鹏欣资源(600490)中科合臣2003年年度报告

上海中科合臣股份有限公司 二 00 三年度报告 二 00 四年四月十四日 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负 个别及连带责任。 1.2 公司副董事长钱永耀先生因出差未能出席公司董事会，委托董 事应晓明先生进行表决。 1.3 上海立信长江会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无 保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明， 请投资者注意阅读。 1.4 本公司董事长姜标先生、总经理郑崇直先生、财务负责人丁永 涛先生：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况…………………………………4 页 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………5 页 第三节 股本变动及股东持股情况……………………7 页 第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………10 页 第五节 公司治理结构…………………………………12 页 第六节 股东大会情况简介……………………………14 页 第七节 董事会报告……………………………………15 页 第八节 监事会报告……………………………………22 页 第九节 重要事项………………………………………23 页 第十节 财务报告………………………………………24 页 第十一节 备查文件目录…………………………………48 页 3 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第一节 公司情况简介 （一）公司法定中文名称：上海中科合臣股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Synica Co.,LTD. （二）公司法定代表人：姜标先生 （三）董事会秘书：伍爱群 联系地址：上海浦东陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 9 楼 联系电话：021－68419588 传 真：021－68419909 电子信箱：Wuaq2853@sina.com 邮 编：200120 （四）注册地址：上海市普陀区真北路 552 号 办公地址：上海浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 9 楼 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.synica.com.cn 电子信箱：synica@online.sh.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中科合臣 股票代码：600490 （七）其他有关资料： 公司首次注册日期：2000 年 9 月 29 日 变更注册登记日期：2003 年 7 月 15 日 变更地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001006525 税务登记号码：310107703036659 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 4 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量情况： (单位：人民币元) 项 目 金 额 利润总额 15,241,616.70 净利润 13,259,705.69 扣除非经常性损益后的净利润 12,461,551.18 主营业务利润 45,798,689.85 其他业务利润 321,067.47 营业利润 14,328,302.00 投资收益 -31,145.89 补贴收入 117,000.00 营业外收支净额 827,460.59 经营活动产生的现金流量净额 -21,137,650.62 现金及现金等价物净增减额 176,208,248.16 注：扣除非经常性损益后的项目及涉及的金额： （单位：人民币元） 项 目 涉及的金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -195,850.15 各种形式的政府补贴 111,150.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 882,854.66 合 计 798,154.51 注：上表列示的金额已将所得税影响额剔除。 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 财务指标名称 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 137,916,057.99 95,712,647.21 94,632,031.74 净利润 13,259,705.69 16,089,752.81 15,285,103.48 总资产 417,508,510.68 192,256,630.46 201,041,485.60 股东权益(不含少数股东权益) 310,040,472.82 99,261,188.53 83,171,435.72 每股收益(摊薄) 0.17 0.35 0.33 每股收益(加权平均) 0.22 0.35 0.33 扣除非经常性损益后的每股收益 0.16 0.35 0.38 每股净资产 4.08 2.16 1.81 调整后的每股净资产 4.05 2.09 1.76 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.28 0.57 -0.46 净资产收益率(%) 4.28 16.21 18.38 加权平均净资产收益率% 6.48 16.21 18.38 加权平均净资产收益率%(扣除非经常 6.09 17.46 19.47 性损益) 三、利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.77% 22.38% 0.60 0.75 营业利润 4.62% 7% 0.19 0.23 净利润 4.28% 6.48% 0.17 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 4.02% 6.09% 0.16 0.20 5 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 76,000,000 191,226,320.82 10,169,694.96 5,084,847.48 32,644,457.04 310,040,472.82 期初数 46,000,000 23,706,742.22 8,202,317.96 4,101,158.98 21,352,128.35 99,261,188.53 本期增加 30,000,000 167,519,578.60 1,967,377.00 983,688.50 11,292,328.69 210,779,284.29 本期减少 期末数 76,000,000 191,226,320.82 10,169,694.96 5,084,847.48 32,644,457.04 310,040,472.82 变动原因： 1、股本变动原因：发行新股 3000 万股所致。 2、资本公积变动原因：新股发行溢价。 3、盈余公积变动原因：报告期税后利润留成。 4、法定公益金变动原因：报告期税后利润留成。 5、未分配利润变动原因：报告期税后未分配利润。 6、股东权益变动原因：当年利润留成及发行新股。 6 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 公积金转股 增发 新股发行 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 46000000 46000000 其中： 国家持有股份 460000 460000 境内法人持有股份 41630000 41630000 境外法人持有股份 其他 3910000 3910000 2、募集法人股份 3、内部职工股 未上市流通股份合计 46000000 46000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30000000 30000000 30000000 2、境内上市的外资股 已上市流通股份合计 30000000 30000000 30000000 三、股份总数 46000000 30000000 30000000 76000000 二、股票发行与上市情况 1、2003 年 6 月 11 日，经中国证监会证监发行字[2003]50 号文核准，公司向社会 公开发行了人民币 3000 万股(A 股)社会公众股，面值 1.00 元/股，发行价格 7.00 元/ 股。经上海证券交易所上证上字[2003]67 号文批准，公司发行的 3000 万股社会公众 股于 2003 年 6 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。 2、报告期内公司股份总数及结构变动情况说明： 公司于 2003 年 6 月 11 日向社会公众发行 3000 万股人民币普通股，并于 2003 年 6 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。公司本次发行后的股份总数及股本结构变动情 况如下（单位：万股） 股本类别 本次发行前 比例 本次发行后 比例 一、尚未流通股份 境内法人持有股份 41630000 90.5% 41630000 54.78% 国家持有股份 460000 1% 460000 0.61% 自然人股 3910000 8.5% 3910000 5.14% 尚未流通股份合计 46000000 100% 46000000 60.53% 二、已流通股份 社会公众股 已流通股份合计 30000000 39.47% 三、股份总数 46000000 100% 76000000 100% 3、公司无内部职工股。 三、公司股东情况介绍 1、报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日股东人数为 16715 户。 7 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 2、报告期末公司前十名股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日）： 年度内增 年末持股 比例 股份类别（已流 质 押 或 冻 股东性质（国 股东名称（全称） 持 数量 (%) 通或未流通） 结的股份 有股东或外 数量 资股东） 上海中科合臣化学公司 0 30130000 39.64 未流通 无 国有法人股 上海联和投资有限公司 0 8280000 10.89 未流通 无 国有法人股 上海科技投资公司 0 3220000 4.24 未流通 无 国有法人股 姜 标 0 1610000 2.12 未流通 无 自然人股 郑崇直 0 1610000 2.12 未流通 无 自然人股 东吴证券 542400 542400 0.71 已流通 不详 已流通股 上海市普陀区国有资产 经营有限公司 0 460000 0.61 未流通 无 国家股 王 霖 0 368000 0.48 未流通 无 自然人股 刘 燃 240562 240562 0.32 已流通 不详 已流通股 吴建平 0 161000 0.21 未流通 无 自然人股 说明：1、本公司第一大股东上海中科合臣化学公司是中国科学院上海有机化学 研究所全资拥有，董事长姜标先生现担任中国科学院上海有机化学研究所所长。 2、上海市普陀区国有资产经营有限公司持有国家股 460000 股。 3、前十名股东中无作为战略投资者或一般法人参与配售新股的股东。 4、报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。 （三）公司控股股东情况 1、公司控股股东为上海中科合臣化学公司，持有本公司 30130000 股，占公司 39.64%的股份。该公司成立于 1990 年 4 月 26 日，注册地为上海市普陀区同普路 800 号，注册资本为人民币 5445 万元，法定代表人为季怀良。该公司的主要经营业务是 有机化工产品及有机化学技术服务，香精香料，合成新材料，常压化工设备加工及维 修，中低压容器设计。 2、公司控股股东的控制人情况： 上海中科合臣化学公司是中国科学院上海有机化学研究所的全资附属国有企业， 中国科学院上海有机化学研究所是公司的实际控制人。 中国科学院上海有机化学研究所法定代表人：姜标 业务范围：研究有机化学、促进科技发展。有机化学研究、生命有机化学研究、 金属有机化学研究、计算机化学研究、元素有机化学研究、现代有机合成化学研究、 分析化学研究、物理有机化学研究、高分子材料研究。相关学历教育、博士后培养、 继续教育、学术交流与专业培训，《有机化学》、《化学学报》和《中国化学》 （英文版） 出版。 登记证号：事证第 110000000386 号 该所是于 1950 年 5 月在前中央研究院化学所和前北平研究院化学所和药物所合 并的基础上成立的，1970 年改名为中国科学院上海有机化学研究所。 开办资金：15,026 万元 （四）公司其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况： 上海联和投资有限公司持有本公司 8280000 股，占公司 10.89%的股份。该公司 成立于 1994 年是上海市发展计划委员会全资附属的国有独资有限责任公司，注册资 8 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 本为 161461 万元，注册地为上海市高邮路 19 号，法定代表人江绵恒。公司主要经营 业务为对重要基础设施建设项目、企业技术改造、高科技、农业、房地产及其它产业 发展项目的投资业务，咨询代理，代购代销业务，信息研究和人才培训。 （五）公司前 10 名流通股股东持股情况： 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 东吴证券 542400 A股 刘 燃 240562 A股 薛 敏 103850 A股 梁颖涛 99550 A股 周文英 96000 A股 马香连 81256 A股 余松泉 80000 A股 高文新 75900 A股 陈冬生 73000 A股 计文新 70100 A股 说明：本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 9 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任公司董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 性 年 姓 名 职 务 别 龄 任 期 年初持股数 年末持股 姜 标 董事长 男 41 2001.05.15－2003.09.20 1610000 1610000 钱永耀 副董事长 男 38 2000.09.20－2003.09.20 0 0 郑崇直 董事、总经理 男 63 2001.05.15－2003.09.20 1610000 1610000 吴建平 董事、副总经理 男 39 2000.09.20－2003.09.20 161000 161000 王 霖 董事、副总经理 男 39 2000.09.20－2003.09.20 368000 368000 胡金豪 董事 男 54 2000.09.20－2003.09.20 0 0 应晓明 董事 男 35 2000.09.20－2003.09.20 0 0 周勤俭 董事 男 54 2000.09.20－2003.09.20 0 0 王 劲 董事 女 36 2000.09.20－2003.09.20 0 0 王新奎 独立董事 男 56 2001.06.14－2003.09.20 0 0 芮明杰 独立董事 男 49 2001.06.14－2003.09.20 0 0 张建新 监事会主席 男 49 2001.08.28－2003.09.20 0 0 季怀良 监事 男 50 2000.09.20－2003.09.20 0 0 俞纪明 监事 男 44 2000.09.20－2003.09.20 0 0 伍爱群 总经理助理、董事会秘书 男 34 2001.05.15－2003.09.20 0 0 丁永涛 财务负责人 男 44 2002.10.20－2004.04 0 0 1、本公司董事、监事在股东单位的任职情况 是否领取报酬、津 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 贴（是或否） 姜 标 中国科学院上海有机化学研究所 所长 2003.5 是 张建新 中国科学院上海有机化学研究所 党委书记、副所长 2001.7 否 胡金豪 中国科学院上海有机化学研究所 副所长、纪委书记 1995 否 钱永耀 上海联和投资有限公司 总经理助理 1999.3 否 应晓明 上海联和投资有限公司 业务发展部执行经理 2002.3 否 周勤俭 上海科技投资公司 总经理助理、投资部经理 2000.2 否 王 劲 上海市普陀区国有资产经营有限公司 职员 1997.7 否 俞纪明 上海科技投资公司 财务部经理 2000.9 否 季怀良 上海中科合臣化学公司 总经理 2002.6 否 （二）年度报酬情况 1、公司实行岗位工资与年末考核业绩相结合的薪酬办法。 2、本年度在公司领取报酬的现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额共计为 135.8 万元人民币；金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 82 万元人民币。 3、本年度在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员年度报 酬区间： 报酬区间 人数 30 万元以上 2 20－30 万元 2 10－20 万元 1 10 万元以下 1 10 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 公司副董事长钱永耀先生、董事应晓明先生、周勤俭先生、胡金豪先生、王劲女 士，监事张建新先生、季怀良先生、俞纪明先生不在公司领取报酬、津贴，分别在各 自的股东单位领取报酬、津贴。 4、独立董事的年度报酬情况：公司支付每位独立董事的年度津贴为 3 万元。 （三）报告期内无离任的董事、监事及高级管理人员。 （四）公司员工情况 1、人员构成 项 目 人 数 百分比 生产人员 267 78.99 销售人员 5 1.47 技术人员 42 12.42 财务人员 6 1.77 行政人员 10 2.95 其他人员 8 2.4 合 计 338 100 2、学历构成 项 目 人 数 百分比 硕士及其以上 10 2.95 本 科 38 11.24 大 专 37 10.94 其 它 253 74.87 合 计 338 100 公司无需承担费用的退休职工。 11 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求，以建 立健全完备的法人治理结构，实现规范化、制度化为宗旨，制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《投资者关系管理制度》等有关规章制度，从制度上加强和细化了公司的管理。 报告期内，公司加强了投资者关系的管理，根据中国证监会的要求，制定了《投 资者关系及媒体接待管理办法》，建立了公司专门的网站；董事会秘书有专门的电子 信箱，有专人每天查收电子信箱邮件；还建立了固定的投资者咨询电话，对投资者的 来电有专人接线和记录，建立了投资者来电登记表，并有专人及时回复；设立了董事 会办公室，从制度和组织机构上进一步确保所有股东，特别是中小股东平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利。从总体上看，公司的运作和管理基本上符合《上 市公司治理准则》的要求。 （一）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等 地位，确保所有股东能充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则。 （二）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举 董事，并将进一步完善董事的选聘程序；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规 的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关 培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 （三）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公 司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （四）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，负责接 待股东来访及咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准 确、完整及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。为了使信息 披露进一步规范化，公司还制定了《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求 规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司的治理结构， 切实维护中小股东的利益，厚报股东、厚报社会。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司共有董事 9 名，独立董事 2 名，公司计划在本届董事会换届时增 选一名会计方面的独立董事，使公司董事会成员和专业结构进一步合理，为公司董事 会决策的科学性、合理性奠定基础。公司已经设立了薪酬与考核委员会、审计委员会、 提名委员会和战略委员会等，根据公司情况和相关法律、法规制定了《薪酬与考核委 员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》和《战略委员会实 施细则》，并按规定由独立董事担任相关专门委员会的主任委员。 公司独立董事自受聘以来，严格遵守了国家有关法律、法规、规章和《上海证券 交易所上市规则》以及《公司章程》等的要求，认真参加了报告期内董事会和股东大 会，依法参与有关重大事项的决策过程，并分别从各自的专业知识和法律、财务角度 对董事会议案发表了独立的意见，有效保证了董事会的科学决策，促进公司良性发展， 12 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 切实维护了公司整体利益和广大中小投资者的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立，具有独 立完整的业务及自主经营、自主开发能力。 （一）在业务方面，公司业务独立控股股东、自主经营、业务完整。 （二）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面均保持独立，经理、副经 理等高级管理人员均在公司领取薪酬。 （三）在资产方面，公司拥有独立的生产系统 、辅助生产系统和配套设施，工 业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本公司拥有独立的采购和销 售系统。 （四）在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机 构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 （五）在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和 财务管理制度；公司在银行独立开户；独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司制定了总经理工作细则及各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约 束。同时，公司根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评和 奖励。 13 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了一次股东大会 2002 年度股东大会 2003 年 3 月 10 日公司第一届董事会第九次会议审议通过，决定于 2003 年 4 月 11 日在上海浦东陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 9 楼召开公司 2002 年度股东大会。 2003 年 4 月 11 日大会如期举行。出席会议的股东及股东代表共计 10 人，代表股 份 4600 万股，占公司总股本 4600 万股的 100%，公司董事、监事及其高级管理人员 列席了会议。大会以记名方式投票表决，逐项审议通过了如下决议： 1、审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《公司 2002 年财务决算和 2003 年财务预算的报告》 4、审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》； 由于公司当时股票没有上市，因此股东大会决议没有在中国证监会指定的报刊上 披露。 14 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）经营情况的讨论与分析 2003 年是公司发展史上的重要转折点，一年来公司在股东大会、董事会的正确决 策指导下，成功地向社会公众发行了 3000 万股（A 股），并在上海证券交易所挂牌上 市。为公司大力发展主导产品，增强核心竞争力，再创新局面，奠定了坚实的基础。 2003 年公司经营层紧紧依靠公司全体员工的努力，团结协作，顽强拼搏，克服 遭遇非典疫情、罕见高温天气和主导产品 245 市场需求下降 94%所带来的负面影响， 适时调整了产品结构，一方面积极加强市场客户的联络和建立，努力捕捉市场信息。 一方面以上市为契机加大生产基地的技术改造力度，努力拓展新产品的市场份额和中 试新产品的放大生产，以满足市场的需求，其中主导产品 02A 实现主营收入 2254 万 元，较上年增长 82%，调聚醇 208 产品经过二次扩产，基本实现当年扩产当年见效的 目标。 报告期内公司主营收入增加 48%，而净利润下降 17.6%的主要原因是：由于 2002 年公司主导产品 245 当年销售 51 吨，主营收入 5673.14 万元，占当年全部主营收入的 59%，其产品销售利润率达 62%，对当年的利润贡献率达 74.1%。而 2003 年 245 产品 只实现销售 3 吨，营业收入 339.33 万元。今年主营收入产品的主营业务利润率在 33% 左右，比上年主营业务利润率 48%下降了 33%。直接影响了今年公司的盈利能力。 （二）主营业务的范围及经营情况 公司属精细化学品，主营业务是从事医药中间体、农药中间体及有机新材料等精 细化工品的生产和销售。 1、公司主营业务收入及利润的构成如下： （1）按品种分析 单位：万元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 分产品 收入 成本 （%） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%） 245 339.33 245.46 28 -94 89 -54 02A 2254.39 1828.38 19 82 90 -17 C－01A 911.50 627.44 31 328 213 417 调聚醇 4533.42 3809.37 16 100 100 100 C－90 1207.08 382.56 68 898 290 257 F53 909.94 438.62 52 19 -11 49 其他产品 3635.95 1832.68 50 132 124 21 合计 13791.61 9164.51 33 44 93 -33 2、公司占主营业务利润 10%以上(含 10%)的产品情况： 分产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 调聚醇 4533.42 3809.37 16 C-90 1207.08 382.56 68 F53 909.94 438.62 52 3、报告期内公司产品发生变化情况： 公司新产品调聚醇 208 产品市场复苏，公司立即抓住机会，及时增加生产装置， 迅速提高产量，争取各种类型的客户，对确保今年的经营业绩起了关键作用。 15 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 全年调聚醇产品销售收入 4533.32 万元，占全部主营收入的 33%。其中中试产品 及氟材料产品主营收入都较上年有显著的增长，公司全年主营收入 13792 万元，较上 年同期增加 44%，实现净利润 1326 万元，较上年同期减少 17.6%。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、江苏康泰农化有限公司 本公司持有江苏康泰农化有限公司 38.8%股权。该公司主要从事 DV 酸乙酯制造 和销售。注册资本 1500 万元人民币，截止 2003 年底总资产 4203 万元，主要产品有 功夫菊酯、功夫酸、联苯菊酯和联苯酸。注册有效期为 2001 年 2 月 16 日至 2006 年 3 月 20 日。 该公司 2003 年主营业务收入 1193.6 万元，利润总额-256 万元，净利润为-256 万 元。 2、上海爱默金山药业有限公司 本公司持有上海爱默金山药业有限公司 95%股权。该公司主要从事含氟高分子材 料、医药及农药的中间体和其他精细化工品有关的技术咨询、产品的研制、生产和销 售。注册资本 1500 万元人民币，截止 2003 年底总资产 7636.6 万元，主要产品有含氟 高分子材料、医药及农药中间体和其他精细化学品有关的技术咨询、产品的研制、生 产和销售。于 2000 年 9 月 1 日成立，有效期 10 年。 该公司 2003 年主营业务收入 5943.91 万元，利润总额-19.3 万元，净利润-23.9 万 元。 3、上海爱世博有机硅材料有限公司 本公司持有上海爱世博有机硅材料有限公司 30%股权。该公司主要从事有机硅等 高分子材料系列产品（除危险品）及中间体的研发、生产、销售；代理销售国内外有 机硅高新技术产品；受国内外单位委托，进行技术研发和产品加工。注册资本 200 万 元人民币，截止 2003 年底总资产 211.7 万元，于 2002 年 7 月 23 日成立，有效期 10 年。 该公司 2003 年主营业务收入 43 万元，利润总额-11.2 万元，净利润-11.2 万元。 4、报告期单个参股公司的投资收益对公司净利润达到 10%以上的收益说明： 报告期无单个参股公司的投资收益对公司净利润达到 10%以上。 （四）公司主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 3089 万元，占年度采购总额的 47%。公司向前五名客户销售额为 6744.69 万元，占公司年度销售总额的比例 48.90%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司目前主营突出，仍面临产品品种单一和客户单一，市场波动较大，新产品开 发效率不高，工程装备不配套，中试成本过大，对外投资效益不佳等问题。 解决方案：公司将利用公司产业园区建设为契机，加快募集资金项目的投入，调 整产品结构，优化现有资源配置，提高产品研发、技术创新、市场开拓等方面的能力， 培育具有核心竞争能力的产品，提高经济效益。 二、报告期内的投资情况 16 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （一）报告期内募集资金运用情况 本年度已使用募 5583.34 万元 集资金总额 募集资金总额 19751.96 万元 已累计使用募集 5583.34 万元 资金总额 拟投入金额 是否变 实际投入 产生收益金 是否符合计划进 承诺项目 (万元) 更项目 金额(万元) 额(万元) 度和预计收益 新型农药中间体项目 3980.00 否 2189.31 341.42 是 年产 1000 吨四氟丙醇项目 2404.96 否 2071.34 723.95 是 年产 20 吨抗艾滋病药中间体 2108.25 否 479.41 是 年产 80 吨新型抗菌药中间体 2474.24 否 352.4 是 年产 1000 吨四氟丙醇钠 2312.28 否 490.88 是 年产 1000 吨 DV 酸项目 3933.60 否 有机合成研究中心技改 2772.04 否 合计 19985.37 — 5583.34 1065.37 — （二）报告期内非募集资金投资项目情况 报告期内公司无非募集资金投资的项目。 三、公司财务情况（单位：万元） (一)报告期内的财务状况和经营成果： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 417,508,510.68 192,256,630.46 117 股东权益 310,040,472.82 99,261,188.53 212 主营业务利润 45,798,689.85 47,216,571.42 -3 净利润 13,259,705.69 16,089,752.81 -18 现金及现金等价物净增加额 176,208,248.16 -8,886,594.51 2082.85 变动原因说明： （1）总资产同比增长 117%，主要原因是募集资金到位。 （2）股东权益同比增长 212%，主要原因是 3000 万股 A 股溢价发行及报告期当 年盈利留成。 （3）主营业务利润、净利润分别比去年下降 3%和 18%，主要原因是今年销售产 品的产品销售利润率平均在 33%左右，而 2002 年主导产品 245 的产品销售利润率达 62%，其贡献的利润占 2002 年全年主营利润的 74.1%。 （4）现金及现金等价物同比大幅增长，主要原因是募集资金到位。 (二)关于生产用计算机折旧年限变更的说明： 公司为上海市高新技术企业，对生产和研发用的计算机技术含量、性能和稳定性 都有很高的要求，且计算机更新换代周期较短。为保证生产用计算机及时更新，保持 生产研发的持续和稳定，从 2003 年 1 月 1 日起，公司对生产用的计算机设备折旧年 限由 12 年变更为 3 年，这更符合公司的实际情况。 折旧年限的变更，属会计估计变更，不涉及追溯调整，对 2003 年度净利润影响 数为减少净利润 422,969.56 元。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的影响 生产经营环境以及宏观政策、法规对公司无重大影响。 17 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 五、董事会对会计师事务所出具的“带强调事项段的无保留意见审计报告所涉事 项”的说明 上海立信长江会计师事务所有限公司对公司 2003 年财务报告出具了带强调事项 段的无保留意见，现就相关事项说明如下：2004 年 1 月 5 日，公司接到中国证券监督 管理委员会宁波证监局通知，自 2004 年 1 月 6 日起，中国证券监督管理委员会宁波 证监局对公司涉嫌违反证券法规行为一案立案调查，该事件公司已在 2004 年 1 月 6 日的《证券时报》和《上海证券报》上作了及时披露。立案调查已于 2004 年 1 月 22 日前结束，公司正在等待中国证监会的调查结论，一旦公司获得了中国证监会的调查 结论，将根据相关的要求和规定作相应的披露。 六、新年度经营计划 公司 2004 年工作方针为“调整结构、规范管理、多元经营、加快发展”围绕上 述方针，公司总的指导思想是：通过努力提高企业整体素质，增强企业抗风险能力和 市场竞争能力，实现公司做大做强的目标。2004 年工作重点是： 1、调整优化产品结构，进一步增强公司主营业务的可持续发展能力，加强与科 研院所的合作，通过推广新技术，开发新产品，增强企业创新能力，形成以市场需求 推动技术开发的市场导向机制，实现技术创新产业化、成果商品化。 2、以募集资金的项目投资为主导，优化公司内部资源配置，围绕提高效益、增 加企业实力为目标，扎扎实实推进公司产业园区和项目的建设，保证安全生产，加快 技术进步，确保今年各项任务的顺利完成。 3、严格按照法人治理结构要求，规范运作，强化信息披露，搞好生产经营工作。 4、建立和完善人才培训机制，优化公司人才结构，建立一支结构合理，充满活 力的人才队伍。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2003 年 3 月 10 日公司召开第一届董事会第九次会议，会议应到董事 11 名， 实到董事 11 名。会议审议并通过如下决议： （1）公司 2002 年度董事会工作报告； （2）公司 2002 年度总经理工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算和 2003 年财务预算报告； （4）公司 2002 年度利润分配预案； （5）关于召开 2002 年度股东大会的议案； （6）公司内部机构设置的议案； （7）关于公司 2003 年净资产收益率情况和承诺的议案。 由于公司当时股票没有上市，因此董事会决议没有披露。 2、2003 年 8 月 26 日公司召开了第一届董事会第十次会议，会议应到董事 11 名， 实到董事 11 名。会议审议并通过如下决议： （1）公司 2003 年半年度报告及其摘要； （2）公司募集资金管理办法； （3）公司对外担保管理办法； 18 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （4）公司对外投资者关系及媒体接待管理办法； （5）公司法定代表人（董事长）签署文件的工作流程； （6）公司授权委托书管理、使用暂行规定； （7）关于公司续聘上海立信长江会计师事务所为公司审计机构的议案； （8）关于公司续聘国浩律师集团（上海）事务所为公司常年法律顾问的议案； （9）关于公司章程修改的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 28 日的《上海证券报》、《证券时报》。 3、2003 年 9 月 30 日公司召开了第一届董事会第十一次会议，会议应到董事 11 名，实到董事 11 名。会议审议并通过如下决议： （1）公司研发中心选址的议案； （2）公司与江苏泰州德山氟材料有限责任公司合作的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 10 日的《上海证券报》、《证券时报》。 4、2003 年 10 月 23 日公司召开了第一届董事会第十二次会议，会议应到董事 11 名，实到董事 11 名。会议审议并通过如下决议： 《公司 2003 年度第三季度报告》。 会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 25 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 11 日召开，经股东大会审议通过 2002 年 度的利润分配为：不分配，2002 年度未分配利润由股票上市后的新老股共享。 八、本次利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所审计，公司本年度实现净利润 13,259,705.69 元，提 取 10%法定盈余公积 983,688.50 元和提取 10%法定公益金 983,688.50 元后，加上年初 未分配利润 21,352,128.35 元，当期累计可供股东分配的利润为 32,644,457.04 元，二 00 三年度利润分配方案：公司拟按总股本 76,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红 利 1.5 元(含税)。 本年度无资本公积金转增股本。 九、其它报告事项 （一）报告期内公司信息披露报纸为《上海证券报》、《证券时报》。 （二）本公司网站www.synica.com.cn可查阅本公司年报全文。 （三）公司公众信息服务平台咨询电话：021－68419588。 （四）公司于 2003 年 8 月 23 日在《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于 2003 年半年度业绩预警提示性公告》。 （五）公司于 2003 年 10 月 10 日在《上海证券报》、《证券时报》刊登了《变更 联系电话公告》和《关于 2003 年第三季度业绩预警提示性公告》。 19 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （六）公司于 2004 年 2 月 17 日在《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于 2003 年度业绩预测的更正公告》。 十、控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明： 信长会师函字（2004）第 071 号 上海中科合臣股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的控股股东 及关联方占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委 员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（2003－56 号）进行的。贵公司董事会的责任是 提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或 协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为 必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（2003－56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往 来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我 们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司账面记载的关联方占用资金情况如下： （一）大股东占用资金情况： 应收上海中科合臣化学公司 430,368.69 元，系向其提供劳务应收款。 （二）关联方（指投资比例 50%以下的单位）： 投资比例 50%以下的权益法核算单位江苏康泰农化有限公司占用资金余额为 2,258,182.50 元。 （三）控股子公司上海爱默金山药业有限公司占用资金 51,428,634.0 元已作合并 抵销。 以上内容详见后附的：“关联方占有资金情况明细表”。 上海立信长江会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 14 日 关联方占有资金情况明细表 单位：万元 资金 与本公司 相对应的会计 期末 期初 借方累 贷方累 占用 占用 占用方 的关系 报表科目 时点金额 时点金额 计发生额 计发生额 方式 原因 上海中科合 大股东 其他应收款 43.04 1.41 1396.37 1354.74 代垫 日常往来 臣化学公司 江苏康泰农 联营 其他应收款 225.82 141.07 84.75 0.00 代垫 日常往来 化有限公司 企业 应收帐款 0.00 18.52 0.00 18.52 销售 生产 上海爱默金山 控股 其他应收款 5142.86 3142.57 9397.83 7397.54 代垫 日常往来 药业有限公司 子公司 合 计 5411.72 3303.57 10878.95 8770.80 十一、独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们作为中科合臣股份有限独立董事，本着 20 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 实事求是态度，对公司 2003 年对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，现就有 关情况说明如下： 经充分了解和检查，公司截止 2003 年 12 月 31 日存在担保情况如下： 1、截止 2003 年 12 月 31 日公司为以下单位向银行借款提供担保： 被担保单位名称 担保金额 债务到期日 关联方：上海爱默金山药业有限公司 750 万元 2003.2.9－2004.2.8 上述担保总额共计 750 万元，占公司 2003 年末经审计净资产的 2.42%，除以上 情形外，公司不存任何其他对外担保情况。 21 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况及决议内容 （一）2003 年 3 月 10 日公司召开了第一届监事会第六次会议。本次会议应到监 事 3 名，实到监事 3 名，会议符合公司章程和公司法的规定。会议审议并通过了以下 决议： 1、审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； 2、审议通过《公司 2002 年财务决算和 2003 年财务预算的报告》； 3、审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》。 由于公司当时股票没有上市，因此监事会决议没有披露。 （二）2003 年 8 月 26 日公司召开了第一届监事会第七次会议。本次会议应到监 事 3 名，实到监事 3 名，会议符合公司章程和公司法的规定。会议审议并通过了以下 决议： 1、审议通过了《公司二 00 三年半年度报告及其摘要》 。 由于此次监事会决议仅含通过 2003 年半年报一项内容，上海证券交易所规定监 事会决议如果只通过半年度报告及其摘要可以不披露，因此公司没有披露监事会决 议。 二、监事会对相关事项发表独立意见 （一）公司依法运作情况：报告期内，公司进一步加强了规范运作的力度，健全 各项制度，决策程序合法。公司经营班子诚信、勤勉，为公司长远稳定发展作了一定 的成绩。在对公司进行监察和督查的过程中，没有发现本届董事会成员、经理在执行 公司职务时违反国家法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况：上海立信长江会计师事务所对公司2003年度财务报 告出具了带强调事项段的无保留意见。监事会认为该审计报告客观真实地反映了公司 的财务状况和经营成果。 本监事会认为：董事会对带强调事项段的无保留意见的审计报告相关事项的说明 是实事求是的，本监事会将密切关注中国证监会的调查结果，并督促董事会按要求对 相关事项的进展作出及时性披露。 （三）公司募集资金投向的变更：公司报告期内无变更募集资金投向，募集资 金投向与招说明书承诺一致。 （四）公司收购、出售资产交易情况。公司在报告期内没有收购和出售资产的行 为。 （五）公司与控股股东上海中科合臣化学公司之间人员独立、资产完整、财务独 立。控股股东没有发生损害公司利益的情况。 22 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购和出售资产的行为。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司担保情况。 (1)截止 2003 年 12 月 31 日公司为以下单位向银行借款提供担保： 被担保单位名称 担保金额 债务到期日 关联方：上海爱默金山药业有限公司 750 万元 2003.2.9－2004.2.8 (2)报告期已解除担保的情况如下： 上海爱默金山药业有限公司 500 万元 2003.5.15－2003.9.30 上海爱默金山药业有限公司 500 万元 2003.6.23－2003.9.30 五、报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务审计机 构，报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 40 万元。 报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更。本公司从 2000 年开始委托上 海立信长江会计师事务所负责公司的审计工作。 六、报告期内公司无重大合同、无委托资产管理事项。 七、公司于 2004 年 1 月 5 日接到中国证券监督管理委员会宁波证监局通知，自 2004 年 1 月 6 日起，中国证券监督管理委员会宁波特派办将对公司涉嫌违反证券法规 行为一案立案调查。调查已于 2004 年 1 月 22 日前结束，公司将根据中国证监会调查 结论及时公告。 23 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第十节 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10867 号 上海中科合臣股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海中科合臣股份有限公司（以下简称中科合臣）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并的 利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表 的编制是中科合臣管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了中科合臣 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年 度经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注十一所述，自 2004 年 1 月 6 日起，中国证券监督管理委员会宁波证监局对中科合臣公司涉嫌违反证券法规行 为立案调查。本段内容并不影响已发表的审计意见。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周 琪 桑琪敏 中国·上海 二 OO 四年四月十四日 24 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位:上海中科合臣股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：元 期末数 期初数 资 产 附注 合并 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 185,189,050.88 180,855,557.55 8,980,802.72 8,650,574.61 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 2 22,084,486.00 22,084,486.00 7,800,000.00 7,800,000.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 3 32,145,362.60 26,480,963.96 2,272,263.04 2,272,263.04 其他应收款 4 5,164,626.67 53,480,254.47 6,788,257.10 35,572,625.54 预付账款 5 17,416,108.01 5,514,831.03 13,697,209.85 2,456,596.13 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 6 58,573,147.17 47,249,026.34 68,414,392.53 45,107,201.50 待摊费用 7 14,780.20 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 320,587,561.53 335,665,119.35 107,952,925.24 101,859,260.82 长期投资： 长期股权投资 8 6,870,183.49 22,160,149.68 6,901,329.38 22,418,643.85 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 6,870,183.49 22,160,149.68 6,901,329.38 22,418,643.85 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 8 -544,782.22 0.00 -622,608.25 0.00 固定资产： 固定资产原价 9 93,103,036.27 60,116,757.03 82,227,792.85 55,807,398.74 减：累计折旧 9 26,431,029.29 20,834,206.56 20,619,723.61 17,522,290.43 固定资产净值 9 66,672,006.98 39,282,550.47 61,608,069.24 38,285,108.31 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 66,672,006.98 39,282,550.47 61,608,069.24 38,285,108.31 工程物资 10 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 11,627,298.08 128,000.00 2,757,792.35 82,798.65 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 78,299,305.06 39,410,550.47 64,365,861.59 38,367,906.96 无形资产及其他资产： 无形资产 11 9,871,130.33 5,041,615.97 10,094,823.17 5,162,003.69 长期待摊费用 12 1,880,330.27 1,880,330.27 2,941,691.08 2,941,691.08 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 11,751,460.60 6,921,946.24 13,036,514.25 8,103,694.77 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 417,508,510.68 404,157,765.74 192,256,630.46 170,749,506.40 法定代表人：姜标 主管会计工作的负责人：郑崇直 会计机构负责人：丁永涛 25 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 资 产 负 债 表（续表） 编制单位:上海中科合臣股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：元 期末数 期初数 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 13 102,500,000.00 95,000,000.00 67,500,000.00 45,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 14 5,622,708.02 4,416,607.60 6,389,914.00 5,592,921.50 预收账款 15 23,345.67 23,345.67 19,575.48 19,575.48 应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 0.00 0.00 493,216.99 479,190.88 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应付利息 应交税金 17 -3,402,338.23 -4,661,772.27 -772,000.63 1,146,521.61 其他应交款 18 15,283.67 0.00 36,091.99 36,241.33 其他应付款 16 761,693.17 742,178.67 2,456,044.22 2,376,878.11 预提费用 19 1,142,610.50 1,142,610.50 1,055,899.12 959,845.52 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延收益 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 106,663,302.80 96,662,970.17 77,178,741.17 55,611,174.43 长期负债： 长期借款 20 0.00 0.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 15,000,000.00 15,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 106,663,302.80 96,662,970.17 92,178,741.17 70,611,174.43 少数股东权益(合并报表填列) 804,735.06 0.00 816,700.76 0.00 股东权益： 股本 21 76,000,000.00 76,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 资本公积 22 191,226,320.82 191,226,320.82 23,706,742.22 23,706,742.22 盈余公积 23 10,169,694.96 10,169,694.96 8,202,317.96 8,202,317.96 其中:法定公益金 5,084,847.48 5,084,847.48 4,101,158.98 4,101,158.98 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 24 32,644,457.04 30,098,779.79 21,352,128.35 22,229,271.79 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 11,400,000.00 11,400,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 0.00 0.00 0.00 0.00 股东权益合计 310,040,472.82 307,494,795.57 99,261,188.53 100,138,331.97 负债及股东权益总计 417,508,510.68 404,157,765.74 192,256,630.46 170,749,506.40 法定代表人：姜标 主管会计工作的负责人：郑崇直 会计机构负责人：丁永涛 26 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:上海中科合臣股份有限公司 2003 年度 金额单位：元 附 期末数 期初数 项 目 注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 25 137,916,057.99 127,899,962.59 95,712,647.21 105,629,738.29 减：主营业务成本 25 91,645,085.33 88,640,630.51 47,450,365.64 61,588,676.29 主营业务税金及附加 26 472,282.81 426,870.67 1,045,710.15 1,040,690.22 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 45,798,689.85 38,832,461.41 47,216,571.42 43,000,371.78 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 27 321,067.47 288,151.09 272,535.80 250,662.08 减：营业费用 28 3,460,266.33 3,357,555.03 1,106,074.07 1,011,903.50 管理费用 24,608,218.55 21,821,330.60 23,231,477.10 21,476,263.63 财务费用 29 3,722,970.44 2,843,301.56 4,411,183.75 3,131,920.31 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 14,328,302.00 11,098,425.31 18,740,372.30 17,630,946.42 加：投资收益(损失以"－"号填列) 30 -31,145.89 -258,494.17 309,116.68 586,767.32 补贴收入 31 117,000.00 0.00 197,000.00 0.00 营业外收入 32 1,256,859.18 1,248,776.95 3,230.00 2,930.00 减：营业外支出 33 429,398.59 257,946.38 193,129.15 190,755.71 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15,241,616.70 11,830,761.71 19,056,589.83 18,029,888.03 减：所得税 1,993,876.71 1,993,876.71 2,952,223.83 2,952,223.83 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填 列) -11,965.70 0.00 14,613.19 0.00 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 13,259,705.69 9,836,885.00 16,089,752.81 15,077,664.20 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 21,352,128.35 22,229,271.79 8,277,908.38 10,167,140.43 加：其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 34,611,834.04 32,066,156.79 24,367,661.19 25,244,804.63 减：提取法定盈余公积 983,688.50 983,688.50 1,507,766.42 1,507,766.42 提取法定公益金 983,688.50 983,688.50 1,507,766.42 1,507,766.42 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 32,644,457.04 30,098,779.79 21,352,128.35 22,229,271.79 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 32,644,457.04 30,098,779.79 21,352,128.35 22,229,271.79 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：姜标 主管会计工作的负责人：郑崇直 会计机构负责人：丁永涛 27 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：上海中科合臣股份有限公司 金额单位：元 2003 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 121,146,731.18 117,553,765.37 收到的税费返还 2,675,829.97 2,558,829.97 收到的其他与经营活动有关的现金 34 667,880.31 641,236.78 经营活动现金流入小计 124,490,441.46 120,753,832.12 购买商品、接受劳务支付的现金 101,145,330.18 114,361,431.49 支付给职工以及为职工支付的现金 19,572,663.12 16,545,966.42 支付的各项税费 9,196,803.50 8,275,831.30 支付的其他与经营活动有关的现金 35 15,713,295.28 38,189,940.46 经营活动现金流出小计 145,628,092.08 177,373,169.67 经营活动产生的现金流量净额 -21,137,650.62 -56,619,337.55 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 117,408.04 20,150.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 117,408.04 20,150.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,514,650.13 2,936,026.64 投资所支付的现金 0.00 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 18,514,650.13 2,936,026.64 投资活动产生的现金流量净额 -18,397,242.09 -2,915,876.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 203,495,814.28 203,495,814.28 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 247,500,000.00 230,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 450,995,814.28 433,495,814.28 偿还债务所支付的现金 227,500,000.00 195,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 4,647,293.56 3,680,237.30 其中:子公司支付少数股东的股利 0.00 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 36 3,105,379.85 3,075,379.85 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 235,252,673.41 201,755,617.15 筹资活动产生的现金流量净额 215,743,140.87 231,740,197.13 五、现金及现金等价物净增加额 176,208,248.16 172,204,982.94 法定代表人：姜标 主管会计工作的负责人：郑崇直 会计机构负责人：丁永涛 28 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 现 金 流 量 表（续表） 编制单位：上海中科合臣股份有限公司 金额单位：元 2003 年度 补充资料 附注 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 13,259,705.69 9,836,885.00 加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） -11,965.70 0.00 减：未确认的投资损失 0.00 0.00 加:计提的资产减值准备 493,977.50 1,379,096.27 固定资产折旧 6,379,330.26 3,860,271.75 无形资产摊销 223,692.84 120,387.72 长期待摊费用摊销 1,061,360.81 1,061,360.81 待摊费用减少（减：增加） -14,780.20 0.00 预提费用增加（减：减少） 157,774.26 182,764.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减收益） 221,999.36 150,492.38 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 4,576,230.68 3,680,237.30 投资损失（减：收益） 31,145.89 258,494.17 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 11,150,425.46 -832,644.74 经营性应收项目的减少（减：增加） -51,039,366.72 -65,130,682.95 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,627,180.75 -11,186,000.24 其 他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -21,137,650.62 -56,619,337.55 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 185,189,050.88 180,855,557.55 减:现金的期初余额 8,980,802.72 8,650,574.61 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 176,208,248.16 172,204,982.94 法定代表人：姜标 主管会计工作的负责人：郑崇直 会计机构负责人：丁永涛 29 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位:上海中科合臣股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 项 目 行次 年初 本年 年末 因资产价值 其它原因 合计 余额 增加数 余额 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 1 578,331.08 1,803,157.60 0.00 0.00 0.00 2,381,488.68 其中：应收帐款 2 145,038.07 1,906,793.59 0.00 0.00 0.00 2,051,831.66 其他应收款 3 433,293.01 -103,635.99 0.00 0.00 0.00 329,657.02 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 1,309,180.10 0.00 1,309,180.10 0.00 1,309,180.10 0.00 其中：库存商品 8 1,309,180.10 0.00 1,309,180.10 0.00 1,309,180.10 0.00 原材料 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、总 计 21 1,887,511.18 1,803,157.60 1,309,180.10 0.00 1,309,180.10 2,381,488.68 法定代表人：姜标 主管会计工作的负责人：郑崇直 会计机构负责人：丁永涛 30 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海中科合臣股份有限公司是于 2000 年 9 月 29 日经上海市人民政府批准（沪府 体改审[2000]018 号文）设立。由发起人上海中科合臣化学公司、上海联和投资有限 公司、上海科技投资公司、上海市普陀区国有资产经营有限公司、郑崇直、姜标、王 霖、沈铮林、吴建平，以发起设立方式设立。企业法人营业执照注册号为： 3100001006525。 2003 年 6 月 11 日公司根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]50 号“关 于核准上海中科合臣股份有限公司公开发行股票的通知”，发行了 3,000 万股人民币 普通（A 股），每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 7.00 元，2003 年 6 月 26 日公司 股票在上海证券交易所上市，股票代码为：600490。 公开发行股票后，公司注册资本为 7,600.00 万元,公司注册地：上海市真北路 552 号，法定代表人：姜标。公司行业类别：化工类，公司经营范围主要有：GMP 条件下 的医用原料的制造和销售（含医药原料和关键中间体）；特种高分子新材料；液晶原 料的生产和销售；化学技术的合同研究和咨询；化工设备设计、安装，有机化工产品 及有机化学技术服务，常压化工设备加工及维修，中低压容器设计（上述经营范围除 专项规定）以及经营本企业自产产品及技术的出口业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场 汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折 合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前的特定时间段，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币 帐户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发 生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表 决算日的人民币市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独 列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购 买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。 31 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务 人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾 期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限 批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按应收款项余额百分比方法并结合 个别认定法估算坏帐损失；坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： 坏帐准备按应收帐款和其他应收款余额的 6%计提；对收回风险较大的款项采用个 别认定计提。 （九）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制 商品产品等）、在产品、委托加工物资等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的 债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权 的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的 帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10 ％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资 成本或相关应收项目。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 32 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费 等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；对被投资 单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额 所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定 投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差 额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销 债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使 用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、生产设备、非生产设备、运输设备、固定资 产装修、经营租入固定资产改良等。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30 ％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产 改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年 限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、 剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提 33 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 折旧。 各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 5-40 年 20%－2.5% 生产设备 3-12 年 33.33%－8.33% 非生产设备 8年 12.50% 运输设备 10 年 10% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固 定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手 续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或 在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在 建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年 限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两 者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重 大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 34 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额 较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当 期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关 的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 其中通过外贸公司销售给国外最终用户的商品，公司在外贸公司提货且商品经过 商检进入外贸指定仓库后确认收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认 相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠 地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、公司生产用计算机设备折旧年限于 2003 年 1 月 1 日起由 12 年改为 3 年，属 于会计估计变更，不进行追溯调整。 35 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 2、本次会计估计变更的影响数： 本年度折旧年限的变更，对本年度净利润的影响数为减少净利润 422,969.56 元。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入 合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子 公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、 内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈 余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 33％ （二）税负减免： 根据上海市地方税务局普陀区分局通知书([2003]七减免 1079)，2003 年度所得 税按 15％缴纳。 四、控股子公司及合营企业： 公司所控制的子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司所占 是否 （万元） 投资比例 合并 含氟高分子材料，医药及农药的中 上海爱默金山药业有限公司 1,500 间体和其他精细化学品有关的技术 95% 是 咨询、产品的研制、生产和销售（涉 及许可经营凭许可证经营）。 五、会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 30,143.80 12,739.05 银行存款 185,158,907.08 8,968,063.67 合 计 185,189,050.88 8,980,802.72 货币资金期末数比期初数增加 176,208,248.16 元，增加比例为 1962.05％，增加 原因为：募集资金结存。 （二）应收票据： 种 类 金 额 商业承兑汇票 22,084,486.00 合 计 22,084,486.00 36 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 应收票据期末数比期初数增加 14,284,486.00 元，增加比例为 183.13%，增加原 因为：年末公司加大了新产品及中试产品销售。 （三）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 34,185,716.86 99.97% 2,051,143.02 2,403,298.16 99.42% 144,197.89 1至2年 3,300.00 0.01% 198.00 8,177.40 0.34% 490.64 2至3年 8,177.40 0.02% 490.64 5,825.55 0.24% 349.54 合 计 34,197,194.26 100.00% 2,051,831.66 2,417,301.11 100.00% 145,038.07 注：坏帐准备按应收帐款余额的 6%计提。 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 23,508,950.00 元，占应收帐 款总金额的 68.75％。 3、应收帐款中无持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 4、应收帐款期末数比期初数增加 31,779,893.15 元，增加比例为 1,314.68%，增 加原因为：年末公司加大了新产品及中试产品销售。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 3,442,976.69 62.66% 207,811.60 5,384,036.13 74.56% 370,660.87 1至2年 990,288.00 18.02% 59,417.28 1,837,513.98 25.44% 62,632.14 2至3年 1,061,019.00 19.32% 62,428.14 --- --- --- 合计 5,494,283.69 100.00% 329,657.02 7,221,550.11 100.00% 433,293.01 注：坏帐准备按其他应收款余额的 6%计提。 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 5,243,868.19 元，占其他应 收款总金额的比例为 95.44％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 江苏康泰农化有限公司 2,258,182.50 暂借款 上海东堂不动产咨询有限公司 978,288.00 租车保证金 中保大厦有限公司物业管理分公司 842,869.00 租房押金 4、其他应收款中持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款为 430,368.69 元。 (详见附注八（三）) （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 6,366,108.01 36.55% 7,052,732.72 51.49% 1至2年 4,500,000.00 25.84% 6,644,477.13 48.51% 2至3年 6,550,000.00 37.61% --- --- 合 计 17,416,108.01 100.00% 13,697,209.85 100.00% 2、预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 37 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （六）存货及存货跌价准备： 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 17,904,659.54 --- 10,700,235.43 --- 库存商品 20,771,056.63 --- 36,774,214.72 1,309,180.10 在产品 19,765,053.62 --- 22,068,840.36 --- 委托加工产品 132,377.38 --- 180,282.12 --- 合 计 58,573,147.17 --- 69,723,572.63 1,309,180.10 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 可变现净值的确定方法：以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费 用后的价值确定。 （七）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 --- 35,472.48 20,692.28 14,780.20 （八）长期投资： 1、项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 6,870,183.49 --- 6,901,329.38 --- 合 计 6,870,183.49 --- 6,901,329.38 --- 2、长期股权投资： (1)其他股权投资： 被投资单 投 资 占被投资单位 2002 年 本期权益增减额 2003 年 12 月 31 日 位名称 起止期 注册资本比例 12 月 31 日 本期合计 其中:投资成本 确认损益 差额摊销 初始投资 累计增减 合 计 江苏康泰农化 2001.2 有限公司 ---2006.3 38.8% 6,923,937.63 -75,497.54 --- -1,032,786.67 957,289.13 5,820,000.00 1,028,440.09 6,848,440.09 上海爱世博有机 2002.7 硅材料有限公司--2012.7 30% 600,000.00 -33,474.38 --- -33,474.38 --- 600,000.00 -33,474.38 566,525.62 合 计 7,523,937.63 -108,971.92 --- -1,066,261.05 957,289.13 6,420,000.00 994,965.71 7,414,965.71 其中股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 2002 年 12 月 31 日 本期摊销 2003 年 12 月 31 日 江苏康泰农化有限公司 -3,403,694.67 股权转让 32 个月 -957,289.13 957,289.13 --- （2）构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 2002 年 12 月 31 日 本期摊销 2003 年 12 月 31 日 上海爱默金山药业有限公司 -778,260.31 股权转让 10 年 -622,608.25 77,826.03 -544,782.22 （九）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 38,189,326.01 1,444,581.07 432,084.98 39,201,822.10 生产设备 37,886,297.13 9,267,076.67 269,468.00 46,883,905.80 非生产设备 2,814,289.46 296,622.00 --- 3,110,911.46 运输设备 3,337,880.25 774,395.66 205,879.00 3,906,396.91 合 计 82,227,792.85 11,782,675.40 907,431.98 93,103,036.27 其中：本期由在建工程转入固定资产原值金额为 4,434,729.05 元。 38 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 2、累计折旧： 类 别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 6,580,857.99 1,468,477.47 277,520.09 7,771,815.37 生产设备 12,218,420.85 4,181,761.24 114,110.22 16,286,071.87 非生产设备 721,261.37 393,565.80 --- 1,114,827.17 运输设备 1,099,183.40 335,525.75 176,394.27 1,258,314.88 合 计 20,619,723.61 6,379,330.26 568,024.58 26,431,029.29 3、固定资产净值： 期末数 期初数 66,672,006.98 61,608,069.24 （十）在建工程： 工程项目名称 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期转入 其他减少 2003 年 12 月 31 日 资金来源 工程投入占 固定资产 预算比例 金山厂房工程其中： 化工仓库改造 740,780.00 807,977.00 --- --- 1,548,757.00 募集资金 90.00% 新建 L 型厂房 345,357.00 7,448,233.00 --- 457,357.00 7,336,233.00 募集资金 50.00% 项目装置改建 975,673.71 6,434,121.96 3,434,131.01 1,451,356.58 2,524,308.08 募集资金 40.00% 待安装设备 46,785.85 267,398.47 186,184.32 --- 128,000.00 其 他 100.00% 三废土建 294,470.00 --- 294,470.00 --- --- 其 他 100.00% 其 他 354,725.79 279,574.00 519,943.72 24,356.07 90,000.00 其 他 --- 合 计 2,757,792.35 15,237,304.43 4,434,729.05 1,933,069.65 11,627,298.08 在建工程中无利息资本化金额。 （十一）无形资产： 类 别 取得方式 原始金额 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003 年 12 月 31 日 剩余摊 销期限 土地使用权 投入 5,409,000.00 5,077,836.96 --- 110,387.76 441,550.80 4,967,449.20 540 个月 土地使用权 购入 5,165,256.00 4,932,819.48 --- 103,305.12 335,741.64 4,829,514.36 561 个月 商 标 购入 100,000.00 84,166.73 --- 9,999.96 25,833.23 74,166.77 89 个月 合 计 10,674,256.00 10,094,823.17 --- 223,692.84 803,125.67 9,871,130.33 （十二）长期待摊费用： 项 目 原始金额 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2003 年 12 月 31 日 剩余摊销期限 综合楼装修费 1,504,472.68 902,683.73 --- 300,894.48 601,789.25 24 个月 财务软件开发费 659,060.00 192,225.89 --- 192,225.89 --- --- 中保办公装修费 2,415,021.90 1,846,781.46 --- 568,240.44 1,278,541.02 27 个月 合 计 4,578,554.58 2,941,691.08 --- 1,061,360.81 1,880,330.27 （十三）短期借款： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信 用 95,000,000.00 45,000,000.00 担 保（注） 7,500,000.00 12,500,000.00 抵 押 --- 10,000,000.00 合 计 102,500,000.00 67,500,000.00 注：担保借款详见附注八。 2、短期借款期末数比期初数增加 35,000,000.00 元，增加比例为 51.85％，增 加原因为生产所需资金增加。 39 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （十四）应付帐款： 期末数 期初数 5,622,708.02 6,389,914.00 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项。 2、期末余额中无帐龄超过三年的应付帐款。 （十五）预收帐款： 期末数 期初数 23,345.67 19,575.48 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项。 2、期末余额中无帐龄超过一年的预收帐款。 （十六）其他应付款： 期末数 期初数 761,693.17 2,456,044.22 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项。 2、期末余额中无帐龄超过三年的其他应付款。 （十七） 应交税金： 税 种 期末数 期初数 2003 年执行的税率 增值税 -4,489,671.99 -1,014,099.82 17% 城建税 15,283.67 63,422.34 7% 所得税 1,050,027.04 150,414.87 15% 个人所得税 22,023.05 28,261.98 --- 合 计 -3,402,338.23 -772,000.63 --- （十八）其他应交款： 费 种 期末数 期初数 2003 年执行的费率 教育费附加 --- 27,181.00 3% 河道整治费 15,283.67 8,910.99 1% 合 计 15,283.67 36,091.99 --- （十九）预提费用： 明细项目 期末数 期初数 土地租赁费 979,562.46 587,737.50 租车费 163,048.04 163,048.02 利息 --- 71,062.88 软件开发费 --- 209,060.00 动力费 --- 24,990.72 合 计 1,142,610.50 1,055,899.12 （二十）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- 15,000,000.00 40 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （二十一）股本： 期初数 比例% 本期增加 本期减少 期末数 比例% 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 46,000,000.00 100.00 --- --- 46,000,000.00 60.52 其中：国有股 42,090,000.00 91.50 --- --- 42,090,000.00 55.38 （2）优先股或其他 --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 46,000,000.00 100.00 --- --- 46,000,000.00 60.52 2、已上市流通股份 人民币普通股 --- --- 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 39.48 已上市流通股份合计 --- --- 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 39.48 3、股份总数 46,000,000.00 100.00 30,000,000.00 --- 76,000,000.00 100.00 2003 年 6 月 11 日公司根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]50 号“关 于核准上海中科合臣股份有限公司公开发行股票的通知”，发行了 3,000 万股人民币 普通（A 股），每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 7.00 元，2003 年 6 月 26 日公司 股票在上海证券交易所上市，股票代码为：600490。本次增资业经上海立信长江会计 师事务所有限公司验证，并于 2003 年 6 月 17 日出具信长会师报字(2003)第 11046 号 验资报告。 股本期末数比期初数增加 30,000,000.00 元,增加比例为 65.22%,增加原因为发行 股票上市 30,000,000.00 元。 （二十二）资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 23,706,742.22 167,519,578.60 --- 191,226,320.82 资本公积本期增加 167,519,578.60 元，系股票溢价扣除发行费用后转入。 （二十三）盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,101,158.98 983,688.50 --- 5,084,847.48 公益金 4,101,158.98 983,688.50 --- 5,084,847.48 合 计 8,202,317.96 1,967,377.00 --- 10,169,694.96 （二十四）未分配利润： 金 额 提取或分配比例 2002 年 12 月 31 日未分配利润 21,352,128.35 --- 加：本期净利润 13,259,705.69 --- 减：提取法定盈余公积 983,688.50 10% 提取法定公益金 983,688.50 10% 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 2003 年 12 月 31 日未分配利润 32,644,457.04 --- （二十五）主营业务收入、主营业务成本： 41 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 地区： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 上海 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 137,916,057.99 95,712,647.21 91,645,085.33 47,450,365.64 46,270,972.66 48,262,281.57 其中：主要产品销售 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 名称 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 245 3,393,333.34 56,731,408.11 2,454,584.99 21,731,608.69 938,748.35 34,999,799.42 C-02 22,543,890.57 12,412,683.68 18,283,846.98 9,614,789.34 4,260,043.59 2,797,894.34 调聚醇 45,334,277.03 17,504.27 38,093,671.88 16,306.80 7,240,605.15 1,197.47 C90 12,070,767.84 1,209,829.07 3,825,576.28 980,287.87 8,245,191.56 229,541.20 1、公司本期向前五名客户销售总额为 6,744.69 万元，占公司全部主营业务收入 的 48.90％。 2、主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 42,203,410.78 元，增加比例为 44.09%,增加原因为:C-02 及调聚醇销售增加。 3、主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 44,194,719.69 元，增加比例为 93.14％，增加原因为：上年毛利较高的 245 产品本年销售下降，本年销售大幅增长 的 C02 产品和调聚醇毛利较低。 4、公司于 2003 年 10 月末开出红字发票，冲回已计入 2003 年中期会计报表的销 售收入及相应成本（原销售发票为 C02 产品 10 吨，收入计 994.50 万元，成本计 450.97 万元）。 （二十六）主营业务税金及附加： 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 --- --- 5% 城建税 321,440.87 728,682.24 7% 其 他 150,841.94 317,027.91 --- 合 计 472,282.81 1,045,710.15 --- （二十七）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 劳务收入 20,295.26 12,286.27 8,008.99 79,410.65 60,073.16 19,337.49 材料销售 1,244,528.71 955,442.17 289,086.54 9,194,905.70 8,959,071.91 235,833.79 其 他 76,426.63 52,454.69 23,971.94 314,046.86 296,682.34 17,364.52 合 计 1,341,250.60 1,020,183.13 321,067.47 9,588,363.21 9,315,827.41 272,535.80 （二十八）营业费用： 本年发生数 上年发生数 3,460,266.33 1,106,074.07 本期发生数比上年发生数增加 2,354,192.26 元，增加比例 212.84%，增加原因为： 公司在美国设立海外销售部的筹建费及外销产品的出口报关费用增加。 （二十九）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 4,576,230.68 4,560,841.64 42 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 减：利息收入 659,798.08 157,590.72 汇兑损失 24,644.97 --- 减：汇兑收益 229,597.51 --- 其 他 11,490.38 7,932.83 合 计 3,722,970.44 4,411,183.75 （三十）投资收益： 1、本期发生数： 类 别 股票投 债权投 成本法下 权益法下 股权投资 减值 处置 合 计 资收益 资收益 确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销 准备 收益 长期股权投资 --- --- --- -1,066,261.05 1,035,115.16 --- --- -31,145.89 合 计 --- --- --- -1,066,261.05 1,035,115.16 --- --- -31,145.89 2、上年发生数： 类 别 股票投 债权投 成本法下 权益法下 股权投资 减值 处置 合 计 资收益 资收益 确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销 准备 收益 长期股权投资 --- --- --- -1,045,094.85 1,354,211.53 --- --- 309,116.68 合 计 --- --- --- -1,045,094.85 1,354,211.53 --- --- 309,116.68 （三十一）补贴收入： 内 容 本年发生数 上年发生数 技改贴息 --- 197,000.00 地方扶持 117,000.00 --- 合 计 117,000.00 197,000.00 （三十二）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 33,036.23 120.00 赔偿及罚款收入 --- 300.00 拆除房屋补偿费 1,223,600.00 --- 其 他 222.95 2,810.00 合 计 1,256,859.18 3,230.00 营业外收入期末数比期初数增加 1,253,629.18 元,增加比例为 38,812.05%,增加 原因为:本年获得拆除公司沿路面房屋补偿费 1,223,600.00 元。 （三十三）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 255,035.59 135,755.71 捐赠支出 112,500.00 55,200.00 其 他 61,863.00 2,173.44 合 计 429,398.59 193,129.15 （三十四）收到的其他与经营活动有关的现金 667,880.31 元 项 目 金 额 利息收入 659,798.08 其 他 8,082.23 合 计 667,880.31 43 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 （三十五）支付的其他与经营活动有关的现金 15,713,295.28 元 项 目 金 额 技术开发费 2,998,127.41 租赁费 2,669,070.05 技术安全费 2,370,099.22 办公费 1,321,729.42 咨询费 926,875.00 出口费用 761,439.60 业务招待费 613,303.58 物业管理费 558,410.68 邮寄费 427,514.14 差旅费 419,580.25 广告费 159,400.00 修理费 302,598.21 其他 2,185,147.72 合 计 15,713,295.28 （三十六）支付的其他与筹资活动有关的现金 3,105,379.85 元。 项 目 金 额 募股上市费用 2,992,879.85 捐赠支出 112,500.00 合 计 3,105,379.85 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 28,159,760.86 99.96% 1,689,585.66 2,403,298.16 99.42% 144,197.89 1至2年 3,300.00 0.01% 198.00 8,177.40 0.34% 490.64 2至3年 8,177.40 0.03% 490.64 5,825.55 0.24% 349.54 合 计 28,171,238.26 100.00% 1,690,274.30 2,417,301.11 100.00% 145,038.07 注：坏帐准备按应收帐款余额的 6%计提。 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,172,450.00 元，占应收帐 款总金额的 78.71％。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 54,863,130.73 96.43% 3,291,787.84 36,799,349.66 97.24% 2,207,960.98 1至2年 990,288.00 1.74% 59,417.28 1,043,869.00 2.76% 62,632.14 2 至 3 年 1,040,469.00 1.83% 62,428.14 --- --- --- 合 计 56,893,887.73 100.00% 3,413,633.26 37,843,218.66 100.00% 2,270,593.12 注：坏帐准备按其他应收款余额的 6%计提。 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 56,242,133.54 元，占其他 44 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 应收款总金额的比例为 98.85％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海爱默金山药业有限公司 51,428,634.04 往来款 江苏康泰农化有限公司 2,258,182.50 暂借款 （三）长期投资： 项 目 期末数 期初数 长期股权投资 22,160,149.68 22,418,643.85 合 计 22,160,149.68 22,418,643.85 其他股权投资： 被投资单 投 资 占被投资单位 2002 年 本期权益增减额 2003 年 12 月 31 日 位名称 起止期 注册资本比例 12 月 31 日 本期合计 其中:投资成本 确认损益 差额摊销 初始投资 累计增减 合 计 江苏康泰农化 2001.2 有限公司 ---2006.3 38.8% 6,923,937.63 -75,497.54 --- -1,032,786.67 957,289.13 5,820,000.00 1,028,440.09 6,848,440.09 上海爱默金山 1999.3 药业有限公司 --2009.3 95% 14,894,706.22 -149,522.25 --- -227,348.28 77,826.03 14,250,000.00 495,183.97 14,745,183.97 上海爱世博有机 2002.7 硅材料有限公司-2012.7 30% 600,000.00 -33,474.38 --- -33,474.38 --- 600,000.00 -33,474.38 566,525.62 合 计 22,418,643.85 -258,494.17 --- -1,293,609.33 1,035,115.16 20,670,000.00 1,490,149.68 22,160,149.68 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 期初数 本期摊销 期末数 江苏康泰农化有限公司 -3,403,694.67 股权转让 32 月 -957,289.13 957,289.13 --- 上海爱默金山药业有限公司-778,260.31 股权转让 10 年 -622,608.25 77,826.03 -544,782.22 合 计 -4,181,954.98 -1,579,897.38 1,035,115.16 -544,782.22 （四）主营业务收入、主营业务成本： 地区： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 上海 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 127,899,962.59 105,629,738.29 88,640,630.51 61,588,676.29 39,259,332.08 44,041,062.00 其中：主要产品销售 主要 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 产品 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 245 3,393,333.34 57,062,004.11 2,454,584.99 22,029,145.09 938,748.35 35,032.859.02 C-02 22,543,890.57 12,412,683.68 18,283,846.98 9,614,789.34 4,260,043.59 2,797,894.34 调聚醇 36,817,867.47 10,120,456.01 29,875,560.69 10,126,952.28 6,942,306.78 -6,496.27 C90 12,863,247.84 1,731,469.07 4,944,434.85 1,343.032.29 7,918,812.99 388,436.78 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投 债权投 成本法下 权益法下 股权投资 减值 处置 合 计 资收益 资收益 确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销 准备 收益 长期股权投资 --- --- --- -1,293,609.33 1,035,115.16 --- --- -258,494.17 合 计 --- --- --- -1,293,609.33 1,035,115.16 --- --- -258,494.17 2、上年发生数： 类 别 股票投 债权投 成本法下 权益法下 股权投资 减值 处置 合 计 资收益 资收益 确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销 准备 收益 长期股权投资 --- --- --- -767,444.21 1,354,211.53 --- -- -586,767.32 合 计 --- --- --- -767,441.21 1,354,211.53 --- -- -586,767.32 45 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海中科合臣化学公司 上海市同普路 800 号 化学制品 母公司 国有 季怀良 （2）受本公司控制的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海爱默金山 上海市金山区南金公路 化学制品 子公司 有限责任公司 郑崇直 药业有限公司 5878 号 （国内合资） 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海中科合臣化学公司 5,445.13 --- --- 5,445.13 上海爱默金山药业有限公司 1,500.00 --- --- 1,500.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 上海中科合臣化学公司 3,013.00 65.50 --- --- --- 25.86(注) 3,013.00 39.64 上海爱默金山药业有限公司 1,425.00 95.00 --- --- --- --- 1,425.00 95.00 注: 本年发行社会公众股,使上海中科合臣化学公司持股比例下降,详见附注五 (二十一)。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 江苏康泰农化有限公司 联营企业 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表的子公司，其与母公司之间的交 易已作抵销。 2、向关联方销售货物： 企业名称 本年发生数 上年发生数 江苏康泰农化有限公司 712,948.72 --- 上海中科合臣化学公司 --- 365,156.98 3、关联方应收应付款项余额： 项 目 年末数 年初数 应收账款： 江苏康泰农化有限公司 --- 185,150.00 其他应收款： 江苏康泰农化有限公司 2,258,182.50 1,410,682.50 上海中科合臣化学公司 430,368.69 14,094.14 其他应付款： 上海中科合臣化学公司 --- 452,292.94 八、或有事项： 截止 2003 年 12 月 31 日公司为子公司向银行借款提供担保： 被担保单位名称 担保金额 债务到期日 上海爱默金山药业有限公司 750 万元 2004.2.8 九、承诺事项： 46 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 对外经济担保事项详见附注八。 十、资产负债表日后事项： 根据公司第一届董事会第十四次会议决议，按 2003 年度净利润 10%、10%分别提 取法定盈余公积和法定公益金后，拟以公司 2003 年末总股本 76,000,000 股为基准， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），该预分配方案尚待股东大会决议 批准。 十一、其他重要事项： 自 2004 年 1 月 6 日起，中国证券监督管理委员会宁波证监局对公司涉嫌违反证 券法规行为立案调查。截至报告日止，公司尚未获得中国证券监督管理委员会的调查 结论。 十二、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金额（元）（收益 ＋，损失－） （一）处置固定资产产生的损益 -195,850.15 （二）处置固定资产以外的其他各项营业外收支 882,854.66 （三）各种形式的政府补贴 111,150.00 合 计 798,154.51 注：上表列示的金额已将所得税影响额剔除，对子公司的非经常性损益项目按母 公司拥有的份额计入。 47 上海中科合臣股份有限公司 2003 年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签署的 2003 年度报告正本。 二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 五、公司章程。 六、文件存放地：上海中科合臣股份有限公司董事会办公室 上海中科合臣股份有限公司董事会 二 00 四年四月十四日 48