古井贡酒(000596)古井贡Ａ2003年年度报告

2003 年度报告 （A 股） 二○○四年四月 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 目 录 第一章 重要提示 .................................................. ２ 第二章 公司基本情况简介 .......................................... ３ 第三章 会计数据和业务数据摘要 .................................... ４ 第四章 股本变动和股东持股情况 .................................... ６ 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ ９ 第六章 公司治理结构 ............................................ １２ 第七章 股东大会情况简介 ........................................ １４ 第八章 董事会报告 .............................................. １５ 第九章 监事会报告 .............................................. ２５ 第十章 重要事项 ................................................ ２７ 第十一章 财务报告 .............................................. ２９ 第十二章 备查文件目录 ............................................ 55 １ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第一章 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司董事长刘俊德先生、总经理王锋先生、总会计师李培辉先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 ２ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第二章 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：安徽古井贡酒股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED （二）公司法定代表人：刘俊德 （三）公司董事会秘书：李培辉 联系地址：安徽省亳州市古井镇 联系电话：（0558）5710127 传 真：（0558）5710006 电子信箱：GUJINGZQB@GUJING.COM.CN 证券事务代表： 陈 平 联系地址：安徽省亳州市古井镇 联系电话：（0558）5710057 传 真：（0558）5710006 电子信箱：cp01@yeah.net （四）公司注册地址：安徽省亳州市古井镇 公司办公地址：安徽省亳州市古井镇 邮政编码：236820 公司国际互联网网址：http://www.gujing.com 公司电子信箱：gujing@mail.ahbbptt.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：古井贡 A 股票代码：000596 股票简称：古井贡 B 股票代码：200596 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1996 年 5 月 30 日 公司最新变更注册登记日期：2003 年 12 月 15 日 公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：企股皖总字第 001745 号 公司税务登记号码：341600151940008 3、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 境内：德勤华永会计师事务所有限公司 办公地址：上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 境外：德勤·关黄陈方会计师行 办公地址：香港中环干诺道 111 号永安中心 26 楼 ３ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2003 年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 33,777,592 净利润 20,430,497 扣除非经常性损益后的净利润 20,978,938 主营业务利润 177,007,911 其他业务利润 （678,977） 营业利润 36,382,307 投资收益 （2,168,087） 补贴收入 0 营业外收支净额 （436,628） 经营活动产生的现金流量净额 77,236,845 现金及现金等价物增减额 16,778,633 注:扣除的非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 处置长期股权投资收益 （360,000） 营业外收支净额 （436,628） 非经常性损益所得税影响 224,213 合计 （548,441） 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年（调整后） 2001 年（调整后） 主营业务收入 558,586,708 526,034,537 807,392,876 净利润 20,430,497 60,044,606 54,046,748 总资产 1,560,869,984 1,566,840,006 1,521,970,791 股东权益（不含少数股东权益） 1,183,243,196 1,184,910,012 1,124,261,281 每股收益 0.087 0.256 0.230 扣除非经常性损益后的每股收益 0.089 0.191 0.064 每股净资产 5.04 5.04 4.78 ４ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 调整后每股净资产 5.03 5.02 4.75 每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 0.14 0.25 净资产收益率（％）（摊薄） 1.73 5.07 4.81 加权平均净资产收益率（％） 1.73 5.07 4.81 2002 年、2001 年会计数据调整原因说明见财务报告附注 37。 三、国际会计准则与中国会计准则的差异 单位：人民币元 报告期净利润 报告期末净资产 根据中国会计准则编制财务报表金额 20,430,497 1,183,243,196 按国际财务报告准则调整： 子公司开办费计入损益 （693，701） （693,700） 出售子公司收益 1,402,687 根据国际会计准则编制财务报表金额 21,139,483 1,182,549,496 四、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.96 14.95 0.753 0.753 营业利润 3.07 3.07 0.155 0.155 净利润 1.73 1.73 0.087 0.087 扣除非经常性损益后的净利润 1.77 1.77 0.089 0.089 五、报告期股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 建议应付股利 股东权益合计 期初数 235,000,000 521,647,019 147,281,286 73,640,643 257,481,707 23,500,000 1,184,910,012 本期增加 0 1,402,687 4,086,100 2,043,050 16,344,397 0 21,833,184 本期减少 0 0 0 0 0 23,500,000 23,500,000 期末数 235,000,000 523,049,706 151,367,386 75,683,693 273,826,104 0 1,183,243,196 转 让 古 井 双 提 取 盈 余 公 提 取 法 定 公 本年度盈利 本期支付上年 本年度盈利 变动原因 喜葡萄酒公 积 益金 度现金股利 说明: 司股权 ５ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第四章 股本变动和股东持股情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 155,000,000 155,000,000 其中： 国家持有股份 155,000,000 155,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 24,500 24,500 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 155,024,500 155,024,500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 19,975,500 19,975,500 2、境内上市外资股 60,000,000 60,000,000 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 79,975,500 79,975,500 三、股份总数 235,000,000 235,000,000 （注：未流通的 24,500 股内部职工股为公司历任董事、监事及高级管理人员所持股份。） 二、股票发行与上市情况 1、公司前三年股票发行与上市情况 报告期前三年内公司没有发行股票或任何衍生证券。 公司于 1996 年 5 月以每股 3.64 港元价格发行 6,000 万股 B 股，同年 6 月 12 日在深交所上市；于 1996 年 9 月发行 2,000 万 A 股，其中 200 万股为公司职 工股，每股价格 8.48 元人民币，同年 9 月 27 日 1,800 万股 A 股在深交所上市。 2、报告期内股本结构变化情况 截止到本报告期末，公司股份总数没有发生变动。 ６ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 3、内部职工股发行情况 1996 年 9 月公司发行 A 股上市时，以每股 8.48 元的价格认购的 200 万股内 部职工股 1996 年 9 月 27 日托管于深圳国信证券公司一部，除公司历任董事、监 事及高级管理人员持有的 2.45 万股外，其他内部职工股已先后上市流通。 三、股东情况 1、报告期末股东总数 报告期末，公司股东总数为 24,038 户，其中国有法人股股东 1 户，公司 董事、监事及高级管理人员持有 5 户，境内上市外资股股东 12,651 户，社会公 众股股东 11,387 户。 2、前十名股东持股情况（截至 2003 年 12 月 31 日） 股份类 质押或 名 年末持股 持股比 别（未流 冻结的 股东名称 股东性质 次 数量 例 通或已 股份数 流通） 量 1 安徽古井集团有限责任公司 155,000,0 65.96% 非流通 无 国有法人股 2 李岸白 1,530,000 0.65% 已流通 不详 流通 B 股 3 上海证券有限责任公司 660,000 0.28% 已流通 不详 流通 A 股 4 宝勇企业有限公司 602,001 0.26% 已流通 不详 流通 B 股 5 CHEN KAM TONG 陈锦棠 364,400 0.16% 已流通 不详 流通 B 股 6 CHEN YU BIN 陈宇斌 358,700 0.15% 已流通 不详 流通 B 股 7 唐海明 324,000 0.14% 已流通 不详 流通 B 股 8 何彬 300,000 0.13% 已流通 不详 流通 B 股 9 智慧屋职能系统（香港）有限公司 300,000 0.13% 已流通 不详 流通 B 股 10 陈爱兰 299,800 0.13% 已流通 不详 流通 A 股 前十名股东持股情况说明： （1）公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东未知有关联关 系或一致行动关系。 （2）持有公司 5%以上股份的股东为安徽古井集团有限责任公司，所持股份 为国有法人股，所持股份在本报告期内无变化，也无质押或冻结的情况。 （3）本公司第一大股东情况（报告期末）： 本公司第一大股东为安徽古井集团有限责任公司。法定代表人：王效金；成 立日期：一九九五年一月十六日；注册资本：35,338 万元；注册地址：安徽省 ７ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 亳州市古井镇。经营范围和主要业务和产品：饮料、建筑材料、塑料制品的制造 及销售、国家授权范围内的国有投资控股以及资产经营。股权结构：国有独资， 独立经营。 报告期内本公司没有发生控股股东变更的情况。 3、公司前十名流通股股东情况 序 报告期末持股数 股东名称 持股比例（%） 股权性质 号 （股） 1 李岸白 1,530,000 0.65% 流通 B 股 2 上海证券有限责任公司 660,000 0.28% 流通 A 股 3 宝勇企业有限公司 602,001 0.26% 流通 B 股 4 CHEN KAM TONG 陈锦棠 364,400 0.16% 流通 B 股 5 CHEN YU BIN 陈宇斌 358,700 0.15% 流通 B 股 6 唐海明 324,000 0.14% 流通 B 股 7 何彬 300,000 0.13% 流通 B 股 8 智慧屋职能系统（香港）有限公司 300,000 0.13% 流通 B 股 9 陈爱兰 299,800 0.13% 流通 A 股 10 吴莉萍 271,769 0.12% 流通 B 股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 4、公司报告期内无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 ８ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 性 年 任期起止 年初持股量 年末持股量 姓 名 职 务 别 龄 日 期 （股） （股） 刘俊德 董事长 男 41 2003.5-2005.5 0 0 王 锋 董事、总经理 男 39 2003.5-2005.5 0 0 王效金 董事 男 59 2002.5-2005.5 3,500 3,500 杨光远 董事 男 55 2002.5-2005.5 3,000 3,000 董事、董事会秘书、总 李培辉 男 31 2003.5-2005.5 0 0 会计师 王素彬 董事、市场副总监 男 29 2002.5-2005.5 0 0 刘有鹏 独立董事 男 50 2002.5-2005.5 0 0 卓文燕 独立董事 男 66 2002.5-2005.5 0 0 李 浩 独立董事 男 53 2002.5-2005.5 0 0 袁庆华 监事长 女 56 2002.5-2005.5 1,500 1,500 张家亮 监事 男 50 2002.5-2005.5 0 0 梁金辉 监事 男 40 2002.5-2005.5 0 0 张宗义 副总 男 56 2002.5-2005.5 2,500 2,500 朱仁旺 副总 男 38 2002.5-2005.5 0 0 卢建春 副总 男 42 2002.5-2005.5 0 0 张建林 副总 男 42 2002.5-2005.5 0 0 李万林 总经理助理 男 54 2002.5-2005.5 2,000 2,000 王德杰 副总 男 42 2003.12-2005.5 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况 （1）董事王效金先生 1995 年 1 月起在本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司担任 董事长。 （2）董事杨光远先生 1995 年 1 月起在本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司担任 总经理、党委书记。 2、年度报酬情况 本公司建立了完善的薪资体系和奖励办法，对董事、监事、高级管理人员实 行年薪制。根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定， 高级管理人员的报酬由董事会决定；公司董事会对高级管理人员进行年度考核， ９ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 监事会对其生产经营工作情况进行监督，公司人力资源部进行考察管理。 报酬总额 (不含独立董事津贴) （万元） 99.86 金额最高的前三名董事的报酬总额（万元） 28.89 金额最高的前三名高管人员的报酬总额（万元） 28.89 独立董事津贴 2 万元/年*人(税后) 出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按 独立董事其他待遇 《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实 报销。 报酬区间： 8—10 万元 3人 4—8 万元 8人 4 万元以下 2人 3、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 （1）2003 年 4 月 2 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过如下议案： 同意杨光远先生辞去公司董事长职务，并选举刘俊德先生为公司董事长； 同意甘绍玉先生辞去公司董事、执行委员会委员和总经理职务，选举董事王 锋先生为执行委员会委员，并经董事长刘俊德先生提名后，聘任王锋先生为公司 总经理； 同意提名李培辉先生为公司第三届董事会董事人选。 相关的董事会决议刊登在 2003 年 4 月 4 日《上海证券报》、《证券日报》和 香港《文汇报》上。 （2）2003 年 5 月 12 日，公司 2002 年度股东大会经投票表决，选举李培辉 先生为公司第三届董事会董事。 相关的股东大会决议刊登在 2003 年 5 月 13 日的《上海证券报》、 《证券日报》 和香港《文汇报》上。 （3）2003 年 8 月 14 日，公司第三届董事会第八次会议通过了选举李培辉 先生为公司董事会秘书的议案。 相关的董事会决议刊登在 2003 年 8 月 17 日的《上海证券报》、《证券日报》 和香港《文汇报》上。 １０ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 二、公司员工情况: 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司在职员工总数为 6010 人，具体构成如下： 类 别 人数（人） 占总数的比例% 大学本科以上学历 339 5.6 按文化程度分类 专科 456 7.5 中专 130 2.2 高中 310 5.2 初中 4,775 79.5 合计 6,010 100 生产人员 4,670 77.7 按职能分类 技术人员 480 8.0 财务人员 110 1.8 销售人员 390 6.5 行政人员 360 6.0 合计 6,010 100 １１ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。目前，公 司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不 存在差异。公司自成立以来，按照中国证监会有关法律法规的要求，不断建立、 健全符合现代企业制度要求的公司基本制度，规范公司的组织和行为，已基本建 立起各司其职、各负其责、各尽其能、相互制衡的公司运行机制。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事能够认真履行董事职责，对董事会审议的投资项目及重大事项 进行认真审核，积极征询和听取公司董事、监事及高级管理人员的意见，并在公 司董事会上发表独立见解。其中，在公司向古井集团进行股权转让的关联交易中， 对关联交易的过程、是否损害广大中小股东的利益以及对公司产生的影响方面发 表了专门的意见，在一定程度上促使了公司关联交易行为更加规范。 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的五分开情况 说明 1、业务分开情况 公司主要从事白酒的生产与销售，公司拥有完全独立的生产、采购、供应和 销售系统、人员、客户和资产管理体系以及自己的产品研发机构，在业务上完全 独立于控股股东，与控股股东不存在同业竞争问题。 2、人员独立情况 公司的劳动、人事和工资管理机构独立，制度健全。总经理、董事会秘书、 总会计师等高级管理人员在公司专职工作并领取薪酬。 3、资产分开情况 公司控股股东投入公司的所有资产都办理了产权变更手续，公司的资产独立 完整，权属清晰，生产、供应、销售及其他业务等相对应的资产独立、配套、完 整，自成体系。 4、机构分开情况 公司建立了符合自身实际的组织机构，设置、管理、运行完全独立于控股股 １２ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 东，没有与控股股东联合办公的情况。 5、财务独立情况 公司建立了完全独立的财务机构，拥有独立的财务管理、会计核算体系及相 应的管理制度，独立开设银行帐户，独立核算，独立纳税。控股股东没有干预公 司财务、会计活动的行为。 四、报告期公司对高级管理人员的考评及激励情况 报告期，公司对高级管理人员实行目标年薪制，制订了较为合理的考核激励 机制。采用了年薪与经济指标、管理业绩相结合的考核激励办法，根据高级管理 人员个人工作绩效和公司经营效益目标完成情况来决定薪酬的发放。 １３ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第七章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年度股东大会，会议召开的情况如下： 一、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2003 年 4 月 4 日在《上海证券报》、 《证券日报》和香港《文汇报》 刊登了关于召开 2002 年度股东大会的公告，会议于 2003 年 5 月 12 日在安徽省 亳州市古井大酒店二楼会议室召开，出席会议的股东（或股东代表）11 人，代 表的股权数为 155,024,000 股，占本公司股份总数的 65.97%，其中 A 股股东（或 股东代表）11 人，代表的股权数为 155,024,000 股，占本公司股份总数的 65.97%。 二、股东大会通过的决议及刊登情况 会议以记名投票表决方式逐项审议和通过了如下事项： 《2002 年年度报告和 年度报告摘要》、 《2002 年度董事会工作报告》、 《2002 年度财务决算报告》、 《2002 年度监事会工作报告》、《2002 年度利润分配方案》、《关于增加公司经营范围的 议案》、《关于改聘会计师事务所的议案》、选举了李培辉先生为第三届董事会董 事。 三、选举、更换董事、监事情况 本次股东大会投票选举了李培辉先生为第三届董事会董事。 本次股东大会决议及金杜律师事务所出具的法律意见书均于 2003 年 5 月 13 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》和香港《文汇报》上。 １４ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第八章 董事会报告 一、总体经营状况的讨论与分析 二○○三年，面对复杂多变的外部环境和日益激烈的市场竞争，我公司在董 事会的领导下，认真贯彻“十六大”精神，全面实施“深化改革年”的各项方针， 深化产品结构调整，优化营销系统，强化有效执行，全体员工同心同德，奋勇拼 搏，克服上半年的“非典”疫情及业内竞争激烈、国家税收政策限制等等诸多不 利因素的影响，实现主营业务收入 5.59 亿元，较上年同期增长 6.19%，实现净 利润 2043 万元。 二、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务范围包括：生产与销售白酒、啤酒、葡萄酒、酿酒设备、 包装材料、玻璃瓶，酒精、饲料、油脂、饮料，高新技术开发、生物技术开发、 农副产品深加工等 。 2、公司主要产品情况：公司主导产品为中国老八大名酒之一的古井贡酒， 已有 1800 多年的历史,具有“色清如水晶、香纯如幽兰、入口甘美醇和、回味经 久不息”的独特风格。目前公司白酒产品有“古井贡”、“古井”、“野太阳”、“老 八大”四大品牌，浓香型和清香型两大香型，形成从 60 度到 30 度不同酒精含量 和高、中、低不同价格档次的完整产品体系。其中古井贡牌和古井牌系列产品是 公司白酒类主导产品。 3、报告期内公司主营业务收入及经营情况 （1）主营业务构成情况 ① 主营业务分行业情况 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 白酒 510,467,078 271,174,332 46.88 葡萄酒 4,276,764 2,376,583 44.43 其他 43,842,866 36,254,537 17.31 １５ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) ② 主营业务分产品情况 单位：人民币元 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 高档酒 394,103,564 174,334,710 55.76 中档酒 38,069,276 26,510,273 30.36 低档酒 78,294,238 70,329,349 10.17 ③ 主营业务分地区情况 单位:人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 华北区 155,825,290 （0.06） 华南区 122,072,204 3.86 华中区 232,569,584 19.84 （二）主要控股公司及参股公司情况 1、主要控股公公司经营情况及业绩 注册资本 本公司占 资产规模 净利润 公司名称 经营范围 （万元） 股权比例 （万元） (万元) 亳州古井销售公司 白酒销售和贸易服务 4,364.6 99% 40,095.65 19,459.07 亳州古井汽车运输公司 产品运输服务 694.5 99% 852.96 58.88 亳州古井玻璃制品有限责任公司 生产销售玻璃制品 1600 99% 7367.83 10.19 安徽老八大酒业有限责任公司 酒产品批发和零售 3000 93% 3043.75 (16.03) 计 算 机软 硬 件及外 围 设 北京金盛怡科技有限责任公司 备、电子器件的技术开发 5000 70% 6666.41 (41.94) 及销售 安徽古井野太阳酒业销售有限公 销售白酒、果蔬酒 360 92% 1102.50 (8.03) 司 亳州古井植物油有限责任公司 植物油生产销售 60 80% 45.78 (0.90) 2、主要参股公司情况： 公司名称 注册地 注册资本（万元） 投资金额（万元） 所占股权比例（%） 华安证券有限责任公司 合肥市 170,500 10,000.00 5.87 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商采购总额为 9237.1 万元，占公司全部采购量的 32.84%。 １６ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 报告期向前五名客户销售的收入总额为 9253.95 万元，占公司全部主营业务收 入的 17 %。 （四）经营中的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营上存在以下问题与困难： 2003 年四月份突发的“非典”疫情对餐饮业和其他行业的严重打击给白酒 销售带来极大的破坏，企业的先期投入无法完全获得回报。 自 2001 年以来，国家对白酒消费税进行了调整，旨在通过税收杠杆的调节， 使中国白酒企业逐步走上规模化、集团化发展的道路。但实施过程中却由于酒类 消费税政策对众多小酒厂很难执行到位，造成企业低档酒在价格上无法与小酒厂 竞争，市场占有份额下降较大。 同时，对于整个酒类市场容量而言，白酒市场份额正逐步下降，随着饮料品 种的日益丰富及消费者的消费观念、消费习惯的改变，市场对白酒的消费增量需 求日趋萎缩。 另外，2003 年由于原材料及燃料价格的上涨，也导致了公司产品利润空间 的缩小。 面对上述种种困难，本公司在董事会的正确领导下，经过经营班子和全体员 工的共同努力，积极采取了切实有效的应对措施，具体措施如下： 1、以深化改革为主题，解放思想，更新观念，加快企业开放与发展的步伐， 推动整体战略升级，全面系统地提高公司综合竞争力，虽然全年利润较上年有较 大幅度降低，但销售收入较上年同期有了一定程度的增长，这充分体现了企业发 展的后劲。 2、积极贯彻营销新战略，加强营销系统优化与制度建设，抓好产品整合、 品牌规划，强化市场运作，进一步提升营销运作水平，初步实现了由传统营销向 现代营销的根本转变。特别是面对非典的不利影响，积极调整营销策略，以变应 变，在市场普遍收缩中寻求重点突破，从而把损失降低到最低程度。 3、公司内部继续采取强化目标成本管理，积极推行全面预算管理，严格控 制成本。规范完善公司的采购工作流程和各项采购管理制度，对大宗物资坚持以 公开、公平、公正的招标方式进行物资采购，以降低企业生产经营管理成本。 4、进一步深化内部制度改革，拓宽用人渠道，完善人事、用工、薪酬分配 和绩效考核等管理系统，努力活化和创新企业机制，坚持不懈地推动公司的改造 １７ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 与调整。加快建立激励和约束一体化的现代企业管理制度。在充分发挥国有企业 优势的同时，结合实际引进民营企业灵活的运作方式，从而提升了企业的综合竞 争力。 5、强化执行力，完善和强化公司各项营运体系，重塑业务流程，坚持持续 改进，进一步提升产品质量和工作质量，为营销转型和市场建设提供强力支持。 市场无弱者立锥之地，公司在经历过“非典”和白酒市场残酷的竞争的考验 后，面对高端白酒市场的竞相提价，“外来户”的继续涌入，内部强者的不断突 围的严峻形势，我们将以高度负责的态度、积极竞争的勇气，冷静分析自身，强 化自身优势，沉稳应对所有困难。 二○○四年将不仅是中国白酒业的整合和提升的一年，也是古井白酒业突破 和再造的一年，体制和机制的创新提供了源源动力，观念和理念的创新注入了勃 勃生机。我们将积极响应国有企业体制改革的号召，积极推进制度再造，强化企 业再造，从根本上激发企业活力，依靠系统的力量推动公司全面、协调和可持续 发展。 三、报告期投资情况 1、募集资金投资情况：报告期本公司没有募集资金投资。 2、非募集资金投资情况：详见财务报告附注 8 和附注 17。 四、报告期公司的财务状况及董事会对经营成果的分析 1、本公司报告期财务状况 财务指标 2003 年度（万元） 2002 年度(万元) 增减比例（%） 总资产 156,087 156,684 (0.38) 股东权益 118,324 118,491 (0.14) 主营业务利润 17,701 19,589 (9.64) 净利润 2,043 6,004 (65.97) 经营活动产生的现金流量净额 7,724 3,188 142.28 现金及现金等价物增加额 1,678 -3,668 145.75 2、主要财务指标增减变动分析 （1）主营业务利润减少是因为 2003 年原材料价格的上升造成了公司生产成 本的上升，从而使本年度毛利率下降。 （2）净利润下降幅度较大主要是因为： １８ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) ①受上半年“非典”疫情的影响，公司为进一步巩固市场，加大了产品促销 力度，导致期间费用与去年同期相比增加 653 万元； ②报告期内公司未收到主要参股公司华安证券有限公司的分红，因此直接导 致公司报告期内净利润较去年同期相比减少 1,000 万元； ③报告期内公司没有财政补贴收入，因此直接导致公司报告期内净利润较去 年同期相比减少了 1,490 万元。 ④报告期内由于公司过多关注中高档酒市场，忽略了低档酒市场，公司的产 能发挥不充分，造成白酒单位成本偏高。 （3）经营活动产生的现金流量净额增加是因为公司销售收入的提高和加大 应收款项的回收力度，销售资金的回笼速度加快。 （4）现金等价物有较大的增加是主要是因为报告期内公司处置了对深圳中 科创业投资公司的投资，收回现金所致。 五、新年度公司经营计划 1、指导思想和工作方针 二○○四年的指导思想：以“十六大”精神为指导，继续以改革开放为主旋 律，以开放推动改革，以改革促进发展，努力推动企业再造。规范企业的经营运 作，抓好制度再造；突出深化营销转型，打造营销服务管理平台，实现品牌与产 品的良性互动；细化过程管理，深化全面预算管理，加强质量体系的持续改进； 健全人力资源开发与管理体系，强化专业管理的执行力，实现古井白酒业的全面 转型和提升。 公司将二○○四年确立为公司的“企业再造年”，其工作方针：规范企业运 作，抓好制度再造，深化营销转型，细化过程管理。 2、生产经营目标： 65 度饮料酒总产量 22,500 吨，各种白酒总销量 26,700 吨。 3、具体实施措施 （1）不断完善法人治理结构，进一步促进公司整体运作的规范化。突出开 放，围绕发展的核心问题实施企业制度再造，建立健全制度体系，推动制度体系 与企业文化的融合。 （2）做好营销转型的深化和盘整，深化品牌整合，盘整理顺新老渠道配合、 互补和过渡关系，抓好客户再造，重新打造营销后勤服务管理平台。 （3）细化过程管理，强化基础管理，深化各项专业管理，整合企业内部“价 １９ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 值链”，推动“价值链”增值，稳步提高综合管理水平。 （4）关注低档酒市场，通过总体产量的提升，降低单位成本，加快存货周 转速度，提高获利能力。 （5）进一步完善人才资源开发与管理体系，强化人力资源开发，完善薪酬 激励机制，为优秀人才的脱颖而出创造有利的机制平台。 六、董事会日常工作情况 （一）、董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了五次会议，历次会议均符合《公司法》和本 公司《章程》的规定： 1、2003 年 1 月 1 日，本公司董事会召开了第三届第五次会议，会议讨论通 过了《2002 年工作总结》和《2003 年工作意见》。 2、2003 年 4 月 3 日，本公司董事会召开了第三届第六次会议，会议审议通 过了： （1） 《2002 年年度报告及年度报告摘要》； （2）2002 年度董事会工作报告》； （3）《2002 年度财务决算报告》；（4）《2002 年度利润分配预案》；（5）《关于转 让公司所持有安徽古井双喜葡萄酒有限公司 80%股权的议案》； （6） 《关于增加公 司经营范围的议案》；（7）《关于选举董事长的议案》；（8）《关于调整公司董事、 执行委员会委员和聘任公司总经理的议案》；（9）《关于召开公司 2002 年年度股 东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 4 日《上海证券报》、《证券日报》、 和香港《文汇报》上。 3、2003 年 4 月 23 日，本公司董事会召开了第三届第七次会议，会议审议 通过了公司 2003 年第一季度报告。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日《上海证券报》、 《证券日报》 、 和香港《文汇报》上。 4、2003 年 8 月 14 日，本公司董事会召开了第三届第八次会议， 审议通过 了公司 2003 年半年度报告及摘要；《关于改聘公司董事会秘书的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 18 日《上海证券报》、 《证券日报》、 和香港《文汇报》上。 5、2003 年 10 月 23 日，本公司董事会召开了第三届第九次会议，审议通过： （1）《公司 2003 年第三季度报告》 ；（2）《公司投资者关系管理制度的议 案》； （3） 《关于设立安徽古井贡酒股份有限公司高蛋白饲料厂的议案》； （4） 《在 全国 39 个中心城市设立非经营性办事机构的议案》。 ２０ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 25 日《上海证券报》、 《证券日报》、 香港《文汇报》上。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期，公司董事会根据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》等有关法律、 法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决 议，具体执行情况如下： 1、2002 年度利润分配方案的执行情况 按照 2003 年 5 月 12 日召开的 2002 年度股东大会的表决通过的分配方案： 以 2002 年末股本总额计算，每 10 股派人民币 1.0 元(含税)，B 股折算成港币进 行分配，共分配股利 2,350 万元人民币，剩余部分滚存下年度。本年度不进行公 积金转增股本。 2003 年 5 月 21 日，公司派息方案刊登在《上海证券报》 、《证券日报》、和 香港《文汇报》上，本次 A 股派息的股权登记日为 2003 年 7 月 2 日；B 股最后 交易日为 2003 年 7 月 2 日，除息日为 2003 年 7 月 3 日。 2、其他执行情况 在本年度，公司董事会贯彻严格执行了 2002 年度股东大会通过的其他决议 事项。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年度本公司经会计师德勤华永会计师事务所审计，2003 年度本公司实 现净利润 20,430,497 元，提取法定的公积金和公益金共计 4,086,100 元，加上年 初未分配利润 257,481,707 元，本年度可供分配的利润为 273,826,104 元；经国 际会计师德勤·关黄陈方会计师行审计，2003 年度公司实现净利润 21,139,483 元， 提取法定的公积金和公益金 4,086,100 元后，加上年初未分配利润 257,481,707 元， 本年度可供分配的利润为 274,535,091 元。 根据公司章程和有关规定，当两个审计报告结果不一致时，以未分配利润数 较低的结果作为股利分配标准。因此，本年度可供分配的利润为 273,826,104 元。 本公司董事会第三届第十一次会议提议公司本年度的利润分配预案为：根据 公司 2004 年生产经营业务发展、投资、融资的实际情况，决定本年不进行利润 分配，也不进行公积金转增股本。 ２１ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 该分配方案尚需提交 2003 年度股东大会审议通过。 八、其他报告事项 、 (一)、公司选定《中国证券报》《上海证券报》、香港《文汇报》为公司 2004 年度信息披露报刊。 （二）公司对控股股东及其他关联方占用资金情况的自查情况说明 按照中国证监会驻合肥特派办所发皖证监函字[2003]154 号文件《关于上报 上市公司与控股股东及其它关联方已经发生的资金往来、资金占用及对外担保情 况自查报告的通知》的要求，公司董事会及高级管理人员对中国证监会所发《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行了 学习，并在公司进行了认真细致的自查，具体情况如下： 1、截止二○○三年十二月三十一日，关联方使用上市公司资金表： 项目 期末余额（万元） 期初余额（万元） 资金往来原因 古井天时印刷有限公司 4.3 3.5 经营性占用 安徽古井雪地啤酒有限责任公司 16.1 0 经营性占用 2、截止二○○三年十二月三十一日，上市公司占用大股东及其关联方资金 表 项目 期末余额（万元） 期初余额 （万元） 资金往来原因 古井集团 13.3 1,376.1 经营性占用 亳州真力恒宝有限公司 29.6 2.2 经营性占用 古井天时印刷有限公司 333.8 114.6 经营性占用 亳州古井印刷有限公司 14.3 0 经营性占用 本年度公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是采购货物、接受 劳务等关联交易而产生的。除上述关联交易产生的往来外，公司不存在控股股东 及其他关联方违规占用资金情况；公司一直严格控制对外担保事项，公司没有为 控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股 东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 （三）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 德勤华永会计师事务所有限公司对本公司出具了“关于安徽古井贡酒股份有 限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核说明”（德师报【审】字 （04）第 P0356 号）。其主要内容及结论性意见摘要如下： ２２ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 安徽古井贡酒股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了安徽古井贡酒 股份有限公司（ “贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 2003 年度利润及 利润分配表和现金流量表，并于 2004 年 4 月 12 日签发了德师报【审】字（04） 第 P0356 号无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的 截至 2003 年 12 月 31 日贵公司资金占用情况调查表（以下简称“调查表”）。 如实编制和对外披露调查表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责 任。我们对调查表所载资料与我所审计贵公司 2003 年度财务报告时所复核的会 计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对贵公司实施 2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对调查表所载资料执行额外的审计程序。 本函仅作为贵公司向中国证监会呈报 2003 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。 附：安徽古井贡酒股份有限公司资金占用情况调查表 单位：人民币万元 全年累 全年累 年初 年末 资金占用情况 关联方名称 关联关系 会计科目 计借方 计贷方 备注 余额 余额 发生额 发生额 古井天时印刷 直接控股股东之子公司 应收账款 3.5 14.4 13.6 4.3 _ 购销交易 古井雪地啤酒 直接控股股东之子公司 应收账款 0 20.2 4.1 16.1 _ 拆借资金 - - - - 委托贷款 - - - - 委托关联方进行投资 - - - - 开具没有真实交易的商 业承兑汇票 - - - - - 代为偿还债务 - - - - 其他（如垫支费用等） - - - - 德勤华永会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 12 日 ２３ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) （四）独立董事关于关联方资金往来和公司累计及当期对外担保情况的独立 意见 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）精神，我们 本着实事求是的态度，对安徽古井贡酒股份有限公司关联方资金往来及对外担保 的情况进行了认真的了解和审慎查验，我们认为： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，该公司不存在控股股东及其他关联方违规占用 资金情况。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，该公司没有为控股股东、实际控制人及其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联方也 未强制公司为他人提供担保。 ２４ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第九章 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了二次会议。 1、2003 年 4 月 2 日，公司监事会召开了第三届第四次会议，会议由监事长 袁庆华女士主持，全体监事参加了会议，会议审议通过了如下事项：公司《2002 年度监事会工作报告》；公司《2002 年度报告及年报摘要》；公司《2002 年度财 务决算报告》； 《关于转让公司所持有安徽古井双喜葡萄酒有限公司 80%股权的议 案》；《关于增加公司经营范围的议案》。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 4 日《上海证券报》、《证券日报》 和香港《文汇报》上。 2、2003 年 8 月 14 日，公司监事会召开了第三届第五次会议，全体监事参 加了会议，会议审议通过了如下议案：《公司第三届董事会第八次会议的召开情 况》；《公司 2003 年半年度报告及其摘要》；《关于改聘公司董事会秘书的议案》。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 18 日《上海证券报》、《证券日报》 和香港《文汇报》上。 二、监事会就有关事项发表独立意见 2003 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维 护公司利益和广大股东利益出发，认真履行监事会的职责，对公司的依法运作情 况、公司财务情况、高级管理人员的履职守法情况等进行了有效监督。 1、公司依法运作情况 2003 年度，公司监事会列席了历次董事会会议，对公司的生产经营计划、 投资决策、董事会授权情况进行了必要的参与和监督。监事会一致认为，公司董 事会能严格按照《公司法》和《公司章程》的要求组织召开股东大会，并充分行 使股东大会赋予的职权，认真执行了股东大会的各项决议。 报告期内，公司有完善的内部控制制度，并且能够依法运作，各项决策程序 合法，公司董事、经理在执行公司职务时能够严格遵守各项法律、法规以及《公 司章程》，没有发现有任何损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司委托德勤华永会计师事务所（境内）和德勤·关黄陈方会计师行（境外） ２５ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 对公司 2003 年度财务状况进行审计，出具了无保留意见的审计报告。公司监事 会认真检查了公司的财务情况，认为该报告客观、中肯、真实反映了公司的财务 状况和经营成果。公司财务制度严明，内部控制制度完善，不存在有任何违反财 务制度和侵害投资者利益的现象。 3、检查公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金。监事会对前次募集资金的使用情况进行严格 的监督，前次募集资金已按招股说明书的要求全部使用完毕，所投资的项目已逐 渐产生效益。 4、关联交易情况 公司发生的关联交易定价公平合理，符合有关法规和公司章程规定。公司按 照国家有关法律、法规、深圳证券交易所以及公司章程的要求履行了信息披露的 义务。 ２６ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第十章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司的重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司收回了对深圳市中科招商创业投资有限公司的投资，资金已经 收回。具体情况详见财务报告附注 15。 报告期内，公司没有其他重大收购兼并、资产重组事项发生。 三、重大关联交易事项 1、股权转让发生的关联交易 2003 年 4 月 2 日，本公司召开第三届第六次董事会会议决定，将本公司持 有的安徽古井双喜葡萄酒有限公司(“古井双喜”)全部股权(占古井双喜注册资 本的 80%)转让给古井集团。股权转让价格根据亳州市普信会计师事务所以 2002 年 12 月 31 日为评估基准日,出具的亳普会评字(2003)003 号《资产评估报告书》 为定价依据,确定价格为人民币 17,428,860.23 元。 此次股权转让价格合理，使公司更有能力致力于白酒及其他相关产业的经 营，有利于优化公司的资产状况和提高净资产收益率，不存在损害股东和公司利 益的行为。 2、购销商品发生的关联交易 交易金额（万元） 单位 交易商品 交易性质 定价原则 实际金额 占同类交易比例（%） 古井综合服务公司 生产原料 采购 5,053.94 17.91 市场价格 古井天时印刷公司 包装材料 采购 1,417.30 5.04 市场价格 说明： （1）上述采购关联交易交易价格遵循公允的市场价格，在一定程度上提高了公司的生 产效率，降低企业运营成本，符合公司和全体股东的利益，不存在侵害中小股东利益的情形； （2）报告期内公司其他关联往来事项：详见财务报告附注 38； （3）报告期内，公司没有其他重大关联交易事项。 四、重大合同履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他企业资产或其他企业托管、承 包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司未向其他企业提供担保。 ２７ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 4、报告期内，公司未签订其他重大合同。 五、报告期内公司及持有公司股份 5%以上（含 5%）股东的承诺事项 详见财务报告之附注 40。 六、公司聘任或解聘会计师事务所情况 公司自 2002 年开始聘任德勤·华永会计师事务所有限公司和德勤·关黄陈方 会计师行作为公司境内和境外的审计机构。公司本年度内支付德勤·华永会计师 事务所有限公司和德勤·关黄陈方会计师行审计费用共计 58 万元。 公司董事会第三届第十一次会议审议通过了续聘该所为公司（2004 年度） 境内和境外的审计机构的议案，该议案将提请 2003 年度股东大会审议同意。 七、中国证监会福州特派办 2003 年 11 月 24 日至 11 月 28 日对本公司进行 了巡检 针对此次检查存在的问题，中国证监会合肥特派办下发了限期整改通知书 （皖证监函字[2003]215 号）。公司董事会就巡检发现的问题进行了认真检查， 立即着手制定的相应的整改措施，并于 2004 年 2 月 26 日在《中国证券报》、 《上 海证券报》和香港《文汇报》公告。 八、其他重大事项 报告期内，公司无应披露未披露的其他重大事项。 ２８ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第十一章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 德师报[审]字(04)第 P0536 号 安徽古井贡酒股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表及 2003 年度的公司及合并利润表和现金流 量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了 2003 年 12 月 31 日公司及合并的财务状 况及 2003 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 胡凡、范宏彬 中国 上海 2004 年 4 月 12 日 ２９ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 二、2003 年度财务会计报表（附后） 三、会计报表附注 1、概 况 安徽古井贡酒股份有限公司（“公司”）于 1996 年 5 月 30 日在中华人民共和 国注册成立。公司分别于 1996 年 6 月及 1996 年 9 月发行境内上市外资股（以下 简称“B 股”）60,000,000 股及境内上市人民币普通股（以下简称“A 股”）20,000,000 股，每股面值人民币 1 元。公司的 B 股及 A 股均在中国深圳证券交易所上市， 其直接控股股东为安徽古井集团有限公司（以下简称“古井集团”）。 公司及其子公司以下合称“本集团”。本集团主要从事于生产及销售白酒、 啤酒、葡萄酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶、植物油、自产产品及计算机硬件 和电脑周边设备。 2、主要会计政策和会计估计 会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 为公历年度即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 记账本位币 以人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币（指记账本位币以外的货币）业务时，外币金额按业务发生当时市 场汇价中间价（以下简称“市场汇价”）折算为人民币入账，外币账户的年末外 币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资 产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入 资产成本；属于筹建期间的，计入长期待摊费用外，其余均计入当期的财务费用。 30 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期、流动性强，易于转换为已知金额现 金价值变动风险很小的投资。 坏账核算 (1) 坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收 款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对应收款项进行 个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准 备。一般坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 6 个月以内 1% 6 个月至 1 年 5% 1至2年 10% 2至3年 50% 3 年以上 100% 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使 存货达到目前场所和可使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料及包装物、 半成品及在产品和产成品等。 存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提 取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取。 31 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实 际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的 已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单 独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的 已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，按单项投资计算并确定应计提的跌价 损失准备。 长期投资 (1)长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投 资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后 产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超 过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实 现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损 时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收 益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢 复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，借记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊 销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期 限的，按未超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 32 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 权益份额的差异，贷记资本公积-股权投资准备。 (2)长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可 回收金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差 额，计提长期投资减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结 束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限 超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起， 采用直线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 3-5% 14-18 年 5.4-6.9% 机器设备 3-5% 8-10 年 9.7-12.1% 电子设备、器具及家具 3% 8年 12.1% 运输设备 3% 8年 12.1% 经营租入房屋建筑物装修 - 5年 20.0% 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产 可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程达到预定可使用状 态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程应在达到预 定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论 在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 33 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低 于账面价值的差额，计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时实际成本计量。 土地使用权按其可使用期限平均摊销。 商标权从取得商标登记证起按可使用期限平均摊销。 专利权从取得权证起按受益期摊销。 无形资产减值准备 期末，公司将按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备。当无形资 产可收回金额低于账面价值时，则按差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月 起一次计入当期损益。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资 产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入 该项资产的成本；其他的借款费用，于发生当期确认为费用。 收入确认 商品销售收入 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收 入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否 则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生的劳务成本 作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。 34 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 补贴收入 补贴收入以实际已收到的金额记入本年度损益。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资 租赁以外的其他租赁为经营租赁。 公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有 关税法规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。 3、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年 12 月 31 日止公司及其所有子公司的年度会计报 表。子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其 50%以上权益性资本的 被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 (2)合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在出售日前的经营成果及现金流量已适当地分别包括在合并利润表 及现金流量表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 4、重要会计政策变更 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对于资产负债表日 至财务报告批准报出日之间董事会提议的利润分配预案中分配给投资者的现金 股利，由原作为调整事项确认为应付股利，改为在资产负债表股东权益中单独列 示。此项会计政策变更采用追溯调整法。 35 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 上述会计政策变更影响数为人民币 23,500,000 元，主要影响如下： 股东权益 人民币元 2002 年 12 月 31 日未追溯调整前余额 1,161,410,012 资产负债表日后提议分配的现金股利 23,500,000 2002 年 12 月 31 日追溯调整后余额 1,184,910,012 上述会计政策变更对 2002 和 2003 年度利润总额没有影响。 5、税项 增值税 按销售收入的 17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 营业税 营业税按汽车运营收入的 3%缴纳。 所得税 公司及子公司的所得税税率均为 33%。 消费税 白酒消费税按照生产环节销售额的 15%或 25%计算税额，并另需按每公斤 1 元按量计征消费税。葡萄酒消费税按照生产环节销售额的 10%计算税额。 城市维护建设税 按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的 7%缴纳。 教育费附加 按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的 3%缴纳。 6、本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 经济性质 子公司名称 注册地点 注 册 资 本 持有股权比例 主 营 业 务 或 类 型 是否合并 人民币千元 直接 间接 亳井古井销售公司 安徽亳州 43,646 99% 1% 提供销售及贸易服务 有限责任公司 是 亳州古井汽车 运输公司 安徽亳州 6,945 99% 1% 提供运输服务 有限责任公司 是 亳州古井玻璃制品 有限责任公司 安徽亳州 16,000 99% 1% 制造及销售玻璃制品 有限责任公司 是 亳州古井废品回收 有限责任公司 安徽亳州 300 - 100% 回收及销售旧酒瓶、 玻璃渣、废旧麻袋 有限责任公司 是 安徽老八大酒业 有限责任公司 安徽亳州 30,000 93% - 酒产品批发、零售 有限责任公司 是 北京金盛怡科技 36 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 有限责任公司 北京 50,000 70% - 计算机软硬件及外围设备、 有限责任公司 是 电子器件的技术开发及销售 安徽古井双喜葡萄酒 有限责任公司(注 1) 安徽萧县 47,200 80% - 制造及销售葡萄酒、 有限责任公司 否 果露酒及非酒精制品 萧县古井双喜葡萄酒 销售有限责任公司(注 1) 安徽萧县 500 - 64% 销售葡萄酒、果露酒 有限责任公司 否 及非酒精制品 安徽古井野太阳酒业 销售有限公司（注 2） 安徽亳州 3,600 92% - 销售白酒、果蔬酒 有限责任公司 是 亳州古井植物油 有限责任公司（注 2） 安徽亳州 500 80% 20% 植物油生产销售 有限责任公司 是 东莞金盛怡电子 科技有限公司（注 2） 广东东莞 2,134 - 70% 生产和销售电脑周边设备、 有限责任公司 是 电子元器件、电子电器产品 注 1：由于公司已于 2003 年 4 月将安徽古井双喜葡萄酒有限责任公司（“古井双喜”） 的股权出售，因此未将古井双喜及其子公司萧县古井双喜葡萄酒销售有限责任公司纳入 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表合并范围内，但该公司在出售日前的经营成果和现金 流量已分别适当地包括在 2003 年度合并利润表和合并现金流量表中(详见附注 39)。 注 2：系公司本年度新成立并纳入合并会计报表合并范围内的子公司。 7、货币资金 合 并 合 并 年末数 年初数 原币金额 折算率 人民币元 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 174,383 220,567 美元 2,473 8.37 20,705 2,473 8.37 20,705 银行存款 110,590,311 95,279,282 其他货币资金 1,513,788 - 2,473 112,299,187 2,473 95,520,554 8、短期投资 合 并 合 并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 债券投资： 国债投资 108,486,212 - 减：短期投资跌价准备 848,087 - 短期投资净额 107,638,125 - 短期投资全部为有市价的国债投资，其于 2003 年 12 月 31 日的市价为人民 币 107,638,125 元。 37 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 9、应收票据 合 并 合 并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票-无抵押 49,500 - 银行承兑汇票-无抵押 45,562,723 54,155,609 45,612,223 54,155,609 10、应收账款 合并 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 110,771,710 93.8 1,188,567 109,583,143 119,522,232 87.8 1,907,985 117,614,247 1至2年 3,064,368 2.6 275,769 2,788,599 9,174,751 6.7 893,434 8,281,317 2至3年 4,169,072 3.5 1,830,630 2,338,442 4,094,302 3.0 1,706,954 2,387,348 3 年以上 71,468 0.1 - 71,468 3,361,095 2.5 3,271,404 89,691 合计 118,076,618 100.0 3,294,966 114,781,652 136,152,380 100.0 7,779,777 128,372,603 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 20,271,766 17% 应收账款余额中无持公司 5%以上股份的股东欠款。 公司 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 72,817,233 100.0 47,452 72,769,781 75,237,960 100.0 7,967 75,229,993 欠款前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 19,169,092 26% 11、其他应收款 合并 其他应收款账龄分析如下： 38 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 30,800,528 89.3 303,174 30,497,354 26,197,601 98.5 52,180 26,145,421 1至2年 2,703,804 9.2 51,000 2,652,804 557,544 1.5 27,148 530,396 2至3年 441,270 1.5 79,790 361,480 - - - - 合计 33,945,602 100.0 433,964 33,511,638 26,755,145 100.0 79,328 26,675,817 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 22,015,460 65% 其他应收款余额中无持公司 5%以上股份的股东欠款。 公司 其他应收款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 11,313,977 95.7 - 11,313,977 4,299,801 100.0 - 4,299,801 1至2年 309,502 4.3 - 309,502 - - - - 11,623,479 100.0 - 11,623,479 4,299,801 100.0 - 4,299,801 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 11,331,520 97% 12、预付账款 预付账款账龄分析如下： 合 并 合 并 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 1 年以内 18,210,278 54.0 28,147,267 95.7 1至2年 15,524,896 46.0 - - 2至3年 - - 1,260,000 4.3 33,735,174 100.0 29,407,267 100.0 预付账款余额中无预付给持公司 5%以上股份股东的款项。 39 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 13、存货及跌价准备 合 并 合 并 年末数 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料及包装物 181,729,802 - 181,729,802 168,944,290 - 168,944,290 半成品及在产品 324,757,220 - 324,757,220 331,370,317 - 331,370,317 产成品 65,439,712 (214,753) 65,224,959 69,598,116 (214,753) 69,383,363 571,926,734 (214,753) 571,711,981 569,912,723 (214,753) 569,697,970 14、待摊费用 合 并 合 并 类别 年末数 年初数 结存原因 人民币元 人民币元 待摊保险费 454,688 2,442,856 预付下年费用 待摊广告费 - 1,452,470 - 待摊排污费 350,000 300,000 预付下年费用 其他 397,627 1,608,382 预付下年费用 1,202,315 5,803,708 15、长期投资 合并 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 对联营公司投资 - - - 60,000,000 - 60,000,000 其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000 100,250,000 - 100,250,000 合并价差 1,680,000 - 1,680,000 2,520,000 - 2,520,000 股权投资差额 - - - 480,000 - 480,000 合计 101,680,000 - 101,680,000 163,250,000 - 163,250,000 公司 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 对子公司投资 328,090,976 - 328,090,976 306,781,952 - 306,781,952 对联营公司投资 - - - 60,000,000 - 60,000,000 其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000 100,000,000 - 100,000,000 对子公司股权投资差额 1,680,000 - 1,680,000 2,520,000 - 2,520,000 股权投资差额 - - - 480,000 - 480,000 合计 429,770,976 - 429,770,976 469,781,952 - 469,781,952 40 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 合并 (1)对联营公司投资： 占被投资单位 原始投资额 权益变动 公司名称 投资期限 注册资本比例 年初数 本年增减 年初数 本年增(减)额 累 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 深圳市中科招商创业 投资有限公司 20 年 20% 60,000,000 (60,000,000) - - 根据深圳市中科招商创业投资有限公司（“中科招商创业”）临时股东大会决议，中科招商创业将以减资或股东回购方式返还公 业的投票表决权和分红权，同时也不承担投资风险。截至 2003 年 12 月 31 日止，公司已收回投资款人民币 60,000,000 元，但 理。 (2)其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 原始投资额 注册资本比例 年初数 本年增减 人民币元 人民币元 华安证券 有限责任公司 无期限 5.87% 100,000,000 - 北京高盛电通科技 有限公司(注) 30 年 50% 250,000 (250,000) 100,250,000 (250,000) 注：公司已收回投资款人民币 250,000 元，但北京高盛电通科技有限公司的注销手续尚未办理。 (3)合并价差及股权投资差额： 投资公司名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 摊余金额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 合并价差： 北京金盛怡科技 有限责任公司 4,200,000 2,520,000 (840,000) 1,680,000 股权投资差额： 深圳市中科招商创业 投资有限公司 600,000 480,000 (480,000) - 公司 (1)对子公司投资的详细情况如下： 子公司名称 注册日期 占被投资单位 原始投资额 权益变动 注册资本比例 年初数 本年增减 年初数 本年损益调整 本年股利收回 本年投资收回 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 亳州古井汽车运输公司 1994.5.30 100% 6,875,743 - (95,983) 590,344 (251,656) - 亳州古井玻璃制品 有限责任公司 1996.1.8 100% 65,795,666 - 2,452,365 57,275 (612,208) - 安徽古井双喜葡萄酒 有限责任公司 1996.8.2 80% 37,760,000 (37,760,000) (20,612,891) (1,120,936) - 21,733,827 安徽老八大酒业 有限责任公司 2000.12.14 93% 28,000,000 - 184,420 (149,573) - - 北京金盛怡科技 有限责任公司 1998.1.23 70% 44,800,000 - 785,177 (293,571) - - 41 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 亳州古井销售公司 1994.1.24 100% 43,209,153 - 97,628,302 194,633,812 (159,135,712) - 安徽古井野太阳酒业 销售有限公司 2003.4.4 92% - 3,300,000 - (73,582) - - 亳州古井植物油 有限责任公司 2003.8.25 80% - 400,000 - (8,996) - - 226,440,562 (34,060,000) 80,341,390 193,634,773 (159,999,576) 21,733,827 (2)对联营公司投资： 占被投资单位 原始投资额 权益变动 公司名称 投资期限 注册资本比例 年初数 本年增减 年初数 本年增(减)额 累 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 深圳市中科招商创业 投资有限公司 20 年 20% 60,000,000 (60,000,000) - - 根据深圳市中科招商创业投资有限公司（“中科招商创业”）临时股东大会决议，中科招商创业将以减资或股东回购方式返还公 业的投资表决权和分红权，同时也不承担投资风险。截至 2003 年 12 月 31 日止，公司已收回投资款人民币 60,000,000 元，但 理。 (3)其他股权投资的详细情况如下： 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 原始投资额 注册资本比例 年初数 本年增减 人民币元 人民币元 人民币元 华安证券 有限责任公司 无期限 5.87% 100,000,000 - (4)子公司股权投资差额及股权投资差额 投资公司名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 摊余金额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 子公司股权投资差额： 北京金盛怡科技 有限责任公司 4,200,000 2,520,000 (840,000) 1,680,000 股权投资差额： 深圳市中科创业 投资有限公司 600,000 480,000 (480,000) - 42 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 16、固定资产、累计折旧及减值准备 合并 电子设备、 经营租入房屋 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 建筑物装修 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 377,030,273 202,291,800 44,048,905 16,974,112 - 640,345,090 重分类 - 220,548 (220,548) - - - 因处置子公司 而减少 (17,328,468) (18,421,433) (368,898) (511,299) - (36,630,098) 本年购置 218,402 10,304,298 3,929,846 2,380,442 611,623 17,444,611 本年在建工程 转入 1,042,456 16,419,522 3,089,848 - - 20,551,826 本年处置 (404,070) (4,117,767) (448,219) (537,459) - (5,507,515) 年末数 360,558,593 206,696,968 50,030,934 18,305,796 611,623 636,203,914 累计折旧 年初数 141,787,653 65,819,203 11,380,152 7,118,660 - 226,105,668 重分类 - 81,302 (81,302) - - - 因处置子公司 而减少 (5,708,882) (4,405,327) (276,719) (315,749) - (10,706,677) 本年计提额 18,204,730 18,146,595 4,966,373 1,979,253 - 43,296,951 本年减少额 (216,212) (3,215,147) (403,359) (311,989) - (4,146,707) 年末数 154,067,289 76,426,626 15,585,145 8,470,175 - 254,549,235 净额 年初数 235,242,620 136,472,597 32,668,753 9,855,452 - 414,239,422 年末数 206,491,304 130,270,342 34,445,789 9,835,621 611,623 381,654,679 于 2003 年 12 月 31 日，净值约为人民币 13,840,000 元（2002：人民币 14,358,000 元）的房屋产权证因在办理之中而尚未获取。 公司管理层经复核后认为公司固定资产并无重大资产减值之情形。 17、在建工程 合并 因处置 本 年 本 年 工程投入 工程名称 年初数 子公司而减少 增 加 数 完工转出数 年末数 资金来源 预 算 款 占预算比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币千元 电子商务一期工程 3,242,082 - 593,995 (2,435,065) 1,401,012 自筹资金 5,000 77% 无水酒精 10,076,439 - 2,193,858 (12,270,297) - 自筹资金 果蔬酒工程 2,514,799 - 31,870 (2,546,669) - 自筹资金 五层瓦楞纸板 生产线 1,047,000 - 428,527 (1,475,527) - 自筹资金 其他 852,917 (353,837) 3,348,881 (1,824,268) 2,023,693 自筹资金 合计 17,733,237 (353,837) 6,597,131 (20,551,826) 3,424,705 43 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 18、无形资产 合并 土地使用权 商 标 权 非专利技术 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原始金额 年初数 49,675,390 37,550,000 6,500,000 93,725,390 因处置子公司而减少 (5,205,000) - - (5,205,000) 年末数 44,470,390 37,550,000 6,500,000 88,520,390 累计摊销 年初数 7,490,512 24,407,500 - 31,898,012 因处置子公司而减少 (2,252,489) - - (2,252,489) 本年计提 1,049,005 3,755,000 1,300,000 6,104,005 年末数 6,287,028 28,162,500 1,300,000 35,749,528 净值 年初数 42,184,878 13,142,500 6,500,000 61,827,378 年末数 38,183,362 9,387,500 5,200,000 52,770,862 取得方式 股东投入及购入 购入 购入 剩余摊销年限 8 至 40 年 3年 4年 于 2003 年 12 月 31 日，净值约为人民币 5,467,000 元（2002 年：人民 币 5,614,000 元）的土地使用权证因在办理中而尚未获取。 19、短期借款 合 并 合 并 借款类别 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 信用借款 20,000,000 - 抵押借款 - 18,000,000 20,000,000 18,000,000 上述借款年利率为 5.04%（2002 年：4.78%）。 20、应付账款 应付账款余额中无欠持公司 5%以上股份股东的款项。 21、预收账款 预收账款余额中无预收持公司 5%以上股份股东的款项。 22、应付工资 应付工资余额为根据当地财政局核定的工效挂钩计提而尚未支付的部分。 44 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 23、应交税金 合 并 合 并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 所得税 1,543,834 319,478 增值税 17,760,525 12,446,051 营业税 3,358 822,859 消费税 60,027,843 60,215,518 城市维护建设税 4,373,290 2,842,974 其他 3,265 3,930 83,712,115 76,650,810 24、其他应付款 欠持公司 5%以上股份股东的款项情况如下： 合 并 合 并 股东名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 古井集团 133,300 13,760,704 25、预提费用 合 并 合 并 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 人民币元 人民币元 贷款利息 - 8,630,632 - 其他 1,539,123 1,698,495 尚未支付 1,539,123 10,329,127 26、长期借款 合 并 合 并 借款单位 年 末 数 年 初 数 年利率 借款条件 人民币元 人民币元 中国银行亳州支行 44,000,000 44,000,000 5.022% 担保借款 （参见附注 38(5d)） 借款的还款期如下： 1 年内 3,900,000 - 2 年内 12,000,000 - 3 至 5 年内 28,100,000 - 44,000,000 44,000,000 45 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 减:一年内到期长期负债 3,900,000 - 一年后到期偿还的款项 40,100,000 44,000,000 27、股本 年末及年初数(股) 一、未上市流通股份 1.发起人股份 -国家持有股份 155,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 20,000,000 2.境内上市外资股 60,000,000 已上市流通股份合计 80,000,000 三、股份总数 235,000,000 上述股份每股面值为人民币 1 元。本年度及上年度公司股份均无变动。 28、资本公积 于 2002 年及 2003 年度，公司资本公积变动情况如下： 股本溢价 捐赠公积 债务重组收益 关联交易差价(注) 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2002 年 1 月 1 日余额 521,042,894 - - - 521,042,894 本年增加数 - 350,000 254,125 - 604,125 2002 年 12 月 31 日余额 521,042,894 350,000 254,125 - 521,647,019 本年增加数 - - - 1,402,687 1,402,687 2003 年 12 月 31 日余额 521,042,894 350,000 254,125 1,402,687 523,049,706 注：公司向其直接控股股东古井集团出售古井双喜的 80％股权，将实际交易价格超过 相关长期股权投资账面价值部分记入资本公积（详见附注 39）。 29、盈余公积 于 2002 年及 2003 年度，公司盈余公积变动情况如下： 法定盈余公积 法定公益金 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 2002 年 1 月 1 日余额 68,936,182 68,936,182 137,872,364 （重述前） 重述金额 (1,300,000) (1,300,000) (2,600,000) 2002 年 1 月 1 日余额 (重述后) 67,636,182 67,636,182 135,272,364 46 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 本年增加数 6,004,461 6,004,461 12,008,922 2002 年 12 月 31 日余额 73,640,643 73,640,643 147,281,286 本年增加数 2,043,050 2,043,050 4,086,100 2003 年 12 月 31 日余额 75,683,693 75,683,693 151,367,386 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公 司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。 30、资产负债表日后提议分配的现金股利 年末数 人民币元 年初数（调整后，详见附注 4） 23,500,000 减：结转应付股利的金额 23,500,000 加：本年度资产负债表日后提议分配现金股利 - 年末数 - 31、未分配利润 (1)提取法定盈余公积 根据公司法第 177 条及公司章程规定，本年度法定盈余公积按净利润之 10% （2002 年：10%）提取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提 取。 (2)提取法定公益金 根据公司法第 177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益 金拟按净利润之 10%（2002 年：10%）提取。上述提议有待股东大会批准。 (3)应付普通股股利 根据公司章程，股利分配按中国会计制度编制的会计报表及按国际财务报告 准则编制的会计报表两者未分配利润较低数额作为分配基础。 根据 2004 年 4 月 12 日公司董事会的提议，2003 年度拟不向全体股东派发 现金红利（2002 年：0.1 元每股）。上述股利分配方案有待股东大会批准。 32、主营业务收入 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 白酒及葡萄酒 514,743,842 490,327,842 221,961,255 190,730,405 47 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 其他 43,842,866 35,706,695 2,911,905 9,904,848 合计 558,586,708 526,034,537 224,873,160 200,635,253 合并 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 92,539,547 17% 公司 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 209,028,328 93% 33、主营业务成本 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 白酒及葡萄酒 273,550,915 229,218,027 266,075,877 204,655,175 其他 36,254,537 25,654,329 2,846,561 5,431,865 合计 309,805,452 254,872,356 268,922,438 210,087,040 34、主营业务税金及附加 合 并 合 并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 消费税 60,191,340 63,355,169 营业税 52,919 80,014 城市维护建设税及教育费附加 11,529,086 11,838,152 71,773,345 75,273,335 35、财务费用 合 并 合 并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 2,619,216 2,990,020 减：利息收入 1,138,740 761,962 其他 139,141 96,777 1,619,617 2,324,835 48 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 36、投资收益 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 短期投资跌价准备 (848,087) - (848,087) - 长期投资收益 按权益法确认收益 - - 193,634,773 176,336,074 长期股权投资差 额摊销 (1,320,000) (960,000) (1,320,000) (960,000) 其他股权投资 收益 - 10,000,000 - 10,000,000 (2,168,087) 9,040,000 191,466,686 185,376,074 37、所得税 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 应计所得税 13,770,519 41,135,207 减：追溯调整所得税（注） - 13,000,000 13,770,519 28,135,207 应计所得税包括以前年度所得税额调整。 注:根据中国证券监督管理委员会合肥证券监管特派员办事处出具的皖证函字【2003】 215 号文件的要求，公司于 2002 年度补交 2001 年度的所得税款人民币 13,000,000 元应调 整以前年度会计报表，因此公司将该所得税款追溯调整至 2001 年度会计报表。该调整事项 对 2002 年度净利润影响额为调增人民币 13,000,000 元，但对 2003 年度净利润无影响。 38、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 安徽古井集团 中国安徽 饮料、建筑材料 直接控股股东 国有企业 王效金 有限公司 亳州 塑料制品的制造 其他有关子公司情况参见附注 6。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年末数及年初数 人民币千元 古井集团 353,380 (3)存在控制关系的关联方在公司所持权益及其变化 49 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 关联方名称 年末及年初数 人民币千元 % 古井集团 155,000 65.96 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 安徽古井综合服务公司（ “古井综服” ） 直接控股股东之子公司 亳州真力恒宝有限公司（ “亳州真力” ） 直接控股股东之子公司 古井天时印刷有限公司（ “古井天时” ） 直接控股股东之子公司 安徽古井雪地啤酒有限责任公司（ “古井雪地” ） 直接控股股东之子公司 亳州古井印刷有限公司（ “古井印刷” ） 直接控股股东之子公司 (5)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (a)销售及采购 公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销 售 – 古井雪地 201,744 - - 古井天时 144,414 - 346,158 - 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 采 购 - 古井综服 50,539,397 37,809,108 - 古井印刷 316,382 - - 亳州真力 639,150 247,189 - 古井天时 14,172,976 14,624,152 65,667,905 52,680,449 交易价格按合同价格执行，合同价格由公司管理层根据市场价格制定。 (b)债权债务往来情形 科 目 关联方名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 应收账款 古井雪地 160,626 - 古井天时 43,709 35,346 204,335 35,346 应付账款 亳州真力 296,298 21,907 50 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 古井天时 3,337,161 1,145,698 古井综服 - 2,456,549 古井印刷 142,831 - 其他应付款 古井集团 133,300 13,760,704 3,909,590 17,384,858 (c)其他 根据公司与古井集团的综合服务协议，古井集团自 2000 年 1 月 1 日起，每年向公司提 供职工医院，学校等服务性设施并每年收取综合服务费用人民币 6,000,000 元（2002 年度： 人民币 6,000,000 元）。 (d)担保 于 2003 年 12 月 31 日，古井集团为公司人民币 44,000,000 元的长期银行借款提供担保。 39、处置子公司 公司与古井集团签定了关于转让安徽古井双喜葡萄酒有限公司 80%股权的协 议，以获取现金扩展本集团其他业务之用。整项交易于 2003 年 4 月 2 日完成， 并将安徽古井双喜葡萄酒有限公司及其子公司萧县古井双喜葡萄酒销售有限责 任公司的控制权转让给古井集团。 被处置子公司于出售日（2003 年 4 月 2 日）资产和负债： 出 售 日 2002 年 12 月 31 日 人民币元 人民币元 货币资金 126,396 1,095,825 应收账款和其他应收款项 17,864,071 19,156,267 存货 24,040,207 23,231,260 固定资产净值 26,277,258 26,826,248 无形资产 2,952,511 3,011,377 资产合计 71,260,443 73,320,977 短期借款 (18,000,000) (18,000,000) 应付账款和其他应付款项 (33,227,726) (33,887,091) 负债合计 51,227,726 51,887,091 少数股东权益 (4,006,544) (4,286,778) 公司所享有的净资产份额 16,026,173 17,147,109 处置收益（记入资本公积） 1,402,687 总计 17,428,860 处置子公司的对价： 51 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 现金 17,428,860 处置子公司产生的净现金流入： 以现金支付的对价 17,428,860 被处置的子公司的货币资金 (126,396) 17,302,464 被处置子公司自 2003 年 1 月 1 日至出售日以及 2002 年度的经营成果： 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 4 月 2 日 2002 年度 人民币元 人民币元 主营业务收入 4,276,763 22,308,605 主营业务利润 1,533,021 7,011,763 净亏损 (1,401,171) (4,319,510) 公司所占净亏损 (1,120,936) (3,455,608) 40、承诺事项 (1)资本承诺 年 末 数 年 初 数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中拨备的 -购建资产承诺 615 6,861 (2)租赁承诺 截至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤消的经营租赁合约情况如下： 年 末 数 年 初 数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 699 1,493 资产负债表日后第 2 年 449 666 资产负债表日后第 3 年 409 - 以后年度 596 - 合计 2,153 2,159 41、或有事项 截至资产负债表日止，公司并没有需要说明的或有事项。 42、比较数字 部分比较数字已按 2003 年的列报方式进行了重分类。 52 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 四、补充资料 1、国际财务报告准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于按国际财务报告准则而编制的财务 报表。 于 2003 年 12 月 31 日止年度，本会计报表本年净利润为人民币 20,430 千元 及净资产为人民币 1,183,243 千元，按国际财务报告准则对本年净利润和净资产 的主要调整如下： 2003 年度 2003 年 12 月 31 日 净 利 润 净 资 产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制财务报表金额 20,430 1,183,243 按国际财务报告准则调整： 子公司开办费计入损益 (693) (693) 出售子公司收益 1,403 - 根据国际财务报告准则编制财务报表金额 21,140 1,182,550 2.全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.96% 14.95% 0.753 0.753 营业利润 3.07% 3.07% 0.155 0.155 净利润 1.73% 1.73% 0.087 0.087 扣除非经常性损益后的净利润 1.77% 1.77% 0.089 0.089 3、2003 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 单位：人民币元 本年转 处置子公司转 2003年1月1日 本年增加 2003年12月31日 回 出 项 目 合并 公司 合并 公司 合 公 合并 公 合并 公司 并 司 司 一、坏账准备合计 7,859,105 7,967 753,007 39,485 - - 4,883,182 - 3,728,930 47,452 其中：应收账款 7,779,777 7,967 398,371 39,485 - - 4,883,182 - 3,294,966 47,452 其他应收款 79,328 - 354,636 - - - - 433,964 - 53 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 二、短期投资跌价准备 - - 848,087 848,087 - - - - 848,087 848,087 合计 其中：股票投资 - - - - - - - - - - 债券投资 - - 848,087 848,087 - - - - 848,087 848,087 三、存货跌价准备合计 214,753 - - - - - - - 214,753 - 其中：库存商品 214,753 - - - - - - - 214,753 - 原材料 - - - - - - - - - - 四、长期投资减值准备 - - - - - - - - - - 合计 其中：长期股权投资 - - - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - - - - - - - 合计 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - - - 机器设备 - - - - - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - - - 4.对会计报表中数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占本报表日资产总 额 5%（含 5%）或报告期间利润总额 10%（含 10%）以上的项目分析。 (1)短期投资比上年上升 100%，其主要原因是公司本年利用闲置资金投资短 期国债。 (2)投资收益比上年度下降了 120%，其主要原因是华安证券有限公司本年度 没有进行股利分配，而上年度该项股利收入为人民币 10,000 千元。 (3)补贴收入本年度比上年下降了 100%，其主要原因是地方政府在本年度没 有给予公司财政补贴。 (4)所得税比上年度下降了 51%，其主要原因是公司本年度利润下降，导致 所得税费用下降。 54 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 第十二章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 安徽古井贡酒股份有限公司 二○○四年四月十二日 55 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动资产: 货币资金 7 112,299,187 95,520,554 36,710,665 52,971,524 短期投资 8 107,638,125 - 107,638,125 - 应收票据 9 45,612,223 54,155,609 6,319,746 52,938 应收账款 10 114,781,652 128,372,603 72,769,781 75,229,993 其他应收款 11 33,511,638 26,675,817 11,623,479 4,299,801 预付账款 12 33,735,174 29,407,267 8,756,050 797,689 存货 13 571,711,981 569,697,970 465,074,508 437,738,561 待摊费用 14 1,202,315 5,803,708 734,010 2,605,464 流动资产合计 1,020,492,295 909,633,528 709,626,364 573,695,970 长期投资： 长期股权投资 15 101,680,000 163,250,000 429,770,976 469,781,952 固定资产: 固定资产原价 16 636,203,914 640,345,090 547,043,476 515,263,619 减: 累计折旧 16 254,549,235 226,105,668 215,397,677 182,754,970 固定资产净值 16 381,654,679 414,239,422 331,645,799 332,508,649 工程物资 153,742 156,441 150,942 156,441 在建工程 17 3,424,705 17,733,237 2,734,035 17,379,400 固定资产合计 385,233,126 432,129,100 334,530,776 350,044,490 无形资产及其他资产: 无形资产 18 52,770,862 61,827,378 46,371,140 51,080,629 长期待摊费用 693,701 - - - 无形资产及其他资产合计 53,464,563 61,827,378 46,371,140 51,080,629 资产总计 1,560,869,984 1,566,840,006 1,520,299,256 1,444,603,041 ５６ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 单位:人民币元 合并年初数 公司年初数 负债及股东权益 附注 合并年末数 公司年末数 （已重述） （已重述） 流动负债: 短期借款 19 20,000,000 18,000,000 20,000,000 - 应付票据 800,000 - 800,000 - 应付账款 20 58,240,666 58,360,996 56,577,223 51,158,419 预收账款 21 26,822,298 21,878,300 191,587,775 164,174,712 应付工资 22 54,894,726 58,129,457 51,003,281 54,668,564 应付福利费 37,162,964 33,731,794 29,037,347 27,518,436 应交税金 23 83,712,115 76,650,810 (101,028,696) (106,461,697) 其他应交款 1,874,763 1,466,315 1,325,768 1,029,521 其他应付款 24 26,233,327 33,546,741 42,646,520 22,988,266 预提费用 25 1,539,123 10,329,127 1,106,842 616,808 一年内到期长期借款 26 3,900,000 - 3,900,000 - 流动负债合计 315,179,982 312,093,540 296,956,060 215,693,029 长期负债： 长期借款 26 40,100,000 44,000,000 40,100,000 44,000,000 负债合计 355,279,982 356,093,540 337,056,060 259,693,029 少数股东权益 22,346,806 25,836,454 - - 股东权益: 股本 27 235,000,000 235,000,000 235,000,000 235,000,000 资本公积 28 523,049,706 521,647,019 523,049,706 521,647,019 盈余公积 29 151,367,386 147,281,286 151,367,386 147,281,286 其中：公益金 29 75,683,693 73,640,643 75,683,693 73,640,643 资产负债表日后提议分配 30 - 23,500,000 - 23,500,000 的现金股利 未分配利润 31 273,826,104 257,481,707 273,826,104 257,481,707 股东权益合计 1,183,243,196 1,184,910,012 1,183,243,196 1,184,910,012 负债及股东权益总计 1,560,869,984 1,566,840,006 1,520,299,256 1,444,603,041 ５７ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 利润表及利润分配表 2003 年 12 月 31 日止年度 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 单位:人民币元 合并上年累计数 公司上年累计数 项 目 附注 合并本年累计数 公司本年累计数 （已重述） （已重述） 一、主营业务收入 32 558,586,708 526,034,537 224,873,160 200,635,253 减：主营业务成本 33 309,805,452 254,872,356 268,922,438 210,087,040 主营业务税金及附加 34 71,773,345 75,273,335 66,540,946 68,356,485 二、主营业务利润(亏损) 177,007,911 195,888,846 (110,590,224) (77,808,272) 加：其他业务利润(亏损) (678,977) 523,228 (628,307) 498,137 减：营业费用 57,382,477 49,165,491 2,425,875 2,359,685 管理费用 80,944,533 81,923,375 54,949,904 59,832,833 财务费用 35 1,619,617 2,324,835 2,140,989 1,104,071 三、营业利润(亏损) 36,382,307 62,998,373 (170,735,299) (140,606,724) 加：投资收益(亏损) 36 (2,168,087) 9,040,000 191,466,686 185,376,074 补贴收入 - 14,900,000 - 14,900,000 营业外收入 1,347,422 1,957,091 671,268 1,278,444 减：营业外支出 1,784,050 1,479,197 972,158 903,188 四、利润总额 33,777,592 87,416,267 20,430,497 60,044,606 减：所得税 37 13,770,519 28,135,207 - - 少数股东损益 (423,424) (763,546) - - 五、净利润 20,430,497 60,044,606 20,430,497 60,044,606 加：年初未分配利润 257,481,707 232,946,023 257,481,707 232,946,023 六、可供分配的利润 277,912,204 292,990,629 277,912,204 292,990,629 减：提取法定盈余公积 31(1) 2,043,050 6,004,461 2,043,050 6,004,461 提取法定公益金 31(2) 2,043,050 6,004,461 2,043,050 6,004,461 七、可供股东分配的利润 273,826,104 280,981,707 273,826,104 280,981,707 减：资产负债表日后提议分配的 31(3) - 23,500,000 - 23,500,000 现金股利 八、未分配利润 273,826,104 257,481,707 273,826,104 257,481,707 ５８ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 补充资料： 合并本年 合并上年 公司本年 公司上年 项 目 累计数 累计数 累计数 累计数 出售、处置被投资单位所得收益 - - - - 自然灾害发生的损失 - - - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 债务重组损失 - - - - 其他 - - - - ５９ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 现金流量表 2003 年 12 月 31 日止年度 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 单位：人民币元 合并 公司 项 目 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 703,532,567 640,639,213 292,133,179 223,944,420 收到的其他与经营活动有关的现金 26,279,439 49,869,187 19,460,444 36,934,088 现金流入小计 729,812,006 690,508,400 311,593,623 260,878,508 购买商品、接受劳务支付的现金 345,106,168 296,509,985 273,911,233 168,467,086 一、 支付给职工以及为职工支付的现金 69,365,713 71,739,783 44,708,297 50,147,542 支付的各项税费 133,942,882 173,142,141 68,878,584 78,106,068 支付的其他与经营活动有关的现金 104,160,398 117,239,971 41,115,928 58,314,681 现金流出小计 652,575,161 658,631,880 428,614,042 355,035,377 经营活动产生的现金流量净额 77,236,845 31,876,520 (117,020,419) (94,156,869) 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 60,000,000 - 60,000,000 1,170,511 处置子公司所收到的现金 39 17,302,464 - 17,428,860 - 取得投资收益所收到的现金 - 10,000,000 159,999,576 138,068,800 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 920,381 7,966,643 32,517 1,562,621 的现金净额 二、 现金流入小计 78,222,845 17,966,643 237,460,953 140,801,932 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 24,732,743 74,933,817 18,599,529 68,635,191 的现金 投资所支付的现金 - - 3,700,000 - 债权性投资所支付的现金 108,486,212 - 108,486,212 - 现金流出小计 133,218,955 74,933,817 130,785,741 68,635,191 投资活动产生的现金流量净额 (54,996,110) (56,967,174) 106,675,212 72,166,741 筹资活动产生的现金流量： 取得借款所收到的现金 20,000,000 44,000,000 20,000,000 44,000,000 收到少数股东投资 940,320 - - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 20,940,320 44,000,000 20,000,000 44,000,000 三、 偿还债务所支付的现金 - 6,000,000 - - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 26,402,422 49,587,846 25,915,652 48,579,251 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 26,402,422 55,587,846 25,915,652 48,579,251 筹资活动产生的现金流量净额 (5,462,102) (11,587,846) (5,915,652) (4,579,251) 四、 汇率变动对现金的影响 - - - 五、 现金及现金等价物净增加（减少）额 16,778,633 (36,678,500) (16,260,859) (26,569,379) ６０ 安徽古井贡酒股份有限公司 2003 年年度报告(A 股) 现金流量表(续) 2003 年 12 月 31 日止年度 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 单位: 人民币元 合并 公司 补充资料 上年数 上年数 本年数 本年数 （已重述） （已重述） 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,430,497 60,044,606 20,430,497 60,044,606 少数股东损益 (423,424) (763,546) - - 计提坏账准备 753,007 2,762,648 39,485 4,543 固定资产折旧 43,296,951 42,835,456 33,687,099 32,165,722 无形资产摊销 6,104,005 5,074,206 4,709,489 4,697,769 待摊费用减少(减增加) 2,866,729 (1,891,865) 1,871,454 (973,378) 1 预提费用增加(减减少) 1,031,433 (751,535) 490,034 (2,317,282) 加： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 440,427 494,748 393,627 284,243 损失(减收益) 财务费用 2,619,216 2,990,020 2,415,652 1,579,251 投资损失(减收益) 2,168,087 (9,040,000) (191,466,686) (185,376,074) 存货的减少(减增加) (26,054,218) (87,755,930) (27,335,947) (17,991,533) 经营性应收项目的减少(减增加) 588,194 44,707,708 (19,128,120) 26,840,161 经营性应付项目的增加(减减少) 23,415,941 (26,829,996) 56,872,997 (13,114,897) 经营活动产生的现金流量净额 77,236,845 31,876,520 (117,020,419) (94,156,869) 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - - - 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 112,299,187 95,520,554 36,710,665 52,971,524 3 减：现金的期初余额 95,520,554 132,199,054 52,971,524 79,540,903 现金及现金等价物净增加（减少）额 16,778,633 (36,678,500) (16,260,859) (26,569,379) ６１