闻泰科技(600745)ST康赛2002年年度报告

黄石康赛股份有限公司 ＨＵＡＮＧＳＨＩ ＫＡＮＧＳＡＩ ＳＥＣＴＩＯＮ ＬＩＭＩＴＥＤ 二 ００ 二年度报告 二 ００ 三年四月 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长筱璘先生、主管会计工作负责人总会计师俞浩 女士及会计机构负责人慕永涛先生声明：保证 ２００２ 年年度报告中财务 报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．２ 二、会计数据和业务数据摘要． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．３ 三、股本变动及股东情况． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．．４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．７ 五、公司治理结构． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．．８ 六、股东大会情况简介． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．９ 七、董事会报告． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．１０ 八、监事会报告． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．１６ 九、重要事项． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．１８ 十、财务报告． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．１９ 十一、备查文件目录．．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．１９ 1 一、 公司基本情况简介 １．公司法定中文名称：黄石康赛股份有限公司 公司中文名称缩写：康赛集团 公司法定英文名称：ＨＵＡＮＧＳＨＩ ＫＡＮＧＳＡＩ ＳＥＣＴＩＯＮ ＬＩＭＩＴＥＤ 公司法定英文名称缩写：ＨＳＫＧ ２．公司法定代表人 ：筱 璘 ３．公司董事会秘书 ：吴年有 公司证券事务代表：徐 芬 联系地址：湖北省黄石市团城山桂林路 １ 号中银大厦附楼 联系电话：（０７１４）６３６６９９３ 传 真：（０７１４）６３６６０８５ 电子信箱：ｋｓｘｆ＠１６３．ｎｅｔ ４．公司注册地址：湖北省黄石市芜湖路 ８５ 号 公司办公地址：湖北省黄石市团城山桂林路 １ 号中银大厦附楼 邮 政 编 码 ：４３５００３ 电 子 信 箱 ：ｋｓｘｆ＠１６３．ｎｅｔ ５．公司选定信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ． 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ＳＴ 康赛 股票代码：６００７４５ ７．其他有关资料： （１）首次注册登记日期 ：１９９０ 年 ４ 月 ５ 日 公司首次注册登记地点：湖北省黄石市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：１９９８ 年 ９ 月 ２２ 日 公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局 （２）企业法人营业执照注册号：４２００００１０００３５２ （３）税务登记号码：４２０２０２２００１０２４０２９ （４）公司聘请的会计师事务所： 名 称：湖北大信会计师事务有限公司 办公地点：湖北省武汉市中山大道 １０５６ 号金源世界中心 ＡＢ 座 ７－８ 楼 2 二、会计数据和业务数据摘要 １、本年度公司利润情况：（单位：人民币元） 利润总额 －８，５５３，６１２．７６ 净 利 润 ３，１３３，７４３．１５ 扣除非经常性损益后的净利润 ２，９７０，４６２．７７ 主营业务利润 １７，７０９，９５２．５８ 其他业务利润 ４８０，７１８．５９ 营业利润 －８，７１６，８９３．１４ 投资收益 ＼ 补贴收入 ＼ 营业外收支净额 １６３，２８０．３８ 经营活动产生的现金流量净额 １６，１８４，９４２．１５ 现金及现金等价物净增加额 １０，６８５，９８０．１０ 注：扣除非经常性损益的项目及金额： ① 预计负债：２，４１７，９４８．１６ ② 营业外支出：１６９，５８２．５２ ③ 营业外收入：２，４２４，２５０．６０ ２、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） ２００１年 ２０００年 指标项目 ２００２年 调整前 调整后 调整前 调整后 １．主营业务收入 ５６，５６０，６９５．２４ ３１，８２６，１５２．６４ ３１，８２６，１５２．６４ ７８，６７４，３１２．９２ ７８，６７４，３１２．９２ ２．净利润 ３，１３３，７４３．１５ ７，３６５，４３０．０１ ９，１１９，１４０．８４ －７２，７６７，９６２．９８ －６５，５４３，３６２．２７ ３．总资产 ３６４，８７８，５５９．９５ ３３３，２７２，９３９．６３ ３５８，６７８，２７０．９９ ２８７，６１８，９３８．７６ ３１７，５０８，４９５．６３ ４．股东权益 （不 １４７，５３３，２５９．１５ １２８，９１４，４７６．０１ １５６，０７５，７０３．９８ ５８，８８１，８８３．７０ ８８，７７１，４７７．２９ 含少数股东权益） ５．每股收益（摊薄） ０．０３ ０．０６ ０．０７ －０．６０ －０．５４ ６．扣除非经常性损 ０．０２ ０．０５ ０．０６ －０．３０ －０．２６ 益后的每股收益 ７．每股净资产 １．２１ １．０６ １．２８ ０．４８ ０．７３ ８．调整后的每股 ０．２６ ０．７３ ０．９６ ０．１６ ０．２６ 净资产 ９．每股经营活动产 ０．１３ －０．０５ －０．０５ －０．０５ －０．０５ 生的现金流量净额 １０． 净资产收益率 ２．１２％ ５．７１％ ５．８４％ －１２３．５８％ －７３．８３％ （摊薄） １１．净资产收益率 １．９９％ １１．７７％ ６．０２％ －５０．３８％ －５３．９０％ （加权） １２．扣除非经常性损 １．８８％ １０．１％ ５．２５％ －３３．９０％ －２６．０４％ 益后的净资产收益率 （加权） 3 ３、报告期内股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未确认投资损失 未分配利润 股东权益合计 期初数 １２１７４４８９６ ２８１６９９６６２．８２ ２４１７７１７７．１６ ４４１５２３２．２３ －４０，２８１，６０７．６８ －２３１，２６４，４２４．３２ １５６，０７５，７０３． ９８ 本期增加 ３０００．００ －１１，６７９，１８７．９８ ３，１３３，７４３．１５ 本期减少 期末数 １２１７４４８９６ －５１，９０，７９５．６６ －２２８，１３０６８１．１７ １４７，５３３，２５９． １５ 变动原因 无法支付的款 下属公司亏损 公司本年盈利 项 三、股本变动及股东情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ６５０４９４５６ ６５０４９４５６ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ９９３６０００ ９９３６０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７４９８５４５６ ７４９８５４５６ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４６７５９４４０ ４６７５９４４０ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４６７５９４４０ 三、股份总数 １２１７４４８９６ １２１７４４８９６ 4 2、股票发行与上市情况 本公司报告期末为止的前三年未有增发、配股事项发生；公司股票获准上市 的日期为 1996 年 8 月 28 日，获准上市交易的流通股份为 1798.44 万股。 公司无内部职工股。 ３、股东情况介绍： （１）报告期末股东总数为 １０１４７ 户。 （２）主要股东持股情况 ①持股 ５％以上（含 ５％）股东的股份变动情况 序 报告期增减 期末余额 股东名称 期初数（股） 号 （±股） （股） １ 黄石康赛实业发展有限公司 ２５，０００，０００ －２５，０００，０００ ０ ２ 广州恒烨实业发展有限公司 １８，５４９，４５６ ＋１７，０００，０００ ３５，５４９，４５６ ３ 珠海天华集团控股有限公司 ２０，５００，０００ ／ ２０，５００，０００ ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日，珠海天华集团控股有限公司将持有的本公司社会法人股 ２０５０ 万股质押给了招商银行黄石支行，为本公司及黄石康赛实业发展有限公司在 该行的 ７１６２ 万元人民币贷款提供担保（详见 ２００１ 年 １１ 月 ２４ 日之中证报、上证 报及证券时报）。 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，广州恒烨实业发展有限公司将持有的本公司社会法人股中 的 １９６０ 万股质押给了中国银行黄石市分行，为黄石康赛实业发展有限公司在该行 的 ７７９９ 万元借款提供担保（详见 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日之中证报、上证报及证券时报）。 ②公司前十名股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 序 占总股本比例 股东名称 持股数（股） 股份类别 号 （％） １ 广州恒烨实业发展有限公司 ３５，５４９，４５６ ２９．２０ 法人股份 ２ 珠海天华集团控股有限公司 ２０，５００，０００ １６．８４ 法人股份 ３ 黄石市磁湖高新科技发展公司 ５，４００，０００ ４．４４ 法人股份 ４ 广州市中恒伟业地产顾问有限公司 ５，０８４，０００ ４．１８ 法人股份 ５ 上海新元投资有限公司 ３，５５３，０００ ２．９２ 法人股份 ６ 中国国泰证券有限公司湖北分公司 ２，４８４，０００ ２．０４ 法人股份 ７ 李明禄 １，０４０，７８８ ０．８５ 流通股份 ８ 无锡智慧投资有限公司 １，０００，０００ ０．８２ 法人股份 ９ 北京涌金财经顾问有限公司 ７００，０００ ０．５７ 法人股份 １０ 冯玉梅 ３６１，２００ ０．３０ 流通股份 广州市中恒伟业地产顾问有限公司将持有的本公司社会法人股 ５０８．４ 万股质 押给了华夏银行深圳分行振华支行，质押期限：２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００３ 年 １１ 月 １ 日。 5 注：公司前十名股东之间没有关联关系。 （３） 公司控股股东情况： 股东名称 ：广州恒烨实业发展有限公司 法定代表人 ：章国柱 成立日期 ： １９９７ 年 ７ 月 １５ 日 注册资本 ： ５０００ 万元 主要经营业务：批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；经济信息咨询。 公司原第一大股东是黄石康赛实业发展有限公司，实际控股股东是珠海天华 集团控股有限公司。２００２ 年 ４ 月 ６ 日，原第一大股东持有的本公司法人股 ２５００ 万 股被黄石市西塞山区人民法院委托黄石德富拍卖有限责任公司进行了公开分拆拍 卖，广州恒烨实业发展有限公司竞得 １７００ 万股，成为公司的第一大股东及控股股 东（详见 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日之中证报、上证报及证券时报）。 （４） 公司控股股东的实际控制人的情况： 实际控制人：徐旭明 国 籍：中 国 未取得其他国家或地区居留权。 最近五年内的职业、职务： ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １９９８ 年 广州恒烨实业 广州恒烨实业 广州恒烨实业 广州恒烨实业 广州恒烨实业 发展有限公司 发展有限公司 发展有限公司 发展有限公司 发展有限公司 董事、副总经理 董事、副总经理 董事 董事 董事 本公司监事 本公司监事 （７） 其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东情况： 股东名称 ：珠海天华集团控股有限公司 法定代表人 ：徐伟 成立日期 ： ２００１ 年 ６ 月 ８ 日 注册资本 ： ５０００ 万元 主要经营业务：实业投资、进出口业务、新材料、电子产品等。 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、现任董事、监事和高级管理人员基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 期初数 期末数 筱 璘 男 ３６ 董事长、总经理 ２００１．０４－２００４．０４ ０ ０ 俞 浩 女 ３０ 董事、总会计师 ２００１．０４－２００４．０４ ０ ０ 古肇郁 男 ４４ 董事 ２００１．０４－２００４．０４ ０ ０ 杨 帆 男 ５１ 独立董事 ２００２．０５－２００４．０４ ０ ０ 胡三忠 男 ３４ 独立董事 ２００２．０５－２００４．０４ ０ ０ 吴年有 男 ３２ 副总经理、董事会秘书 ２００１．０４－２００４．０４ ０ ０ 郭 毅 男 ３９ 副总经理 ２００１．０４－２００４．０４ ０ ０ 吴琼珠 女 ４３ 副总经理 ２００２．１０－２００４．０４ ０ ０ 徐旭明 男 ４２ 监事长 ２００１．０４－２００４．０４ ０ ０ 黄 嵘 女 ３２ 监事 ２００１．０４－２００４．０４ ０ ０ 程青香 女 ４１ 监事 ２００１．０４－２００４．０４ ０ ０ 说明： １．董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股份。 ２．董事、监事在股东单位任职情况： １） 董事古肇郁先生在股东单位珠海天华集团控股有限公司任总经理，自 ２００２ 年 １１ 月起任职。 ２） 监事徐旭明先生在本公司第一大股东广州恒烨实业发展有限公司任董事、 副总经理，自 １９９５ 年起任职。 ２、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 为激发公司高级管理人员的工作积极性，充分体现责、权、利的一致性、公 司对高级管理人员实施的是月薪与年终分红相结合的报酬方式，该方式经公司董 事会审议通过。 经股东大会审议通过，公司给予每名董事（含独立董事）的工作津贴为 ３ 万 元／年（含税），每名监事的工作津贴为 １．８ 万元／年（含税）。外部董事（含独 立董事）、监事出席公司董、监事会会议和股东大会的差旅费及按有关规定或本公 司章程行使职权所需的合理费用，公司据实予以报销。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项资金、 福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 ４２０，００２ 元。金额最高的前三名董事的 报酬总额为：１６８，６００ 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １９８，４００ 元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 １１ 人，在公司领取报酬的 １１ 人，其 中年度报酬在 ５ 万以上（含 ５ 万）的 ３ 人，３－５ 万（不含 ５ 万）的 ５ 人，２－３ 万（不 7 含 ３ 万）的 １ 人，２ 万以下 ２ 人。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 经 ２００１ 年度股东大会审议通过，公司聘请杨帆先生、胡三忠先生为公司独立 董事。 报告期内，经公司四届十二次董事会审议通过：徐伟先生辞去公司第四届董 事会董事长职务，选举筱璘先生为公司第四届董事会董事长；吴壮清先生因工作 调动，辞去公司副总经理职务；根据筱璘总经理提名，聘任吴琼珠女士为公司副 总经理。 报告期内，经公司四届十次监事会审议通过：慕永涛先生辞去公司第四届监 事会召集人职务，选举徐旭明先生为公司第四届监事会监事长。 经 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过：由于工作需要，徐伟先生、居少宏 先生、梅国志先生、祁英杰先生、吴壮清先生、吴年有先生辞去公司第四届董事 会董事职务；慕永涛先生辞去公司第四届监事会监事职务。 ４、公司员工情况： 报告期末，公司在职员工数量为 １０５６ 人。专业构成为： 生产人员 ６０８ 人， 占职工总数 ６０％； 销售人员 ５６ 人，占职工总数 ５ ％； 技术人员 １２８ 人，占职工总数 １２％； 财务人员 １６ 人，占职工总数 ２ ％； 行政人员 ３６ 人，占职工总数 ３ ％； 其中：具有本科以上学历的 ２０ 人；大专学历 １３２ 人；中专学历 １２０ 人 。合 计占职工总数的 ２６％。 公司所有员工均已参加了社会统筹。 五、公司治理结构 １、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求， 不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》等一系 列制度。报告期内，公司按《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等的要 求，修改了公司章程，建立了公司董事会专门委员会。 公司董事会由 ５ 人组成，设董事长 １ 人，独立董事 ２ 人；公司监事会由 ３ 人 组成，设监事长 １ 人。 公司董、监事会均按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定， 依法运作，忠实地履行了各自的职责。 ２００２ 年 ６ 月，公司按照中国证监会和国家经贸委证监发［２００２］３２ 号《关于开 展上市公司建立现代企业制度检查的通知》精神，对本公司法人治理结构等方面 进行了自查，并填写了自查报告，上报中国证监会武汉证管办和湖北省经贸委， 公司控股股东广州恒烨实业发展有限公司也进行了自查。 8 公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基 本上不存在差异。 ２、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，建立了独立董事制度，并在 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会上选举了两名独立董事，公司的独立董事达到了董事会总人数 的三分之一。独立董事就职后在报告期内出席了 ２００２ 年本公司召开的董事会，对 公司建立现代企业制度的自查报告及公司聘任的高管人员发表了独立意见。 ３、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明 （１）业务方面：本公司与控股股东及其下属机构之间业务各自独立，自主经营， 不存在同业竞争的问题。 （２）人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。 公司经理、副经理及高管人员均在本公司领取报酬，且均未在股东单位担任除董 事外的其他职务。 （３）资产方面：公司有自己独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，商标 等无形资产由公司拥有。 （４）机构方面：公司与控股股东在机构上完全分开，与控股股东及其下属机构 之间没有上下级关系，机构完全独立运作。 （５）财务方面：本公司财务独立，拥有独立的财务部门，建立有独立的财务核 算体系和规范的财务核算制度、财务管理制度和对子公司的财务管理制度，设有 自己独立的银行帐户，并依法纳税。公司能够独立做出财务决策，不存在控股股 东干预本公司资金使用的情况。 ４、高级管理人员激励机制情况 本公司已建立高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制，使高级管理人员 的收入与其工作绩效及公司规模、经营状况相适应。 六、股东大会情况简介 本公司 ２００２ 年共召开股东大会两次，即一次年度股东大会和一次临时股东大 会： （一）２００１ 年度股东大会 本公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证 券时报》上刊登了召开 ２００１ 年度股东大会的公告，并于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日在公司 一楼会议室召开了股东大会。本次大会到会的股东及股东授权委托代表共 ４ 人， 代表股份 ６６，５３３，４５６ 股，占公司有表决权股份总数的 ５４．６５％。本次会议由公司董 事长徐伟先生委托董事居少宏先生主持，湖北正信律师事务所顾恺律师进行了现 场见证。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下报告及议案： 9 １．审议并通过公司 ２００１ 年度董事会工作报告 ２．审议并通过公司 ２００１ 年度监事会工作报告 ３．审议并通过公司 ２００１ 年度财务决算报告 ４．审议并通过公司 ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策议案 ５．审议并通过关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案 ６．审议并通过关于设立公司董事会专门委员会的议案 ７．审议并通过公司董、监事津贴的议案 ８．审议并通过关于公司更名的议案 ９．审议并通过关于会计师事务所报酬的议案 １０．审议并通过股东大会议事规则 １１．审议并通过董事会议事规则 １２．审议并通过监事会议事规则 １３．审议并通过独立董事制度 １４．审议并通过控股股东行为规范 １５．审议并通过修改公司章程的议案 本次股东大会的决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《上海 证券报》及《证券时报》上。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会 本公司董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证 券时报》上刊登了召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的公告，并于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日在公司一楼会议室召开。出席本次大会的股东及股东授权委托代表共 ４ 人，代 表股份 ６６，５３３，４５６ 股，占公司有表决权股份总数的 ５４．６５％。本次会议由公司董事 长筱璘先生主持，湖北安格律师事务所方芳律师进行了现场见证。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下议案： １．审议并通过了关于修改公司章程的议案 ２．审议并通过了关于徐伟等董事辞职的议案 ３．审议并通过了关于慕永涛先生辞去公司监事职务的议案 ４．审议并通过了关于续聘会计师事务所的议案 本次股东大会的决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日的《中国证券报》 、《上海 证券报》及《证券时报》上。 七、董事会报告 １、经营情况的讨论与分析 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日，经公司四届七次董事会会议审议通过，公司与黄石康赛实 业发展有限公司签订了《关于以土地抵偿配股款的协议》，该事项属重大资产重组 事项，于 ２００３ 年 ３ 月 ２７ 日获中国证监会审核通过。公司于 ２００３ 年 ３ 月 ２９ 日发 出了召开股东大会审议该事项的通知。若该事项得以实施，公司将减少应收款 ７２，４１９，０９８．１４ 元，冲回坏帐准备 ３２，５８８，５９４．１６ 元，影响到公司净资产增加 10 ３２，５８８，５９４．１６ 元。 ２００２ 年 １１ 月，公司投资新建了一家直属服装加工厂，该项目预计 ２００３ 年 ７ 月份建成投产，投产后年生产服装能力为 １８０ 万件，预计实现年销售收入 １００００ 万元，利润 ８００ 万元。 ２、公司经营情况 （１）公司主营业务范围及经营情况 公司主要从事服装的生产和销售；电子元器件的生产和销售。主营业务收入 ５６．０８％来自服装的销售；４３．９２ ％来自电子元器件的销售。 ２００２ 年公司实现主营业务收入 ５６，５６０，６９５．２４ 元，比上年同期增加 ７８％；主 营 业 务 利 润 １７，７０９，９５２．５８ 元 ， 比 上 年 同 期 增 加 １４．６４ ％； 实 现 净 利 润 ３，１３３，７４３．１５ 元，比上年同期减少 ５，９８５，３９７．６９ 元。 按行业分类其构成如下： 行 业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 纺织 ３１，７２０，５４６．５３ ５，５０５，２７０．７２ 电子 ２４，８４０，１４８．７１ １２，５７３，１７９．３０ 按产品分类其构成如下： 产 品 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 服装 ３１，７２０，５４６．５３ ５，５０５，２７０．７２ 元器件 ２４，８４０，１４８．７１ １２，５７３，１７９．３０ 按地区分类其构成如下： 地 区 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 南方地区 ３１，７２０，５４６．５３ ５，５０５，２７０．７２ 北方地区 ２４，８４０，１４８．７１ １２，５７３，１７９．３０ （２）公司经营的主要产品情况： 占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务活动： 单位：元 主要产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 服装 ３１，７２０，５４６．５３ ２６，２１５，２７５．８１ １７．３６％ 元器件 ２４，８４０，１４８．７１ １２，２６６，９６９．４１ ５０．６１％ （３）报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大变 化。 （４）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①黄石康博针织有限公司 截止报告期末，本公司持有黄石康博针织有限公司 １００％股权。该公司注册资 本为 ５０００ 万元，法定代表人筱璘，主营业务范围为：生产、销售针织面料及针织 服装。２００２ 年底该公司总资产 ５４，０６４，１３１．５２ 元，２００２ 年度实现主营业务收入 ４７６，６２８．４９ 元，实现净利润－ ９，０２１，２７７．８７ 元。 ②天华骏烨功率元器件有限公司 11 截止报告期末，本公司持有天华骏烨功率元器件有限公司 ９０％股权。该公司注 册资本为 ６５００ 万元，法定代表人筱璘，主营业务范围为法律、法规未禁止的或经 审批可以经营的项目。主要从事电子元器件的生产及销售。２００２ 年底该公司总资 产 ９１，７２２，４０１．２６ 元，２００２ 年度实现主营业务收入 ２４，８４０，１４８．７１ 元，实现净利 润 ８，７７８，０２０．９７ 元。 ③黄石康吉服装有限公司 截止报告期末，本公司持有黄石康吉服装有限公司 ７５％股权。该公司注册资本 为 ２１０ 万美元，法定代表人筱璘，主营业务范围为：生产、销售针织 Ｔ 恤衫、衬 衣、夹克衫、西服。２００２ 年底该公司总资产 １７，３２３，２５７．６３ 元，２００２ 年度实现主 营业务收入 ３，２１４，２４４．０６ 元，实现净利润－１，６５９，２６５．８９ 元。 ④黄石康利服装有限公司 截止报告期末，本公司持有黄石康利服装有限公司 ７５％股权。该公司注册资本 为 ５０ 万美元，法定代表人筱璘，主营业务范围为：生产、销售各类服装。２００２ 年 底该公司总资产 ３４，３０８，３３４．６９ 元，２００２ 年度实现主营业务收入 ２，１９１，８８９．７８ 元，实现净利润–１，８８４，６１４．２５ 元。 （５）公司主要供应商、客户情况 公司 ２００２ 年度向前 ５ 名供应商采购金额为 ９，３４７，１３７．２０ 元，占年度采购总 额比的 ６９％。 公司 ２００２ 年度向前 ５ 名客户销售的总金额为 ４８，２０９，３２４．９０ 元，占公司销售 总额的 ８２ ％。 （６）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①由于重组前的历史原因及未能撤销特别处理等因素影响，公司的经营环境 尤其是融资环境仍有待进一步改善。目前仍存在资金紧张局面。公司将逐步改善 各方关系并争取尽快撤销特别处理，以尽快改善公司形象和经营环境。 ②由于公司加大了出口业务，今年内有关配额不足问题仍有待解决，公司正 在通过各种途径逐步解决该问题。 ③由于历史原因，公司人员负担较重，公司正通过扩大生产等方式逐步消化， 同时通过不断强化内部管理来进一步提高劳动生产率。 ④公司重组后通过完善制度和加强管理使公司运行效率有明显提高，但在新 制度运行过程中仍存在员工观念转换不力，难以及时适应等情况。 ２００３ 年公司将根据公司发展进一步修订完善有关制度，通过加强员工培训和 加强管理来进一步提高工作效率。 ２、公司投资情况 （１）公司在报告期内无募集资金，也无报告期之前募集资金使用延续到报告期内。 （２）报告期内非募集资金投资的重大项目 报告期内，公司投资新建了一家直属服装加工厂，该项目预计 ２００３ 年 ７ 月份 建成投产。该项目完成后，预计年生产服装能力为 １８０ 万件，年实现销售收入 １００００ 万元，利润 ８００ 万元。 12 ３、公司财务状况 财务指标 报告期末数 较上年增减(+-) 变 化 原 因 （元） 增减额（元） 增减％ 总 资 产 ３６４８７８５５９．９５ ６，２００，２８８．９６ １．７２ 股东权益减少系公司下属康吉、康利、康博净 股东权益 １４７５３３２５９．１５ －８５４２４４４．８３ －５．４７ 资产为负值所致；主营业务利润增加系公司销 长期负债 －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－ 售收入增加所致。 主营业务利润 １７７０９９５２．５８ ２２６１４１９．１４ １４．６４ 净利润 ３１３３７４３．１５ －５８９５３９７．６９ －６５．６４ 公司本年电子产品销售利润率较去年大幅下 降及公司坏帐计提基数加大所致。 现金及现金等 １１５５３９１６．４１ １０６８５９８０．１ １２３１１９ 公司产品销售收入增加所致。 价物净增加额 报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 ４、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会共召开了 ６ 次会议 ，具体情况如下： ①２００２ 年 ４ 月 ８ 日，公司召开四届七次董事会会议，会议由筱璘董事主持，本 次会议应出席董事 ９ 人，实际出席董事 ９ 人，部分监事列席了会议。会议通过了 公司与黄石康赛实业发展有限公司签署《关于以土地抵偿配股款的协议》 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日之《中国证券报》 、 《上海证券报》 及《证券时报》上。 ②２００２ 年 ４ 月 ２７ 日，公司召开四届八次董事会会议，会议由徐伟董事长主持， 本次会议应出席董事 ９ 人，实际出席董事 ９ 人，公司监事及高管人员列席了会议。 会议讨论通过了如下决议： （一）２００１ 年度董事会工作报告 （二）２００１ 年度财务决算报告 （三）２００１ 年度报告及报告摘要 （四）２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策 ２００１ 年度，公司共实现净利润 ７３６．５４ 万元。由于截止 ２００１ 年度末，公司累 计亏损 ２６５６０．６７ 万元，公司董事会决定 ２００１ 年度利润不分配，用于弥补公司亏 损。 ２００２ 年度公司若有盈利，将首先用于弥补以前年度亏损。弥补亏损后若仍有 盈利，公司拟将进行一次分配，分配将采用送红股或公积金转增股本方式。 该议案须经公司 ２００１ 年度股东大会审议通过。 （五）关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案 公司董事会提名杨帆先生、胡三忠先生为公司第四届董事会独立董事候选人。 该议案须经股东大会审议通过。 （六）关于公司董、监事津贴的议案 拟给予公司每名董事（含独立董事）的工作津贴为 ３ 万元／年（含税），每名监 事的工作津贴为 １．８ 万元／年（含税）。外部董、监事出席公司董、监事会会议和 13 股东大会的差旅费及按有关规定或本公司章程行使职权所需的合理费用，公司据 实予以报销。 该议案须经公司股东大会审议通过。 （七）关于公司高管人员报酬的议案 为激发公司高管人员的工作积－极性，充分体现责、权、利的一致性，公司拟 对高管人员实施月薪与年终分红相结合的报酬方式，具体方案为： １．公司总经理为 ３０００ 元／月；生产经营副总经理及总会计师为 ２８００ 元／月； 其他副总经理及董事会秘书为 ２５００ 元／月。 ２．公司每年年终从当年实现的净利润中提取 ２％作为高管人员的奖励基金，由 董事会根据各高管人员当年的工作业绩表现决定具体分配方案予以分配。 （八）关于公司更名的议案 公司拟将名称由“黄石康赛股份有限公司”更名为“湖北天华电气股份有限 公司”。 该议案须经公司股东大会审议通过。 （十）关于设立公司董事会专门委员会的议案 为完善公司的法人治理结构，使董事会的决策更加科学、民主、规范，根据 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规和《公司章程》 等规定，公司董事会拟设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。其中 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人， 审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。 本议案须提交公司股东大会审议通过。 （十一）关于会计师事务所报酬的议案 公司 ２００１ 年度支付湖北大信会计师事务有限公司的报酬为 ３５ 万元。 该议案须经公司股东大会审议通过。 （十二）《股东大会议事规则》 （十三）《董事会议事规则》 （十四）《经理工作细则》 （十五）《独立董事制度》 （十六）信息披露制度》 （十七）公司董事会各专门委员会《议事规则》 （十八）《董事会秘书工作制度》 （十九）《控股股东行为规范》 （二十）《关于修改公司章程的议案》 （二十一）《2002 年第一季度报告》 （二十二）《关于召开公司 2001 年度股东大会的议案》 14 以上决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证 券时报》上。 ③２００２ 年 ６ 月 １３ 日，公司召开四届九次董事会会议，会议由筱璘董事主持， 会议应出席董事 １１ 人，实际出席董事 １１ 人，公司监事会召集人慕永涛先生列席 了会议，会议讨论通过了如下决议： （一）公司建立现代企业制度的自查报告及整改计划 （二）关于聘任公司董事会专门委员会人员的议案 ④２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，公司召开董事会会议，会议审议通过公司向武汉商业银 行申请总额不超过人民币伍仟万元的流动资金贷款。 详见 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。 ⑤2002 年 8 月 22 日，公司召开四届十一次董事会会议，会议由徐伟董事长主 持，应出席董事 11 名，实到董事 10 名，未出席会议的董事筱璘先生委托吴年有 董事出席会议并全权行使表决权，全体监事列席了本次会议。会议审议并通过了 公司 2002 年半年度报告及摘要。 ⑥2002 年 10 月 24 日，公司召开四届十二次董事会会议，会议由徐伟董事长 主持，应出席会议董事 11 名，实到董事 9 名，未出席会议的独立董事胡三忠先生 委托独立董事杨帆先生出席会议并全权行使表决权；董事吴壮清先生因病未能出 席会议。公司监事及高管人员列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如 下议案： (一)公司 2002 年度第三季度报告 （二）关于投资设立黄石联泰制衣有限公司的议案 为进一步强化主业，扩大服装加工能力，引进国外先进的管理经验，积极开拓 市场，公司拟投资人民币 ８３０ 万元与英属联泰投资有限公司共同设立中外合资黄 石联泰制衣有限公司。该合资公司投资总额为人民币 １６６０ 万元，合资双方各占 ５０％ 的股份。本公司以人民币现金 ８３０ 万元出资，英属联泰投资有限公司以现汇 １００ 万美元出资。该合资公司建成投产后，预计年产服装能力为 １８０ 万件。可实现销 售收入 ２００００ 万元。 （三）关于徐伟先生辞去公司董事长职务的议案 由于工作需要，同意徐伟先生辞去公司第四届董事会董事长职务。 （四）关于选举公司董事长的议案 经原董事长徐伟先生提名，选举筱璘先生为公司第四届董事会董事长。 （五）关于调整公司高管人员的议案 同意吴壮清先生因工作调动，辞去公司副总经理职务。 经公司总经理筱璘先生提名，聘任吴琼珠女士为公司副总经理。 （六）关于修改公司章程的议案 根据公司发展需要，拟修改公司章程如下： 一、修改公司章程第五章第三节第一百零四条，将“公司董事会由十一名董 事组成，设董事长一人”修改为“公司董事会由五名董事组成，设董事长一人”。 二、修改公司章程第七章第二节第一百四十六条，将“监事会由五名监事组 成，设监事会召集人一名”修改为“监事会由三名监事组成，设监事长一名”。 该议案须经公司股东大会审议通过。 （七）关于徐伟等董事辞职的议案 由于工作需要，同意徐伟董事、居少宏董事、梅国志董事、祁英杰董事、吴 15 壮清董事、吴年有董事辞去公司第四届董事会董事职务。 该议案须经公司股东大会审议通过。 （八）关于续聘会计师事务所的议案 公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司 ２００２ 年度财务报告的审计机 构。 该议案须经公司股东大会审议通过。 （九）关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日之《中国证券报》 、《上海证券 报》及《证券时报》上。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会认真执行了股东大会决议并完成了各项任务。 （３）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 ２００２ 年度不进行利润分配。２００２ 年实现的 ３，１３３，７４３．１５ 元净利润全部 用于弥补公司以前年度亏损。 （４）本公司报告期内选定的信息披露报刊为《中国证券报》 、《上海证券报》及《证 券时报》，未有变更情况。 八、监事会报告 １、报告期内监事会工作情况 报告期内公司监事会共召开了四次会议。 ①２００２ 年 ４ 月 ８ 日，公司召开四届七次监事会会议。会议由监事会召集人慕 永涛先生主持，应出席监事 ４ 人，实到监事 ３ 人，未出席会议的监事徐旭明先生 委托慕永涛监事出席会议并全权行使表决权。会议通过了公司与黄石康赛实业发 展有限公司签署《关于以土地抵偿配股款的协议》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日之《中国证券报》 、《上海证券报》 及《证券时报》上。 ②２００２ 年 ４ 月 ２７ 日，公司召开四届八次监事会会议。会议由监事会召集人慕 永涛先生主持，本次会议应到监事 ４ 人，实到监事 ３ 人，徐旭明监事委托黄嵘监 事出席会议并代为行使表决权。本次会议通过了如下决议： (一)2001 年度监事会工作报告 (二)2001 年度报告及报告摘要 (三)监事会议规则 (四)控股股东行为规范 (五)2002 年第一季度报告 公司监事会认为：湖北大信会计师事务有限公司为公司出具的有保留意见的 16 带解释性说明的审计报告，客观地反映了公司的财务状况和经营成果。公司董事 会对其涉及相关事项的说明是客观的、实际的。 本次监事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日之《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 ③２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，公司召开四届九次监事会会议。会议由监事会召集人慕 永涛先生主持，本次会议应到监事 ４ 人，实到监事 ４ 人。经与会监事认真讨论， 审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。 ④２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，公司召开四届十次监事会会议。会议由监事会召集人 慕永涛先生主持，应出席监事 ４ 人，实到监事 ３ 人，未出席会议的监事徐旭明先 生委托监事黄嵘女士出席会议并全权行使表决权。经与会监事认真讨论，审议通 过了如下议案： （一）公司 ２００２ 年第三季度报告 （二）关于慕永涛先生辞去公司监事会召集人的议案 根据工作需要，同意慕永涛先生辞去公司第四届监事会召集人职务。 （三）关于选举公司监事长的议案 经原监事会召集人慕永涛先生提名，选举徐旭明先生为公司第四届监事会监 事长。 （四）关于慕永涛先生辞去公司监事职务的议案 由于工作需要，同意慕永涛先生辞去公司第四届监事会监事职务。 该议案须经公司股东大会审议通过。 本次监事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日之《中国证券报》 、《上海证券 报》和《证券时报》上。 ２、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 （１）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的 情况等进行了监督。公司监事会列席公司召开的董事会和股东大会会议，对公司 董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会并无异议，并对股东大 会的决议执行情况进行监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 公司已按中国证监会有关规定建立和完善了各项内部控制制度。 报告期内公司董事、经理及高管人员执行公司职务时无违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 ２００２ 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。湖北大信会计师 事务有限公司出具的公司 ２００２ 年度审计报告是客观公正的。 （３）募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 （４）报告期内公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，也无损害公 司股东的权益或造成公司资产流失的情况。 （５）关联交易情况 17 公司与黄石康赛实业发展有限公司签署的《关于以土地抵偿配股款的协议》， 公司监事会认为没有损害公司股东的利益，有利于解决配股历史遗留问题；关联 交易公平、合理，未损害上市公司的利益。 九、重要事项 １、公司重大诉讼及仲裁事项： ２００２ 年中期报告已披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项 ①因交通青岛分行诉本公司为青岛丰捷贸易有限公司借款提供担保一案（案 详情已在公司 １９９９ 至 ２００１ 年定期报告中披露）二审判决公司败诉，公司已提起 再审申请。２００３ 年 １ 月 １６ 日，青岛市中级人民法院已召开有关再审的听证会。 ②因北京盛世兆业公司借公司款项 ５００ 万元未还，公司已起诉盛世兆业公司， 该案立案工作正在受理中。 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 ３、重大关联交易事项： （１）报告期内，公司与黄石康赛实业发展有限公司签署了《关于以土地抵偿配 股款的协议》，双方同意康赛实业将其位于湖北省黄石市杭州西路南侧、白马路西 侧，面积为 １９１８５９ 平方米的土地以评估价格（该土地出让价格为 ７２，０４３，０５４．５ 元，评估价格为 ７２，４１９，０９８．１４ 元）抵偿康赛股份对康赛实业的应收配股款 ６８，７４９，５１６．８０ 元，差额部分 ３，６６９，５８１．３４ 元冲抵康赛股份对康赛实业的其他应 收款。有关情况详见 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证 券时报》。２００３ 年 ３ 月 ２７ 日，中国证监会已审核通过该事项。公司于 ２００３ 年 ３ 月 ２９ 日发出了召开股东大会审议该事项的通知。 （２）公司无其他重大关联交易事项。 ４、重大合同及其履行情况： （１）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁公司资产事项。 （２）因公司董事会会议审议通过了为青岛丰捷贸易有限公司提供了最多不超 过 ２０００ 万元美元的信用额度（非现金）担保（该担保为连带责任担保）问题（详 见 １９９８ 年报），公司受到交通银行青岛分行的起诉，涉及金额为 ３３５．５０９２ 万美元， 已二审裁决本公司败诉，本公司被裁定承担还款本息共计人民币二千八百零六万 元整（详见 ２００１ 年报）。 （３）报告期内公司不存在委托理财事项。 （４）报告期内公司无其他重大合同。 ４、报告期内公司或持股 ５％以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 18 ５、聘任会计师事务所情况： 报告期内，公司聘请湖北大信会计师事务有限公司为审计本公司 ２００２ 年度财 务报告的审计机构，公司支付给会计师事务所的报酬为 ３５ 万元，与业务相关的差 旅费由本公司承担。目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 ３ 年。 ６、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。 十、财务报告 １、审计报告（附后） ２、会计报表（附后） ３、会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》及《证 券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 黄石康赛股份有限公司 董事长：筱璘 二 ００ 三年四月三日 19 审 计 报 告 鄂信审字（２００３）第 ０１９９ 号 黄石康赛股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了黄石康赛股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、２００２ 年度利润表及合并利润表、 ２００２ 年度利润分配表及合并利润分配表、２００２ 年度现金流量表及合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计 制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 中国·武汉 中国注册会计师 ２００３ 年 ４ 月 １ 日 1 黄石康赛股份有限公司 ２００２ 年会计报表附注 一、公司简介 黄石康赛股份有限公司（以下简称公司）前身为黄石服装股份有限 公司，是 １９９０ 年 １ 月湖北省体改办以鄂改［１９９０］４ 号文件，黄石市人民 政府以黄改［１９９０］１０ 号文件批准，由黄石服装厂独家发起，以其南湖分 厂全部资产折股 １３５ 万股（面值 １ 元，下同）和募集社会个人股 １６５ 万 股设立的，总股本 ３００ 万股。１９９０ 年 １１ 月湖北省体改办以鄂改［１９９０］９２ 号文件批准，增加募集社会个人股 ８００ 万股，同时将黄石服装厂的厂房 及设备折股 ２００ 万股，总股本达 １３００ 万股。１９９２ 年 ２ 月湖北省体改委 以鄂改［１９９２］１２ 号文件批准，对公司全体股东按 １０：１ 送股，按 １０：４ 配股，同时增发 ９７０ 万股法人股，由黄石服装厂以实物资产认购，共计 增资扩股 １６２０ 万股，使总股本达 ２９２０ 万股，并经工商行政管理部门批 准更名为黄石康赛时装股份有限公司。１９９３ 年 ３ 月湖北省体改委以鄂改 ［１９９３］８ 号文件批准，增加发起人股本 ９３０ 万股，由黄石服装厂以实物 资产作价入股认购，增加募集社会法人股 ４００ 万股，总股本达 ４２５０ 万股， 经工商行政管理部门批准更名为黄石康赛集团股份有限公司。１９９４ 年 １ 月湖北省国有资产管理局以鄂国资办评发［１９９４］４ 号文件确认，将公司 资产评估增值中的一部分转增股本 １０２９．１６ 万股，总股本达 ５２７９．１６ 万 股。１９９６ 年 ８ 月经中国证券监督委员会证监发字［１９９６］第 １５８ 号文批准， 上海证券交易所以上证上字［１９９６］第 ０６９ 号文同意，本公司股票于 １９９６ 年 ８ 月 ２８ 日在上海证券交易所挂牌交易。１９９７ 年 ４ 月经股东大会审议 批准，公司以 １９９６ 年末股本总额 ５２７９．１６ 万股实施 １９９５ 年度按 １０：２ 的比例送股和 １９９６ 年度按 １０：６ 的比例送股及按 １０：２ 的比例由资本公 积转增股本，股份送转后股本总额为 １０５５８．３２ 万股。１９９８ 年 ７ 月经中 2 国证券监督委员会［１９９８］７９ 号文件批准，以 １９９７ 年末公司股本总额 １０５５８．３２ 万股为基数，按 １０：３ 的比例向全体股东配股，配售股份 １６１６．１６９６ 万股，股份配售后公司股本总额为 １２１７４．４８９６ 万股，并于 １９９８ 年 ９ 月 ２２ 日在湖北省工商行政管理局进行变更登记。１９９９ 年 ５ 月，公 司根据工商行政管理部门关于规范公司名称的有关规定，经股东大会审 议批准，将公司名称更名为黄石康赛股份有限公司。 公司注册商标为“康赛”牌商标。 公司住所：黄石市团城山 ６ 号小区 经营范围：针织梭织面料、各类服装、鞋帽、领带和皮革的设计、 制造和销售。室内装饰；批发零售五金交电，百货，建筑材料，工艺美 术品（不含金银饰品）；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的 机械制造、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止 进出口的商品及技术除外；对高新技术行业投资、微电子产品技术开发、 研制、销售及相关信息服务；建筑装饰材料的销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 ２、会计年度：公司采用公历年度，即从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止 为一个会计年度。 ３、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为 计价原则。 ５、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以业务发生当月月初中国人民银行公布的市 场汇率（中间价）折算为人民币记账，月末、年终时，对外币账户按期 末中国人民银行公布的市场汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币 3 账户人民币余额与原账面余额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费 用。 ６、外币会计报表的折算方法： 外币会计报表的折算采用现行汇率法。 ７、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８、坏账核算方法： （１） 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法 收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人， 确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经董事 会批准列作坏账的应收款项。 （２） 坏账损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏账损失，对应收 款项（包括应收账款和其他应收款）采用应收款项余额百分比法，按应收 款项期末余额的 ４５％计提坏账准备； ９、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工材料、在 产品、库存商品等。 （２） 原材料、低值易耗品按成本与市价孰低法核算； （３） 按实际成本核算的存货领用、发出时采用加权平均法计价；低 值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 （４） 存货实行永续盘存制。 （５） 存货跌价准备的计提标准及计提方法 Ａ、存货跌价准备的计提标准：公司期末存货按成本与可变现净值孰 低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准 备。 Ｂ、存货跌价准备的计提方法：中期期末或年度终了，按单个存货项 4 目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；但对于数量繁多、 单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 １０、短期投资核算方法 （１） 短期投资的投资成本：ａ．以现金购入的短期投资，按取得短期 投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投 资成本，但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利，或已 到付息期尚未领取的债券利息。 ｂ、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资 成本。 ｃ、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资， 或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相 关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 ｄ、以非货币交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为短期投资成本。 （２） 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利 或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。 待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确 认为当期投资损益。 （３） 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （４） 短期投资跌价准备的计提方法：中期期末或年度终了，按单个 短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 １１、长期投资的核算方法 （１） 长期股权投资 Ａ、长期股权投资的初始投资成本 ａ、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付 5 的税金、手续费等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差 额，作为初始投资成本。 ｂ、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投 资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应 支付的相关税费，作为初始投资成本。 ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ｄ、通过行政划拨方式取得的长期股权投资， 按划出单位的账面价值， 作为初始投资成本。 Ｂ、公司持有被投资单位有表决权资本 ２０％（含 ２０％）以上，或虽投资 不足 ２０％但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表 决权资本 ２０％以下，或虽投资占 ２０％（含 ２０％）以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算。 Ｃ、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利 时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按 分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投 资损益。 Ｄ、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投 资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的 核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份 额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平 均摊销，合同未规定投资期限的按 １０ 年期限平均摊销。 （２） 长期债权投资 Ａ、长期债权投资的初始投资成本 ａ、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始 6 投资成本。 ｂ、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投 资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应 支付的相关税费，作为初始投资成本。 ｃ、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 Ｂ、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销 后的金额确认为当期投资收益。 Ｃ、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时摊销。 （３） 长期投资减值准备的计提标准及计提方法 Ａ、长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且 这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低 于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 Ｂ、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本高于其可收 回金额的差额计提。 １２、固定资产计价和折旧方法 （１） 固定资产确认标准：固定资产，指同时具有以下特征的有形资 产：Ａ、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；Ｂ、使用年 限超过一年；Ｃ、单位价值较高。 （２） 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价； 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应 收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价 值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 7 （３） 固定资产折旧采用直线法计提，固定资产分类及折旧年限如 下： 折旧年限 净残值率 年折旧率 类 别 （年） （％） （％） 房屋及建筑物 ２０ １０ ４．５ 机器设备 １０ １０ ９ 运输设备 ５ １０ １８ 其他设备 ５ １０ １８ （４） 固定资产减值准备的核算方法 固定资产期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值 准备。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账 面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 当存在下列情况之一时，按照单项固定资产的账面价值全额计提固 定资产减值准备： Ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的 固定资产； Ｂ、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； Ｄ、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ、其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。 １３、在建工程的核算方法 （１） 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支 出，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产工程、大修理工程以及 8 购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固 定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建固定资产的造价；在建固定 资产交付使用后发生的利息，计入当期损益。在建工程在完工交付使用 时转为固定资产。 （２） 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低 于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： Ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程。 Ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带 来的经济利益具有很大的不确定性。 Ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、借款费用的会计处理方法 （１） 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款 费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （２） 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处 理： Ａ、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状 态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产 达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 Ｂ、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价 或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资 产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 １５、无形资产计价和摊销方法 （１） 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价；股东 投入的无形资产按投资各方确认的价值计价；自行开发并按法定程序申 9 请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价； 接受捐赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金 额加上应支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的， 按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费 或按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本；以非 货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费作为实际成本。 （２） 摊销方法：公司无形资产土地使用权按 ５０ 年以直线法平均摊 销。 （３） 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价 值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利 益的能力受到重大不利影响。 Ｂ、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不 会恢复。 Ｃ、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 Ｄ、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １６、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用：公司发生租入办公设施的改良支出，在租赁期 限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内采用直线法平均摊销；其 他长期待摊费用应在受益期限内采用直线法平均摊销。 １７、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行 价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续 期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 10 １８、收入确认原则 （１） 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 Ａ、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； Ｂ、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 出售的商品实施控制； Ｃ、与交易相关的经济利益能够流入企业； Ｄ、相关的收入和成本能够可靠的计量。 （２） 提供劳务 Ａ、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； Ｂ、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入； Ｃ、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，以资产负债表日 已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的 劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 １９、所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款 法。 ２０、合并会计报表的编制方法 （１） 母公司会计报表编制方法：以公司及下属分公司的会计报表为 基础编制汇总会计报表，公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债 务项目均予以抵销。 （２） 合并会计报表编制方法：根据《企业会计准则》及根据财政部 财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》和财 会二字（１９９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》之规定，公 司对长期股权投资占被投资单位表决权资本 ５０％以上或虽不超过 ５０％但 对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。以公司 11 本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合 并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互 相抵销。 ２１、会计政策变更 （１） 根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关 问题解答》（财会［２００２］１８ 号）的相关规定，公司及其下属子公司对未 使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧。此项会计政策变 更采用追溯调整法，相应调增期初累计折旧 １０，０２８，４５６．２６ 元、调减固 定 资 产 减 值 准 备 ２，８４５，１９３．４６ 元 ， 调 增 期 初 未 确 认 投 资 损 失 ７，１８１，０７７．０２ 元，调减少数股东权益 ２，１８５．７８ 元。 ２２、其他会计调整事项 （１） 公司原大股东黄石康赛实业发展有限公司欠付公司配股出资款 ７２，４１９，０９８．１４ 元。根据公司 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日第四届第七次董事会决议， 公司与黄石康赛实业发展有限公司签定协议，同意黄石康赛实业发展有 限公司以土地抵偿公司应收配股款 ６８，７４９，５１６．８０ 元，该土地评估价格 为 ７２，４１９，０９８．１４ 元，差额部分 ３，６６９，５８１．３４ 元冲抵公司对黄石康赛实 业发展有限公司的其他应收款，上述行为已经中国证监会上市部重组 〖２００３〗第 ３ 号文批准。根据以上事实，公司 ２００２ 年未对该款项 ７２，４１９，０９８．１４ 元计提坏账准备，并对该款项 ２００１ 年末计提的坏账准备 采用追溯调整予以冲回，相应调减 ２００２ 年期初坏账准备 ３２，５８８，５９４．１６ 元，调减期初未分配利润 ３２，５８８，５９４．１６ 元。 （２） 公司控股子公司天华骏骏功率元器件有限公司 ２００１ 年度按 １５％ 12 税率计提所得税，２００２ 年 ３ 月 １９ 日，天华骏骏功率元器件有限公司收 到北京市海淀区地方税务局海地税企免字 ２００２ 第 １１１ 号文件，同意公司 自 ２００１ 年至 ２００３ 年免征所得税。根据该文件规定，本期天华骏骏功率 元器件有限公司冲回 ２００１ 年度计提的所得税 １，９４８，５６７．５９ 元，公司相 应 调 增 ２００２ 年 期 初 长 期 投 资 １，７５３，７１０．８３ 元，调增未分配利润 １，７５３，７１０．８３ 元。 三、税项 税 种 税 率（％） 纳税依据 （１） 增值税 １７ 产品销售收入增值额 （２） 营业税 ５ 租赁收入 （３） 城市维护建设税 ７ 应纳增值税额、营业税额 （４） 教育费附加 ３ 应纳增值税额、营业税额 （５） 所得税 注：（１）黄石康赛股份有限公司执行 ３３％所得税率。 （２）子公司天华骏骏功率元器件有限公司为新技术企业，注册地处北京市新技 术产业开发试验区，根据北京市海淀区地方税务局海地税企免字 ２００２ 第 １１１ 号文规 定，公司自 ２００１ 年至 ２００３ 年免征所得税。 四、控股子公司及合营企业 １、纳入合并报表的子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 股权比例 投资额 备注 （万元） （％） （元） 黄石康吉服装有限公司 ＵＳＤ２１０ 生产、销售各类服装 ７５ 13 黄石康利服装有限公司 ＵＳＤ５０ 生产、销售各类服装 ７５ 黄石康博针织有限公司 ＲＭＢ５０００ 生产、销售各类服装 １００ 天华骏烨功率元器件有限公司 ６，５００．００ 法律、法规禁止的，不得经营；法律法规 ９０ ５８，５０９，５３９．１９ 未规定审批的，企业自主选择经营项目 注： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 黄石康吉服装有限公司、黄石康利服装有限公 司、黄石康博针织有限公司的净资产分别为－１０，３００，８９２．７４ 元、－２７，２１９，１３４．８１ 元、 －２３，８２０，７７４．９９ 元，长期投资余额已减至为 ０。上述公司仍持续经营，故纳入合并会 计报表范围。 ２、未纳入合并报表的子公司 （１） 黄石康赛纺织有限公司目前处于停产状态，根据（９５）１１ 号《合并会计报 告暂行规定》，本期未将其纳入合并会计报表范围。 （２）公司本期已于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日将持有的黄石康赛服饰实业有限公司 ５０％ 的股权予以转让，本期未将其纳入合并会计报表范围。 五、会计报表主要项目注释 １、 货币资金余额 １１，５５３，９１６．４１ 元 项 目 期未数（元） 期初数（元） 现 金 ２，４２４．１０ ６，２６８．５８ 银行存款 １１，５５１，４９２．３１ ８６１，６６７．７３ 合 计 １１，５５３，９１６．４１ ８６７，９３６．３１ ２、应收账款净值 ６，８２９，５０５．５１ 元 期末数 期初数 账龄 金额（元） 比例（％） 坏帐准备 金额（元） 比例（％） 坏帐准备 14 １ 年以内 ３，１９４，７１６．３６ ２５．７３ １，４３７，６２２．３５ ４４７，７２８．８３ ４．９１ ２０１，４７７．９７ １—２ 年 １５６，７３２．４４ １．２６ ７０，５２９．６０ １，２１４，８７０．４８ １３．３２ ５４６，６９１．７２ ２—３ 年 ５９２，５９２．２８ ４．７７ ２６６，６６６．５３ １２４，６２８．４８ １．３７ ５６，０３７．８２ ３－４ 年 ２，６０８，０２３．２２ ２１．００ １，１７３，６１０．４５ ７，３３４，２３６．８２ ８０．８４ ３，３００，４０６．５８ ４－５ 年 ３，８４９．２４ ０．０４ １，７３２．１６ ５ 年以上 ５，８６１，３６９．２０ ４７．２０ ２，６３７，６１６．１４ 合计 １２，４１７，２８２．７４ １００ ５，５８７，７７７．２３ ９，１２１，４６４．６１ １００ ４，１０４，６１４．０９ 注：（１）按照财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》 （财会［２００２］１８ 号）的相关规定，公司本期对应收账款与其他应收款账龄重新进行 了划分，导致 ２００１ 年划分的账龄与 ２００２ 年划分的账龄不具有可比性。 （２）应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （３）应收账款前五名合计数为 ９，８３０，６６２．８０ ，占应收账款总额的 ７９．１７％。 ３、其他应收款净值 ２１７，９９０，００３．７８ 元 期末数 期初数 账 龄 金额（元） 比例（％） 坏账准备（元） 金额（元） 比例（％） 坏账准备（元） １ 年以内 １３，６７２，２２３．１１ ４．０６ ６，１５２，５００．４０ ２３５，８３０，２４６．３９ ７１．５６ ７３，５３５，０１６．７１ １－２ 年 ３，６３６，１７５．６４ １．０８ １，６３６，２７９．０４ ２２２，４９６．６３ ０．０７ １００，１２３．４８ ２－３ 年 ４６，２６３，００６．４３ １３．７２ ２０，８１８，３５２．８９ ３０，０６９，２２７．３０ ９．１２ １３，５３１，１５２．２７ ３－４ 年 １３４，６１０，２８６．６９ ３９．９３ ２７，９８６，０３４．８６ ６３，４６０，４８９．３３ １９．２５ ２８，５５７，２２０．２０ ４－５ 年 ７６，６２９，１８５．７０ ２２．７３ ３４，４８３，１３３．５７ ５ 年以上 ６２，２８２，５９４．４９ １８．４８ ２８，０２７，１６７．５２ 合 计 ３３７，０９３，４７２．０６ １００ １１９，１０３，４６８．２８ ３２９，５８２，４５９．６５ １００ １１５，７２３，５１２．６６ 注： （１）按照财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》 15 （财会［２００２］１８ 号）的相关规定，公司本期对应收账款与其他应收款的账龄重新进 行了划分，导致 ２００１ 年划分的账龄与 ２００２ 年划分的账龄不具有可比性。 （２）根据公司 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日第四届第七次董事会决议，公司与黄石康赛实业 发展有限公司签定协议，同意黄石康赛实业发展有限公司以土地抵偿公司应收配股 款 ６８，７４９，５１６．８０ 元，该土地评估价格为 ７２，４１９，０９８．１４ 元，差额部分 ３，６６９，５８１．３４ 元冲抵公司对黄石康赛实业发展有限公司的其他应收款，上述行为已经中国证监会 上市部重组〖２００３〗第 ３ 号文批准。根据以上事实，公司 ２００２ 年未对该款项 ７２，４１９，０９８．１４ 元计提坏账准备，并对该款项 ２００１ 年末计提的坏账准备采用追溯调整 予以冲回，相应调减 ２００２ 年期初坏账准备 ３２，５８８，５９４．１６ 元，调减期初未分配利润 ３２，５８８，５９４．１６ 元。 （３）其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （４）其他应收款前五名合计数为 ２８９，６３１，６６３．５９ 元，占其他应收款总额的 ８５．９２％。 ４、预付账款 ８，０５５，２５０．７８ 元 期未数 期初数 账 龄 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） １ 年以内 ７，０４１，６３８．０６ ８７．４２ ６００，０３７．７２ ８．６０ １－２ 年 ４５３，６１２．７２ ５．６３ ２－３ 年 ５６１，２２１．７９ ８．０４ ３ 年以上 ５６０，０００．００ ６．９５ ５，８１８，２７４．６０ ８３．３６ 合 计 ８，０５５，２５０．７８ １００．００ ６，９７９，５３４．１１ １００．００ 注：（１）预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）本期公司将预付帐款中帐龄 ３ 年以上预计无法收回款项 ４，７４４，４９６．３９ 元调入其他应收款，并相应计提坏帐准备。 16 （３）超过 １ 年账龄的账款系尚未结算的款项。 ５、 存货净值 ６，９５０，８９１．３９ 元 期 未 数 期 初 数 项 目 金额（元） 跌价准备（元） 金额（元） 跌价准备（元） 原材料 ６，２８０，６４４．５１ ４，２２２，９９９．３８ ６，３８１，６０６．６２ ４，１１９，８８１．１８ 在产品 １，５９７，００９．２１ ３９２，８９０．６４ 库存商品 ３，７６８，５６５．２８ ６５９，０５０．０４ １５，０２５，０４３．４４ １，３３８，４２５．８０ 自制半成品 ２３４，３１０．１２ １６２，５０８．２０ ２，００２，７９８．５５ ７６６，１５８．４９ 低值易耗品 １１４，９１９．８９ １４３，２４９．５６ 合 计 １１，９９５，４４９．０１ ５，０４４，５５７．６２ ２３，９４５，５８８．８１ ６，２２４，４６５．４７ 注：（１） 存货跌价准备系根据期末单个存货项目可变现净值低于其账面成本的 差额计提； （２） 为执行销售合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量依据； 用于出售的材料，则以市场价格作为其可变现净值的计量依据。 （３） 存货期末余额较期初余额减少 ５０．０９％，主要原因系公司本期销售库存商品 所致。 ６、长期投资净额 １，３５０，３１３．００ 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 ２，６７８，１５１．３１ ２，６７８，１５１．３１ 长期投资减值准备 １，３２７，８３８．３１ １，３２７，８３８．３１ 合 计 １，３５０，３１３．００ １，３５０，３１３．００ 17 对子公司股权投资 投资期限 初始投资额 追加投资额 占被投资单位 本期权益 累计权益 本期转让 本期分回 期末投资 被投资单位名称 （年 ） （元） （元） 注 册 资 本 比 例 增减额（＋、－） 增减额（＋、－） 金 额 （ 元 ） 现金红利 金额（元） （ ％） （元） 黄石康赛纺织有限公司 １，３２７，８３８．３１ ７５ １，３２７，８３８．３１ 合 计 １，３２７，８３８．３１ １，３２７，８３８．３１ 。 其它股权投资 投资期限 初始投资额 追加投资额 占被投资单位册 本期权益 累计权益 本期转让额 本期分回 期末投资金额 被投资单位名称 （年 ） （元） （元） 资 本 比 例 （ ％） 增减额（＋、－） 增减额（＋、－） （元） 现金红利（元） （元） 长江联合开发股份有限公司 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 黄石银龙房地产有限公司 １，１６０，３１３．００ ２０ １，１６０，３１３．００ 黄石股权证托管中心 ４０，０００．００ ４０，０００．００ 合 计 １，３５０，３１３．００ １，３５０，３１３．００ 长期投资减值准备 长期投资减值准备 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 黄石康赛纺织有限公司 １，３２７，８３８．３１ １，３２７，８３８．３１ ７、 固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原值 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 ６５，７０５，６４３．３８ ６５４，５２７．００ ７１１，２１９．８４ ６５，６４８，９５０．５４ 机器设备 ９６，２３８，８７０．２６ ７１，９６７．０３ ９６，３１０，８３７．２９ 18 运输工具 ４，２３５，８８４．４０ ２５４，０６３．００ ３，９８１，８２１．４０ 其 他 ３，６８９，１２０．７５ ３３１，２２１．００ ４，０２０，３４１．７５ 合 计 １６９，８６９，５１８．７９ １，０５７，７１５．０３ ９６５，２８２．８４ １６９，９６１，９５０．９８ （２） 累计折旧 项 目 期初价值（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末价值（元） 房屋及建筑物 ９，０７９，３４９．７５ ２，９６２，２８５．５４ １０，６６８．３０ １２，０３０，９６６．９９ 机器设备 ４０，５２６，３７５．０７ ７，４６７，２５７．８２ ４７，９９３，６３２．８９ 运输工具 ３，３０５，４８９．３３ １６７，２９６．３７ ２２４，６６５．３９ ３，２４８，１２０．３１ 其 他 ２，３０３，４１０．０２ ２５８，０４４．３０ ２，５６１，４５４．３２ 合 计 ５５，２１４，６２４．１７ １０，８５４，８８４．０３ ２３５，３３３．６９ ６５，８３４，１７４．５１ 固定资产净值 １１４，６５４，８９４．６２ １０４，１２７，７７６．４７ 固定资产减值准备 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 项 目 （元） （元） （元） （元） 机器设备 ７，９８１，００６．６２ ３１，３２４．８９ ７，９４９，６８１．７３ 其 他 ４５，４３１．３６ ４５，４３１．３６ 合 计 ８，０２６，４３７．９８ ３１，３２４．８９ ７，９９５，１１３．０９ 固定资产净额 １０６，６２８，４５６．６４ ９６，１３２，６６３．３８ 注：（１）期末按固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值 准备。 （２）期末固定资产无对外担保及抵押。 19 ８、在建工程净额 ５，４５５，１８９．５４ 元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 工程投入占预算 （万元） （元） （元） 固定资产数（元） （元） （元） 来源 的 比 例 （ ％） 综合楼交换机工程 １１１，３６５．００ １８５，２７８．０３ ２９６，６４３．０３ 自筹 技术改造项目 ４４，１６７．０３ ４４，１６７．０３ 自筹 团城山工业城 ３，２６２．００ ８，２２８，６６２．３７ １０６，５５９．００ ８，３３５，２２１．３７ 自筹 ２５．５５ 合 计 ８，３４０，０２７．３７ ２９３，９５０．４５ ２９８，７５６．４５ ８，３３５，２２１．３７ 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 （元） （元） （元） （元） 团城山工业城 ２，８８０，０３１．８３ ２，８８０，０３１．８３ 合 计 ２，８８０，０３１．８３ ２，８８０，０３１．８３ 在建工程净值 ５，４５９，９９５．５４ ５，４５５，１８９．５４ 注：（１） 本期在建工程中无借款费用资本化金额； （２） 期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 ９、 无形资产余额 ９，９３３，４１６．６７ 元 种类 期初余额（元） 本期增加额（元） 本期减少额（元） 期末余额（元） 土地使用权 ９，９５０，０００．００ １６，５８３．３３ ９，９３３，４１６．６７ 合计 ９，９５０，０００．００ １６，５８３．３３ ９，９３３，４１６．６７ 注：公司的土地使用权通过债务重组的方式取得，系黄石康赛实业发展有限公 司以其所拥有的两宗土地使用权抵偿对公司的其他应付款 ９，９５０，０００．００ 元。以上土 地使用权已办理过户，并于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日取得《国有土地使用证》，土地使用年 限为 ５０ 年。 20 １０、长期待摊费用余额 ６１６，８９０．９４ 元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 年限（年） 租赁办公设施装修 ２６８，１６１．３２ ２６８，１６１．３２ １５７，４１６．９７ １５７，４１６．９７ １１０，７４４．３５ １ 车间装修费 ２０１，０００．００ １５０，７５０．０３ １５０，７５０．０３ ２０１，０００．００ １．２５ 水电增容费 １，２６６，８９７．６０ ６３２，８３６．３５ １２６，６８９．７６ ７６０，７５１．０１ ５０６，１４６．５９ ４ 合 计 １，７３６，０５８．９２ ７８３，５８６．３８ ２６８，１６１．３２ ４３４，８５６．７６ １，１１９，１６７．９８ ６１６，８９０．９４ 注：公司本期发生租入办公场所装修费 ２６８，１６１．３２ 元，按照租赁协议在 ２ 年内摊 销完毕。 １１、短期借款余额 ９４，７３２，５５３．６０ 元 借款类别 期末数（元） 期初数（元） 信用 ５３，０００，０００．００ ２３，０００，０００．００ 质押 ４１，０００，０００．００ ４１，０００，０００．００ 逾期汇票转入 ７３２，５５３．６０ ７３２，５５３．６０ 合 计 ９４，７３２，５５３．６０ ６４，７３２，５５３．６０ 注：（１）公司期末短期借款 ９４，７３２，５５３．６０ 元中 ４１，０００，０００．００ 元由珠海天华 集团控股公司用其持有本公司法人股股权提供质押担保。 （２）期未余额 ９４，７３２，５５３．６０ 元中 ２３，４０５，３００．００ 元系逾期借款。 １２、应付账款 期未数 ９，９６７，０７６．３６ 元 期初数 ２，６５２，２９３．３２ 元 注：（１）应付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （２） 应付账款中超过三年的账龄款项 ２，０５５，７８４．２１ 元，系未未结算的款项。 21 １３、预收账款 期未数 ５，２２４，５７８．１０ 元 期初数 ２，０６７，６８１．１４ 元 注：预收账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 账龄超过 １ 年以上的款项 ２，０６７，６８１．１２ 元，系为未结算的款项。 １４、应付股利 ４４０，６２９．４５ 元 股东名称 期未金额（元） 期初金额（元） 香港凯吉有限公司 ３７５，６６９．４５ ３７５，６６９．４５ 社会公众股 ６４，９６０．００ ６４，９６０．００ 合 计 ４４０，６２９．４５ ４４０，６２９．４５ １５、应交税金 １０，０９３，２６０．５５ 元 未交税项 期未数（元） 期初数（元） 增值税 ８，３４０，３３５．７５ ６，４７９，６７３．０６ 营业税 ３３５，７２３．２８ ６７９，３９４．４５ 城市维护建设税 １７２，５２３．５１ １１４，６０１．５２ 所得税 ２０９，８３５．５４ ２０９，８３５．５４ 房产税 ７１５，２５２．１６ ６２０，８１３．３６ 土地使用税 ２０４，７３６．８０ １９８，０５４．６０ 个人所得税 ９，７４７．７０ １７，３６６．６０ 印花税 １０５，１０５．８１ １０５，１０５．８１ 合 计 １０，０９３，２６０．５５ ８，４２４，８４４．９４ 注：（１）计税标准及税率见本报告三、税项。 （２）公司下属子公司天华骏骏功率元器件有限公司 ２００１ 年度按 １５％税率计提所得 22 税，２００２ 年 ３ 月 １９ 日，天华骏骏功率元器件有限公司收到北京市海淀区地方税务局 海地税企免字 ２００２ 第 １１１ 号文件，同意公司自 ２００１ 年至 ２００３ 年免征所得税。根据 该文件规定，本期天华骏骏功率元器件有限公司冲回 ２００１ 年度计提的所得税 １，９４８，５６７．５９ 元。 １６、其他应交款余额 １１０，１７１．２９ 元 种类 期末数 期初数 计缴标准 （元） （元） 教育费附加 ７３，９３８．６５ ４９，１１４．９３ 增值税、营业税的 ３％ 堤防维护费 ２９，０９６．８７ ７，１３５．７７ 增值税、营业税的 ２％ 地方教育费 ７，１３５．７７ ７，１３５．７７ 增值税、营业税的 ２％ 合计 １１０，１７１．２９ ６３，３８６．４７ １７、其他应付款 期未数 ３８，４９６，２２６．０２ 元 期初数 ６９，２２９，２０３．７６ 元 注：（１）其他应付款中欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项如 下： 单位名称 金额 款项性质 广州恒烨实业有限公司 ２，９７９，５９３．２３ 元 往来款 （２） 其他应付款余额较大的款项明细如下： 单位名称 金额 款项性质 珠海天华集团公司 １７，３０３，１１５．１６ 元 往来款 天华电气有限公司 ９，０５９，１５６．７２ 元 往来款 （３） 其他应付款期末余额较期初余额减少主要原因系公司偿还珠海天华集 23 团公司欠款 ２８，８００，９４６．２２ 元所致。 １８、预提费用余额 ６，４６８，２６１．９５ 元 项 目 期未数（元） 期初数（元） 水电费 ７，１５０．００ ２３，２７１．３３ 借款利息 ６，４６１，１１１．９５ ５，６９８，５５２．９４ 合 计 ６，４６８，２６１．９５ ５，７２１，８２４．２７ １９、预计负债 ３３，２４９，８６５．９３ 元 （１）２００１ 年 ６ 月 １６ 日，公司收到山东省青岛市北区人民法院执行通 知书，因交通银行青岛市分行诉黄石康赛股份有限公司作为青岛丰捷贸 易有限公司担保一案已二审裁决， 黄石康赛股份有限公司被裁定承担贷 款本息合计 ２８，０６０，０００．００ 元。根据相关规定，公司自收到执行通知书即 日起自动履行义务，并承担迟延履行期间的债务利息。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司尚未归还上述款项，经计算公司期未应承担本息合计 ３１，５２６，８２５．３６ 元。根据以上事实，公司期末预计负债 ３１，５２６，８２５．３６ 元。 （２） 根据武汉市武昌区人民法院民事判决书（２０００）武区经初字第 ２４８ 号的生效判决，黄石康赛股份有限公司作为湖北康赛经贸有限公司 连带保证人，对湖北康赛经贸有限公司逾期未归还中国建设银行武汉市 省直支行的贷款本金、利息 １，７２３，０４０．５７ 元承担连带赔偿责任。根据以 上事实，公司期末预计负债 １，７２３，０４０．５７ 元。 ２０、递延税款余额 １９，３０８，１４７．９３ 元 24 期未数 １９，３０８，１４７．９３ 元 期初数 １９，３０８，１４７．９３ 元 ２１、股本余额 １２１，７４４，８９６．００ 元 项 目 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 （元） 配股 送股 转股 增发 其他 （元） 一、尚未流通股份 １、发起人股 ６５，０４９，４５６．００ ６５，０４９，４５６．００ 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 ６５，０４９，４５６．００ ６５，０４９，４５６．００ 外资法人持有股份 ２、募集法人股 ９，９３６，０００．００ ９，９３６，０００．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ７４，９８５，４５６．００ ７４，９８５，４５６．００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ４６，７５９，４４０．００ ４６，７５９，４４０．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 其中：公司职工股 ５ 已流通股份合计 ４６，７５９，４４０．００ ４６，７５９，４４０．００ 三、股份总数 １２１，７４４，８９６．００ １２１，７４４，８９６．００ 注：本公司原第一大股东黄石康赛实业发展有限公司持有的公司法人股 ２５００ 万股，本期被黄石市西塞山区法院公开分拆拍卖，拍卖结果为： 25 广州恒烨实业发展有限公司竟得 １７００ 万股，成交价 ０．３１ 元／股，成交金额 ５，２７０，０００．００ 元，广州恒烨实业发展有限公司现为股份公司第一大股东； 黄石市磁湖高科技发展有限公司竟得 ５４０ 万股，成交价 ０．３１ 元／股，成交 金额 １，６７４，０００．００ 元，黄石市磁湖高科技发展有限公司现为股份公司第三大股东； 广州中恒伟业地产顾问有限公司竟得 ２６０ 万股，成交价 ０．３１ 元／股，成交 金额 ８０，６０００．００ 元，广州中恒伟业地产顾问有限公司现为股份公司第四大股东。 ２２、资本公积余额 ２８１，７０２，６６２．８２ 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） 数（元） 数（元） （元） 股本溢价 １８７，６２３，３４０．８９ １８７，６２３，３４０．８９ 接受捐赠非现金资产准备 ３９，２０１，３９１．２６ ３９，２０１，３９１．２６ 其他资本公积金 ５４，８７４，９３０．６７ ３，０００．００ ５４，８７７，９３０．６７ 合 计 ２８１，６９９，６６２．８２ ３，０００．００ ２８１，７０２，６６２．８２ 注：其他资本公积金较期初数增加 ３，０００．００ 元，系无法支付的款项本期转入资本 公积金。 ２３、盈余公积余额 ２４，１７７，１７７．１６ 元 项 目 期初数（元） 本期增加数 本期减少数 期末数（元） 法定盈余公积金 ７，２０３，２０１．５０ ７，２０３，２０１．５０ 法定公益金 ４，４１５，２３２．２３ ４，４１５，２３２．２３ 任意盈余公积金 １２，５５８，７４３．４３ １２，５５８，７４３．４３ 合 计 ２４，１７７，１７７．１６ ２４，１７７，１７７．１６ ２４、未确认的投资损失 －５１，９６０，７９５．６６ 元 项 目 金 额（元） 期初数 －４０，２８１，６０７．６８ 26 加：本期增加数 －１１，６７９，１８７．９８ 减：本期减少数 期末数 －５１，９６０，７９５．６６ ２５、未分配利润余额 －２２８，１３０，６８１．１７ 元 项 目 金 额（元） 期初数 －２３１，２６４，４２４．３２ 加：本期增加数 ３，１３３，７４３．１５ 减：本期减少数 期末数 －２２８，１３０，６８１．１７ ２６、主营业务收入、成本分行业资料 （１） 分行业资料 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 服装加工销售 ３１，７２０，５４６．５３ １７，２２４，４２７．６９ ２６，２１５，２７５．８１ １４，９３０，２６０．１５ ５，５０５，２７０．７２ ２，２９４，１６７．５４ 电子设备 ２４，８４０，１４８．７１ １４，６０１，７２４．９５ １２，２６６，９６９．４１ １，３５９，７４８．７０ １２，５７３，１７９．３０ １３，２４１，９７６．２５ 合 计 ５６，５６０，６９５．２４ ３１，８２６，１５２．６４ ３８，４８２，２４５．２２ １６，２９０，００８．８５ １８，０７８，４５０．０２ １５，５３６，１４３．７９ ２、分区域资料 区域分布 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 主营业务利润（元） 北方地区 ２４，８４０，１４８．７１ １２，２６６，９６９．４１ １２，５７３，１７９．３０ 南方地区 ３１，７２０，５４６．５３ ２６，２１５，２７５．８１ ５，５０５，２７０．７２ 合 计 ５６，５６０，６９５．２４ ３８，４８２，２４５．２２ １８，０７８，４５０．０２ 27 注：（１）本期主营业务收入较上年同期增加，主要原因系股份公司重组后加强清 理库存服装，服装代理加工、销售及骏烨公司加大销售力度，扩大市场所致。 （２） 公司前五名客户销售的收入总额为 ４８，２０８，８２４．９０ 元，占公司全部销 售收入的 ８５．２３％； ２７、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数（元） 计缴标准 城市维护建设税 ２４２，５７６．６０ 应纳增值税额、营业税额的 ７％ 教育费附加 １０３，９６０．８４ 应纳增值税额、营业税额的 ３％ 堤防维护费 ２１，９６０．００ 应纳增值税额、营业税额的 ２％ 合 计 ３６８，４９７．４４ ２８、其他业务利润 ４８０，７１８．５９ 元 类 别 本期发生数（元） 上年同期数（元） 设备租赁收入 ３１，６１５．９４ 房租收入 ５０２，７４８．００ １８０，６６７．００ 销售材料收入 ４３，０６０．８３ １５，７７４．８９ 其它收入 ３３，３８６．７６ ８０，６９１．４５ 其他业务收入 ６１０，８１１．５３ ２７７，１３３．３４ 设备租赁成本 ３２，１８５．１５ ３６５，９７４．７０ 材料成本 ９３，８７０．２４ ２８，５８５．８７ 其它支出 ４，０３７．５５ ５，６７９．８５ 28 其他业务支出 １３０，０９２．９４ ４００，２４０．４２ 其他业务利润 ４８０，７１８．５９ －１２３，１０７．０８ ２９、财务费用 ６，１４２，７８１．８３ 元 类 别 本年发生数(元) 上年发生数(元) 利息支出 ６，１４２，６９２．４５ ９，００７，０７２．２８ 减：利息收入 ４，３２７．２６ ５，００６．９９ 减：汇兑收益 ０．８９ 其 他 ４，４１７．５３ １，７６３．９０ 合 计 ６，１４２，７８１．８３ ９，００３，８２９．１９ 注：本期财务费用较上年同期减少 ２，８６１，０４７．３６，主要原因系本期公司借款支出减 少，利息大幅度降低所致。 ３０、营业外收入 ２，５８７，５３０．９８ 元 类 别 本年发生数（元） 上年发生数（元） 处理固定资产收入 ２，４１７，９４８．４６ 其 他 １６９，５８２．５２ ４，５０２．２２ 罚没收入 １，１７３．８０ 合 计 ２，５８７，５３０．９８ ５，６７６．０２ 注：由于本期公司下属子公司北京天华骏烨处置房产形成的固定资产处置收入，导致营业外 收入较上年同期大幅增长。 ３１、营业外支出 ２，４２４，２５０．６０ 元 29 类 别 本年发生数（元） 上年发生数（元） 处理固定资产净损失 １９，９４７．６１ ２９，３７８．６１ 罚没支出 ３９８．００ ３０，０９４．５０ 或有事项 ２，４３０，７２９．８８ －１，２９１，５７３．６６ 计提减值准备 －３１，３２４．８９ １４，４６３．６８ 其 他 ４，５００．００ ５７，３０２．４４ 合 计 ２，４２４，２５０．６０ －１，１６０，３３４．４３ ３２、支付的其他与经营活动有关的现金 ２２，２０８，５５９．２３ 元，主要由支付 的下列大额款项构成： 项 目 金 额（元） 往来款项 １０，５４０，１８４．６４ 办公费用 １，０４６，７１８．８９ 差旅费用 ３４０，１０４．２３ 运输费 １７４，４３１．６７ 招待费 １７２，０４１．７０ 审计咨询费 ６４５，２９０．００ 社保 ９３６，６７８．０４ 注：合并现金流量表中支付的其他于筹资活动有关的现金 ２８，８００，９４６．２２ 元， 系根据 ２００１ 年 ９ 月信达资产管理公司武汉办事处与珠海天华集团公司签订的债权转 让协议，信达资产管理公司武汉办事处将所拥有的对黄石康赛股份有限公司以及其 下属控股子公司黄石康博针织有限公司贷款债权转让给珠海天华集团公司，珠海天 30 华集团公司由此成为股份公司及其下属控股子公司黄石康博针织有限公司新的债权 人。公司本期向债权人珠海天华集团公司支付的款项。 五、母公司报表主要项目注释 １、应收账款净额 １，３２８，６１８．８２ 元 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 账 龄 （元） （元） （元） （元） １ 年以内 ２，４１５，６７０．５８ １００ １，０８７，０５１．７６ 合 计 ２，４１５，６７０．５８ １００ １，０８７，０５１．７６ 注：（１）应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； （２）应收账款前三名合计数为 ２，４１５，６７０．５８ 元 ２、其他应收款净额 ２３７，２３２，６９９．９４ 元 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 账 龄 （元） （元） （元） （元） １ 年以内 ２７，３４９，８４２．０５ ７．３５ １２，３０７，４２８．９２ ２７６，５７４，３８６．９７ ７７．３３ ９１，８６９，８７９．９７ １－２ 年 ４，６０９，６１４．３７ １．２４ ２，０７４，３２６．４７ １６３，４９４．９９ ０．４６ ７５，８２２．７５ ２－３ 年 ８３，６４５，９９３．４５ ２２．４８ ３７，６４０，６９７．０５ ３８７，０９２．７６ ０．１１ １７４，１９１．７４ ３－４ 年 １４８，９５７，４７１．８５ ４０．０３ ３４，４４２，２６８．１７ ８０，５４２，６２０．０７ ２２．１０ ３６，２３８，９０９．０３ ４－５ 年 ６８，０８２，４９６．５９ １８．３０ ３０，６３７，１２３．４７ ５ 年以上 ３９，４３４，７７４．０２ １０．６０ １７，７４５，６４８．３１ 合 计 ３７２，０８０，１９２．３３ １００ １３４，８４７，４９２．３９ ３５７，６６７，５９４．７９ １００ １２８，３５８，８０３．４９ 注：（１）其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； 31 （２）其它应收款大额前五名合计数 ３３７，９００，９０７．１７ 元，占总额的 ９０．８１ ％。 ３、长期投资净额 ６７，０１９，７３７．１９ 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数( （１）项 目 (元) (元) (元) 元) 长期股权投资 ６０，４４７，３５７．１３ ７，９００，２１８．８７ ６８，３４７，５７６．００ 减：长期投资减值准备 １，３２７，８３８．３１ １，３２７，８３８．３１ 合 计 ５９，１１９，５１８．８２ ７，９００，２１８．８７ ６７，０１９，７３７．６９ （２） 长期股权投资 对子公司股权投资 追加投 本期转让 初始投资额 占被投资单 本期权益 累计权益 本期分回 期末投资金额 投资期 资额 金额 被投资单位名称 位注册资本 限（年） 现金红利 （元） （元） 比例（％） 增减额（＋、－） 增减额（＋、－） （元） （元） （元） 黄石康吉服装有限公司 ３０ ８，４２９，４９７．５１ ７５ －８，４２９，４９７．５１ 黄石康利服装有限公司 １５ ３，１９８，７８７．５０ ７５ －３，１９８，７８７．５０ 黄石康博针织有限公司 ２０ ３７，５００，０００．００ １００ －３７，５００，０００．００ 黄石康赛纺织有限公司 １，３２７，８３８．３１ ７５ １，３２７，８３８．３１ 天华骏烨功率元器件有限公司 ５８，５０９，５３９．１９ ９０ ７，９００，２１８．８７ ７，１５９，８８５．５０ ６５，６６９，４２４．６９ 合 计 １０８，９６５，６６２．５１ ７，９００，２１８．８７ －４１，９６８，３９９．５１ ６６，９９７，２６３．００ 其它股权投资 投资期 初始投资额 追加投 占被投资单 本期权益 累计权益 本期转 本期分 期末投资金额 被投资单位名称 限（年） （元） 资额 位注册资本 增减额（＋、－） 增减额（＋、－） 让金额 回现金 （元） （元） 比例（％） （元） 利（元） 长江联合开发有限公司 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 黄石银龙房地产有限公司 １，１６０，３１３．００ １，１６０，３１３．００ 32 股权证托管中心 ４０，０００．００ ４０，０００．００ 合 计 １，３５０，３１３．００ １，３５０，３１３．００ 注：经黄石市对外贸易经济合作局委批准，公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日将持有的 黄石康赛服饰实业有限公司股权以零价格协议转让。 ４、固定资产及折旧 （１） 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 １７，１４５，１９７．８０ １７，１４５，１９７．８ 机器设备 １，５８５，７３３．６３ １，５８５，７３３．６３ 运输工具 ３，７８９，９４９．４０ ２５４，０６３．００ ３，５３５，８８６．４０ 其 他 ２，０４０，８３９．７９ １４，１００．００ ２，０５４，９３９．７９ 合 计 ２４，５６１，７２０．６２ １４，１００．００ ２５４，０６３．００ ２４，３２１，７５７．６２ （２） 累计折旧 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 ７，１００，１０４．８３ ７６９，１６０．８８ ７，８６９，２６５．７１ 机器设备 ９５１，４３９．９９ １４２，７１６．００ １，０９４，１５５．９９ 运输工具 ３，２４６，８２９．１１ １００，２９７．２５ ２２４，６６５．３９ ３，１２２，４６０．９７ 其 他 １，７４４，９２６．５６ ２９，３７６．９２ １，７７４，３０３．４８ 合 计 １３，０４３，３００．４９ １，０４１，５５１．０５ ２２４，６６５．３９ １３，８６０，１８６．１５ 固定资产净值 １１，５１８，４２０．１３ １０，４６１，５７１．４７ ５、在建工程净值 ５，４５５，１８９．５４ 元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 工程投入占预算 （万元） （元） （元） 固定资产数（元） （元） （元） 来源 的 比 例 （ ％） 33 团城山工业城 ３，２６２．００ ８，２２８，６６２．３７ １０６，５５９．００ ８，３３５，２２１．３７ 自筹 ２５．５５ 合计 ８，２２８，６６２．３７ １０６，５５９．００ ８，３３５，２２１．３７ 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 （元） （元） （元） （元） 团城山工业城 ２，８８０，０３１．８３ ２，８８０，０３１．８３ 合 计 ２，８８０，０３１．８３ ２，８８０，０３１．８３ 在建工程净值 ５，３４８，６３０．５４ ５，４５５，１８９．５４ ６、主营业务收入、成本分行业资料 分行业资料 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 服装加工销售 ２５，８３７，７８４．２０ １１，３０９，６０３．１５ １９，０６４，８２６．５８ ５，６９０，４０６．７０ ６，７７２，９５７．６２ ５，６１９，１９６．４５ 合 计 ２５，８３７，７８４．２０ １１，３０９，６０３．１５ １９，０６４，８２６．５８ ５，６９０，４０６．７０ ６，７７２，９５７．６２ ５，６１９，１９６．４５ 六、关联企业及关联交易 １、存在控制关系的关联方 名 称 经济性质 与本公司 法人代表 注册地址 主营业务 或类型 之关系 广州恒烨实业发展有限公司 有限公司 母公司 章国柱 广州市 批发零售；经济信息咨询 天华骏烨功率元器件有限公司 有限公司 子公司 筱璘 北京市 法律、法规禁止的，不得经营，自主选择项目，开展活动 黄石康吉服装有限公司 合资公司 子公司 筱璘 湖 北 ．黄 石 生产销售针织 Ｔ 恤衫、衬衣、夹克衫、西服 黄石康利服装有限公司 合资公司 子公司 筱璘 湖 北 ．黄 石 生产、销售各类服装 黄石康博针织有限公司 有限公司 子公司 筱璘 湖 北 ．黄 石 生产、销售针织面料及针织服装 黄石康赛纺织有限公司 合资公司 子公司 筱璘 湖 北 ．黄 石 生产销售各式服装及针织面料梭织面料 34 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初数 本期增加 期末数 企业名称 （万元） （万元） （万元） 广州恒烨实业发展有限公司 ＲＭＢ５０００ ＲＭＢ５０００ 天华骏烨功率元器件有限公司 ＲＭＢ ６５００ ＲＭＢ ６５００ 黄石康吉服装有限公司 ＵＳＤ２１０ ＵＳＤ２１０ 黄石康利服装有限公司 ＵＳＤ５０ ＵＳＤ５０ 黄石康博针织有限公司 ＲＭＢ５０００ ＲＭＢ５０００ 黄石康赛纺织有限公司 ＵＳＤ３０ ＵＳＤ３０ １、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 （元 ） （ ％） （元 ） （ ％） （元 ） （ ％） （元 ） （ ％） 广州恒烨实业发展有限公司 ＲＭＢ１８５５．３９ １５．２４ ＲＭＢ１６９９．５５ １３．９６ ＲＭＢ３５５４．９４ ２９．２ 天华骏烨功率元器件有限公司 ５８，５０９，５３９．１９ ９０ ２，４９４，０４４．２０ ５６，０１５，４９４．９９ ９０ 黄石康吉服装有限公司 ７５ ７５ 黄石康利服装有限公司 ７５ ７５ 黄石康博针织有限公司 １００ １００ 黄石康赛纺织有限公司 ７５ ７５ 注：（１） 本公司原第一大股东黄石康赛实业发展有限公司持有的公司法人股 ２５００ 万股，本期被黄石市西塞山区法院公开分拆拍卖，至此黄石康赛实业发展有限公 司不再持有股份，由于以上原因，黄石康赛实业发展有限公司不再与公司存在关联 35 方关系。 （２） 本公司已于 ２００２ 年 １０ 月将其持有黄石康赛服饰实业有限公司的股权转让 给武汉康赛科贸有限公司，至此，公司与黄石康赛服饰实业有限公司不存在关联方关 系。 （３） 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，黄石康吉服装有限公司、黄石康利服装有限公司、 黄石康博针织有限公司的净资产已为负数，故长期投资余额已减至为 ０。 （４） 公司以前年度已全额对黄石康赛纺织有限公司的投资计提减值准备。 ４、不存在控制关系的关联方的性质 名 称 经济性质 与本公司的关系 法人代表 注册地 注册资本 主营业务 （万 元 ） 珠海天华集团控股有限公司 有限公司 公司第二大股东 徐伟 广东。珠海 ５，０００．００ 实业投资、新材料、电子芯片、 仪器仪表 注：由于股权以及其他因素的变动，导致 ２００１ 年期末所列不存在控制关系的关联方 在本期不再具有关联关系，因此本期对以上项目进行调整。 ５、关联交易 存在控制关系的关联方交易 公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的 重大关联交易均在合并报表时予以抵销。 ６、关联款项 （１）存在控制关系的关联方往来 其他应付款 名 称 期未数（元） 期初数（元） 广州恒烨实业发展有限公司 ２，９７９，５９３．２３ 合 计 ２，９７９，５９３．２３ 36 （２）不存在控制关系的关联方往来 其他应付款 名 称 期未数 期初数 （元） （元） 珠海天华集团控股有限公司 １７，３０３，１１５．１６ ３３，３８４，６２１．９４ 合 计 １７，３０３，１１５．１６ ３３，３８４，６２１．９４ 七、承诺事项及或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司对外担保情况如下： 被担保公司名称 债权人名称 金 额 借款期限 （万元） （年．月．日） 黄石康赛有限公司 黄石市工行海关山支行 ３００ ２０００．０６．０９－２００１．０６．０９ 湖北康鑫黄金股份有限公司 阳新县工行 ３００ １９９９．０８．０２－１９９９．０８．０２ 八、重大事项 １、本公司原第一大股东黄石康赛实业发展有限公司持有的公司法 人股 ２５，０００，０００．００ 股，本期被黄石市西塞山区法院公开分拆拍卖，拍 卖结果为： （１）广州恒烨实业发展有限公司竟得 １７００ 万股，成交价 ０．３１ 元／股， 成交金额 ５，２７０，０００．００ 元，广州恒烨实业发展有限公司现为股份公司第 一大股东。 （２）黄石市磁湖高科技发展有限公司竟得 ５４０ 万股，成交价 ０．３１ 元／ 股，成交金额 １，６７４，０００．００ 元，黄石市磁湖高科技发展有限公司现为股 37 份公司第三大股东。 （３）广州中恒伟业地产顾问有限公司竟得 ２６０ 万股，成交价 ０．３１ 元／ 股，成交金额 ８０，６０００．００ 元，广州中恒伟业地产顾问有限公司现为股份 公司第四大股东。 ２、经黄石市对外贸易经济合作局批准，公司于 ２００２ 年 １２ 月将持有 的黄石康赛服饰实业有限公司股权对外转让，由于黄石康赛服饰实业有 限公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日净资产已降至 ０ 以下，公司本次股权转让 价格为 ０。 ３、公司原大股东黄石康赛实业发展有限公司欠付公司配股出资款 ７２，４１９，０９８．１４ 元。根据公司 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日第四届第七次董事会决议， 公司与黄石康赛实业发展有限公司签定协议，同意黄石康赛实业发展有 限公司以土地抵偿公司应收配股款 ６８，７４９，５１６．８０ 元，该土地评估价格 为 ７２，４１９，０９８．１４ 元，差额部分 ３，６６９，５８１．３４ 元冲抵公司对黄石康赛实 业发展有限公司的其他应收款，上述行为已经中国证监会上市部重组 〖２００３〗第 ３ 号文批准，尚需经公司股东大会通过。 九、期后事项 截止审计报告日，短期借款中 ２３，４０５，３００．００ 元已到期，但尚 未归还。 十、补充资料 １、利润表附表 ２、合并资产减值准备明细表 38 资 产 负 债 表 会企０１表 编制单位：黄石康赛股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 １ １１，５５３，９１６．４１ ８６７，９３６．３１ １，１８５，９８２．０３ ５７１，９９８．６７ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 ２ ６，８２９，５０５．５１ ５，０１７，０７５．５２ １，３２８，６１８．８２ 其他应收款 3 ２１７，９９０，００３．７８ ２１３，８５８，９４６．９９ ２３７，２３２，６９９．９４ ２２９，３０８，７９１．３０ 预付帐款 ４ ８，０５５，２５０．７８ ６，９７９，５３４．１１ ３，７８４，５６７．４１ １，１３８，６１２．７２ 应收补贴款 存货 ５ ６，９５０，８９１．３９ １７，７２１，１２３．３４ ４２，１３７．２６ １２，６８４，３３９．０３ 待摊费用 １０，５１８．５５ １１，３０３．１６ １０，５１８．５５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２５１，３９０，０８６．４２ ２４４，４５５，９１９．４３ ２４３，５８４，５２４．０１ ２４３，７０３，７４１．７２ 长期投资： 长期股权投资 ６ １，３５０，３１３．００ １，３５０，３１３．００ ６７，０１９，７３７．６９ ５９，１１９，５１８．８２ 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 １，３５０，３１３．００ １，３５０，３１３．００ ６７，０１９，７３７．６９ ５９，１１９，５１８．８２ 固定资产： ７ 固定资产原价 １６９，９６１，９５０．９８ １６９，８６９，５１８．７９ ２４，３２１，７５７．６２ ２４，５６１，７２０．６２ 减：累计折旧 ６５，８３４，１７４．５１ ５５，２１４，６２４．１７ １３，８６０，１８６．１５ １３，０４３，３００．４９ 固定资产净值 １０４，１２７，７７６．４７ １１４，６５４，８９４．６２ １０，４６１，５７１．４７ １１，５１８，４２０．１３ 减：固定资产减值准备 ７，９９５，１１３．０９ ８，０２６，４３７．９８ 固定资产净额 ９６，１３２，６６３．３８ １０６，６２８，４５６．６４ １０，４６１，５７１．４７ １１，５１８，４２０．１３ 工程物资 在建工程 ８ ５，４５５，１８９．５４ ５，４５９，９９５．５４ ５，４５５，１８９．５４ ５，３４８，６３０．５４ 固定资产清理 固定资产合计 １０１，５８７，８５２．９２ １１２，０８８，４５２．１８ １５，９１６，７６１．０１ １６，８６７，０５０．６７ 无形资产及其他资产： 无形资产 ９ ９，９３３，４１６．６７ ９，９３３，４１６．６７ 长期待摊费用 １０ ６１６，８９０．９４ ７８３，５８６．３８ １１０，７４４．３５ １５０，７５０．０３ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０，５５０，３０７．６１ ７８３，５８６．３８ １０，０４４，１６１．０２ １５０，７５０．０３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３６４，８７８，５５９．９５ ３５８，６７８，２７０．９９ ３３６，５６５，１８３．７３ ３１９，８４１，０６１．２４ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表（续） 会企０１表 编制单位：黄石康赛股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 １１ ９４，７３２，５５３．６０ ６４，７３２，５５３．６０ ９４，４０５，３００．００ ６４，４０５，３００．００ 应付票据 应付帐款 １２ ９，９６７，０７６．３６ ２，６５２，２９３．３２ ３，７３９，１２４．７７ 预收帐款 １３ ５，２２４，５７８．１０ ２，０６７，６８１．１４ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 应付工资 ２０６，６１９．８９ ５６２，９３０．２９ ３６，６００．００ １８，６６９．００ 应付福利费 １，１３１，３１３．８６ ６５５，１７１．９９ ２９，２０２．６４ ２０，８９４．４２ 应付股利 １４ ４４０，６２９．４５ ４４０，６２９．４５ ６４，９６０．００ ６４，９６０．００ 应交税金 １５ １０，０９３，２６０．５５ ８，４２４，８４４．９４ ２，５３０，３４９．１３ ８０６，７３０．３３ 其他应交款 １６ １１０，１７１．２９ ６３，３８６．４７ ８１，９５６．１２ ２７，０５３．３７ 其他应付款 １７ ３８，４９６，２２６．０２ ６９，２２９，２０３．７６ ５９，９９３，８８９．３１ ７５，２５９，４９４．０９ 预提费用 １８ ６，４６８，２６１．９５ ５，７２１，８２４．２７ ６，４４０，５１１．９５ ５，６４９，０６５．１８ 预计负债 １９ ３３，２４９，８６５．９３ ３０，８１９，１３６．０５ ３３，２４９，８６５．９３ ３０，８１９，１３６．０５ 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ２００，１２０，５５７．００ １８５，３６９，６５５．２８ ２０２，５７１，７５９．８５ １７９，０７１，３０２．４４ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 ２０ １９，３０８，１４７．９３ １９，３０８，１４７．９３ １９，３０８，１４７．９３ １９，３０８，１４７．９３ 负债合计 ２１９，４２８，７０４．９３ ２０４，６７７，８０３．２１ ２２１，８７９，９０７．７８ １９８，３７９，４５０．３７ 少数股东权益 －２，０８３，４０４．１３ －２，０７５，２３６．２０ 股东权益： 股本 ２１ １２１，７４４，８９６．００ １２１，７４４，８９６．００ １２１，７４４，８９６．００ １２１，７４４，８９６．００ 减：已归还投资 股本净额 １２１，７４４，８９６．００ １２１，７４４，８９６．００ １２１，７４４，８９６．００ １２１，７４４，８９６．００ 资本公积 ２２ ２８１，７０２，６６２．８２ ２８１，６９９，６６２．８２ ２８１，７０２，６６２．８２ ２８１，６９９，６６２．８２ 盈余公积 ２３ ２４，１７７，１７７．１６ ２４，１７７，１７７．１６ ２４，１７７，１７７．１６ ２４，１７７，１７７．１６ 其中：法定公益金 ４，４１５，２３２．２３ ４，４１５，２３２．２３ ４，４１５，２３２．２３ ４，４１５，２３２．２３ 未确认的投资损失 ２４ －５１，９６０，７９５．６６ －４０，２８１，６０７．６８ 未分配利润 ２５ －２２８，１３０，６８１．１７ －２３１，２６４，４２４．３２ －３１２，９３９，４６０．０３ －３０６，１６０，１２５．１１ 股东权益合计 １４７，５３３，２５９．１５ １５６，０７５，７０３．９８ １１４，６８５，２７５．９５ １２１，４６１，６１０．８７ 负债和股东权益总计 ３６４，８７８，５５９．９５ ３５８，６７８，２７０．９９ ３３６，５６５，１８３．７３ ３１９，８４１，０６１．２４ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 会企０２表 编制单位：黄石康赛股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 26 ５６，５６０，６９５．２４ ３１，８２６，１５２．６４ ２５，８３７，７８４．２０ １１，３０９，６０３．１５ 减：主营业务成本 26 ３８，４８２，２４５．２２ １６，２９０，００８．８５ １９，０６４，８２６．５８ ５，６９０，４０６．７０ 主营业务税金及附加 27 ３６８，４９７．４４ ８７，６１０．３５ １３１，７６０．００ 二、主营业务利润 １７，７０９，９５２．５８ １５，４４８，５３３．４４ ６，６４１，１９７．６２ ５，６１９，１９６．４５ 加：其他业务利润 28 ４８０，７１８．５９ －１２３，１０７．０８ １８，０２６．８０ ４４，１３７．１５ 减：营业费用 ４１１，２１２．３６ １７４，９５０．６５ １０４，９６４．４８ 管理费用 ２０，３５３，５７０．１２ ９，１１４，３５３．２３ １２，６６５，４１０．７６ ２，６０８，４２７．８１ 财务费用 29 ６，１４２，７８１．８３ ９，００３，８２９．１９ ６，１５２，０２５．４８ ７，８５７，６５３．８０ 三、营业利润 －８，７１６，８９３．１４ －２，９６７，７０６．７１ －１２，２６３，１７６．３０ －４，８０２，７４８．０１ 加：投资收益 ７，９００，２１８．８７ －７４０，３３３．３７ 补贴收入 营业外收入 30 ２，５８７，５３０．９８ ５，６７６．０２ ３８，４００．００ ８００．００ 减：营业外支出 31 ２，４２４，２５０．６０ －１，１６０，３３４．４３ ２，４５４，７７７．４９ －１，１３１，６６０．９１ 四、利润总额 －８，５５３，６１２．７６ －１，８０１，６９６．２６ －６，７７９，３３４．９２ －４，４１０，６２０．４７ 减：所得税 少数股东损益 －８，１６７．９３ －７１７，２８２．２６ 加:未确认的投资损失 １１，６７９，１８７．９８ １０，２０３，５５４．８４ 五、净利润 ３，１３３，７４３．１５ ９，１１９，１４０．８４ －６，７７９，３３４．９２ －４，４１０，６２０．４７ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：黄石康赛股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 一、净利润 ３，１３３，７４３．１５ ９，１１９，１４０．８４ －６，７７９，３３４．９２ －４，４１０，６２０．４７ 加：年初未分配利润 －２３１，２６４，４２４．３２ －２４０，３８３，５６５．１６ －３０６，１６０，１２５．１１ －３０１，７４９，５０４．６４ 其他转入 二、可供分配的利润 －２２８，１３０，６８１．１７ －２３１，２６４，４２４．３２ －３１２，９３９，４６０．０３ －３０６，１６０，１２５．１１ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 －２２８，１３０，６８１．１７ －２３１，２６４，４２４．３２ －３１２，９３９，４６０．０３ －３０６，１６０，１２５．１１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 －２２８，１３０，６８１．１７ －２３１，２６４，４２４．３２ －３１２，９３９，４６０．０３ －３０６，１６０，１２５．１１ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －４，９４７，２１３．７８ －４，５０９，９６８．９１ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料１ 利润表附表 编制单位：黄石康赛股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元） ２００２年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ０．１２ ０．１１ ０．１５ ０．１５ 营业利润 －０．０６ －０．０６ －０．０７ －０．０７ 净利润 ０．０２ ０．０２ ０．０３ ０．０３ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．０２ ０．０２ ０．０２ ０．０２ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 会企０３表 编制单位：黄石康赛股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６６，６０３，４７１．７１ ２７，８３６，７３６．９１ 收到税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ５，８２０，２８４．８４ ３８，４００．００ 现金流入小计 ９ ７２，４２３，７５６．５５ ２７，８７５，１３６．９１ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ２３，８６１，５２５．７８ ７，０６７，６８５．０７ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ５，３１２，９００．５４ ４６９，６６６．９８ 支付的各项税费 １３ ４，８５５，８２８．８５ １，２４０，６２４．６０ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ２２，２０８，５５９．２３ １３，９４２，９３３．６５ 现金流出小计 ２０ ５６，２３８，８１４．４０ ２２，７２０，９１０．３０ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ １６，１８４，９４２．１５ ５，１５４，２２６．６１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ ９，４５０．００ ９，４５０．００ 现金流入小计 ２９ ９，４５０．００ ９，４５０．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １，３１８，６５１．３６ ３８８，８２０．３２ 投资所支付的现金 ３１ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ １，３１８，６５１．３６ ３８８，８２０．３２ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１，３０９，２０１．３６ －３７９，３７０．３２ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ３８ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 ４０ ７１，０００，０００．００ ７１，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ７１，０００，０００．００ ７１，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ４１，０００，０００．００ ４１，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ５，３８８，８１４．４７ ５，３５９，９２６．７１ 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ２８，８００，９４６．２２ ２８，８００，９４６．２２ 现金流出小计 ５３ ７５，１８９，７６０．６９ ７５，１６０，８７２．９３ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －４，１８９，７６０．６９ －４，１６０，８７２．９３ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ １０，６８５，９８０．１０ ６１３，９８３．３６ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表补充资料 ２００２年度 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ ３，１３３，７４３．１５ －６，７７９，３３４．９２ 加：少数股东本期损益 －８，１６７．９３ 减：未确认的投资损失 １１，６７９，１８７．９８ 加：计提的资产减值准备 ５８ ３，６５１，８８６．０８ ７，５７０，７４０．６６ 固定资产折旧 ５９ １０，８５４，８８４．０３ １，０４１，５５１．０５ 无形资产摊销 ６０ １６，５８３．３３ １６，５８３．３３ 长期待摊费用摊销 ６１ ４３４，８５６．７６ ３０８，１６７．００ 待摊费用减少（减：增加） ６４ －２１，８２１．７１ －１０，５１８．５５ 预提费用增加（减：减少） ６５ ７７５，３２５．４４ ７９１，４４６．７７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ －２，４２７，３９８．４６ －９，４５０．００ 固定资产报废损失 ６７ １９，９４７．６１ １９，９４７．６１ 财务费用 ６８ ６，１４０，６０８．４６ ６，１４０，６０８．４６ 投资损失（减：收益） ６９ －７，９００，２１８．８７ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 存货的减少（减：增加） ７１ １１，９５０，１３９．８０ １２，６４２，２０１．７７ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －３３，９１１，６０９．５９ －１９，４６９，２２２．８１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ ２４，８２４，４２４．１６ ８，３６０，９９６．１１ 其他 ７４ ２，４３０，７２９．００ ２，４３０，７２９．００ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ １６，１８４，９４２．１５ ５，１５４，２２６．６１ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７９ １１，５５３，９１６．４１ １，１８５，９８２．０３ 减：现金的期初余额 ８０ ８６７，９３６．３１ ５７１，９９８．６７ 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ １０，６８５，９８０．１０ ６１３，９８３．３６ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料２ 合并资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：黄石康赛股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １１９，８２７，９０１．７５ ５，４０２，７６９．８８ ５３９，６５１．１２ １２４，６９１，０２０．５１ 其中：应收账款 ４，１０４，３８９．０９ １，４８３，１６３．１４ ５，５８７，５５２．２３ 其他应收款 １１５，７２３，５１２．６６ ３，９１９，６０６．７４ ５３９，６５１．１２ １１９，１０３，４６８．２８ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６，２２４，４６５．４７ １６３，０６４．３７ １，３４２，９７２．１６ ５，０４４，５５７．６８ 其中：库存商品 １，３３８，４２５．８０ ６７９，３７５．７０ ６５９，０５０．１０ 原材料 ４，１１９，８８１．１８ １０３，１１８．２０ ４，２２２，９９９．３８ 在产品 自制半成品 ７６６，１５８．４９ ５９，９４６．１７ ６６３，５９６．４６ １６２，５０８．２０ 四、长期投资减值准备合计 １，３２７，８３８．３１ １，３２７，８３８．３１ 其中：长期股权投资 １，３２７，８３８．３１ １，３２７，８３８．３１ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ８，０２６，４３７．９８ ３１，３２４．８９ ７，９９５，１１３．０９ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ７，９８１，００６．６２ ３１，３２４．８９ ７，９４９，６８１．７３ 运输设备 电子仪器仪表 其它 ４５，４３１．３６ ４５，４３１．３６ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ２，８８０，０３１．８３ ２，８８０，０３１．８３ 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：