*ST博信(600083)ST博讯2003年年度报告

成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 二○○四年四月十八日 1 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 公司年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具 无保留意见的审计报告。 本公司董事长兼总经理刘国真先生、财务总监文锋先生声 明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 2 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………5 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………6 第三章 股本变动及股东情况………………………………………7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………10 第五章 公司治理结构………………………………………………11 第六章 股东大会情况简介…………………………………………12 第七章 董事会报告…………………………………………………13 第八章 监事会报告…………………………………………………21 第九章 重要事项……………………………………………………22 第十章 财务报告……………………………………………………26 第十一章 备查文件目录………………………………………………52 3 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 释 义 如无特别说明，本报告正文中使用了以下简称： 广东福地科技总公司简称“福地总公司” 广东福地科技股份有限公司简称“福地科技” 成都博讯数码技术股份有限公司简称“博讯数码” 东莞市福地电子材料有限公司简称“福地电子” 本公司生产的偏转线圈（Deflection Yoke）产品简称“DY” 4 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 第一章 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 成都博讯数码技术股份有限公司 公司中文名称缩写：博讯数码 公司法定英文名称：Chengdu Book Digital Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：BOOK （二）公司法定代表人： 刘国真 （三）公司董事会秘书： 宋静远 证券事务代表： 相里麒 联系地址： 广东省东莞市南城区莞太大道 255 号 5 号楼 联系电话： 0769-2906116 传 真： 0769-2906119 电子信箱： songjy@e683.com （四）公司注册地址： 四川省成都市科华北路 58 号亚太广场五楼 公司办公地址： 广东省东莞市南城区莞太大道 255 号 5 号楼 邮政编码： 523077 公司国际互联网网址：http://www.e683.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券事务办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： ST 博讯 股票代码： 600083 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记时间：2003 年 5 月 9 日 公司变更注册登记地点：成都市武侯区科华北路 58 号 企业法人营业执照注册号： 5101001810832 税务登记号码：川国税蓉字 510108201989273 号 川地税蓉字 51010020198927-3 号 公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 会计师事务所办公地址： 深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 5 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要经营指标情况 利润总额：1,643,390.80 元 其中：主营业务利润：77,716,287.26 元 其他业务利润：30,693.53 元 营业利润: 25,691,784.78 元 投资收益: -106,924.22 元 补贴收入: 3,850,000 元 营业外收支净额:-27,791469.76 元 净利润：1,643,390.80 元 扣除非经常性损益后的净利润：-2,000,477.90 元 经营活动产生的现金流量净额：10,949,762.17 元 现金及现金等价物净增减额：-1,315,190.78 元 说明：扣除的非经常性损益金额共计 3,643,868.70 元。 扣除的非经常性损益涉及项目有： 1、扣除固定资产减值准备后的营业外收支净额：-206,131.30 元（详见财 务报告会计附注第 35、36 条）； 2、收到财政补助金：3,850,000.00 元（详见财务报告会计附注第 34 条）； （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 时间 2002 年 2003 年 2001 年 项目 调整前 调整后* 主营业务收入 214,880,387.93 179,310,587.39 179,310,587.39 86,057,796.89 净利润 1,643,390.80 8,106,398.72 11,469,613.85 12,165,924.19 总资产 231,507,217.07 207,942,955.10 207,942,955.10 209,686,773.50 股东权益（不含 18,424,829.01 13,418,223.08 16,781,438.21 5,338,186.81 少数股东权益） 每股收益 0.007 0.035 0.050 0.053 每股净资产 0.08 0.058 0.073 0.023 调整后的每股 0.078 0.048 0.063 0.001 净资产 每股经营活动 产生的现金流 0.048 -0.035 -0.035 0.212 量净额 净资产收益率 8.92 60.41 68.35 227.90 (%) *注：2002 年公司计提的契税 2,163,222.75 元已由福地科技承担，故本期冲 回，调增上年利润 2,163,222.75 元； 6 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则（第 9 号）》 要求计算编写的净资产收益率和每股收益： 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 77,716,287.26 421.80 441.49 0.34 0.34 营业利润 25,691,784.78 139.44 145.95 0.11 0.11 净利润 1,643,390.80 8.92 9.33 0.007 0.007 扣除非经常性损 -2,000,477.90 -10.86 -11.36 -0.009 -0.009 益后的净利润 注：报告期末至本报告披露日，公司总股本未发生变化。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 盈余 法定公 项 目 股 本 资 本 公 积 未分配利润 股东权益 公积 益金 期初数 230,000,000 24,199,230.71 -237,417,792.50 16,781,438.21 本期增加 1,643,390.80 1,643,390.80 本期减少 期末数 230,000,000 24,199,230.71 -235,774,401.70 18,424,829.01 变动原因 本年度利润转入 本年利润转入 第三章 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增 其他 小计 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,018,194 82,018,194 其中： 国家持有股份 79,618,194 79,618,194 境内法人持有股份 2,400,000 2,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,251,206 12,251,206 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 94,269,400 94,269,400 7 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 135,730,600 135,730,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 135,730,600 135,730,600 三、股份总数 230,000,000 230,000,000 2、股票发行与上市情况 ⑴截止报告期末的前三年内，公司无股票及衍生证券发行情况。 ⑵报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动。 ⑶关于现存的内部职工股情况：无内部职工股 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 报告期末公司股东总数为 44143 人。 2、公司主要股东持股情况 报告期末持有本公司 5％以上股份的股东为广东福地科技总公司，报告期末持国 家股数量为 79,618,194 股，无质押、司法冻结情况。 2003 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况： 本期持股变 持 股 占 持有股份 名 本期末持股 股东名称 动增减情况 总 股 本 的质押或 股份性质 次 数(股) （+-） 比例(%) 冻结情况 1 广东福地科技总公司 79,618,194 无增减 34.62 无 国家股 2 东莞证券有限责任公司 1,873,138 不详 0.81 不详 流通股 3 田德荣 1,089,700 不详 0.47 不详 流通股 4 海通证券大连分公司 800,000 无增减 0.35 不详 法人股 5 刘永生 648,300 不详 0.28 不详 流通股 6 李淑君 572,700 不详 0.25 不详 流通股 7 杨秀金 565,000 不详 0.25 不详 流通股 8 达川地区通达实业公司 520,000 无增减 0.23 不详 法人股 9 林山海 519,700 不详 0.23 不详 流通股 10 姜传辉 517,600 不详 0.23 不详 流通股 说明： ⑴前十名股东中，第一大股东与其它股东之间不存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。其他股东之 间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。 ⑵公司不存在战略投资者或一般法人因为配售新股而成为前 10 名股东的情 况。 3、公司控股股东介绍 8 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 ⑴控股股东情况介绍： 控股股东名称：广东福地科技总公司 法定代表人：蔡炳安 成立日期：1988 年 12 月 26 日 主要业务和产品：开发制造视屏产品及其部件、工业气体、计算机软硬件和 国内商业等。 注册资本：398,000,000 元人民币 股权结构：控股股东为东莞市经贸资产经营有限公司，拥有该公司 70%股份。 ⑵公司控股股东的控股股东情况介绍： 本公司控股股东广东福地科技总公司的控股股东为东莞市经贸资产经营有 限公司，该公司为国有独资有限责任公司，法定代表人为莫耀东先生，主要从事 投资开办企业、资本营运管理。 4、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况： 公司无其他持股在 10%（含 10%）的股东。 5、公司前十名流通股股东持股情况(截止 2003 年 12 月 31 日) 序号 股东名称 年末持股数（股） 股份类别 1 东莞证券有限责任公司 1,873,138 A股 2 田德荣 1,089,700 A股 3 刘永生 648,300 A股 4 李淑君 572,700 A股 5 杨秀金 565,000 A股 6 林山海 519,700 A股 7 姜传辉 517,600 A股 8 成都博坤投资有限公司 515,000 A股 9 梁显聪 505,300 A股 10 成都高科 495,000 A股 公司前十名流通股之间是否存在关联关系未知。 9 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 性 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 年龄 任期起止时间 别 数(股) 数(股) 原因 刘国真 董事长兼总经理 男 37 2001.5.11～2004.5.11 0 0 蔡炳安 董事 男 63 2001.5.11～2004.5.11 0 0 张宇昕 董事、副总经理 男 42 2001.5.11～2004.5.11 0 0 张棪文 董事 男 60 2001.5.11～2004.5.11 0 0 吴健文 董事 男 31 2001.5.11～2004.5.11 0 0 黄渝祥 独立董事 男 64 2001.5.11～2004.5.11 0 0 尤建新 独立董事 男 43 2001.5.11～2004.5.11 0 0 王兆鹏 监事会主席 男 45 2001.5.11～2004.5.11 0 0 普烈伟 监事 男 31 2001.5.11～2004.5.11 0 0 张燕陵 监事 男 44 2001.5.11～2004.5.11 0 0 李玲 监事 女 56 2001.5.11～2004.5.11 0 0 吴达 监事 男 31 2001.5.11～2004.5.11 0 0 宋静远 董事会秘书 男 39 2001.5.11～2004.5.11 0 0 文锋 财务总监 男 37 2001.5.11～2004.5.11 0 0 董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况说明： 董事蔡炳安先生在本公司相对控股（第一大）股东广东福地科技总公司任法 定代表人。 董事张棪文先生在本公司相对控股（第一大）股东广东福地科技总公司任副 总经理。 监事李玲女士在本公司相对控股（第一大）股东广东福地科技总公司任财务 部长。 （二）董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 2003 年度在本公司领取薪酬的高级管理人员的年度报酬依照公司有关薪酬 制度按月发放。外部董事、独立董事、外部监事的薪酬按股东大会的决议发放。 现任董事、监事及高级管理人员共计 14 人在公司领取的年度报酬总额（包 括基本工资、浮动工资、各项奖金及其他津贴和补贴等为 96.06 万元。 其中金额最高的前三名董事在公司报酬总额为 36.47 万元。 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 41.79 万元。 公司独立董事 2 人，每人从公司领取津贴 6 万元，独立董事因参加董事会会 议等行使权力所需的差旅费等在公司实报实销。 公司现任董事、监事及高级管理人员共 14 人，在公司领取报酬的有 14 人。 其中年度报酬在 10 万元以上的 4 人；年度报酬在 6 万元～10 万元之间的有 5 人， 年度报酬 2 万元以下的有 5 人。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员变动情况： 1、报告期内无董事、监事和高管人员离任情况； 2、报告期内无聘任或解聘高级管理人员情况。 10 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 （四）公司员工情况： 报告期末，公司共有在册员工 960 人，离退休人员 2 名， 1、员工的专业构成： 人员分类 人数（人） 占员工总数比例 技术人员： 137 14.3% 生产人员： 662 69.0% 供销人员： 62 6.5% 管理人员： 87 9.1% 财务人员： 9 0.9% 其他人员： 3 0.3% 2、员工的教育程度： 人员分类 人数（人） 占员工总数比例 研究生及以上： 8 0.8% 大学本科： 103 10.7% 大、中专： 522 54.4% 技校及高中： 310 32.3% 高中以下： 17 1.8% 第五章 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、法 规及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，建立了较完善的现代企业制度， 拥有了较健全的法人治理结构。公司制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》和《信息披露管理制度》等一系列治理规则和管理制度，设立了董事 会专门委员会。报告期内，公司制订了《投资者关系管理制度》，并按照中国证 监会成都证管办在对公司巡检后提出的整改意见制订了《总经理工作细则》。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员加强了上市公司治理的相关法 规、文件的学习，增强了管理层的自我约束，切实维护全体股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，参加 了所有重大事项的董事会决策过程，保障了董事会决策科学性，维护了中小股东 的利益，同时，独立董事凭借丰富的专业知识为公司的生产、经营、管理增加了 新思路，增强了决策的科学性，对公司的良性发展起到了积极的作用。 （三）公司与控股股东的分开情况 1、公司人员和机构独立 （1）公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东福地总公司；公司拥 有单独的办公机构和生产经营场所。不存在“两块牌子、一套人马”的混合经营、 合署办公情况。 （2）公司设立了独立的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳 11 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 动、人事管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员均未在控股股东及其关联企业兼任任何职务，均在公司领取报酬。 （3）公司董事的任免均由公司股东大会根据《公司章程》的有关规定执行， 高级管理人员由董事会任免。 2、公司资产完整 公司拥有独立的生产系统。在 2003 年度，部分动力、能源等配套设施等资 产根据公司与福地科技签署的《动力能源供应合同》，按照市场公允价格有偿使 用；公司拥有独立的采购、销售系统；公司生产经营使用的厂房向福地科技按市 场公允价租凭；公司目前不存在控股股东违规占用或有偿使用公司资金、资产及 其他资源的情况。 3、公司财务独立 公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，制定了规范、独立的财务会计制度。公司独立开设银行帐户并独立纳税。公 司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 4、公司业务独立 公司具有独立、完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司业务决策均系 独立做出，与控股股东是完全分开的。对于和公司关联方（福地总公司、福地科 技、福地电子）发生的交易，完全遵照交易双方在价格公允原则下友好协商所签 订并经由本公司董事会、股东大会审议通过的协议来执行。公司与关联方是一种 既相互依存又相互独立的关系，不影响公司的独立性。 （四）公司高层管理人员的选择、考评、激励及约束机制 考评及激励机制：公司已经建立了公正、透明的包括在公司内任职的董事、 监事和经理人员在内的全员绩效评价标准与激励约束机制，并且仍将不断完善修 改，力求权责统一、有效激励与约束。董事会考评委员会也负责对高级管理人员 工作业绩和履行职责情况进行考核评价。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开二次股东大会，分别为 2002 年度股东大会和一次 临时股东大会，详细情况如下： （一）2002 年年度股东大会 1、通知、召集、召开情况： 本公司于 2003 年 2 月 28 日在《上海证券报》上刊登了董事会关于召开 2002 年度股东大会的公告。通知了股东大会的召开时间、地点、董事会决议、审议议 案及其他相关事项。 2、决议情况及披露： 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 8 日在东莞市广东福地科技总公司 5 号楼二楼本公司会议室召开，会议由公司董事张宇昕先生主持，出席大会的股东 共 1 名,代表股份 79618194 股,占公司总股本的 34.62%,符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。经大会对各项议案逐项审议并以记名方式投票表决,形成 如下决议： ①审议通过《2002 年年度报告》。 ②审议通过《2002 年度董事会工作报告》。 ③审议通过《2002 年度监事会工作报告》。 12 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 ④审议通过《2002 年度财务决算报告》。 ⑤审议通过《2002 年度利润分配预案》。 ⑥审议通过《修改章程议案》。 ⑦审议《关于公司股东单位派出的董事、监事津贴议案》。 本次股东大会的全过程由广东珠江律师事务所的陈办亮律师进行现场见证， 并出具了《法律意见书》。会议决议公告见 2003 年 4 月 9 日《上海证券报》。 （二）2003 年第一次临时股东大会 1、通知、召集、召开情况： 本公司于 2003 年 3 月 13 日在《上海证券报》上刊登了第四届董事会关于召 开 2003 年第一次临时股东大会的公告。通知了第一次临时股东大会的召开时间、 地点、董事会决议、审议事项及其他相关事项。 2、决议情况及披露： 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 4 月 29 日上午 9 时在深圳市南 山区科技园高新南一道创维大厦 C 座 9 楼会议室召开，会议由公司董事长刘国真 先生主持，出席大会的股东共 1 名,代表股份 79618194 股,占公司总股本的 34.62%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经大会对议案审议并投票 表决,形成如下决议： 审议通过修改公司章程议案。 本次股东大会的全过程由广东珠江律师事务所的陈办亮律师进行现场见证， 并出具了《法律意见书》。会议决议公告见 2003 年 4 月 30 日《上海证券报》 。 第七章 董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 本公司主营:偏转线圈、金属漆包线、会聚磁组件等电子元器件的研究、开 发、生产、销售；计算机软硬件研究、开发、销售，信息服务与计算机系统集成、 通信设备（按许可证经营）与元器件生产、经营；经营企业自产产品及技术的出 口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术 的进口业务（国家限定和禁止经营项目除外） 、经营进料加工和“三来一补”业 务。 ⑴主营业务收入、主营业务利润构成情况： 在 2003 年度，公司生产经营比较稳定，共计实现主营业务收入 21,488.04 万元，实现主营业务利润 7771.63 万元。报告期内共计生产 21″、25″、29″ 彩色显像管用和 14″、17″、19″彩色显示管用等各型 DY 642.65 万只，销售 DY 642.79 万只，实现 DY 产品的销售收入 21,159.67 万元、实现 DY 产品的主营 业务利润 7,868.88 万元。 公司主营业务分地区情况如下表所示： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 国内 21,412.14 19.44 出口 75.90 ------ ⑵主要产品及其市场占有率情况： 公司主要产品是为彩色显像管和彩色显示管配套的DY。本年度国内市场共计 13 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 销售642.79万只DY，约占国内市场份额的10%， 报告期内，公司DY产品的主要客户为福地科技、东莞泽龙线缆有限责任公 司(下称“东莞泽龙”)，并通过福地科技代理向日本三菱公司、台湾冠巨公司出 口DY，公司面向这四家客户的销售收入为20,160.17万元人民币，占到了公司总 销售额的93.82%。 报告期内，公司向福地科技销售各种型号的DY 240.63万只，其中通过福地 科技代理向三菱公司提供了各种型号的DY 76.76万只，向冠巨公司提供了各种型 号的DY 27.66万只。2003年度，公司向东莞泽龙销售DY 376.19万只。 公司 DY 产品的主营业务收入、主营业务成本和毛利率如下表所示： 单位：万元 主营业务 主营业务 毛利率 分行业 毛利率(%) 收入比上 成本比上 比上年 主营业务收入 主营业务成本 或产品 年同期增 年同期增 同期增 减(%) 减(%) 减(%) 偏转线 21159.67 13,290.79 37.19 18.21 10.51 4.38 圈 其中： 关联交 6792.49 4008.87 40.98 -51.03 -56.99 8.14 易 1、与福地科技配套的 DY 产品销售定价按照同期市场同类产品价格进行定价。 关联交 经由福地科技代理向日本三菱公司等外商出口的 DY 加工费定价是根据本公司与外商 易的定 签订的协议定价的，福地科技代本公司收取外商的加工费后再转入本公司。 价原则 2、从福地电子采购的零部件价格是按照同期市场同类产品的价格进行定价。 （详见本报告第九章（三）“关联交易”） 说明：①公司关联交易占主营业务收入的比例为 32.10%。报告期内公司主 营业务收入中的关联交易金额同比大幅下降 51.03%，主营业务成本中的关联交 易金额同比下降 56.99%，主要原因是公司专门与福地科技配套 DY 的关联交易大 幅下降，报告期内此类关联交易仅为 6,792.49 万元。②报告期内，公司与福地 科技的关联交易主要是通过福地科技代理出口本公司的 DY 产品。福地科技代本 公司收取外商的加工费后再转入本公司，毛利率较高，因此关联交易毛利率同比 上升的幅度（8.14%）较大。 ⑶报告期内，主营业务及其结构未发生重大变化。 公司主营业务的毛利率与上年同期相比增加了 4.38%，主要原因是公司加强 了内部管理，在 DY 产品降价的同时也降低了采购成本，对 DY 产业的“精耕细 作”收到了成效。 2003 年 5 月中旬，公司推出了 “无线随身网络笔记本电脑（无线王）”新 产品。由于目前国内此类产品的市场尚未成熟，无线王产品销量较小，对公司 经营及业绩无重大影响。 2、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 武汉福地科技有限公司是本公司控股的子公司（持股 38%），该公司注册资 本为 500 万元人民币，主要从事计算机软硬件的研制、开发、技术服务；计算机 及其配件、电子元器件、通信器材、电气机械零售兼批发；计算机网络工程及系 统工程施工等业务。 14 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 本年度内，武汉福地科技有限公司实现销售收入 367.36 万元、净利润 -28.14 万元，报告期末总资产 1151.46 万元。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五位供应商合计的采购金额达到了 7495.54 万元人民 币，占到全部采购额的 75.18%。 报告期内，公司DY产品的主要客户为福地科技、东莞泽龙，并通过福地科 技代理向日本三菱公司、台湾冠巨公司出口DY，公司面向这四家客户的销售收入 为20,160.17万元人民币，占到了公司总销售额的93.82%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 ⑴ 福地科技与东莞市新远高速公路发展有限公司的资产置换完成后，原属 福地科技（现名东莞控股）的彩管资产已于 2003 年底出售给法国汤姆逊公司并 由汤姆逊公司继续经营。 汤姆逊公司接手福地科技的彩管资产后，本公司将继续为其生产配套 DY 产 品。由于汤姆逊公司将在 2004 年进行技术改造,彩管生产线将会停产一定时间， 并将引入其他供应商参与竞争，因此我司在汤姆逊东莞公司的产品价格、销量将 会有较大幅度下降，我司在 2004 年度面临的市场环境将十分严峻。 原福地科技是本公司 DY 产品用量最大的最终客户。对于福地科技资产重组， 特别是对置出彩管资产的处置，本公司十分关注，并及早采取了应对措施，大力 开发新产品、新客户，拓展国内外市场，努力降低主营业务过于依赖福地科技的 风险。公司在报告期内已经成功开拓了为康佳、TCL 等公司背投影彩电配套的 DY 市场，目前已经批量供货。预计在 2004 年度，公司在新开拓国内外用户的 DY 销售增量基本可以弥补在汤姆逊公司减少的销量。 汤姆逊公司是全球最大的彩管制造商之一。在未来的生产经营中，本公司将 在积极参与市场竞争的基础上加强并逐步扩大与汤姆逊公司的合作，减小因汤姆 逊公司收购彩管资产造成的不利影响，提高本公司的竞争力。在往后的合作中， 我司完全有可能成为汤姆逊公司产业链中的一环，从而为公司业务发展提供了一 个机遇。 在稳定主营的同时，我司积极寻求在 IT 产业的战略突破，在国内率先提出 了“无线随身网络电脑”的概念，并于 2003 年 5 月中旬将“无线王”第一代产 品投放市场。公司第二代无线王产品已经研制成功。 ⑵ 法国汤姆逊公司收购原属福地科技的彩管资产后于 2004 年起陆续对原 有福地日立型彩管生产线进行技术改造,在汤姆逊公司完成对原福地彩管生产线 改造后，将全部生产汤姆逊型彩管。因汤姆逊型彩管采用模绕型 DY，而本公司 专为福地日立型彩管配套的大部分产品是槽绕型 DY，不能和汤姆逊彩管相配套， 因此本公司的全部 48 台与原福地彩管配套的槽绕 DY 专用制造设备将逐渐被迫闲 置。加上已经闲置的 42 台三菱 DY 槽绕设备，本公司最终闲置设备将达到 90 台， 净值共计 5078 万元。由于 DY 制造技术的发展，槽绕型 DY 由于产品成本较高而 不再具备竞争优势，我司闲置的槽绕型 DY 专用设备将被迫废弃，不可能再用于 生产，公司将承受重大损失。 为保证本公司正常的生产经营，公司拟对现有生产系统进行大规模技术改 造，需要重新投资购置一批模绕型 DY 制造设备，生产与汤姆逊型彩管配套的 DY 产品并保证其他新开拓客户的产品供应。本次技术改造共需投入资金 1800 万元。 15 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 本次技术改造完成后，预计各类模绕型 DY 的生产能力可达到月产 80 万只。 （3）三菱公司彩色显示管停产 由于日本三菱公司已从彩色显示管领域撤离，并划在 2003 年 9 月终止销售 彩色显示管，本公司于 2003 年 6 月底停止生产与三菱公司配套的 DY 产品。三菱 公司关闭显示管业务使得本公司在报告期内三菱 DY 年销量比 2002 年度减少 32.56 万只，销售收入减少约 1002.26 万元，约占公司 2003 年度销售收入的 4.66%； 为减小三菱公司停产所带来的不利影响，本公司将继续加大 DY 新客户的开 拓力度，力争避免公司经营业绩的下滑。 （二）报告期内投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或报告期前募集资金的投资情况。 2、报告期内，公司非募集资金的投资情况的重大投资项目是“无线随身网 络笔记本电脑（无线王）”。公司与台湾某企业共同合作开发成功全内置无线 随身网络电脑新产品后，根据需要，公司成立了“博讯数码深圳运营中心”， 专门从事与新产品相关的技术开发和营销工作。2003 年 5 月中旬第一代无线随 身笔记本电脑“无线王”投放市场。报告期内，公司初步建立了 IT 产业研究开 发能力,完成了“无线王”产品营销渠道的构建和“无线王”第二代产品的研究 开发工作。截止 2003 年 12 月 31 日，累计销售“无线王”产品 581 台，实现销 售收入 326.93 万元。 （三）报告期内财务状况、经营成果变动分析 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 主要原因 总资产 231,507,217.07 207,942,955.10 11.33 ① 股东权益 18,424,829.01 16,781,438.21 9.79 ② 主营业务利润 77,716,287.26 57,497,278.96 35.17 ③ 净利润 1,643,390.80 11,469,613.85 -85.67 ④ 现金及现金等价物 -1,315,190.78 -18,814,309.02 93.01 ⑤ 物净增加额 变动主要原因： ①总资产增加主要是由于公司流动资产增加所引起； ②本年度利润 1,643,390.80 元调增为未分配利润； ③市场开拓力度加大，销售量增加； ④按规定计提了固定资产减值准备，管理及研发费用上升； ⑤与客户之间结算方式由现金结算变更为银行承兑汇票结算。 （四）企业外部环境对企业的影响 1、行业的影响：DY 产业作为显示器件领域彩管行业的配套产业，需要紧跟 彩管行业的变化趋势，不断地进行技术改造。彩管产品向平面化、高清晰度化发 展，及背投影彩管市场需求的扩大，客观上要求市场上提供更高性能的配套 DY 产品，这将对本公司的技术进步提出了更高的要求。另一方面，等离子显示器、 液晶显示器等新型平板显示器件的发展也会逐步侵蚀传统彩管产品的市场，长远 看来，本公司 DY 产品面临的竞争将会更加激烈。 16 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 2、我国加入 WTO 后，国内彩电、显示器市场产销两旺。我司将抓住这一机 遇，努力开拓市场，最大限度地发挥现有资产的赢利能力。 3、福地科技在 2003 年进行了资产置换，彩管资产从福地科技置出后由法 国汤姆逊公司继续生产经营，本公司的 DY 产品将继续与之相配套。因汤姆逊公 司将引入其他供应商参与竞争，本公司产品的价格和销量会有较大幅度的下降， 在 2004 年度，本公司面临的市场形势将十分严峻。 （五）关于审计报告的说明 公司 2003 年年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具无保留意 见的审计报告。 （六）公司 2004 年度经营计划 针对目前公司所处的生产经营环境和竞争形势，本公司在 2004 年内将重点 完成以下任务： 1、福地科技在 2003 年进行了资产置换，彩管资产从福地科技置出后由法 国汤姆逊公司继续生产经营。因汤姆逊（东莞）公司将有较长时间停产改造并引 入其他供应商参与竞争，本公司产品的价格和在汤姆逊公司的市场份额会有较大 幅度的下降，在 2004 年度，本公司面临的生产经营和市场形势将十分严峻。 为减小因福地科技重组给公司带来的不利影响，公司将充分利用现有资源， 努力开拓新的市场、参与国际竞争，力争全年 DY 产量达到 640 万只，实现销售 收入超过 1.8 亿元人民币。 2、抓紧完成对现有生产系统进行大规模技术改造项目。确保项目完成后各 类模绕型 DY 的生产能力可达到月产 80 万只，满足汤姆逊公司及其他新开拓客户 的产品供应。 3、继续大力开展无线随身网络笔记本电脑（无线王）产品的市场营销工作 和新产品预研工作，积极寻求在信息产业的发展机遇。 4、在稳定现有客户的基础上，加大市场开发力度，力争新开发出 1-2 家新 客户，更有效地保证公司的持续稳定经营。 5、配合 CRT 行业的技术进步及公司市场开拓的进展，加大在新产品开发上 的投入，加大引进外脑的力度，切实增强 DY 新产品开发能力。 6、开源节流，深化成本管理工作。进一步完善成本管理体系，在公司内部 实施全面成本管理，将成本控制细化到对每一个成本点加以分析、控制和执行， 为公司获取更多的利润。 7、优化、完善现有人力资源管理体系：一方面实施全员绩效考核；另一方 面建立有效的员工激励机制。力争做到“人尽其才，才尽其用”。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容： 2003 年度，本公司第四届董事会共召开 7 次董事会会议。 ⑴2003 年 2 月 26 日，公司第四届董事会召开第十一次会议，经与会董事认 真审议，形成以下决议： ①审议通过公司 2002 年年度报告正文及摘要。 ②审议通过公司《2002 年度利润分配预案》的议案。 ③审议通过 2002 年度财务决算报告。 ④审议通过董事会报告。 ⑤议通过《关于提取应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备 17 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 的议案》。 ⑥审议通过《关于公司股东单位派出的董事、监事津贴议案》。 ⑦审议通过《关于召开公司 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会会议决议公告见 2003 年 2 月 28 日《上海证券报》。 ⑵2003 年 3 月 12 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，经与会董事认 真审议，形成以下决议： ①审议通过公司更名议案。 ②通过修改公司章程议案。 ③审议通过关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会会议决议公告见 2003 年 3 月 13 日《上海证券报》。 ⑶2003 年 4 月 24 日，公司召开第四届董事会第十三次会议，经与会董事认 真审议，形成以下决议： 审议通过 2003 年第一季度报告。 本次董事会会议决议公告见 2003 年 4 月 24 日《上海证券报》。 ⑷2003 年 8 月 20 日，公司召开第四届董事会第十四次会议，经与会董事认 真审议，形成以下决议： 审议通过 2003 年半年度报告。 本次董事会会议决议公告见 2003 年 8 月 22 日《上海证券报》。 ⑸2003 年 10 月 21 日，公司召开第四届董事会第十五次会议，经与会董事 认真审议，形成以下决议： 审议通过 2003 年第三季度报告。 本次董事会会议决议公告见 2003 年 10 月 22 日《上海证券报》。 ⑹2003 年 12 月 8 日，公司第四届董事会第十六次会议召开，经与会董事认 真审议，形成以下决议： ①审议通过公司《投资者关系管理制度》。 ②审议通过《关于修改〈公司章程〉的提案》。 ③审议通过《关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案》 本次董事会会议决议公告见 2003 年 12 月 9 日《上海证券报》。 ⑺2003 年 12 月 22 日，公司第四届董事会第十七次会议召开，经与会董事 认真审议，形成以下决议： ①审议通过《关于修改〈公司章程〉的提案》，同意将该提案提交公司 2003 年度股东大会审议。 ②审议通过公司《总经理工作细则》。 ③审议通过公司《关于巡检发现问题的整改报告》。 本次董事会会议决议公告见 2003 年 12 月 23 日《上海证券报》。 （八）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等 有关法律法规的要求，切实遵照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议 通过的各项决议。 报告期内公司无利润分配及公积金转增股本情况。 报告期内公司无配股、增发新股情况。 18 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 （九）本次利润分配及资本公积金转赠股本预案 鉴于公司 2003 年年末未分配利润为-235,774,401.70 元，需要弥补亏损， 故本年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 此预案将提交 2003 年度股东大会审议。 （十）其他事项 1、信息披露报纸： 报告期内，本公司选定《上海证券报》为指定信息披露报刊。 2、注册会计师对公司大股东及关联方资金占用和对外担保的专项说明 关于成都博讯数码技术股份有限公司 大股东及关联方资金占用和对外担保的 专项说明 深鹏所特字[2004]189 号 成都博讯数码技术股份有限公司全体股东： 我所接受委托对成都博讯数码技术股份有限公司（以下简称“博讯公司”） 的 2003 年度会计报表进行审计，在审计过程中，我们严格按照《中国注册会计 师独立审计准则》的要求和有关法律法规的规定严谨执业。根据中国证券监督管 理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们在对博讯公司 2003 年报审计中的 有关情况及有关事项进行了检查，现说明如下： 一、关于公司大股东及关联方资金占用的情况 1、大股东及关联方名称 大股东及关联方名称 与本企业的关系 广东福地科技总公司 大股东 广东福地科技股份有限公司 受同一股东控制 东莞市福地电子材料有限公司 受同一股东控制 武汉福地科技股份有限公司 子公司 2、大股东及其他关联方资金占用的情况 金额单位：人民币万元 大股东及关联方名 2003 年 2003 年 1 月 1 日至 12 月 资金占用 备 称 12 月 31 日 31 日累计发生额 的原因 注 借方 贷方 广东福地科技股份 1,823.44 7947.51 6,803.16 货款、保证 有限公司 金 东莞市福地电子材 30.90 123.60 123.60 设备租赁 料有限公司 款 武汉福地科技股份 544.31 3,511.14 2,984.79 其他往来 有限公司 款 合 计 2,398.65 11,582.25 9,911.55 19 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 二、对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况 根据我们的审计，未发现博讯公司存在对外提供担保的情况。 附件 1：大股东及其他关联方资金占用情况表 附件 2：对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况表 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国 y 深圳 中国注册会计师 刘永开 2004 年 4 月 16 日 附件 1 大股东及关联方资金占用情况表 企业名称：成都博讯数码技术股份有限公司 单位：万元 序 资金占用方 与上市公 2002-12-31 2003 年 2003 年 偿还 2003-12-31 占用 备注 号 名称 司关系 占用金额 增加 减少 方式 占用金额 原因 广东福地科技 受同一股 现金 应收 1 79.09 7,947.21 6,453.16 1,573.14 货款 股份有限公司 东控制 归还 账款 广东福地科技 受同一股 现金 其他 2 600.00 0.30 350.00 250.30 保证金 股份有限公司 东控制 归还 应收款 东莞市福地电子 受同一股 现金 设备租 其他 3 30.90 123.60 123.60 30.90 材料有限公司 东控制 归还 赁款 应收款 武汉福地科技 现金 其他往 其他 4 子公司 17.96 3,511.14 2,984.79 544.31 股份有限公司 归还 来款 应收款 合 计 727.95 11,582.25 9,911.55 - 2,398.65 附件 2 对控股股东及其所属企业担保情况表 企业名称：成都博讯数码技术股份有限公司 单位：万元 序 被担保 与上市公 2002-12-31 对 2003-12-31 对 担 保 方 担保到 担保期限 备注 号 方名称 司关系 外担保金额 外担保金额 式 期时间 1 无 无 无 无 无 无 无 合 计 3、独立董事关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见 成都博讯数码技术股份有限公司 独立董事关于公司与关联方资金往来及 对外担保情况的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有 关规定，我们作为成都博讯数码技术股份有限公司（下称博讯数码）的独立董事， 20 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 本着勤勉尽责的态度，对博讯数码与关联方资金往来及对外担保情况进行了核 查。经查验，我们一致认为： 博讯数码与关联方发生的资金往来属正常的经营性资金往来。截止 2003 年 12 月 31 日，博讯数码不存在任何对外担保情况。 独立董事：尤建新 独立董事：黄渝祥 2004 年 4 月 18 日 第八章 监事会报告 （一）报告期内，监事会的工作情况，开会次数及议题 2003 度，公司第四届监事会共召开 3 次监事会会议。 ⑴公司第四届监事会第八次会议于 2003 年 2 月 26 日召开，经与会监事认真 审议，形成以下决议： ①审议通过公司 2002 年度报告正文及摘要 ②审议通过 2002 年度《监事会报告》。 ③审议通过监事会对公司有关工作的独立意见。 本次监事会会议决议公告见 2003 年 3 月 28 日《上海证券报》。 ⑵公司第四届监事会第九次会议于 2003 年 8 月 20 日召开，经与会监事认真 审议，形成以下决议： ①审议通过公司 2003 年半年度报告正文及摘要 ②通过监事会对公司在 2003 年上半年的有关工作的独立意见。 本次监事会会议决议公告见 2003 年 8 月 22 日《上海证券报》。 ⑶公司第四届监事会第十次会议于 2003 年 12 月 22 日召开，经与会监事认 真审议，形成以下决议： ①审议通过公司《总经理工作细则》。 ②审议通过公司《关于巡检发现问题的整改报告》。 本次监事会会议决议公告见 2003 年 12 月 23 日《上海证券报》。 （二）监事会对公司 2003 度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作： 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情 况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2003 度的工作能严格按照《公 司法》、《证券法》、《中国上市公司治理准则》、《上市规则》、《公司章程》 及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一 步完善了内部管理和内部控制制度，建立了相对有效的内控机制；公司董事、总 经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，深圳鹏城会 计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、报告期内公司无募集资金投资情况。 21 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 4、收购、出售资产交易是否合理 报告期内，公司无收购、出售资产的交易行为。 5、关联交易 公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、公司 2003 年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具无保留意 见的审计报告。 第九章 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本公司于 2002 年 6 月 7 日收到四川省成都市成华区人民法院（以下简称 “成华法院” ）《应诉通知书》等资料，通知本公司该法院已受理四川广汉锑盐化 工厂与本公司买卖纠纷一案。原告四川广汉锑盐化工厂诉请成华法院判令本公司 偿还原告货款及利息共计人民币 60 万元整，并承担诉讼费用。此案至今尚未判 决。 2、本公司于 2002 年 12 月 12 日收到山东省烟台市牟平区人民法院《应诉通 知书》等资料，通知本公司该法院已受理山东蓬莱有色金属材料总厂（原告）与 本公司买卖纠纷一案。原告诉请法院判令本公司及福地总公司偿还原告货款 41.31 万元及利息，并承担诉讼费用。2003 年 7 月 7 日，牟平区法院判令（（2002） 牟民二初字第 538 号）本公司支付原告 41.31 万元并承担案件受理费 8706 元， 驳回原告对福地总公司的诉讼请求。对此判决，原告不服，2003 年 7 月 27 日， 再次上诉至牟平区法院要求改判或发回重申。2003 年 11 月 24 日，烟台市中级 人民法院判决（（2003）烟台三终字第 339 号）：驳回上诉，维持原判，并由原告 承担 8706 元案件受理费。 3、2003 年 9 月 29 日，宁夏回族自治区银川市兴庆区人民法院出具《民事 裁定书》（（2003）兴民执字 167 号），强制本公司向宁夏恒源研磨制品有限公司 清偿债务 96.45 万元（其中利息 27.82 万元）。该项债务系由原红光实业股份有限 公司（本公司前身）因欠付宁夏恒源研磨制品有限公司货款运费形成。截止 1998 年 8 月 17 日，红光股份欠原告货款 86.99 万元及运费 0.97 万元。1998 年 11 月 24 日，银川市城区人民法院出具《民事调解书》（1998 城南调字底 9 号），红光 股份同意于 1998 年 8 月、10 月、12 月每月偿还原告 29.31 万元。2003 年 9 月 30 日，兴庆区人民法院裁定（（2003）兴民执字 167-1 号）：冻结、扣划本公司银 行存款 96.45 万元或查封、扣押相同价值的财产。经协商，本公司于 2003 年 10 月 21 日支付原告 77 万元后此案已告终结。 上述诉讼涉及金额共计 179.18 万元，对公司的经营成果和财务状况无重大 影响。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及对公司的影响 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收及合并事项。 （三）关联交易 报告期末，与本公司发生重大关联交易的关联方如下： 关联方 关联关系 广东福地科技股份有限公司 本公司控股股东的控股子公司 东莞市福地电子材料有限公司 本公司控股股东的全资子公司 22 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 1、购销商品发生的关联交易： ⑴报告期内本公司与福地科技发生的关联交易情况： ①交易内容 报告期内，公司按照与福地科技签订的《供货（合作）协议》，共计向福地 科技销售了 240.63 万只 DY，其中专为福地科技彩色显象管配套的各种型号 DY 146.87 万只；由福地科技代理向日本三菱公司、台湾冠巨公司出口 93.76 万只 彩色显示管用 DY。 ②定价原则 为福地科技配套的 DY 产品销售定价按照同期市场同类产品价格进行定价。 经由福地科技代理向三菱出口的 DY 加工费定价是根据本公司与三菱公司的协议 定价的，福地科技代本公司收取三菱公司加工费后再转入本公司。经由福地科技 代理向台湾冠巨公司出口的 DY 定价是根据本公司与台湾冠巨公司的协议定价 的，福地科技代本公司收取台湾冠巨公司加工费后再转入本公司。 ③交易金额 报告期内，公司与福地科技发生的交易总金额为 7947.21 万元，其中销售 146.87 万只专给福地科技配套 DY 所形成的交易金额为 6125.49 万元，由福地科 技代理出口给三菱公司的 76.76 万只 DY 所收取的加工费 1643.25 万元，由福地 科技代理出口给台湾冠巨的 17.00 万只 DY 所收取的加工费 178.47 万元。 ④占同类交易金额的比例 上述关联交易的金额占同类交易（公司 DY 产品销售）总额的 32.10%。 ⑤结算方式及对公司利润影响 本公司和福地科技之间采取交货检验合格，使用后支付现金或银行承兑汇票 的结算方式。由于此关联交易的金额占公司主营业务收入的比例较大，对公司利 润影响较大。 本公司提供给三菱、冠巨公司的 DY 产品所收取的加工费，先由福地科技收 取后再转入本公司账户。 ⑥关联交易的必要性和持续性 本公司 DY 产品的生产技术及部分关键装备是专门为福地科技的彩管配套 的，在技术上，能够最有效地保证福地科技彩管产品的质量；从成本上，能够最 大程度地降低福地科技彩管产品的成本，提高彩管的价格竞争力；从服务上，能 够为福地科技提供最有效、最及时的售后服务。上述关系的存在，有利于双方进 行技术合作和交流，便于安排生产计划。 由于法国汤姆逊公司收购了原属福地科技的彩管资产，从 2004 年初开始， 此项关联交易终止。 ⑵报告期内本公司与福地电子发生的关联交易情况 报告期内，公司按照与福地电子签订的《采购协议》，向福地电子采购生产 必须的零部件（端子板、隔离器、前后盖等），总计采购额为 2728.59 万元，占 公司全年生产用原材料及部品采购额的 27.37%，由于严格按照市价公允的原则 执行，对公司利润影响不大。 由于福地电子长期专业从事 DY 产品部分零件生产，产品性能优良，质量稳 定，价格合理，运输成本较低，因而本公司优先选用了该公司产品，并且希望能 与福地电子建立长期友好、互利互惠的合作关系。 2、资产、股权转让发生的关联交易 23 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易 3、公司与关联方的债权、债务关系。 截止报告期末本公司尚欠福地总公司代收代付款 0.32 万元。 截止报告期末福地科技尚欠本公司应收货款、材料保证金共计 1823.44 万 元。 截止报告期末，本公司尚欠福地电子材料款及加工费 271.02 万元，福地电 子尚欠本公司设备租赁款 30.9 万元。 截至本报告期末，武汉福地尚欠本公司往来款 544.31 万元。 4、其他重大关联交易 报告期内本公司继续履行 2001 年 5 月与福地科技签订的《厂房租赁协议》， 本年度内共向福地科技支付了厂房租金 108.11 万元； 报告期内本公司继续履行 2001 年 5 月与福地科技签订的《动力能源供应合 同》，本年度内共向福地科技支付了购买动力能源款 271.04 万元； 报告期内本公司继续履行 2001 年 5 月与福地总公司（本公司相对控股股东） 签订的《房屋租赁协议》，本年度内共向福地总公司支付租金 7.03 万元； 报告期内本公司继续履行 2001 年 5 月公司与福地电子签订的《设备租赁协 议》，本年度内已向福地电子收取前三季度租金 92.7 万元。 （四）重大合同履行情况 1、报告期内公司未发生带来超过年度利润总额 10%的托管、承包、租赁事 项。 2、报告期内，公司无对外担保及对控股子公司担保的事项。 3、报告期内，公司没有委托他人进行现金管理及延续性委托他人进行现金 管理事项。 4、其他重大合同 报告期内，本公司向广东发展银行贷款人民币 3,000 万元，用于生产流动资 金，贷款期限为一年，月利率 4.64625‰，时间自 2003 年 7 月 29 日起到 2004 年 7 月 28 日止。 （五）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内，福地总公司在无偿受让本公司国有股 79,618,194 股股权（占总 股本 34.62%）后继续履行长期（三年）持有本公司国有股股权的公开承诺。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，本公司续聘深圳鹏城会计师事务所为公司的审计机构，该所已连 续三年为公司提供审计服务。报告期内，支付给深圳鹏城会计师事务所报酬共计 15 万元整。 （七）受处罚情况 1、报告期内，公司、公司董事会及董事没有出现被中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责等情况。 2、中国证监会成都证券监管办公室于 2003 年 10 月 14 日至 10 月 16 日对 我公司进行了例行巡回检查，并于 2003 年 12 月 8 日向公司下达了《限期整改通 知书》(成证办上市[2003]61 号，以下简称“通知”)。 接到通知后，公司高度重视，逐项制定和落实整改措施。2003 年 12 月 22 24 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 日，公司召开了本公司四届十七次董事会会议，审议并通过了关于巡检发现问题 的整改报告（详见 2003 年 12 月 23 日《上海证券报》本公司公告）。整改情况 如下： ⑴ 通知指出：关联交易大，资金被关联方占用 整改措施：本公司与福地科技、福地电子公司的关联交易均已经过董事会和 股东大会审议通过，符合有关法律、法规的规定，是公允的。 福地科技与东莞市新远高速公路发展有限公司的资产置换已经完成，从2004 年开始，本公司与福地科技将不再进行关联交易。 福地科技是我司最大的客户，因此存在资金被短期占用的情况，这实际上是 正常的商业往来。 ⑵通知指出：公司章程中关于总经理投资权限的规定不符合法律法规的规 定 整改措施：公司四届十七次董事会会议审议通过了修改公司章程的提案，并 将该提案提交 2003 年度股东大会审议。 ⑶ 通知指出：董事会会议存在不规范现象 整改措施：加强董事会会议的组织工作，加强“三会”记录工作，使会议记 录更加准确、完整。 ⑷ 通知指出：公司总经理由董事长兼任，不符合总经理必须专职的规定。 整改措施：由于公司目前每股净资产不足一元，公司股票仍然被特别处理， 公司需要在资本运作、生产经营、新产业开拓等方面有丰富经验和领导才能的企 业家统一领导。在现阶段，我司总经理由董事长兼任有利于强化组织管理，有利 于公司的经营运作。我司将在公司每股净资产达到一元、且公司股票摘掉 ST 帽 子后实行总经理专职化。 ⑸ 通知指出：公司未制定总经理工作细则 整改措施：接到通知后，按照公司章程的规定，公司制订了《总经理工作细 则》，并经公司四届十七次董事会会议审议通过。 （八）其他重大事项 2003 年 5 月 8 日经成都市工商行政管理局核准，本公司名称由“成都福地 科技股份有限公司”变更为“成都博讯数码技术股份有限公司”。经公司申请， 并经上海证券交易所核准，公司证券简称自 2003 年 5 月 15 日起变更为“ST 博 讯”，变更后公司证券代码（600083）不变（见 2003 年 5 月 13 日《上海证券报》 本公司公告）。 25 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 第十一章 财务报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2004]51 号 成都博讯数码技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都博讯数码技术股份有限公司（以下简称“博讯公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会 计报表的编制是博讯公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了博讯公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张克理 中国 y 深圳 2004 年 4 月 16 日 中国注册会计师 刘永开 26 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司资产负债表 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 资 产 附注六 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 7,738,242.28 9,053,433.06 短期投资 - 应收票据 2 63,852,637.20 26,422,400.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3 18,636,568.00 19,060,930.82 其他应收款 4 14,838,621.34 7,944,218.14 预付账款 5 2,123,466.61 4,002,111.44 应收补贴款 - - 存货 6 29,597,251.00 4,795,906.17 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 待处理流动资产净损失 - - 流动资产合计 136,786,786.43 71,278,999.63 长期投资： 长期股权投资 7 1,699,423.07 1,806,347.29 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,699,423.07 1,806,347.29 固定资产： 固定资产原价 8 172,763,574.63 170,991,363.47 减 ：累计折旧 8 41,266,122.09 26,429,603.13 固定资产净值 8 131,497,452.54 144,561,760.34 减：固定资产减值准备 9 39,745,895.77 12,160,557.31 固定资产净额 91,751,556.77 132,401,203.03 工程物资 - - 在建工程 10 17,921.81 76,668.92 固定资产清理 - - 固定资产合计 91,769,478.58 132,477,871.95 无形资产及其他资产： 无形资产 11 731,250.00 - 长期待摊费用 12 520,278.99 2,379,736.23 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 1,251,528.99 2,379,736.23 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 231,507,217.07 207,942,955.10 27 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司资产负债表(续) 2003年12月31日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注六 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 98,405,000.00 87,220,373.70 应付票据 14 11,698,713.46 14,418,199.83 应付账款 15 43,296,032.83 36,949,326.48 预收账款 31,369.97 2,500.00 应付工资 16 8,059,189.51 2,734,505.51 应付福利费 2,621,601.22 714,782.60 应付股利 17 2,660,337.40 2,660,337.40 应交税金 18 1,762,861.87 1,314,033.57 其他应交款 76,812.47 80,470.78 其他应付款 19 24,548,754.16 18,604,202.78 预提费用 20 18,915,368.36 8,404,447.09 预计负债 21 369,265.16 1,506,792.16 一年内到期的长期负债 22 637,081.65 637,081.65 其他流动负债 - - 流动负债合计 213,082,388.06 175,247,053.55 长期负债： 长期借款 23 - 15,914,463.34 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 15,914,463.34 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 213,082,388.06 191,161,516.89 股东权益： 股本 24 230,000,000.00 230,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 25 24,199,230.71 24,199,230.71 盈余公积 - - 其中:法定公益金 - - 末分配利润 26 -235,774,401.70 -237,417,792.50 股东权益合计 18,424,829.01 16,781,438.21 - 负债及股东权益总计 231,507,217.07 207,942,955.10 企业负责人： 刘国真 财务负责人：文锋 会计主管：邹满玉 28 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司利润及利润分配表 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注六 本期数 上年累计数 一、主营业务收入 27 214,880,387.93 179,310,587.39 减：主营业务成本 27 135,532,868.73 120,307,768.62 主营业务税金及附加 28 1,631,231.94 1,505,539.81 二、主营业务利润 77,716,287.26 57,497,278.96 加：其他业务利润 29 30,693.53 -228,214.22 减：营业费用 30 7,855,524.94 1,527,538.91 管理费用 31 38,112,438.63 25,738,724.00 财务费用 32 6,087,232.44 5,368,707.06 三、营业利润 25,691,784.78 24,634,094.77 加：投资收益 33 -106,924.22 -93,696.70 补贴收入 34 3,850,000.00 - 营业外收入 35 35,350.37 200.00 减：营业外支出 36 27,826,820.13 13,070,984.22 四、利润总额 1,643,390.80 11,469,613.85 减：所得税 - 五、净利润 1,643,390.80 11,469,613.85 加：年初未分配利润 -237,417,792.50 -248,894,563.90 资本公积转入 - - 其他转入 7,157.55 六、可供分配的利润 -235,774,401.70 -237,417,792.50 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -235,774,401.70 -237,417,792.50 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -235,774,401.70 -237,417,792.50 企业负责人： 刘国真 财务负责人：文锋 会计主管：邹满玉 29 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司现金流量表 金额单位:人民币元 项 目 附注六 2003 年度 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 196,954,350.99 117,343,144.49 收到的税费返还 3,850,000.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 37 7,435,904.74 8,157,608.17 现金流入小计 208,240,255.73 125,500,752.66 购买商品、接受劳务支付的现金 126,429,515.87 70,040,637.75 支付给职工以及为职工支付的现金 22,245,578.20 17,354,145.95 支付的各项税费 16,989,754.98 20,089,482.80 支付的其他与经营活动有关的现金 38 31,625,644.51 26,101,178.20 现金流出小计 197,290,493.56 133,585,444.70 经营活动产生的现金流量净额 10,949,762.17 -8,084,692.04 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 4,449.94 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - 4,449.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,654,826.24 1,749,491.18 投资所支付的现金 1,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,654,826.24 3,249,491.18 投资活动产生的现金流量净额 -1,654,826.24 -3,245,041.24 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 72,905,000.00 85,862,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 72,905,000.00 85,862,000.00 偿还债务所支付的现金 77,448,355.58 85,384,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,736,771.13 7,803,855.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 330,000.00 158,420.00 现金流出小计 83,515,126.71 93,346,575.74 筹资活动产生的现金流量净额 -10,610,126.71 -7,484,575.74 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,315,190.78 -18,814,309.02 30 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司现金流量表(续) 金额单位:人民币元 项 目 附注六 2003 年度 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,643,390.80 11,469,613.85 加：计提的资产减值准备 29,206,871.93 13,823,046.89 固定资产折旧 14,916,476.52 15,773,566.56 无形资产摊销 18,750.00 - 长期待摊费用摊销 1,859,457.24 2,726,907.67 预计负债 - 1,506,792.16 待摊费用减少(减：增加) - - 预提费用增加(减：减少) 9,314,763.82 579,338.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) -1,216.98 4,028.46 固定资产报废损失 - 财务费用 6,152,053.11 5,952,234.39 投资损失(减：收益) 106,924.00 93,696.70 递延资产贷项（减：借项） - - 存货的减少(减：增加) -25,681,875.13 -663,369.93 经营性应收项目的减少(减:增加) -42,021,632.75 -44,147,435.41 经营性应付项目的增加(减:减少) 15,435,799.61 -15,203,111.45 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 10,949,762.17 -8,084,692.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 7,738,242.28 9,053,433.06 减：现金的期初余额 9,053,433.06 27,867,742.08 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -1,315,190.78 -18,814,309.02 企业负责人：刘国真 财务负责人：文锋 会计主管：邹满玉 31 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司 会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 一、公司简介 成都博讯数码技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）原名成 都福地科技股份有限公司（原成都红光实业股份有限公司），成立于 1993 年 5 月 8 日，系经成都市体改委成体改[1992]162 号文批准由原国营红光电子管厂、 四川省信托投资公司、中国银行四川省分行、交通银行成都分行四家法人单位为 发起人，以定向募集方式改组设立的股份有限公司。1997 年 5 月 19 日，经中国 证监会证监发字[1997]246 号及证监发字（1997）247 号文件批准，向社会公众 发行 A 股股票 7000 万股，并于 1997 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。 2001 年 2 月 8 日，广东福地科技总公司与成都红光实业（集团）有限公司 （本公司原第一大股东）签订了《股权转让协议》 ，2001 年 5 月 8 日经国家财政 部财企[2001]332 号文批复，同意将成都红光实业（集团）有限公司所持本公司 的 79,618,194 股（占总股本的 34.62%）国家股全部无偿划转由广东福地科技总 公司持有，并于 2001 年 12 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司办理过户登记手续。 公司注册资本（股本）为 23,000 万元人民币，注册地址为成都市武侯区科 华北路 58 号，法定代表人为刘国真先生，经营范围为偏转线圈、金属漆包线、 会聚磁组件等电子元器件的研究、开发、生产、销售；计算机软硬件研究、开发、 销售，信息服务与计算机系统集成、通信设备（不含无线电发射设备）与元器件 生产、经营，经营企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅 材料、仪器仪表、机器设备、零配件及技术的进口业务（国家限定和禁止经营项 目除外），经营进料加工“三来一补”业务。 2003 年 5 月 9 日经成都市工商行政管理局核准，本公司名称由“成都福地科 技股份有限公司”变更为现名。经公司申请，并经上海证券交易所核准，公司股 票简称自 2003 年 5 月 15 日起由“ST 红光”变更为“ST 博讯”。 二、重要会计政策、会计估计 1、会计制度 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年度，即从 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，期末或年度终了对资产 进行核查并估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准 备。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 32 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 5、外币业务核算方法 发生外币业务时,按业务发生当月月初的外汇市场汇价折合人民币记账,期 末(月末)对外币账户余额按月末外汇市场汇价折算,折算差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资。 7、坏账核算方法 (1)公司确认坏账的标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的应收款项;或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显 特征表明仍然无法收回的应收款项,经公司董事会批准后确认为坏账。 (2)本公司坏账核算采用备抵法,坏账准备按应收账款及其他应收款期末余 额采用账龄分析法计提,计提比例列示如下: 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 8、存货核算方法 (1)存货包括原材料、库存商品、自制半成品、包装物、低值易耗品等。 (2)各类存货按取得时的实际成本计价。存货中的原材料、包装物、低值易 耗品日常核算采用计划成本核算，按月结算成本差异，将计划成本调整为实际成 本；库存商品的发出采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时按一次摊销法摊 销。 (3)存货采用永续盘存制。 (4)期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分提取存货跌价 准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值， 是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 9、短期投资的核算方法 (1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年 （含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。 (2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和其他相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额。 33 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 (3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并 计入当期损益。 (4)在处置短期投资时，按短期投资的账面价值与实际取得的处置价款的差 额确认当期的投资收益。 10、长期股权投资的核算方法 公司持有被投资单位有表决权资本总额低于 20%，或虽占 20%或以上，但不 具有重大影响的，按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上， 或虽不足 20%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有 50%以上股权的股权投 资或持有股权低于 50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会 计报表。 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被 投资单位所有者权益中所占的份额的差额，以及对长期股权投资由成本法改为权 益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差 额”明细科目核算。对借方差额按 10 年的期限平均摊销，贷方差额计入“资本 公积-股权投资准备”科目核算。 11、长期债权投资的核算方法 公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加 费、已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本；债券的溢价或折 价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制 原则计算应计利息。 12、长期投资减值准备的核算方法 公司对长期投资计提减值准备。期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状 况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在 可预计的未来期间不可能恢复时，按可收金额低于长期投资账面价值的差额计提 长期投资减值准备。 13、固定资产计价及其折旧方法 (1)本公司固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、 运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等，以及不属于生产经营的 主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的实物资产。 (2)各类固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类 计提，按各类固定资产原值扣除残值(原值的 5%)和估计的使用年限，制定折旧 率如下： 资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-30 年 5% 3.17%-4.75% 机器设备 10 年 5% 9.50% 仪器仪表 8年 5% 11.88% 运输设备 10 年 5% 9.50% 其他设备 5年 5% 19.00% 14、固定资产减值准备核算方法 34 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 15、在建工程核算方法 在建工程成本包括工程前期准备费、设备购置费、建安成本、施工间接费和 建造期间的利息支出等；在建工程达到预计可使用状态时，按实际成本转为固定 资产，并停止利息资本化。 16、在建工程减值准备核算方法 期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提 在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来经济 利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 17、无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际支付的价款计价，摊销方法按“直线法”，在预计使用年限、 合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月 起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当 月起在 10 年内平均摊销。 18、无形资产减值准备的核算方法 期末或者年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形 资产减值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确 认的减值损失全部或部分转回。 19、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算。不能使以后会计期间受益的长期待摊费 用，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费在公司开始生产经 营当月一次计入损益。 20、借款费用的会计处理方法 专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生 的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的 原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 其他借款费用均于发生当期确认为财务费用，计入当期损益。 21、预计负债 （1）确认原则，如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则确认为 负债： 35 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出； c.该义务的金额能够可靠的计量。 （2）计量，确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。确 认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、收入确认原则 （1）商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 （2）提供劳务，在劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的凭据，且劳 务成本能够可靠计量时，确认营业收入。 （3）他人使用本公司资产而发生的收入，按合同或协议规定的收费方法计算 确定。 23、所得税的会计处理方法 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 三、会计政策、会计估计的变更及会计差错事项 1、本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》 ，本期会计政策、会 计估计未发生变更。 2、会计差错事项如下： （1）2002 年预计日本旭硝子公司负债 1,055,493.98 元，本期已签“和解协 议”，由成都红光电子进出口公司承担，本公司不需承担此债务，将上年预计数 冲回，调增上年利润 1,055,493.98 元。 （2）原在中国银行成都市蜀都大道支行的外汇贷款于本期归还，多提利息 144,498.40 元，调增上年利润 144,498.40 元。 （3）2002 年计提的契税 2,163,222.75 元，实际上应由受让方广东福地科技 股份有限公司承担，故本期冲回，调增上年利润 2,163,222.75 元。同时调整上年 可比报表相关项目如下： 项 目 调整前 调整后 备注 营业外支出 14,126,478.20 13,070,984.22 预计负债 财务费用 5,513,205.46 5,368,707.06 利息 管理费用 27,901,946.75 25,738,724.00 契税 净利润 8,106,398.72 11,469,613.85 预计负债 2,562,286.14 1,506,792.16 预提费用 9,600,604.54 8,404,447.09 其他应付款 19,715,766.48 18,604,202.78 未分配利润 -240,781,007.63 -237,417,792.50 36 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 四、控股子公司及合营企业 1、截止 2003 年 12 月 31 日本公司下设一个控股子公司情况如下： 法人 注册资本 实际投资额 持股 主营 公司名称 注册地 代表 RMB RMB 比例 业务 武汉福地科 武汉市 刘国昌 5,000,000 1,900,000 38% * 技有限公司 *计算机软硬件的研制、开发、技术报务；计算机及配件、电子元器件、通 信器材、电气机械零售兼批发；计算机网络工程及系统工程施工。 2、武汉福地科技有限公司成立于 2001 年 8 月 28 日，该公司成立时的注册 资本为人民币 50 万元，本公司持有 80%的股权；2002 年 5 月，该公司增资扩股， 注册资本增至 500 万元人民币，本公司持有其 38%的股权，仍为其第一大股东。 截止 2003 年 12 月 31 日该公司总资产 1,151.46 万元，本期实现销售收入 367.36 万元、净利润-28.14 万元。已按权益法核算，详见报表项目注释 7(2)表述。 3、本报告期无合营企业。 五、税项 1、企业所得税 2001 年 7 月 31 日，经成都市地方税务局第一分局批准，同意本公司按税法 规定对以前年度（五年之内）未弥补的亏损从 2001 年起进行税前弥补。东莞分 公司所得税按属地原则在东莞市申报缴纳，税率为 33%。本期东莞分公司应内税 所得额为负数，未作纳税准备。 2、增值税 按产品销售收入的 17%计算销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴 纳。 3、营业税：按营业收入的 5%计缴。 4、城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴。 5、教育费附加：成都市按应纳流转税额的 3%计征，东莞市按应纳流转税额 的 4%计征。 6、其他税费按国家有关规定执行。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 27,584.14 32,348.13 银行存款 6,824,477.17 6,048,629.39 其他货币资金 886,180.97 2,972,455.54 合 计 7,738,242.28 9,053,433.06 期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金、信用证保证金。 37 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 63,852,637.20 26,422,400.00 合 计 63,852,637.20 26,422,400.00 期末应收票据增加系本期销货款结算方式多采用银行承兑汇票所致。 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 19,611,828.78 99.99% 980,591.44 20,064,137.71 100% 1,003,206.89 1至2年 5,922.96 0.01% 592.30 - - - 2至3年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 19,617,751.74 100% 981,183.74 20,064,137.71 100% 1,003,206.89 期末应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 期末大额欠款明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 所占比例 广东福地科技股份有限公司 15,731,370.63 一个月 货款 80.19% 康佳集团股份有限公司 2,144,385.00 1 年以内 货款 10.93% 冠巨科技公司 975,571.40 1 年以内 货款 4.97% 东莞泽龙线缆有限公司 391,464.98 1 年以内 货款 1.99% TCL 王牌公司 160,136.67 1 年以内 货款 0.82% 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 12,596,776.84 79.75% 629,838.84 8,238,515.47 98.56% 402,945.02 1至2年 3,166,888.75 20.05% 316,688.87 120,719.66 1.44% 12,071.97 2至3年 30,690.66 0.20% 9,207.20 - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 15,794,356.25 100.00% 955,734.91 8,359,235.13 100% 415,016.99 期末其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 期末欠款金额较大单位情况如下： 38 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 所占比例 武汉福地成都分公司 5,443,093.48 1 年以内 往来款 34.46% 广东福地科技股份有限公司 2,503,000.00 1－2 年 保证金 15.85% 深圳田中园有限公司 1,500,000.00 1 年以内 往来款 9.50% 深圳好威实业有限公司 1,500,000.00 1 年以内 往来款 9.50% 深圳博讯研发中心 1,414,608.82 1 年以内 备用金 8.96% 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 2,123,466.61 100% 4,002,111.44 100% 合 计 2,123,466.61 100% 4,002,111.44 100% 期末预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 期末主要欠款明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 所占比例 东莞市凯盈贸易有限公司 812,726.92 1 年以内 材料款 38.27% 东莞宝利高公司 268,500.00 1 年以内 材料款 12.64% Trade Media Ltd 235,530.41 1 年以内 材料款 11.09% 北京中科汇联公司 110,000.00 1 年以内 材料款 5.18% 江川科技公司 104,908.44 1 年以内 材料款 4.94% 6、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 16,570,655.21 1,080,815.55 1,152,275.75 - 库存商品 12,890,203.03 1,419,239.44 4,299,294.74 1,619,524.69 在产品 600,600.83 - 934,489.53 - 委托加工物资 1,902,377.51 - - - 包装物 30,966.90 - - - 低值易耗品 102,502.51 - 29,370.84 - 合 计 32,097,305.99 2,500,054.99 6,415,430.86 1,619,524.69 39 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 7、长期股权投资 (1)投资项目 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 权益法 1,806,347.29 - -106,924.22 1,699,423.07 股票投资 - - - 其他股权投资 - - - 合 计 1,806,347.29 - -106,924.22 1,699,423.07 (2)权益法 本期 本期 被投资单位名称 初始投资额 累计调整 期末余额 投资额 权益调整 武汉福地科技有 1,900,000.00 - -106,924.22 -200,576.93 1,699,423.07 限公司 合 计 1,900,000.00 - -106,924.22 -200,576.93 1,699,423.07 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 机器设备 168,046,669.75 270,393.92 - 168,317,063.67 运输工具 1,462,935.00 659,673.24 - 2,122,608.24 办公设备 1,481,758.72 1,101,897.38 259,753.38 2,323,902.72 合 计 170,991,363.47 2,031,964.54 259,753.38 172,763,574.63 累计折旧 机器设备 26,018,673.04 14,274,269.00 - 40,292,942.04 运输工具 153,278.12 120,059.09 - 273,337.21 办公设备 257,651.97 522,148.43 79,957.56 699,842.84 合 计 26,429,603.13 14,916,476.52 79,957.56 41,266,122.09 净 值 144,561,760.34 131,497,452.54 截止本报告期末，经营租赁租出的机器设备账面余额 16,300,334.43 元，累 计折旧 4,068,390.36 元，净值 12,231,944.07 元。 40 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 机器设备中有约 102,516,272.09 万元（原值）用于银行借款抵押。 9、固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 12,160,557.31 27,585,338.46 - 39,745,895.77 运输工具 - - - - 办公设备 - - - - 合 计 12,160,557.31 27,585,338.46 - 39,745,895.77 本期对机器设备的市场公允价作了取证分析，发现部分机器设备的账面价值 低于市场公允价，本期计提固定资产减值准备 27,585,338.46 元。 10、在建工程 本期转入 本期其他 工程项目名称 期初数 本期增加 期末数 固定资产 减少 唯冠技改项目 76,668.92 17,921.81 76,668.92 - 17,921.81 合 计 76,668.92 17,921.81 76,668.92 - 17,921.81 11、无形资产 剩余摊销 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 年限 软件著作权 750,000.00 - 750,000.00 18,750.00 731,250.00 9 年 9 个月 合 计 750,000.00 - 750,000.00 18,750.00 731,250.00 12、长期待摊费用 剩余摊 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 销年限 亚太广场办公楼装修费 1,208,251.95 298,620.00 - 298,620.00 - 模 具 4,682,511.63 2,081,116.23 - 1,560,837.24 520,278.99 4 个月 合 计 5,890,763.58 2,379,736.23 - 1,859,457.24 520,278.99 办公楼装修费按 2 年平均摊销，模具款按预计的使用（受益）年限在 3 年内 平均摊销。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 16,700,000.00 1,358,373.70 担保借款 30,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 51,705,000.00 55,862,000.00 合 计 98,405,000.00 87,220,373.70 41 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 其中以设备抵押借款 44,285,000 万元（设备原值 10,2616,272.09 元）；存单质 押借款 7,420,000 元。 14、应付票据 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 账龄超过三年的大额(100 万元以上)应付账款金额为 12,128,990.18 元(共 7 户)，有待与各债权人协商解决并清偿。 16、应付工资 应付工资期末余额 8,059,189.51 元，系计提 2003 年 12 月份的工资(当月工 资次月发放)及 2003 年度奖金。 17、应付股利 项目 期末数 期初数 备注 法人股 401,805.40 401,805.40 股东未领取 个人股 2,258,532.00 2,258,532.00 股东未领取 合 计 2,660,337.40 2,660,337.40 18、应交税金 税 项 期末数 期初数 执行的税率 增值税 1,460,501.86 1,011,437.00 销项税率为 17% 营业税 5,150.00 11,325.00 营业收入的 5% 城市维护建设税 111,467.42 173,796.36 应纳流转税额的 7% 个人所得税 185,742.59 117,475.21 代扣代缴 合 计 1,762,861.87 1,314,033.57 19、其他应付款 其他应付款期末余额 24,548,754.16 元，其中欠付持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位款项详见附注七-3。 账龄超过三年的大额其他应付款情况如下: 债权人名称 金额 经济内容 备 注 中国证监会 4,480,000.00 罚款 待财务状况好转后支付 20、预提费用 42 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 利 息 4,463,749.77 5,216,919.39 历年滚存未付 研发费 10,625,570.59 3,187,527.70 按销售收入的 5%计提 员工安置费 3,826,048.00 - 合 计 18,915,368.36 8,404,447.09 21、预计负债 单位名称 期末数 期初数 中国建设银行成都市第二支行 369,265.16 369,265.16 日本旭硝子公司及共荣商事株式会社 - 1,137,527.00 合 计 369,265.16 1,506,792.16 22、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 应付债券 637,081.65 637,081.65 合 计 637,081.65 637,081.65 应付债券期末余额情况如下： 期末余额 种 类 本 金 利 息 备 注 内部职工债券 29,000.00 1,690.66 已到期尚未支付 社会债券 - 606,390.99 利息尚未支付 合 计 29,000.00 608,081.65 23、长期借款 期末数 期初数 借款类别 本金 利息 本金 利息 信用借款 - - 15,727,981.88 186,481.46 合 计 - - 15,727,981.88 186,481.46 24、股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 82,018,194.00 - - 82,018,194.00 其中:国家拥有股份 79,618,194.00 - - 79,618,194.00 境内法人持有股份 2,400,000.00 - - 2,400,000.00 2.募集法人股 12,251,206.00 - - 12,251,206.00 尚未流通股份合计 94,269,400.00 - - 94,269,400.00 43 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 135,730,600.00 - - 135,730,600.00 2.境内上市的外资股 - - - - 已流通股份合计 135,730,600.00 - - 135,730,600.00 三、股份总数 230,000,000.00 - - 230,000,000.00 25、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 接受捐赠实物资产 51,965.03 - - 51,965.03 关联交易差价 3,899,986.58 - - 3,899,986.58 其他 20,247,279.10 - - 20,247,279.10 合 计 24,199,230.71 - - 24,199,230.71 26、未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润* -237,417,792.50 -248,894,563.90 加：其他转入 - 7,157.55 加：本年净利润转入 1,643,390.80 11,469,613.85 年末未分配利润 -235,774,401.70 -237,417,792.50 年初未分配利润调整见附注三说明。 27、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 DY 产品 211,611,079.62 179,310,587.39 132,915,814.82 120,307,768.62 78,695,264.80 59,002,818.77 无线王 3,269,308.31 - 2,617,053.91 - 652,254.40 - 合 计 214,880,387.93 179,310,587.39 135,532,868.73 120,307,768.62 79,347,519.20 59,002,818.77 28、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 计缴标准 营业税 - 13,675.00 营业收入的 5% 城建税 1,091,193.87 992,231.95 应纳流转税的 7% 教育费附加 540,038.07 499,632.86 成都市按应纳流转税的 3% 东莞市按应纳流转税的 4% 合 计 1,631,231.94 1,505,539.81 44 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 29、其他业务利润 其他业务项目分类 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年度利润 废料废品销售 392,309.76 161,950.00 7,336.20 223,023.56 99,421.72 材料销售 324,301.58 193,637.72 5,602.98 125,060.88 28,007.53 设备租赁 1,236,000.00 1,485,049.32 68,598.00 -317,647.32 -355,643.47 维修项目 256.41 - - 256.41 - 合 计 1,952,867.75 1,840,637.04 81,537.18 30,693.53 -228,214.22 30、营业费用 本期营业费用比上年增加 414.26%主要系因本期新产品“无线王”广告费大 幅增加所致。 31、管理费用 本期管理费用比上年增加 36.59%主要系因本期研发费增加及预提原广东福 地员工安置费所致。 32、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 5,794,853.32 5,970,234.39 减：利息收入 146,356.19 1,072,561.83 加：汇兑损益 11,069.38 4,369.17 加：票据贴现利息 27,199.79 264,805.01 加：其他* 400,466.14 201,860.32 合 计 6,087,232.44 5,368,707.06 *其他项目主要系支付借款担保手续费。 33、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 按权益法调整 -106,924.22 -93,696.70 合 计 -106,924.22 -93,696.70 34、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财政补助金 3,850,000.00 - 合 计 3,850,000.00 - 45 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 其中：2002 年度“纯平彩色显像管用偏转线圈”技术创新和技术改造项目 资金 1,400,000 元；2003 年度“73cm、86cm 数字式显像管用偏转线圈” 技术创 新和技术改造项目资金 2,450,000 元。 35、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 1,216.98 - 赔款收入 18,000.00 - 其他收入 16,133.39 200.00 合 计 35,350.37 200.00 36、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 捐赠支出 - 6,300.00 固定资产清理净损失 - 4,028.46 罚款支出 210,953.14 9,503.21 固定资产减值准备 27,585,338.46 11,037,166.20 非常损失 14,411.94 - 诉讼赔款 - 487,249.63 预计负债 - 1,506,792.16 其他 16,116.59 19,944.56 合 计 27,826,820.13 13,070,984.22 本期营业外支出大幅增加系因计提固定资产减值准备所致。 37、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收三菱公司退保证金 3,500,000.00 收东莞福地电子设备租赁款 1,236,000.00 代收广东福地重组款 900,000.00 收职工还款 332,305.87 其他 1,467,598.87 合 计 7,435,904.74 46 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 新产品无线王广告费 4,112,519.15 付武汉福地等三个单位往来款 8,874,854.26 付深圳研发中心备用金 1,414,608.82 付广东福地重组款 1,715,027.62 付工会经费 721,752.09 付软件著作权款 750,000.00 付东莞分公司厂租 1,081,138.80 付研发费、装修费及其他费用 12,955,743.77 合 计 31,625,644.51 七、关联方关系及其交易 1、关联方概况 (1)与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下： 关联方名称 经济性质 法人代 注册地 与本公司关系 主营业务 表 广东福地科技总公司 全民所有制 蔡炳安 东莞市 本公司之母公司 详见* 武汉福地科技有限公司 有限责任公司 刘国昌 武汉市 本公司之子公司 详见** * 开发、制造视屏产品及其部件、零配件、计算机软硬件、纯净水、食品、 办公设备、空气净化设备、工业民用氢气、氧气；国内商业（除国家专管）。 ** 计算机软硬件的研制、开发、技术报务；计算机及配件、电子元器件、 通信器材、电气机械零售兼批发；计算机网络工程及系统工程施工。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下： 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广东福地科技总公司 398,000,000.00 - - 398,000,000.00 武汉福地科技有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 47 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 末 数 期 初 数 关联方名称 金 额 百分比 金 额 百分比 广东福地科技总公司 79,618,194.00 34.62% 79,618,194.00 34.62% 武汉福地科技有限公司 1,900,000.00 38% 1,900,000.00 38% (2)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 广东福地科技股份有限公司 受同一股东控制 东莞市福地电子材料有限公司 受同一股东控制 2、关联交易 (1)采购货物 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 备 注 广东福地科技股份有限公司 25,918.08 3,133,430.36 材 料 广东福地科技股份有限公司 5,968,352.41 3,170,506.99 动力能源 东莞市福地电子材料有限公司 27,285,807.08 38,843,655.09 材 料 定价政策：公允市价 (2)销售货物 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 广东福地科技股份有限公司 67,924,860.66 138,697,672.13 定价政策：参照同期同类产品的市场价格并签订具体的购买合同，按购买合 同确定的单价交易。本期公司通过取证、分析以及与同行业同类产品销售单价的 比较认为公司产品对外销售的单价是公允的。 (3)租赁物业 a.本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方租赁物业应付租金有关明细资料如 下： 公司名称 2003 年度 2002 年度 备注 广东福地科技股份有限公司 831,538.80 831,538.80 厂房 广东福地 249,600.00 41,600.00 仓库 广东福地科技总公司 99,000.00 99,000.00 办公楼 b.本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方出租资产(机器设备)应收取租金有 关明细资料如下: 公司名称 2003 年度 2002 年度 东莞市福地电子材料有限公司 1,236,000.00 1,236,000.00 (4)购买无形资产 本公司 2003 年度支付武汉福地科技有限公司“软件著作权”750,000 元。 48 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 3、关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 占各项目 占各项目比 项 目 金 额 金 额 比例 例 应收账款： 广东福地科技股份有限公司 15,731,370.63 80.19% 790,890.32 3.94% 应收票据： 广东福地科技股份有限公司 10,000,000.00 15.66% 10,500,000.00 39.74% 武汉福地科技有限责任公司 450,000.00 0.70% - - 其他应收款： 广东福地科技股份有限公司 2,503,000.00 15.85% 6,000,000.00 71.78% 武汉福地科技有限公司 5,443,093.48 34.46% 179,614.94 2.15% 东莞市福地电子材料有限公司 309,000.00 1.96% 309,000.00 3.70% 预付帐款： 东莞市福地电子材料有限公司 25,272.00 1.19% - - 应付票据： 东莞市福地电子材料有限公司 - - 2,794,295.43 19.38% 应付账款： 广东福地科技股份有限公司 1,766,739.96 4.08% - - 东莞市福地电子材料有限公司 2,829,670.47 6.53% 2,491,084.50 6.74% 其他应付款： 广东福地科技总公司 3,157.96 0.01% 968,884.23 4.65% 广东福地科技股份有限公司 7,133,719.66 29.06% 1,165,367.25 5.59% 八、或有事项 本公司于 2002 年 6 月 7 日收到四川省成都市成华区人民法院《应诉通知书》 等资料，通知本公司该法院已受理四川广汉锑盐化工厂与本公司买卖纠纷一案。 原告四川广汉锑盐化工厂诉请法院判令本公司偿还原告货款及利息共计人民币 60 万元，并承担诉讼费用。此案至今尚未判决。 九、承诺及担保事项 49 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 本公司报告期内未发生需披露之重大承诺及担保事项。 十、资产负债表日后非调整事项 截止本报告日，无需披露之资产负债表日后非调整事项。 十一、资产减值准备明细表 编制单位；成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 因资产价值 其他原因 项 目 行 年初余额 本年增加数 回升转回数 转出数 合计 年末余额 ① 次 ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一.坏账准备合计 1 1,418,223.88 540,717.92 × × 22,023.15 1,936,918.65 其中：应收账款 2 1,003,206.89 - × × 22,023.15 981,183.74 其他应收款 3 415,016.99 540,717.92 × × - 955,734.91 二.短期投资跌价准备合计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - - 债券投资 6 - - - - - - 三.存货跌价准备合计 7 1,619,524.69 1,080,815.55 200,285.25 - 200,285.25 2,500,054.99 其中：库存商品 8 1,619,524.69 - 200,285.25 - 200,285.25 1,419,239.44 原材料 9 - 1,080,815.55 - - - 1,080,815.55 四.长期投资减值准备合计 10 - - - - - - 其中:长期股权投资 11 - - - - - - 长期债权投资 12 - - - - - - 五.固定资产减值准备合计 13 12,160,557.31 27,585,338.46 - - - 39,745,895.77 其中:房屋建筑物 14 - - - - - - 机器设备 15 12,160,557.31 27,585,338.46 - - - 39,745,895.77 六.无形资产减值准备合计 16 - - - - - - 其中:专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七.在建工程减值准备合计 19 - - - - - - 八.委托贷款减值准备合计 20 - - - - - - 九.总计 21 15,198,305.88 29,206,871.93 200,285.25 - 222,308.40 44,182,869.41 50 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 十二、相关指标计算表 1.本公司 2003 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 报告期利润 净资产收益率 每股收益 金 额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 项目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业 77,716,287.26 57,497,278.96 421.80% 342.62% 441.49% 519.26% 0.34 0.25 0.34 0.25 务利润 营业利润 25,691,784.78 24,634,094.77 139.44% 146.79% 145.95% 222.47% 0.11 0.11 0.11 0.11 净利润 1,643,390.80 11,496,613.85 8.92% 68.35% 9.33% 103.58% 0.01 0.05 0.01 0.05 扣除非经 常 性 损 -2,000,477.90 11,996,439.71 -10.86% 71.49% -11.36% 108.34% -0.01 0.05 -0.01 0.05 益后的 净利润 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE ＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一 月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下： P EPS ＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购 或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末 的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 51 成都博讯数码技术股份有限公司 2003 年度报告 公司 2003 及 2002 年度扣除非经常性损益项目及其金额如下： 项 目 2003 年度 2002 年度 扣除固定资产减值准备后的营业外收支净额 -206,131.30 -526,825.86 财政补助金 3,850,000.00 - 股权转让收益 - - 短 短期投资收益 - - 以前年度计提各项减值准备的转回 - - 收取关联方资金占用费 - - 合 计 3,643,868.70 -526,825.86 上述 2003 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》 和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 单位负责人 财务负责人 日 期 2004 年 4 月 18 日 日 期 2004 年 4 月 18 日 第十二章 备查文件目录 包括下列文件： （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿； 文件存放地：本公司证券事务办公室。 成都博讯数码技术股份有限公司 董事长:刘国真 2004 年 4 月 18 日 52