古井贡酒(000596)古井贡Ａ2003年年度报告摘要

安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 １．５ 公司董事长刘俊德先生、总经经理王锋先生、总会计师李培辉先生保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 古井贡Ａ、古井贡 B 股票代码 000596、200596 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 安徽省亳州市古井镇 地址 邮政编码 236820 公司国际互联网 httq://www.gujing.com 网址 电子信箱 gujing@mail.ahbbptt.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李培辉 陈平 联系地址 安徽省亳州市古井镇 安徽省亳州市古井镇 电话 0558-5710127 0558-5710057 传真 0558-5710006 0558-5710006 电子信箱 gujingzqb@gujing.com.cn cp01@yeah.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2003 年（本年） 2002 年（上年） 本年比上年增减 2001 年 －1－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 558,586,708.00 526,034,537.00 6.19% 807,392,876.00 利润总额 33,777,592.00 87,416,267.00 -61.36% 104,606,398.00 净利润 20,430,497.00 60,044,606.00 -65.97% 54,046,748.00 扣除非经常性损益 20,978,938.00 44,821,647.00 -53.19% 14,976,748.00 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,560,869,984.00 1,566,840,006.00 -0.38% 1,521,970,791.00 股东权益（不含少 1,183,243,196.00 1,184,910,012.00 -0.14% 1,124,261,281.00 数股东权益） 经营活动产生的现 77,236,845.00 31,876,520.00 142.30% 58,658,320.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.09 0.26 -66.02% 0.23 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.09 -- -- -- 计算） 净资产收益率 1.73% 5.07% -65.88% 4.81% 扣除非经常性损 益的净利润为基 1.77% 3.78% -53.17% 1.33% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.33 0.14 142.40% 0.25 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 5.04 5.04 -0.14% 4.78 调整后的每股净 5.03 5.02 0.20% 4.75 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 2,043.05 2,113.95 按国际财务报告准则调整：1、子公司开办费 69.37 万元调减净利润；2、出售子公司 收益 140.27 万元调增净利润。 差异说明 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 －2－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 155,000,000 0 155,000,000 其中：国家持有股份 155,000,000 0 155,000,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 24,500 0 24,500 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 155,024,500 0 155,024,500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 19,975,500 0 19,975,500 2、境内上市的外资股 60,000,000 0 60,000,000 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 79,975,500 0 79,975,500 三、股份总数 235,000,000 0 235,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 235,000,000 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 安徽古井集团有限 0 155,000,00 65.96 未流通 0 国有股东 责任公司 0 李岸白 未知 1,530,000 0.65 已流通 未知 外资股东 上海证券有限责任 未知 660,000 0.28 已流通 未知 公司 宝勇企业有限公司 未知 602,001 0.26 已流通 未知 外资股东 CHEN KAM TONG 未知 364,400 0.16 已流通 未知 外资股东 陈锦棠 CHEN YU BIN 陈宇 未知 358,700 0.15 已流通 未知 外资股东 斌 唐海明 未知 324,000 0.14 已流通 未知 外资股东 何彬 未知 300,000 0.13 已流通 未知 外资股东 智慧屋智能系统（香 未知 300,000 0.13 已流通 未知 外资股东 港）有限公司 陈爱兰 未知 299,800 0.13 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 李岸白 1,530,000 流通 B 股 上海证券有限责任公司 660,000 流通 A 股 宝勇企业有限公司 602,001 流通 B 股 －3－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 CHEN KAM TONG 陈锦棠 364,400 流通 B 股 CHEN YU BIN 陈宇斌 358,700 流通 B 股 唐海明 324,000 流通 B 股 何彬 300,000 流通 B 股 智慧屋智能系统（香港）有限公司 300,000 流通 B 股 陈爱兰 299,800 流通 A 股 吴莉萍 271,769 流通 B 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东为安徽古井集团有限责任公司，法定代表人：王效金；成立日期：一九九五年一月十六日； 主要业务和产品：饮料、建筑材料、塑料制品的制造及销售、国家授权范围内的国有投资控股以及 资产经营；注册资本：叁亿伍仟叁佰叁拾捌万元；股权结构：国有独资，独立经营。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘俊德 董事长 男 41 2003、5—2005、5 0 0 王效金 董事 男 55 2003、5—2005、5 3,500 3,500 杨光远 董事 男 59 2002、5—2005、5 3,000 3,000 董事、总 王锋 男 39 2002、5—2005、5 0 0 经理 董事、市 王素彬 男 29 2002、5—2005、5 0 0 场总监 董事、董 李培辉 男 31 2003、5—2005、5 0 0 事会秘书 刘有鹏 独立董事 男 50 2002、5—2005、5 0 0 卓文燕 独立董事 男 66 2002、5—2005、5 0 0 李浩 独立董事 男 53 2002、5—2005、5 0 0 袁庆华 监事长 女 56 2002、5—2005、5 1,500 1,500 张家亮 监事 男 50 2002、5—2005、5 0 0 梁金辉 监事 男 40 2002、5—2005、5 0 0 张宗义 副总 男 56 2002、5—2005、5 2,500 2,500 朱仁旺 副总 男 38 2002、5—2005、5 0 0 卢建春 副总 男 42 2002、5—2005、5 0 0 张建林 副总 男 42 2002、5—2005、5 0 0 总经理助 李万林 男 54 2002、5—2005、5 2,000 2,000 理 2003、12—2005、 王德杰 副总 男 42 0 0 5 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 －4－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 安徽古井集团有限责任 1995 年 1 月起 王效金 董事长 否 公司 至今 安徽古井集团有限责任 1995 年 1 月起 杨光远 总经理、党委书记 否 公司 至今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 99.86 金额最高的前三名董事的报 28.89 酬总额 金额最高的前三名高级管理 28.89 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所 需费用，在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 王效金、杨光远 董事、监事姓名 报酬区间 人数 8-10 万元 3 4-8 万元 8 4 万元以下 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 二○○三年，面对复杂多变的外部环境和日益激烈的市场竞争，我公司在董事会的领导下，认真贯 彻"十六大"精神，全面实施"深化改革年"的各项方针，深化产品结构调整，优化营销系统，强化有效 执行，全体员工同心同德，奋勇拼搏，克服上半年的"非典"疫情及业内竞争激烈、国家税收政策限 制等等诸多不利因素的影响，实现主营业务收入 5.59 亿元，较上年同期增长 6.19%，实现净利润 2043 万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 酒精及饮料 51,474.38 27,355.09 46.86 4.98 19.34 -12.00 酒制造业 其他行业 4,384.29 3,625.45 17.31 22.79 41.32 -38.52 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 高档酒 39,410.36 17,433.47 55.76 16.45 30.54 -8.46 中档酒 3,806.93 2,651.03 30.36 18.23 31.58 -7.07 低档酒 7,829.42 7,032.93 10.17 19.61 5.84 -13.14 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 －5－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北区 15,582.54 -0.06 华南区 12,207.22 3.86 华中区 23,256.96 19.54 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 9,237.10 占采购总额比重 32.84% 合计 前五名销售客户销售金 9,253.95 占销售总额比重 17.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 受 ２００３ 年生产原料及燃料价格大幅度上涨因素的影响，公司其他类收入毛利率较上年下降了 ３８．５２％ 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 （１）主营业务利润减少是因为 ２００３ 年原材料价格的上升造成了公司生产成本的上升，从而使本年 度毛利率下降。 （２）净利润下降幅度较大主要是因为： ①受上半年＂非典＂疫情的影响，公司为进一步巩固市场，加大了产品促销力度，导致期间费用与去 年同期相比增加 ６５３ 万元； ②报告期内公司未收到主要参股公司华安证券有限公司的分红，因此直接导致公司报告期内净利润 较去年同期相比减少 １，０００ 万元； ③报告期内公司没有财政补贴收入，因此直接导致公司报告期内净利润较去年同期相比减少了 １，４９０ 万元。 ④报告期内由于公司过多关注中高档酒市场，忽略了低档酒市场，公司的产能发挥不充分，造成白 酒单位成本偏高。 （３）经营活动产生的现金流量净额增加是因为公司销售收入的提高和加大应收款项的回收力度，销 售资金的回笼速度加快。 （４）现金等价物有较大的增加是主要是因为报告期内公司处置了对深圳中科创业投资公司的投资， 收回现金所致。 －6－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 一、２００３ 年公司经营上存在以下问题和困难：２００３ 年四月份突发的＂非典＂疫情对餐饮业和其他行业 的严重打击给白酒销售带来极大的破坏，企业的先期投入无法完全获得回报。自 ２００１ 年以来，国家 对白酒消费税进行了调整，旨在通过税收杠杆的调节，使中国白酒企业逐步走上规模化、集团化发 展的道路。但实施过程中却由于酒类消费税政策对众多小酒厂很难执行到位，造成企业低档酒在价 格上无法与小酒厂竞争，市场占有份额下降较大。同时，对于整个酒类市场容量而言，白酒市场份 额正逐步下降，随着饮料品种的日益丰富及消费者的消费观念、消费习惯的改变，市场对白酒的消 费增量需求日趋萎缩。另外，２００３ 年由于原材料及燃料价格的上涨，也导致了公司产品利润空间的 缩小。 二、采取的解决方案：面对上述种种困难，本公司在董事会的正确领导下，经过经营班子和全体员 工的共同努力，积极采取了切实有效的应对措施，具体措施如下： １、以深化改革为主题，解放思 想，更新观念，加快企业开放与发展的步伐，推动整体战略升级，全面系统地提高公司综合竞争力， 虽然全年利润较上年有较大幅度降低，但销售收入较上年同期有了一定程度的增长，这充分体现了 企业发展的后劲。２、积极贯彻营销新战略，加强营销系统优化与制度建设，抓好产品整合、品牌规 划，强化市场运作，进一步提升营销运作水平，初步实现了由传统营销向现代营销的根本转变。特 别是面对非典的不利影响，积极调整营销策略，以变应变，在市场普遍收缩中寻求重点突破，从而 把损失降低到最低程度。３、公司内部继续采取强化目标成本管理，积极推行全面预算管理，严格控 制成本。规范完善公司的采购工作流程和各项采购管理制度，对大宗物资坚持以公开、公平、公正 的招标方式进行物资采购，以降低企业生产经营管理成本。４、进一步深化内部制度改革，拓宽用人 渠道，完善人事、用工、薪酬分配和绩效考核等管理系统，努力活化和创新企业机制，坚持不懈地 推动公司的改造与调整。加快建立激励和约束一体化的现代企业管理制度。在充分发挥国有企业优 势的同时，结合实际引进民营企业灵活的运作方式，从而提升了企业的综合竞争力。５、强化执行力， 完善和强化公司各项营运体系，重塑业务流程，坚持持续改进，进一步提升产品质量和工作质量， 为营销转型和市场建设提供强力支持。市场无弱者立锥之地，公司在经历过＂非典＂和白酒市场残酷 的竞争的考验后，面对高端白酒市场的竞相提价，＂外来户＂的继续涌入，内部强者的不断突围的严 峻形势，我们将以高度负责的态度、积极竞争的勇气，冷静分析自身，强化自身优势，沉稳应对所 有困难。二○○四年将不仅是中国白酒业的整合和提升的一年，也是古井白酒业突破和再造的一年， 体制和机制的创新提供了源源动力，观念和理念的创新注入了勃勃生机。我们将积极响应国有企业 体制改革的号召，积极推进制度再造，强化企业再造，从根本上激发企业活力，依靠系统的力量推 动公司全面、协调和可持续发展。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －7－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 电子商务一期工程 59.40 77% - 无水酒精 219.39 100% - 果蔬酒工程 3.19 100% - 五层瓦楞纸板生产线 42.85 100% - 合计 324.83 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 １、指导思想和工作方针 二○○四年的指导思想：以＂十六大＂精神为指导，继续以改革开放为主旋律，以开放推动改革，以 改革促进发展，努力推动企业再造。规范企业的经营运作，抓好制度再造；突出深化营销转型，打 造营销服务管理平台，实现品牌与产品的良性互动；细化过程管理，深化全面预算管理，加强质量 体系的持续改进；健全人力资源开发与管理体系，强化专业管理的执行力，实现古井白酒业的全面 转型和提升。 公司将二○○四年确立为公司的＂企业再造年＂，其工作方针：规范企业运作，抓好制度再造，深化 营销转型，细化过程管理。 ２、生产经营目标： ６５ 度饮料酒总产量 ２２，５００ 吨，各种白酒总销量 ２６，７００ 吨。 ３、具体实施措施 （１）不断完善法人治理结构，进一步促进公司整体运作的规范化。突出开放，围绕发展的核心问题 实施企业制度再造，建立健全制度体系，推动制度体系与企业文化的融合。 （２）做好营销转型的深化和盘整，深化品牌整合，盘整理顺新老渠道配合、互补和过渡关系，抓好 客户再造，重新打造营销后勤服务管理平台。 （３）细化过程管理，强化基础管理，深化各项专业管理，整合企业内部＂价值链＂，推动＂价值链＂增 值，稳步提高综合管理水平。 （４）关注低档酒市场，通过总体产量的提升，降低单位成本，加快存货周转速度，提高获利能力。 （５）进一步完善人才资源开发与管理体系，强化人力资源开发，完善薪酬激励机制，为优秀人才的 脱颖而出创造有利的机制平台。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司董事会第三届第十一次会议提议公司本年度的利润分配方案为：根据公司 2004 年生产经营业 务发展、投资、融资的实际情况，决定本年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －8－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 古井集团，安徽古 2003 年 04 月 02 1,742.89 -112.09 140.27 股权转让价 井双喜葡萄酒有 日 格根据亳州 限 公 司 的 80%股 市普信会计 权 师事务所以 2002 年 12 月 31 日为 评估基准 日, 出具的 亳普会评字 (2003)003 号《资产评 估报告书》 为定价依据 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 此次股权转让价格合理，使公司更有能力致力于白酒及其他相关产业的经营，有利于优化公司的资 产状况和提高净资产收益率，不存在损害股东和公司利益的行为。对管理层稳定性无影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 安徽古井雪地啤酒有限 0.00 16.06 0.00 0.00 责任公司 古井天时印刷有限公司 0.00 4.37 0.00 333.72 毫州真力恒宝有限公司 0.00 0.00 0.00 29.63 毫州古井印刷有限公司 0.00 0.00 0.00 14.28 安徽古井集团有限公司 0.00 0.00 0.00 13.33 合计 0.00 20.43 0.00 390.96 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 －9－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 公司独立董事能够认真履行董事职责，对董事会审议的投资项目及重大事项进行认真审 核，积极征询和听取公司董事、监事及高级管理人员的意见，并在公司董事会上发表独 立见解。其中，在公司向古井集团进行股权转让的关联交易中，对关联交易的过程、是 否损害广大中小股东的利益以及对公司产生的影响方面发表了专门的意见，在一定程度 上促使了公司关联交易行为更加规范。 §8 监事会报告 一、 监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了二次会议 1、2003 年 4 月 2 日，公司监事会召开了第三届第四次会议，会议由监事长袁庆华女士 主持，全体监事参加了会议，会议审议通过了如下事项： （1） 公司《2002 年度监事会工作报告》； （2） 公司《2002 年度报告及年报摘要》； （3） 公司《2002 年度财务决算报告》； （4） 《关于转让公司所持有安徽古井双喜葡萄酒有限公司 80%股权的议案》； （5） 《关于增加公司经营范围的议案》； 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 4 日《上海证券报》、《证券日报》和香港《文 汇报》上。 2、2003 年 8 月 14 日，公司监事会召开了第三届第五次会议，全体监事参加了会议，会 议审议通过了如下议案： （1） 公司第三届董事会第八次会议的召开情况； （2） 《公司 2003 年半年度报告及其摘要》； （3） 《关于改聘公司董事会秘书的议案》； 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 18 日《上海证券报》、 《证券日报》和香港《文 汇报》上。 二、监事会就有关事项发表独立意见 2003 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和 广大股东利益出发，认真履行监事会的职责，对公司的依法运作情况、公司财务情况、 高级管理人员的履职守法情况等进行了有效监督。 1、公司依法运作情况 2003 年度，公司监事会列席了历次董事会会议，对公司的生产经营计划、投资决策、董 事会授权情况进行了必要的参与和监督。监事会一致认为，公司董事会能严格按照《公 司法》和《公司章程》的要求组织召开股东大会，并充分行使股东大会赋予的职权，认 真执行了股东大会的各项决议。 报告期内，公司有完善的内部控制制度，并且能够依法运作，各项决策程序合法：公司 董事、经理在执行公司职务时能够严格遵守各项法律、法规以及《公司章程》，没有发 现有任何损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司委托德勤华永会计师事务所（境内）和德勤·关黄陈方会计师行（境外）对公司 2003 年度财务状况进行审计，出具了无保留意见的审计报告。公司监事会认真检查了公司的 财务情况，认为该报告客观、中肯、真实反映了公司的财务状况和经营成果。公司财务 制度严明，内部控制制度完善，不存在有任何违反财务制度和侵害投资者利益的现象。 3、检查公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金。监事会对前次募集资金的使用情况进行严格地监督，前 次募集资金已按招股说明书的要求全部使用完毕，所投资的项目已逐渐产生效益。 4、关联交易情况 公司发生的关联交易定价公平合理，符合有关法规和公司章程规定。公司按照国家有关 －10－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 法律、法规、深圳交易所以及公司章程的要求履行了信息披露的义务。 §9 财务报告 9.1 审计意见 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年 12 月 31 日止年度审计报告 德师报[审]字(04)第 P0536 号 安徽古井贡酒股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称"公司"）2003 年 12 月 31 日公 司及合并的资产负债表及 2003 年度的公司及合并利润表和现金流量表。这些会计报表 的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了 2003 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2003 年度公司 及合并的经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 胡凡、范宏彬 中国*上海 2004 年 4 月 12 日 9.2 资产负债表 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 －11－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 112,299,187.00 36,710,665.00 95,520,554.00 52,971,524.00 短期投资 107,638,125.00 107,638,125.00 应收票据 45,612,223.00 6,319,746.00 54,155,609.00 52,938.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 114,781,652.00 72,769,781.00 128,372,603.00 75,229,993.00 其他应收款 33,511,638.00 11,623,479.00 26,675,817.00 4,299,801.00 预付账款 33,735,174.00 8,756,050.00 29,407,267.00 797,689.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 571,711,981.00 465,074,508.00 569,697,970.00 437,738,561.00 待摊费用 1,202,315.00 734,010.00 5,803,708.00 2,605,464.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,020,492,295.00 709,626,364.00 909,633,528.00 573,695,970.00 长期投资: 长期股权投资 101,680,000.00 429,770,976.00 163,250,000.00 469,781,952.00 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 101,680,000.00 429,770,976.00 163,250,000.00 469,781,952.00 其中：合并价差 0.00 0.00 固定资产: 固定资产原价 636,203,914.00 547,043,476.00 640,345,090.00 515,263,619.00 减：累计折旧 254,549,235.00 215,397,677.00 226,105,668.00 182,754,970.00 固定资产净值 381,654,679.00 331,645,799.00 414,239,422.00 332,508,649.00 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 381,654,679.00 331,645,799.00 414,239,422.00 332,508,649.00 工程物资 153,742.00 150,942.00 156,441.00 156,441.00 在建工程 3,424,705.00 2,734,035.00 17,733,237.00 17,379,400.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 385,233,126.00 334,530,776.00 432,129,100.00 350,044,490.00 无形资产及其他资产: 无形资产 52,770,862.00 46,371,140.00 61,827,378.00 51,080,629.00 长期待摊费用 693,701.00 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 53,464,563.00 46,371,140.00 61,827,378.00 51,080,629.00 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 1,560,869,984.00 1,520,299,256.00 1,566,840,006.00 1,444,603,041.00 流动负债: 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 18,000,000.00 应付票据 800,000.00 800,000.00 应付账款 58,240,666.00 56,577,223.00 58,360,996.00 51,158,419.00 预收账款 26,822,298.00 191,587,775.00 21,878,300.00 164,174,712.00 应付工资 54,894,726.00 51,003,281.00 58,129,457.00 54,668,564.00 应付福利费 37,162,964.00 29,037,347.00 33,731,794.00 27,518,436.00 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 83,712,115.00 -101,028,696.00 76,650,810.00 -106,461,697.00 其他应交款 1,874,763.00 1,325,768.00 1,466,315.00 1,029,521.00 其他应付款 26,233,327.00 42,646,520.00 33,546,741.00 22,988,266.00 预提费用 1,539,123.00 1,106,842.00 10,329,127.00 616,808.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 3,900,000.00 3,900,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 315,179,982.00 296,956,060.00 312,093,540.00 215,693,029.00 长期负债: 长期借款 40,100,000.00 40,100,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 －12－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 40,100,000.00 40,100,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 355,279,982.00 337,056,060.00 356,093,540.00 259,693,029.00 少数股东权益 22,346,806.00 0.00 25,836,454.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00 资本公积 523,049,706.00 523,049,706.00 521,647,019.00 521,647,019.00 盈余公积 151,367,386.00 151,367,386.00 147,281,286.00 147,281,286.00 其中：法定公益金 75,683,693.00 75,683,693.00 73,640,643.00 73,640,643.00 资产负债表日后提议分配的现金股 23,500,000.00 23,500,000.00 利 未分配利润 273,826,104.00 273,826,104.00 257,481,707.00 257,481,707.00 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,183,243,196.00 1,183,243,196.00 1,184,910,012.00 1,184,910,012.00 负债和所有者权益（或股东权益） 1,560,869,984.00 1,520,299,256.00 1,566,840,006.00 1,444,603,041.00 总计 利润及利润分配表 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 558,586,708.00 224,873,160.00 526,034,537.00 200,635,253.00 减：主营业务成本 309,805,452.00 268,922,438.00 254,872,356.00 210,087,040.00 主营业务税金及附加 71,773,345.00 66,540,946.00 75,273,335.00 68,356,485.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号 177,007,911.00 -110,590,224.00 195,888,846.00 -77,808,272.00 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” -678,977.00 -628,307.00 523,228.00 498,137.00 号填列） 减：营业费用 57,382,477.00 2,425,875.00 49,165,491.00 2,359,685.00 管理费用 80,944,533.00 54,949,904.00 81,923,375.00 59,832,833.00 财务费用 1,619,617.00 2,140,989.00 2,324,835.00 1,104,071.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 36,382,307.00 -170,735,299.00 62,998,373.00 -140,606,724.00 加：投资收益（损失以“-”号 -2,168,087.00 191,466,686.00 9,040,000.00 185,376,074.00 填列） 补贴收入 0.00 0.00 14,900,000.00 14,900,000.00 营业外收入 1,347,422.00 671,268.00 1,957,091.00 1,278,444.00 减：营业外支出 1,784,050.00 972,158.00 1,479,197.00 903,188.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 33,777,592.00 20,430,497.00 87,416,267.00 60,044,606.00 填列） 减：所得税 13,770,519.00 0.00 28,135,207.00 减：少数股东损益 -423,424.00 0.00 -763,546.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,430,497.00 20,430,497.00 60,044,606.00 60,044,606.00 加：年初未分配利润 257,481,707.00 257,481,707.00 232,946,023.00 232,946,023.00 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 277,912,204.00 277,912,204.00 292,990,629.00 292,990,629.00 减：提取法定盈余公积 2,043,050.00 2,043,050.00 6,004,461.00 6,004,461.00 提取法定公益金 2,043,050.00 2,043,050.00 6,004,461.00 6,004,461.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 －13－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 273,826,104.00 273,826,104.00 280,981,707.00 280,981,707.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 23,500,000.00 23,500,000.00 转作资本（或股本）的普 0.00 0.00 通股股利 八、未分配利润 273,826,104.00 273,826,104.00 257,481,707.00 257,481,707.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 703,532,567.00 292,133,179.00 收到的税费返还 26,279,439.00 19,460,444.00 收到的其他与经营活动有关的现金 0.00 0.00 经营活动产生的现金流入小计 729,812,006.00 311,593,623.00 购买商品、接受劳务支付的现金 345,106,168.00 273,911,233.00 支付给职工以及为职工支付的现金 69,365,713.00 44,708,297.00 支付的各项税费 133,942,882.00 68,878,584.00 支付的其他与经营活动有关的现金 104,160,398.00 41,115,928.00 经营活动产生的现金流出小计 652,575,161.00 428,614,042.00 经营活动产生的现金流量净额 77,236,845.00 -117,020,419.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 处置子公司收回的现金 17,302,464.00 17,428,860.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 159,999,576.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 920,381.00 32,517.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流入小计 78,222,845.00 237,460,953.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 24,732,743.00 18,599,529.00 的现金 投资所支付的现金 0.00 3,700,000.00 债权性投资所支付的现金 108,486,212.00 108,486,212.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流出小计 133,218,955.00 130,785,741.00 投资活动产生的现金流量净额 -54,996,110.00 106,675,212.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 940,320.00 0.00 借款所收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 －14－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 20,940,320.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,402,422.00 25,915,652.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流出小计 26,402,422.00 25,915,652.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,462,102.00 -5,915,652.00 四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 16,778,633.00 -16,260,859.00 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 20,430,497.00 20,430,497.00 加：计提的资产减值准备 753,007.00 39,485.00 固定资产折旧 43,296,951.00 33,687,099.00 无形资产摊销 6,104,005.00 4,709,489.00 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） 2,866,729.00 1,871,454.00 预提费用增加（减：减少） 1,031,433.00 490,034.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 440,427.00 393,627.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 2,619,216.00 2,415,652.00 投资损失（减：收益） 2,168,087.00 -191,466,686.00 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -26,054,218.00 -27,335,947.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 588,194.00 -19,128,120.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 23,415,941.00 56,872,997.00 其他 0.00 0.00 少数股东本期收益 -423,424.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 77,236,845.00 -117,020,419.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 112,299,187.00 36,710,665.00 减：现金的期初余额 95,520,554.00 52,971,524.00 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 16,778,633.00 -16,260,859.00 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，对于资产负债表日至财务报告 批准报出日之间董事会提议的利润分配预案中分配给投资者的现金股利，由原作为调整 事项确认为应付股利，改为在资产负债表股东权益中单独列示。此项会计政策变更采用 追溯调整法。上述会计政策变更对 2002 和 2003 年度利润总额没有影响。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 1、由于公司已于 2003 年 4 月将安徽古井双喜葡萄酒有限公司（“古井双喜”）的股权出 －15－ 安徽古井贡酒股份有限公司２００３年年度报告摘要 售，因此未将古井双喜及其子公司萧县古井双喜葡萄酒销售有限责任公司纳入 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表合并范围内，但该公司在出售日前的经营成果和现金流量 已 分 别 适 当 的 包 括 在 2003 年 度 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 中 。 2、安徽古井野太阳酒业销售有限责任公司、亳州古井植物油有限责任公司、东莞金盛 怡电子科技有限公司系公司本年度新成立并纳入合并会计报表合并范围内的子公司。 －2－