上海电力(600021)2003年年度报告

上海电力股份有限公司 2003 年 年 度 报 告 上海电力股份有限公司 SHANGHAI ELECTRIC POWER COMPANY LIMITED 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 目 录 第一章 重要提示…………………………………………………2 第二章 公司基本情况简介………………………………………3 第三章 会计数据和业务数据摘要………………………………4 第四章 股本变动及股东情况……………………………………7 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………10 第六章 公司治理结构……………………………………………13 第七章 股东大会情况简介………………………………………15 第八章 董事会报告………………………………………………18 第九章 监事会报告………………………………………………30 第十章 重要事项…………………………………………………32 第十一章 财务会计报告…………………………………………37 第十二章 备查文件………………………………………………91 1 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第一章 重要提示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。 二、公司董事长丁中智先生、总经理周世平先生、财务负责人孙基先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 三、本公司聘请的华证会计师事务所有限公司已经完成对本公司报告期财 务报告审计工作，并出具了无保留意见的审计报告。 四、本公司董事张亚圣、孙基因故未能出席本次董事会会议，张亚圣先生 委托吴大器董事行使表决权，孙基先生委托周世平董事行使表决权。 2 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第二章 公司基本情况简介 一、公司中文名称：上海电力股份有限公司 公司中文名称缩写：上海电力 公司英文名称：SHANGHAI ELECTRIC POWER COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：SEP 二、公司法定代表人：丁中智 三、公司董事会秘书、证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 唐勤华 周金发 联系地址 上海市徐家汇路 430 号电力大楼 15 层（200025） 联系电话 （021）64720799 或 64720000 转 传 真 （021）64723798 电子邮箱 sepco@shanghaipower.com 四、公司注册地址：上海市浦东南路 1888 号 邮政编码：200122 公司办公地址：上海市徐家汇路 430 号电力大楼 15 层 邮政编码：200025 公司网址：www.shanghaipower.com 电子信箱：sepco@shanghaipower.com 五、公司选定的信息披露报纸为：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》， 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址为： http://www.sse.com.cn，公司年度报告备置地点：上海市徐家汇路 430 号 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：上海电力 股票代码：600021 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期为 1998 年 6 月 12 日，变更登记注册的日期为 2003 年 11 月 12 日，注册资本为壹拾伍亿陆仟叁佰伍拾万伍仟元（156,350.50 万元）， 注册地址为上海市浦东新区浦东南路 1888 号。 企业法人营业执照注册号：3100001005356 税务登记号码：310048631188775 公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 12 层 公司聘请的律师事务所名称：北京市君合律师事务所 律师事务所办公地址：北京市建国门北大街 8 号华润大厦 20 层 3 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 利润总额 687,311,309.48 净利润 401,753,001.70 扣除非经常性损益后的净利润 402,222,279.56 （非经常性损益已扣所得税） 主营业务利润 979,454,347.08 其他业务利润 29,461,925.56 营业利润 535,263,271.48 投资收益 215,608,274.45 补贴收入 － 营业外收支净额 -63,560,236.45 经营活动产生的现金流量净额 1,570,827,144.46 现金及等价物净增减额 822,725,726.30 注:扣减非经常性损益项目及金额: 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 -14,215,867.79 资产产生的损益 委托投资收益 15,780,611.53 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -2,497,420.78 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 232,262.32 非经常性损益的所得税影响数 231,136.86 合计 -469,277.86 4 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 二、截止报告期末公司主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 5,447,630,498.23 5,348,004,027.01 5,026,828,046.31 净利润 401,753,001.70 414,393,601.26 441,166,149.59 全面摊薄每股收益 0.2570 0.3131 0.1677 加权平均每股收益 0.2946 0.2684 0.1677 每股经营活动产生的现金流量 1.0047 0.8488 0.6445 净额 全面摊薄 6.59 8.88 10.08 净资产收益率% 加权平均 8.16 9.06 9.80 净资产收益率% 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 10,825,467,067.71 9,533,548,298.73 9,994,009,607.77 股东权益 6,096,735,623.04 4,665,308,433.60 4,374,914,832.34 每股净资产 3.8994 3.5250 1.6528 调整后每股净资产 3.8957 3.5227 1.6528 三、本年度利润附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.07 19.90 0.6264 0.7183 营业利润 8.78 10.88 0.3423 0.3926 净利润 6.59 8.16 0.2570 0.2946 扣除非经常性损益后的净利润 6.60 8.17 0.2573 0.2950 注：上表净资产收益率和每股收益按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》 规定的方法计算。 5 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 拟分配现金股利 股东权益 期初数 1,323,505,000.00 2,703,095,026.10 241,634,619.21 209,591,123.94 52,029,304.01 142,000,000.00 4,671,855,073.26 本期增加 240,000,000.00 1,117,067,548.08 61,038,110.39 50,606,705.28 401,753,001.70 25,016,080.00 1,895,481,445.45 本期减少 — — — — 328,600,895.67 142,000,000.00 470,600,895.67 期末数 1,563,505,000.00 3,820,162,574.18 302,672,729.60 260,197,829.22 125,181,410.04 25,016,080.00 6,096,735,623.04 公司于报告期内发 公司发行人民币普 根据公司本期净利 根 据 公 司 本 期 净 增加系公司本期净 根据三届三次董事 变动原因 行 24,000 万股人民 通股溢价 润计提 利润计提 利润，减少系根据 会决议拟分配利润 币普通股股票 净利润计提盈余公 积和分配股利 6 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1323505000 1323505000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1323505000 1323505000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1323505000 1323505000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 240000000 240000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 240000000 240000000 三、股份总数 1563505000 1563505000 二、股票发行及上市情况 1．截止报告期末前三年内公司股票发行情况 2003 年 9 月 27 日，经中国证监会证监发行字（2003）123 号《关于核准上 海电力股份有限公司公开发行股票的通知》文件核准，公司 24,000 万股人民币 普通股股票于 10 月 14 日在上海证券交易所采用向二级市场投资者定价配售方式 发行，发行价格为 5.80 元/股，经上海证券交易所上证上字（2003）129 号《关 于上海电力股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》文件批准，公司 7 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 24,000 万股人民币普通股股票于 10 月 29 日在上海证券交易所挂牌交易，股票 简称“上海电力”，股票代码“600021”，发行后公司总股本为 156,350.50 万股。 2．报告期内公司无配股、送股、转增股本情况。 3．本公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 1．截止报告期末本公司总股本户数 88263 户。 2．截止 2003 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年末持股数 比例（％） 股份类别 质押或冻结的 股东性质 年度内增减 量 股份数量 中国电力投资集团公司 1009455000 1009455000 64.56 未流通 无 国有股股东 上海华东电力发展公司 0 314050000 20.09 未流通 无 国有股股东 国泰君安证券股份有限公司 4765822 4765822 0.30 已流通 未知 流通股股东 上海市企业年金发展中心 1990000 1990000 0.12 已流通 未知 流通股股东 上海罡坤实业发展有限公司 1730000 1730000 0.11 已流通 未知 流通股股东 上海罡坤实业发展有限公司 1610454 1610454 0.10 已流通 未知 流通股股东 王久聪 1320000 1320000 0.08 已流通 未知 流通股股东 电信科学技术研究院 1220000 1220000 0.07 已流通 未知 流通股股东 向炯 1044000 1044000 0.067 已流通 未知 流通股股东 中国电力财务有限公司 1000000 1000000 0.064 已流通 未知 流通股股东 公司前 2 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。未知另 8 名股东之间是否存在关联关系或 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3．公司控股股东情况 公司控股股东中国电力投资集团公司是按照《国务院关于印发电力体制改 革方案的通知》（国发〖2002〗5 号文件）精神，根据国务院批复同意的《国家 计委关于发电资产重组划分方案的请示》（计基础〖2002〗1685 号），在原国家 电力公司部分企事业单位基础上组建的国有企业，是经国务院同意进行国家授权 投资机构的试点和国家控股公司的试点。中电投集团实行总经理负责制，总经理 是中电投集团的法定代表人。 企业工商注册号：1000001003773 注册资本：人民币 120 亿元 8 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 注册地址：北京市宣武区广安门内大街 338 号 企业法定代表人：王炳华 经营范围：实业投资管理；电源的开发、投资、建设、经营与管理；组织 电力（热力）生产、销售；电能设备的成套、配套、监理、运行及检修；电能及 配套设备的销售；工程建设与监理；招投标代理；电力及相关技术的科技开发； 电力及相关业务的咨询服务；物业管理。 4．其他持股 10%以上（含 10%）国有法人股股东情况 上海华东电力发展公司，成立于 1994 年 6 月 10 日，注册资本 1,000 万元。 经营范围是电力建设投资、用电权容量和计划外电量、投产机组电量、机电设备、 节能及综合利用、技术产品开发。上海华东电力发展公司的股东是国家电网公司。 5．截止 2003 年 12 月 31 日公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 国泰君安证券股份有限公司 4765822 A股 上海市企业年金发展中心 1990000 A股 上海罡坤实业发展有限公司 1730000 A股 上海罡坤实业发展有限公司 1610454 A股 王久聪 1320000 A股 电信科学技术研究院 1220000 A股 向炯 1044000 A股 中国电力财务有限公司 1000000 A股 海南华糖有限公司 637000 A股 张云富 568000 A股 前十名流通股股东 前十名流通股股东与本公司无关联关系，未知前十名流通股股东之间的 关联关系说明 关联关系。 9 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 年 年初持 年末持 姓名 职务 性别 任期起止日期 变动原因 龄 股数 股数 丁中智 董事长 男 54 2003.3-2006.3 0 0 徐 航 董事 男 60 2003.3-2006.3 0 0 高光夫 董事 男 42 2003.3-2006.3 0 0 袁 德 董事 男 46 2003.3-2006.3 0 0 苏 力 董事 男 48 2003.3-2006.3 0 0 陈宏恩 董事 男 63 2003.3-2006.3 0 0 周世平 董事总经理 男 50 2003.3-2006.3 0 0 孙 基 董事副总经理 男 49 2003.3-2006.3 0 0 翁史烈 独立董事 男 72 2003.3-2006.3 0 0 胡茂元 独立董事 男 53 2003.3-2006.3 0 0 张亚圣 独立董事 男 72 2003.3-2006.3 0 0 吴大器 独立董事 男 50 2003.3-2006.3 0 0 徐晓飞 独立董事 男 49 2003.3-2006.3 0 0 邵世伟 监事会召集人 男 59 2003.3-2006.3 0 0 齐抗美 监事 男 52 2003.3-2006.3 0 0 赵义融 监事 女 52 2003.3-2006.3 0 0 芦晓东 监事 男 39 2003.3-2006.3 0 0 邵军民 职工监事 男 52 2003.3-2006.3 0 0 周如荣 职工监事 男 43 2003.3-2006.3 0 0 孙惟东 副总经理、总工程师 男 44 2003.3-2006.3 0 0 唐勤华 董事会秘书 男 46 2003.3-2006.3 0 0 10 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 二、在股东单位任职的董事、监事 在本公司 是否领取报酬、津 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 担任职务 贴（是或否） 丁中智 董事长 中国电力投资集团公司 副总经理 在股东单位领取 高光夫 董事 中国电力投资集团公司 财务与产权管理部经理 在股东单位领取 袁 德 董事 中国电力投资集团公司 安全监督与生产部经理 在股东单位领取 苏 力 董事 中国电力投资集团公司 工程部经理 在股东单位领取 陈宏恩 董事 上海华东电力发展公司 顾问 在股东单位领取 齐抗美 监事 中国电力投资集团公司 党群工作部经理 在股东单位领取 芦晓东 监事 中国电力投资集团公司 监察与审计部高级主管 在股东单位领取 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况（税后） 年度报酬总额 130万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 50万元（在公司领取报酬的仅2名董事） 金额最高的前三名高管人员的报酬总额 72.5万元 独立董事津贴 5 万元/人、年 独立董事其他待遇 0 丁中智、徐航、高光夫、袁德、苏力、陈宏恩、邵世伟、齐抗美、赵义 不在公司领取报酬、津贴董事、监事 融、芦晓东 报酬区间 人数（在公司领取报酬的董事、监事和高管人员六人） 25 万元-30万元 1人 20 万元-25万元 3人 15 万元-20万元 2人 四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1．按照国家电力体制改革的战略部署，根据国务院国发〖2002〗5 号《国 务院关于印发电力体制改革方案的通知》和国家发展计划委员会计基础〖2002〗 2704 号《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》文件精神， 上海市电力公司持有公司 76.27%的股权无偿划转给中国电力投资集团公司。 2．为及时做好新老股东交接及董事会、监事会换届选举工作，公司于 2003 年 3 月 4 日召开了 2003 年第一次临时股东大会。会议同意于新阳、施明融、虞 凭、钟以芳四位同志辞去公司董事职务，同意杨光照、杨建华两位同志辞去监事 11 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 职务；会议选举丁中智、徐航、高光夫、袁德、苏力、陈宏恩、周世平、孙基、 翁史烈、胡茂元、张亚圣、吴大器、徐晓飞等十三名同志担任公司第三届董事会 董事，其中翁史烈、胡茂元、张亚圣、吴大器、徐晓飞五名为独立董事，选举邵 世伟、齐抗美、赵义融、芦晓东等四名同志担任公司第三届监事会监事，公司工 会选举邵军民、周如荣两位同志为公司第三届监事会职工监事。 股东大会后，随即召开了公司第三届第一次董事会和公司第三届第一次监事 会。董事会选举丁中智同志为公司董事长；监事会选举邵世伟同志为监事长（监 事会召集人）。 五、报告期内公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司员工总数为 4691 人，其中管理人员 627 人， 占员工总数的 13.40%；生产人员 3770 人，占员工总数的 80.40%；党群工作人员 53 人，占员工总数的 1.10%；辅助生产人员 241 人，占员工总数的 5.1%；公司 员工总数中硕士研究生及以上学历 8 人，占员工总数的 0.17%；大学本科学历 352 人，占员工总数的 7.50%；大学专科学历 671 人，占员工总数的 14.31%；中专及 以下学历 3660 人，占员工总数的 78.02%；公司实行全员劳动合同制，员工按照 与公司签订的合同承担义务和享受权利。根据上海市人民政府下发的《上海市城 镇企业职工养老保险的规定》以及其他有关规定，公司为员工办理了养老保险等 保险和福利。公司目前有退休员工 428 名，均按照上海市有关社保规定进行社会 化统筹管理。 12 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、 《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所 的有关要求，不断完善公司治理结构和相应配套制度。严格按照中国证监会《上 市公司治理准则》的要求，在公司上市前不断修订、完善《公司章程》；公司上 市后，及时制订《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》等相关配套制度。报告期内本公司公司治理的具体情况如下： 1．股东与股东大会：本公司严格按照有关规定召开股东大会，确保股东能 够依法行使表决权。本公司关联交易公平、规范，关联交易信息及时、充分披露， 控股股东没有利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。本公司的 公司治理结构确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义 务。报告期内公司先后召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会，会议的各 项程序均符合《公司法》、《公司章程》的规定。 2．公司的独立性：公司与控股股东实现了业务、人员、资产、机构、财务 的“五分开”。在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总 经理、副总经理及其他高级管理人员均在本单位领取薪酬，未在控股股东单位领 取薪酬；在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施，工 业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有；在财务方面，公司设有独 立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，控股股东严格按照《公司法》、 《证 券法》等有关法律法规，通过公司股东大会行使出资人权利。 3．董事与董事会：报告期内公司完成了董事会的换届选举。公司董事严格 遵守其公开作出的承诺，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会的人数及人 员构成符合有关法律、法规的要求。公司董事会向股东大会负责，按照法定程序 召开定期会议和临时会议，并严格按照法律、法规及《公司章程》的规定行使职 权，注重维护公司和全体股东的利益。 4．监事与监事会：报告期内公司完成了监事会的换届选举。公司监事会严 格按照法律、法规及《公司章程》的规定召开会议。监事会的人员和结构能保证 13 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 监事会独立有效地行使检查监督权，认真履行自己的职责，规范运作。 5．利益相关者：公司通过职能部门等相关组织机构，采取多样化的方式和 便捷的程序，同投资者、员工、银行以及其他债权人、用户、供应商、社区等利 益相关者建立了畅通、有效、较全面的沟通渠道，确保信息的充分沟通。 6．信息披露与透明度：报告期内公司不断增强公司及控股子公司的信息披 露意识，董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公司信息披露的及时、准确、 真实、完整。 二、独立董事履行职责情况 报告期内 5 名独立董事认真履行职责，倾注了充分的时间和精力确保董事会 决策的公平、公正、公开、有效，对公司的关联交易发表了独立意见，切实维护 了全体股东，特别是中、小股东的利益，促进了公司的规范运作。 三、高级管理人员激励情况 公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要是采取年度目标责任考 核制度。根据董事会制订的年度经营目标，将高级管理人员的奖惩、岗位业绩评 估主要同公司的经营业绩、安全生产、勤政廉政等考核指标挂钩，从而形成公司 高级管理人员的绩效激励和约束机制。公司将按照上市公司规范运作的要求，继 续完善、深化绩效评价及激励约束机制。 14 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第七章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会。因报告期内 公司召开的各次股东大会均在公司上市之前，故未进行专项公开披露，仅作为公 司上市申报材料报送中国证监会进行审核以及在公司招股说明书中就相关事项 作了简要披露。 一、公司于 2003 年 3 月 4 日上午在公司本部会议室召开了 2003 年第一次临 时股东大会。全体股东、公司董事、监事及高管人员出席了本次会议，代表股份 1,323,505,000 股，占公司总股本的 100%，符合《公司法》和本公司《章程》的 规定。经大会审议，表决通过了以下议案： 1．同意公司 2002 年度工作报告； 2．同意公司 2002 年监事会工作报告； 3．同意公司 2002 年度财务决算报告； 4．同意公司 2002 年度审计报告； 5．同意公司 2002 年度利润分配方案； 6．根据国家计委计基础[2002]2704 号《国家计委关于国家电力公司发电 资产重组划分方案的批复》文件精神，上海市电力公司持有上海电力股份有限 公司 76.27%的股权，依法划转给中国电力投资集团公司持有。同意办理工商变 更登记等相应法律手续； 7．同意于新阳同志辞去公司董事职务； 8．同意施明融同志辞去公司董事职务； 9．同意虞凭同志辞去公司董事职务； 10．同意钟以芳同志辞去公司董事职务 11．同意杨光照同志辞去公司监事职务； 12．同意杨建华同志辞去公司监事职务； 13．关于董事会成员调整的议案； 同意丁中智同志担任公司第三届董事会董事 同意徐航同志担任公司第三届董事会董事 同意高光夫同志担任公司第三届董事会董事 15 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 同意袁德同志担任公司第三届董事会董事 同意苏力同志担任公司第三届董事会董事 同意陈宏恩同志担任公司第三届董事会董事 同意周世平同志担任公司第三届董事会董事 同意孙基同志担任公司第三届董事会董事 同意翁史烈同志担任公司第三届董事会独立董事 同意胡茂元同志担任公司第三届董事会独立董事 同意张亚圣同志担任公司第三届董事会独立董事 同意吴大器同志担任公司第三届董事会独立董事 同意徐晓飞同志担任公司第三届董事会独立董事 14．关于监事会成员调整的议案； 同意邵世伟同志担任公司第三届监事会监事 同意齐抗美同志担任公司第三届监事会监事 同意赵义融同志担任公司第三届监事会监事 同意芦晓东同志担任公司第三届监事会监事 此前，公司工会选举邵军民、周如荣两位同志为公司第三届监事会职工监 事。 二、公司于 2003 年 3 月 4 日下午在公司本部会议室召开了 2003 年度股东 大会。全体股东、公司董事、监事及高管人员出席了本次会议，代表股份 1,323,505,000 股，占公司总股本的 100%，符合《公司法》和本公司《章程》 的规定。经大会审议，表决通过了以下议案： 1．同意公司 2003 年预算方案； 2．同意公司董事会会费预算方案； 3．同意《公司章程（修正案）》； 4．同意《公司章程（上市申报修正案）》； 5．同意上海化学工业区热电有限公司引进外资事宜; 6．同意续聘华证会计师事务所为公司 2003 年度审计机构； 7．同意独立董事津贴标准为每人每年人民币五万元。 三、上海电力股份有限公司（以下简称“公司”）于 2003 年 8 月 26 日在 上海证券大厦召开了 2003 年临时股东大会。中国电力投资集团公司及上海华东 16 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 电力发展公司的股东代表、公司董事、监事、高管出席了大会，代表股份 1,323,505,000 股，占公司总股本的 100%，符合《公司法》和本公司《章程》 的规定。经大会审议，通过了如下决议： 1．同意股票发行价格以经审计 2002 年度的净利润为依据，市盈率控制在 18-20 倍之间，价格确定在 5.80 元/股—6.00 元/股之间,流通股发行规模 2.4 亿股。最终发行价格和发行规模以中国证监会审核批复为准。股票发行后及时 办理工商变更等相关法律手续。 2．同意公司以吴泾第二发电有限责任公司 1%的股权与申能股份有限公司 持有的外高桥发电有限责任公司 1%股权交换。交换后结果为,上海电力股份有 限公司持有外高桥发电有限责任公司 51%的股份,申能股份有限责任公司持有外 高桥发电有限责任公司 49%的股份;上海电力股份有限公司持有吴泾第二发电有 限责任公司 49%的股份,申能股份有限公司持有吴泾第二发电有限责任公司 51% 的股份。 3．同意公司《2003 年度期货购售电合同》。 4．同意公司《委托燃料采购供应实施合同》和《2003 年综合服务协议》。 5．同意依据国土资源部国土资厅函（2003）160 号《关于上海电力股份有 限公司土地问题的复函》文件要求，对原上海市电力公司划拨取得的土地权益 进行补偿。 6．经华证会计师事务所审计，公司 2003 年上半年实现净利润为 26322 万 元，扣除应提取的法定盈余公积金、法定公益金后，可供分配的利润为 19194 万元。同意按各出资方在公司所拥有的股权比例，对 2003 年上半年度的可供分 配利润进行分配。如公司下半年成功上市，公司下半年至上市前的可供分配利 润由上市后的新老股东共同享有。 17 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第八章 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）公司经营概况 公司属于公用事业类上市公司，主营业务为电力、热力生产与销售。 2003 年公司经历了“厂网分开”的电力体制改革，根据国家对电力体制改 革的统一部署，公司原大股东上海市电力公司拥有公司的股权，无偿划归中国电 力投资集团公司，这为公司的发展提供了新的机遇。 公司目前的业务主要集中在上海，上海国民经济保持持续快速健康发展， 人民生活水平日益提高，国民生产总值继续保持 10%以上的快速发展。在这样的 大背景下，上海的用电需求持续高速增长。 2003 年上海统调电量完成 732.67 亿度，较 2002 年净增长 98.83 亿度，增 长率为 15.59%。最高日用电量 2.78 亿度，增长了 0.3234 亿度，增长率为 13.14%。 在采取错峰避峰的情况下，上海的整点用电负荷仍达到了 1362 万千瓦，比 2002 年整点最高用电负荷净增 127 万千瓦，增长率达到 10.24%。 在电力需求紧张的情况下，公司抓住电力市场需求旺盛的机遇，积极开拓 市场。2003 年公司在没有新机组投产的情况下，完成总发电量 193.3 亿度，同 比增长 10.02%；总售电量 178.6 亿度，同比增长 10.47%；创历史最高水平，完 成售热量 1,594.5 万百万千焦；售电煤耗同比下降 5 克/千瓦时；2003 年公司主 营业务收入为 544,763.05 万元，主营业务成本 441,369.57 万元，毛利率为 18.98%； 2003 年公司共实现净利润 40,175.30 万元，每股收益为 0.2570 元, 净资产收益率 6.59%。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况 1．上海外高桥发电有限责任公司 本公司持有上海外高桥发电有限责任公司 51%的股权，该公司注册资本 180,384 万元，法定代表人，周世平，主营业务范围：火力发电综合利用及开发。 2003 年末公司总资产为 371,157.87 万元，本年度实现净利润 40,907.47 万元。 2．上海吴泾第二发电有限责任公司 本公司持有上海吴泾第二发电有限责任公司 49%的股权，该公司注册资本为 200,000 万元，法定代表人，吴家骅，主营业务范围：电力工程建设、电力生产、 18 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 销售。2003 年末总资产为 492,910 万元，本年度实现净利润为 41,505 万元。 3．主要供应商、客户情况 1）主要供应商 公司全资、控股电厂 2003 年所用煤炭均委托上海电力燃料公司采购，上海 电力燃料公司是公司的主要供应商，全年共采购 959.3 万吨，总费用 252,806 万元。 2）主要客户 公司前五位销售客户为： 销售商名称 2003 年 占全部收入的比例% 上海市电力公司 5,147,741,243.61 94.50 上海氯碱化工股份有限公司 89,298,610.70 1.64 上海吴泾化工有限公司 20,297,855.20 0.37 上海焦化有限公司 15,184,788.85 0.28 上海制皂有限公司 12,214,777.95 0.22 合 计 5,284,737,276.31 97.01 4．经营中出现的困难及解决方案 1）供热亏损。热力生产是公司的主营业务之一，由于历史原因，一直存在 销售价低于生产成本的现象。在本次电力体制改革以前，由上海市电力公司弥补 这一亏损，电力体制改革后，上海市电力公司不再是公司的控股股东。2003 年 公司供热亏损达 1.66 亿元，经过与上海市电力公司协商，同意对本公司 2003 年的供热亏损进行补偿，金额为 9,000 万元，以后上海市电力公司不再负担公司 热亏损的弥补。公司正在通过各种形式向上海市政府反映，寻求解决方式。 2）煤炭上涨。煤炭供应紧张，煤炭价格上涨，引起公司发电成本的增加。 据预测：2004 年煤炭价格继续上涨，尽管根据《国家发展改革委员会关于调整 电价的通知》，调高公司的上网电价，并不能弥补煤炭上涨给公司带来的成本压 力。公司要加强经营管理，努力控制成本，来缓解一部分煤价上涨带来的压力。 3） 1994 年通过德国政府贷款，对杨树浦电厂 1、2 号机进行改造，根据 当时协议，应该按欧元还款。2003 年，由于欧元持续走强，致使公司帐面汇兑 损失 5,500 万元。今后，公司要加强对汇率的跟踪，合理利用金融工具，减少汇 19 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 率波动造成的损失。 4）征收排污费对公司经营的影响 根据国家计委、财政部、国家环保总局、国家经贸委联合下发的《排污费征 收使用管理条例》，自 2003 年 7 月 1 日起，开始实施新的排污费征收标准，对电 力行业影响较大的主要是二氧化硫的收费由原来的超标收费调整为总量收费。经 测算，公司 2004 年的排污费用将比 2003 年多支出 3,600 万元。公司将通过对现 有设备的整治、改造，最大限度地降低此举对公司经营带来的负面影响。 二、投资情况 （一）报告期内募集资金投向 公司于 2003 年 10 月 14 日公开发行了股票 ，扣除承销佣金，手续费和结 算费用后，募集资金 135,617.88 万元，扣除发行相关费用后，实际募集资金 135,338.88 万元。华证会计师事务所有限公司出具了[2003]第 30 号验资报告。 根据《招股说明书》承诺，募集资金用于三个项目的建设，计划总投资 118,714 万元，剩余部分由于补充流动资金。项目有关进展情况如下： 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 85,980.40 募集资金总额 135,338.88 已累计使用募集资金总额 85,980.40 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 上海外高桥第二发 0 66,460.00 否 66,460.00 是 电有限责任公司 上海化学工业区热 0 28,764.00 否 8,138.00 是 电有限责任公司 华东望亭燃气轮机 0 23,490.00 否 - 是 项目 合计 118,714.00 — 74,598.00 — 未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 无 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 无 （二）、非募集资金主要投资项目 报告期内，公司无其他非募集资金投资项目。 20 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 三、报告期内的财务状况、经营成果 （一）报告期内的主要财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 增长幅度% 总资产 10,825,467,067.71 9,533,548,298.73 13.55 股东权益 6,096,735,623.04 4,665,308,433.60 30.68 主营业务利润 979,454,347.08 1,053,627.359.51 -7.04 净利润 401,753,001.70 414,393,601.26 -3.05 现金及现金等价物净增加 822,725,726.30 -346,500,501.00 337.44 （二）变动的主要原因 1．总资产的增加主要是首次公开发行公司股票募集资金到位。 2．股东权益的增加主要是首次公开发行股票，增加了股本及资本公积所致。 3．主营业务利润的减少主要是公司供热亏损没有得到完全补偿以及煤价上 涨导致主营业务成本增加所致。 4．净利润减少主要是本年度主营业务利润减少以及汇兑损失增加所致。 5．现金及现金等价物的增加主要是公司公开发行股票，募集的现金到位。 （三）公司报告期内的利润构成情况 报告期内，公司的净利润主要由母公司的利润及投资收益构成。今年由于 供热亏损没有得到完全解决，以及汇兑损失的增加，母公司出现了亏损。公司的 净利润主要是由母公司对外高桥发电有限责任公司及吴泾第二发电有限责任公 司的投资收益所形成。 （四）报告期内，公司全资电厂杨树浦电厂 8 号、9 号、20 号服役到期， 经公司批准，对其进行报废，公司因此减少装机容量 6.1 万千瓦。 四、本公司 2003 年度财务报告经北京华证会计师事务所有限公司审计，注 册会计师金任宏、刘林签字，出具了华证年审证字[2004]第 12 号标准无保留意 见的审计报告。 21 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 五、新年度的经营计划和目标、拟采取的策略和行动 2004 年，公司将抓住电力市场高速发展的机遇，继续扎扎实实推进各项经 营和管理，并重点加强子公司管理，加强规范运作，提升公司治理水平，力争公 司的装机容量在几年内有高速增长。 （一）以发展为第一要务，开展公司发展战略研究。在发展上实行“走一 步，看两步，想三步”的战略方针，加强资本运作，配合发展项目，充分利用募 集资金，探索再融资方案，借助资本市场了力量，扩大规模优势，做强做大主营 业务，走可持续发展的道路。 （二）用科学的管理、先进的技术改造设备、提升公司的管理水平。树立 先进的管理理念，坚持降本增效，有效利用资源，努力提升公司的经营业绩。 （三）安全生产是一切工作的基础，我们要坚持以人为本，把安全生产工 作放在一切工作的首位，切实提高安全生产水平，严格贯彻执行《安全生产法》， 层层落实安全责任制。 六、董事会的日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年公司共召开 3 次董事会，具体情况如下： 1．公司二届二次董事会于 2003 年 3 月 4 日上午在公司会议室召开。应到 董事 13 名，实到董事 12 名，公司监事和部分高管人员列席了会议，符合《公司 法》和公司《章程》的规定。会议讨论并通过了如下议案： 1)同意公司 2002 年度工作报告；同意公司 2002 年度财务决算报告；同意 公司 2002 年度审计报告； 同意公司 2002 年度利润分配方案； 2)同意坏帐准备金计提方法的变更；同意上海市电力公司对上海电力股份 有限公司经营者 2002 年度三项责任制考核意见及奖励方案； 3)根据国家计委计基础[2002]2704 号《国家计委关于国家电力公司发电资 产重组划分方案的批复》文件精神，原上海市电力公司持有上海电力股份有限公 司 76.27%的股权，依法划转给中国电力投资集团公司持有。同意办理工商变更 登记等相应法律手续； 4)同意于新阳同志辞去公司董事长职务的请求。 22 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 2．公司三届一次董事会于 2003 年 3 月 4 日下午在公司会议室召开。应到 董事 13 名，实到董事 12 名，公司监事和部分高管人员列席了会议，符合《公司 法》和《公司章程》的规定。会议讨论并通过了如下议案： 1）选举丁中智同志担任公司董事长、法定代表人；原则同意公司 2003 年 工作计划；原则同意公司 2003 年预算方案；同意公司董事会会费预算方案； 2）同意《公司章程（修正案） 》；同意在上海化学工业区热电有限责任公司 注册资本 7.1 亿不变的情况下，引进外资,但中资三方的比例应不低于 51%，外 资股份应在 25%到 49%之间； 3）同意续聘华证会计师事务所为公司 2003 年度审计机构；同意《上海电 力股份有限公司信息披露管理办法(草案)》; 4）同意独立董事津贴标准，津贴标准为每人每年人民币五万元；同意对上 市成功有关人员予以嘉奖。 3．公司第三届第二次董事会于 2003 年 8 月 26 日在上海证券大厦召开。 出席会议的董事有丁中智、徐航、高光夫、袁德、苏力、陈宏恩 、周世平、孙 基、翁史烈、胡茂元、张亚圣、吴大器、徐晓飞 ；监事会成员齐抗美、赵义融、 芦晓东、邵军民、周如荣及高级管理人员列席会议，会议由董事长丁中智主持， 经出席本次会议的董事一致同意，形成决议如下： 1）同意周世平总经理所作的工作报告。同意孙基副总经理所作的上半年度 经济活动分析汇报。 2）同意股票发行价格以经审计的 2002 年度净利润为依据，市盈率控制在 18-20 倍之间，价格确定为 5.80 元/股—6.00 元/股之间,流通股发行规模 2.4 亿股。最终发行价格和发行规模以中国证监会审核批复为准。 3）同意公司以吴泾第二发电有限责任公司 1%的股权与申能股份有限公司持 有的外高桥发电有限责任公司 1%股权交换。同意公司《2003 年度期货购售电合 同》。同意公司《委托燃料采购供应实施合同》和《2003 年综合服务协议》。 4）同意依据国土资源部国土资厅函（2003）160 号《关于上海电力股份有 限公司土地问题的复函》文件要求，对原上海市电力公司划拨取得的土地权益进 行补偿。 5）同意受托管理上海外高桥发电有限责任公司、上海吴泾第二发电有限责 任公司、上海吴泾发电有限责任公司（以下简称“吴泾六期” ）；同意《上海吴泾 23 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 发电有限责任公司生产管理项目（部分）委托合同》和《吴泾六期委托管理协议》， 其中对于受托管理吴泾六期事宜，关联方董事丁中智、高光夫、袁德、苏力、周 世平、孙基进行了回避表决。 6）经华证会计师事务所审计，公司 2003 年上半年实现净利润为 26322 万 元，扣除应提取的法定盈余公积金、法定公益金后，可供分配的利润为 19194 万元。同意按各出资方在公司所拥有的股权比例，对 2003 年上半年度的可供分 配利润进行分配。如公司下半年成功上市，公司下半年至上市前的可供分配利润 由上市后的新老股东共同享有。 7）鉴于公司上半年取得了突出业绩，同意对公司经营层和全体员工进行嘉 奖，员工嘉奖方案由经营层决定，经营层嘉奖方案由董事长决定。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1．2002 年度利润分配的执行情况 2003 年 3 月 4 日公司 2002 年度股东大会通过了 2002 年利润分配方案，决 定按出资方的比例进行分配。该项决议暂缓执行。 2003 年临时股东大会同意对 2003 年上半年度实现的可供分配利润 19194 万元按出资方的比例进行分配。该项决议已执行完毕。 2．2002 年年度股东大会通过决议，同意公司公开发行 A 股股票，公司已于 2003 年取得中国证监会《关于核准上海电力股份有限公司公开发行股票的通知》 批文，并于 2003 年 10 月 29 日在上海证券交易所挂牌上市，并相应变更了工商 登记。 3．2003 年临时股东大会通过了将公司在吴泾第二发电有限责任公司股权中 的一个百分点与申能股份公司在外高桥发电有限责任公司股权中的一个百分点 进行置换。股权置换后，公司拥有外高桥发电 51%的股权，拥有上海吴泾第二发 电有限责任公司 49%的股权。 七、本次利润分配预案 经华证会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 401,753,001.70 元, 加上年初未分配利润 52,029,304.01 元，可供分配利润为 453,782,305.71 元。依照 《公司法》和本公司章程规定提取法定盈余公积金 61,038,110.39 元和法定公益 金 50,606,705.28 元后，2003 年度可供股东分配利润为 342,137,490.04 元,扣除 2003 24 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 年度已预分配利润 191,940,000.00 元，2003 年末未分配利润为 150,197,490.04 元。 根据公司发展及经营实际情况，董事会建议公司 2003 年度利润分配方案为 派送现金红利，不送股，不转增股。以截止 2003 年 12 月 31 日公司总股本 1,563,505,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税）。按上述方案进 行股利分配共计需 25,016,080.00 元，剩余未分配利润 125,181,410.04 元，结转至 下一年度。 以上利润分配预案需经公司股东大会批准后实施。 八、其他披露事项 公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》， 未变更信息披露报刊。 九、华证会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金 情况的专项说明 上海电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对上海电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年度的会计报表进行 了审计，并出具了华证年审证字[2004]第 12 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发行监管部颁发的证监发（2003）56号文《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条的要求，我们对 贵公司2003年 度与关联方资金往来及对外担保的情况进行了专项审核。如实编制和提供关联方资金往来及对外 担保情况资料以及对外披露是 贵公司的责任，我们的责任是依照中国证券监督管理委员会的要 求对上述关联方资金往来及对外担保情况说明发表审核说明。我们的审核是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的，在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，对关联方资金往来及 对外担保情况进行了检查，实施了包括抽查会计记录、查阅有关资料等我们认为必要的审核程序。 经审计，截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司关于关联方资金往来及担保的情况如下： 25 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 （一）贵公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来情况如下： 关联方名称 内 容 2003 年发生额 2003 年余额 上海市电力公司 电费 1,741,699,970.18 577,595,060.39 上海吴泾发电有限责任公司 代垫材料款 88,702,621.04 30,417,440.62 该发生额及余额均系 2003 年 4 月贵公司变更股东之前的数据。 （二）贵公司与控股股东及其他关联方的资金往来关系如下： 1、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况： 无 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况如下： 关联方名称 利率和期限 2003 年发生额 2003 年余额 年利率：6.039% 期限：2003 年 7 上海吴泾第二发电有限责任公司 600,000,000.00 600,000,000.00 月 8 日至 2005 年 1月7日 贵公司委托广东发展银行上海分行黄浦支行向贵公司之联营公司上海吴泾第二发电有限责任 公司提供人民币 600,000,000.00 元的长期借款，该贷款用途为：资金周转。截至本说明出具 日，吴泾第二发电有限责任公司已按合同约定履行了相关义务。截至 2003 年 12 月 31 日，贵 公司已收取了该等委托贷款收益 15,780,611.53 元。 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况： 无 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况： 无 5、代控股股东及其他关联方偿还债务情况： 无 （三）贵公司与控股股东及其他关联方的担保情况如下： 合同金额贵公司担保部分 备注 上海化学工业区热电有限责任公司 * 1 1,245,920,000.00 按出资比例担保 上海外高桥发电有限责任公司 6,720,000.00 26 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 * 1 截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司为子公司上海化学工业区热电有限责任公司（以下简 称：漕泾热电）提供的担保实际发生额为 943,919,171.07 元。该等担保的背景情况如下： 2003 年 12 月 14 日，国家发展和改革委员会以发改能源[2003]2185 号《印发国家发展 改革委关于审批中外合资上海化学工业区燃气轮机热电联供电厂项目可行性研究报告的请 示的通知》通知上海市发展改革委，中国电力投资集团公司，《国家发展改革委关于中外合 资 上 海 化 学 工 业 区 燃 气 轮 机 热 电 联 供 电 厂 项 目 可 行 性 研 究 报 告 的 请 示 》（ 发 改 能 源 [2003]1782 号）业经国务院批准。 根据可行性研究报告，上海化学工业区燃气轮机热电联供电厂项目建设规模为 2 台 39 万千瓦燃汽-蒸汽联合循环热电联产发电机组，3 台 110 吨/小时快速启动锅炉及热力管网系 统。主要设备已由国家统一打捆招标确定为 GE 公司的 9F 型燃汽-蒸汽联合循环机组，快速 启动锅炉及辅助设施由法国 ALSTOM 公司制造并供应。按 2003 年价格水平测算，本项目静态 总投资为 30.95 亿元（含 1.17 亿美元，用于进口电厂关键设备），动态投资为 31.91 亿元。 该电厂工程项目资本金占动态总投资的 25%，为 7.99 亿元，由贵公司、申能股份有限公司、 新加坡胜科公用事业私人有限公司和上海化学工业发展有限公司分别按 36%，30%、30%和 4% 的比例出资（其中外方资金以美元注入）。资本金以外所需的 23.96 亿元资金，由中国建设 银行贷款解决。该工程由上述投资方共同组建的中外合资公司负责建设、经营管理及贷款本 息偿还，合资经营期限为 25 年。 贵公司、申能股份有限公司和上海化学工业发展有限公司根据可行性研究报告的内容， 拟与新加坡胜科公用事业私人有限公司签署合资经营协议，并报送政府有关部门批准，目前 合资经营协议正处于修订报送阶段。如果该合资经营协议得到政府有关部门的批准，贵公司 将按合资协议成立新的中外合资公司，漕泾热电的所有权利义务也将转给该合资公司，并将 在完成清算工作后注销漕泾热电。 鉴于该电厂项目投资巨大，结合可行性研究报告的批文内容，该项目建设资金主要由银 行贷款解决。为此，漕泾热电开始了向银行申请贷款的工作。 2003 年 12 月 19 日，贵公司与中国建设银行上海市分行及中国建设银行上海第一支行 （以下简称“一支行”）签署了保证协议。该协议鉴于漕泾热电（即下称的“借款人”）已同 牵头行协商 23.56 亿元人民币的过桥信贷（2004 年 2 月 20 日该等银团贷款协议已经签署）， 其形式包括： 27 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 1． 一支行依照过桥贷款协议向借款人发放过桥贷款； 2． 代理行依照保函协议为借款人开具受益人为中国技术进出口总公司的不可撤销的进口 贷款担保函。 贵公司同意签署保证协议是该等融资协议项下各贷款发放和/或保函出具的先决条件之 一。据该协议，贵公司同意按在借款人中的出资比例对借款人的到期债务承担按份保证责任 （即同意对该等债务的 52％比例承担保证责任）。 根据过桥信贷形式 1：即一支行依照过桥贷款协议向借款人发放过桥贷款。2003 年 12 月 19 日，借款人与中国建设银行上海第一支行签署了《人民币资金借款合同》，即过桥贷款 协议。漕泾热电向中国建设银行上海第一支行借款人民币 250,000,000.00 元用于项目周转, 借款期限为半年，年利率为 4.536%；按现在借款人各投资方的出资比例，贵公司承担 130,000,000.00 元的保证责任。 根据过桥贷款形式 2：即代理行依照保函协议为借款人开具受益人为中国技术进出口总公 司的不可撤销的进口贷款担保函。2003 年 12 月 22 日，借款人与中国建设银行上海市分行签 署了《出具保函协议书》（以下简称协议书）。根据协议书，中国建设银行上海市分行同意应 《热电联供动力岛设计及设备成套项目采购合同》的需要，出具以中国技术进出口总公司为 受益人，以贵公司、申能股份有限公司、上海化学工业区发展有限公司为保证人，金额为 189,112,711.00 美元的付款保函。该协议的其他约定事项条款中约定：一旦中国建设银行 上海市分行被中国技术进出口总公司要求履行保函项目的付款义务，该等付款款项即自动 转为借款人与中国建设银行上海第一支行签署的过桥贷款协议项目的提款。2003 年 12 月 22 日，中国建设银行上海市分行出具了编号为：03-BH-157 的不可撤消的进口货款担保函。 按照该协议书，金额为 189,112,711.00 美元的付款保函，以 2003 年年末汇率折为人民币 1,565,229,175.13 元，按现在借款人各投资方的出资比例，贵公司承担 813,919,171.07 元的担保责任。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 北京 中国注册会计师 刘 林 2004 年 4 月 14 日 28 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 十、独立董事对公司对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件精神，我们作为上海电力股份有 限公司（以下简称“公司”）的独立董事本着认真负责、实事求是的态度，对公 司对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 公司对所属控股、参股子公司的担保是基于电力行业建设发展的特殊性， 以及作为所属公司股东履行相应项目公司章程规定的义务所致，属于公司发展合 理需求，且担保决策严格按照法定程序进行。担保决策程序合理、合法、公允， 公司也及时履行了相关的信息披露义务，未发现损害公司及公司股东特别是中小 股东利益的情况。 报告期内，公司为所属控股、参股子公司提供余额为 95,063.92 万元的担保， 均按照在项目公司中的权益按比例担保，亦未发现公司有对控股、参股子公司以 外的担保行为。公司严格按照《公司章程》等有关规定，规范公司对外担保行为， 严格控制了对外担保风险。 公司对所属控股、参股子公司提供 60,000 万元委托贷款，是基于电力行业 的特殊性，也是基于所属控股、参股子公司的实际需要，充分利用公司的闲置资 金，有利于公司现金资产的保值增值。委托贷款决策程序合理、合法、贷款利率 公允，未发现损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情况。 独立董事：翁史烈、胡茂元、张亚圣、吴大器、徐晓飞 29 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第九章 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司共召开了 2 次监事会，因报告期内公司召开的各次监事会 均在公司上市之前，故未进行专项公开披露，仅作为公司上市申报材料报送中国 证监会进行审核以及在公司招股说明书中就相关事项作了简要披露。具体情况如 下： 1．上海电力股份有限公司监事会于 2003 年 3 月 4 日上午在公司会议室召 开了第二届第二次监事会。应到监事 5 名，实到 5 名，符合《公司法》和本公司 《章程》的规定。会议讨论并通过了如下议案： 1）同意邵世伟同志所作的 2002 年度监事会工作报告； 2）同意公司 2002 年度财务决算报告； 3）同意公司 2002 年年度审计报告； 4）同意公司 2002 年利润分配方案。 2．上海电力股份有限公司监事会于 2003 年 3 月 4 日下午在上海电力股份 有限公司会议室召开了第三届第一次监事会会议。应到监事 6 名，实到 5 名，符 合公司法和本公司章程的规定。会议讨论并以全票通过了如下议案： 1）选举邵世伟同志担任公司监事会监事长； 2）同意公司 2003 年预算方案。 二、监事会独立意见 1．公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，对公 司的决策程序、内部控制制度和公司董事、总经理及公司其他高级管理人员执行 公司职务的行为等进行了监督与检查，并列席了公司各次董事会和股东大会。监 事会认为：公司决策程序合法，建立了良好的内部控制制度，有效地防范了管理、 经营和财务风险；公司董事、总经理及其他高级管理人员执行职务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司及全体股东利益的行为。 30 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 2．检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司的财务状况和财务结构进 行了监督和检查。监事会认为：公司 2003 年度财务决算报告真实、准确、全面 地反映了公司 2003 年度的财务状况，财务结构合理，财务状况良好，符合公司 的发展需求，切实维护了全体股东的利益。 3．检查公司募集资金使用情况 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司报告期内募集资金使用情 况进行了监督和检查。监事会认为：报告期内，公司于 2003 年 10 月 14 日在境 内成功发行了人民币普通股股票 24,000 万股，并于同年 10 月 29 日起在上海证 券交易所正式上市交易。扣除相关费用后,本次股票发行实际募集资金 1,353,388,838.64 元 ， 其 中 进 入 股 本 240,000,000.00 元 ， 计 入 资 本 公 积 1,113,388,838.64 元。公司募集资金到位后，对募集资金实行了专户管理。募 集资金投入项目及进度与公司承诺投入项目及进度一致。 4．对公司收购、出售资产的意见 经公司监事会检查：报告期内公司无收购、出售资产情况。 5．对关联交易的意见 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司报告期内的各项重大关联 交易进行了监督和检查。监事会认为：公司 2003 年度生产经营活动中涉及的关 联交易公平合理，决策程序符合有关法规和公司章程的规定，不存在内幕交易和 损害股东利益的行为。 6．对支付审计费用的意见 华证会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告。公司监事会认为：支付给华证会计师事务所有限公司报酬的决策程序符合 规定，报酬支付标准合理。 31 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第十章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司对外担保事项 单位：万元 担保对象名称 发 生 日 期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是 否 为 关 （协议签署 行完毕 联 方 担 保 日） （ 是 或 否） 上 海 外 高 桥 发 电 2000-12-05 5,340 连带责任 2000/7/1-2006/6/30 否 是 有限责任公司 上 海 化 学 工 业 区 2003-12-19 2003/12/19-资产抵押 124,592 连带责任 否 是 热电有限公司 形成后 担保发生额合计 129,932.00 担保余额合计 95,063.92 其中：关联担保余额合计 95,063.92 上市公司对控股子公司担保发生额合计 129,932.00 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 15.59 四、报告期内公司关联交易事项 1．公司向关联方采购 单位：人民币元 占同类交 占同类交 关联方 定价原则 交易事项 2003 年度 2002 年度 易比例% 易比例% 上海电力燃料有限公司 市场价 燃料采购 2,528,063,951.43 87.19 2,723,327,906.76 89.94 2．公司向关联方销售 单位：人民币元 占同类交 占同类交 关联方 定价原则 交易事项 2003 1-4月 2002 年度 易比例% 易比例% 上海市电力公司 市场价 售 电 1,741,699,970.18 33.83 5,097,824,188.15 95.32 2003 年 4 月，上海市电力公司为公司控股股东。上海市电力公司是上海唯 一的电网拥有者和经营者，这决定了本公司必须将所发电力全部销售给上海市电 力公司。按照国家电力体制改革的战略部署，根据国务院国发〖2002〗5 号《国 32 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 务院关于印发电力体制改革方案的通知》和国家发展计划委员会计基础〖2002〗 2704 号《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》文件精神， 上海市电力公司持有公司 76.27%的股权无偿划转给中国电力投资集团公司。自 2003 年 5 月起，公司与上海市电力公司不存在关联关系。 3．其他关联交易 单位：人民币元 占同类交 占同类交 关联方 定价原则 交易事项 2003 年度 2002 年度 易比例% 易比例% 上海吴泾第二发电有限责任公司 市场价 委托管理 10,250,000.00 46.07 － － 上海吴泾发电有限责任公司 市场价 委托管理 12,000,000.00 53.93 13,501,830.09 100.00 4．关联方资金往来帐项余额 单位:人民币元 关联方名称 款项性质 2003-12-31 2002-12-31 应 收 帐 款 上海市电力公司 电费 480,516,831.88 应收帐款小计 480,516,831.88 其 他 应 收 款 上海市电力公司 往来款 14,038,109.15 上海吴泾发电有限责任公司 往来款 30,417,440.62 27,360,027.75 其他应收款小计 30,417,440.62 41,398,136.90 应 付 票 据 上海电力燃料有限公司 燃料款 280,000,000.00 预付帐款小计 280,000,000.00 - 应 付 帐 款 上海电力燃料有限公司 燃料款 109,914,974.66 69,335,573.66 应付账款小计 109,914,974.66 69,335,573.66 五、重大合同及履行情况 1．售电合同 公司每年就所属全资电厂期货电量的销售事宜与上海市电力公司签订《期 货购电合同》。该合同明确了公司各全资发电厂每年的期货购电量、期货电价和 经济补偿、电费结算、支付方式及违约责任。该等电价已经上海市物价局沪价经 33 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 （2000）第 027 号核准。 2．银行借款、委托贷款合同 1）短期借款合同 截至报告期末，公司短期借款余额为 2,100,000,000.00 元。主要情况如下： 贷款银行 借款期限 合同编号 金额万元 年利率% 华东电力财务公司 2003.4.25-2004.4.24 20034042004 35000 3.717 华东电力财务公司 2003.5.29-2004.5.28 20034042005 33000 3.717 华东电力财务公司 2003.7.30-2004.7.30 20034042007 30000 3.717 建行卢湾支行 2003.2.25-2004.2.20 509612302003002 5000 4.779 建行卢湾支行 2003.5.29-2004.2.20 509612302003002 5000 4.779 建行一支行 2003.8.18-2004.8.17 501123003019 20000 4.779 建行一支行 2003.6.27-2004.6.26 501123003019 15000 4.779 广发银行静安支行 2003.7.11-2004.1.10 103206 5000 4.536 中信实业银行 2003.12.31-2004.6.30 731112030031 2000 4.536 招商银行保支 2003.12.23-2004.6.23 21030502 7000 4.536 上海银行外滩支行 2003.7.30-2004.1.20 1608030193 3000 4.536 浦发银行普陀支行 2003.12.30-2004.6.30 3120708 5000 4.536 华东财务公司 2003.12.29-2004.6.29 20034041009 20000 4.536 建行一支行 2003.12.19-2004.6.19 501123003039 25000 4.536 2）长期借款合同 截止报告期末，公司长期借款余额为 401,169,286.16 元。 1994 年 11 月 18 日，中国对外经济贸易信托投资公司和上海市电力工业局 签署关于转贷德国政府（混合）贷款的协议，该项贷款用于杨树浦发电厂技术改 造项目，依据 1997 年 5 月 20 日签署的补充修改协议和 1999 年 8 月签署的修订 协议，该项贷款的贷款人变更为中国进出口银行，借款人变更为本公司。该项目 贷款金额为不超过 1.08 亿德国马克。贷款期限为 25 年，自 1993 年 11 月 16 日 至 2018 年 5 月 30 日。还款期限为 20 年，自 1998 年 11 月 30 日至 2018 年 5 月 30 日。截至报告期末，此项贷款折合人民币 40,116.93 万元。 （2）1998 年 7 月上海市电力公司与交通银行上海分行签署美元外汇借款合 同，合同金额为 700 万美元，用于上海闵行发电厂和上海石洞口发电厂改造工程。 本公司设立时，闵行发电厂与发电相关的资产和负债投入本公司。2000 年 2 月， 经交通银行上海分行与合同各方确认，本公司承担此项借款中的 297.77 万美元， 还款期限至 2005 年 7 月 20 日。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已清偿此项 贷款。 34 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 3）委托贷款合同 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海吴泾第二发电 60,000 60,000 0 0 有限责任公司 合计 60,000 60,000 0 0 3．担保合同 详见本章“三、报告期内公司对外担保事项”。 4．承销协议 根据 2002 年 4 月公司与国泰君安证券股份有限公司签订的《承销协议》以 及 2003 年 9 月签订的《承销协议》之《补充协议》，国泰君安证券股份有限公司 以余额包销方式承销公司发行的 24,000 万股人民币普通股股票。2003 年 10 月 14 日，公司 24,000 万股人民币普通股股票在上海证券交易所采用向二级市场 投资者定价配售方式发行成功，发行价为 5.80 元/股。按照《承销协议》及《补 充协议》，共计支付国泰君安证券股份有限公司承销费用 3,100 万元，该费用已 经全部支付完毕。 5．报告期内没有委托理财事项 六、承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定的报纸和网站上披露承诺事项。 七、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘华证会计师事务所有限公司作为公司审计机构。2003 年 度公司支付给华证会计师事务所有限公司的报酬（含历年上市审计费用）共计 90 万元，公司不承担其差旅费及其他费用。 目前，华证会计师事务所有限公司已为公司连续提供审计服务 3 年。截止 报告期末，公司审计报告签字注册会计师为公司提供审计服务不超过 5 年。 八、公司、董事会及董事的处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责等的情况。 35 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 九、报告期内其他重大事项 1．热力产品销售价格低于生产成本对公司经营的影响 供热亏损问题长期以来一直是影响公司经营的最大不利因素，主要还是由 于上海市热力销售价格低于公司热力产品生产成本的历史成因所造成的，公司 2003 年度供热亏损总额达 16,600 万元。针对该问题，经公司主动与上海市政府 有关部门、上海市电力公司进行协商，上海市电力公司同意对公司 2003 年的供 热亏损一次性补偿 9000 万元，今后不再补偿，未能完全解决供热亏损这一历史 问题，且公司今后的经营中依然存在供热亏损问题。因此公司还将不懈努力，在 不断寻求多种解决方案的同时，继续积极争取市政府有关部门以及上海市电力公 司的大力支持，争取早日解决这一问题。 2．煤炭价格上涨对公司经营的影响 2003 年特别是第四季度，由于全国煤炭供应量减少，煤炭价格上涨，使公 司全年燃煤采购价格平均上涨了 1.82 元/吨，主营业务成本增加了 1,758 万元。 给公司经营带来了一定的不利影响。目前，煤炭价格上涨趋势不减，据 2004 年 第一季度数据显示，涨幅最大的煤炭已达到 30－40 元/吨，这将对公司 2004 年 的经营产生更大的影响。 根据国家发展和改革委员会发改电[2003]124 号《国家发展改革委员会关于 调整电价的通知》文件的有关规定，自 2004 年 1 月 1 日起，将全国省级以上电 网调度的燃煤机组的上网电价统一调高 0.7 分/千瓦时（含税）。经测算，这部分 上调的上网电价所带来的收入尚不能完全弥补煤炭价格上涨所带来的成本支出。 因此，公司还将通过加强燃料质量管理、运输管理、降低煤耗等措施，不断降低 煤炭价格上涨给公司经营带来的负面影响。 3．征收排污费对公司经营的影响 根据国家计委、财政部、国家环保总局、国家经贸委联合下发的《排污费 征收使用管理条例》，自 2003 年 7 月 1 日起，开始实施新的排污费征收标准，对 公司影响较大的主要是二氧化硫的收费由原来的超标收费调整为总量收费。经测 算，公司 2004 年的排污费用将比 2003 年多支出约 3,600 万元。公司将通过对现 有设备的整治、改造，最大限度地降低该因素对公司经营带来的负面影响。 36 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第十一章 财务会计报告 华证年审证字[2004]第 12 号 上海电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海电力股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年 12 月 31 日的 合并资产负债表与母公司资产负债表， 2003 年度的合并利润及利润分配表与母公司的利 润及利润分配表，2003 年度的合并现金流量表与母公司现金流量表。这些会计报表的编 制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 北京 中国注册会计师 刘 林 2004 年 4 月 14 日 37 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 资 产 会计政策 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 五(一)1 1,200,398,368.21 418,042,978.26 短期投资 二8 五(一)2 — 244,357,925.05 应收票据 五(一)3 26,827,704.89 21,999,244.95 应收股利 — — 应收利息 — — 应收账款 二9 五(一)4 537,841,401.96 500,568,541.36 其他应收款 二9 五(一)5 29,532,049.30 50,174,943.52 预付账款 五(一)6 24,266,845.68 32,704,584.36 存货 二10 五(一)7 169,700,334.04 173,928,074.91 待摊费用 二11 3,032,034.06 253,284.00 一年内到期的长期债权投资 132,420.00 1,066,550.00 其他流动资产 — — 流动资产合计 1,991,731,158.14 1,443,096,126.41 长期投资: 长期股权投资 二12 五(一)8 1,847,892,894.24 573,390,478.74 长期债权投资 二12 五(一)8 600,000,000.00 196,840.00 长期投资合计 2,447,892,894.24 573,587,318.74 其中：合并价差 10,586,193.92 12,703,432.75 固定资产： 固定资产原价 二14 五(一)9 12,973,918,476.63 12,866,598,185.28 减: 累计折旧 二14 五(一)9 7,332,767,472.95 5,808,521,008.84 固定资产净值 5,641,151,003.68 7,058,077,176.44 减: 固定资产减值准备 五(一)9 212,185.54 263,215.17 固定资产净额 5,640,938,818.14 7,057,813,961.27 工程物资 五(一)10 278,436,971.60 305,900.82 在建工程 二15 五(一)11 146,018,990.32 105,767,545.00 固定资产清理 — — 固定资产合计 6,065,394,780.06 7,163,887,407.09 无形资产及其他资产： 无形资产 二16 五(一)12 317,653,855.68 350,183,066.90 长期待摊费用 二18 2,794,379.59 2,794,379.59 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合计 320,448,235.27 352,977,446.49 递延税项： 递延税款借项 — — 资产总计 10,825,467,067.71 9,533,548,298.73 38 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 会计政策 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 五(一)13 2,100,000,000.00 2,070,000,000.00 应付票据 280,000,000.00 — 应付账款 五(一)14 140,993,218.27 326,713,683.77 预收账款 五(一)15 — 346,500.00 应付工资 五(一)16 13,659,869.18 17,243,019.63 应付福利费 — — 应付股利 五(一)17 142,699,065.82 － 应交税金 五(一)18 43,765,368.68 52,425,738.82 其他应交款 五(一)19 1,660,312.90 1,592,453.27 其他应付款 五(一)20 102,514,834.40 113,660,540.24 预提费用 五(一)21 — 6,721,668.58 预计负债 — — 一年内到期的长期负债 6,720,000.00 342,000,000.00 其他流动负债 — — 流动负债合计 2,832,012,669.25 2,930,703,604.31 长期负债: 长期借款 五(一)22 401,169,286.16 1,874,760,471.62 应付债券 — — 住房周转金 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 401,169,286.16 1,874,760,471.62 递延税项: 递延税款贷项 五(一)23 19,073,109.60 11,655,789.20 负债合计 3,252,255,065.01 4,817,119,865.13 少数股东权益 1,476,476,379.66 51,120,000.00 股东权益： 股本 五(一)24 1,563,505,000.00 1,323,505,000.00 资本公积 五(一)25 3,820,162,574.18 2,703,095,026.10 盈余公积 五(一)26 562,870,558.82 496,009,341.68 其中: 法定公益金 260,197,829.22 224,692,815.34 未分配利润 五(一)27 125,181,410.04 699,065.82 拟分配现金股利 25,016,080.00 142,000,000.00 外币报表折算差额 — — 股东权益合计 6,096,735,623.04 4,665,308,433.60 负债和股东权益合计 10,825,467,067.71 9,533,548,298.73 所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 39 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 会计政策 附注 2003 年度 2002 年度 一、 主营业务收入 二 20 五(一)28 5,447,630,498.23 5,348,004,027.01 减：主营业务成本 五(一)29 4,413,695,700.83 4,238,984,205.96 主营业务税金及附加 五(一)30 54,480,450.32 55,392,461.54 二、 主营业务利润 979,454,347.08 1,053,627,359.51 加：其他业务利润 29,461,925.56 25,227,344.25 减：营业费用 8,587,218.61 8,729,277.89 管理费用 273,285,076.84 118,412,983.21 财务费用 五(一)31 191,780,705.71 261,001,333.87 三、 营业利润 535,263,271.48 690,711,108.79 加：投资收益 五(一)32 215,608,274.45 -15,907,010.89 营业外收入 2,514,771.93 2,341,783.70 减：营业外支出 五(一)33 66,075,008.38 67,480,342.97 四、 利润总额 687,311,309.48 609,665,538.63 减：所得税 五(一)34 85,111,699.82 195,271,937.37 少数股东损益 200,446,607.96 — 五、 净利润 401,753,001.70 414,393,601.26 加：年初未分配利润 52,029,304.01 -13,516,064.40 六、 可供分配利润 453,782,305.71 400,877,536.86 减：提取法定盈余公积 五(一)26 61,038,110.39 75,629,818.99 提取法定公益金 五(一)26 50,606,705.28 58,548,652.05 七、 可供股东分配的利润 342,137,490.04 266,699,065.82 减：已分配优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 216,956,080.00 266,000,000.00 转作股本的普通股股利 — — 八、 未分配利润 125,181,410.04 699,065.82 （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 40 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 合并利润表附表 编制单位：上海电力股份有限公司 2003 年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.07 19.90 0.6264 0.7183 营业利润 8.78 10.88 0.3423 0.3926 净利润 6.59 8.16 0.2570 0.2946 扣除非经营损益的净利润 6.60 8.17 0.2573 0.2950 编制单位：上海电力股份有限公司 2002 年度 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.29 22.99 0.7961 0.6824 调 营业利润 15.27 15.07 0.5219 0.4473 整 净利润 9.16 9.04 0.3131 0.2684 前 扣除非经营损益的净利润 10.13 10.00 0.3461 0.2966 主营业务利润 22.58 23.05 0.7961 0.6824 调 营业利润 14.81 15.11 0.5219 0.4473 整 净利润 8.88 9.06 0.3131 0.2684 后 扣除非经营损益的净利润 9.69 9.89 0.3417 0.2929 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润÷ 期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei X Mi÷M0 － Ej X Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告 期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下 一月份起至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS = P / ( S0 ＋ S1 ＋ Si X Mi ÷ M0 － Sj X Mj ÷ M0 ) 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报 告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）扣除非经常性损益后的净利润 = 净利润 – 补贴收入 – 营业外收入 + 营业外支出 – 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 – 处理下属部门、被投资单位股权损益 – 资产置换损益 – 政策有效期短于 3 年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免以及其他政府补贴 – 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调 整数 – 流动资产盘盈、盘亏损益 – 支付或收取的资金占用费 – 委托投资损益 – 其 他非经常性损益项目根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非经常性 损益》中关于非经常性损益项目的规定，对 2002 年度数据进行了追溯调整，从而形 成了 2002 年度“调整前”与“调整后”数据。2002 年非经常性损益“调整前”包括 营业外收入、营业外支出；“调整后”包括处置固定资产产生的损益（营业外收支） ， 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 支出，以前年度已经计提的各项减值准备的转回。 法定代表人: 财务负责人: 会计主管: 41 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 6,586,331,881.97 收到的税费返还 19,338,792.33 收到的其他与经营活动有关的现金 五(一)35 8,641,253.20 现金流入小计 6,614,311,927.50 购买商品、接受劳务支付的现金 3,660,313,649.51 支付给职工以及为职工支付的现金 510,848,615.69 支付的各项税费 692,082,021.85 支付的其他与经营活动有关的现金 五(一)36 180,240,495.99 现金流出小计 5,043,484,783.04 经营活动产生的现金流量净额 1,570,827,144.46 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,206,940.00 取得投资收益所收到的现金 202,372,386.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 9,098,271.74 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 212,677,598.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 488,113,365.89 投资所支付的现金 140,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五(一)37 600,645,850.93 现金流出小计 1,229,159,216.82 投资活动产生的现金流量净额 -1,016,481,618.71 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,377,388,000.00 借款所收到的现金 3,120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 4,497,388,000.00 偿还债务所支付的现金 3,727,249,962.06 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 501,757,837.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 4,229,007,799.45 筹资活动产生的现金流量净额 268,380,200.55 四、汇率变动对现金的影响额 － 五、现金及现金等价物净增加额 822,725,726.30 42 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 合并现金流量表（续） 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 401,753,001.70 加：少数股东损益 200,446,607.96 加：计提的资产减值准备 45,234,151.19 固定资产折旧 867,080,099.84 无形资产摊销 9,212,401.12 长期待摊费用摊销 － 待摊费用的减少（减：增加） -2,778,750.06 预提费用的增加（减：减少） － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 （减：收益） -671,224.93 固定资产报废损失 17,591,488.76 财务费用 204,322,658.02 投资损失（减：收益） -215,608,274.45 递延税款贷项（减：借项） -4,238,468.80 存货的减少（减：增加） 23,531,679.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -34,446,723.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 57,495,437.27 其他 1,903,061.54 经营活动产生的现金流量净额 1,570,827,144.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 — 融资租赁固定资产 — 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,200,398,368.21 减：现金的期初余额 418,042,978.26 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的起初余额 － 现金及现金等价物净增加额 782,355,389.95 （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 43 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位:人民币元 本期转回（减少）数 项 目 2002.12.31 本年增加数 2003.12.31 价值回升转回 其他原因减少 一、坏账准备合计 31,435,625.89 1,065,519.01 — 665,848.59 31,835,296.31 其中：应收账款 27,515,295.96 1,065,519.01 — — 28,580,814.97 其他应收款 3,920,329.93 — — 665,848.59 3,254,481.34 二、短期投资跌价准备合计 — — — — — 其中：股票投资 — — — — — 债券投资 — — — — — 三、存货跌价准备合计 7,425,726.93 — — 181,232.69 7,244,494.24 其中：原材料 7,425,726.93 — — 181,232.69 7,244,494.24 库存商品 — — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — — 其中：长期股权投资 — — — — — 长期债权投资 — — — — — 五、固定资产减值准备合计 263,215.17 — — 51,029.63 212,185.54 其中：房屋建筑物 — — — 机器设备 263,215.17 — — 51,029.63 212,185.54 六、无形资产减值准备 — 44,168,632.18 — — 44,168,632.18 其中：房屋使用权 — 44,168,632.18 — — 44,168,632.18 商标权 — — — — — 七、在建工程减值准备 — — — — 八、委托贷款减值准备 — — — — 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 44 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 766,086,470.05 71,271,109.00 短期投资 — — 应收票据 26,827,704.89 21,999,244.95 应收股利 — — 应收利息 — — 应收账款 五(二)1 363,410,385.65 302,215,297.83 其他应收款 五(二)2 29,446,261.60 43,060,853.03 预付账款 12,750,756.31 13,414,795.28 存货 95,480,596.65 104,858,477.64 待摊费用 3,032,034.06 253,284.00 一年内到期的长期债权投资 120,870.00 1,066,550.00 其他流动资产 — — 流动资产合计 1,297,155,079.21 558,139,611.73 长期投资： 五(二)3 长期股权投资 3,381,553,516.22 3,142,061,751.47 长期债权投资 600,000,000.00 120,870.00 长期投资合计 3,981,553,516.22 3,142,182,621.47 固定资产： 固定资产原价 7,064,566,088.05 7,019,602,124.65 减：累计折旧 4,425,612,210.02 4,138,472,752.40 固定资产净值 2,638,953,878.03 2,881,129,372.25 减：固定资产减值准备 212,185.54 263,215.17 固定资产净额 2,638,741,692.49 2,880,866,157.08 工程物资 22,314.70 22,314.70 在建工程 13,945,807.65 43,711,976.32 固定资产清理 — — 固定资产合计 2,652,709,814.84 2,924,600,448.10 无形资产及其他资产： 无形资产 315,009,008.81 325,803,183.44 长期待摊费用 — — 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合计 315,009,008.81 325,803,183.44 递延税项： 递延税款借项 — — 资产总计 8,246,427,419.08 6,950,725,864.74 45 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 母公司资产负债表（续） 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 1,080,000,000.00 1,350,000,000.00 应付票据 280,000,000.00 — 应付账款 132,575,522.31 83,954,264.51 预收账款 — 346,500.00 应付工资 — 14,007,141.57 应付福利费 — — 应付股利 142,699,065.82 — 应交税金 12,925,265.34 10,773,922.52 其他应交款 1,105,852.95 817,672.15 其他应付款 99,216,803.46 104,189,304.27 预提费用 — — 预计负债 — — 一年内到期的长期负债 — 342,000,000.00 其他流动负债 — — 流动负债合计 1,748,522,509.88 1,906,088,805.02 长期负债： 长期借款 401,169,286.16 379,328,626.12 应付债券 — — 长期应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 401,169,286.16 379,328,626.12 递延税项： 递延税款贷项 — — 负债合计 2,149,691,796.04 2,285,417,431.14 少数股东权益 — — 股东权益： 股本 1,563,505,000.00 1,323,505,000.00 资本公积 3,820,162,574.18 2,703,095,026.10 盈余公积 386,252,405.90 306,936,169.21 其中：法定公益金 188,678,779.33 148,649,059.08 未分配利润 301,799,562.96 189,772,238.29 拟分配现金股利 25,016,080.00 142,000,000.00 外币报表折算差额 — — 股东权益合计 6,096,735,623.04 4,665,308,433.60 负债和股东权益合计 8,246,427,419.08 6,950,725,864.74 （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 46 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 附注 2003 年度 2002 年度 一、 主营业务收入 五(二)4 3,197,840,345.74 3,220,215,714.03 减：主营业务成本 五(二)5 2,849,528,004.67 2,937,794,820.02 主营业务税金及附加 28,215,282.19 28,412,963.09 二、 主营业务利润 320,097,058.88 254,007,930.92 加：其他业务利润 46,458,942.68 40,115,374.22 减：营业费用 8,587,218.61 8,729,277.89 管理费用 223,309,689.50 19,817,113.75 财务费用 143,968,411.98 119,102,597.17 三、 营业利润 -9,309,318.53 146,474,316.33 加：投资收益 五(二)6 424,987,453.68 339,633,321.08 营业外收入 2,219,380.16 1,345,883.93 减：营业外支出 16,144,513.61 20,915,590.31 四、 利润总额 401,753,001.70 466,537,931.03 减：所得税 — 51,863,079.77 少数股东损益 — — 五、 净利润 401,753,001.70 414,674,851.26 加：年初未分配利润 197,353,241.60 124,032,357.29 六、 可供分配利润 599,106,243.30 538,707,208.55 减：提取法定盈余公积 40,175,300.17 41,467,485.13 提取法定公益金 40,175,300.17 41,467,485.13 七、 可供投资者分配的利润 518,755,642.96 455,772,238.29 减：已分配优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 216,956,080.00 266,000,000.00 转作股本的普通股股利 — — 八、 未分配利润 301,799,562.96 189,772,238.29 （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 47 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,935,710,369.46 收到的租金 － 收到的税费返还 19,338,792.33 收到的其他与经营活动有关的现金 2,102,620.75 现金流入小计 3,957,151,782.54 购买商品、接受劳务支付的现金 2,498,801,306.08 经营租赁所支付的现金 501,402.18 支付给职工以及为职工支付的现金 439,533,729.12 支付的各项税费 347,128,501.94 支付的其他与经营活动有关的现金 124,344,654.06 现金流出小计 3,410,309,593.38 经营活动产生的现金流量净额 546,842,189.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,066,550.00 取得投资收益所收到的现金 369,347,116.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,409,192.39 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 378,822,858.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,714,145.43 投资所支付的现金 166,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 600,000,000.00 现金流出小计 838,114,145.43 投资活动产生的现金流量净额 -459,291,286.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,353,388,000.00 借款所收到的现金 1,830,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 3,183,388,000.00 偿还债务所支付的现金 2,378,310,805.84 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 197,812,735.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 2,576,123,541.24 筹资活动产生的现金流量净额 607,264,458.76 四、汇率变动对现金的影响额 － 五、现金及现金等价物净增加额 694,815,361.05 48 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 母公司现金流量表（续） 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 补充资料（附注）： 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 401,753,001.70 加：计提的资产减值准备 2,789,046.66 固定资产折旧 408,921,024.81 无形资产摊销 7,266,113.25 长期待摊费用摊销 － 待摊费用的减少（减：增加） -2,778,750.06 预提费用的增加（减：减少） － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 （减：收益） － 固定资产报废损失 11,401,088.23 财务费用 151,924,004.79 投资损失（减：收益） -424,987,453.68 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） 9,377,880.99 经营性应收项目的减少（减：增加） -72,279,513.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 53,251,388.86 其他 204,357.17 经营活动产生的现金流量净额 546,842,189.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 — 一年内到期的可转换公司债券 — 融资租赁固定资产 — 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 766,086,470.05 减：现金的期初余额 71,271,109.00 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的起初余额 － 现金及现金等价物净增加额 694,815,361.05 （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 49 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 本期转回（减少）数 项 目 2002.12.31 本期增加数 2003.12.31 价值回升转回 其他原因减少 一、坏账准备合计 19,569,382.80 2,789,046.66 — 666,094.60 21,692,334.86 其中：应收账款 16,611,188.50 2,789,046.66 — — 19,400,235.16 其他应收款 2,958,194.30 — — 666,094.60 2,292,099.70 二、短期投资跌价准备合计 — — — — — 其中：股票投资 — — — — — 债券投资 — — — — — 三、存货跌价准备合计 7,425,726.93 — — 181,232.69 7,244,494.24 其中：原材料 7,425,726.93 — — 181,232.69 7,244,494.24 库存商品 — — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — — 其中：长期股权投资 — — — — — 长期债权投资 — — — — — 263,215.1 五、固定资产减值准备合计 — — 51,029.63 212,185.54 7 其中：房屋建筑物 — — — — — 263,215.1 机器设备 — — 51,029.63 212,185.54 7 六、无形资产减值准备 — — — — — 其中：专利权 — — — — — 商标权 — — — — — 七、在建工程减值准备 — — — — — 八、委托贷款减值准备 — — — — — 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 50 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 1,323,505,000.00 2,647,010,000.00 本年增加数 240,000,000.00 — 本年减少数 — 1,323,505,000.00 年末余额 1,563,505,000.00 1,323,505,000.00 二、资本公积： 年初余额 2,703,095,026.10 1,379,590,026.10 本年增加数 1,117,067,548.08 1,323,505,000.00 本年减少数 — — 年末余额 3,820,162,574.18 2,703,095,026.10 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 241,634,619.21 195,686,707.35 本年增加数 61,038,110.39 75,629,818.99 其中：从净利润中提取数 61,038,110.39 75,629,818.99 其中：法定盈余公积 61,038,110.39 75,629,818.99 任意盈余公积 — — 法定公益金转入数 — — 本年减少数 — — 年末余额 302,672,729.60 271,316,526.34 其中：法定盈余公积 302,672,729.60 271,316,526.34 四、法定公益金： 年初余额 209,591,123.94 166,144,163.29 本年增加数 50,606,705.28 58,548,652.05 其中：从净利润中提取数 50,606,705.28 58,548,652.05 本年减少数 — — 年末余额 260,197,829.22 224,692,815.34 五、未分配利润： 年初未分配利润 52,029,304.01 -13,516,064.40 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 401,753,001.70 414,393,601.26 本年利润分配 328,600,895.67 400,178,471.04 年末未分配利润（未弥补亏损以“－” 号填列） 125,181,410.04 699,065.82 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 51 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 会计报表附注 编制单位：上海电力股份有限公司 单位： 人民币元 一、公司基本情况 （一）历史沿革 上海电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家体改委体改生[1998]42 号文批 准，由上海市电力公司和中国华东电力集团公司作为发起人共同发起设立，并于 1998 年 6 月 4 日在上海市工商行政管理局登记注册，领取了注册号为 3100001005356 的企业法人营业 执照，注册资本为人民币 264,701.00 万元。其中上海市电力公司持有 201,891.00 万元，占 注册资本的 76.27%，中国华东电力集团公司持有 62,810.00 万元,占注册资本的 23.73%。 经国家电力公司国电计[2001]734 号文批准，将中国华东电力集团公司（即国电华东公 司）持有的本公司 23.73%的股份转由拟组建的国电华东公司子公司―华东发电公司持有, 并鉴于华东发电公司尚未成立，而先以上海华东电力发展公司作为出资代表,即中国华东电 力集团公司所持本公司股份由上海华东电力发展公司持有。中国华东电力集团公司股东权利 和相应股东义务由上海华东电力发展公司享有和承担。 据 2001 年 4 月 2 日和 2001 年 11 月 1 日的临时股东会决议和修改后的章程规定，并经 国家电力公司 2001 年 5 月 23 日以“国电计[2001]314 号《关于上海电力股份有限公司缩 股的批复》”以及上海市体改办 2002 年 1 月 22 日以“沪体改批字（2002）第 001 号《关于 同意上海电力股份有限公司减资的批复》”批准，在保持本公司资产净值不变的前提下，对 变更前的总股本按 2：1 的比例进行缩股，缩股前后的股本差值计入资本公积金。变更后， 本公司注册资本为人民币 132,350.50 万元，其中上海市电力公司 100,945.50 万元，占注 册资本的 76.27%；上海华东电力发展公司 31,405.00 万元，占注册资本的 23.73%。本公司 按照《公司法》等法律法规对于减资的相关要求，履行了相应的法律程序。2002 年 2 月 25 日，本公司在上海市工商行政管理局变更登记注册，注册资本变更为 132,350.50 万元，并 换领了企业法人营业执照。 根据国家发展计划委员会计基础［2002］2704 号文《国家计委关于国家电力公司发电 资产重组划分方案的批复》，原上海市电力公司持有本公司 76.27%的股权依法划转给中国电 力投资集团公司持有。本公司已于 2003 年 4 月 22 日在上海市工商行政管理局办理工商变更 登记，变更后，本公司注册资本为人民币 132,350.50 万元，其中中国电力投资集团公司持 有 100,945.50 万元，占注册资本的 76.27%，上海华东电力发展公司持有 31,405.00 万元， 占注册资本的 23.73%。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]123 号文批准，本公司于 2003 年 10 月 14 52 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 日采用全部向二级市场投资者定价配售的方式向社会公开发行人民币普通股 240,000,000.00 股,每股面值 1.00 元, 实际发行价格每股 5.80 元。此次发行后，本公司股 本结构变为中国电力投资集团公司持股 1,009,455,000.00 股，占总股本的 64.56%；华东 电 力 发 展 公 司 持 股 314,050,000.00 股 ， 占 总 股 本 的 20.09% ； 社 会 公 众 股 东 持 股 240,000,000.00 股，占总股本的 15.35%。2003 年 10 月 29 日，本公司股票在上海证券交 易所上市，证券代码为 600021。 （二）行业性质 本公司属电力企业。 （三）经营范围 本公司经营范围为：电力、热力产品的生产和销售。 （四）主要产品和生产经营概况 本公司主要产品：电力、热力； 本公司生产经营能力概况：现拥有装机容量 280.92 万千瓦。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得 时的实际成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市 场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额, 除筹建期间及固定资产购建期间可 予资本化部分外，其余计入当年度损益。 53 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 6.外币报表的折算方法 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规 定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇 率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司有关期 间尚无编制非本位币会计报表的子公司，故不存在上述子公司外币报表折算事项。 7.现金等价物的确定标准 本公司的现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8.短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投 资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发 放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实 际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计 入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短期 投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价 与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益类账 项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前 已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 短期投资的细节在附注五（一）2 中表述。 9.坏账核算方法 (1)本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法 收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务 人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失； (2)坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法，并根据债务单位的财务 状况、现金流量等情况，采用帐龄分析法，具体计提比例为： 帐龄 计提坏帐比例 1 年以内 5% 1－2 年 10% 2－3 年 20% 3 年以上 100% 如有确凿的证据证明某项应收款项已无法收回，则全额计提坏帐准备。 54 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 10.存货核算方法 本公司的存货主要分为材料采购、原材料、燃料、低值易耗品、在途材料等，原材料 取得和发出日常核算时以计划成本计价，期末调整为实际成本，燃料和低值易耗品的取得 以实际成本计价，燃料发出按加权平均法计价，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 本公司及其合营公司的存货盘存制度为永续盘存制。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低计价；本公司对存货进行全面清查，对由于存 货毁损、全部或部分陈旧过失或销售价格低于存货成本等原因，使存货成本高于可变现净 值的，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当年（期） 损益。 存货的细节在附注五（一）7 中表述。 11.待摊费用核算方法 待摊费用核算本公司业已发生，但应由本期和以后各期分别负担的费用，分摊期在一 年以内（包括一年）。 12.长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A．计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实 际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的帐 面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的帐面价值 减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价 值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 B．收益确认方法 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资单位有表决权资 本总额 20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决 权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核 算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期 末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益， 并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的 差额，作为当期投资收益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记至零为限，如果被投 55 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额 以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。 C．股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者 权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有 被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额借差，合同规定 了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，对借方差额按不高于 10 年的 期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投 资差额贷差，计入资本公积科目。 （2）长期债权投资 A．计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以 下方法确定： 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债 权利息，作为初始投资成本； 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的长期债权投资， 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收 债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按 应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价和折 价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法平均摊销。 B．收益确认方法 按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 经调整债券投资溢价和折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法。其他 债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期 投资损益。 （3）长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价 持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其帐面价值，则对可收 回金额低于其帐面价值的部分计提长期投资减值准备。对有确凿证据表明确实无法收回的 56 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 长期投资，经股东会批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转 回。 长期投资的细节在附注五（一）8 中表述。 13.委托贷款 (1)核算方法:本公司委托金融机构贷出的款项按实际支付的价款作为其入帐价值,期 末按规定的利率计提应收利息作为当期损益处理； (2)减值准备:本公司定期对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本 金高于可收回金额的,按其差额计提委托贷款减值准备。 委托贷款的细节在附注五（一）8 中表述。 14.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它 与经营 有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使用期 限超过二年的物品。 （2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。惟本公司设立时发起人股东投入的固 定资产系按业经资产评估机构评估并经国有资产管理部门确认的评估值计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的 原值、估计经济使用年限和预计净残值(原值的 0-3%)确定其折旧率。已计提固定资产减值 准备的，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产 分类及各类折旧率如下： 类 别 残值率 预计使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 3% 15-30 年 3.23-6.47 机器设备 3% 12-13 年 7.5-8.5 运输设备 3% 6年 16.17 电子设备及其他 3% 4-10 年 9.7-24.25 （4）固定资产减值准备：本公司每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低 于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 57 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产及其折旧的细节在附注五（一）9 中表述。 15.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时，确认为固定资产。 未办理竣工决算但已达到预定可使用状态的工程，按工程预算、造价或工程成本等资料估 价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提折 旧。 在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计债务支出数与利息资本 化率的乘积计算确定。 在建工程减值准备：决算日，本公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或若 干项情况的，应当计提减值准备，（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在 建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效 益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按在建工程 的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。 在建工程的细节在附注五（一）11 中表述。 16.无形资产核算方法 （1）无形资产的计价和摊销方法： 无形资产按形成或取得时的实际成本计价，并按受益年限或规定年限按直线法摊销。 本公司的无形资产即指土地使用权价值，自取得之日起分 50 年摊销。 房屋使用权，系本公司取得的房屋使用权价值，自发生之日起分 35 年摊销。 专利使用权，系指本公司之控股子公司上海外高桥发电有限责任公司的专利使用权， 自 2001 年 1 月起分 5 年摊销。 （2）无形资产减值准备： 期末，按帐面价值与可收回金额孰低计量，检查各项无形资产预计给本公司带来未来 经济利益的能力，当存在以下情形时，对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资 产减值准备： A. 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利 影响； 58 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 B．某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D. 其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。 无形资产的细节在附注五（一）12 中表述。 17.借款费用的核算方法 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币 借款而 发生的汇兑差额。本公司为购建固定资产而借入的专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，开始资本化： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）资本化金额的确定 至当期末止，购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以 资本化率，资本化率按以下原则确定： A． 为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； B．为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 18.长期待摊费用的核算方法 本公司长期待摊费用按形成时的实际成本计价。并在各费用的受益期内平均摊销。 本公司开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经 营当月的损益。 本公司长期待摊费用系本公司之控股子公司上海化学工业区热电有限责任公司开办 费，该公司目前尚在筹建中，待开始生产经营当月起一次摊销。 19.预计负债的确认原则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中 59 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 反映为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 本公司有关期间无符合上述条件的事项，故未预计负债。 20.收入确认原则 商品（产品）销售：本公司将电力、热力售出，不再保留继续管理权和实际控制权， 与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能 够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：本公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入 的实现；当交易的结果不能可靠估计时，本公司于结算日按已经发生并预计能够补偿的劳 务成本金额确认为收入，并将已发生的成本计入当期损益。 21.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22.利润分配方法 利润分配由本公司董事会决议依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程决议制定， 在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配： 按净利润的 10%提取法定盈余公积金； 按净利润的 10%提取公益金；本公司之控股子公司上海外高桥发电有限责任公司按其 净利润的 5%提取。 经董事会或股东会决议提取任意盈余公积金； 经董事会或股东会决议提取分红股利。 本公司之控股子公司上海外高桥发电有限责任公司在章程中第五十三条“利润分配” 规定：在按国家有关规定提取法定盈余公积和公益金之前，以税后利润首先偿还当年贷款， 并规定公司每年不少于二次向股东双方预分配利润，分配额为实际实现利润的 80%，每年 按年度预算核定年度最终可分配利润，在下一年度 90 天内支付给股东双方。 23.合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系根据财政部财会字（1995 年）11 号《关于印发的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目 数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 本公司对拥有控制的子公司（详情列示于附注四）在编制合并报表时纳入合并范围。 60 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 本公司 2003 年以前对合营公司上海外高桥发电有限责任公司和上海吴泾第二发电有 限责任公司拥有共同控制权，对合营企业按比例法进行合并。即将合营企业的资产、负债、 收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营企业的投资比例进行合并，本公司与合 营企业之间的内部交易，均按比例抵消，对其所执行的行业会计制度，在会计报表合并时 已予以调整。 24.合并会计报表范围的变化 本公司 2002 及 2003 年的会计报表合并范围变化如下所示： 本公司、上海外高桥发电有限责任公司、上海吴泾第二发电有限责任公司、 2002 年 上海化学工业区热电有限责任公司 2003 年 本公司、上海外高桥发电有限责任公司、上海化学工业区热电有限责任公司 本期本公司合并范围变化详见附注四、1 所述。由于该等变化将导致附注五各相关报表 项目注释反映的年初数据与对比会计报表数据存在差异：体现在附注五、(一)8、9、11、12 和 26。 25.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1)主要会计政策变更 本公司根据修订后的《资产负债表日后事项》会计准则，对资产负债表日后至会计报表 批准报出日之间董事会制订的利润分配预案中的现金股利，作为股东权益项下的“拟分配现 金股利”反映而不在资产负债表日确认为负债。该会计政策变更采用追溯调整法，调减了 2002 年 12 月 31 日的应付股利 142,000,000.00 元，调增了 2002 年 12 月 31 日股东权益－ 拟分配现金股利 142,000,000.00 元。 (2)会计估计变更 本公司 2003 年度无会计估计变更。 (3)重大会计差错更正 本公司 2003 年度无重大会计差错更正。 三、税项 本公司主要适用的税种和税率如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 产品或劳务销售收入 6-17 营业税 营业收入 5 城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7 教育费附加 应交增值税、营业税额 3 企业所得税 * 应纳税所得额 15、33 61 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 * 除本公司之控股子公司上海外高桥发电有限责任公司因设立在上海浦东外高桥保税区 而按应纳税所得额的 15%缴纳企业所得税外，其余执行 33%的企业所得税税率。 个人所得税由本公司代扣代缴。 税项的细节在附注五（一）18 中表述。 四、控股子公司及联营企业 1．本公司控股子公司概况列示如下： 注册 注册资本 拥有 会计报表 公司名称 投资金额 主营范围 地点 (人民币元) 权益 是否合并 上海外高桥发电有 *1 火力发电综合 限责任公司 上海 1,803,840,000.00 1,458,576,019.87 51% 是 利用及开发 简称：外高桥发电 上海化学工业区热电 *2 有限责任公司 上海 156,500,000.00 81,380,000.00 52% 热电联供 是 简称：漕泾热电 *1 如附注一所述，系本公司改制设立股份公司时，由上海市电力公司和中国华东电力 集团公司以其拥有的该公司共计 50%的股权投入。合资方为申能股份有限公司。注册资本 业经上海东华会计师事务所验证。 本公司与申能股份有限公司签订股权置换协议，本公司以在上海吴泾第二发电有限责 任公司股权中的 1%与申能股份有限公司在外高桥发电股权中的 1%进行置换。股权置换后， 本公司拥有外高桥发电 51%的股权，拥有上海吴泾第二发电有限责任公司 49%的股权。 2003 年 5 月 7 日，本公司与申能股份有限公司签订股权置换差价确认纪要，确认按两 发电公司 2002 年度审计报告确认的 2002 年 12 月 31 日净资产为基数进行测算，申能股份 有限公司以外高桥发电股权中的 1%，共计人民币 2,652.57 万元（已扣除 2003 度拟分配利 润 13,000.00 万元）与本公司以上海吴泾第二发电有限责任公司股权中的 1%，共计人民币 2,103.50 万元（已扣除 2003 年度拟分配利润 18,000.00 万元）进行置换，该置换存在 549.07 万元的差价。本公司已按照《国家税务总局关于印发《企业改组改制中若干所得税业务问 题的暂行规定》的通知》 （国税发［1998］97 号），将上述差价扣除 33%所得税 181.19 万元 后的 367.88 万元计入了资本公积。 *2 2002 年 1 月 17 日，本公司与申能股份有限公司、上海化学工业区发展有限公司签 定有关“合资合同”，拟合资设立漕泾热电，注册资本拟定为人民币 71,000.00 万元，其中 本公司拟出资人民币 36,920.00 万元，占注册资本的 52%。截至 2003 年 12 月 31 日止，本 公司已累计出资 8,138.00 万元，申能股份有限公司累计出资 6,260.00 万元，上海化学工 62 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 业区发展有限公司累计出资 1,252.00 万元，上述出资已经上海东华会计师事务所 2003 年 11 月 19 日以东会验［2003］第 2291 号验资报告验证在案。2003 年 11 月 24 日，漕泾热电 进行了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 15,650.00 万元，营业期限自 2002 年 3 月 22 日至 2027 年 3 月 21 日。 2．本公司的联营公司概况列示如下： 注册 注册资本 持股 公司名称 实际投资额 主营范围 地点 (人民币元) 比例 电力工程建设、 上海吴泾第二发电有限责任公司 *1 上海 2,000,000,000.00 49.00% 1,136,092,660.30 电力生产、销售 上海外高桥第二发电有限责任公司*2 上海 3,220,000,000.00 20.00% 644,000,000.00 2*900MW 机组火力发电 电力工程勘察设计甲级 上海电力设计院有限公司 上海 10,000,000.00 10.00% 1,000,000.00 等 上海电力燃料有限公司 上海 100,000,000.00 5.00% 5,000,000.00 燃料油及煤炭的销售 机电电力设备、材料 上海电力物资有限公司 上海 100,000,000.00 10.00% 22,220,000.00 的采购、招标等 上海申龙房地产有限公司*3 上海 75,000,000.00 23.34% 6,273,268.31 房地产经营 *1 由本公司与申能股份有限公司于 1999 年 11 月 30 日合资组建，注册资本业经上海 东华会计师事务所验证，双方各占 50%。 如附注四、1 所述，2003 年本公司与申能股份有限公司进行股权置换，置换后，本公 司拥有上海吴泾第二发电有限责任公司 49%的股权，本期不再合并其会计报表。 *2 根据 2002 年 2 月 25 日，本公司与上海市电力公司签定的《上海外高桥第二发电有 限责任公司出资权转让协议》，本公司购买上海市电力公司拥有的上海外高桥第二发电有限 责任公司 20%出资权。2002 年 5 月 28 日，上海外高桥第二发电有限责任公司领取了注册号 为 3100001006444 的营业执照。本公司对其采用权益法核算，然截至 2003 年 12 月 31 日止， 该公司尚处于基建筹建阶段。 *3 外高桥发电与上海申能房地产有限公司于 2001 年 9 月 28 日共同出资成立上海申龙房 地产有限公司，外高桥发电占上海申龙房地产有限公司的 46.67%股权，本公司间接控制该 公司所占股权比例为 23.80%。 63 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 五、会计报表主要项目注释 (一) 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 2003-12-31 2002-12-31 现金 245,589.14 196,123.75 银行存款 1,199,987,903.77 417,732,316.13 其他货币资金 164,875.30 114,538.38 1,200,398,368.21 418,042,978.26 货币资金余额较上期增长 187.15%，系本期本公司发行新股募集资金增加所致。 2．短期投资 种类 2003-12-31 2002-12-31 债券投资 — 244,357,925.05 其他投资 — — — 244,357,925.05 短期投资余额较上期减少 100%，系 2002 年本公司联营公司上海吴泾第二发电有限责任公 司通过证券公司进行的国债投资计人民币 488,715,850.10 元，按 50％比例合并反映为人民币 244,357,925.05 元。如附注二、24 所述，由于合并范围变化，本期不反映上海吴泾第二发电 有限责任公司短期投资。 3．应收票据 种类 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 18,290,300.00 10,977,731.95 商业承兑汇票 8,537,404.89 11,021,513.00 26,827,704.89 21,999,244.95 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无用于贴现、质押的商业承兑汇票。 4．应收账款 应收账款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 账龄 占该账项金额 占该账项金额 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 的百分比% 的百分比% 1 年以内 562,927,106.67 99.38 28,146,355.33 521,427,860.41 98.83 26,071,393.02 1 年至2 年 2,645,624.18 0.47 264,562.42 2,588,628.97 0.49 258,862.90 2 年至3 年 849,486.08 0.15 169,897.22 3,602,884.87 0.68 720,576.97 3 年以上 － － － — — — 566,422,216.93 100.00 28,580,814.97 527,619,374.25 100.00 27,050,832.89 64 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 截至 2003 年 12 月 31 日止，应收账款欠款金额前五名单位列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 占应收帐款比例% 上海市电力公司 522,663,350.30 一年以内 电费 92.27 上海氯碱化工股份有限公司 8,645,165.15 一年以内 热费 1.53 新源投资有限公司 6,332,092.12 一年以内 热费 1.12 上海新一棉纺织有限公司 2,946,634.04 一年以内 热费 0.52 上海万力都市企业发展公司 2,716,579.00 一年以内 热费 0.48 543,303,820.61 95.92 应收账款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 5．其他应收款 (1) 其他应收款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 账龄 占该账项金额 占该账项金额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 的百分比% 的百分比% 1 年以内 31,069,864.74 94.76 1,553,493.24 52,810,734.31 96.72 2,640,536.71 1 年至2 年 15,982.80 0.05 1,598.28 3,224.60 — 322.46 2 年至3 年 1,616.60 0.01 323.32 2,304.73 — 460.95 3 年以上 1,699,066.50 5.18 1,699,066.50 1,786,733.25 3.28 1,786,733.25 32,786,530.64 100.00 3,254,481.34 54,602,996.89 100.00 4,428,053.37 其他应收款同上期相比减少 39.95%，系本公司加大款项回收力度，及时清收欠款所致。 其他应收款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 (2)其他应收款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2003-12-31 2002-12-31 往来款 32,607,863.47 47,527,661.94 备用金 56,000.00 — 押金款 — 54,350.00 其他 122,667.17 7,020,984.95 32,786,530.64 54,602,996.89 (3)截至 2003 年 12 月 31 日止，大额其他应收款欠款金额列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 占其他应收款比例% 上海吴泾发电有限责任公司 30,417,440.62 1 年以内 代垫材料款 92.77 上电承包公司外高桥分公司 957,866.50 3 年以上 施工用电费 2.92 青浦区练塘工业公司 700,000.00 3 年以上 往来款 2.14 32,075,307.12 97.83 65 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 6．预付账款 预付账款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 占该账项金额 占该账项金额 金 额 金 额 的百分比% 的百分比% 1 年以内 19,266,189.68 79.40 21,429,352.36 65.52 1 年至 2 年 4,660,000.00 19.20 11,275,232.00 34.48 2 年至 3 年 340,656.00 1.40 — — 3 年以上 — — — — 24,266,845.68 100.00 32,704,584.36 100.00 预付账款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东的欠款。 一年以上的预付帐款主要系预付的备件材料采购款，已于 2004 年 2 月结算。 7．存货 项 目 2003-12-31 2002-12-31 材料采购 5,070,160.92 3,232,447.54 原材料 105,377,041.57 84,029,474.20 燃料 49,235,912.58 76,160,315.56 低值易耗品 125,475.24 124,466.64 备品备件 17,136,237.97 17,807,097.90 176,944,828.28 181,353,801.85 存货跌价准备 项 目 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 原材料 7,425,726.93 － 181,232.69 7,244,494.24 存货可变现净值的确定依据详见附注二、10。 8．长期投资 （1）长期股权投资 类别 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 其他股权投资 1,681,621,854.35 343,021,248.63 209,057,174.37 1,815,585,928.61 合并价差 12,703,432.75 － 2,117,238.83 10,586,193.92 股权投资差额 24,342,238.19 － 2,621,466.48 21,720,771.71 1,718,667,525.29 343,021,248.63 213,795,879.68 1,847,892,894.24 A 长期股权投资-其他股权投资 2003-12-31 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本 投资金额 注册资本比例 上海吴泾第二发电有限责任公司 1999.11.30 2,000,000,000.00 1,136,092,660.30 49% 上海电力燃料有限公司 2000.11.23 100,000,000.00 6,000,000.00 5% 66 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 上海电力物资有限公司 2000.11.23 100,000,000.00 22,220,000.00 10% 上海电力设计院有限公司 2001.12. 8 10,000,000.00 1,000,000.00 10% 上海申龙房地产有限公司 2001. 9.28 75,000,000.00 6,273,268.31 23.80% 上海外高桥第二发电有限责任公司 2002.2.25 3,220,000,000.00 644,000,000.00 20% 1,815,585,928.61 B 构成合并价差的股权投资差额 被投资单位 摊销 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 名称 期限 增加股权时取得成本与被投资单位 外高桥发电 21,172,387.91 10 年 2,117,238.83 10,586,193.92 所有者权益所占份额之间的差额 该项于合并会计报表中帐列合并价差。 C 长期股权投资-股权投资差额 被投资单位 摊销 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 名称 期限 上海外高桥第二发 增加股权时取得成本与被投资单位 26,214,664.65 10 年 2,621,466.48 21,720,771.71 电有限责任公司 所有者权益所占份额之间的差额 2,621,466.48 21,720,771.71 （2）长期债权投资 类别 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期债券投资 272,810.00 — 140,390.00 132,420.00 委托贷款 * － 600,000,000.00 － 600,000,000.00 272,810.00 600,000,000.00 140,390.00 600,132,420.00 其中：长期债券投资明细为 债券名称 性质 发行人 年利率 期限 到期日 2003-12-31 煤气债券 企业债券 上海市煤气公司 3.6% 5年 2002-2004 年 106,100.00 住房债券 政府债券 上海市公积金管理中心 3.6% 5年 2002-2004 年 26,320.00 132,420.00 长期债权投资期末余额已在报表中重分类至“一年内到期的长期债权投资”。 * 如 附 注 六 .5.H 所 述 ， 系 本 公 司 向 上 海 吴 泾 第 二 发 电 有 限 责 任 公 司 提 供 人 民 币 600,000,000.00 元的长期贷款。 67 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 9、固定资产及折旧 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 固定资产原值: 房屋及建筑物 3,223,166,701.53 15,974,198.57 27,655,805.02 3,211,485,095.08 机器设备 9,500,361,221.41 233,705,706.57 144,436,166.10 9,589,630,761.88 运输设备 149,320,855.09 9,088,545.56 3,694,021.23 154,715,379.42 电子设备及其他 16,767,351.52 2,450,441.40 1,130,552.67 18,087,240.25 12,889,616,129.5 261,218,892.10 176,916,545.02 12,973,918,476.63 5 累计折旧: 房屋及建筑物 1,323,715,312.08 148,832,972.01 5,001,425.14 1,467,546,858.95 机器设备 5,170,844,095.17 700,631,138.36 126,725,083.55 5,744,750,149.98 运输设备 91,658,653.20 22,207,622.95 3,684,335.69 110,181,940.46 电子设备及其他 9,203,846.29 2,059,475.43 974,798.16 10,288,523.56 6,595,421,906.74 873,731,208.75 136,385,642.54 7,332,767,472.95 固定资产净值 6,294,194,222.81 5,641,151,003.68 固定资产减值准备 类 别 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 机器设备 263,215.17 － 51,029.63 212,185.54 如附注六、5.E 所述，2003 年 7 月 7 日，本公司与上海市电力公司签订了《转让四家工 程公司补充协议》，协议规定：本公司收购四家工程公司的最终价格以经评估及备案的评估 报告数值为准。据此，四家工程公司在 2001 年 7 月并帐时转入的固定资产在 2003 年经评估 后的原值和累计折旧分类概况如下: 类别 原值 累计折旧 净值 房屋建筑物 193,290,175.86 68,555,379.60 124,734,796.26 运输工具 17,475,300.00 9,106,174.00 8,369,126.00 机器设备 77,670,700.00 43,166,987.00 34,503,713.00 电子设备及其他 6,958,500.00 4,574,220.00 2,384,280.00 295,394,675.86 125,402,760.60 169,991,915.26 本年度新增固定资产中，由在建工程转入 224,249,841.83 元。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无已用于抵押、担保的固定资产。 固定资产减值准备的计提方法详见附注二、14。 68 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 10、工程物资 类别 2003-12-31 2002-12-31 预付大型设备款 * 277,137,688.30 — 其他 1,299,283.30 305,900.82 278,436,971.60 305,900.82 * 主要系漕泾热电预付中国技术进出口总公司动力岛设计及设备成套项目设备款 248,218,629.70 元 , 预 付 上 海 电 力 物 资 有 限 公 司 热 电 联 供 快 速 启 动 锅 炉 设 备 款 17,989,157.00 元，该等详细情况详见附注八、2 和 3 所述。 11、在建工程 本期减少额 其中： 借款费用 资金 工程名称 2003-01-01 本期增加额 2003-12-31 转入固定资产 其他 资本化金额 来源 技改工程 *1 75,734,343.41 185,309,171.25 224,249,841.83 382,606.85 36,411,065.98 — 自筹 大修理工程 － 134,187,752.46 － 134,187,752.46 － — 自筹 漕泾热电联供 *2 15,682,400.86 93,925,523.48 － － 109,607,924.34 — 投资款 工程 91,416,744.27 413,422,447.19 224,249,841.83 134,570,359.31 146,018,990.32 — *1 技改工程中包括很多项目，完工进度不尽相同。 *2 系漕泾热电的漕泾热电联供电厂项目工程,其包含的工程及完工进度如下： 本期减少额 其中： 借款费用 资金 投入占预 工程名称 预算数 2003-01-01 本期增加额 2003-12-31 转入固定资产 其他 资本化金额 来源 算比例 桩基工程 34,000,000.00 — 16,919,553.00 — — 16,919,553.00 — 自筹 49.76% 泵房工程 35,571,400.00 — 10,804,275.60 — — 10,804,275.60 — 自筹 30.37% 厂外热网工程 37,228,396.00 — 7,445,679.20 — — 7,445,679.20 — 自筹 20.00% 循环水管道及排水工程 31,811,200.00 — 6,362,240.00 — — 6,362,240.00 — 自筹 20.00% 生产办公楼工程 7,751,952.00 — 1,550,000.00 — — 1,550,000.00 — 自筹 20.00% 土地出让费 *2.1 40,752,985.00 — 8,150,597.00 — — 8,150,597.00 — 自筹 20.00% BOP工程 57,266,500.00 — 16,183,290.00 — — 16,183,290.00 — 自筹 28.26% 其他支出 *2.2 — 15,682,400.86 26,509,888.68 — — 42,192,289.54 — 自筹 — 15,682,400.86 93,925,523.48 — 109,607,924.34 — — *2.1 为支付给上海化学工业发展有限公司的土地出让金预付款，用于购买上海化学工 业区内面积为 89,567 平方米的土地使用权，合同总金额为 40,752,985.00 元，合同约定使 用期限为 50 年，将自房产证上所记起始日期起计算。 *2.2 为基建期间发生的项目管理费、勘探设计费、咨询服务费等费用。 69 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 12、无形资产 取得方 本期减少额 剩余摊 项目 期初原值 2003-01-01 本期增加额 累计摊销额 2003-12-31 式 本期转出 本期摊销 销年限 土地使用权*1 购买 338,267,013.21 311,271,676.36 － － 6,831,364.52 32,154,138.32 304,440,311.84 45 房屋使用权 购买 70,905,697.95 56,169,510.92 － 611,178.59 1,000,093.18 15,710,095.67 54,558,239.15 24-34 软件 购买 7,104,822.44 4,159,880.26 45,000.00 － 1,380,943.39 4,474,142.57 2,823,936.87 2-4 416,277,533.60 371,601,067.54 45,000.00 611,178.59 9,212,401.09 52,338,376.56 361,822,487.86 无形资产减值准备 类 别 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 房屋使用权*2 －职工公房使用权 － 39,321,428.49 － 39,321,428.49 －四平路公房使用权 － 4,847,203.69 － 4,847,203.69 － 44,168,632.18 － 44,168,632.18 *1 系本公司拥有的 845,974 平方米土地，该等土地使用权的原始价值为 338,267,013.21 元，其构成如下： 在本公司成立之前，该等所占土地是由本公司原大股东上海市电力公司以划拨方式取 得。本公司成立后，分别于 1999 年、2002 年向上海市土地管理局交纳了 80,999,043.00 元 和 49,364,713.21 元共计 130,363,756.21 元土地出让金，取得了相应的土地使用权证。 如附注六、5.E 所述，本公司取得该等土地使用权未向上海市电力公司作相应补偿。2003 年 7 月 7 日，根据国土资源部办公厅国土资厅函[2003]160 号文及该等土地使用权补充评估 （ 评 估 值 合 计 207,903,257.00 元 ） 情 况 ， 本 公 司 就 上 述 划 拨 土 地 权 益 支 付 了 207,903,257.00 元的补偿款。由此，追溯调整了该等土地的期初原值，并相应按土地使用 权证所注明的期限（自 1999 年 1 月起）50 年平均摊销。 *2 上述房屋使用权系外高桥发电所拥有，其对应的房屋转为职工使用，此项房屋使用 权已不能给本公司带来未来经济利益的流入，故全额计提减值准备。 13、短期借款 种类 2003-12-31 2002-12-31 信用借款 870,000,000.00 1,270,000,000.00 70 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 委托借款 *1 980,000,000.00 800,000,000.00 保证借款 *2 250,000,000.00 — 2,100,000,000.00 2,070,000,000.00 *1 委托借款系上海市电力公司委托华东电力集团财务公司向本公司提供的借款。 *2 如附注六、5.G1.2 所述，系中国建设银行上海第一支行向漕泾热电提供的借款,由本 公司、申能股份有限公司、上海化学工业区发展有限公司按对该子公司的出资比例提供担保。 14、应付账款 应付账款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 占该账项金额 占该账项金额 金 额 金 额 的百分比% 的百分比% 1 年以内 140,415,215.01 99.59 117,377,914.94 35.93 1 年至 2 年 281,066.00 0.20 209,335,768.83 64.07 2 年至 3 年 34,216.00 0.02 — — 3 年以上 262,721.26 0.19 — — 140,993,218.27 100.00 326,713,683.77 100.00 应付帐款本期余额同上期相比减少 56.85%，系合并范围变化所致，如附注二、24 所述。 应付账款 2003 年 12 月 31 日余额中，无欠付持有本公司 5%以上表决权股份的股东款项。 15、预收账款 预收账款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 占该账项金额 占该账项金额 金 额 金 额 的百分比% 的百分比% 1 年以内 — — 245,500.00 70.85 1 年至 2 年 — — 101,000.00 29.15 2 年至 3 年 — — — — — — 346,500.00 100.00 71 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 16、应付工资 种 类 2003-12-31 2002-12-31 历年未发放工资结余 13,659,869.18 17,243,019.63 13,659,869.18 17,243,019.63 17、应付股利 种 类 2003-12-31 2002-12-31 上海市电力公司 108,836,577.50 － 上海华东电力发展公司 33,862,488.32 － 中国电力投资集团公司 － － 142,699,065.82 － 如附注二、25.(1)和五（一）27 *2 所述。 18、应交税金 种 类 2003-12-31 2002-12-31 增值税 39,898,529.04 39,923,293.56 营业税 1,609,289.31 1,448,801.68 城市维护建设税 2,905,547.29 2,896,046.68 企业所得税 -11,236,374.78 -2,032,787.94 房产税 9,682,610.37 7,492,760.22 其他 905,767.45 2,697,624.62 43,765,368.68 52,425,738.82 上述各税项的法定税率详见附注三。 19、其他应交款 种 类 2003-12-31 2002-12-31 教育费附加 1,245,234.68 1,241,162.91 河道管理费 415,078.22 351,290.36 1,660,312.90 1,592,453.27 教育费附加的计缴标准详见附注三。 72 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 20、其他应付款 (1)其他应付款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 占该账项金额 占该账项金额 账 龄 金 额 金 额 的百分比% 的百分比% 1 年以内 50,766,942.43 49.51 38,304,500.30 33.70 1 年至 2 年 23,238,446.26 22.67 49,780,694.77 43.80 2 年至 3 年 229,575.08 0.23 153,669.60 0.14 3 年以上 28,279,870.63 27.59 25,421,675.57 22.36 102,514,834.40 100.00 113,660,540.24 100.00 其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额中，无欠付持有本公司 5%以上表决权股份的股东款项。 （2）其他应付款的性质及经济内容列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 经济内容 占该账项金 占该账项金额 金 额 金 额 额的百分比% 的百分比% 押金 20,856,523.08 20.34 28,391,208.45 24.98 往来款 66,751,579.39 65.11 64,164,518.33 56.45 各项经费 7,039,711.25 6.87 11,359,499.38 9.99 其他 7,867,020.68 7.68 9,745,314.08 8.58 102,514,834.40 100.00 113,660,540.24 100.00 21、预提费用 项 目 结存原因 2003-12-31 2002-12-31 利息费用 尚未支付 — 2,721,668.58 提前投产奖励 尚未支付 — 4,000,000.00 — 6,721,668.58 预提费用本期余额同上期相比减少 100%，系本期已将计提的各项费用支付完毕。 22、长期借款 种类 2003-12-31 2002-12-31 信用借款 — — 保证借款 * 401,169,286.16 1,656,718,626.12 委托借款 — 218,041,845.50 401,169,286.16 1,874,760,471.62 73 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 *该借款系中国华东电力集团公司为本公司向中国进出口银行 78,208,522.36 马克贷款提 供担保（年末折合人民币 401,169,286.16 元）。该笔贷款是上海电力工业局为杨树浦电厂项目 提供的政府贷款，用于购买设备和技术，贷款总额为 1.08 亿马克，1999 年借款主体变更为本 公司。 长期借款余额较上期相比减少 78.60%，系本公司偿还贷款所致。 23、递延税款贷项 项 目 2003-12-31 2002-12-31 尚未转回的时间性差异影响的所得税 19,073,109.60 11,655,789.20 系外高桥发电于 1998 年进行公司制改制时，在按评估确认的资产价值调整资产帐面价值 并按评估后的帐面原价计提折旧时,按规定将评估增值未来应交的所得税记入“递延税款”的贷 项计 42,384,688.00 元, 并按税法规定采用综合调整办法，分 10 年平均调整应纳税所得额。 截至 2002 年 12 月 31 日止, 外高桥发电该等“递延税款”贷项余额为 23,311,578.40 元,本公 司按 50%比例合并该“递延税款”贷项余额则反映为 11,655,789.20 元。 如附注二、24 所述，由于本期合并范围变化，致使 2003 年 12 月 31 日余额较上期增长 63.64%。 24、股本 投资单位名称 占总股本 股权性质 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 % 上海市电力公司 国有法人股 1,009,455,000.00 － 1,009,455,000.00 － - 华东电力发展公司 国有法人股 314,050,000.00 － － 314,050,000.00 20.09 中国电力投资集团公司 国有法人股 － 1,009,455,000.00 － 1,009,455,000.00 64.56 社会公众股（A 股） 240,000,000.00 240,000,000.00 15.35 1,323,505,000.00 1,249,455,000.00 1,009,455,000.00 1,563,505,000.00 100.00 如附注一所述，根据国家发展计划委员会计基础［2002］2704 号文《国家计委关于国 家电力公司发电资产重组划分方案的批复》，本期原上海市电力公司持有本公司 76.27%的股 权依法划转给中国电力投资集团公司持有。 如附注一所述，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]123 号文批准，本公司于 2003 年 10 月 14 日采用全部向二级市场投资者定价配售的方式向社会公开发行人民币普通 股 240,000,000.00 股,每股面值 1.00 元。该增加的股本由华证会计师事务所以华证验字 [2003]第 30 号验证在案。 74 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 25、资本公积 项目 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 *1 2,748,795,600.00 1,113,388,838.64 － 3,862,184,438.64 接受捐赠非现金资产准备 228,477.83 － － 228,477.83 股权投资准备 *2 － 3,678,709.44 － 3,678,709.44 住房周转金余额转入 -45,929,051.73 － － -45,929,051.73 2,703,095,026.10 1,117,067,548.08 3,820,162,574.18 *1 如 附 注 一 所 述 ， 由 于 本 公 司 溢 价 发 行 人 民 币 普 通 股 而 增 加 资 本 公 积 1,113,388,838.64 元。 *2 如附注四、1*1 所述，系本公司与申能股份有限公司进行股权置换形成。 26、盈余公积 项目 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 241,634,619.21 61,038,110.39 － 302,672,729.60 公益金 209,591,123.94 50,606,705.28 － 260,197,829.22 451,225,743.15 111,644,815.67 － 562,870,558.82 27、未分配利润 类别 分配比例 2003 年 2002 年 年初余额 *1 52,029,304.01 -13,516,064.40 本年净利润 401,753,001.70 414,393,601.26 可供分配利润 453,782,305.71 400,877,536.86 利润分配 328,600,895.67 400,178,471.04 其中： 1. 提取法定盈余公积 10% 61,038,110.39 75,629,818.99 2. 提取公益金 5、10% 50,606,705.28 58,548,652.05 3. 分配普通股股利 *2 216,956,080.00 266,000,000.00 年末余额 125,181,410.04 699,065.82 *1 2003 年年初未分配利润同 2002 年末未分配利润差异 51,330,238.19 元，说明如下： （1）如附注二、24 所述，由于本期合并范围变化影响差异 52,029,304.01 元。其中：不再续 调 2003 年以前因会计政策差异引致的对上海吴泾第二发电有限责任公司权益法调整数，由此 增加 2003 年年初未分配利润 8,288,656.77 元；因本期不再将上海吴泾第二发电有限责任公司 纳入合并报表范围，合并抵消时不再补提上年末计提该公司盈余公积中属于本公司的份额，由 此增加 2003 年年初未分配利润 43,740,647.24 元 ； 75 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 （2）如本附注*2 所述，经 2003 年股东会决议批准 2002 年分配普通股股利方案，影响差异 -699,065.82 元。 *2 经本公司 2003 年 3 月 4 日第一次临时股东大会批准分配普通股股利 266,699,065.82 元, 其中 124,000,000.00 元已发放,142,699,065.82 元在 2002 年所有者权益中“拟分配现金股 利”反映，该等现金股利仍未支付，于 2003 年资产负债表中反映为“应付股利”。 经 本 公 司 2003 年 8 月 26 日 临 时 股 东 大 会 批 准 分 配 2003 年 上 半 年 普 通 股 股 利 191,940,000.00 元。 2004 年 4 月 14 日，本公司第三届三次董事会建议：扣除 2003 年度已预分配利润 191,940,000.00 元后，2003 年度利润分配方案为，派送现金红利，不送股，不转增股。以截 至 2003 年 12 月 31 日止本公司总股本 1,563,505,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税）。按上述方案进行拟分配现金股利为 25,016,080.00 元。 28、主营业务收入 项目 2003 年 2002 年 电力 5,147,741,243.61 5,097,824,188.15 热力 299,889,254.62 250,179,838.86 5,447,630,498.23 5,348,004,027.01 2003 年，本公司向前五名销售商销售总额 5,284,737,276.31 元, 占全部收入的 97.01%。 29、主营业务成本 项目 2003 年 2002 年 电力 3,965,971,193.69 3,816,146,094.44 热力 447,724,507.14 422,838,111.52 4,413,695,700.83 4,238,984,205.96 30、主营业务税金及附加 项 目 2003 年 2002 年 城市维护建设税 37,731,283.72 37,613,464.36 教育费附加 14,531,762.57 16,119,756.16 其他 2,217,404.03 1,659,241.02 54,480,450.32 55,392,461.54 76 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 31、财务费用 项 目 2003 年 2002 年 利息支出 148,412,886.60 227,880,184.20 减：利息收入 12,541,952.31 8,121,092.70 汇兑损益 55,288,475.90 41,143,197.47 手续费 621,295.52 99,044.90 191,780,705.71 261,001,333.87 32、投资收益 项 目 2003 年 2002 年 股票投资收益 债权投资收益 15,997,860.73 136,090.21 联营或合营公司分配来的利润 973,652.72 1,874,817.49 期末调整的被投资公司所有者权益净 203,375,466.31 * -13,928,253.34 增减额 股权投资差额摊销 -4,738,705.31 -3,989,665.25 股权投资转让收益 — — 长期投资减值准备 — — 215,608,274.45 -15,907,010.89 * 2003 年度投资收益较前期增长 100%，系由于本期本公司对上海吴泾第二发电有限责任 公司投资比例由 50%变为 49%，故只对其进行权益法调整，不再合并会计报表，相应增加投 资收益。 33、营业外支出 项 目 2003 年 2002 年 处理固定资产净损失 17,591,488.76 21,676,589.71 堤防防护费 － 1,074,379.43 罚款支出 － -350,956.28 计提固定资产减值准备 － — 住房出售净损失 2,969,300.21 44,034,086.91 无形资产减值准备 44,168,632.18 * — 其他 1,345,587.23 1,046,243.20 66,075,008.38 67,480,342.97 * 如附注五、12*2 所述。 77 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 34、所得税 2003 年 2002 年度 所得税 85,111,699.82 195,271,937.37 所得税较上期减少 56.37%，系本期母公司扣除投资收益后利润总额为负数而不需缴纳 所得税所致。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 账项 内容 2003 年 其他业务利润 租金 1,710,000.00 财务费用 利息收入 6,573,967.62 营业外收入 罚款收入 21,990.40 营业外收入 诉讼费返还 61,432.00 营业外收入 赔偿款收入 273,863.18 8,641,253.20 36、支付的其他与经营活动有关的现金 账项 内容 2003 年 主营业务成本 差旅费 8,833,102.87 管理费用 会议费 2,793,811.23 管理费用 租赁费 100,000.00 主营业务成本 保险费 8,643,223.77 主营业务成本 排污费、挖泥费 25,845,125.17 管理费用 业务招待费 6,476,097.62 管理费用 咨询费 7,312,757.00 主营业务成本 绿化费 3,902,051.00 主营业务成本 养路费 1,472,935.00 管理费用 工会经费 9,017,998.13 管理费用 广告费 800,600.00 管理费用 团体会费 1,254,039.00 管理费用 审计费 550,660.00 管理费用 上下班交通车租费 17,610,238.25 财务费用 银行利息、手续费 74,573,976.95 管理费用 警卫消防费 454,540.00 管理费用 风险抵押费 10,000,000.00 78 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 营业外支出 捐款 1,150,000.00 合计 180,240,495.99 37、支付的其他与投资活动有关的现金 账项 内容 2003 年 长期债权投资 委托贷款 600,000,000.00 管理费用 漕泾热电支付的各种手续费 645,850.93 600,645,850.93 (二)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 账龄 占该账项金 占该账项金额 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 额的百分比% 的百分比% 1 年以内 379,315,510.55 99.09 18,965,775.53 312,634,972.49 98.06 15,631,748.63 1 年至 2 年 2,645,624.18 0.69 264,562.41 2,588,628.97 0.81 258,862.90 2 年至 3 年 849,486.08 0.22 169,897.22 3,602,884.87 1.13 720,576.97 3 年以上 — — — 382,810,620.81 100.00 19,400,235.16 318,826,486.33 100.00 16,611,188.50 应收帐款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 2、其他应收款 （1） 其他应收款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 账龄 占该账项金额 占该账项金额 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 的百分比% 的百分比% 1 年以内 30,979,561.90 97.61 1,548,978.10 45,322,218.00 98.34 2,266,110.90 1 年至 2 年 15,982.80 0.05 1,598.28 3,224.60 — 322.46 2 年至 3 年 1,616.60 0.01 323.32 2,304.73 — 460.94 3 年以上 741,200.00 2.33 741,200.00 757,800.00 1.66 757,800.00 31,738,361.30 100.00 2,292,099.70 46,085,547.33 100.00 3,024,694.30 其他应收款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 79 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 （2） 其他应收款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2003-12-31 2002-12-31 往来款 31,559,694.13 46,085,547.33 其他 178,667.17 － 31,738,361.30 46,085,547.33 3、长期投资 （1）长期股权投资 2003-01-01 本年增加 本年减少 2003-12-31 其他股权投资 3,105,016,080.53 604,929,224.35 360,698,754.29 3,349,246,550.59 股权投资差额 37,045,670.94 － 4,738,705.31 32,306,965.63 3,142,061,751.47 604,929,224.35 365,437,459.60 3,381,553,516.22 长期股权投资-其他股权投资： 2003-12-31 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本 投资金额 注册资本比例 外高桥发电 1998.12.31 1,803,840,000.00 1,458,553,890.29 51% 漕泾热电 2002.1.17 106,500,000.00 81,380,000.00 52% 上海吴泾第二发电有限责任公司 1999.10.31 2,000,000,000.00 1,136,092,660.30 49% 上海电力燃料有限公司 2000.11.23 100,000,000.00 6,000,000.00 * 5% 上海电力物资有限公司 2000.11.23 100,000,000.00 22,220,000.00 * 10% 上海电力设计院有限公司 2001.12. 8 10,000,000.00 1,000,000.00 10% 上海外高桥第二发电有限责任公司 2002.2.25 3,220,000,000.00 644,000,000.00 20% 3,349,246,550.59 * 其中包括溢缴出资额。 本公司按权益法核算的其他股权投资: 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 追加投资额 注册资本比例 外高桥发电 1999.5-2019.5 51.00% 1,207,857,000.00 18,038,400.00 漕泾热电 2002.1.17 52.00% 55,380,000.00 26,000,000.00 上海吴泾第二发电有限责任公司 1999.11-2019.11 49.00% 1,000,000,000.00 — 上海外高桥第二发电有限责任公司 2002.2.25 20.00% 503,600,000.00 140,400,000.00 80 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 被投资单位本期 本期分得的 被投资单位名称 累计增加额 2003-12-31 权益增加额 现金红利额 外高桥发电 208,628,102.16 167,000,000.00 232,680,619.87 1,458,576,019.87 漕泾热电 — — — 81,380,000.00 上海吴泾第二发电有限责任公司 203,375,466.31 188,000,000.00 136,092,660.30 1,136,092,660.30 上海外高桥第二发电有限责任公司 — — — 644,000,000.00 （2）长期债权投资 2003-01-01 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期债券投资 120,870.00 — 120,870.00 － 委托贷款 － 600,000,000.00 － 600,000,000.00 120,870.00 600,000,000.00 120,870.00 600,000,000.00 其中：长期债券投资 债券名称 年利率 到期日 2003-12-31 煤气债券 3.6% 2002-2004 年 95,100.00 住房债券 3.6% 2002-2004 年 25,770.00 120,870.00 期末余额已在报表中重分类至一年内到期的长期债权投资。 4、主营业务收入 项目 2003 年 2002 年 电力 2,903,698,981.38 2,972,205,625.46 热力 294,141,364.36 248,010,088.57 3,197,840,345.74 3,220,215,714.03 2003 年，本公司向前五名销售商销售总额 3,040,695,014.08 元，占全部收入的比例 95.07%。 5、主营业务成本 项目 2003 年 2002 年 电力 2,401,803,497.53 2,516,542,610.11 热力 447,724,507.14 421,252,209.91 2,849,528,004.67 2,937,794,820.02 81 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 6、投资收益 项 目 2003 年 2002 年 股票投资收益 — — 债权投资收益 15,972,590.53 124,830.31 联营或合营公司分来的利润 1,750,000.00 1,874,817.49 期末调整的被投资公司 412,003,568.47 341,623,338.53 所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 -4,738,705.32 -3,989,665.25 424,987,453.68 339,633,321.08 六、关联方关系及其交易 1.存在控制和共同控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 上海市电力公司（2003 上海南京东路 发供电供热、电站、输变电 母公司 国有企业 于新阳 年4 月之前） 181 号 建设、电力建筑工程设计 中国电力投资集团公 北京市宣武区 实业投资管理；组织电力 母公司 全民所有制 王炳华 司（2003 年4 月之后） 广安门内大街 （热力）生产、销售； 338 号 浦东新区海徐 4X300MW机组火力发电综合 子公司 有限责任 周世平 外高桥发电 路1001 号 利用及开发 上海吴泾第二发电有 上海银城东路 电力工程建设、电力生产、 合营企业 有限责任 吴家骅 限责任公司（2003 年 139 号 销售 之前） 2.存在控制和共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003-01-01 本期增加数 本期减少数 2003-12-31 上海市电力公司 623,217.00 万元 — — 623,217.00 万元 中国电力投资集团公司 1,200,000.00 万元 — — 1,200,000.00 万元 外高桥发电 180,384.00 万元 — — 180,384.00 万元 上海吴泾第二发电有限责任公司 200,000.00 万元 — — 200,000.00 万元 3.存在控制和共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003-01-01 本期增加数 本期减少数 2003-12-31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海市电力公司 100,945.50万元 76.27 — — 100,945.50万元 76.27 — — 82 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 中国电力投资集团公司 — — 100,945.50万元 76.27 — — 100,945.50万元 76.27 外高桥发电 90,192.00万元 50.00 1,803.84万元 1.00 — — 91,995.84万元 51.00 上海吴泾第二发电有限责任公司 100,000.00万元 50.00 — — 2,000.00万元 1.00 98,000.00万元 49.00 4.不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司的关系 上海吴泾发电有限责任公司 同一母公司 上海吴泾第二发电有限责任公司 联营企业(2003 年之后) 上海电力燃料有限公司 联营企业 上海电力物资有限公司 联营企业 上海电力设计院有限公司 联营企业 上海申龙房地产有限公司 外高桥发电之子公司 上海电力杨树浦工程有限公司 上海市电力公司原子公司 上海电力闵行工程有限公司 上海市电力公司原子公司 上海电力吴泾工程有限公司 上海市电力公司原子公司 上海电力南市工程有限公司 上海市电力公司原子公司 5.关联公司交易事项 A、主要定价政策 本公司与上海市电力公司就本公司下属杨树浦发电厂、吴泾（老厂）热电厂、闵行发电 厂、南市发电厂期货电能的有关事宜签订了《上海市电力公司与上海电力股份有限公司期货 购电合同》。该合同明确本公司各全资发电厂每年的期货购电量、期货电价和经济补偿、电 费结算、支付方式及违约责任。该等电价已经上海市物价局沪价经（2000）第 027 号批准。 对燃煤价格采用采购成本加管理费的定价模式，采购成本为原煤价格以天然煤港口离岸 平仓价格加国家规定的运费、运损费、港杂费以及本公司认可的堆场费、税费，管理费（管 理费为采购价格的 2.2%） ；同时本公司还规定该采购价格与向第三方供应商购买同种燃煤的 价格相当。对燃油的质量鉴定、价格制定方式与燃煤类似，管理费率定为 2%。 B、从关联方购货 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联公司购货，各年度实际发生数额如下： 2003 年 2002 年 关联方名称 金额 占购货% 金额 占购货% 上海电力燃料有限公司 2,528,063,951.43 87.19 2,723,327,906.76 89.94 83 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 C、向关联方销货 本公司 2003 年及 2002 年度向关联公司销货，各年度实际发生数额如下： 2003 年 2002 年 关联方名称 金额 占销货% 金额 占销货% 上海市电力公司 － － 5,097,824,188.15 95.32 D、关联单位提供劳务 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联单位提供劳务发生数额如下： 关联方名称 劳务内容 2003 年 2002 年 上海吴泾发电有限责任公司 单机管理费 12,000,000.00 13,501,830.09 上海吴泾第二发电有限责任公司 单机管理费 10,250,000.00 － 22,250,000.00 13,501,830.09 E、资产转让 2000 年 12 月 25 日，本公司与上海市电力公司签定“转让协议”，本公司受让上海市电 力公司所拥有的上海电力闵行工程有限责任公司、上海电力吴泾工程有限责任公司、上海电 力杨树浦工程有限责任公司、上海电力南市工程有限责任公司净资产。 由于当时国家电力体制改革方案尚未确定，经国家电力公司财产[2000]270 号文和国家 电力公司财产[2002]31 号文批准，上述资产收购暂不进行国有资产评估和备案手续，并根 据收购协议的规定，暂以上述四家工程公司的净资产帐面值合计人民币 799,406,746.61 元 作为收购价格，最终以资产评估后，国家审批机构有关批准文件为依据，相应调整转让价格。 上述 799,406,746.61 元收购款中包括了本公司所属全资电厂和四家工程公司所占用国拨土 地，国拨土地帐面价值为 225,030,610.69 元。 本公司全资电厂所占用土地原由上海市电力公司以划拨土地方式拥有。本公司直接向上 海市房屋土地管理局以出让方式取得土地使用权，当时未向上海市电力公司作相应补偿，因 此，在四家工程公司转让中，暂按国拨土地帐面原值 225,030,610.69 元作价补偿。 截至 2002 年 6 月 26 日止，本公司已全部支付了上述 799,406,746.61 元收购款。 本公司收购上述资产后，上海电力闵行工程有限责任公司、上海电力杨树浦工程有限责 任公司和上海电力南市工程有限责任公司合并组建为上海电力股份有限公司工程分公司，于 84 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 2001 年 2 月 19 日办理了工商登记手续。上海电力吴泾工程有限责任公司并入了本公司下属 吴泾热电厂。 原四家工程有限公司已于 2001 年 5 月 28 日经上海市工商行政管理局批准注销。 在国家电力体制改革完成后，2003 年 5 月，上海房地产估价师事务所出具了“沪房地 师估（2003）估字第 0957－0965 号” 《土地估价报告》，确认本公司受让四家工程公司划拨 土地补偿金的评估结果为人民币 207,903,257.00 元；2003 年 6 月,中华财务会计咨询有限 公司对上述四家工程公司进行了评估并出具了中华咨字[2003]第 16 号《关于上海市电力公 司原闵行等四家工程公司资产估值报告》，估值的基准日为 2002 年 12 月 31 日，四家工程公 司的除占用土地之外的资产估值结果为 577,465,380.46 元。 2003 年 7 月 2 日，国家电网公司对上述资产估值报告进行了备案。 2003 年 7 月 7 日本公司与上海市电力公司、上海电力物资公司签订了《转让四家工程 公司补充协议》，公司收购四家工程公司的最终价格以经评估及备案的报告数值为准，其中 四家工程公司的资产价格为 577,465,380.46 元。 2003 年 7 月 10 日，上海市电力公司退还本公司原工程公司转让价款中包含的 225,030,610.69 元 划 拨 土 地 价 款 ， 同 时 本 公 司 向 上 海 市 电 力 公 司 支 付 土 地 补 偿 金 207,903,257.00 元，以及四家工程公司除占用土地之外的资产交易差额 3,089,244.54 元。 F、受托资产管理 (1)外高桥发电与本公司及申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署 2003 年度运行管理委 托协议。由本公司和申能股份有限公司对其四台 300MW 机组进行生产管理工作，包括发电设 备的安全和经济运行、检修计划安排的审核及执行指导、技改等进行技术支持和专业管理。 本公司收取委托管理费为 1700 万元，并且约定自 2004 年起本公司收取委托管理费为每年 1800 万元。 (2)本公司之联营公司上海吴泾第二发电有限责任公司与本公司及申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署 2003 年度运行管理委托协议。由本公司和申能股份有限公司对其两台 600MW 机组进行生产管理工作，包括发电设备的安全和经济运行、检修计划安排和审核及执行指导、 技改等进行技术支持和专业管理。本公司收取委托管理费为 1025 万元，并且约定自 2004 年起本公司收取委托管理费为每年 1200 万元。2003 年 4 月上海吴泾第二发电有限责任公司 与本公司签订生产管理项目委托合同，将部分属于电力系统行业管理的职能委托给本公司。 85 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 委托期限为 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，收取委托管理费为 300 万元。 (3)上海吴泾发电有限责任公司与本公司及申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署 2003 年度运行管理委托协议，将其生产运行管理委托给本公司和申能股份有限公司。本公司收取 委托管理费为 1200 万元，并且约定自 2004 年起本公司收取委托管理费为 900 万元。 G、担保 为子公司提供担保事项如下： 合同金额本公司担保部分 备注 漕泾热电 * 1 1,245,920,000.00 按出资比例担保 外高桥发电 * 2 6,720,000.00 * 1 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司为漕泾热电提供的担保情况如下，实际已发生 担保额 943,919,171.07 元。 1.1 2003 年 12 月 19 日，本公司与中国建设银行上海市分行及中国建设银行上海第一 支行（简称：一支行）签署了保证协议。该协议鉴于漕泾热电（即下称的“借款人”）已同 牵头行协商 23.56 亿元人民币的过桥信贷（2004 年 2 月 20 日该等银团贷款协议已经签署， 如附注九、3 所述），其形式包括： 3． 一支行依照过桥贷款协议向借款人发放过桥贷款； 4． 代理行依照保函协议为借款人开具受益人为中国技术进出口总公司的不可撤销的进口 贷款担保函。 据该协议，本公司同意按在借款人中的出资比例对借款人的到期债务承担按份保证责 任（即同意对该等债务的 52％比例承担保证责任） 1.2 依 1.1 所述的过桥贷款形式之 1，即一支行依照过桥贷款协议向借款人发放过桥贷 款。2003 年 12 月 19 日，借款人与一支行签署了《人民币资金借款合同》 。漕泾热电向一支 行借款人民币 250,000,000.00 元用于项目周转,借款期限为半年，年利率为 4.536%；按现 在借款人各投资方的出资比例，本公司承担 130,000,000.00 元的保证责任。 1.3 依 1.1 所述的过桥贷款形式之 2，即代理行依照保函协议为借款人开具受益人为 中国技术进出口总公司的不可撤销的进口贷款担保函。2003 年 12 月 22 日，借款人与中国 建设银行上海市分行签署了《出具保函协议书》 （以下简称协议书）。根据协议书，中国建设 银行上海市分行同意应《热电联供动力岛设计及设备成套项目采购合同》的需要，出具以中 86 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 国技术进出口总公司为受益人，以本公司、申能股份有限公司、上海化学工业区发展有限公 司为保证人，金额为 189,112,711.00 美元的付款保函。该协议的其他约定事项条款中约定： 一旦中国建设银行上海市分行被中国技术进出口总公司要求履行保函项目的付款义务，该等 付款款项即自动转为借款人与中国建设银行上海第一支行签署的过桥贷款协议项目的提款。 2003 年 12 月 22 日，中国建设银行上海市分行出具了编号为：03-BH-157 的不可撤消的进口 货款担保函。按照该协议书，金额为 189,112,711.00 美元的付款保函，以 2003 年年末汇率 折为人民币 1,565,229,175.13 元，按现在借款人各投资方的出资比例，本公司承担 813,919,171.07 元的担保责任。 *2 本公司为外高桥发电向国家开发银行的 6,720,000.00 元长期借款提供担保。 H、委托贷款 本公司委托广东发展银行上海分行黄浦支行向本公司之联营公司上海吴泾第二发电有 限责任公司提供人民币 600,000,000.00 元的长期借款，贷款期限自 2003 年 7 月 8 日至 2005 年 1 月 7 日，贷款年利率为 6.039%。 6.关联方往来款项余额 2003-12-31 2002-12-31 账项及关联方名称 金额 占该账项% 金额 占该账项% 应收账款: 上海市电力公司 － － 480,516,831.88 91.07 － － 480,516,831.88 91.07 其他应收款: 上海市电力公司 － － 14,038,109.15 26.35 上海吴泾发电有限责任公司 30,417,440.62 92.77% 27,360,027.75 51.36 30,417,440.62 92.77% 41,398,136.90 77.71 应付票据： 上海电力燃料有限公司 280,000,000.00 100.00% － － 280,000,000.00 100.00% － － 应付账款: 上海电力燃料有限公司 109,914,974.66 77.96% 69,335,573.66 21.22 109,914,974.66 77.96% 69,335,573.66 21.22 七、或有事项 对外担保事项详见附注六、5.G 所述。 87 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 八、财务承诺 1.2000 年 10 月 8 日，本公司与上海汽轮机有限公司签定了《闵行发电厂 12、13 号汽轮 机改造设备合同书》，该合同约定：本公司委托上海汽轮机有限公司完成闵行电厂原 12、13 号汽轮机的流通部分设备改造，与该等设备改造相关的设备采购价款为 3300 万元。本公司将 视闵行电厂 12、13 号机组运行状况实施该机组流通部分的设备改造工作。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已支付 12 号机组的设备采购款 1650 万元。 2.2003 年 3 月，漕泾热电、中国技术进出口总公司（受托代理采购方） 、国信招标有限责 任公司（受托代理采购方）与 GE 公司、BVI 公司、BVC 公司及 HTC 公司共同签定了热电联供电 厂工程动力岛设计及设备成套项目采购合同,该合同包括燃汽轮机、余热锅炉、蒸汽轮机组成 的联合循环发电机组及相关必要的设备、技术资料、技术服务和技术培训等，合同总金额为 219,018,570.00 美元，该合同于 2003 年 12 月 19 日起生效。截至 2003 年 12 月 31 日止，漕 泾 热 电 已 累 计 支 付 代 理 方 中 国 技 术 进 出 口 总 公 司 人 民 币 248,218,629.70 元 ， 约 折 合 29,905,858.50 美元作为项目采购合同的预付设备款。尚有合同价未付款 189,112,711.50 美 元，漕泾热电将根据合同条款和供货情况在以后年度支付。 3．2003 年 3 月, 漕泾热电、上海电力物资有限公司（受托代理采购方）与 ALSTOM 公司 共同签定了热电联供快速启动锅炉岛采购合同，合同金额 9,200,000.00 美元及人民币 29,818,600.00 元, 截至 2003 年 12 月 31 日止，漕泾热电已累计支付代理方上海电力物资有 限 公 司 人 民 币 17,989,157.00 元 ， 尚 有 合 同 价 未 付 款 9,200,000.00 美 元 和 人 民 币 11,829,443.00 元，漕泾热电将根据合同条款和供货情况在以后年度支付。 4．2003 年漕泾热电分别与华北电力设计院、上海宝冶建设有限公司、上海电力建设有限 公司、上海市基础工程公司、上海闵行电力实业有限公司、上海电力建设有限公司签署了工程 分包合同，合同金额合计 25,415.75 万元，截至 2003 年 12 月 31 日止，已累计付款合计 7,366.51 万元，未付款合计 18,049.24 万元将在以后年度按合同条款及工程进度支付。 5．2003 年漕泾热电分别与恩纳社工程有限公司、西安西开高压电气股份公司、维奥机电 设备（北京）有限公司、上海凯士比泵有限公司、国电南瑞科技股份有限公司签署了设备材料 购销合同，合同金额合计 7188.57 万元，截至 2003 年 12 月 31 日止，已累计付款合计 869.83 万元，尚有合同价未付款合计 6318.74 万元将在以后年度按合同条款及供货情况支付。 九、资产负债表日后事项（按时间顺序列示） 1．2004 年 1 月 17 日，本公司召开 2004 年第一次临时董事会，同意收购本公司之母公司 中国电力投资集团公司持有的上海吴泾发电有限责任公司 50%的股权；同意将漕泾热电出资比 例由原来的 52％调整为 36％，计人民币 28,764.00 万元。 2．2004 年 1 月 18 日，江苏华电望亭天然气发电有限责任公司成立，该公司由本公司同 88 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 中国华电集团公司共同投资组建。公司章程规定：工程投资估算总额为人民币 2,610,000,000.00 元，项目资本金为工程投资总额的 20%，暂定为人民币 522,000,000.00 元， 分期到位。双方的项目资本金出资比例及金额为：中国华电集团出资人民币 287,100,000.00 元，占项目资本金总额的 55%,本公司出资人民币 234,900,000.00 元，占项目资本金总额的 45%。 江苏华电望亭天然气发电有限责任公司注册资本为 10,000,000.00 元，2004 年 1 月 16 日，本 公司已将 4,500,000.00 元汇入该公司账户。 3．2004 年 2 月 20 日，漕泾热电（即下称的“借款人”）与以中国建设银行上海市分行为 牵头行的十家银行和金融机构签署了《银团贷款协议》（以下简称贷款协议）。 根据贷款协议，中国建设银行上海市分行等十家贷款行将按规定份额向漕泾热电发放贷 款，用于电厂工程项目的开发、建设，借款本金总额不超过人民币 23.56 亿元，担保人为本公 司、申能股份有限公司、上海化学工业区发展有限公司和/或境外股东以及合资公司的其他新 股东（如有） ，各担保人将按出资比例提供担保，担保形式在项目商业运行日起满 6 个月后， 并由借款人提交有关允许其电力并网及电力销售的文件后，由担保人提供的按份保证变更为由 借款人以所拥有的项目资产进行抵押。当借款人以项目资产提供的抵押依照中国法律的规定生 效时即解除担保人承担的保证责任。贷款期限为该银团贷款协议生效日起十八年。人民币贷款 利率为借款人提款时基准利率下浮 10%，即基准利率与 90%的乘积。 4．利润分配方案 2004 年 4 月 14 日，本公司第三届三次董事会建议：扣除 2003 年度已预分配利润 191,940,000.00 元后，2003 年度利润分配方案为，派送现金红利，不送股，不转增股。以截 至 2003 年 12 月 31 日止本公司总股本 1,563,505,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税）。按上述方案进行拟分配现金股利为 25,016,080.00 元。该利润分配预案需经本公 司股东大会批准后实施。 十、其他重要事项 2003 年 12 月 14 日，国家发展和改革委员会以发改能源[2003]2185 号《印发国家发展改 革委关于审批中外合资上海化学工业区燃气轮机热电联供电厂项目可行性研究报告的请示的 通知》通知上海市发展改革委，中国电力投资集团公司，《国家发展改革委关于中外合资上海 化学工业区燃气轮机热电联供电厂项目可行性研究报告的请示》 （发改能源[2003]1782 号）业 89 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 经国务院批准。 根据可行性研究报告，电厂工程项目建设规模为 2 台 39 万千瓦燃汽-蒸汽联合循环热电联 产发电机组，3 台 110 吨/小时快速启动锅炉及热力管网系统。按 2003 年价格水平测算，本项 目静态总投资为 30.95 亿元（含 1.17 亿美元，用于进口电厂关键设备） ，动态投资为 31.91 亿元。该电厂工程项目资本金占动态总投资的 25%，为 7.99 亿元，由本公司、申能股份有限 公司、新加坡胜科公用事业私人有限公司和上海化学工业发展有限公司分别按 36%，30%、30% 和 4%的比例出资（其中外方资金以美元注入）。资本金以外所需的 23.96 亿元资金，由中国建 设银行贷款解决。该工程由上述投资方共同组建的中外合资公司负责建设、经营管理及贷款本 息偿还，合资经营期限为 25 年。 2004 年 3 月 10 日，合资公司已领取上海市工商局签发的企合沪总字第 035382 号营业执 照，合资公司名称为：上海漕泾热电有限责任公司，注册资本：79900 万元。漕泾热电的所有 权利义务也将转给该合资公司，并将在完成清算工作后注销漕泾热电。 十一、会计报表的批准 2003 年度会计报表业经本公司第三届三次董事会于 2004 年 4 月 14 日批准。 90 上海电力股份有限公司 600021 2003 年年度报告 第十二章 备查文件 公司在办公地点（徐家汇路 430 号 15 层）备有下列文件供股东查阅： 一、载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计 报表原件。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 上海电力股份有限公司董事会 董事长(签字): 丁中智 二〇〇四年四月十六日 91