众泰汽车(000980)金马股份2001年年度报告

黄山金马股份有限公司 2001 年年报 股票简称 金马股份 股票代码 000980 黄山金马股份有限公司 2001 年年度报告 二 二年四月 1 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 重 要 提 示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性负个别及连带责任 琚三玖董事书面委托张发科董事在审议 2001 年度报告的董 事会二届四次会议上代为行使审议 表决权 安徽华普会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的保 留意见的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详 细说明 请投资者注意阅读 董事长 方汉佐 2002 年 4 月 21 日 2 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 目 录 一 公司简介 第 4 页 二 会计数据和业务数据摘要 第 5-6 页 三 股本变动及股东情况 第 7-8 页 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第 9-10 页 五 公司治理结构 第 10-11 页 六 股东大会简介 第 12-13 页 七 董事会报告 第 13-23 页 八 监事会报告 第 23-26 页 九 重要事项 第 26-34 页 十 财务报告 第 34-62 63-70 页 十一 备查文件目录 第 62 页 3 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 一 公 司 简 介 一 公司法定中文名称 黄山金马股份有限公司 公司法定英文名称 HUANGSHAN JINMA CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 HSJM 二 公司法定代表人 方汉佐 三 公司董事会秘书 吴金辉 公司证券事务代表 苏韦薇 联系地址 安徽省黄山市歙县壕城路 1 号 联系电话 0559-6516169 传真电话 0559-6536668 电子信箱 hsjm@21cn.com 四 公司注册地址 安徽省黄山市歙县壕城路 1 号 公司办公地址 同上 邮政编码 245200 公司国际互联网网址 http:/www.hsjinma.con 公司电子信箱 hsjinma@mail.ahwhptt.net.cn 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 中国证监会指定的国际互联网网址 http:/www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 董事会秘书室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 金马股份 股票代码 000980 七 其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期 地点 登记日期 1998 年 8 月 31 日 登记地址 合肥市 企业法人营业执照注册号 3400001300055 税务登记号码 341021711767072 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 名 称 安徽华普会计师事务所 办公地址 安徽省合肥市荣事达大道 100 号 4 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 二 会计数据及业务数据摘要 一 本年度主要利润指标情况 单位 人民币元 利润总额 5,988,438.46 净利润 1,129,368.11 扣除非经常性损益后的净利润 -28,401,512.87 主营业务利润 27,373,450.45 其它业务利润 2,281,560.15 营业利润 -38,658,101.49 投资收益 31,776,140.38 补贴收入 10,190,571.21 营业外收支净额 2,679,828.36 经营活动产生的现金流量净额 -30,952,001.41 现金及现金等价物净增加额 -139,994,594.03 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 204,746,990.25 280,270,093.85 280,270,093.85 335,386,874.17 335,386,874.17 净利润 1,129,368.11 38,173,192.05 7,211,887.46 38,274,556.09 35,693,864.72 总资产 998,395,487.07 719,045,449.99 691,108,161.26 366,585,079.32 365,204,387.95 股东权益 不含 少数股东权益 470,237,672.24 499,241,713.57 465,699,717.61 172,990,542.19 170,409,850.82 每股收益(摊薄) 0.0075 0.2545 0.0481 0.4160 0.3880 每股收益(加权) 0.0075 0.3034 0.0573 0.4160 0.3880 扣除非经常性损益 后每股收益(摊薄) -0.19 0.2162 0.0224 0.4172 0.3897 扣除非经常性损益 后每股收益(加权) -0.19 0.2578 0.0268 0.4172 0.3897 每股净资产 3.1349 3.3283 3.1047 1.8803 1.8523 调整后的每股净资产 3.1252 3.3209 3.0973 1.8658 1.8377 每股经营活动产生的 5 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 现金流量净额 -0.2063 -0.1629 -0.1629 0.3086 0.3086 净资产收益率 摊薄 % 0.24 7.65 1.5486 22.13 20.95 三 根据中国证监会关于发布 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号通知精神 公司 2001 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.82 5.87 0.18 0.18 营业利润 -8.22 -8.29 -0.26 -0.26 净利润 0.24 0.24 0.0075 0.0075 扣除非经常性 损益后净利润 -6.04 -6.09 -0.19 -0.19 注 1 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 2 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 3 调整后的每股净资产= 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-长期 待摊费用 /年度末普通股股份总数 4 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股 份总数 5 净资产收益率=净利润/年度末股东权益╳100% 以上公式中的应收款项包括应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收股利 应收利息 应收补贴款 四 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 150,000,000 297,777,896.35 9,664,822.93 4,832,411.47 8,256,998.33 465,699,717.61 本期增加 3,408,586.52 225,873.62 112,936.81 903,494.49 4,537,954.53 本期减少 期末数 150,000,000 301,186,482.87 9,890,696.55 4,945,348.28 9,160,492.82 470,237,672.14 变动原因 关联交易价差 本期利润分配 本期利润分配 本期利润分配 6 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 截止 2001 年 12 月 31 日 股本变动情况表 数量单位 股 期初数 本次变动增减 + - 期末数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一 尚未流通股份 92,000,000 92,000,000 1 发起人股份 其中 国家持有股份 90,302,980 90,302,980 境内法人持有股份 1,697,020 1,697,020 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 5 向证券投资基金配售股份 未上市流通股份合计 92,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 58 000 000 58 000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 58 000 000 58 000,000 三 股份总数 150 000 000 150,000,000 二 股票发行与上市情况 证券种类 A 股 发行日期 2000 年 5 月 19 日对一般投资者上网发行 20 日向证券投资基金配售 发行价格 5.49 元/股 发行数量 5800 万股 其中对一般投资者上网发行 4640 万股 向证券投资基金配售 1160 万股 上市日期 上网发行 4640 万股和向证券投资基金配售股份的 50%即 580 万股合计 5220 万股 2000 年 6 月 16 日 向证券投资基金配售股份的其余 50%即 580 万股 2000 年 12 月 18 日 7 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 上市流通总股份 5800 万股 2000 年 12 月 18 日后 三 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 34542 户 2 十大股东情况 截止 2001 年 12 月 31 日 单位 股 序号 股东名称 持股数量 持股比例% 是否上市流通 1 黄山金马集团有限公司 90302980 60.2 否 2 同盛证券投资基金 1375700 0.92 是 3 杭州永磁集团有限公司 652700 0.44 否 4 上海证券有限责任公司 529700 0.35 是 5 华安证券有限责任公司 392018 0.26 是 6 黄山徽新金塑有限公司 391620 0.26 否 7 中国兵器工业第二一四研究所 326350 0.22 否 8 黄山普乐房地产开发公司 326350 0.22 否 9 毛克习 233171 0.16 是 10 汪成华 232950 0.16 是 注 1 公司第一 三 六 七 八大股东系发起人股东 第五大股东系公司 首发 主承 销商 2 公司与其他股东之间无关联关系 3 持股 10%以上的法人股东 黄山金马集团有限公司 以下简称 集团公司 由黄山市人民政府授权持有国家 股股份 90302980 股 法定代表人 潘金根 经营范围 经营本企业自产机电产品 成套设备以及相关技术 进口本企业生产 科研所需原辅材料 机械设备 备品备件 仪器仪表 零配件的进口业务 国家实行核定 公司经营的 14 种进口商品除外 开展中外合资经营 合作生产及 三来一补 业务 经 营电工仪表 电子产品 包装制品 汽车 不含小轿车 摩托车整车及零配件的营销 四 报告期内公司控股股东无变更 5 报告期内公司持股 5%以上的股东所持股份未质押或冻结 8 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员情况 1 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 2001 年 10 月前第一届领导班子 方汉佐 男 50 岁 董事长 1998.8-2001.10 何卫中 男 34 岁 董事兼总经理 1998.8-2001.10 琚三玖 男 50 岁 董事兼副总经理 1998.8-2001.10 吴金辉 男 38 岁 董事兼董事会秘书 1998.8-2001.10 罗易钗 女 54 岁 董事 1998.8-2001.10 贾贵元 男 52 岁 董事 1998.8-2001.10 张尔保 男 55 岁 董事 1998.8-2001.10 程基洛 男 60 岁 董事 1998.8-2001.10 徐双贵 男 32 岁 董事 1998.8-2001.10 荣兆梓 男 52 岁 独立董事 2001.4-2001.10 储育明 男 38 岁 独立董事 2001.4-2001.10 应华兴 男 54 岁 监事会主席 1998.8-2001.10 赵 明 男 54 岁 职工代表监事 1998.8-2001.10 方永忠 男 31 岁 监事 2000.4-2001.10 余晓东 男 46 岁 副总经理 2001.1-2001.10 方燕华 男 38 岁 副总经理 2001.1-2001.10 张发科 男 38 岁 财务负责人 1998.8-2001.10 2001 年 10 月后第二届领导班子 方汉佐 男 50 岁 董事长 2001.10-2004.10 何卫中 男 34 岁 董事兼总经理 2001.10-2004.10 琚三玖 男 51 岁 董事兼副总经理 2001.10-2004.10 吴金辉 男 38 岁 董事兼董事会秘书 2001.10-2004.10 张发科 男 38 岁 董事 2001.10-2004.10 吴百嘉 男 46 岁 董事 2001.10-2004.10 徐华昌 男 56 岁 董事 2001.10-2004.10 江梅生 男 48 岁 董事 2001.10-2004.10 荣兆梓 男 52 岁 独立董事 2001.10-2004.10 储育明 男 38 岁 独立董事 2001.10-2004.10 周亚娜 女 47 岁 独立董事 2001.10-2004.10 9 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 应华兴 男 54 岁 监事会主席 2001.10-2004.10 赵 明 男 54 岁 职工代表监事 2001.10-2004.10 方永忠 男 31 岁 监事 2001.10-2004.10 余晓东 男 46 岁 副总 2001.10-2004.10 燕根水 男 47 岁 副总兼总会计师 2001.10-2004.10 方燕华 男 38 岁 副总 2001.10-2004.10 报告期内以上董事 监事 高级管理人员均未持有公司股票 2 年度报酬 2001 年 10 月前 董事 监事 高级管理人员在公司领取报酬的共 13 人 领取的年度 报酬总额为 14.75 万元 其中 在 1-2 万元区间的 10 人 前三名董事年度报酬合计 4 万元 前三名高管人员年度报酬合计 3.5 万元 两位独立董事实际津贴合计 1.8 万元 贾贵元 张尔保 程基洛 徐双贵 方永忠先生不在公司领取报酬 2001 年 10 月后 董事 监事 高级管理人员在公司领取报酬的共 16 人 领取的年度 报酬总额为 15.5 万元 其中 在 2 万元以上的 3 人 在 1-2 万元区间的 11 人 前三名董 事年度报酬合计 5 万元 前三名高管人员年度报酬合计 3.5 万元.三位独立董事实际津贴合 计 0.9 万元 方永忠先生不在公司领取报酬 3 离任情况 2001 年 4 月 为适应公司治理需要 增补荣兆梓 储育明先生为独立董事 10 月后 因公司董事会换届选举 董事罗易钗女士 贾贵元 张尔保 程基洛 徐双贵先生离任 选举张发科 吴百嘉 徐华昌 江梅生先生为董事 周亚娜女士为独立董事 会计专业人 士 财务负责人张发科先生离任 聘任燕根水先生为总会计师 报告期内无解聘公司总经理 董事会秘书情况 4 员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司在册职工 3017 人 按专业构成分 其中管理人员 448 人 占 14.8% 技术人员 322 人 占 10.7% 销售人员 164 人 占 5.4% 生产人员 2028 人 占 67.2% 财务人员 55 人 占 1.8% 按教育程度分 大专及大专以上学历 202 人 占 6.7% 五 公司治理结构 公司系首批 先改制 后上市 的上市公司之一 经过三年多来 在规范中运作 在 运作中规范 初步建立了符合现代企业制度的公司治理结构 1 建立了股东大会 董事会 监事会和总经理等 三会一层 各负其责 相互制衡 的公司治理结构 并制定了相应的规范运作规则 通过制度化 程序化 法制化 10 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 保障公司民主决策和科学管理 2 在资产 人员 财务 业务 机构等五方面严格与控股股东分离 公司享有独立 法人地位和市场竞争主体地位 具有独立完整的业务和自主经营能力 人员 公司设立劳动人事部专门负责和管理公司的劳动人事工作 公司高级管理 人员全部不在集团公司兼职 同时只在公司领取报酬 资产 公司拥有独立完整的生产系统 辅助生产系统和独立的采购 销售系统 财务 公司设有财务部 有独立的会计人员 独立的会计核算体系和财务管理制 度 开设独立的银行帐户 业务 公司主要从事车用仪表 微电机等产品的生产 销售 控股股东与公司 不存在同业竞争 机构 公司管理机构与控股股东完全分开 自成一体 3 设立董事会战略决策 提名 审计 薪酬与考核委员会等四个专门委员会 以提 高董事会工作效能 4 建立独立董事制度 选举荣兆梓等三人为独立董事 进入公司董事会 其中有两 位独立董事担任董事会审计 薪酬与考核委员会主任委员之职 三位独立董事发 挥专业特长 对公司重大经营与投资决策充分发表意见 较好地履行了自身的职 责 5 按照责 权 利与险一体原则 明确董事职责分工 并依其职责分工与经营班子 落实监督与协调机制 6 充分发挥监事会作用 确立监事会在重大投资决策 重点项目实施上的事先介入 制度 邀请监事参与经营与发展活动 7 对股东负责 积极维护全体股东合法权益 8 制定了 信息披露制度 履行持续信息公开义务 9 公司 2000 年度股东大会审议批准了公司董事 监事和高级管理人员的 2001 年年 薪制方案 公司配套制定了相应的考核考评制度 对照中国证监会 上市公司治理准则 要求 公司治理结构尚须在以下方面完善 1 调整优化公司股权结构 克服 一股独大 之弊 2 各种治理制度的落实和力度意识须增强 3 创造条件 鼓励流通股东参与公司运作和经营活动 4 积极引导全体员工转变观念 切实转换企业经营机制 5 公司制定了考核激励办法 但须改善实施环境 11 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 六 股东大会情况简介 一 2001 年 4 月 21 日 公司 2000 年度股东大会在黄山市云松宾馆举行 出席会议 的股东及股东代表 8 人 代表股份 92874799 股 占公司总股份的 61.92% 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先生主持 审议通过了以下决议 审议通过了公司 2000 年度报告 审议通过了董事会工作报告 审议通过了监事会工作报告 审议通过了公司 十五 规划和 2001 年工作计划 审议通过了公司 2000 年财务决算和 2001 年财务预算报告 审议通过了公司 2000 年度利润分配方案 审议通过了关于改变公司部分募集资金用途的议案 审议通过了关于公司董事会投资权限的议案 审议通过了关于续聘华证会计师事务所为公司常年审计机构的议案 审议通过了公司董事 监事和高级管理人员年薪制方案 审议通过了关于建立独立董事制度的议案 选举荣兆梓 储育明先生为独立董事 审议通过了关于修改公司 章程 部分条款的议案 公司以自有资金 3800 万元参股青海庆泰信托投资有限责任公司的议案未获通过 以上决议内容已于 2001 年 4 月 24 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露 指定网站上 二 2001 年 7 月 23 日 公司 2001 年第一次临时股东大会在公司本部会议室举行 出席会议的股东及股东代表 5 人 代表公司股份 92000000 股 占公司总股份的 61.33% 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先生主持 审议通过了 公司关于以募集资金 1800 万元受让歙县棠樾牌坊群景区 50 年经营权的议案 以上决议内容已于 2001 年 7 月 24 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露 指定网站上 2001 年 10 月 19 日 公司 2001 年第二次临时股东大会在黄山市云松宾馆举 行 出席会议的股东及股东代表 5 人 代表公司股份 92000000 股 占公司总股份的 61.33% 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先生主持 审议通过了 以下决议 审议通过了关于公司董事会换届选举的议案 选举方汉佐 何卫中 琚三玖 吴金辉 张发科 吴百嘉 徐华昌 江梅生 荣兆梓 储育明 周亚娜 女 11 人为公司董事 其 12 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 中荣兆梓 储育明 周亚娜 女 为独立董事 组成公司第二届董事会 任期三年 自 2001 年 10 月—2004 年 10 月 审议通过了关于公司监事会换届选举的议案 选举应华兴 方永忠为公司监事 与职 工代表监事赵明组成公司第二届监事会 任期三年 自 2001 年 10 月—2004 年 10 月 审议通过了关于修改公司 章程 部分条款的议案 以上决议内容已于 2001 年 10 月 23 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露 指定网站上 四 2002 年 2 月 6 日 公司 2002 年第一次临时股东大会在黄山市金马宾馆举行 出席会议的股东及股东代表 5 人 代表公司股份 92000000 股 占公司总股份的 61.33% 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先生主持 审议通过了 关于改聘安徽华普会计师事务所为公司 2001 年度财务审计机构的决议 以上决议内容已于 2002 年 2 月 7 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披 露指定网站上 七 董事会报告 一 报告期内主要经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 公司主营汽车仪表 摩托车仪表及车用零部件 电机系列产品 电子电器产品 电工 仪表 化工产品 不含危险品 润滑油 包装制品 光伏节能装备产品 健身器材的生产 销售 旅游服务 本企业自产产品及技术出口 本企业生产所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件及技术进口 以上经营范围中未取得专项审批的项目以及国家限定公司 经营和禁止进口的商品及技术除外 报告期内 公司完成主营业务收入 20474.70 万元 实现主营业务利润 2737.34 万元 其构成如下 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 车用 电工仪表 88,597,971.50 78,347,834.22 11.57% 微电机 79,880,142.61 68,659,998.23 14.05% 包装制品 29,490,362.72 25,253,917.16 14.37% 旅游门票 4,004,007.00 1,279,369.86 68.05% 其他 2,774,506.62 2,602,229.19 6.21% 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内 公司未设立控股公司 3 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度 采购总额的 5.4% 前五名客户销售额合计占公司销售总额的 20.48% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内 公司遭遇到现有主业持续下滑 产业产品结构失衡 主导产品微利乃至保本经营 企业市 场经营能力减弱 成本费用居高不下等一系列问题与困难 为此 公司一方面采取措施千方百计稳住现有 13 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 主业 降低各种成本费用 另一方面围绕汽车仪表电子化 新型太阳能光伏水泵等项目的实施和受让国家 级重点文物保护单位---歙县棠樾牌坊群的经营权 加大募集资金投资力度 培育新的利润增长点 促进产 业升级和转型 塑造企业未来核心竞争力 但由于生产经营整体呈调整态势和管理不力 全年主营业务严 重下滑 累计实现销售收入 204,746,990.25 元 比上年同期下降 26.95% 净利润 1,129,368.11 元 比上 年同期下降84.34% 1 通过电子式摩托车仪表项目的实施 提高企业技术中心研发能力 积极开发科技 含量高 附加值高的适销产品 累计开发新型 含改型 产品200 余项 投产率30%左右 2 将原黄山仪表三厂更名为汽车仪表厂 积极发展汽车仪表 与国内一些汽车大 厂如昌河 长安 一汽轻卡等建立了稳定的供货关系 同时确立汽车仪表厂为汽车仪表电 子化项目的实施载体 与深圳等地科研单位开展技术合作 开发汽车仪表 3 全力推进新型太阳能光伏水泵项目的实施 产品已进入市场试销 该项目正在 报请国家有关部门验收 4 针对摩托车仪表产品生产实际 将黄山仪表厂化小核算单位 把该厂原生产仪 表配件的线束 传感器 注塑 机加工车间分离出厂 单独设立新的经济实体 面向市场 寻求发展 5 对发出商品加强财务监控 加快资金回笼 同时加强清欠工作 6 通过受让歙县棠樾牌坊群景区 50 年经营权 涉足旅游行业 拓展业务 全年实 现门票收入 400.4 万元 二 报告期内的投资情况 1 募股资金使用情况 公司于 2000 年 5 月成功发行人民币普通股 5800 万股 每股面值 1 元 每股发行价 5.49 元,共 募集资金 31842 万元 扣除发行费用后实际募集资金 30681.79 万元 募集资金使用情况如下 项目名称 投资额 万元 进展情况 万元 电子式摩托车仪表生产线技改项目 2980 2151.33 扩大欧式摩托车仪表技术改造项目 500 0 电子式汽车仪表技术改造项目 12580 107.67 新型太阳能光伏水泵项目 9842 3161.30 受让歙县棠樾牌坊群景区 50 年经营权 1800 1800 合计 27702 7220.30 注 14 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 A 公司 招股说明书 承诺募集资金将用于投资电子式摩托车仪表生产线技改项目 摩托车仪表传感器线束技改项目 摩托车仪表计数器技改项目 液晶显示摩托车仪表项目 扩大欧式摩托车仪表出口技改项目 汽车仪表中西部优势工程规划项目 汽车仪表国产化 技改项目 车用微电机生产线技改项目等 8 个项目 计划投资总额 29690 万元 公司董事 会一届五 七次会议分别审议批准实施电子式摩托车仪表生产线技改项目 投资 2980 万元 和扩大欧式摩托车仪表出口技改项目 投资 500 万元 计划投资总额 3480 万元 其它项 目由于市场变化及集团公司与芜湖仪表厂解除兼并协议等原因不再实施 相关募集资金用 途予以变更 B 经公司 2000 年度股东大会审议批准 与上述不再实施项目相关的募集资金 26210 万 元和公司 招股说明书 未明确投向的募集资金 991.79 万元 合计人民币 27201.79 万元, 先改投 2000 年国家重点技术改造项目---电子式汽车仪表项目[国经贸投资 2000 951 号] 投资额 12580 万元 国家高新技术产业化示范工程项目---新型太阳能光伏水泵项目[国家 计委计高技 1999 1587 号] 投资额 9842 万元 合计 22422 万元 剩余募集资金 4779.79 万元由公司董事会寻找新的项目按法定程序审批后进行投资 具体内容参见 2001 年 4 月 24 日 中国证券报 证券时报 c 经董事会 2001 年第二次临时会议审议并报公司 2001 年第一次临时股东大会批准 决定以上述剩余募集资金中的 1800 万元 受让国家级重点文物保护单位---歙县棠樾牌坊 群景区 50 年经营权 介入旅游行业 具体内容参见 2001 年 6 月 16 日 中国证券报 证 券时报 D 电子式摩托车仪表技改项目自董事会一届五次会议批准实施以来 已累计完成投资 2151.33 万元 建筑面积 4646.5 平方米的技术中心大楼已完工 通过与有关高等院校 科 研机构联合开发 委托开发等方式 研制成功了本项目急需的电子式摩托车仪表产品和相 关技术 关键进口设备 重大国产设备 批量设备的招投标采购工作完成 E 到 2001 年底 新型太阳能光伏水泵项目完成情况 总建筑面积 9396 平方米的主体 综合楼已完工 各项辅助设施已逐步接近扫尾阶段 招标采购的设备陆续采购进厂 已陆 续开发光伏水泵系统产品 9 个规格和 10 个光伏供电系统规格 还将配套开发 8 个风力发电 和 风光互补 系列产品 产品已进入新疆 内蒙等省市市场试销 F 汽车仪表电子化项目业已由国家经贸委授权安徽省经贸委批复了可行性研究报告 确定在公司本部及芜湖两地实施计划 其中 公司本部负责核心零部件研发和生产 芜湖 承担仪表总装任务 目前 该项目已投入实施 G 扩大欧式摩托车仪表技术改造项目由于欧洲市场变化报告期内未实施 H 到目前为止 公司募集资金尚余 2979.79 万元未明确投向 公司将积极寻找项目开 展投资 I 从上述募集资金使用情况看 报告期末 公司自 2000 年 6 月上市以来 实际完成项 15 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 目投入仅 7220.3 万元 只占募集资金总额的 23.53% 表明公司募集资金的使用不力 资 金运营能力薄弱 必须切实改进 公司董事会二届三次会议审议要求尽快改变这一状况 按照产业产品结构调整战略的部署 加大投资和管理使用力度 支持实业发展 努力创造 良好效益 2 非募集资金投资情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司以自有资金开展长期股权投资 780.24 万元. 其中 2001 年 12 月 7 日 董事会采取通讯方式召开 2001 年第三次临时会议 决定以自有资金 260 万 元参股杭州永磁电子发展有限公司 报告期内 公司自筹资金 185.71 万元 配套实施了污水处理工程 电脑网络工程等四 个项目 以优化经营环境 五 公司财务状况表 项目 2001.12.31 2000.12.31 增减幅度 变动原因 % 总资产 998,395,487.07 691,108,161.26 44.46 负债增加 应收帐款 117,692,166.75 138,666,909.25 -15.13 债权转让 存货 111,358,573.68 107,354,296.16 3.73 固定资产 140,822,066.41 94,587,359.16 48.88 项目实施 长期负债 43,859,489.53 23,256,979.03 88.59 借款增加 股东权益 470,237,672.24 465,699,717.61 0.97 利润增加 六 财务审计报告意见 经审计 安徽华普会计师事务所向本公司全体股东出具了带有解释性说明的保留意见 的 2001 年度财务审计报告 一 财务审计报告的主要意见 A 保留事项部分 在审计过程中 注册会计师发现 本公司前任注册会计师对本公司 2000 年度会计报表出具了无保留意见的审计报告 还称因无法获取充分 适当的审计证据 以确定年初数对本期会计报表整体反映的影响程 度 注册会计师又称 会计报表附注十二 所述的重大资产出售事项如经本公司 2001 年 度股东大会通过并予实施以及本公司对自查中发现的会计差错进行更正后,年初数对本期会 计报表整体反映的影响因素在 2001 年末则消除 最后 注册会计师认为 除存在上述问题外 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了本公司 2001 年 12 月 31 日的 财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原 16 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 则 B 说明事项部分 在审计过程中 注册会计师发现 1 由于本公司以银行承兑汇票贴现方式向银行筹资以及直接向银行借款进行帐外投 资 委托理财 等原因 致使公司的会计核算出现重大差错 本公司经营层对截止 2001 年 期末公司财务状况进行了核查 并报经 2001 年二届三次董事会审议批准对年初数和 2001 年期末数进行了更正 该 次 更 正 调 增 了 资 产 222,469,894.01 元 , 调 增 了 负 债 256,011,890.00 元, 调减了所有者权益 33,541,995.96 元 (其中调减 2000 年度净利润 30,961,301.59 元) 2 本公司对 2001 年 12 月 20 日转让债权以及集团公司欠款所形成的其他应收款未计 提坏账准备 若根据本公司的会计政策与会计估计 对一年以内的应收款项按 5%计提坏账 准备 应提坏账准备 12,035,962.17 元 根据集团公司与本公司签定的 债权转让协议 债权转让款将在 2002 年末支付完毕 集团公司已对截止 2001 年末对本公司的欠款制定了 还款计划 鉴于上述原因 本公司董事会决定 对该其他应收款不计提坏账准备 二 本公司董事会及管理层对保留及说明事项的处理情况 A 保留事项的处理情况 关于注册会计师在 会计报表附注十二 所述的重大资产出售事项如经本公司 2001 年 度股东大会审议通过并予实施 年初数对本期会计报表整体反映的影响因素在 2001 年末则 消除事宜 经本公司董事会二届四次会议审议 决定在 2002 年 6 月 8 日召开 2001 年年度 股东大会 审议上述重大资产出售事项 公司 2001 年年度股东大会审议批准后 即予实施 B 说明事项的处理情况 1 关于 2001 年末会计差错更正 本公司董 监事会和经营层换届选举 聘任产生 后 即把财务管理和提高会计业务摆上工作日程 公司经营层组织力量对财务进行自查 发现此前公司在帐务处理上存在偏差 公司总经理主持召开办公会 决定对 2001 年期末会 计差错予以更正 并提请公司董事会审议 公司董事会经审议 及时作出采纳经营层的意 见及要求其按新的企业会计准则 尽快落实更正的决议 公司经营层随即予以落实 有关 公司本次会计差错形成在于以银行承兑汇票贴现方式向银行筹资以及直接向银行借款进行 帐外投资 委托理财 等原因 董事会已在二届四次会议决议公告中予以补充 22 关于集团公司借款和本次债权转让款项不计提坏帐准备 本公司经过对集团公司 近三年会计报表的审查分析 认为目前集团公司资产质量较好 资产负债结构合理 具备 良好的支付能力 同时集团公司业已作出了明确的还款计划 资金来源为资产重组变现 且已获得有权部门的认可 此外 尚有无形资产 土地使用权及其他资产用于偿还 所以, 决定对该部分其他应收款项不计提坏帐准备 另 2002 年 4 月 19 日 集团公司已按期履 行与本公司签署的 债权转让协议 分两次合计支付本公司 4000 万元 七 新年度业务发展计划 2002 年公司经营目标与计划 实现销售收入 26000 万元 比上年增长 26% 各种成本 费用控制 24900 万元以下 比上年下降 13.42% 开发新产品 50 项 不含改型 投产率达 17 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 90% 公司将采取以下措施 1 改进公司管理机制 选择有条件的下属企业 开展有限责任公司改制试点 实行股权管理 继续推进企业三项制度改革 转换经营机制 建立公司内部财务结算中心 加强财务监控能力建设 以上缴利润为首要职责 以资金回笼率为重要指标 改善公司目标管理考核机制 2 着力扼制主业下滑 继续贯彻落实 面向全行业 开拓大市场 的方针 及时跟踪市场结构 产品结构等 变化 加强销售网络的建设及对营销策略 手段及激励政策等的研究和落实 鉴于公司 2001 年度营业利润亏损巨大的原因除生产经营不景气外 成本费用居高 不下也是重要因素之一的实际 下决心以降成本 降费用 降消耗 降应收款 降库存为 重点 加强企业内部管理 盘活存量资产 提高资产质量 练好内功 增进收益 3 积极培育新的利润增长点 抓紧汽车仪表电子化国债项目的实施.一是继续采取与高等院校 科研院所合作的方 式 依靠高新技术研制开发二至三款汽车仪表 并投放市场 二是申报建立省级汽车仪表 检测中心 三是制定符合市场变化 灵活的销售政策 全力开拓市场 四是尽快启动芜湖 汽车仪表产业化基地建设 加快新型太阳能光伏水泵项目产业化进程 进一步加大产品的国内外市场推介 加快 市场网络建设 力争全年实现销售收入 5000 万元 加大技术创新力度 重点研究开发户用 光伏系统和大功率光伏系统产品 形成光伏产品链 根据国家有关部门的安排 在 2002 年 6 月确保新型太阳能光伏水泵项目顺利通过验收 按照发展古代徽州文化特色旅游的思路 认真规划歙县棠樾牌坊群景区 积极申报世 界文化遗产 创出品牌 吸引客源 提高门票收入 谋求综合收益 设立公司技术创新基金和重大新市场发展基金 为上述项目的有效实施服务 4 适应公司产业产品升机换代及转型需要 围绕技术研发 结构调整 产业政策导 向等方面 采取控股 参股 中外合资 中外合作等多种形式 开展资产重组和低成本扩 张 壮大企业经济实力 5 以实施人才工程为目标 与高等院校 科研院所合作 强化公司两个省级技术中 心建设 在申报建立国家级技术中心工作上迈出成果 18 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 八 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1 2001 年 1 月 5 日 董事会一届六次会议在公司本部会议室召开 应到董事 9 人 实到董事 9 人 董事贾贵元 琚三玖先生分别委托董事方汉佐 吴金辉先生代为行使 审议 表决权 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先生主 持 审议通过了以下决议 审议通过了关于修改公司 章程 部分条款的议案 审议通过了关于公司以自有资金 3800 万元参股青海庆泰信托投资有限责任公司的议 案 审议通过了公司不再收购集团公司芜湖仪表厂并对其实施技改投资的议案 经董事长方汉佐先生提名 决定聘任何卫中先生为公司总经理 经总经理何卫中先 生提名 决定聘任余晓东 方燕华先生为公司副总经理 以上决议内容已于 2001 年 1 月 12 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披 露指定网站上 2 2001 年 3 月 4 日 董事会一届七次会议在公司本部会议室召开 应到董事 9 人 实到董事 9 人 董事贾贵元先生 罗易钗女士分别委托董事张尔保 程基洛先生代为 行使审议 表决权 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先 生主持 审议通过了以下决议 审议通过了公司 2000 年度报告正文及摘要 审议通过了公司董事会工作报告 审议通过了公司总经理工作报告 审议通过了公司 十五 规划和 2001 年工作计划 审议通过了公司 2000 年财务决算和 2001 年财务预算的报告 审议通过了公司 2000 年度利润分配预案 审议通过了关于续聘华证会计师事务所为公司常年审计机构的议案 审议通过了公司董事 监事和高级管理人员年薪制的议案 审议通过了公司关于改变部分募集资金用途的议案 审议通过了关于董事会投资权限的议案 审议通过了扩大欧式摩托车仪表出口项目的实施计划 审议通过了关于召开公司 2000 年度股东大会的议案 以上决议内容已于 2001 年 3 月 8 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露 19 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 指定网站上 3 2001 年 4 月 9 日 董事会在公司本部会议室召开了 2001 年第一次临时会议 应到董事 9 人 实到董事 8 人 董事贾贵元先生委托董事方汉佐代为行使审议 表决权 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议表决通过了以下决议 审议通过了关于建立独立董事制度并荐荣兆梓 储育明先生任公司独立董事的议案 审议通过了关于修改公司 章程 部分条款的议案 以上决议内容已于 2001 年 4 月 10 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披 露指定网站上 4 2001 年 6 月 13 日 董事会采取通讯方式召开了 2001 年第二次临时会议 应 参会董事 11 人 实际参会董事 9 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议表 决通过了以下决议 审议通过了关于改变部分募集资金用途的议案 审议通过了关于设立黄山金马股份有限公司徽文化旅游发展分公司的议案 审议通过了关于将黄山金马股份有限公司黄山仪表三厂更名为黄山金马股份有限公 司汽车仪表厂的议案 以上决议内容已于 2001 年 6 月 16 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披 露指定网站上 5 2001 年 7 月 22 日 董事会一届八次会议在公司本部会议室召开 应到董事 11 人 实到董事 11 人 董事贾贵元先生 罗易钗女士分别委托董事张尔保 程基洛先生代为 行使审议 表决权 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先 生主持 审议通过了以下决议 审议通过了公司 2001 年中期报告正文及摘要 审议通过了公司 整改报告 以上决议内容已于 2001 年 7 月 26 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披 露指定网站上 6 2001 年 9 月 10 日 董事会一届九次会议在公司本部会议室召开 应到董事 11 人 实到董事 10 人 董事贾贵元先生 罗易钗女士分别委托董事方汉佐 程基洛先生代为 行使审议 表决权 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先 生主持 审议通过了以下决议 审议通过了关于公司董事会换届选举及公司第二届董事会成员候选人名单的议案 同意公司第二届董事会成员候选人为方汉佐 何卫中 琚三玖 吴金辉 张发科 吴百嘉 20 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 徐华昌 江梅生 荣兆梓 储育明 周亚娜 女 共 11 人 其中荣兆梓 储育明 周亚娜 女 为独立董事候选人 任期三年 提交公司 2001 年第二次临时股东大会选举产生 审议通过了关于修改公司 章程 部分条款的议案 审议通过了关于召开公司 2001 年第二次临时股东大会的议案 以上决议内容已于 2001 年 9 月 11 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露 指定网站上 7 2001 年 10 月 19 日 董事会二届一次会议在公司本部会议室召开 应到董事 11 人 实到董事 11 人 董事吴百嘉先生 独立董事荣兆梓 储育明先生分别委托董事方 汉佐先生 独立董事周亚娜女士代为行使审议 表决权 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议审议通过了以下决议 选举方汉佐先生为公司第二届董事会董事长 经董事长方汉佐先生提名 聘任何卫中先生为公司总经理 吴金辉先生为公司董事 会秘书 经总经理何卫中先生提名 聘任琚三玖 余晓东 燕根水 方燕华先生为公司副总 经理 聘任燕根水为公司总会计师 审议通过了设立董事会战略决策 提名 审计 薪酬与考核四个专门委员会的议案 审议通过了关于董事职责分工的议案 以上决议内容已于 2001 年 10 月 23 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披 露指定网站上 8 2001 年 12 月 7 日 董事会采取通讯方式召开 2001 年第三次临时会议 应参 会董事 11 人 实际参会董事 11 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议表 决通过了公司以自有资金 260 万元参股杭州永磁电子发展有限公司的议案 以上决议内容已于 2001 年 12 月 8 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露 指定网站上 9 2001 年 12 月 29 日 董事会二届二次会议在公司本部会议室召开 应到董事 11 人 实到董事 11 人 独立董事周亚娜女士委托独立董事荣兆梓先生代为行使审议 表 决权 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长方汉佐先生主持 审议 通过了以下决议 审议通过了公司董事会战略决策委员会等四个专门委员会工作制度及 2002 年工作 计划 审议通过了关于改聘安徽华普会计师事务所为公司常年审计机构的议案 21 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 审议通过了关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案 以上决议内容已于 2002 年 1 月 4 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露指 定网站上 10 公司董事会二届三次会议于 2002 年 4 月 12 日在公司本部会议室召开 应到 董事 11 人 实到董事 11 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由董事长 方汉佐先生主持 审议通过了以下决议 审议通过了将公司部分应收款项形成的债权 94,079,041.08 元转让给集团公司的 议案 具体内容参阅本报告第八章 三 节关联交易 审议通过了关于公司执行新的企业会计准则的议案 审议通过了关于公司 2000--2001 年委托理财自查情况的报告 具体内容参阅本 报告第八章 重要事项 审议通过了关于对集团公司向公司的借款不计提 坏帐准备 的议 案 具体内容参阅本报告第八章 三 节关联交易 审议通过了关于公司 2001 年年度募集资金使用情况的自查报告 审议通过了关于公司 2001 年期末会计差错的自查更正补充报告 2001 年 12 月 公司经营层组织力量对财务进行自查发现 由于公司上市时间较短 财务部门力量薄弱 对 企业会计制度 和 企业会计准则 的执行不力 导致公司帐务 处理存在偏差 需要调整 具体如下 1 经对存货资产进行全面 彻底的盘点后 发现由于仓库管理不健全 收发单据 不完备等原因 造成 2000 年底实际盘亏 12,551,248.62 元 2 经对公司所有原始单据进行清查 核实 依据 企业会计制度 第 104 条对费 用的确认 发现共计有 5,594,017.23 元单据应计入 2000 年的财务费用 22,500.00 元单据应计入 2000 年管理费用 1,762,188.00 元单据应计入 2000 年营业费用 3 依据 企业会计制度 第 16 条对投资收益的确认 发现共计 3,227,410.00 元 应冲抵当期投资成本 而不能体现为以前年度投资收益 4 依据 企业会计制度 第 59 条对固定资产减值准备的确认 应补提固定资产 减值准备 1,200,051.83 元 另 根据 企业会计制度 的有关规定 应追溯 调整 5 依据 企业会计制度 第二章第三节对在建工程的确认 发现有 5,880,363.56 元应于 2000 年计入清理损失 6 依据 企业会计制度 的相关规定 应于以前年度补提折旧 1,804,216.72 元 水利基金 300,000.00 元 养老保险 1,200,000.00 元 有鉴于此 本次会议本着审慎 稳健的原则 决定采纳公司经营层的意见予以追认和 补 充 公 告 并 责 成 其 更 正 本 次 调 整 将 影 响 公 司 资 产 222,469,894.04 元 负 债 256,011,890.00 所有者权益 33,541,995.96 元 其中影响 2000 年度损益 30,961,304.59 元 以上决议内容已于 2002 年 4 月 18 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露 指定网站上 九 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格执行股东大会通过的各项决议 22 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 经华证会计师事务所审计 公司 2000 年度实现税后利润 38,173,192.05 元 在扣除 法定公积金 公益金各 10%后 可分配利润 30,538,553.63 元 加上历年结转下来的未分 配利润 23,302,041.48 元 累计可分配利润为 53,840,595.11 元 经董事会一届七次会议 审议并报公司 2000 年度股东大会批准 以 2001 年 12 月 31 日公司总股本 15000 万股为基 数 按每 10 股派发现金红利 1.25 元 含税 进行分配 共派发现金红利 18,750,000.00 元 余额 35,090,595.11 元结转以后年度分配 公司本次不以资本公积金转增股本 以上分配方案已于 2001 年 5 月 23 日在 中国证券报 证券时报 和信息披露指定 网站上刊登了分红派息公告 股权登记日 2001 年 5 月 29 日 除息日 2001 年 5 月 30 日 十 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经安徽华普会计师事务所审计 公司 2001 年实现税后利润 1,129,368.11 元 在扣除 法定公积金 公益金各 10%后 可分配利润 903,494.49 元 加上历年结转下来的未分配利 润 8,256,998.33 元 累计可分配利润为 9,160,492.82 元 经公司董事会二届四次会议审 议 鉴于公司正在进行产业产品结构调整 同时由于财务指标追溯调整和经营状况下滑严 重 拟本年度利润暂不分配 也不以资本公积金转增股本 提请公司 2001 年度股东大会审 议 该决定与公司董事会一届七次会议所作出的预计 2001 年度利润分配政策有矛盾 籍此 谨就董事会对上述分配政策的预计失误向投资者致歉 预计 2002 年度利润分配政策 拟不分配 十一 报告期内 公司信息披露指定报纸未变更 八 监事会报告 报告期内 公司监事会依据 公司法 证券法 和公司 章程 赋予的职责 对公 司 董事及高级管理人员等的工作积极给予支持 依法开展监督 对公司一年来的工作 公司监事会认为 1 公司运作较为规范 但对治理制度的落实力度不够 发生了许多违规问题 应 切实引以为戒 加以改进 公司董事及高管人员较好地履行了自己的责任和义务 自身均 未发现有违反法律 法规 公司 章程 或损害公司利益的行为 2 公司董事会成员及高管人员着眼公司未来发展 一手抓现有主业和公司整个经营 稳定 一手积极进行产业产品结构调整优化 努力使公司在近年内实现产业升级和转型 并已在新型太阳能光伏水泵项目上取得阶段性成果 3 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目有较大差别 公司招股书承 诺实施的 8 个募集资金项目除电子式摩托车仪表技改和扩大欧式摩托车仪表出口两个投入 实施外 与其它 6 个项目相关的募集资金大部改投了汽车仪表电子化 光伏水泵和受让棠 23 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 樾牌坊群经营权 合计变更募集资金用途 24222 万元 尚有募集资金 2979.79 万元未明确 投向 公司变更募集资金用途业经股东大会批准 决策程序合法 也符合市场化经营取向 4 2001 年 公司以募集资金 1800 万元受让棠樾牌坊群旅游经营权 50 年 是依据专 业资产评估机构的评估值确定相关交易价格并报公司 2001 年第一次临时股东大会审议批准 的 未发现任何内幕交易行为 未损害股东权益和造成公司资产流失 5 公司和控股股东的关联交易严格按协议或合同执行 没有损害公司利益的情况 6 安徽华普会计师事务所出具的审计报告真实可靠 公司财务报告及审计意见真实反 映了公司的财务状况和经营成果 7 2001 年度安徽华普会计师事务所对公司财务报告出具了有解释性说明的保留意见 的审计报告 同意公司董事会二届四次会议就有关事项所作的说明 8 监事会日常工作 1 2001 年 1 月 5 日 监事会一届三次会议在公司本部会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由监 事会主席应华兴先生主持 审议通过了以下决议 审议通过了关于修改公司 章程 部分条款的议案 审议通过了公司 十五 规划和 2001 年工作计划 以上决议内容已于 2001 年 1 月 12 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信 息披露指定网站上 2 2001 年 3 月 4 日 监事会一届四次会议在公司本部会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由监 事会主席应华兴先生主持 审议通过了以下决议 审议通过了公司 2000 年报正文及摘要 审议通过了监事会工作报告 审议通过了关于改变公司部分募集资金用途的议案 审议通过了公司 2000 年财务决算和 2001 年财务预算报告 审议通过了公司 2000 年度利润分配预案 以上决议内容已于 2001 年 3 月 8 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信 息披露指定网站上 3 2001 年 4 月 9 日 监事会一届五次会议在公司本部会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由监 事会主席应华兴先生主持 一致通过了关于建立独立董事制度并荐荣兆梓 24 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 储育明先生任公司独立董事的决议 以上决议内容已于 2001 年 4 月 10 日刊载在 中国证券报 证券时报 和 信息披露指定网站上 4 2001 年 7 月 22 日 监事会一届六次会议在公司本部会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由监 事会主席应华兴先生主持 审议通过了以下决议 审议通过了公司 2001 年中期报告正文及摘要 审议通过了公司 整改报告 以上决议内容已于 2001 年 7 月 26 日刊载在 中国证券报 证券时报 和 信息披露指定网站上 5 2001 年 9 月 10 日 监事会一届七次会议在公司本部会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议由监 事会主席应华兴先生主持 审议通过了关于监事会换届的议案 以上决议内容已于 2001 年 9 月 11 日刊载在 中国证券报 证券时报 和 信息披露指定网站上 6 2001 年 10 月 19 日 监事会二届一次会议在公司本部会议室召开 应到监事 3人 实到监事 3 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议一 致选举应华兴先生为公司第二届监事会主席 以上决议内容已于 2001 年 9 月 11 日刊载在 中国证券报 证券时报 和 信息披露指定网站上 7 黄山金马股份有限公司监事会二届二次会议于 2002 年 4 月 12 日在公司本部 会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 会议审议通过了以下决议 审议通过了将公司部分应收款项形成的债权 94,079,041.08 元转让给集团公 司的议案 审议通过了关于公司执行新的企业会计准则的议案 审议通过了关于公司 2000--2001 年委托理财自查情况报告 审议通过了关于对集团公司向公司的借款不计提 坏帐准备 的议案 审议通过了公司 2001 年度募集资金使用情况的自查报告 审议通过了公司 2001 年期末会计差错的自查更正报告 以上决议内容已于 2002 年 4 月 18 日刊载在 中国证券报 证券时报 和 信息披露指定网站上 8 公司监事会还依法列席了董事会一届六 七 八 九次和二届一 二 三次 25 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 会议及 2001 年第一 二次临时会议 九 重要事项 一 报告期内没有发生涉及公司的重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司发生的收购兼并 资产重组等情况 报告期内 经董事会 2001 年第二次临时会议审议并报公司 2001 年第一次临时股东大 会批准 决定以募集资金 1800 万元受让国家级重点文物保护单位---歙县棠樾牌坊群景区 50 年经营权 介入旅游行业 具体内容参见 2001 年 6 月 16 日 中国证券报 证券时 报 三 报告期内公司重大关联交易事项 1 存在控制关系的关联方情况 对公司存在控制关系的关联方即集团公司 持有公司股份 90302980 股 占公司总股 本的 60.2% 2 公司与关联方的交易 第一 本期公司向集团公司按协议价支付综合服务费 66 万元 土地租赁使用费 28.1 万元 第二 截止 2001 年 5 月 31 日 公司在集团公司的其他应收款为人民币 50,189,709.90 元 占该项款项的 54.42% 比期初增加 405.62% 主要是集团公司因资金周转困难 要求 公司提供资金支持 2001 年 1—5 月 集团公司与公司签订借款协议 从公司借走资金人 民币 4026.33 万元 形成新的关联交易 借款单据共五单 借款期限均为一年 借款利率 为 4.875% 四单 最后一单借款利率为 6.4% 具体如下 1 2001 年 1 月 9 日 借款人民币 1500 万元 到期本息合计 15,877,500.00 元 2 2001 年 2 月 20 日 借款人民币 300 万元 到期本息合计 3,175,500.00 元 3 2001 年 3 月 2 日 借款人民币 500 万元 到期本息合计 5,292,500.00 元 4 2001 年 4 月 8 日 借款人民币 726.33 万元 到期本息合计 7,298,708.59 元 5 2001 年 5 月 18 日 借款人民币 1000 万元 到期本息合计 10,768,000.00 元. 26 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 公司为集团公司提供上述资金支持 集团公司承诺将按期归还本金 并据同期银行贷 款利率支付利息 其归还公司借款本息的资金来源为 1 来自 金马股份 的分红及租金收入 2 集团公司的经营利润 3 集团公司向银行融资 4 其它 对该项关联交易 公司已根据深圳证券交易所的要求 制作了补充公告 并聘请合 肥皖建投资咨询有限责任公司出具了独立财务报告 具体内容已于 2001 年 8 月 11 日刊载 在 中国证券报 证券时报 和信息披露指定网站上 集团公司向公司的借款 已提前于 2001 年 8 月 10 日部分归还公司人民币 2000 万元 具体内容已于 2001 年 8 月 14 日刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露指定网站 上 截止 2002 年 3 月 3 日 集团公司尚未归还向公司的借款本息合计 32,338,618.49 元 其中到期借款本息合计 11,644,208.59 元 公司将采取措施催其归还 第三 现通过 2001 年报编制和审计发现 截止 2001 年底 集团公司向公司的借款 除上述已披露的 50,189,709.90 元外 还向公司借款 96,450,492.39 元 合计实际借款为 146,640,202.29 元.占公司同期净资产 465,699,717.61 的 31.49% 其中 未经披露的借款 96,450,492.39 元 占公司同期净资产 465,699,717.61 的 20.7% 未经披露的集团公司向公司的借款构成为 1 集团公司要公司为其偿还在歙县建行的借款 3280 万元 偿还时间分别为 2000 年 9 月 26 日 200 万元 11 月 31 日 3000 万元 2001 年 1 月 3 日 80 万元 2 集团公司要公司为其偿还在歙县工行的借款 2860 万元 偿还时间为 2000 年 7 月 23 日到 2001 年 7 月 4 日 3 集团公司要公司为其偿还在农行合肥市寿春路支行的借款 200 万元 偿还时间为 2000 年 11 月 14 日 4 集团公司要公司为其偿还在歙县中行的借款 2200 万元 偿还时间为 2000 年 8 月 6日 5 集团公司向公司的其他借款 11,050,492.39 元 上年结转 上述未经披露的借款均未履行有关规定程序 经公司 2002 年 4 月 12 日董事会二届三次会议审议 鉴于目前大股东资产质量较好 27 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 资产负债结构合理 同时其拟在 2002 年度进行资产重组 决定对其借款不计提坏帐准备 根据有关规定 集团公司向公司的借款构成重大关联交易 公司董事会二届四次会议 就此交易事项作了审议 形成了决议 并将此交易提交公司 2001 年度股东大会审议 在提 交公司 2001 年度股东大会审议之前 公司将聘请独立财务顾问发表独立财务顾问报告,并 与公司作出的补充关联交易公告一起对外披露 提交 2001 年度股东大会审议 针对上述未经披露的借款 集团公司业已承诺通过土地使用权交易和在 2002 年度进 行资产重组予以归还 有关资产重组承诺业已获得有权部门认可 同时 拟定还款计划如 下 2003 年 4 月 30 日前归还 4000 万元 2003 年 8 月 31 日前归还 4000 万元 2003 年 12 月 31 日前归还 4000 万元 2004 年 6 月 30 日前归还 26,640,202.29 元 第四 公司于 2001 年 12 月 20 日在公司本部同集团公司 以下简称 集团公司 签订了 债权转让协议书 签署人分别为公司法定代表人方汉佐先生和集团公司法定代表 人潘金根先生 拟将公司截止 2000 年 12 月 31 日经审计的部分应收款项形成的债权 94,079,041.08 元人民币转让给集团公司 根据深圳证券交易所 股票上市规则 2001 年修订版 的有关规定 及本次关联交 易标的占公司同期净资产的 18.16%之实际 本次交易构成重大关联交易 由于公司个别领导和有关部门对关联交易缺乏应有的理解,导致与集团公司签署债权转 让协议时 未履行有关规定程序 公司董事会发现后及时纠错 召开专门会议 对该等交 易事项进行审议,补充履行相关程序 公司董事会对上述债权转让事项进行了认真 细致的分析研究 关联方董事在表决时 依据有关规定作了回避 经非关联方董事表决一致通过了上述债权转让议案 此项交易尚须获得股东大会的批准 与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东 大会上对该议案的投票权 对于双方协议中提到的转让价款的支付方式为等额资产或货币资金 公司董事会将在 发布 2001 年度股东大会召开通知时 披露相关议案 具体阐述该支付方式的操作意见 并 提交股东大会审议批准 1 关联交易标的的基本情况 鉴于公司正在落实 2000 年度股东大会决议 通过改变部分募集资金投向 进行产 业产品结构调整优化 同时为盘活资产存量 加快应收款项处置 改善主业经营性资产质 量 拟将应收济南轻骑摩托车有限公司 山东华日集团总公司 合肥世纪车业有限公司 歙县修造厂等 138 家企业的债权合计 94 079 041.08 元转让给集团公司 本次交易标的应收前十位的客户款项构成如下 28 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 客户名称 应收款金额元 帐龄 济南轻骑摩托车股份有限公司 3,476,987.69 1-2 年 合肥世纪车业有限公司 3,427,137.80 同上 重庆万亚机车制造有限公司 3,414,309.82 同上 重庆建设隆鑫摩托车有限公司 2,960,520.00 同上 长春长铃摩托车有限公司 2,618,793.31 2-3 年 重庆建设工业有限责任公司 2,131,470.64 2-3 年 泾县噴灌水泵厂 1,105,920.00 1-2 年 南宁重工业供销公司 1,017,480.00 同上 靖安县机械厂 876,100.00 同上 歙县农机修造厂 546,780.00 同上 涉及本次转让相关债权的坏帐准备事项 公司董事会经研究 决定不计提坏帐准备 理由如下 1 经对集团公司近三年会计报表的审查分析 目前集团公司资产质量较好 资 产负债结构合理 具备较好的支付能力 2 本次交易相关债权由公司销售车用仪表 微电机等商品形成的应收款项构 成 该等应收款项此前已由公司计提了坏帐准备 该等坏帐准备在本次债权 转让实施时 公司将其转为资本公积---关联交易价差处理 3 本次交易如成功后 相关债权按协议将由集团公司在 2002 年年度支付完毕 4 集团公司拟在 2002 年度进行资产重组 并已获得有权部门的认可 以确保 公司利益不受损害 资产转让手续完成后 公司将按 企业会计制度 企业会计准则 及有关规定处 理 2 关联交易合同的主要内容和定价政策 A 定价政策 以 2000 年 12 月 31 日为基准日的经华证会计师事务所审计的公司 2000 年度财务审计 报告确定的部分应收款项数值作为交易价格 B 交易价格和交易结算方式 双方同意债权转让价格为人民币 94 079 041.08 元 集团公司承诺在 2002 年 4 月 20 日前支付 40,000,000.00 元 在 2002 年 8 月 20 日前 29 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 支付 30,000,000.00 元 其余款项 24 079 041.08 元在 2002 年 12 月 20 日前支付 转让价款的支付方式为 等额资产或货币资金 本次交易履行的时间 协议规定为一年 C 协议生效条件 1 双方签署转让协议 2 公司 2001 年年度股东大会批准上述转让协议 3 进行关联交易的目的以及本次关联交易对公司的影响 本次关联交易如获得公司股东大会批准实施 将明显改善现有主业的经营性资产结构 和质量 化解经营和财务风险 增强公司核心竞争力 同时有助于公司集中人 财 物力 投入汽车仪表和光伏水泵项目的实施 加快产业产品结构调整优化的步伐 整合提高公司 基本面素质 为全体股东创造财富 4 独立董事对关联交易的意见 独立董事认为 本次关联交易有利于公司实现现有资源的整合和优化配置 以及产业 产品结构的战略调整 使公司规避经营和财务风险 提高公司经济实力和市场竞争力 本 次交易是公平 公正和合理的 应予支持 同时独立董事指出 集团公司必须认真履行交 易双方签订的债权转让协议 采取有效措施 尽快把相关等额资产或货币资金支付给公司 公司也应采取积极措施 敦促集团公司予以支付 并履行信息披露义务 5 针对本次关联交易 公司董事会聘请合肥皖建投资咨询有限责任公司为独立财务 顾问 其独立财务顾问意见如下 A 对本次债权转让暨关联交易的分析 鉴于本次债权转让是金马股份与控股股东进行的关联交易 为此 独立财务顾问针对 其合法性及其对全体股东特别是非关联股东的影响 就本次债权转让暨关联交易进行以下 分析 第一 合法性 1 本次债权转让暨关联交易标的所涉及的资产为金马股份所有 2 本次债权转让暨关联交易双方已签订了 债权转让协议书 3 本次债权转让暨关联交易已经过金马股份董事会审议通过 第二 公正与公平性 1 本次债权转让暨关联交易由华证会计师事务所有限公司对本次债权转让的标的进 行了审计 2 本次债权转让暨关联交易的资产作价以经审计的资产价值为依据 由债权转让双 方协商确定 交易定价的过程是公平的 3 本次债权转让暨关联交易按照转让双方意愿 遵循了市场原则 B 总体评价 在核阅与本次债权转让暨关联交易有关的资料 华证会计师事务所有限公司出具的审 30 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 计报告以及本次债权转让暨关联交易双方提供的资料 并在独立财务顾问报告所依据的假 设前提成立的情况下 独立财务顾问出具以下意见 第一 本次债权转让暨关联交易有利于盘活金马股份的部分存量资产 优化资产结构 提高资产质量 降低经营和财务风险 增强市场竞争力和发展后劲 第二 本次债权转让的资产作价以审计后的资产价值为依据 由转让双方协商确定 遵循了市场原则 第三 本次债权转让的转让双方对严格履行 债权转让协议书 负有不可推卸的法律 责任 为了维护转让双方及广大股东的权益 集团公司应按期 足额支付应付款项 金马 股份应采取切实有效的措施 认真执行本次债权转让协议 建议金马股份董事会尽快成立 特别委员会 敦促集团公司按时履行本次债权转让的有关协议 第四 从本次 债权转让协议书 签订的内容 日期和金马股份董事会有关决议日期 来看 本次债权转让未能严格履行规定的程序 为此 金马股份可能面对其他非关联股东 和有关方面的指责 如补救措施不力 在资本市场上将存在融资信誉风险 建议金马股份 采取有效措施 切实加强法制意识和内部管理 严格执行法定程序和信息披露制度 第五 为了维护全体股东的权益 金马股份应加速调整和优化产业结构 改善公司基 本面 提升企业竞争力和抗风险能力 具体内容已于 2002 年 4 月 18 日刊登在 中国证券报 证券时报 和相关信息披露 指定网站上 本次债权转让协议已如期获得执行 2002 年 4 月 19 日 集团公司已按协议分两次支 付首期款项 4000 万元 具体内容公司已于 200 年 4 月 23 日刊登在 中国证券报 证券 时报 和相关信息披露指定网站上 四 公司无托管 承包 租赁其它公司资产或其它公司托管 承包 租 赁公司资产事宜 五 报告期内公司聘任 改聘 解聘会计师事务所事项 2001 年 4 月 21 日 公司 2001 年度股东大会审议批准续聘华证会计师事务所为公司 2001 年度财务审计机构 2001 年 12 月 29 日 经公司董事会二届二次会议审议 决定解除对华 证会计师事务所的聘任 改聘安徽华普会计师事务所为公司 2001 年度财务审计机构 2002 年2月6日 公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了聘任安徽华普会计师事务所为公 司 2001 年度财务审计机构的决议 2001 年度 公司向安徽华普会计师事务所支付审计等 费用计人民币 76 万元 六 报告期内公司以募集资金 1 亿元先后两次委托深圳市国贝投资发展有限公司进 行国债投资 年收益率为 12% 该等事项公司已于 2001 年 5 月 12 日在 中国证券报 证 31 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 券时报 和信息披露指定网站上刊登了补充公告; 上述委托投资本金 10000 万元及收益 816 万元已于 2001 年 7 月 29 日由受托方一次性 归还 公司已于 2001 年 9 月 20 日在 中国证券报 证券时报 和信息披露指定网站上 刊登了补充公告 现通过 2001 年报编制工作自查 发现原委托理财业务在信息披露上不够准确 充分 完整 籍此 补充公告其他委托理财协议及执行情况如下 1 2000 年 8 月 与上海汉龙投资有限公司签订资产管理委托合同 将公司资金 3000 万元委托其理财 委托期限自 2000 年 8 月 2 日至 2001 年 8 月 1 日 年收益率 12.5% 到期后 收回本金 3000 万元 收益 375 万元 该等委托未履行应有的决策程序 2 2000 年 8 月 11 日 与深圳市沃乐得投资有限公司签订协议 将公司资金 7000 万 元委托其理财 委托期限自 2000 年 8 月 16 日至 2001 年 8 月 15 日 年收益率 11% 到期后 应收回本金 7000 万元 应获得收益 770 万元 由于公司中途抽回委托资 金 3500 万元 到 2001 年 8 月 28 日 收回剩下的本金 3500 万元 累计获得收益 5,510,729.45 元 该等委托未履行应有的决策程序 3 2000 年 10 月 9 日 与国贝公司签订资产管理委托合同 将公司资金 6000 万元委 托其理财 委托期限自 2000 年 10 月 13 日至 2001 年 10 月 12 日 年收益率 12.5% 到期后 收回本金 6000 万元 收益 750 万元 该等委托未履行应有的决策程序 4 2000 年 10 月 17 日 与深圳市首证实业有限公司签订投资合作协议书 将公司资 金 2000 万元委托其理财 委托期限自 2000 年 10 月 18 日至 2001 年 10 月 17 日 年收益率 12.5% 截止 2001 年 11 月 30 日 仅收回本金 2000 万元 未获得投资 收益 该等委托未履行应有的决策程序 5 2000 年 11 月 9 日 与上海鑫恒投资咨询有限公司签订资产管理委托合同 将公司 资金 500 万元委托其理财 委托期限自 2000 年 11 月 16 日至 2001 年 10 月 15 日 年收益率 12.5% 到期后 收回本金 500 万元 收益 62.5 万元 该等委托未履行 应有的决策程序 6 2000 年 11 月 9 日 与上海汉龙投资有限公司签订资产管理委托合同 将公司资金 1500 万元委托其理财 委托期限自 2000 年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 15 日 年 收益率 12.5% 截止 2001 年 11 月 22 日 收回本金 1500 万元 收益 187.5 万元 该等委托未履行应有的决策程序 7 2001 年 10 月 12 日 与国贝公司签订资产管理委托合同 将公司上述 三 委托 其理财的到期资金 6000 万元继续委托其理财 委托期限自 2001 年 10 月 13 日至 2002 年 10 月 12 日 年收益率 12.5% 该等委托业经公司资本运作风险控制小组审查后 报公司董事长批准 8 2001 年 11 月 22 日 与武汉证券有限责任公司签订国债投资管理协议 将公司资 金 6000 万元委托其买卖国债 委托期限自 2001 年 11 月 22 日至 2002 年 11 月 21 日 年收益率为不低于正常的国债投资收益水平 该等委托业经公司资本运作风 险控制小组审查后报公司董事长批准 9 2001 年 12 月 17 日 与安徽天成投资有限责任公司签订委托购买国债合同 将公 司资金 1000 万元委托其买卖国债 委托期限自 2000 年 12 月 18 日至 2002 年 12 月 17 日 年收益率 8.5% 该等委托业经公司资本运作风险控制小组审查后报公司 董事长批准 按照合同规定 年收益 85 万元已到帐 到报告期末 公司在外委托理财资金尚有 1.3 亿元 需到 2002 年下半年才到期 届时 公司将对上述 7 8 9 项中的委托理财协议执行情况作出披露 32 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 该等事项公司已于 2002 年 4 月 18 日刊登在 中国证券报 证券时报 和相关信息 披露指定网站上 七 加入世界贸易组织对公司的影响 加入世界贸易组织后 公司现有人才 技术 管理等状况将会受到冲击 但随着国家 法制化进程加快和大力整顿经济秩序 行业无序竞争格局将会发生改变 同时行业整合力 度加强 有利于公司发挥行业龙头和市场优势 八 2002 年 公司不再享有 先征后返 的所得税优惠政策 改为执行 33%的所得 税税率 这一政策调整将对公司经营业绩产生重大影响 九 报告期内公司各项业务合同正常进行 无重大合同纠纷发生 十 报告期内公司未发生担保事项 十一 报告期内公司名称和股票简称没有变更 十二 报告期内发生的其他重大事项 1 中国证监会合肥证券监管特派员办事处于 2001 年 5 月 31 日至 6 月 5 日对公司进 行了巡回检查 并于 6 月 15 日以皖证监函字 2001 29 号文件下达了 限期整改通知书 要求公司在 2001 年 7 月 20 日前报送 整改报告 公司于 7 月 22 日召开了董事会一届八 次会议 审议通过了 整改报告 并在会议决议公告中对外作了信息披露 目前 整改工 作尚未完成 2 鉴于公司主导产品下游行业持续严重低迷对生产经营的负面影响加大和财务处理 方面存在问题 公司于 2002 年 3 月 12 日延期发布了 2001 年度经营业绩的预警公告 称公 司 2001 年度经营业绩预计将比 2000 年度下降 50%以上 具体内容已于 2002 年 3 月 12 日 刊载在 中国证券报 证券时报 和信息披露指定网站上 3 截止报告期末 公司其他应收款项合计为 296,666,320.15 元 除前述集团公司 借款外 还包括以下单位借款 55,947,085.78 元 主要是 2001 年 12 月 27 日 公司借给华安证券有限责任公司黄山前南新村证券营业部短期周 转资金 2900 万元 该等借款已由华安证券有限责任公司黄山前南新村证券营业部于 2002 年1月7 9 日分两次归还公司 2001 年 3 月 12 日 借给祁门朝阳大酒店 447 万元 尚未归还公司 2001 年 1 月 8 9 日 借给集团公司高压阀门厂 100 万元 尚未归还公司 2001 年 2 月 5 日 借给歙县经济开发部 78 万元 尚未归还公司 2002 年 4 月 20 日 公司董事会二届四次会议就上述借款进行审议 形成了决议---按 原借款审批程序由公司和相关部门追回 5 报告期内 公司新增各种借款 206,469,918.67 元 其中短期增加 183,969,918.67 33 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 元 长期借款增加 22,500,000.00 元 占 2001 年末经审计净资产的 43.91% 该等贷款履 行了审批程序 但由于公司个别领导的原因 一直未履行信息披露义务 籍此向广大投资 者表示歉意 十 财务会计报告 一 审计报告 华普审字[2002]第 0307 号 黄山金马股份有限公司全体股东 安徽华普会计师事务所 以下简称 我们 接受委托,对黄山金马股份有限公司 以 下简称 贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表,2001 年度的利润表及利润分配表 现 金流量表进行了审计 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中,我们结 合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们初次接受委托,注意到前任注册会计师对贵公司 2000 年度会计报表出具了无保留 意见的审计报告 我们无法获取充分 适当的审计证据以确定年初数对本期会计报表整体 反映的影响程度 但是我们注意到 会计报表附注十二 所述的重大资产出售事项如经贵 公司 2001 年度股东大会通过并予实施,年初数对本期会计报表整体反映的影响因素在 2001 年末则消除 我们认为,除存在上述问题外 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制 度 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 1 由于贵公司以银行承兑汇票贴现方式向银行筹资以及直接向银行借款进行帐外投 资 委托理财 等原因 致使公司的会计核算出现重大差错 贵公司经营层对截止 2001 年 期末公司财务状况进行了核查 并报经董事会审议批准对年初数和 2001 年期末数进行了更 正 该次更正调增了资产 222,469,894.04 元,调增了负债 256,011,890.00 元,调减了所有 者权益 33,541,995.96 元 (其中调减 2000 年度净利润 30,961,301.59 元) 2 贵公司对 2001 年 12 月 20 日转让债权以及黄山金马集团有限公司 以下简称 金 马集团 欠款所形成的其他应收款未计提坏账准备 若根据贵公司的会计政策与会计估计 对一年以内的应收款项按 5%计提坏账准备 应提坏账准备 12,035,962.17 元 根据金马集 团与贵公司签定的 债权转让协议 债权转让款将在 2002 年末支付完毕 金马集团已对 截止 2001 年末对贵公司的欠款制定了还款计划 鉴于上述原因 贵公司董事会决定 对该 其他应收款不计提坏账准备 34 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师 肖 厚 发 中国 合肥 中国注册会计师 朱 宗 瑞 中国注册会计师 张 良 文 2002 年 4 月 21 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 金额单位 除另有说明者外 所有金额单位均以人民币元为单位 一 公司的基本情况 黄山金马股份有限公司 以下简称 本公司 是经安徽省人民政府皖政秘 1998 269 号文批准 由黄山金马集团有限公司(以下简称 金马集团”)作为主要发起人 联合 杭州永磁集团有限公司 黄山徽新金塑有限公司 中国兵器工业第二一四研究所 黄 山普乐房地产开发公司以发起设立方式设立的股份有限公司 本公司原注册资本为人 民币 9200 万元 于 1998 年 8 月 31 日获得安徽省工商行政管理局核发的注册号为 25922259-3 的企业法人营业执照 2000 年 5 月 11 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]62 号文核准本公司 向社会公众发行人民币普通股 5800 万股 2000 年 5 月 19 日本公司在深圳证券交易所 上网发行 发行价 5.49 元/每股,共募集资金 31842 万元,扣除承销费用 1160.21 万元和上 网发行费用 111.447 万元后为 30570.343 万元,该次发行股票的资金到位情况已经华证会 计师事务所验资报告确认,本公司发行股票后,股本由原来的 9200 万元变更为 15000 万 元 2000 年 6 月 1 日在安徽省工商行政管理局办理变更注册登记 注册号变更为 3400001300055 本公司主要从事汽车仪表 摩托车仪表及车用零部件 电机系列产品 电子电器 产品 电工仪表 化工产品 不含危险品 润滑油 包装制品 光伏节能装备产品 健身器材生产 销售 旅游服务等 二 公司主要会计政策 会计估计 1 执行的会计制度 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其他有关法规 制度和规定 35 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 2 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 资产的计价遵循历史成本原则 5 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 按发生时市场汇率折合人民币记账 期末各外币账户的余额 按期末市场汇率进行调整 调整的差额, 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进行处理 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待 摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费用 6 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短 从购买日起 三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额的 现金 价值变动风险很小四个条件的投资 确认为现金等价物 7 坏账损失的核算方法 1 坏账的确认标准 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍然不 能收回的应收款项 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回 经董事会批准转 销的应收款项 2 坏账损失的核算 采用备抵法 本公司的应收款项 包括应收账款和其他应收款 根据债务单位的财务状况和现金流量等情况 按账龄分析法计提坏账准备 预计的坏账损失 计入当年损益 具体计提比例如下 账龄 计提比例 1 年以下 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 40% 4-5 年 75% 5 年以上 100% 8 存货核算方法 存货分为原材料 包装物 低值易耗品 在产品 自制半成品 产成品 委托加工材 料 库存商品及分期收款发出商品等 存货中的各类材料 包装物 在产品 产成品 库存商品 委托加工材料及分期收款 36 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 发出商品的日常核算 均按实际成本计价 即各类材料 包装物 在产品 自制半成品 产成品 库存商品 委托加工材料 分期收款发出商品购入或入库均采用实际成本计价 领用或发出采用加权平均法确定其成本 低值易耗品领用时采用 五五 摊销法摊销 存货实行永续盘存制 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 由于存货毁损 全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本高于可变现净值的 按可变现净值 低于存货成本部分计提存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计 量 9 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资 确认为短期投资 包 括股票投资 债券投资等 短期投资在取得时以投资成本计价 持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认 收益 冲减短期投资账面价值 期末 短期投资以成本与市价孰低法计价 市价低于成本的 差额按投资总体计提短期投资跌价准备 处置短期投资时 短期投资的账面价值按与实际收 到的价款的差额作为当期投资收益 10 长期投资核算方法 1 长期债权投资 a 长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本计价 b 长期债权投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额 作为溢价或折价 债券的溢价或 折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法为直线法 c 长期债权投资收益确认方法 长期债权投资按期计算应收利息 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当 期投资收益 2 长期股权投资 a 长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按初始投资成本计价 b 股权投资差额 指采用权益法核算的长期股权投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有者权 益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资 37 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 公司所有者权益份额的差额 按 10 年的期限平均摊销 c 长期股权投资收益确认方法 对于长期股权投资 若母公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的按 成本法核算 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 采用权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金 股利时确认投资收益 但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积 净利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分 作为初 始投资成本的冲回 冲减投资的账面价值 采用权益法核算的 以取得被投资单位股权后 发生的净损益为基础 在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或 发生的净亏损的份额 确认当期投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 处置长期股 权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 3 长期投资减值准备 期末 对长期投资逐项进行检查 按照账面价值与可收回金额孰低计量 由于市价 持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值 并且这种 降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时 按可收回金额低于长期股权投资账面价 值的差额按单项计提长期投资减值准备 预计的长期投资减值损失计入当年损益 4 本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项 故未计提长期投资减值准备 11 固定资产核算方法 固定资产是指使用年限超过一年的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及其他与 生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备 单位价值在 2000 元以上 且使用期限超过二年的物品也作为固定资产核算和管理 固定资产按实际成本计价 固定资产折旧采用平均年限法 固定资产的分类 预计净残值 预计使用年限及年 折旧率如下 类 别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 3 20-40 4.85 2.43 机械设备 3 5-14 19.40 6.93 运输设备 3 8-12 12.13 8.08 其他设备 3 12-18 8.08 5.39 38 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 3 固定资产减值准备的计提方法和标准 公司固定资产期末采用账面价值与可收回 金额孰低原则计价 并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值 准备 计提的固定资产减值准备计入当期损益 存在下列情况之一时 将按照该项固定资产 的账面价值全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 12 在建工程核算方法 1 在建工程按各项工程实际发生的支出入账 并在工程完工交付使用时按工程的 实际成本结转固定资产 与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可 使用状态前计入工程成本 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资 本化 以后发生的借款费用确认为当期费用 2 期末在建工程计提减值准备 期末 对在建工程进行全面检查 若在建工程长期 停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 所建项目在性能上 技术上已经落后并且所带来 的经济利益具有很大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的 按可收回金额 低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 13 无形资产计价和摊销方法 无形资产计价 无形资产取得时按取得的实际成本计价 期末按照账面价值与可收回 金额孰低计价 无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损 益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产 摊销年限按如下原则确定 1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不应超过合同规定的 受益年限 2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不应超过法律规定的 有效年限 3 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不应超过受益年限 39 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 和有效年限二者之中较短者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销期不应超过 10 年 无形资产减值准备的计提标准和方法 公司期末对无形资产的可收回金额进行估计 将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备 并计入当期损益 应当 计提无形资产减值准备的情况如下 1 该无形资产已被其他新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响 2 该无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余年限内预期不会恢复 3 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形 14 开办费 长期待摊费用摊销 开办费先在长期待摊费用中归集 待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益 长 期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销 其中 租入固定资产改良支出在租赁期 限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销 其他长期待摊费用在受益期内平均 摊销 15 借款费用的会计处理方法 生产经营活动借入的款项 其借款费用计入当期损益 为购建固定资产而专门借入的 款项 其借款费用 在固定资产建造完成前计入工程成本 予以资本化 当购建的固定资产 达到预定可使用状态时 则停止借款费用资本化 以后发生的借款费用确认为当期费用 16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券 对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分 期摊销 公司按期计提债券利息 分期计提的利息 扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价 金额 列入财务费用 若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息 在工程已达到 预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化 原则列入工程成本 工程已达到预定可使用状态后计入当期损益 17 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件 则将其确认为负债 该义务是企业承担的现时义务 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 40 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 该义务的金额能够可靠地计量 2 预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数按该范围的上 下限金额的平均数确 定 如果所需支出不存在一个金额范围 则按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本确定 能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 18 收入确认的方法 1 销售商品的收入 在下列条件均能满足时予以确认 a 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 b 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施 控制 c 与交易相关的经济利益能够流入企业 d 相关的收入和成本能够可靠地计量 2 提供劳务的收入 按以下方法确认 a 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 b 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 3 他人使用本公司资产等取得的收入 在下列条件均能满足时予以确认 a 与交易相关的经济利益能够流入企业 b 收入的金额能够可靠地计量 19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 三 会计政策变更的影响 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 和财政部[2001]17 号文 关于印发 贯彻 企业会计制度 有 关政策问题的规定 的通知 以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 的有关规定 经本公司董事会审议通过 公司自 2001 年 1 月 1 日 41 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 起执行 企业会计制度 和 企业会计准则 及其补充规定 按 企业会计制度 的规定实 施或变更固定资产减值准备 无形资产减值准备 在建工程减值准备 开办费摊销方法会计 政策 期末固定资产原不计提减值准备 现改为按单项固定资产账面价值高于可收回金额 的差额计提减值准备 期末无形资产原不计提减值准备 现改为按单项无形资产账面价值高于可收回金额 的差额计提减值准备 期末在建工程原不计提减值准备 现改为按单项在建工程账面价值高于可收回金额 的差额计提减值准备 开办费原按五年期摊销 现采用一次性进入企业当期损益 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了 2000 年度的会计报表相关的年初数和上 年实际数 这些会计政策变更的累积影响数为 1,200,051.83 元,全部为计提固定资产减值准 备 由于会计政策的变更 调减 2000 年度留存收益 1,200,051.83 元,其中未分配利润调减 960,041.46 元,盈余公积调减 240,010.37 元 四 会计差错更正 序号 影响损益会计差错的内容 会计差错的更正金额 1 1999 年多计投资收益 133,600.00 2 1999 年少计管理费用(少计提养老保险) 1,200,000.00 3 1999 年少计销售成本(少计提折旧) 1,247,091.37 4 2000 年少计营业费用 1,762,188.00 5 2000 年少计管理费用(其中:存货盘亏 12,551,248.62 元) 12,873,748.62 6 2000 年少计财务费用 5,594,017.23 7 2000 年少计销售成本(少计提折旧) 557,125.35 8 2000 年多计投资收益 3,093,810.00 9 2000 年少计营业外支出 (在建工程处理损失) 5,880,363.56 公司在编制比较会计报表时 已对上述会计差错进行了更正,由于上述会计差错更正, 42 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 调减 2000 年度以前留存收益 2,580,691.37 元,其中:未分配利润 2,064,553.11 元,盈余公积 516,138.26 元,调减 2000 年留存收益 32,341,944.13 元,其中:未分配利润 25,873,555.30 元 , 盈 余 公 积 6,468,388.83 元 本 次 会 计 差 错 调 增 资 产 223,669,945.87 元 , 负 债 256,011,890.00 元,调减所有者权益 32,341,944.13 元,本公司已对会计差错进行了更正,并 于 2001 年 12 月 26 日经本公司董事会审议通过 五 税项 1 增值税 本公司仪表和电机类按 17% 农机类按 13%税率计算销项税额 扣除允许在当期抵扣 的进项税额后 缴纳增值税 2 营业税 按旅游门票收入的 5%计缴 3 城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的 5%和 3%计缴 4 所得税 根据安徽省人民政府 1998 年 10 月 10 日皖政秘[1998]272 号文件批复 同意本公 司自上市之日起所交纳的所得税实行 先征后返 的优惠政策 即按 33%的税率征收入 库后 再由地方财政返还 18% 企业所得税实际负担率为 15% 根据财政部财会[2000]3 号文的规定 公司在实际收到地方财政返还的所得税时 直接冲减当期的所得税费用 该政策执行到 2001 年 12 月 31 日 本公司自 2002 年起执行 33%的所得税税率 5 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳 六 会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现 金 779,393.78 16,669.50 银行存款 60,111,448.81 200,926,345.58 其他货币资金 110,057,578.46 - 合 计 170,948,421.05 200,943,015.08 其他货币资金包括一年期定期存款 7100 万元(其中 4100 万元用于银行质押),银行 43 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 承兑汇票保证金 3900 万元 其余 57,578.46 元系上述资金的利息 2 短期投资和短期投资跌价准备 2001.12.31 2000.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 委托理财 129,150,000.00 - 85,700,000.00 - 合 计 129,150,000.00 85,700,000.00 - - 截止 2001 年 12 月 31 日委托理财具体情况如下 受托单位 投资金额 投资期限 年收益率 深圳市国贝投资发展有限公司 60,000,000.00 2001.10.13 2002.10.12 11.50% 武汉证券有限责任公司 60,000,000.00 2001.11.22 2002.11.21 10.50% 安徽天成投资有限责任公司 9,150,000.00 2001.12.18 2002.12.17 8.50% 合 计 129,150,000.00 - - 本公司对截止 2001 年期末短期投资进行了逐笔检查 未发现该项资产发生跌价损失的 情形 3 应收票据 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 880,600.00 50,000.00 商业承兑汇票 1,270,000.00 2,100,000.00 合 计 2,150,600.00 2,150,000.00 期末应收票据余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 截止 2002 年 4 月 21 日 已到期的商业承兑汇票 85 万元全部收回 已背书转让的 银行承兑汇票为 88.06 万元 4 应收账款 1 2001.12.31 账款分析 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 83,295,951.26 64.97 4,164,797.57 79,131,153.69 1-2 年 35,833,663.62 27.95 3,583,366.37 32,250,297.25 2-3 年 6,818,795.18 5.32 1,363,759.03 5,455,036.15 3 年以上 2,255,779.89 1.76 1,400,100.23 855,679.66 合 计 128,204,189.95 100.00 10,512,023.20 117,692,166.75 44 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 期末应收账款余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 项 期末应收账款前五名金额合计为 13,941,197.09 元 占应收账款总额的 10.87% 2 2000.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 130,554,186.69 88.37 6,527,709.33 124,026,477.36 1-2 年 12,232,173.80 8.28 1,223,217.38 11,008,956.42 2-3 年 3,535,851.16 2.39 707,170.23 2,828,680.93 3 年以上 1,405,601.83 0.96 602,807.29 802,794.54 合 计 147,727,813.48 100.00 9,060,904.23 138,666,909.25 5 其他应收款 1 2001.12.31 账龄分析 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 249,576,450.47 83.57 675,407.17 248,901,043.30 1-2 年 45,652,144.54 15.29 775,848.80 44,876,295.74 2-3 年 3,325,890.47 1.11 486,874.41 2,839,016.06 3 年以上 83,275.08 0.03 33,310.03 49,965.05 合 计 298,637,760.56 100.00 1,971,440.41 296,666,320.15 期末其他应收 款余额应收持 本公司 60.20%表决 权股份的股东 金马集团款项 为 240,719,243.37 元 其中转让债权 94,079,041.08 其余为欠款 根据本公司董事会二届三次 会议决定 本公司对应收金马集团的款项不计提坏账准备 期末其他应收款前五名金额合计为 275,969,243.37 元 占其他应收款总额的 92.41% 明细资料如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容 金马集团 240,719,243.37 2001 年 往来款 华安前南新村证券营业部 29,000,000.00 2001 年 借款 祁门朝阳大酒店 4,470,000.00 2001 年 借款 安徽省屯溪高压阀门厂 1,000,000.00 2001 年 欠款 歙县经济开发部 780,000.00 2001 年 欠款 本公司应收华安前南新村证券营业部款项 29,000,000.00 元,已分别于 2002 年 1 月 7 45 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 日和 1 月 9 日归还 2 2000.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 45,085,727.70 97.39 1,795,676.78 43,290,050.92 1-2 年 548,510.07 1.18 54,851.01 493,659.06 2-3 年 520,119.63 1.12 104,023.92 416,095.71 3 年以上 142,807.23 0.31 57,122.89 85,684.34 合 计 46,297,164.63 100.00 2,011,674.60 44,285,490.03 6 预付账款 1 账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 2,227,972.80 55.99 10,735,243.84 89.49 1-2 年 956,547.21 24.04 462,953.58 3.86 2-3 年 314,521.15 7.90 609,882.49 5.08 3 年以上 480,249.71 12.07 188,577.51 1.57 合 计 3,979,290.87 100.00 11,996,657.42 100.00 2 期末预付账款余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项 3 预付账款期末数较年初数减少 66.83%,主要系原在预付账款中核算的预付工程 款转入在建工程所致 4 欠款金额主要明细户 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 歙县桂林仪表配件加工厂 477,301.49 2001 年 购货款 浙江慈溪市仪表公司 361,367.37 2001 年 购货款 黄山机电配件厂 226,738.95 2001 年 购货款 黄山鑫飞金属材料有限公司 90,000.00 2001 年 购货款 7 存货及存货跌价准备 1 分类 2001.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 46 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 原材料 16,786,017.30 - 16,786,017.30 产成品 59,674,775.86 855,497.11 58,819,278.75 在产品 11,230,501.38 - 11,230,501.38 低值易耗品 1,294,623.21 - 1,294,623.21 自制半成品 663,330.15 - 663,330.15 委托加工材料 1,189,883.56 - 1,189,883.56 库存商品 2,860,956.47 - 2,860,956.47 分期收款发出商品 18,513,982.86 - 18,513,982.86 合 计 112,214,070.79 855,497.11 111,358,573.68 2000.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 32,517,444.05 - 32,517,444.05 产成品 67,898,377.40 552,019.33 67,346,358.07 在产品 3,330,573.67 - 3,330,573.67 低值易耗品 2,176,154.57 - 2,176,154.57 自制半成品 - - - 委托加工材料 733,803.51 - 733,803.51 库存商品 1,249,962.29 - 1,249,962.29 合 计 107,906,315.49 552,019.33 107,354,296.16 2 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 可变现 净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定 3 存货跌价准备 跌价准备 2001.1.1 本期增加 本期转回 2001.12.31 产成品 552,019.33 728,411.45 424,933.67 855,497.11 合 计 552,019.33 728,411.45 424,933.67 855,497.11 8 待摊费用 类 别 2001.1.1 本期增加 本期转出 2001.12.31 财产保险费 222,034.16 411,965.75 448,351.75 185,648.16 合计 222,034.16 411,965.75 448,351.75 185,648.16 9 长期投资 47 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 1 长期投资分类 项目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 5,202,400.00 2,600,000.00 - 7,802,400.00 合计 5,202,400.00 2,600,000.00 - 7,802,400.00 长期投资期末数较年初数增加 49.98%,系本期新增对杭州永磁电子元件有限公司投资 260 万元所致 2 长期股权投资 股票投资 占被投资单位注 股票数量 股票期末 被投资单位名称 股份类别 册资本的比例 初始投资成本 股 市价 % 九江昌河股份有限公司 法人股 4,000,000 0.5510 4,000,000.00 - 山东华日股份有限公司 法人股 30,000 0.0315 38,400.00 - 济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 118,300 0.0122 344,000.00 576,121 安徽池州家用机床股份有限公司 法人股 400,000 2.5200 400,000.00 - 合 计 - - - 4,782,400.00 - 3 长期股权投资 其他股权投资 投资期限 占被投资单位注 被投资单位名称 注册资本 投资金额 (年) 册资本的比例(%) 南京长安汽车有限公司 10 225,000,000.00 0.187 420,000.00 杭州永磁电子元件有限公司 10 26,000,000.00 10.00 2,600,000.00 合计 - - - 3,020,000.00 长期股权投资均采用成本法核算 期末无减值 10 固定资产及累计折旧 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 备注 原 值 房屋及建筑物 59,706,176.04 2,365,477.60 1,194,590.00 60,877,063.64 机器设备 71,389,990.27 3,805,664.51 363,460.00 74,832,194.78 运输设备 6,844,680.01 2,754,016.00 1,098,560.00 8,500,136.01 合 计 137,940,846.32 8,925,158.11 2,656,610.00 144,209,394.43 累计折旧 房屋及建筑物 18,778,512.14 1,875,973.77 766,812.59 19,887,673.32 机器设备 29,329,429.12 5,902,715.58 238,921.60 34,993,223.10 运输设备 3,041,536.07 778,158.75 707,433.11 3,112,261.71 合 计 51,149,477.33 8,556,848.10 1,713,167.30 57,993,158.13 净 值 86,791,368.99 86,216,236.30 固定资产减值准备 48 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 类 别 2001.1.1 本期增加 本期转回 2001.12.31 计提的原因 机器设备 1,200,051.83 481,711.26 - 1,681,763.09 市价低于成本 合 计 1,200,051.83 481,711.26 - 1,681,763.09 - 固定资产减值准备期末数较年初数增加 481,711.26 元 系本期机器设备发生减值准备 所致 本期在建工程转入固定资产金额为 762,513.61 元 期末抵押的固定资产情形如下 借款银行 借款金额 用作抵押的固定资产账面价值 中国农业银行歙县支行 2,000,000.00 3,519,903.94 中国银行歙县支行 11,000,000.00 25,712,145.53 本公司固定资产尚有房产 518,425.20 元的过户手续正在办理之中 11 在建工程 预算数 工程投入占 本期转入固 其他 资金 工程名称 2001.1.1 本期增加 2001.12.31 万 预算的比例 定资产 减少数 来源 元 汽车电子仪 表技改 - 1,076,695.57 - - 1,076,695.57 募集 12580 0.85% 光伏水泵 - 31,613,017.61 - - 31,613,017.61 募集 9842 32.12% 电脑网络工 程 339,147.00 69,800.00 408,947.00 - - 自筹 - - 5号机生产线 - 353,566.61 353,566.61 - - 自筹 - - 宿舍楼工程 - 396,718.00 - - 396,718.00 自筹 42 94.46% 电子式摩托 8,006,000.00 13,507,264.02 - - 21,513,264.02 募集 2980 72.19% 车仪表技改 污水处理工 650,895.00 1,037,003.00 - - 1,687,898.00 自筹 223 75.69% 程 合 计 8,996,042.00 48,054,064.81 762,513.61 - 56,287,593.20 在建工程期末数较年初数增加 525.69% 主要系本公司增加对光伏水泵项目投入所致 本公司对截止 2001 年期末在建工程进行了检查 未发现该项资产出现减值的情形 本公司在建工程-光伏水泵项目原由安徽省朝阳微电机厂立项报批 本公司实施该项 目后 项目批文变更手续仍在办理之中 在建工程本期无资本化利息 12 无形资产 49 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 剩余摊 取得 项 目 原始金额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 销年限 方式 棠樾牌坊 18,000,000.00 - 18,000,000.00 360,000.00 17,640,000.00 49 年 购买 群经营权 合 计 18,000,000.00 - 18,000,000.00 360,000.00 17,640,000.00 49 年 - 无形资产期末数较年初数增加 1,764 万元 系本公司 2001 年 3 月以 1,800 万元收购棠樾 牌坊群 50 年经营权所致 期末本公司对该项无形资产进行检查,未发现该项资产存在应计提减值准备的情形 13 短期借款 借款条件 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 73,500,000.00 80,560,081.33 抵押借款 13,000,000.00 - 信用借款 137,030,000.00 - 质押借款 41,000,000.00 - 合计 264,530,000.00 80,560,081.33 截止 2002 年 4 月 21 日已到期的短期借款 5,805 万元已按期归还 14 一年内到期的长期负债 借款条件 2001.12.31 2000.12.31 信用借款 8,000,000.00 - 合计 8,000,000.00 - 15 应付票据 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 110,000,000.00 7,740,000.00 商业承兑汇票 - 1,050,000.00 合计 110,000,000.00 8,790,000.00 截至 2002 年 4 月 21 日已到期的应付票据 8,000 万元已全部支付 期末应付票据余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 16 应付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 50 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 58,004,572.42 93.76 50,511,074.73 96.17 1-2 年 1,436,787.54 2.32 992,194.87 1.89 2-3 年 423,816.23 0.69 798,840.16 1.52 3 年以上 2,000,621.29 3.23 218,830.08 0.42 合计 61,865,797.48 100.00 52,520,939.84 100.00 期末应付账款余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 1 年以上的应付账款 3,861,225.06 元主要系尚未支付的购货尾款 17 预收账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 16,421,463.15 98.63 3,228,246.03 79.30 1-2 年 228,658.08 1.37 492,172.61 12.09 2-3 年 - - 191,722.75 4.71 3 年以上 - - 158,963.75 3.90 合 计 16,650,121.23 100.00 4,071,105.14 100.00 期末预收账款余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 18 其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 22,593,640.36 91.12 16,576,512.84 91.45 1-2 年 887,858.27 3.58 1,067,776.34 5.89 2-3 年 936,030.87 3.77 434,502.97 2.40 3 年以上 378,968.29 1.53 48,234.42 0.26 合 计 24,796,497.79 100.00 18,127,026.57 100.00 期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 主要明细户如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 性 质 安徽省朝阳微电机厂 10,000,000.00 2001 年 拟投资款 工会经费 962,531.77 2001 年 工会经费 祁门县财政局 697,081.33 2001 年 借款 安徽省财政厅 604,220.00 2001 年 欠款 51 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 歙县文物局 460,085.93 2001 年 欠款 19 应付工资 项 目 2001.12.31 2000.12.31 性质 工资 3,204,505.29 3,409,314.74 尚未支付的工资 20 应付股利 单位名称 2001.12.31 2000.12.31 金马集团 - 11,501,902.19 杭州永磁集团有限公司 - 82,500.00 黄山徽新金塑有限公司 - 46,875.00 中国兵器工业第二一四研究所 - 41,250.00 黄山普乐房地产开发公司 - 41,250.00 社会公众股 - 7,250,625.00 合计 - 18,964,402.19 21 应交税金 税 种 2001.12.31 2000.12.31 税率 所得税 -17,041,166.00 -2,406,741.86 33% 增值税 7,110,257.70 12,370,409.23 17% 13% 城建税 291,149.05 405,846.17 5% 印花税 1,122.14 - - 营业税 5,810.46 - 5% 合 计 -9,632,826.65 10,369,513.54 - 应交税金期末数较年初数减少 192.90 % 主要系本年预缴所得税较多所致 22 其他应交款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 税率 教育费附加 252,544.85 265,468.38 3% 价调基金 - 1,487.79 水利基金 261,876.83 547,754.13 0.5 合 计 514,421.68 814,710.30 - 其他应交款期末数较年初数减少 300,288.62 元 主要系期末及时缴纳水利基金所致 52 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 23 预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 结存原因 利息 681,914.75 1,182,783.85 未结算 水电费 232,254.66 149,882.35 未结算 合 计 914,169.41 1,332,666.20 - 预提费用期末数较年初数减少 418,496.79 元 主要系计提的利息尚未结算所致 24 长期借款 借款条件 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 - 17,500,000.00 抵押借款 - - 信用借款 40,000,000.00 - 合 计 40,000,000.00 17,500,000.00 25 长期应付款 项目 2001.12.31 2000.12.31 无效申购资金利息 2,878,489.53 5,756,979.03 技改贴息 981,000.00 - 合计 3,859,489.53 5,756,979.03 长期应付款期末数较年初数减少 32.96%,主要系本期无效申购资金利息摊销所致 26 股本 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 股份类别 2001.1.1 公积金 2001.12.31 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股 9,200,000 - - - - 9,200,000 其中 国家拥有股份 9,030,298 9,030,298 境内法人持有股份 169,702 - - - - - - 169,702 外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 2 募集法人股 - - - - - - - - 53 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 3 内部职工股 - - - - - - - - 4 优先股或其他 - - - - - - - - 其中 转配股 - - - - - - - - 未上市流通股份合计 9,200,000 9,200,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 5,800,000 - - - 5,800,000 2 境内上市的外资股 - - - - - - - - 3 境外上市的外资股 - - - - - - - - 4 其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 5,800,000 - - - 5,800,000 三 股份总数 15,000,000 - - - 15,000,000 27 资本公积 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 297,777,896.35 - - 297,777,896.35 关联交易差价 - 3,408,586.52 - 3,408,586.52 合 计 297,777,896.35 3,408,586.52 - 301,186,482.87 本期新增的资本公积-关联交易差价系本公司债权转让的应收款项原计提的坏帐准备转 入所致 28 盈余公积 项 目 法定盈余公积 法定公益金 合 计 2000.1.1 4,832,411.46 4,832,411.47 9,664,822.93 本期增加 112,936.81 112,936.81 225,873.62 本期减少 - - - 2001.12.31 4,945,348.27 4,945,348.28 9,890,696.55 29 未分配利润 项 目 2001 年 2000 年 期初余额 8,256,998.33 23,302,041.48 加:追溯调整影响数 - -2,064,553.11 本年实现净利润 1,129,368.11 7,211,887.46 减 本年计提法定公积金 112,936.81 721,188.75 本年计提法定公益金 112,936.81 721,188.75 54 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 分配普通股股利 - 18,750,000.00 期末余额 9,160,492.82 8,256,998.33 30 主营业务收入 产品名称 2001 年 2000 年 车用 电工仪表 88,597,971.50 151,970,410.49 微电机 79,880,142.61 118,830,094.66 包装制品 29,490,362.72 6,007,127.75 旅游门票 4,004,007.00 - 其他 2,774,506.42 3,462,460.95 合 计 204,746,990.25 280,270,093.85 本期销售额前五名金额合计为 41,931,325.33 元 占主营业务收入的 20.48% 31 主营业务成本 产品名称 2001 年 2000 年 车用 电工仪表 78,347,834.22 108,975,938.83 微电机 68,659,998.23 96,098,514.54 包装制品 25,253,917.16 4,846,932.43 旅游门票 1,279,369.86 - 其他 2,602,229.19 2,914,880.17 合 计 176,143,348.66 212,836,265.97 32 主营业务税金及附加 项 目 2001 年 2000 年 计缴标准 城建税 691,862.61 877,783.64 5% 教育费附加 418,208.32 526,670.15 3% 营业税 120,120.21 - 5% 合 计 1,230,191.14 1,404,453.79 33 其他业务利润 类 别 2001 年 2000 年 材料 2,249,158.75 1,074,940.87 其他 32,401.40 114,328.19 合 计 2,281,560.15 1,189,269.06 其他业务利润 2001 年较上年同期增加 91.85% 主要系本期材料销售增加所致 34 财务费用 55 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 类 别 2001 年 2000 年 利息支出 18,042,887.09 9,517,740.12 减:利息收入 1,297,077.34 3,372,290.48 汇兑损失 - - 减:汇兑收益 - - 银行手续费 204,960.82 - 贴现净损失 5,749,867.98 3,952,355.67 其他 - 26,894.52 合 计 22,700,638.55 10,124,699.83 财务费用 2001 年较上年同期增加 124.21% 主要系本年借款增加 利息费用 相应增加所致 35 投资收益 项 目 2001 年 2000 年 3,415.75 股权投资收益 - 31,776,140.38 746,190.00 委托理财收益 31,776,140.38 749,605.75 合 计 36 补贴收入 项 目 2001 年 2000 年 收入来源 增值税返还 2,705,832.67 2,996,086.45 歙县财政局 新产品补贴 7,484,738.54 - 歙县财政局 合计 10,190,571.21 2,996,086.45 - 补贴收入 2001 年较上年同期增加 240.13% 主要系本公司于 2001 年度实际 收到增值税返还 2,705,832.67 元,新产品补贴资金 7,484,738.54 元,根据歙县财政 局财企字[2001]267 号文 关于县扶持高新技术资金作为财政补贴收入的批复 做 补贴收入所致 37 营业外收入 类 别 2001 年 2000 年 处理固定资产净收益 571,450.33 54,938.27 清理应付款净收入 - 39,328.00 罚款收入 379,524.90 4,614.44 56 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 捐赠收入 - 1,000.00 无效申购资金利息收入 2,878,489.50 2,878,489.51 其他 157,200.50 167,893.11 合 计 3,986,665.23 3,146,263.33 38 营业外支出 类 别 2001 年 2000 年 计提的固定资产减值准备 481,711.26 1,200,051.83 处理固定资产净损失 363,330.97 149,159.31 捐赠支出 - 24,800.00 在建工程处理净损失 - 5,880,363.56 罚款支出 346,451.27 153,426.55 其他 115,343.37 76,419.16 合 计 1,306,836.87 7,484,220.41 营业外支出 2001 年较上年同期减少 82.54%,主要系 2000 年度处理在建工程净损失 所致 39 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 存款利息收入 78,799.79 质量索赔收入 17,361.22 技改贴息 480,000.00 其 他 15,931.87 合 计 592,092.88 40 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 业务费 3,617,512.03 技术开发费 281,467.62 运输费 4,941,626.50 广告费 1,227,103.32 差旅费 2,198,894.76 办公费 1,399,144.08 业务招待费 481,652.99 中介机构服务费 1,009,500.00 57 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 保险费 543,747.13 排污和水电费 49,049.89 修理费 386,420.96 邮运费 419,328.33 汽车费 620,423.71 罚款支出 151,575.99 备用金借款 681,300.00 财产保险 374,111.78 报刊费 120,000.00 服务费 110,000.00 其 他 685,504.80 合 计 19,298,363.89 41 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 筹资活动存款利息收入 1,218,277.55 应付票据贴现现金流入 280,000,000.00 合 计 281,218,277.55 42 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 222,706.73 银行手续费 5,218,633.17 应付票据贴现息 494,003,376.00 支付的到期应付票据 110,000,000.00 票据保证金及定期存款 609,444,715.90 合 计 43 将净利润调节为经营活动的现金流量中的其他 项 目 金 额 无效申购资金利息摊销 -2,878,489.50 七 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 58 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 类型 代表人 汽车 摩托车车用零 金马集团 歙县 部件的生产 销售 母公司 国有 潘金根 电工仪表等 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元 企业名称 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 金马集团 13,000.00 - - 13,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:万元 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金马集团 9,030.298 60.20 - - - - 9,030.298 60.20 二 关联方应收应付款项余额 企业名称 项 目 2001.12.31 2000.12.31 金马集团 其他应收款 240,719,243.37 10,926,438.04 三 其他相关联交易事项 1 根据 1998 年 5 月 4 日本公司与金马集团签订的 综合服务协议 及 土地使用 权租赁协议 本公司每年向金马集团支付综合服务费 66 万元 土地租金 28.10 万元 2 根据 2001 年 12 月 20 日金马集团与本公司签订的 债权转让协议书 本公司向 金马集团转让债权 94,079,041.08 元 此次债权转让已聘请合肥皖建投资咨询有限责任公司 为本次关联交易的独立财务顾问 该独立财务顾问已为本次债权转让及关联交易出具了独立 财务顾问报告 有关此次债权转让的详细情况见 附注十二 重大资产出售事项 3 截止 2001 年 12 月 31 日金马集团为本公司贷款 7350 万元提供担保 明细情况如 下 59 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 借款银行 金额(万元) 到期日 中国光大银行合肥支行 3000 2002 年 4 月 27 日 中国银行黄山分行贷款 900 2002 年 11 月 22 日 中国银行歙县支行 3000 2002 年 1 月 5 日 已归还 中国工商银行歙县支行 450 2002 年 7 月 19 日 八 或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项 九 承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项 十 资产负债表日后事项中非调整事项 1 本公司已于 2002 年 4 月 19 日收到金马集团第一笔债权转让款 4000 万元 2 截止审计报告日 2002 年 4 月 21 日 到期的应付票据 8000 万元已承兑 到期的短 期借款 5805 万元已按期归还 3 截止审计报告日 2002 年 4 月 21 日 本公司应收华安前南新村证券营业部款项 29,000,000.00 元,已分别于 2002 年 1 月 7 日和 1 月 9 日归还 除上述事项外 截止审计报告日(2002 年 4 月 21 日)无需要披露的其他资产负债表日后 事项中的非调整事项 十一 债务重组事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无需要披露的债务重组事项 十二 重大资产出售事项 根据本公司董事会决议 本公司将对济南轻骑摩托车股份有限公司 合肥世纪车业有 限公司和重庆万亚机车制造有限公司等 138 家公司享有的债权总计 94,079,041.08 元转让给 金马集团 并已于 2001 年 12 月 28 日办理了资产移交手续 本次债权转让定价政策是以本 公司 2000 年 12 月 31 日为基准日经华证会计师事务所审计确认的数值作为交易价格 债权 转让价款的支付期为一年 即金马集团在 2002 年 4 月 20 日前支付 4000 万元 在 2002 年 8 月 20 日前支付 3000 万元 其余款项 24,079,041.08 元在 2002 年 12 月 20 日前支付 根据财 政部财会 2001 64 号关于 关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定 文的规 定 本公司此次债权转让的应收款项原计提的坏账准备 3,408,586.52 元 已全部计入 资本 公积 关联方交易差价 担任本次交易的独立财务顾问合肥皖建投资咨询有限责任公司为 本次债权转让及关联交易出具了独立财务顾问报告 60 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 十三 其他事项说明 1 公司关键管理人员报酬情况 公司 2001 年度支付给关键管理人员报酬为 5.50 万元 2 公司 2001 年度利润分配预案 根据本公司董事会二届四次会议决议通过 2001 年度的利润分配方案 本公司 2001 年 实现的净利润为 1,129,368.11 元 分别按净利润的 10%提取法定盈余公积金 112,936.81 元及 法定公益金 112,936.81 元 剩余 903,494.49 元 加上年初未分配利润 8,256,998.33 元 本年 可供股东分配的利润为 9,160,492.82 元 拟全部转入下年分配 该预案须提交 2001 年股东 大会审议通过 十四 补充资料 1 净资产收益率及每股收益计算表 扣除非经常性损 期 间 指 标 主营业务利润 营业利润 净利润 益后的净利润 净资产收益率 全面摊薄 5.82 -8.22 0.24 -6.04 2001 加权平均 5.87 -8.29 0.24 -6.09 年度 每股收益 全面摊薄 0.18 -0.26 0.01 -0.19 元 加权平均 0.18 -0.26 0.01 -0.19 *1 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 *2 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 *3 加权平均净资产收益率 ROE =P/(Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 Eo 为年初净资产 Ei 为报告期发行新股 新增净资产 为 0 Ej 为报告期现金分红减少净资产 Mo 为 12 个月 Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 *4 加权平均每股收益 EPS =P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中 P 为报告期利润 So 为年初股份总数 10800 万股 S1 为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数 为 0 Si 为报告期因发行新股增加股份数 为 0 Sj 为 报告期因回购或缩股等减少股份数 为 0 Mo 为 12 个月 Mi 为增加股份下一月份起至报 告期期末的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 2 资产减值准备明细表 见附表一 3 股东权益增减变动明细表 见附表二 61 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 4 应交增值税明细表 见附表三 十一 备查文件目录 一 载有公司负责人 总会计师 会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表 二 载有安徽华普会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原 件 三 报告期内公司在 中国证券报 证券时报 上披露过的所有文件的正本及 公告原稿 黄山金马股份有限公司董事会 2002 年 4 月 23 日 62 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 资 产 负 债 表 编制单位 黄山金马股份有限公司 2001年12月31日 单位 元 资 产 附注号 年初数 期末数 负债及股东权益 附注号 年初数 期末数 流动资产 流动负债 货币资金 六 1 200,943,015.08 170,948,421.05 短期借款 六 13 80,560,081.33 264,530,000.00 短期投资 六 2 85,700,000.00 129,150,000.00 应付票据 六 15 8,790,000.00 110,000,000.00 应收票据 六 3 2,150,000.00 2,150,600.00 应付账款 六 16 52,520,939.84 61,865,797.48 应收股利 预收账款 六 17 4,071,105.14 16,650,121.23 应收利息 应付工资 六 19 3,409,314.74 3,204,505.29 应收账款 六 4 138,666,909.25 117,692,166.75 应付福利费 3,191,704.77 3,455,639.07 其他应收款 六 5 44,285,490.03 296,666,320.15 应付股利 六 20 18,964,402.19 - 预付帐款 六 6 11,996,657.42 3,979,290.87 应交税金 六 21 10,369,513.54 -9,632,826.65 应收补贴款 其他应交款 六 22 814,710.30 514,421.68 存货 六 7 107,354,296.16 111,358,573.68 其他应付款 六 18 18,127,026.57 24,796,497.79 待摊费用 六 8 222,034.16 185,648.16 预提费用 六 23 1,332,666.20 914,169.41 一年内到期的长期债权投资 预计负债 - - 其他流动资产 一年内到期的长期负债 六 14 - 8,000,000.00 流动资产合计 591,318,402.10 832,131,020.66 其他流动负债 长期投资 长期股权投资 六 9 5,202,400.00 7,802,400.00 流动负债合计 202,151,464.62 484,298,325.30 长期债权投资 长期负债 长期投资合计 5,202,400.00 7,802,400.00 长期借款 六 24 17,500,000.00 40,000,000.00 固定资产 应付债券 - - 固定资产原价 六 10 137,940,846.32 144,209,394.43 长期应付款 六 25 5,756,979.03 3,859,489.53 减 累计折旧 六 10 51,149,477.33 57,993,158.13 专项应付款 - - 固定资产净值 86,791,368.99 86,216,236.30 其他长期负债 - - 减 固定资产减值准备 六 10 1,200,051.83 1,681,763.09 长期负债合计 23,256,979.03 43,859,489.53 固定资产净额 85,591,317.16 84,534,473.21 递延税项 工程物资 递延税款贷项 在建工程 六 11 8,996,042.00 56,287,593.20 负债合计 225,408,443.65 528,157,814.83 固定资产清理 固定资产合计 94,587,359.16 140,822,066.41 股东权益 无形资产及其他资产 股本 六 26 150,000,000.00 150,000,000.00 无形资产 六 12 17,640,000.00 减 已归还投资 长期待摊费用 股本净额 150,000,000.00 150,000,000.00 其他长期资产 资本公积 六 27 297,777,896.35 301,186,482.87 无形资产及其他资产合计 17,640,000.00 盈余公积 六 28 9,664,822.93 9,890,696.55 其中 法定公益金 4,832,411.47 4,945,348.28 递延税项 未分配利润 六 29 8,256,998.33 9,160,492.82 递延税款借项 股东权益合计 465,699,717.61 470,237,672.24 资产总计 691,108,161.26 998,395,487.07 负债和股东权益总计 691,108,161.26 998,395,487.07 企业负责人: 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 63 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 利 润 表 编制单位 黄山金马股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 附注号 本期累计数 上年同期累计数 一 主营业务收入 六 30 204,746,990.25 280,270,093.85 减 主营业务成本 六 31 176,143,348.66 212,836,265.97 主营业务税金及附加 六 32 1,230,191.14 1,404,453.79 二 主营业务利润 亏损以 -”号填列 27,373,450.45 66,029,374.09 加 其他业务利润 六 33 2,281,560.15 1,189,269.06 减 营业费用 13,309,845.79 13,487,421.06 管理费用 32,302,627.75 29,065,924.27 财务费用 六 34 22,700,638.55 10,124,699.83 三 营业利润 亏损以 -”号填列 -38,658,101.49 14,540,597.99 加 投资收益 损失以 - 号填列 六 35 31,776,140.38 749,605.75 补贴收入 六 36 10,190,571.21 2,996,086.45 营业外收入 六 37 3,986,665.23 3,146,263.33 减 营业外支出 六 38 1,306,836.87 7,484,220.41 四 利润总额 亏损总额以 -”号填列 5,988,438.46 13,948,333.11 减 所得税 4,859,070.35 6,736,445.65 五 净利润 净亏损以 -”号填列 1,129,368.11 7,211,887.46 企业负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 64 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 利 润 分 配 表 编制单位 黄山金马股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 附注号 本期实际 上年实际 一 净利润 1,129,368.11 7,211,887.46 加 年初未分配利润 8,256,998.33 21,237,488.37 其他转入 二 可供分配的利润 9,386,366.44 28,449,375.83 减 提取法定盈余公积 112,936.81 721,188.75 提取法定公益金 112,936.81 721,188.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 9,160,492.82 27,006,998.33 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18,750,000.00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 9,160,492.82 8,256,998.33 企业负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 65 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 现 金 流 量 表 编报单位 黄山金马股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 附注号 金额 补充资料 附注号 金额 一 经营活动产生的现金流量 1.将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 190,067,742.54 净利润 1,129,368.11 收到的税费返还 14,434,479.48 加 计提的资产减值准备 5,604,660.34 收到的其他与经营活动有关的现金 六 39 592,092.88 固定资产折旧 8,556,848.10 现金流入小计 205,094,314.90 无形资产摊销 360,000.00 购买商品 接受劳务支付的现金 147,331,987.83 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 29,799,860.72 待摊费用的减少 减 增加 36,386.00 支付的各项税费 39,616,103.87 预提费用的增加 减 减少 350,578.88 支付的其他与经营活动有关的现金 六 40 19,298,363.89 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 -218,013.39 现金流出小计 236,046,316.31 固定资产报废损失 9,804.03 经营活动产生的现金流量净额 -30,952,001.41 财务费用 21,803,533.95 二 投资活动产生的现金流量 投资损失 减 收益 -31,776,140.38 收回投资所收到的现金 219,631,250.00 递延税款贷项 减 借项 取得投资收益所收到的现金 31,776,140.38 存货的减少 减 增加 -9,828,358.30 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 经营性应收项目的减少 减 增加 -314,258,950.92 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加 减 减少 290,156,771.67 现金流入小计 251,407,390.38 其他 六 43 -2,878,489.50 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,283,186.21 经营活动产生的现金流量净额 -30,952,001.41 投资所支付的现金 72,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 118,883,186.21 投资活动产生的现金流量净额 132,524,204.17 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 333,810,000.00 融资租入固定资产 收到其他与筹资活动有关的现金 六 41 281,218,277.55 现金流入小计 615,028,277.55 偿还债务所支付的现金 222,073,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 25,077,358.44 3.现金及现金等价物净增加情况 支付其他与筹资活动有关的现金 六 42 609,444,715.90 现金的期末余额 60,948,421.05 现金流出小计 856,595,074.34 减 现金的期初余额 200,943,015.08 筹资活动产生的现金流量净额 -241,566,796.79 加 现金等价物的期末余额 四 汇率变动对现金的影响 减 现金等价物的期初余额 五 现金及现金等价物净增加额 -139,994,594.03 现金及现金等价物净增加额 -139,994,594.03 企业负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 66 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 利 润 表 附 表 编制单位 黄山金马股份有限公司 2001年度 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.82 5.87 0.18 0.18 营业利润 -8.22 -8.29 -0.26 -0.26 净利润 0.24 0.24 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -6.04 -6.09 -0.19 -0.19 企业负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 67 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编报单位 黄山金马股份有限公司 2001年度 单位 元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 11,072,578.83 8,386,198.56 6,975,313.78 12,483,463.61 其中 应收账款 9,060,904.26 5,446,399.76 3,995,280.82 10,512,023.20 其他应收款 2,011,674.57 2,939,798.80 2,980,032.96 1,971,440.41 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 552,019.33 728,411.45 424,933.67 855,497.11 其中 库存商品 552,019.33 728,411.45 424,933.67 855,497.11 原材料 低值易耗品 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 1,200,051.83 481,711.26 1,681,763.09 其中 房屋 建筑物 机器设备 1,200,051.83 481,711.26 1,681,763.09 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 企业负责人: 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 68 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 股东权益增减变动表 编报单位 黄山金马股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 附注号 本期数 上年数 一 股本 年初余额 150,000,000.00 150,000,000.00 本期增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 150,000,000.00 150,000,000.00 二 资本公积 年初余额 297,777,896.35 48,949,917.02 本期增加数 3,408,586.52 248,827,979.33 其中 股本溢价 248,827,979.33 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积(关联交易价差 3,408,586.52 本期减少数 其中 转增股本 期末余额 301,186,482.87 297,777,896.35 三 法定和任意盈余公积 年初余额 4,832,411.46 4,111,222.71 本期增加数 112,936.81 721,188.75 其中 从净利润中提取数 112,936.81 721,188.75 其中 法定盈余公积 112,936.81 721,188.75 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本期减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 4,945,348.27 4,832,411.46 其中 法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 4,832,411.47 4,111,222.72 本期增加数 112,936.81 721,188.75 其中 从净利润中提取数 112,936.81 721,188.75 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 4,945,348.28 4,832,411.47 五 未分配利润 年初未分配利润 8,256,998.33 21,237,488.37 本期净利润 净亏损以 - 号填列 1,129,368.11 7,211,887.46 本期利润分配 225,873.62 20,192,377.50 期末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 9,160,492.82 8,256,998.33 企业负责人: 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 69 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 应 交 增 值 税 明 细 表 编报单位 黄山金马股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 附注号 2001年度 一 应交增值税 1.年初未抵扣数(以 - 号填列 2.销项税额 34,601,643.48 出口退税 进项税额转出 2,112,059.50 转出多交增值税 3.进项税额 25,936,500.06 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 10,777,202.92 4.期末未抵扣数(以 - 号填列 二 未交增值税 1.年初未交数 12,370,409.23 2.本期转入数 多交数以 - 号填列 10,777,202.92 3.本期已交数 16,037,354.45 4.期末未交数 7,110,257.70 企业负责人: 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 : 70 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 申 请 深圳证券交易所公司管理部 公司定于 2002 年 4 月 26 日在 中国证券报 证券时报 刊登 2001 年报正文及摘要 特申请该日上午九时三十分起公司股票 股 票简称 金马股份 股票代码 000980 停牌 下午一时起复牌交 易 黄山金马股份有限公司董事会 2002 年 4 月 23 日 71 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 承诺函 深圳证券交易所公司管理部 公司董事会保证上报的电子文件与书面文件内容完全一 致 黄山金马股份有限公司董事会 2002 年 4 月 23 日 72 黄山金马股份有限公司 2001 年年报 附件 股票简称 金马股份 股票代码 000980 公布 2001 年年度报告及董事会决议公告 黄山金马股份有限公司将于 2002 年 4 月 26 日公布 2001 年年度 报告及董事会决议公告 金马股份 将于 2002 年 4 月 26 日上午 9 时 30 分停牌半天 2002 年 4 月 26 日下午 1 时整起恢复交易 一 主要财务指标 2001 年 2000 年 2001 年比 2000 增减 净利润 万元> 112.94 721.19 -84.34% 每股收益 元 0.0075 0.0481 -84.41% 每股净资产 元 3.1349 3.1047 0.97% 净资产收益率 % 0.24 1.5486 -84.50% 二 2001 年利润分配 公积金转赠股本 再融资预案及年度 股东大会召开时间 1 2001 年利润分配及公积金转赠股本预案 拟不分配 2 本次董事会审议的 2002 年再融资预案 无 3 年度股东大会召开时间 2002 年 6 月 8 日 9 时 黄山金马股份有限公司董事会 2002 年 4 月 23 日 73