北大医药(000788)ST合成2003年年度报告摘要

西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 西南合成制药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 公司董事施倩女士、余丽女士、邓经国先生因公未能出席本次董事会，分别委托 董事戴泽宇先生、王元秋先生代为出席，并行使表决权。 １．４ 重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 公司董事长兼总经理戴泽宇先生、财务总监黄平先生、会计机构负责人陈一波先 生郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实性和完整性。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 合 成 股票代码 000788 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 重庆市江北区寸滩水口、重庆市渝北区龙溪镇红金路 34 号康德大厦 11 楼 地址 邮政编码 401147 公司国际互联网 www.sspgf.com 网址 电子信箱 hczy@sspgf.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高上 杨帆 联系地址 重庆市渝北区龙溪镇红金路 34 号康德 重庆市渝北区龙溪镇红金路 34 号康德 大厦 11 楼证券部 大厦 11 楼证券部 电话 023-67525366 023-67525366 传真 023-67525300 023-67525300 电子信箱 zqb@sspgf.com zqb@sspgf.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 325,708,101.47 264,533,849.88 23.13% 271,269,602.57 利润总额 5,045,565.11 -152,671,340.11 -- 2,523,714.61 净利润 5,045,565.11 -152,671,340.11 -- 2,523,714.61 扣除非经常性损益 -71,950,634.24 -120,023,413.39 -- -34,403,289.82 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 650,407,717.19 785,666,905.61 -17.22% 890,494,190.41 股东权益（不含少 171,156,095.53 124,606,755.98 37.36% 277,178,096.09 数股东权益） 经营活动产生的现 129,330,521.52 -41,594,790.60 -- 34,510,543.44 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.03 -0.79 -- 0.01 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.03 -- -- -- 计算） 净资产收益率 2.95% -122.52% -- 0.91% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -42.04% -96.32% -- -12.41% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.67 -0.22 -- 0.18 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 0.89 0.65 37.56% 1.44 调整后的每股净 0.79 0.25 216.00% 0.89 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 93,500,000 0 93,500,000 其中：国家持有股份 91,073,659 0 91,073,659 －2－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 境内法人持有股份 2,426,341 0 2,426,341 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 49,500,000 0 49,500,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 143,000,000 0 143,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49,500,000 0 49,500,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 49,500,000 0 49,500,000 三、股份总数 192,500,000 0 192,500,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 16,483 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 重庆西南合成制药 0 91,073,659 47.31 未流通 16,500,000 国有股东 有限公司 重庆市医药压力容 0 5,170,000 2.69 未流通 0 器检测站 重庆长江制药厂 0 5,067,915 2.63 未流通 0 华夏证券有限公司 0 2,915,000 1.51 未流通 1,540,000 四川电力建设二公 0 2,426,341 1.26 未流通 0 司 重庆市江北县江洛 0 1,815,000 0.94 未流通 0 化工厂 西南合成制药厂科 0 1,672,000 0.87 未流通 0 学技术学会 重庆力豪商贸有限 0 1,100,000 0.57 未流通 0 责任公司 杭州萧山金创投资 0 735,362 0.38 未流通 0 咨询有限公司 重庆润康药业有限 0 605,000 0.31 未流通 0 公司 前十名股东关联关系或一致行动 以上股东之间不存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息 的说明 披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 黄友刚 493,963 A股 龚谦兴 334,700 A股 楼梅珍 299,372 A股 黄兆红 225,466 A股 李秋菊 225,000 A股 陈云芳 210,200 A股 －3－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 佟岩菊 196,100 A 股 孙益民 195,100 A 股 刘纬 183,500 A 股 李翠华 181,700 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 重庆西南合成制药有限公司 新实际控制人名称 北京北大方正集团公司 变更日期 2003 年 12 月 22 日 刊登日期和报刊 2003 年 12 月 24 日在《中国证券报》 、《证券时 报》上公告 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股单位-重庆西南合成制药有限公司简介 法定代表人：方中华 成立日期： 2003 年 9 月 4 日 经营范围： 生产、销售片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药生产、供应生活饮用水（以上经营范围按 许可证核定期限从事经营） 、销售化工产品及原料（不含化学危险品） 、建筑材料、钢材、五金、交 电、普通机械，为开发研制医药产品提供技术咨询服务（不含国家法律法规需前置许可证或审批的 项目），自有房屋出租。 注册资本： 42857 万元 股权结构： 有限公司 重庆西南合成制药有限公司实际控制人-北京北大方正集团公司简介 法定代表人： 魏新 成立日期： 1992 年 12 月 12 日 经营范围： 方正电子出版系统、方正-SUPPER 汉卡、计算机软硬件及相关设备、通讯设备、仪 器仪表、办公自动化设备的技术开发、制造、销售、技术咨询、技术服务；销售机电产品、五金交 电化工、建筑材料；生化制品和环保产品的技术开发；经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、 仪器仪表及技术的进口业务；开展对外合作生产、三来一补业务；物业管理。 注册资本： 5015 万元 股权结构： 国有独资 报告期内本公司实际控制人发生变更，经重庆市人民政府渝府[2003]238 号文批准，北京北大方正 集团公司以增资扩股方式对重庆西南合成制药有限公司增资 3 亿元，北京北大方正集团公司持有重 庆西南合成制药有限公司 70%的股权，成为本公司新的实际控制人。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 戴泽宇 董事长 男 39 2003~2006 0 0 余 丽 董事 女 37 2003~2006 0 0 施 倩 董事 女 38 2003~2006 0 0 王慧玲 董事 女 38 2003~2006 0 0 王元秋 董事 男 52 2003~2006 0 0 邓经国 董事 男 52 2003~2006 0 0 胡锦华 独立董事 男 62 2003~2006 0 0 －4－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 曹世龙 独立董事 男 64 2003~2006 0 0 张永国 独立董事 男 40 2003~2006 0 0 监事会主 余 涛 男 36 2003~2006 0 0 席 谭汉生 监事 男 59 2003~2006 0 0 陈善举 监事 男 52 2003~2006 0 0 黄 成 监事 男 41 2003~2006 1,870 1,870 张孝平 监事 男 49 2003~2006 0 0 常务副总 邹国芳 男 39 2003~2006 0 0 经理 秦中贤 副总经理 男 38 2003~2006 0 0 董事会秘 高 上 男 30 2003~2006 0 0 书 黄 平 财务总监 男 34 2003~2006 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 重庆西南合成制药有限 2003 年 ～ 2006 余 丽 董事 否 公司 年 重庆西南合成制药有限 2003 年 ～ 2006 王慧玲 财务总监 是 公司 年 重庆西南合成制药有限 2003 年 ～ 2006 邓经国 副董事长 否 公司 年 重庆西南合成制药有限 2003 年 ～ 2006 谭汉生 董事、总裁 是 公司 年 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 31.00 金额最高的前三名董事的报 8.65 酬总额 金额最高的前三名高级管理 10.75 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.50 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 余丽女士、施倩女士、王慧玲女士、谭汉生先生、邓经国先生、余涛 董事、监事姓名 先生 报酬区间 人数 2 万元以下 6 2 万元～4 万元 4 4 万以上 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年 7 月 1 日，经重庆化医集团批准，北京北大方正集团公司正式托管合成制药。 在新一届董事会的正确领导下，公司一手抓规范运作，一手抓经营管理，取得了初步的成效。不仅 在下半年成功地解决了大股东占用资金等历史遗留问题，并从狠抓生产入手，完善产供销各项业务 －5－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 流程，细化生产经营各项管理制度，采取政策倾斜手段鼓励科技创新，推进技术改造，降低生产成 本，提高产品质量，加强 GMP 认证工作，大力推进环保改造，为持续稳定地生产打下了坚实的基础， 使企业焕发出新的活力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化学药品原 32,570.81 27,714.92 14.91 23.13 13.00 104.53 药制造业 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 原料药 27,473.44 25,300.05 7.91 32.56 17.21 0.00 制剂药 5,097.37 2,414.87 52.63 -4.85 -17.32 15.72 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 市场价格 关联交易必要性、持续性的 2003 年度在主营业务方面没有发生关联交易。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 19,404.56 2.33 国外 13,166.25 75.75 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 7,033.03 占采购总额比重 27.52% 合计 前五名销售客户销售金 11,554.87 占销售总额比重 35.48% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 重庆市涪陵普兴化工有限公司 本期贡献的投资收益 -132.61 占上市公司净利润的比重 -26.28% 参股 经营范围 工业磺胺的生产销售 公司 净利润 -260.02 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度主营业务利润比上年度增加 ２，９４７ 万元，主要是本年度公司出口产品增加，出口产品利润率 高所致。 －6－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、本年度公司补贴收入比上年度增加 ３９７０ 万元，是因为收到重庆市财政局拨入的补贴款 ４０００ 万元 所致；营业外收入 １５００ 万元增加主要系本年度公司收回诉讼担保损失金额所致。 ２、管理费用比上年减少 ４３４１ 万元，主要系本年度坏账准备冲回和存货跌价准备冲回所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、本年末流动资产比年初减少 １２０１０ 万元，主要系本年度内应收帐款、其他应收款大幅减少所致。 ２、负债合计比年初减少 １８１８１ 万元，主要系公司归还银行债务所致。 ３、所有者权益比年初增加 ４６５５ 万元，系公司债务重组、无法支付的应付款转入及盈利所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年 １０ 月 ２３ 日，国家食品药品监督管理局药品安全监管司发布了国食药监安［２００３］２８８ 号文。 该文件规定 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日，前我国所有药品制剂和原料药的生产必须符合 ＧＭＰ 要求。自 ２００４ 年 ７ 月 １ 日起，凡未取得相应剂型或类别《药品 ＧＭＰ 证书》的药品制剂和原料药生产企业（或车间） ， 一律停止其生产。 通过 ＧＭＰ 认证是生产资格的基本前提，公司目前有近 ２０ 个品种已通过 ＧＭＰ 认证，其余产品的认证工 作正在抓紧进行，公司管理层对此高度重视，根据 ＧＭＰ 认证工作的需要，同时投入大量人力、物力， 对相关的设备进行整改，目前 ＧＭＰ 整改认证工作进展顺利。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） －7－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2003 年度公司实现净利润为 5,045,565.11 元，鉴于截至 2003 年 12 月 31 日，本公司未分配利润为 -350,998,734.70 元，根据本公司《章程》的有关规定，经董事会研究决定，本年度不进行利润分配 和资本公积金转增股本。此预案将提交 2003 年度股东大会审议。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 西南合成 1997 年 827.00 连带责任 1997 年 11 月 19 日--1999 年 6 否 是 制药总厂 11 月 19 担保 月 19 日 进出口公 日 司 西南合成 1999 年 230.00 连带责任 1999 年 2 月 3 日--2002 年 2 月 2 否 是 制药总厂 02 月 03 担保 日 进出口公 日 司 担保发生额合计 0.00 担保余额合计 1,057.00 其中：关联担保余额合计 1,057.00 上市公司对控股子公司担保发生 0.00 额合计 违规担保总额 1,057.00 担保总额占公司净资产的比例 6.18 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 重庆化医控股（集团） 0.00 0.00 1,085.00 2,128.78 公司 重庆西南合成制药有限 306.82 0.00 21.52 21.52 公司 －8－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 重庆市前进营养食品工 17.88 83.16 0.00 0.00 业公司 西南合成制药总厂劳动 14.80 283.94 0.00 0.00 服务部 重庆粒康静医药保健品 0.00 77.53 0.00 0.00 有限公司 重庆西南合成制药总厂 1,500.00 0.00 0.00 0.00 进出口公司 合计 1,839.50 444.63 1,106.52 2,150.30 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 截至 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日，本公司第一大股东重庆西南合成制药有限公司及其下属企业对 本公司欠款总额共计人民币 ２２３，５５４，７８０．９４ 元，本公司为重庆合成及其下属企业借款 提供连带保证责任担保共计人民币 ５０４ 万元及美元 １００ 万元。根据 ２００３ 年 １１ 月 ３ 日公 司与重庆合成签订的《清偿关联方欠款及解除担保协议》，重庆合成承诺于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前向本公司归还欠款人民币 １１３，５５４，７８０．９４ 元，解除本公司的担保责任 ２３０ 万 元。截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，重庆合成共归还公司现金人民币 １．２ 亿元，以债务重组 方式清偿欠款 ９９０８ 万元，解除本公司担保责任 ２７４ 万元。本年度，公司将继续督促大 股东认真履行协议有关内容，以维护公司及广大投资者的权益。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 2000 年公司为西南合成制药总厂进出口公司在中国光大银行重庆分行的 1,500 万元人民 币借款提供信用担保，2001 年借款合同到期。由于西南合成制药总厂进出口公司未按照 合同之约定偿还该项借款，2003 年 3 月，中国光大银行重庆分行对西南合成制药总厂进 出口公司和公司提起诉讼，公司按谨慎性原则在 2002 年度预计了 1,500 万元的担保损失。 2003 年 5 月，公司履行担保责任偿还了上述银行借款，公司履行担保责任后，享有对西 南合成制药总厂进出口公司的追偿权利。截至 2003 年 12 月 31 日，公司已收到西南合 成制药总厂进出口公司的还款 1,500 万元。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司制定了《独立董事工作制度》，目前已设立独立董事三名，他们都能按照相关法律、 法规和公司章程的要求，切实保护中小股东及利益相关者的利益，忠实诚信、勤勉地履 行职责，独立发表意见。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务状况、关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 重天健审[2004]069 号 西南合成制药股份有限公司全体股东： －9－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 我们审计了后附的西南合成制药股份有限公司（以下简称"贵公司"）2003 年 12 月 31 日 的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师:付思福 有限责任公司 中国注册会计师:张凯 中国·重庆 二 OO 四年三月二日 9.2 资产负债表 编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 33,788,095.88 16,743,456.06 短期投资 应收票据 1,798,359.21 应收股利 应收利息 应收账款 141,314,757.76 213,304,566.74 其他应收款 16,760,529.19 87,891,067.11 预付账款 11,038,288.05 20,964,678.49 应收补贴款 存货 84,613,727.66 70,506,255.83 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 289,313,757.75 409,410,024.23 长期投资: 长期股权投资 1,416,814.08 2,742,901.10 长期债权投资 长期投资合计 1,416,814.08 2,742,901.10 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 545,265,249.87 543,336,526.51 减：累计折旧 189,127,068.27 160,454,211.40 固定资产净值 356,138,181.60 382,882,315.11 减：固定资产减值准备 67,894,302.09 67,894,302.09 －10－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 固定资产净额 288,243,879.51 314,988,013.02 工程物资 3,053,845.58 1,272,662.81 在建工程 13,315,898.94 349,080.65 固定资产清理 固定资产合计 304,613,624.03 316,609,756.48 无形资产及其他资产: 无形资产 55,063,521.33 56,904,223.80 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 55,063,521.33 56,904,223.80 递延税项: 递延税款借项 资产总计 650,407,717.19 785,666,905.61 流动负债: 短期借款 132,700,000.00 290,810,000.00 应付票据 33,973,349.80 37,419,042.67 应付账款 111,582,968.38 105,681,207.96 预收账款 32,620,015.07 9,783,260.93 应付工资 106,646.90 2,705,310.61 应付福利费 10,088,147.45 9,633,711.46 应付股利 应交税金 -4,805,911.91 -874,980.42 其他应交款 2,753,214.63 其他应付款 62,871,677.30 56,683,492.67 预提费用 13,824,728.67 35,955,889.12 预计负债 15,000,000.00 一年内到期的长期负债 20,020,000.00 其他流动负债 流动负债合计 392,961,621.66 585,570,149.63 长期负债: 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 86,290,000.00 55,490,000.00 其他长期负债 长期负债合计 86,290,000.00 75,490,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 479,251,621.66 661,060,149.63 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 192,500,000.00 192,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 192,500,000.00 192,500,000.00 资本公积 247,581,417.97 206,077,643.53 盈余公积 82,073,412.26 82,073,412.26 其中：法定公益金 18,119,844.75 18,119,844.75 未分配利润 -350,998,734.70 -356,044,299.81 其中：现金股利 0.00 0.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 171,156,095.53 124,606,755.98 负债和所有者权益（或股东权益） 650,407,717.19 785,666,905.61 总计 利润及利润分配表 编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：（人民币）元 －11－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 325,708,101.47 264,533,849.88 减：主营业务成本 277,149,176.05 245,256,909.79 主营业务税金及附加 477,315.48 663,000.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号 48,081,609.94 18,613,940.09 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 925,529.67 -726,333.53 号填列） 减：营业费用 38,011,841.85 31,237,441.52 管理费用 41,282,125.38 84,692,326.90 财务费用 17,959,647.18 21,326,465.08 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -48,246,474.80 -119,368,626.94 加：投资收益（损失以“-”号 -1,312,056.62 -654,786.45 填列） 补贴收入 40,000,000.00 300,000.00 营业外收入 15,368,834.60 159,033.51 减：营业外支出 764,738.07 33,106,960.23 四、利润总额（亏损总额以“-”号 5,045,565.11 -152,671,340.11 填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,045,565.11 -152,671,340.11 加：年初未分配利润 -356,044,299.81 -203,372,959.70 其他转入 六、可供分配的利润 -350,998,734.70 -356,044,299.81 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -350,998,734.70 -356,044,299.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -350,998,734.70 -356,044,299.81 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 0.00 6.其他 现金流量表 编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 项目 本期 －12－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 428,165,730.42 收到的税费返还 4,243,789.73 收到的其他与经营活动有关的现金 147,965,418.62 经营活动产生的现金流入小计 580,374,938.77 购买商品、接受劳务支付的现金 308,238,025.44 支付给职工以及为职工支付的现金 33,617,157.27 支付的各项税费 7,687,921.58 支付的其他与经营活动有关的现金 101,501,312.96 经营活动产生的现金流出小计 451,044,417.25 经营活动产生的现金流量净额 129,330,521.52 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 14,030.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 51,983.60 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 66,013.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 22,058,802.04 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 22,058,802.04 投资活动产生的现金流量净额 -21,992,788.44 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 417,803,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 417,803,000.00 偿还债务所支付的现金 501,710,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,664,273.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 505,374,773.68 筹资活动产生的现金流量净额 -87,571,773.68 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 19,765,959.40 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 5,045,565.11 加：计提的资产减值准备 -21,492,439.02 固定资产折旧 31,665,813.19 无形资产摊销 1,840,702.47 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -2,188,205.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -40,661.20 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 17,959,647.18 投资损失（减：收益） 1,312,056.62 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,656,146.70 经营性应收项目的减少（减：增加） 46,431,557.10 经营性应付项目的增加（减：减少） 53,452,632.48 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 129,330,521.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 －13－ 西南合成制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 20,992,658.30 减：现金的期初余额 1,226,698.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,765,959.40 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 A、根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定， 对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政策变更对原有的处理 方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完 毕；对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额，直接 计入资本公积。该会计政策变更对公司 2003 年度净利润未产生影响。 B、根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报 告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入"应 付股利"项目，现改为在报告年度资产负债表中"未分配利润"项目下单独列示。该会计政 策变更对公司 2002 年期初留存收益和 2002 年度、2003 年度净利润均未产生影响。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －14－