友好集团(600778)2002年年度报告

友好集团 二 ００ 二年年度报告 新疆友好（集团）股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 1 友好集团 二 ００ 二年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事艾孜再木女士因出差请假，授权公司董事查平代为行使表决权。 本公司董事长马雍全先生、总经理查平先生、副总经理金廷轩先生、财务部部长周怡女 士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 第 ０２ 页 第二节 公司基本情况简介 第 ０３ 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 第 ０３ 页 第四节 股本变动及股东情况 第 ０５ 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 ０６ 页 第六节 公司治理结构 第 ０７ 页 第七节 股东大会情况简介 第 ０８ 页 第八节 董事会报告 第 ０９ 页 第九节 监事会报告 第 １４ 页 第十节 重要事项 第 １５ 页 第十一节 财务报告 第 １６ 页 第十二节 备查文件目录 第 ４８ 页 2 友好集团 二 ００ 二年年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：新疆友好（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ＸＩＮＪＩＡＮＧ ＦＲＩＥＮＤＳＨＩＰ（ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．，ＬＴＤ （二）公司法定代表人：马雍全 （三）公司董事会秘书：王建平 联系地址：乌鲁木齐市友好南路 ３０ 号 电 话：（０９９１）４５４１００８、４５５３７００ 传 真：（０９９１）４８１５０９０ 电子信箱：ｙｈｚｑｂ＠ｍａｉｌ．ｘｊ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （四）公司注册地址：乌鲁木齐市友好北路 １４ 号 公司办公地址：乌鲁木齐市友好南路 ３０ 号 邮 政 编 码：８３００００ 公司国际互连网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｘｊｙｈ．ｃｏｍ．ｃｎ 电 子 信 箱：ｘｊｙｈｊｔ＠ｍａｉｌ．ｘｊ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互连网网址：ｈｔｔｐ：／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告置备地点：公司证券投资部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：友好集团 股票代码：６００７７８ （七）公司变更注册登记日期：２００１ 年 ４ 月 １３ 日 登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６５００００１０００００７－４ 税务登记号码：６５０１０３２２８５８４４２８ 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市东门南路 ２００６ 号宝丰大厦五楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成 单位：元 项目 金额 利润总额 ７７，４１７，１７１．８５ 净利润 ４８，５５０，８３３．２３ 扣除非经常性损益后的净利润 ４６，１００，７１９．８０ 主营业务利润 ２１９，００１，７７５．１５ 其他业务利润 １５，７９１，７９３．７７ 营业利润 ５９，０１３，５４０．７４ 投资收益 ５，３３９，３７１．１１ 补贴收入 １５２３４５６７．００ 营业外收支净额 －２，１７０，３０７．００ 经营活动产生的现金流量净额 ４９，３８５，８０３．８２ 现金及现金等价物净增加额 －１１０，４３４，８５５．８６ 3 友好集团 二 ００ 二年年度报告 （二）截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 １０９４６９７１７０ １０６８８３４１９３ １０６８８３４１９３ ９８２８９３６７１ ９８２８９３６７１ 净 利 润 ４８５５０８３３ ３３０８３９３１ ３２８１４８１１ ２９６７１０３３ ２９２４５９３８ 总 资 产 ２０００６８７０２７ １９１６０３９７２７ １９１６０３９７２７ １４３５７２１１３４ １３２３４６５０５３ 股 东 权 益 ７６９１９０９８１ ７５２０４０４３３ ７５１７７１３１２ ４５３８０３７７６ ４５３３７８６８０ 每 股 收 益（摊薄） ０．１５６ ０．１０６２ ０．１０５３ ０．１２ ０．１２ （加权） ０．１５６ ０．１０７８ ０．１０６９ ０．１２ ０．１２ 扣除非经常性损益 ０．１４８ ０．０８２ ０．０８１ ０．１２ ０．１２ 配股完成后每股收益（摊薄） － ０．１１ ０．１１ ０．１０ ０．１０ 每 股 净 资 产 ２．４７ ２．４１ ２．４１ １．７７ １．７７ 调整后的每股净资产 ２．３５ ２．２７ ２．３８ １．６５ １．６７ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．１６ ０．１６ ０．１６ ０．２３ ０．２３ 净资产收益率（摊薄） ６．３１％ ４．４％ ４．３６％ ６．５４％ ６．４５％ （加权） ６．２８％ ４．４９％ ４．４３％ 净资产收益率（扣 除非经常损益加权） ５．９９％ ３．４７％ ３．３６％ （三）利润表附表 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２８．４７％ ２８．２２％ ０．７０３１ ０．７０３１ 营业利润 ７．６７％ ７．６０％ ０．１８９５ ０．１８９５ 净利润 ６．３１％ ６．２６％ ０．１５５９ ０．１５５９ 扣除非经营性损益后的利润 ５．９９％ ５．９４％ ０．１４８０ ０．１４８０ 注：利润表附表的利润数据是按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号》规定的方法进行计算。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３１１４９１３５２ ４０７１７８７４２．６５ ２５１２２６９３．５ ３６５５１７０．０５ ４５９２４７６．６６ ７５２０４０４３２．８６ 期初余额调整数 ２ －２ ２８２１４２．０８ １３１７５３．２１ －６８３０１５．７２ －２６９１２０．４３ 本期增加 ６４９４０５７．６１ ３２６３５９３．８８ ３８８１１１５１．９５ ４８５６８８０３．４４ 本期减少 ３１１４９１３５．２０ 期末数 ３１１４９１３５２ ４０７１７８７４０．６５ ３１８９８８９３．１９ ７０５０５１７．１４ １１５７１４７７．６９ ７６９１９０９８０．６７ 变动原因：⒈2001 年末未分配利润减少 683,015.72 元，是由于①本公司的子公司新疆友 好集团房地产有限责任公司查补 2001 年企业所得税 527,687.12 元，同时冲回 2001 年盈余公 积 79,153.27 元，合计减少 2001 年末未分配利润 448,533.85 元。母公司同时对上述事项追溯 调整，减少 2001 年长期投资、投资收益 269,120.43 元，同时冲回盈余公积 40,368.17 元，合 计减少 2001 年末未分配利润 228,752.26 元②本公司 2001 年少提子公司乌鲁木齐万嘉热力有 限公司盈余公积 454,263.46 元，本年追溯调增 2001 年盈余公积 454,263.46 元，减少 2001 年 末未分配利润 454,263.46 元；2 盈余公积金、法定公益金本期增加为本期计提所致， 未分配利润增加为报告期内实现利润；未分配利润为本年度计提盈余公积金、法 定公益金、利润分配预案。 4 友好集团 二 ００ 二年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（＋、－） 本次变 动前 动后 配 送 公积金转 增 其 小 股 股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９３７７６７３５ ９３７７６７３５ 其中： 国家持有股份 ６６３７８４８５ ６６３７８４８５ 境内法人持有股份 ２７３９８２５０ ２７３９８２５０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ４６４０１７５０ ４６４０１７５０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １４０１７８４８５ １４０１７８４８５ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １７１３１２８６７ １７１３１２８６７ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １７１３１２８６７ １７１３１２８６７ 三、股份总数 ３１１４９１３５２ ３１１４９１３５２ ２、股票发行与上市情况 公司于 ２００１ 年 １ 月 １６ 日实施完成了 ２０００ 年度增资配股方案，以公司 １９９９ 年末公司总 股本 ２５６６３．９５ 万股为基数，每 １０ 配售 ３ 股，配股价格 ５．５ 元／股，配股完成后公司总股本增 至 ３１１４９．１３５２ 万股。 （二）股东情况介绍 １、 报告期末公司股东总数为 １０２０９２ 户。 ２、主要股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 本期持股 持股占总 持有股份 名 股 东 本期末持股 股份 变动增减 股本比例 的质押或 次 名 称 数（股） 性质 情况（＋－） （％） 冻结情况 １ 乌鲁木齐国有资产经营有 国有股 无 限公司 ６６４８３２６５ －１０３４２０ ２１．３４ ２ 新疆建银设备租赁总公司 ２０２２９３４７ ６．４９ 无 法人股 ３ 新疆天正实业总公司 １０５１６５００ ３．３８ 无 法人股 ４ 新疆鸿鑫投资有限公司 １０１４７５００ ３．２６ 无 法人股 ５ 乌鲁木齐市财政证券 ８２０３５６０ ２．６３ 无 流通股 5 友好集团 二 ００ 二年年度报告 ６ 新疆证券登记公司 ４３４８６５３ １．４０ 不详 法人股 ７ 乌鲁木齐市国债服务中心 ３９８４４３５ １．２８ 无 流通股 ８ 乌鲁木齐市商业银行诚信 法人股 不详 支行 ２１２１７５０ ０．６８ ９ 乌鲁木齐烟烨公司 ２０１１０５０ ０．６５ 不详 法人股 １０ 新疆独山子石化总厂 １８４５０００ ０．５９ 不详 法人股 注：ａ．乌鲁木齐国有资产经营有限公司所持股份 ６６４８３２６５ 股中，其中已上市流通 １０４７８０ 股，未上市流通股 ６６３７８４８５ 股。新疆建银设备租赁总公司所持股份 ２０２２９３４７ 股中，其中已 上市流通 ２１２００００ 股，未上市流通股 １８１０９３４７ 股。乌鲁木齐市商业银行诚信支行所持股份 ２１２１７５０ 股中，其中已上市流通 ２７６７５０ 股，未上市流通股 １８４５０００ 股。乌鲁木齐烟烨公司 所持股份 ２０１１０５０ 股中，其中已上市流通 １６６０５０ 股，未上市流通股 １８４５０００ 股。 公司报告期内无其他持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东年度内股份增减变动、年末 持股数量及所持股份的质押和冻结的情况。 ｂ． 前 １０ 名股东中乌鲁木齐国有资产经营有限公司、乌鲁木齐市财政证券、乌鲁木齐市 国债服务中心均隶属于乌鲁木齐市财政局，其他股东之间不存在关联关系。 ｃ． ．以上股东所持流通股均为公司转配股上市形成。 ３、公司第一大股东情况介绍 名称：乌鲁木齐国有资产经营有限公司 法定代表人：魏高成 成立日期：１９９８ 年 ４ 月 ２７ 日 主要业务：受乌鲁木齐人民政府委托对经营性国有资产进行经营 注册资本：８６１４７ 万元 股权结构：国有独资 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 １、 基本情况 持股数（股） 年 在股东单位任职情 职务 姓名 性别 任期 期 初 期 末 龄 况 数 数 董事长 马壅全 男 ５３ ２０００．５－２００３．４ ０ ０ 无 ２０００．５－２００３．４ 乌鲁木齐国有资产 董事 魏高成 男 ４０ ０ ０ 经营有限公司董事 长 ２０００．５－２００３．４ 新疆建银设备租赁 董事 许建军 男 ３９ ０ ０ 总公司总经理 董事、总经 ２０００．５－２００３．４ 查平 男 ４５ ０ ０ 无 理 董事、副总 艾孜再木 ２０００．５－２００３．４ 女 ５５ １５５９１ １５５９１ 无 经理 （维） 董事、副总 ２０００．５－２００３．４ 金廷轩 男 ５９ ０ ０ 无 经理 ２０００．５－２００３．４ 新疆天正实业总公 董事 吴卫 男 ４２ ０ ０ 司总经理 6 友好集团 二 ００ 二年年度报告 独立 ２００２．５－２００３．４ 王宁 女 ４５ ０ ０ 董事 独立 ２００２．５－２００３．４ 吴一丁 男 ３６ ０ ０ 董事 监事会主 ２０００．５－２００３．４ 范宝祥 男 ４７ ０ ０ 无 席 监事 杨光琴 女 ４４ ２０００．５－２００３．４ １５５９１ １５５９１ 无 ２０００．５－２００３．４ 新疆烟草公司乌鲁 监事 任国荣 女 ３８ ０ ０ 木齐分公司计财科 副科长 ２０００．５－２００３．４ 新疆百货大厦总经 监事 邓大庆 男 ４４ ０ ０ 理 监事 刘德龙 男 ４８ ２０００．５－２００３．４ ０ ０ 无 监事 赵桦 女 ４８ ２０００．５－２００３．４ ０ ０ 无 监事 邢晓凤 女 ４９ ２０００．５－２００３．４ １５５９１ １５５９１ 无 董事会秘 ２０００．５－２００３．４ 王建平 男 ３７ ０ ０ 无 书 财务部长 周怡 女 ３９ ２００２．１－２００３．４ ０ ０ 无 ２、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬根据公司三届三次董事会审议《经营者年薪制 试行办法》确定。公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬总额为 １２６．３１ 万元，金额最高 的前三名董事的报酬总额为 ５４．７３ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ５０．８２ 万元；年度报酬总额在 １９ 万元－２０ 万元之间的 ２ 人、１５ 万元－１６ 万元之间的 ３ 人、８ 万元－１２ 万元之间 ３ 人，７ 万元以下 ２ 人；董事魏高成、吴卫、许建军，监事任国荣、邓大 庆在股东单位领取报酬，不在本公司领取报酬，但领取津贴；独立董事王宁、吴一丁领取独 立董事津贴，３ 万元／年，无其他待遇。 ３、报告期内离任聘任的董事、监事、高级管理人员及离任的原因 离任 姓名 原职务 在任期 离任时间 离任原因 张自强 董事 ２０００．５－２００２．５ ２００２．５．１０ 辞职 王秀新 财务部长 ２０００．５－２００２．１ ２００２．１ 工作变动 聘任 姓名 职务 在任期 聘任时间 周怡 财务部长 ２００２．１－２００３．４ ２００２．１ （二）公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有员工 ２７０８ 人，其中：行政管理人员 ３６６ 人，财务人 员 ６１ 人，销售人员 １６０２ 人；专业技术人员 ３１０ 人，另有内退人员 ６９ 人。具有大专以上学 历人员 ５４３ 人，具有高级职称人员 ２１ 人，具有中级职称人员 ７６ 人； 需承担费用的离退休 人员 ４９９ 人。 第六节 公 司 治 理 结 构 （一）公司严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规的要求及《上市公司治理准 则》的要求，制定公司治理细则，不断完善公司的治理结构。 １、公司董事会具有健全的决策程序和议事规则，制定了《董事会议事规则》、《总经理 工作细则》。设立了董事会战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会。董事会人数及 7 友好集团 二 ００ 二年年度报告 人员构成符合有关法律、法规的要求，能够按照法律、法规、公司章程的规定行使职权，严 格执行股东大会决议，认真遵守《准则》所阐明的上市公司治理的基本原则，本公司的董事、 经理等高级管理人员能够认真履行自己的职责，主动遵循该准则为其设定的基本行为准则和 职业道德。 ２、公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责正确行使职能，制定了《监 事会议事规则》，严格履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司董事、经理及其 他高级管理人员的尽职情况进行监督，促进了公司的规范运作。 ３、公司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，制定了《股东大 会议事规则》。能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 ４、公司制定了《信息披露制度》，董事会秘书负责公司信息披露事项，接待股东来访与 咨询，加强与股东联系，严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、及时、完整地 披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息，及时披露大股东或公司实际控制人的 详细资料和股份变化情况。 （二）、独立董事履行职责的情况。 公司董事会按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定，建立了《独立董事制度》，并在 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日召开的 ２００１ 年度股东大会上选举王 宁女士、吴一丁先生为公司独立董事。引进独立董事制度，使得公司治理结构更加完善、合 理，有利于切实保护投资者的权益。 公司独立董事任职后，能够认真按照《公司章程》 、《独立董事制度》及有关法律法规的 要求履行职责，参加了任职其间公司召开的全部董事会，积极了解公司的经营情况，并对公 司的重大决策发表了独立意见，维护了公司及中小股东的利益。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构上严格实行分开。 人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理方面独立，公司经理、副经理等高级管理 人员在本公司领取薪酬，公司经理、副经理等高级管理人员未在股东单位担任重要职务。 资产独立方面。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；产权、商标、非 专利技术等无形资产由公司拥有；采购和销售系统由公司独立拥有。 财务分开方面。公司设有独立的财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 公司独立在银行开户。 业务独立方面。本公司拥有自己独立的营销体系。 机构独立方面。本公司机构完整，与控股股东完全分开。 （四）、为健全企业激励与约束相结合的运行机制，公司对高级管理人员在业绩考核上 实行年薪制，制定了《经营者年薪制试行办法》。根据年初制订的各项计划指标，结合德、 能、勤、绩、效考核后确定年薪奖励金额。以落实经营者责、权、利，最大限度地提高公司 效益。 第七节 股东大会情况简介 本公司在报告期内召开股东大会一次，已由董事会依法通过选定的信息披露报刊向公众 公告，现将召开的股东大会的决议情况报告如下： 本公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日上午在公司七楼会议室召开，出席会议 股东及股东代表 ６ 人，代表股份 １１１３２３３７７ 股，占公司总股本 ３１１４９１３５２ 股的 ３５．７４％，符 合《公司法》和公司章程的有关规定，会议采用记名逐项表决方式审议并通过如下决议： 一、审议通过 ２００１ 年度董事会工作报告 二、审议通过 ２００１ 年度监事会工作报告 三、审议通过 ２００１ 年度财务决算报告 四、审议通过 ２００１ 年度年度报告及其摘要 8 友好集团 二 ００ 二年年度报告 五、审议通过 ２００１ 年度利润分配预案 六、审议通过关于修改公司章程的议案 七、审议通过股东大会议事规则 八、审议通过董事会议事规则 九、审议通过更换董事及聘请独立董事的议案 １、同意董事张自强先生辞去公司董事职务。 ２、选举王宁女士为公司独立董事。 ３、选举吴一丁先生为公司独立董事。 十、审议通过董事、监事津贴标准的议案 １、给予每位独立董事每年人民币三万元（含税）的津贴。独立董事参加本公司会议的 车旅费、聘请中介机构的费用由公司承担。 ２、给予每位不在公司任职的非独立董事每年人民币壹万元（含税）的津贴。 ３、给予每位在公司任职的非独立董事每年人民币三千元（含税）的津贴。 ４、给予每位不在公司任职的监事每年人民币八千元（含税）的津贴。 ５、给予每位在公司任职的监事每年人民币二千元（含税）的津贴。 十一、审议通过关于更换会计师事务所的议案 新疆天阳律师事务所为本公司本次股东大会出具了《法律意见书》，认为公司本次股东 大会的召集、召开程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和公司章程的规定， 出席会议人员的资格合法有效，表决程序合法有效。 上述股东大会通过的决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上。 第八节 董 事 会 报 告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年是公司推进商业流通改革、革新观念、再造流程、提升品牌、加强管理的关键 一年。一年来公司董事会、经营班子带领全体员工，紧紧围绕“深化改革、创新管理”这一 工作重心，以市场为导向，通过强化内部管理，实行经营管理一体化改革，提高企业的核心 竞争力，各项工作取得了较好的成绩；同时公司的多元化经营也保持了良好的发展态势，主 要的控股公司 ２００２ 年的经营业绩显著提升，报告期末公司实现主营业务收入 １０９４６９．７２ 万 元，比上年度增长 ２．４２％；实现净利润 ４８５５．０８ 万元，比上年度增长 ４７．９５％。 二、报告期内的经营情况 ⒈主营业务的范围及其经营情况： 公司主营业务范围为：综合性经营（国家法律法规规定不许经营的除外），对外贸易项 目按新外经贸贸发定（１９９５）第 ４７ 号文件规定的经营范围目录经营。装饰工程施工。 分行业主营业务收入、主营业务利润情况（单位：元） 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 分产品 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 商业 ８０４８７０７２８．９８ ６４９０７４８１５．３３ １９．３６ －１０．２８ －１０．９６ ３．２ 公用事业 ７２６１０９１２．３４ ６７８０６４５０．６３ ６．６２ ６４．０７ ５７．６８ ５７．１０ （供暖） 酒店服务 ３２９９２１３５．７６ ５３６９８７０．１９ ８３．７２ ０．６９ －２１．１９ ５．４０ 业 外贸出口 ８３４３５６６３ ７９８４７１６９．６７ ４．３ ５０．０９ ４９．４４ ９．７７ 9 友好集团 二 ００ 二年年度报告 工业 ２４３８９７８．９４ １２４２７５５．１１ ４９．０５ －２５．２５ ５３．３７ ６２．６７ 房地产 ９０８２９３４８．５９ ５７０４１４８４．３４ ３７．２０ ５９．２３ ４４．７７ １１．９４ 广告业 １１０３７７１．６９ － １００ ５．８６ － － 合计 １０９４６９７１６９．８５ ８６４３８７８３５．２８ ２１．０４ ２．４２ ０．７２ ６．３２ ⒉公司主要控股公司经营情况及业绩 单位：万元 ①乌鲁木齐万嘉热力有限公司：注册资本：２３７００ 万元，本公司占 ８３．１９％ ，主要经营 城市集中供热，热力设备销售，热力设计研究及技术开发，热力设备安装，热力保温管预制， 供热工程监理。２００２ 年该公司实现净利润 １５０７．６４ 万元。 ②新疆友好（集团）房地产开发有限责任公司：注册资本：２９４１ 万元，本公司占 ５１％ ， 主要经营房地产开发及经营，委托代建；物业管理；建筑材料及装饰材料的销售。２００２ 年 该公司实现净利润 １０８３．６２ 万元。 ③新疆友好（集团）新世纪贸易有限责任公司：注册资本：８１６．８ 万元，本公司占 ５１％ ， 主要经营家用电器，电话机，摩托车配件，建筑材料，日用百货，服装鞋帽，针纺织品，五 金交电产品，化工产品（有毒除外） ，工艺美术品（金银饰品除外），机电产品（汽车及国家 有专项审批规定的项目除外）的销售。２００２ 年该公司实现净利润 ７０．５ 万元。 ④上海申友生物技术有限责任公司：注册资本：９０００ 万元，本公司占 ５６．６７％ ，主要经 营生物、医药、试剂、仪器等专业技术的“四技”服务，自行开发产品的生产、销售（专项 审批除外）等。２００２ 年该公司实现净利 ０．１１ 万元。 ⒊主要供应商、客户情况： 前五名供应商合计的采购金额为 ７２１８．９３ 万元，占年度采购总额的比例为：８．３５％ 前五名客户销售额为 ５３８７．８０ 万元，合计占公司销售总额的比例为：４．９２％ ⒋在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司进行的经营管理一体化改革，总体来说效果较好，但还存在一些问题，主要表现是 ①思想观念上转变较慢；②各部门与门店之间在工作衔接及配合上不够流畅；③少数管理人 员开拓创新的意识不够，管理不到位；④各经营单位及各门店的经营结构定位不明确，商品 结构不够合理，经营特色不突出。⑤在提高工作效率压缩费用方面仍需要加强管理力度 解决方案：①全面做好集团公司整体升级 ２０００ 版质量认证体系的贯标工作，提升公司 整体经营管理水平，规范经营管理全过程。②加大力度调整商品结构，通过调整，突出特色， 并将此项工作作为考核的一项重要指标。③加大各门店的现场管理力度，将现场管理中的人 员管理、服务管理、商品管理作为工作重点，努力提高门店的服务管理水平。④紧紧抓住“假 日经济”、 “节日经济”的商机，做好以节促市，逐步探索出适合市场要求并符合公司实际的 促销方式。⑤尽快建立公司人力资源计算机信息管理系统，通过信息技术在人力资源管理中 的应用来定义与优化人力资源管理的业务流程，提高工作效率，在公司建立起信息化、职业 化的人力资源管理平台。⑥完善与规范集团公司员工收入分配考核制度与体系。⑦加大力度 盘活存量资产，提高资产使用效能和效益。⑧继续加强公司现有对外投资项目的管理，不断 优化对外投资，增加对外投资收益。 ⒌公司 ２００２ 年度实现的净利润较上年度增长 ４７．９５％，主要是由于报告期内公司调整经 营结构、进行经营管理一体化改革使得毛利率同比上升 ２．１％，以及严格控制费用开支、减员 增效费用明显下降和公司控股子公司经营业绩同比显著提升所致。 公司费用较上年度下降 １１．３１％，主要是由于严格控制各项费用开支，财务费用及管理费 用同比明显降低所致。 三、公司投资情况 ⒈ 募集资金： 报告期内无募集资金使用情况。 ⒉ 非募集资金： 10 友好集团 二 ００ 二年年度报告 ⑴ 公司新建大型超市项目，计划投资 ２１２６４．２３ 万元，截止报告期末已累计投资 １８４２０．７７ 万元（其中募集资金 ６０００ 万元），其中报告期内投资 １１４６０．３５ 万元。该项目已于 ２００２ 年底基本完工，定名为“友好百盛购物中心”，２００２ 年 １２ 月 ３０ 日已开始营业。 ⑵ 报告期内，根据公司董事会对董事长的投资授权，公司与北京百盛轻工发展有限公司 签订协议，共同出资 ２０００ 万元设立“新疆友好百盛商业发展有限公司”，其中本公司出资 ９８０ 万元，占其注册资本的 ４９％。该公司经营范围为：百货的销售。物业管理。该公司已于 ２００２ 年 １１ 月 １１ 日设立。 四、公司财务状况 ⒈２００２ 年末公司总资产 ２００，０６８．７０ 万元，较上年 １９１，６０３．９７ 万元增长 ４．４１％，其中： 流动资产为 ９９０８５．２８ 万元，较上年末增加 ６１６４．５６ 万元；固定资产为 ７８７９９．２９ 万元，较上年 末增加 １０４３．１ 万元，主要是存货增加、利润增长和控股子公司万嘉热力年内购买供热设备 所致。 ⒉２００２ 年末公司长期负债为 ８４２２．５６ 万元，较上年末 １１７３２．６ 万元下降 ２８．２１％， 主要是 由于偿还贷款所致。 ⒊２００２ 年末公司股东权益为 ７６９１９．１０ 万元，较上年末 ７５１７７．１３ 万元增加 １７４１．９７ 万元， 主要是 ２００２ 年度利润增长所致。 ⒋２００２ 年末公司主营业务利润 ２１９００．２０ 万元，较上年 ２０２９７．７ 万元增长 ７．８９％，实现净 利润 ４８５５．０８ 万元，比上年度增长 ４７．９５％。主要是由于销售毛利额及毛利率提高、费用下降 及控股子公司业绩增长所致。 ⒌２００２ 年末公司短期投资 １１８４０．７ 万元，较上一年度 ５４３０．５ 万元增长 １１８．０４％，主要是 公司增加债券投资 ４０００ 万元，与参股公司金牛生物股份有限公司合作进口奶牛项目投资 ３５００ 万元及控股子公司万嘉热力投资 ４０００ 万元债券所致。 ⒍２００２ 年末公司其他应收款 １０５０４．７ 万元，较上年度 ８０６０．００ 万元增长 ３０．３３％，主要是 公司 ２００２ 年通过并购乌鲁木齐市五金交电化工总公司议案后，公司为其偿还债务 ５１７９．３ 万 元，但因截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该公司营业执照变更及部分产权过户手续尚未办理完毕，其 财务报告未纳入合并范围，导致其他应收款增加，如剔除该因素，报告期末公司其他应收款应 同比下降 ３３．９２％。 ⒎２００２ 年末公司预付帐款 １４２４１．９ 万元，较上一年度 ９５５１．７６ 万元增长 ４９．１％，主要是由 于公司投资的友好超市项目预付的工程款所致。 ⒏２００２ 年末公司长期股权投资 １４４９３．５９ 万元．较上一年度 １２７３１．２８ 万元增长 １３．８４％， 主要是公司投资新疆友好百盛商业发展有限公司及控股公司万嘉热力增加对外投资所致。 ⒐２００２ 年末公司在建工程 １０４８２．３９ 万元，较上一年度 ７５３５．０３ 万元增长 ３９．１％，主要是 由于公司投资的友好超市项目所致。 ⒑２００２ 年末公司现金及现金等价物净增加额为－１１０４３．４９ 万元，较上一年度 ２７５４．０５ 万 元减少 １３７９７．５４ 万元，主要是公司报告期筹资活动产生的现金流量净额较上一年度大幅下 降所致。 五、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开 ９ 次董事会会议。 ㈠第三届董事会第八次会议于 ２００２ 年 １ 月 １５ 日在集团公司七楼会议室召开，经会议审 议通过如下议案： ①鉴于深圳同人会计师事务所未通过 ２０００－２００１ 年度证券许可证年检，公司董事会决 定委托深圳鹏城会计师事务所负责公司审计工作，将提请公司下次股东大会进行审议。 ②董事会审议通过王秀新女士因工作变动辞去公司计财部部长职务的请求，经公司总 经理查平先生提名，决定聘任周怡女士为公司计财部部长。 ③董事会决定聘任金子楠女士为公司董事会证券事务代表。 11 友好集团 二 ００ 二年年度报告 本次会议决议刊登于 ２００２ 年 １ 月 １６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈡公司第三届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日在集团公司七楼会议室召开，经会 议审议通过如下议案： ⑴２００１ 年度董事会工作报告； ⑵２００１ 年度总经理工作报告； ⑶２００１ 年度财务决算报告； ⑷２００１ 年度年度报告及其摘要； ⑸２００１ 年度利润分配预案； ⑹２００２ 年利润分配政策； ⑺《关于支付 ２００１ 年度深圳鹏城会计师事务所审计报酬的决定》； ⑻关于修改公司章程的议案； ⑼股东大会议事规则； ⑽董事会议事规则； ⑾总经理工作细则； ⑿信息披露管理制度； ⒀独立董事制度； ⒁更换董事及聘请独立董事的议案； ①同意董事张自强先生辞去公司董事职务，提请公司 ２００１ 年度股东大会批准。 ②提名王宁女士、吴一丁先生为公司独立董事候选人。独立董事候选人须报请中国证监 会审核通过后，方可作为本公司独立董事后选人提请公司 ２００１ 年度股东大会选举。 ⒂董事、监事津贴标准的议案； 根据《公司章程》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，公 司董事会提出按以下办法给予公司董事、监事津贴： ①给予每位独立董事每年人民币三万元（含税）的津贴。独立董事参加本公司会议的车 旅费、聘请中介机构的费用由公司承担。 ②给予每位不在公司任职的非独立董事每年人民币壹万元（含税）的津贴；给予每位在 公司任职的非独立董事每年人民币三千元（含税）的津贴。 ③给予每位不在公司任职的监事每年人民币八千元（含税）的津贴；给予每位在公司任 职的监事每年人民币二千元（含税）的津贴。 ⒃关于公司高级管理人员 ２００１ 年度薪酬的议案； ⒄重新修订的《关于计提公司应收款项等八项资产减值准备内部控制制度》的议案； 以上⑴、⑶、⑷、⑸、⑻、⑼、⑽、⒁、⒂项内容已提交公司 ２００１ 年度股东大会审议 通过。 ⒅关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案。 本次会议决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈢公司第三届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日在集团公司七楼会议室召开，会议 经表决一致通过了公司 ２００２ 年一季度季度报告。 ㈣ 公司第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日在集团公司七楼会议室召开， 经会议审议通过如下议案： 授权公司经营班子以总额不超过 ５０００ 万元人民币（含 ５０００ 万元）的自有资金自行进行 国债投资。 本次会议决议刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈤公司第三届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日在集团公司七楼会议室召开，经 会议审议通过如下议案： ⑴审议通过《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 ⑵审议通过关于房产抵押贷款的议案。 12 友好集团 二 ００ 二年年度报告 本次会议决议刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈥公司第三届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日以通讯方式召开，会议经审议通 过了《关于与新疆天山毛纺织股份有限公司签定贷款互保协议的议案》。 本次会议决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈦公司第三届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日在集团公司七楼会议室召开，经 会议审议通过如下议案： ⑴审议通过 ２００２ 年半年度报告及摘要。 ⑵审议通过关于并购乌鲁木齐市五金交电化工总公司的议案。 ⑶审议通过《董事会战略委员会实施细则》 、 《董事会提名委员会实施细则》 、《董事会薪 酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》。 ⑷审议通过公司董事会专门委员会组成人员名单： 董事会战略委员会：主任委员 马雍全 委员 查平 金廷轩 王宁 吴一丁 董事会提名委员会：主任委员 王宁 委员 马雍全 吴一丁 董事会薪酬与考核委员会：主任委员 王宁 委员 艾孜再木 吴一丁 董事会审计委员会：主任委员 吴一丁 委员 魏高成 王宁 本次会议决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈧公司第三届董事会第十五次会议于 ２００２ 年 ９ 月 ２９ 日在集团公司七楼会议室召开，会 议经表决一致通过了公司 ２００２ 年第三季度季度报告。 ㈨公司第三届董事会第十六次会议于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日以通讯方式召开，会议经表决 一致通过了《关于向新疆友好百盛商业发展有限公司租赁公司资产的议案》。 有关内容刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况。 根据公司 ２００１ 年度股东大会通过的《２００１ 年度利润分配预案》公司 ２００１ 年度实现净 利润为 ３３，０８３，９３１．３５ 元，提取法定盈余公积金 ４，３８５，７４６．３２ 元，提取法定公益金 ２，１９２，８７３．１６ 元，加上年度结转未分配利润 ３，００６，４７２．９５ 元，实际可供股东分配利润为 ２９，５１１，７８４．８２ 元，公司拟以 ２００１ 年末公司总股本 ３１１４９．１３５２ 万股为基数，用可分配利润 向全体股东每 １０ 股派送现金红利 ０．８０ 元（含税），共计送出 ２４，９１９，３０８．１６ 元，剩余未分 配利润 ４，５９２，４７６．６６ 元结转下一年度分配，２００１ 年度不进行资本公积金转增股本。该分配 方案于 ２００２ 年下半年初实施。股权登记日为 ２００２ 年 ７ 月 ４ 日，除息日为 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日， 红利发放日为 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日。分红派息公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 六、本次利润分配预案。 根据深圳鹏城会计师事务所出具的深鹏所股审字［２００３］第 １６ 号审计报告，公司 ２００２ 年度实现净利润为 ４８，５５０，８３３．２３ 元，提取法定盈余公积金 ４，８４２，６６１．７６ 元，提取法定公 益金 ２，４２１，３３０．８８ 元，加上年度结转未分配利润 ５，９７９，７５４．１７ 元，实际可供股东分配利润 为 ４７，２６６，５９４．７６ 元，公司拟以 ２００２ 年末公司总股本 ３１１４９．１３５２ 万股为基数，用可分配利 润向全体股东每 １ 股派送现金红利 ０．１０ 元（含税），共计送出 ３１，１４９，１３５．２ 元，剩余未分 配利润 １６，１１７，４５９．５６ 元结转下一年度分配，２００２ 年度不进行资本公积金转增股本。 该预案需经公司 ２００２ 年度股东大会审议通过。 七、其他报告事项。 本公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露报纸， 本年度未有变更。 13 友好集团 二 ００ 二年年度报告 第九节 监 事 会 报 告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开二次会议 １、新疆友好（集团）股份有限公司第三届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日在集团 公司七楼会议室召开，经会议审议通过如下议案： ⑴２００１ 年度监事会工作报告； ⑵２００１ 年度年度报告及其摘要； ⑶董事、监事津贴标准的议案； ⑷监事会议事规则（具体内容参见上海证券交易所网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）； ⑸重新修订的《关于计提公司应收款项等八项资产减值准备内部控制制度》； ⑹关于公司 ２００１ 年运作情况和经营决策的独立意见； 本次会议决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ２、公司第三届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日在集团公司七楼会议室召开，经 会议审议通过如下议案： ⑴审议通过 ２００２ 年半年度报告及摘要。 ⑵审议通过关于并购乌鲁木齐市五金交电化工总公司的议案。 本次会议决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、监事会独立意见 １、公司在报告期内能够依法运作，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的各项规 定，公司制定了较完善公司内部控制制度，公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务 时未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、深圳鹏城会计师事务所为公司出具的无保留意见的审计报告客观、真实地反映了公 司的财务状况和经营成果。 ３、报告期内，公司无募集资金使用情况，与最近一次募集资金配套的资金投入项目与 承诺投入项目一致。 ４、报告期内公司通过了并购乌鲁木齐市五金交电化工总公司的议案，决策符合法定程 序，符合《公司法》和《公司章程》的规定，交易价格公平合理，未发现内幕交易，未损害 部分股东的权益或造成公司财产损失，。公司无其他收购、出售资产情况。 ５、报告期内，公司发生的关联交易公平、合理，没有损害本公司的利益的行为存在。 报告期内，公司监事会根据股东大会授权，按照《公司法》和《公司章程》赋予的各项 职责，对公司长期发展规划、重大决策、募集资金的使用与变更、公司财务状况以及公司董 事、经理及其它高级管理人员执行职务时的行为进行了监督，切实履行了监察督促职能。 第十节 重 要 事 项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 公司于 ２００２ 年 ８ 月 ５ 日与乌鲁木齐商业贸易委员会、乌鲁木齐市五金交电化工总公司 签定了《并购协议书》，本公司以承债方式并购乌鲁木齐市五金交电化工总公司，并购价款 为“零”， ２００２ 年 ８ 月 １３ 日公司召开的第三届十四次董事会审议通过了《并购乌鲁木齐市 五金交电化工总公司实施方案》，本次并购不构成关联交易。并购所涉及经评估后的总资产 为 ７０４６．４８ 万元，经评估后的净资产为 １０５９．５５ 万元，依次冲减职工安置费等费用后，并购 价款为“零”。本次并购未对公司业务连续性、管理层稳定性产生影响；截止报告期末，相 关并购产权过户手续仍在办理之中，因此，财务报告未予合并，对财务状况的影响见第八节 董事会报告四公司财务状况。 14 友好集团 二 ００ 二年年度报告 有关决议及并购公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 报告期内，公司无其他收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项。 １、２００２ 年 ９ 月 １０ 日本公司与本公司参股公司新疆金牛生物股份有限公司签订合作协 议，双方各出资 ３５００ 万元，合计 ７０００ 万元，共同投资经营进口高产荷斯坦奶牛项目，协议 规定：本公司不参与合作项目的经营，按 ４０％比例分享合作项目的经营利润，承担合作项 目的经营亏损；新疆金牛生物股份有限公司由于必须对合作项目全过程进行管理和经营，按 ６０％比例分享合作项目的经营利润，承担合作项目的经营亏损。合作期限为一年。本次交易 构成了公司的关联交易。 ２、２００２ 年 １２ 月 １３ 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于向新疆友好 百盛商业发展有限公司租赁公司资产的议案》，同意向本公司参股公司新疆友好百盛商业发 展有限公司（以下简称“友好百盛”）租赁即将建成的友好超市资产，双方在乌鲁木齐市签 署了有关《租赁合同》。 租赁合同的主要内容：本公司同意将拥有产权的位于乌鲁木齐市友好南路 ３０ 号（即友 好超市）地下二层至地上四层营业层、地下二层至地上五层车库、地上五层不低于 ５００ 平方 米的的办公区租赁给友好百盛使用；租赁期限 ２０ 年，租金：２００３ 年 １ 月 １ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止 ２１５０ 万元（人民币）、２００４ 年 １ 月 １ 日起至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止 ２３７５ 万元（人 民币）、第三个完整会计年度起至第十个完整会计年度每年租金为 ２５００ 万元，第十一个完整 会计年度至期满由双方协商确定；租金按季度交纳。定价原则：租金由双方根据公允的的原 则，按照交易标的的基本固定成本协商确定。进行本次关联交易，通过引进有实力、有经验 的合作方共同经营友好超市，有利于回避独家经营所带来的市场风险，有利于在稳定公司现 有经营业绩的基础上通过友好百盛的经营为公司带来较好的投资回报。 有关公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 四、重大合同 １、截止报告期末，除继续托管天百名店、红山商场和向本公司参股公司新疆友好百盛 商业发展有限公司租赁友好超市资产（见重大关联交易事项）外，公司未发生其他重大托管、 承包其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２、重大担保 ①截止报告期末，本公司为新疆啤酒花股份有限公司 ２２０００ 万元银行借款提供担保。以 上担保合同经公司第三届董事会第六次会议和 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过，董事 会决议和股东大会决议分别刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ２１ 日、２００１ 年 ９ 月 ２２ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 ②截止报告期末，本公司控股子公司乌鲁木齐万嘉热力有限公司为乌鲁木齐城建投资公 司 ５０００ 万元银行借款提供了担保。 ③截止报告期末，本公司为新疆天山毛纺织股份有限公司 ８０００ 万元银行借款提供担保， 以上担保合同经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，本次会议决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ④截止报告期末，本公司为公司参股公司新疆友好集团博元汽车有限责任公司 ７６５ 万元 银行借款提供担保，担保合同由公司总经理根据公司董事会的有关授权批准。 截止报告期末，公司对外担保合计 ３５７６５ 万元。 ３、本报告期内公司无委托理财及委托贷款事项。公司 ２００２ 年尚无委托理财计划。 ４、其他重要合同：公司 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日召开的三届十二次董事会审议通过关于将公 司天山百货大楼、友好商场营业大楼两处房产（房产总估价值确定为 ３．６１ 亿元）抵押给新 疆工商银行经二路支行作为贷款保证。 五、本年度公司继续聘任深圳鹏城会计师事务所负责公司 ２００２ 年年度报告的审计工作。 本公司支付给深圳鹏城会计师事务所的报酬情况如下：（单位：元） 财务审计费（元）５０００００．００ 其他费用（元）２０４６０．００ 合计 ５２０４６０．００ 15 友好集团 二 ００ 二年年度报告 六、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责等。 七、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 第十一节 财 务 报 告 公司财务报告经深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师刘军、陈艳出具了无保留意见的 审计报告（ 深鹏所股审字［２００３］第 １６ 号） 16 审计报告 深鹏所股审字[2003]16 号 新疆友好（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2002 年公司及合 并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2002 年公司及合并的经营成 果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 2003 年 1 月 26 日 刘 军 中国注册会计师 陈 艳 新疆友好（集团）股份有限公司 电话：0991-4541008 地址：新疆乌鲁木齐友好南路 30 号 传真：0991-4815090 17 新疆友好（集团）股份有限公司资产负债表 单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 资产 附注六 合 并 公司 合 并 公司 流动资产： 货币资金 １ ２６１，５４２，６０６．５０ １６４，１１９，８３４．５６ ３７１，９７７，４６２．３６ ２７８，７８３，４４８．４８ 短期投资 ２ １１８，４０７，８５８．２０ ７８，８７０，４５４．７０ ５４，３０５，１２５．０５ ５４，３０５，１２５．０５ 应收票据 １００，０００．００ １００，０００．００ － － 应收股利 ９５４，５１７．６９ １，１１５，５３８．１０ ２６０，１８９．２０ ７１５，５０３．６０ 应收利息 － － 应收帐款 ３ ５５，２０１，０５９．９０ ３，０７１，５０１．８１ ５３，３７８，１９８．９４ ３，８０７，７９１．３２ 其他应收款 ４ １０５，０４７，９７１．２１ １９３，３９３，６６０．６４ ８０，６００，０６５．８０ １４３，６３２，２０９．２７ 预付帐款 ５ １４２，４１９，２６８．６０ １１４，４２６，６５４．４３ ９５，５１７，６３２．５０ ４２，３９７，４２３．００ 应收补贴款 ６ ９，１２４，９６４．２０ ５，９３１，０７６．３１ １０，９８４，８８１．４９ ５，９３１，０７６．３１ 存货 ７ ２９５，４６３，３２６．３２ ８１，７８６，４５３．８７ ２６１，４２１，０４５．４５ ９０，３０７，０８３．７２ 待摊费用 ８ ２，５９１，２０７．１１ ２，５７７，３１８．０８ ７６２，５４８．７４ ７２２，０１２．７４ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ９９０，８５２，７７９．７３ ６４５，３９２，４９２．５０ ９２９，２０７，１４９．５３ ６２０，６０１，６７３．４９ 长期投资： 长期股权投资 ９ １４４，９３５，９７７．４７ ４３２，４２７，４５４．２７ １２７，３１２，８１４．１２ ４０４，９４８，０６７．３１ 长期债权投资 ５５，７７７．００ ５５，７７７．００ ６１，０７４．００ ６１，０７４．００ 合并价差 ２，４９１，５９６．３０ ２，７９６，６８９．７２ － 长期投资合计 １４７，４８３，３５０．７７ ４３２，４８３，２３１．２７ １３０，１７０，５７７．８４ ４０５，００９，１４１．３１ 固定资产： 固定资产原价 １０ ９６７，４５４，３０９．８０ ５７８，４９９，７８０．２２ ９２９，２３４，７４９．３５ ５７０，３５９，５２９．０９ 减：累计折旧 ２８７，３８２，５５７．３４ １４９，３４８，９２１．０５ ２２９，６５０，８６９．８４ １２３，６０７，９１９．１７ 固定资产净值 ６８０，０７１，７５２．４６ ４２９，１５０，８５９．１７ ６９９，５８３，８７９．５１ ４４６，７５１，６０９．９２ 固定资产减值准备 － － － － 固定资产净额 ６８０，０７１，７５２．４６ ４２９，１５０，８５９．１７ ６９９，５８３，８７９．５１ ４４６，７５１，６０９．９２ 工程物资 － － － － 在建工程 １１ １０４，８２３，９３０．９８ ９４，１００，８４４．０６ ７５，３５０，３４７．７６ ６９，６０４，２３１．９８ 固定资产清理 ３，０９７，０９６．４６ ２，６２７，５７８．５９ － 固定资产合计 ７８７，９９２，７７９．９０ ５２３，２５１，７０３．２３ ７７７，５６１，８０５．８６ ５１６，３５５，８４１．９０ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ５８，７７４，６１７．３８ ２４，７３１，１６０．９９ ５９，６７０，７６５．１４ ２１，８２９，１９７．２１ 长期待摊费用 １３ １５，５８３，４９８．７８ １４，８５９，７５１．８４ １９，４２９，４２８．８５ １９，３５３，７３０．７４ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计： ７４，３５８，１１６．１６ ３９，５９０，９１２．８３ ７９，１００，１９３．９９ ４１，１８２，９２７．９５ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 ２，０００，６８７，０２６．５６ １，６４０，７１８，３３９．８３ １，９１６，０３９，７２７．２２ １，５８３，１４９，５８４．６５ 18 友好集团 二 ００ 二年年度报告 新疆友好（集团）股份有限公司资产负债表（续） 单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 负债股东权益 附注六 合 并 公司 合 并 公司 流动负债： 短期借款 １４ ５７８，５５０，０００．００ ４６５，３００，０００．００ ４５９，６５０，０００．００ ４０５，３００，０００．００ 应付票据 １５ １２５，２３５，０００．００ １０３，６００，０００．００ １１３，６３０，０００．００ ９１，８８０，０００．００ 应付帐款 １６ １２５，２３３，１９２．５５ ８２，１６２，７０１．７９ ９７，４６９，２１９．１２ ８３，５２０，１６７．３８ 预收帐款 １７ １７，１００，８４９．４５ ２，０９６，７４４．２５ ２２，３４４，８２６．３１ ２，９４７，８９６．７８ 应付工资 ２，５７６，８５９．２０ ２，５４９，２８８．６１ １３，１９６，５１９．０１ １３，０４７，４３２．８７ 应付福利费 １１，５７４，３７８．０５ １０，４１６，２５０．０６ ８，９８６，２４６．７９ ８，３４７，４４８．６３ 应付股利 ３１，１４９，１３５．２０ ３１，１４９，１３５．２０ ２４，９１９，３０８．１６ ２４，９１９，３０８．１６ 应交税金 １８ ２７，５６７，７８７．８６ ４，５９７，７４１．２７ ２０，０７２，９７８．１０ ７，４０１，０９２．９４ 其他应交款 ２１１，３３４．４０ ６８，３３１．２２ ２３８，５４２．４３ １１０，８３１．５９ 其他应付款 １９ ８１，３２２，９７７．９５ ８３，５６２，８１４．５３ ９０，９４５，３２６．３４ １９，７７３，２１８．００ 预提费用 ２０ １，６５０，６０２．９１ １２４，３５２．２３ ２，２６２，０１５．２３ １３０，８７５．８７ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 ２１ ３３，１００，０００．００ ３３，１００，０００．００ ８８，１００，０００．００ ８８，１００，０００．００ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 １，０３５，２７２，１１７．５７ ８１８，７２７，３５９．１６ ９４１，８１４，９８１．４９ ７４５，４７８，２７２．２２ 长期负债： 长期借款 ２２ ６７，９２０，０００．００ ５２，８００，０００．００ １０１，０２０，０００．００ ８５，９００，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 ２３ １６，３０５，５８１．３９ － １６，３０５，５８１．３９ － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ８４，２２５，５８１．３９ ５２，８００，０００．００ １１７，３２５，５８１．３９ ８５，９００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债合计 １，１１９，４９７，６９８．９６ ８７１，５２７，３５９．１６ １，０５９，１４０，５６２．８８ ８３１，３７８，２７２．２２ 少数股东权益 １１１，９９８，３４６．９３ － １０５，１２７，８５１．９１ － 股东权益： 股本 ２４ ３１１，４９１，３５２．００ ３１１，４９１，３５２．００ ３１１，４９１，３５２．００ ３１１，４９１，３５２．００ 减：已归还投资 － － － 股本净额 ３１１，４９１，３５２．００ ３１１，４９１，３５２．００ ３１１，４９１，３５２．００ ３１１，４９１，３５２．００ 资本公积 ２５ ４０７，１７８，７４０．６５ ４０７，１７８，７４０．６５ ４０７，１７８，７４０．６５ ４０７，１７８，７４０．６５ 盈余公积 ２６ ３８，９４９，４１０．３３ ３４，４０３，４２８．４６ ２９，１９１，７５８．８４ ２７，１２１，４６５．６１ 其中：法定公益金 ７，０５０，５１７．１４ ３，１３７，７４８．２２ ３，７８６，９２３．２６ ３，１０３，０３７．３３ 未分配利润 ２７ １１，５７１，４７７．６９ １６，１１７，４５９．５６ ３，９０９，４６０．９４ ５，９７９，７５４．１７ 股东权益合计 ７６９，１９０，９８０．６７ ７６９，１９０，９８０．６７ ７５１，７７１，３１２．４３ ７５１，７７１，３１２．４３ 负债和股东权益总计 ２，０００，６８７，０２６．５６ １，６４０，７１８，３３９．８３ １，９１６，０３９，７２７．２２ １，５８３，１４９，５８４．６５ 企业负责人: (附注系会计报表的组成部分) 财务负责人: 19 友好集团 二 ００ 二年年度报告 新疆友好（集团）股份有限公司利润及利润分配表 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００１ 年度 项 目 附注六 合 并 公司 合 并 公司 一、主营业务收入 ２８ １，０９４，６９７，１６９．８５ ８３７，２０１，４１９．０８ １，０６８，８３４，１９２．６３ ９１２，０８７，５９４．８１ 减：主营业务成本 ２８ ８６４，３８７，８３５．２８ ６５３，６５７，９２９．３３ ８５８，２０６，５３９．９０ ７１８，１３１，４４９．８６ 主营业务税金及附加 １１，３０７，５５９．４２ ５，２７２，４４５．０７ ７，６５０，７０８．２４ ４，８９４，２８０．３９ 二、主营业务利润 ２１９，００１，７７５．１５ １７８，２７１，０４４．６８ ２０２，９７６，９４４．４９ １８９，０６１，８６４．５６ 加：其他业务利润 ２９ １５，７９１，７９３．７７ ３，２６２，９６９．１８ １６，３２９，１２７．５９ ４，０７３，７８８．３０ 减： 营业费用 ５３，７６３，４３８．２８ ４６，４２０，３４９．７９ ５５，６４４，７２１．０８ ４８，０５９，５８１．４３ 管理费用 １０４，４４６，４６１．９６ ８９，４３６，９１０．９８ １１７，１００，８１５．６３ １０４，６３５，３２０．５０ 财务费用 ３０ １７，５７０，１２７．９４ １４，３０７，１０２．１３ ２５，４７０，２２０．２５ ２５，４５４，９９４．５９ 三、营业利润 ５９，０１３，５４０．７４ ３１，３６９，６５０．９６ ２１，０９０，３１５．１２ １４，９８５，７５６．３４ 加：投资收益 ３１ ５，３３９，３７１．１１ ２３，２７８，８３７．０５ １３，６８１，２１６．７４ ２１，６０７，０６３．９８ 补贴收入 ３２ １５，２３４，５６７．００ － １５，１５７，７０５．６０ ９，３５４．９７ 营业外收入 ３３ １，１１６，３００．１０ ４８９，２８４．０５ ４７６，２０６．１６ ２８１，２３３．９６ 减：营业外支出 ３４ ３，２８６，６０７．１０ ８４７，５０５．１８ １，０３０，０５６．８５ ８３３，１７０．７９ 四、利润总额 ７７，４１７，１７１．８５ ５４，２９０，２６６．８８ ４９，３７５，３８６．７７ ３６，０５０，２３８．４６ 减：所得税 ２０，６２０，６５２．１６ ５，７３９，４３３．６５ １１，７２５，４６４．４２ ３，２３５，４２７．５４ 减：少数股东损益 ８，２４５，６８６．４６ － ４，８３５，１１１．４３ － 五、净利润 ４８，５５０，８３３．２３ ４８，５５０，８３３．２３ ３２，８１４，８１０．９２ ３２，８１４，８１０．９２ 加：年初未分配利润 ３，９０９，４６０．９４ ５，９７９，７５４．１７ ３，００６，４７２．９５ ３，００６，４７２．９５ 六、可供分配的利润 ５２，４６０，２９４．１７ ５４，５３０，５８７．４０ ３５，８２１，２８３．８７ ３５，８２１，２８３．８７ 减：提取法定盈余公积 ６，３９４，０５７．６１ ４，８４２，６６１．７６ ４，６６７，８８８．４０ ３，２８１，４８１．１０ 提取法定公益金 ３，３４５，６２３．６７ ２，４２１，３３０．８８ ２，３２４，６２６．３７ １，６４０，７４０．４４ 七、可供股东分配的利润 ４２，７２０，６１２．８９ ４７，２６６，５９４．７６ ２８，８２８，７６９．１０ ３０，８９９，０６２．３３ 应付普通股股利 ３１，１４９，１３５．２０ ３１，１４９，１３５．２０ ２４，９１９，３０８．１６ ２４，９１９，３０８．１６ 八、未分配利润 １１，５７１，４７７．６９ １６，１１７，４５９．５６ ３，９０９，４６０．９４ ５，９７９，７５４．１７ (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人: 财务负责人: 20 友好集团 二 ００ 二年年度报告 新疆友好（集团）股份有限公司现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注六 ２００２ 年度 ２００２ 年度 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，１３７，９１５，４９１．２８ ９２１，６９２，６６２．５３ 收到的税费返还 １０，６３８，３５５．１０ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ３５ ２０，２２８，２２７．５６ ３，７５２，２５３．２３ 现金流入小计 １，１６８，７８２，０７３．９４ ９２５，４４４，９１５．７６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ８２６，６４５，３８３．２６ ６９７，９８３，４３２．３９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６９，５２１，０００．９１ ５６，３２４，５０３．３６ 支付的各项税费 ５５，９２１，２４４．７０ ３７，６４６，２７０．５０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３６ １６７，３０８，６４１．３５ ９３，２１３，３９３．９０ 现金流出小计 １，１１９，３９６，２７０．２２ ８８５，１６７，６００．１５ 经营活动产生的现金流量净额 ４９，３８５，８０３．７２ ４０，２７７，３１５．６１ 二、投资活动产生的现金流量： － － 收回投资所收到的现金 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ５，６０７，３３３．４４ ５，６０７，３３３．４４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ５，０２６，９７８．３９ ５，０００，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３７ ８３９，５００．００ － 现金流入小计 ６１，４７３，８１１．８３ ６０，６０７，３３３．４４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７２，５０９，６９２．６７ １３９，８３８，９５４．８１ 投资所支付的现金 １２４，８００，０００．００ ８４，８００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ２９７，３０９，６９２．６７ ２２４，６３８，９５４．８１ 投资活动产生的现金流量净额 －２３５，８３５，８８０．８４ －１６４，０３１，６２１．３７ 三、筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 ７５，０００．００ － 借款所收到的现金 ７９０，０４８，７２２．４３ ６２８，１００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２０４，２６９．８６ － 现金流入小计 ７９０，３２７，９９２．２９ ６２８，１００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ６６６，００９，３３６．５８ ５８３，０９０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４４，６５５，０７３．９５ ３５，９１９，３０８．１６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３８ ３，６４８，３６０．５０ － 现金流出小计 ７１４，３１２，７７１．０３ ６１９，００９，３０８．１６ 筹资活动产生的现金流量净额 ７６，０１５，２２１．２６ ９，０９０，６９１．８４ 四、汇率变动对现金的影响额 － － 五、现金及现金等价物净增加额 －１１０，４３４，８５５．８６ －１１４，６６３，６１３．９２ 21 友好集团 二 ００ 二年年度报告 新疆友好（集团）股份有限公司现金流量表（续） 单位：人民币元 2002 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 48,550,833.23 48,550,833.23 加:少数股东本期损益 8,245,686.46 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 4,514,804.52 1,482,157.42 固定资产折旧 61,021,808.11 27,129,969.14 无形资产摊销 3,761,024.86 996,485.42 长期待摊费用摊销 6,469,391.92 6,380,597.29 待摊费用的减少（减增加） -1,828,658.37 -1,855,305.34 预提费用的增加（减减少） -611,412.32 -6,523.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -406,993.31 -85,407.00 财务费用 14,278,219.46 11,023,754.00 投资损失(减:收益) -29,652,144.59 -29,792,560.09 存货的减少(减:增加) -34,042,280.87 8,511,651.82 递延税款贷项(减:借项) - - 经营性应收项目的减少(减:增加) -128,399,854.27 -91,035,891.95 经营性应付项目的增加(减:减少) 97,485,378.89 58,977,555.31 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 49,385,803.72 40,277,315.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 261,542,606.50 164,119,834.56 减:现金的期初余额 371,977,462.36 278,783,448.48 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -110,434,855.86 -114,663,613.92 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人: 财务负责人: 22 友好集团 二 ００ 二年年度报告 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 新疆友好（集团）股份有限公司前身乌鲁木齐友好商场始成立于 1958 年。1993 年 6 月 22 日经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改[1993]093 号文批复，同意以定向募 集方式设立乌鲁木齐友好商场股份有限公司。1996 年 11 月 11 日经中国证券监督管理委员 会 以 证 监 发 字 [1996]340 号 文 批 复 同 意 ， 本 公 司 向 社 会 公 众 公 开 发 行 普 通 股 A 股 27,000,000.00 股，其中：原内部职工股占用额度上市 7,500,000.00 股，每股面值 1 元。本公 司注册资本为人民币 311,491,352.00 元。 本公司经配售、转增股本后，截至 2002 年 12 月 31 日止，股本总额为 311,491,352.00 元。 本公司是新疆第一家大型股份制商业零售企业，中国商业股份制企业经济联合会成员， 是融商业、工程施工、餐饮、娱乐业、旅游业、生物技术、房地产、供暖为一体的综合性、 集团化股份公司。 本公司经营范围：综合性经营（国家法律规定不允许经营的除外）。装饰工程施工，对 外贸易项目按“新外经贸发字[1995]第 47 号”文件规定的经营范围经营。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 本公司以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生 减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的汇率折合 为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行 调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化 外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按 照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配 利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中 的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量 表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、 无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资 本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折 算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 23 友好集团 二 ００ 二年年度报告 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为 现金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 本公司对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他 应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备，本年变更了坏帐准备计提比例。 2001 年对应收款项账龄为一年以内的不提取坏帐，一至两年的为 1 %，二至三年的为 1.5 %，三年以上的为 2 %。 2002 年对应收款项账龄为一年以内的提取 0.5%坏帐，一至两年的为 2 %，二至三年的 为 5 %，三年以上的为 10%， 对下列应收款项不计提坏帐准备：a 计划进行债务重组的应收款项；b 与关联方发生的 应收款项。 9.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料、燃料）、库存商品、低值易耗品、受托代销商品、包装 物、开发成本、开发产品等七大类。 开发产品指已完成全部开发过程可以对外销售的商品房。 开发成本一级科目，按开发种类设置二级明细科目，如土地开发、房屋开发、配套设施 开发，代建工程开发，按成本核算对象设置三级明细科目（或分帐核算），分成本项目进行 明细核算，开发间接费进行归集和分配核算。 购入、自制的存货以实际成本入账（部分商场的部分库存商品以售价核算），发出按加权 平均法（其中商场中的存货采用先进先出法）计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销（大 额的采取分次摊销），存货盘存制度采用永续盘存法，期末对存货进行全面盘点的基础上， 对遭受损失，全部或部分陈旧过时或可变现净 值低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记 入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面 价值。期末按成本与市价孰低法计价，依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价 准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所 有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享 有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对股 权投资差额按十年的期限平均摊销。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总 额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但对投资单位具有重大影 24 友好集团 二 ００ 二年年度报告 响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅 限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣 告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值；采 用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或 应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权 投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价 摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处 置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的 部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分 确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失 的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民 币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用年限平均法计算，并 按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 35-6 年 2.71%-15.83% 机器设备 16-6 年 5.94%-15.83% 运输设备 12-10 年 7.92%-9.50% 电子设备及其他 27-4 年 3.52%-23.75% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑 及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程 在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开 25 友好集团 二 ００ 二年年度报告 工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其 他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 10-40 年 系统软件 10 年 商誉 10 年 非专利技术 30 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产 已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形 资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律 保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准 备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：按形成时发生的实际成本计价,在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经 营当月损益； b.长期待摊费用：自受益日起分 5 年平均摊销； （有明确受益期的，按受益期平均摊销） 不能在以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入 当期损益。 16.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三 个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 26 友好集团 二 ００ 二年年度报告 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范 围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，相关的款项已经收到，或 取得了 买方按销售合同约定交付房产的付款证明，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 物业出租按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收 入的实现。 物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物 业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程 度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本 金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约 定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计 量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时， 于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的 比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额 确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的 长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公 司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算 少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资 27 友好集团 二 ００ 二年年度报告 企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损 分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确 认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计估计变更、会计差错更正的影响 会计估计变更 本公司采用备抵法计提坏帐准备，本年变更了坏帐准备计提比例。 2001 年对账龄为 1 年以内的不提取坏帐，1 至 2 年的提取 1%，2 至 3 年的提取 1.5%， 3 年以上的提取 2%。 2002 年对账龄为 1 年以内的提取 0.5%坏帐，1 至 2 年的为 2%，2 至 3 年的为 5%，3 年以上的为 10%， 对下列应收款项不计提坏帐准备：a 计划进行债务重组的应收款项；b 与关联方发生的 应收款项。 因会计估计比例变更的影响金额不能准确估计，故未披露有关金额。 会计差错更正 A、本年度因会计差错更正减少 2001 年末未分配利润 683,015.72 元，由下列事项形成： a、本公司的子公司新疆友好集团房地产有限责任公司查补 2001 年企业所得税 527,687.12 元，同时冲回 2001 年盈余公积 79,153.27 元，合计减少 2001 年末未分配利润 448,533.85 元。母公司同时对上述事项追溯调整，减少 2001 年长期投资、投资收益 269,120.43 元，同时冲回盈余公积 40,368.17 元，合计减少 2001 年末未分配利润 228,752.26 元； b、本公司 2001 年少提子公司乌鲁木齐万嘉热力有限公司盈余公积 454,263.46 元，本年 追溯调增 2001 年盈余公积 454,263.46 元，减少 2001 年末未分配利润 454,263.46 元； B、本公司根据 2001 年实际配股数，补记配股数 2 股，追溯调增 2001 年实收资本 2 元， 调整后股本总额为 311,491,352.00 元；追溯调减资本公积 2 元，调整后资本公积为 407,178,740.65 元。 四、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 13%、17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5%、15% 城市维护建设 应纳增值税、营业税、消费税额 7% 税 教育费附加 应纳增值税、营业税、消费税额 3% 消费税 金银首饰销售收入 5% 企业所得税 应纳税所得额 14.85%-33 % 优惠税率及批文 根据新疆维吾尔自治区人民政府 2000 年 7 月 24 日新证办函[2000]101 号文批复，本公司所 得税按应征税额减征 55%（实际执行所得税税率为 14.85%），减征时间暂定 5 年，本公司 2002 年度继续执行该项优惠政策。 28 友好集团 二 ００ 二年年度报告 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 １． 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 主营业务 (万元) 直接 间接 (万元) 合并 生物、医药、试剂、仪器等专 上海申友生物技术有限 业技术服务及产品开发生产、 是 责任公司 上海 9000 56.67% 5100 销售。 新疆友好 (集团 )友好 广 设计、制作、代理、发布 是 告有限公司 乌鲁木齐 60 90% 54 国内外广告业务。 新疆友好(集团)天升电子 计算机软硬件开发销售、承接 是 有限责任公司 乌鲁木齐 300 95% 285 计算机网络工程。 新疆友好(集团)新世纪贸 商品百货、机电产品及工艺 是 易有限责任公司 乌鲁木齐 816.8 51% 452 美术品的销售 新疆友好集团房地产开 房地产开发及经营、物业管 发有限责任公司 乌鲁木齐 2941 51% 1500 理、建筑装饰材料销售 是 乌鲁木齐万嘉热力有限公司 乌鲁木齐 23700 83.19% 20000 城市供热,热力设备销售,等 是 本公司于 2002 年 8 月 5 日与乌鲁木齐商业贸易委员会及其下属企业——乌鲁木齐市 五金交电化工总公司(以下简称五交化公司)签定了《并购协议书》，公司以承债方式零价格 并购五交化公司。 中天华正会计师事物所（京）对五交化公司出具了中天华正（京）评报字（2002）第 017 号整体资产评估报告。新疆维吾尔自治区财政厅 2002 年 7 月 4 日下发了“新财企（2002） 154 号”——关于同意五交化公司被收购资产评估项目审核意见的批复。五交化公司根据评 估结果调整了帐目。乌鲁木齐市财政局及国资办 2002 年 7 月 26 日联合下文“乌财企（2002） 38 号”——同意新疆友好（集团）股份有限公司并购乌五交化公司资产处置和资产划转的 批复。 截止 2002 年 12 月 31 日，乌鲁木齐市五金交电化工总公司的营业执照变更等手续正在 办理中，故本公司本年度未将五交化公司纳入合并范围。 ２． 联营公司的有关情况 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 乌鲁木齐广播电视网络传输有限 公司 乌鲁木齐 刘卫东 9000 2000 22.22% 广播电视节目制作、转播等 新疆城建股份有限公司 乌鲁木齐 刘军 10054.10 1363.50 10.57% 房地产开发、销售、建安、商贸、 市政建设开 发、城市源水生产供应 新疆威仕达生物工程股份有限公 乌鲁木齐 何宏应 4000 1140 19% 生物技术研究、生物技术成果转化、基因工程、 司 高新技术投资、房地产开发及经营、计算机及 办公自动化 新疆金牛生物股份有限公司 乌鲁木齐 冯立社 3045 450 15% 种畜胚胎生物技术研究与开发、生产销售等 五奥环（北京）电子有限公司 北京 潘鸿海 3263.5 2547.6 8% 开发生产商务信息管理系统和电信\邮政商务管 理系统计算机软件软件、硬件及咨询服务等 29 友好集团 二 ００ 二年年度报告 上海傲耐家具制造有限公司 上海 金廷轩 3500 1050 30% 家 具 ,家 具 材 料 ,五 金 配 件 ,装 饰 材 料 乌鲁木齐 魏高成 3550 1050 30% 高新技术项目产业的投资,科技成果转让及咨询 乌鲁木齐科源创业投资有限公司 服务 新疆友好集团博元汽车有限责任 乌鲁木齐 查平 2000 1000 50% 汽车维修，汽车（小轿车除外）汽保设备、汽 公司 车配件的销售 新疆神州热力建筑安装有限公司 乌鲁木齐 孙福胜 1500 419.66 43.8% 建筑施工、设备安装 乌鲁木齐商业银行股份有限公司 乌鲁木齐 王传洲 29473.5 1481 5% 金融业务 上海南方模式生物科技发展有限 上海 施强华 1125 180 16% 模式生物体等的生产销售 公司 新疆友好百盛商业发展有限公司 乌鲁木齐 查平 2000 980 49% 百货销售、物业管理 乌鲁木齐皓胜换热设备有限公司 乌鲁木齐 苏国汉 51 20 39% 热交换设备等销售及咨询、维修 乌鲁木齐皓宇管道设备有限公司 乌鲁木齐 苏国汉 170 68 40% 高密度聚乙烯聚氨脂保温管生产、销售 免烧空心承重砖、节能环保建筑材料的生产、 新疆高能科技有限公司 长期 魏高成 4000 700 17.5% 销售 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2002-12-31 2001-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 124,729.78 124,729.78 234,631.16 234,631.16 银行存款 RMB 258,357,808.16 258,357,808.16 371,711,831.20 371,711,831.20 其他货币资 RMB 3,060,068.56 3,060,068.56 31,000.00 31,000.00 金 371,977,462.3 371,977,462.3 合 计 261,542,606.50 261,542,606.50 6 6 2、短期投资和短期投资跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资* 4,386,493.75 4,602,409.90 297,284.85 其中：上市股票 4,386,493.75 4,602,409.90 - 非上市股票 - - - 债券投资** 80,000,000.00 978,635.55 50,000,000.00 - 其他投资*** 35,000,000.00 合 计 119,386,493.7 978,635.55 54,602,409.90 297,284.85 5 *股票投资中上市股票期末按 2002 年 12 月 31 日收盘价计算市值为 4,536,346.60 元，年 末未计提减值准备。 **本公司 2002 年度出资 80,000,000.00 元购买上市国债。上市国债按 2002 年 12 月 31 日收盘价计算市值为 79,021,364.45 元。 ***见附注八“关联方及关联方交易”。 30 友好集团 二 ００ 二年年度报告 3、应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 34,607,994.10 61.29% 228,471.64 34,379,522.46 1-2 年 11,266,409.01 19.95% 221,817.60 11,044,591.41 2-3 年 8,093,718.91 14.33% 401,268.84 7,692,450.07 3 年以上 2,496,002.14 4.43% 411,506.18 2,084,495.96 合 计 56,464,124.16 100.00 1,263,064.26 55,201,059.90 % 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 30,915,763.02 57.63% - 30,915,763.02 1-2 年 19,687,610.39 36.70% 196,876.10 19,490,734.29 2-3 年 746,707.84 1.39% 11,200.61 735,507.23 3 年以上 2,290,221.19 4.28% 54,026.79 2,236,194.40 合 计 53,640,302.44100.00 262,103.50 53,378,198.94 % 截止 2002 年 12 月 31 日前五名欠款单位金额合计 31,724,593.97 元, 占应收帐款总额的 56.18%。 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 2002-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 86,209,078.26 80.93% 831,007.99 85,378,070.27 1-2 年 7,710,403.13 7.24% 132,115.03 7,578,288.10 2-3 年 1,401,980.28 1.32% 34,538.22 1,367,442.06 3 年以上 11,195,987.70 10.51% 471,816.92 10,724,170.78 合 计 106,517,449.37 100% 1,469,478.16 105,047,971.21 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 35,886,366.74 44.15% - 35,886,366.74 1-2 年 20,428,607.78 25.13% 204,286.58 20,224,321.20 2-3 年 3,047,298.99 3.75% 45,709.48 3,001,589.51 3 年以上 21,918,149.83 26.97% 430,361.48 21,487,788.35 合 计 81,280,423.34 100% 680,357.54 80,600,065.80 截止 2002 年 12 月 31 日前五名欠款单位金额合计 104,159,598.40 元, 占应收帐款总额的 97.79%. 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 31 友好集团 二 ００ 二年年度报告 5、预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 115,552,139.18 81.14% 92,128,641.30 96.46% 1-2 年 23,653,961.33 16.61% 2,496,951.75 2.61% 2-3 年 2,659,854.77 1.87% 480,530.94 0.50% 3 年以上 553,313.32 0.38% 411,508.51 0.43% 合 计 142,419,268.60 100.00% 95,517,632.50 100.00% 预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 6、应收补贴款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 应收出口退税款 9,124,964.20 10,984,881.49 合 计 9,124,964.20 10,984,881.49 上述应收出口退税款主要为出口销售尚未收回的退税款。 7、存货及存货跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 8,916,781.87 355,061.28 8,561,720.59 4,727,868.35 - 4,727,868.35 库存商品 117,062,503.04 1,730,097.04 115,332,406.00 93,850,454.70 353,082.76 93,497,371.94 受托代销商品 78,494,452.54 36,050,540.99 - - 减：代销商品款 -78,494,452.54 -36,050,540.99 - - 开发产品 93,905,481.65 93,905,481.65 开发成本 67,039,578.12 67,039,578.12 155,185,823.37 - 155,185,823.37 低值易耗品 1,497,700.17 14,012.03 1,483,688.14 4,207,834.42 - 4,207,834.42 其他 9,140,451.82 9,140,451.82 3,802,147.37 - 3,802,147.37 合计 297,562,496.67 2,099,170.35 295,463,326.32 261,774,128.21 353,082.76 261,421,045.45 存货跌价准备： 项 目 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 原材料 355,061.28 355,061.28 库存商品 353,082.76 1,377,014.28 1,730,097.04 低值易耗品 14,012.03 14,012.03 合 计 353,082.76 1,746,087.59 2,099,170.35 8、待摊费用 类 别 2002-12-31 2001-12-3 1 修理费 17,492.81 保险费 1,013,140.79 176,408.95 租赁费 394,283.34 384,283.31 仓储费 10,000.00 其他 1,183,782.98 174,363.67 合 计 2,591,207.11 762,548.74 32 友好集团 二 ００ 二年年度报告 9、长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 130,109,503.84 17,318,069.93 147,427,573.77 减：减值准备 - 长期股权投资净额 130,109,503.84 17,318,069.93 147,427,573.77 长期债权投资 61,074.00 5,297.00 55,777.00 减：减值准备 - 长期债权投资净额 61,074.00 5,297.00 55,777.00 合 计 130,170,577.84 17,318,069.93 5,297.00 147,483,350.77 (2)长期股权投资 a. 股票投资 股份 股权 初始投资 本期收益 现金 本期 2002-12- 被投资单位 股数 2001-12-31 性质 比例 额 调整 红利 增(减) 1 天津华联商厦股 法人股 100,000.00 - 180,000.00 180,000.00 - - - 180,000.00 份有限公司 b.其他股权投资 投资 股权 本期权益 累计权益调 本期 被投资单位 初 始投 资 额 2001-12-31 2002-12-31 期限 比例 调整 整 增减) 一.权益法核算单位： 乌鲁木齐科源创业投资 长期 29.58% 10,500,000.00 10,627,181.74 238,303.41 365,485.15 10,865,485.1 有限公司 5 新疆友好集团博元汽车 长期 50% 10,000,000.00 9,994,369.30 9,586,088.25 有限责任公司 -408,281.05 -413,911.75 新疆神州热力建筑安装 长期 27.98% 4,196,600.00 4,384,336.92 4,464,298.95 公司 79,962.03 267,698.95 上海傲耐家具制造有限 长期 30% 10,500,000.00 10,505,928.34 29,116.80 35,045.14 10,535,045.1 公司 4 乌鲁木齐皓胜换热设备 长期 39% 200,000.00 9,791.21 9,791.21 200,000.00 209,791.21 有限公司 乌鲁木齐皓宇管道设备 长期 40% 680,000.00 -5,729.05 -5,729.05 680,000.00 674,270.95 有限公司 新疆友好百盛商业发展 长期 49% 9,800,000.00 9,800,000.0 9,800,000.00 有限公司 0 小 计 45,876,600.00 35,511,816.30 -56,836.65 258,379.65 10,680,000. 46,134,979.6 00 5 二.成本法核算单位： - - - 乌鲁木齐广播电视网络 长期 22.22% 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 传输有限公司 新疆城建股份有限公司 长期 10.57% 13,634,997.82 13,634,997.82 - - - 13,634,997.82 - - - 新疆威仕达生物工程股 长期 19% 11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00 份有限公司 - - 新疆金牛生物股份有限 长期 15% 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 公司 - - 五奥环（北京）电子有限 长期 8% 25,476,000.00 25,476,000.00 25,476,000.00 33 友好集团 二 ００ 二年年度报告 公司 - - 乌鲁木齐商业银行股份 长期 5% 14,810,000.00 14,810,000.00 14,810,000.00 有限公司 - - 上海南方模式生物科技 长期 16% 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 发展有限公司 新疆高能科技有限公司 长期 17.5% 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 小 计 98,620,997.82 91,620,997.82 - - 7,000,000.00 98,620,997.82 合 计 144,497,597.82 127,132,814.12 -56,836.65 258,379.30 17,680,000. 144,755,977.4 00 7 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，均不存在投资变现及投 资收益汇回的重大限制。 c.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2001-12-31 本期增(减) 本期摊销 累计摊销 2002-12-31 乌鲁木齐万嘉热力有限 购买 10年 3,050,934.24 2,796,689.72 305,093.42 559,337.94 2,491,596.3 公司 0 合 计 3,050,934.24 2,796,689.72 305,093.42 559,337.94 2,491,596.30 d.长期股权投资减值准备 本公司无需要计提长期股权投资减值准备的长期投资。 (3)长期债权投资 a. 债券投资 债券种类 2001-12-31 本期减少 累计应收利息 2002-12-31 新疆电力债券 61,074.00 5,297.00 - 55,777.00 10、固定资产及累计折旧 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 478,867,881.53 8,389,048.09 164,012.50 487,092,917.12 机械设备 361,776,275.77 30,487,528.96 363,920.00 391,899,884.73 运输工具 42,090,619.05 1,942,911.00 2,547,704.00 41,485,826.05 电子设备 32,325,768.93 663,104.00 407,000.00 32,581,872.93 其他设备 14,174,204.07 330,167.90 110,563.00 14,393,808.97 合 计 929,234,749.35 41,812,759.95 3,593,199.50 967,454,309.80 累计折旧： 房屋建筑物 83,728,838.27 14,844,299.85 98,573,138.12 机械设备 116,150,637.18 36,933,638.04 960,386.38 152,123,888.84 运输工具 12,776,063.57 3,324,567.50 1,864,255.96 14,236,375.11 电子设备 12,262,001.73 4,127,295.05 390,610.00 15,998,686.78 其他设备 4,733,329.09 1,792,007.67 74,868.27 6,450,468.49 合 计 229,650,869.84 61,021,808.11 3,290,120.61 287,382,557.34 净 值 699,583,879.51 680,071,752.46 本公司有关固定资产抵押情况详见附注十一。本期增加中从在建工程转入固定资产人民 币 18,209,884.11 元。本公司各项固定资产不存在减值情况. 34 友好集团 二 ００ 二年年度报告 11、在建工程 资金来 工程项目名称 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2002.12.31 项目进度 源 换热站及主管网 4,997,603.93 3,727,896.91 2,122,676.22 6,602,824.62 自筹 70% 幸福路扩建工程 712,711.85 703,223.15 1,023,935.00 392,000.00 自筹 95% 锅炉改造工程 14,173,630.89 14,173,630.89 自筹 100% 百盛超市工程 69,604,231.98 23,137,913.67 92,742,145.65 自筹 95% 其他 35,800.00 6,217,291.11 889,642.00 276,488.40 5,086,960.71 自筹 合 计 75,350,347.76 47,959,955.73 18,209,884.11 276,488.40 104,823,930.98 本公司在建工程比上年增加 39%的原因为建造百盛超市工程增加所致。 本公司各项在建工程不存在减值情况。 12、无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 购入 38,476,968.40 30,333,273.45 2,864,877.10 2,370,948.88 30,827,201.67 27.5 非专利技术 购入 31,500,000.00 27,300,000.00 1,050,000.00 26,250,000.00 30 商誉 吸收合并产生 2,043,320.08 1,225,992.50 204,332.08 1,021,660.42 5 系统软件 购入 1,333,439.00 811,499.19 135,743.90 675,755.29 5 合 计 73,353,727.48 59,670,765.14 2,864,877.10 3,761,024.86 58,774,617.38 有关无形资产抵押情况详见附注十一。 本公司各项无形资产不存在减值情况。 13、长期待摊费用 项目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 装修费 15,309,282.34 1,322,703.73 4,558,910.51 12,073,075.56 电力增容费 2,404,087.50 508,050.00 1,896,037.50 其他 1,716,059.01 1,300,758.12 1,402,431.41 1,614,385.72 合 计 19,429,428.85 2,623,461.85 6,469,391.92 15,583,498.78 14、短期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 577,900,000.00 577,900,000.00 459,000,000.00 459,000,000.0 0 其中：抵押 100,000,000.00 100,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.0 0 保证 362,900,000.00 362,900,000.00 314,000,000.00 314,000,000.0 0 信用 115,000,000.00 115,000,000.00 非银行金融机构借款 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 其中：信用 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 合 计 578,550,000.00 578,550,000.00 459,650,000.00 459,650,000.0 0 35 友好集团 二 ００ 二年年度报告 15、应付票据 应付票据期末余额为 125,235,000.00 元，主要为一年内到期的银行承兑汇票。 16、应付账款 应付账款期末余额 125,233,192.55 元，其中无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东 单位的款项。 17、预收账款 预收账款期末余额 17,100,849.45 元，其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位的款项。 18、应交税金 税 种 2002-12-31 2001-12-31 营业税 3,033,309.29 773,345.71 增值税 2,781,176.64 3,799,702.60 企业所得税 21,156,378.42 11,892,074.52 城市维护建设税 474,286.95 625,120.97 其他税项 122,636.56 2,982,734.30 合 计 27,567,787.86 20,072,978.10 19、其他应付款 其他应付款期末余额 81,322,977.95 元，其中无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股 东单位的款项。 20、预提费用 项 目 2002-12-31 2001-12-31 仪器租金 1,352,481.12 利息 335,748.25 150,100.87 煤费 607,249.24 水电费 1,144,356.11 其他 170,498.55 152,184.00 合 计 1,650,602.91 2,262,015.23 21、一年内到期的长期负债 2002-12-31 2001-12-31 项 目 币 种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 抵押借款 人民币 33,100,000.00 33,100,000.00 88,100,000.00 88,100,000.00 合 计 33,100,000.00 33,100,000.00 88,100,000.00 88,100,000.00 22、长期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 52,800,000.00 52,800,000.00 85,900,000.00 85,900,000.00 (其中：抵押) 52,800,000.00 52,800,000.00 85,900,000.00 85,900,000.00 财政借款 15,120,000.00 15,120,000.00 15,120,000.00 15,120,000.00 合计 67,920,000.00 67,920,000.00 101,020,000.00 101,020,000.00 36 友好集团 二 ００ 二年年度报告 23、专项应付款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 城市配套费 7,000,000.00 7,000,000.00 建设贴费 8,305,581.39 8,305,581.39 城市维护费 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 16,305,581.39 16,305,581.39 24、股本 本期增（减）变动 2001-12-31 配股 送股 公积金转 其他 小计 2002-12-31 股 一、期末未上市流通股份 (股) 1.发起人股份 140,178,485.00 140,178,485.00 其中: 国家持有股份 66,378,485.00 66,378,485.00 境内法人持有股份 73,800,000.00 73,800,000.00 2.非发起人股份 - - 其中: 转配股 - - 未上市流通股份合计 140,178,485.00 140,178,485.0 0 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 171,312,867.00 171,312,867.0 0 已上市流通股份合计 171,312,867.00 171,312,867.0 0 三、股份总数（股） 311,491,352.00 311,491,352.0 0 本公司以上股本业经深圳同人会计师事务所深同验字[2001]第 003 号验资报告验证。 25、资本公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 股本溢价 394,436,207.48 394,436,207.48 接受捐赠非现金资产 2,752,881.57 2,752,881.57 其他资本公积 9,989,651.60 9,989,651.60 合 计 407,178,740.65 407,178,740.65 26、盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积 25,404,835.58 6,494,057.61 31,898,893.19 法定公益金 3,786,923.26 3,263,593.88 7,050,517.14 合 计 29,191,758.84 9,757,651.49 38,949,410.33 37 友好集团 二 ００ 二年年度报告 因会计差错更正的原因对盈余公积的追溯调整见附注三。 27、未分配利润 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 未分配利润 3,909,460.94 38,811,151.95 31,149,135.20 11,571,477.69 有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项见附注三。 根据本公司董事会的决议，分配 2002 年度的普通股股利 0.10 元/股，共计 31,149,135.20 元。 (1)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下： 项 目 2001 年度 2000 年度 2000 年度以前 补交上年度所得税 -269,120.43 - 少数股东应占损益 -258,566.69 - 合 计 -527,687.12 - (2)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下： 项 目 2001 年度 2000 年度及以前 提取法定盈余公积 282,142.08 - 提取法定公益金 131,753.21 - 合 计 413,895.29 - (3)对年初未分配利润的影响 项 目 2002 年度 2001 年度 年初未分配利润(追溯调整前) 4,592,476.66 - 追溯调整利润数 -269,120.43 - 追溯调整利润分配数 -413,895.29 - 年初未分配利润(追溯调整后) 3,909,460.94 - 28、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 商业 804,870,728.98 897,087,824.25 649,074,815.33 728,976,064.38 公用事业(供暖) 72,610,912.34 44,256,485.78 67,806,450.63 43,001,580.62 酒店服务业 32,992,135.76 32,767,276.18 5,369,870.19 6,813,961.59 外贸出口 83,435,663.43 55,590,190.71 79,847,169.67 53,431,216.77 工业 2,438,978.94 3,262,755.22 1,242,755.11 2,665,235.83 房地产行业 90,829,348.59 34,660,524.44 57,041,484.34 23,304,561.25 广告业 1,103,771.69 1,042,700.40 - 其他 6,415,630.12 166,435.65 4,005,290.01 13,919.46 合 计 1,094,697,169.85 1,068,834,192.63 864,387,835.28 858,206,539.90 29、其他业务利润 类 别 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 17,012,885.64 17,377,471.18 减：其他业务支出 1,221,091.87 1,048,343.59 其他业务利润 15,791,793.77 16,329,127.59 38 友好集团 二 ００ 二年年度报告 分业务种类披露如下： 2002 年度 业务项目 收入 成本 利润 租金收入 3,208,732.52 434,860.63 2,773,871.89 服务费 1,925,660.61 169,592.12 1,756,068.49 代理费 1,333,682.60 1,333,682.60 热贴收入 9,342,417.17 121,430.10 9,220,987.07 材料销售收入 131,139.74 131,487.29 -347.55 其他 1,071,253.00 363,721.73 707,531.27 合 计 17,012,885.64 1,221,091.87 15,791,793.77 2001 年度 业务项目 收入 成本 利润 租金收入 3,350,769.41 438,925.33 2,911,844.08 服务费 1,490,424.80 80,974.43 1,409,450.37 代理费 4,952,916.87 284,563.14 4,668,353.73 热贴收入 6,077,045.24 78,999.45 5,998,045.79 托管收入 1,500,000.00 159,500.00 1,340,500.00 材料销售收入 6,314.86 5,381.24 933.62 合 计 17,377,471.18 1,048,343.59 16,329,127.59 30、财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 26,340,350.90 28,548,980.47 减：利息收入 -9,787,508.20 -4,305,663.54 其他 1,017,285.24 1,226,903.32 合 计 17,570,127.94 25,470,220.25 本公司财务费用比上年减少 30%的原因为存出投资款利息收入增加所致。 31、投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益： 343,197.50 2,636,050.33 成本法核算公司分配的利润 400,034.50 2,314,889.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) -56,837.00 321,161.33 股权投资差额摊销额 39 友好集团 二 ００ 二年年度报告 转让股权收益 - 短期投资损益 4,996,173.61 11,045,166.41 合 计 5,339,371.11 13,681,216.74 本公司投资收益比上年减少 61%的原因为短期投资收益减少。 32、补贴收入 2002 年度补贴收入 15,234,567.00 元。根据乌鲁木齐市人民政府办公厅 “乌政办（2000） 66 号” 文批准，乌鲁木齐市财政局承诺自 2000 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，15 年间 每年向本公司的子公司乌鲁木齐万嘉热力有限公司补贴 1000 万元至 1500 万元，乌鲁木齐万 嘉热力有限公司 2002 年度收到 1500 万元补贴收入。 33、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净收益 419,246.42 236,376.05 固定资产盘盈 25,000.00 罚款净收入 84,875.82 53,373.83 营业长款 12,388.82 其他收入 612,177.86 149,067.46 合 计 1,116,300.10 476,206.16 34、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 204,315.41 747,584.36 罚款支出 2,523,606.55 162,011.85 捐赠支出 300,000.00 116,440.00 其他 258,685.14 4,020.64 合 计 3,286,607.10 1,030,056.85 35、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 20,228,227.56 元，系本公司收到的其他收入及往来 款。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 167,308,641.35 元，系本公司支付的各项付现费用及 往来款。 37、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 839,500.00 元。 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,648,360.50 元。 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 40 友好集团 二 ００ 二年年度报告 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 673,444.97 21.43% 3,021.86 670,423.11 1-2 年 294,559.20 9.37% 2,380.60 292,178.60 2-3 年 85,589.32 2.72% 862.36 84,726.96 3 年以上 2,088,804.61 66.48% 64,631.47 2,024,173.14 合 计 3,142,398.10 100% 70,896.29 3,071,501.81 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 1,113,121.57 28.88% - 1,113,121.57 1-2 年 706,532.08 18.33% 7,065.32 699,466.76 2-3 年 148,477.62 3.85% 2,227.16 146,250.46 3 年以上 1,886,686.26 48.94% 37,733.73 1,848,952.53 合 计 3,854,817.53 100% 47,026.21 3,807,791.32 2、其他应收款 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 180,831,008.55 93.19% 476,464.96 180,354,543.59 1-2 年 3,134,373.44 1.62% 41,642.99 3,092,730.45 2-3 年 752,716.99 0.39% 2,726.75 749,990.24 3 年以上 9,330,365.05 4.80% 133,968.69 9,196,396.36 合 计 194,048,464.03 100% 654,803.39 193,393,660.64 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 117,423,584.61 81.47% 117,423,584.61 1-2 年 2,667,717.44 1.85% 26,677.17 2,641,040.27 2-3 年 2,389,201.99 1.66% 35,838.03 2,353,363.96 3 年以上 21,647,163.71 15.02% 432,943.28 21,214,220.43 合 计 144,127,667.75 100% 495,458.48 143,632,209.27 2、长期投资 ⑴长期投资列示如下： 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 404,948,067.31 27,479,386.96 432,427,454.27 减：减值准备 - 长期股权投资净额 404,948,067.31 27,479,386.96 432,427,454.27 长期债权投资 61,074.00 5,297.00 55,777.00 减：减值准备 - 长期债权投资净额 61,074.00 5,297.00 55,777.00 合 计 405,009,141.31 27,479,386.96 5,297.00 432,483,231.27 有关追溯调整对长期股权投资的影响事项见附注三。 (2)长期股权投资 a.股票投资 41 友好集团 二 ００ 二年年度报告 初始投资 本期增 2002-12-3 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 2001-12-31 本期损益调整 现金红利 额 (减) 1 天津华联商厦股 法人股 100,000.00 - 180,000.00 180,000.00 - - - 180,000.0 份有限公司 0 b.其他股权投资 本期权益 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2001-12-31 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 调整 一.权益法核算单位： 上海申友生物技术有 长期 51,000,000.00 50,303,934.55 643.99 -695,421.46 50,304,578.54 限责任公司 56.67% 新疆友好(集团)友好 长期 540,000.00 1,313,982.12 96,099.69 870,081.81 1,410,081.81 广告有限公司 90% 新疆友好(集团)天升 长期 2,850,000.00 2,863,799.58 -533,057.13 -519,257.55 2,330,742.45 电子有限责任公司 95% 359,561.26 2,210,733.38 新疆友好(集团)新世 长期 纪贸易有限责任公司 51% 4,165,680.00 6,016.852.12 6,376,413.38 15,746,275.34 5,660,032.6 5 21,406,307.99 新疆友好集团房地产 长期 15,000,000.00 6,406,307.99 开发有限责任公司 51% 乌鲁木齐万嘉热力有 长期 200,000,000.00 207,778,056.32 12,542,061.12 23,271,814.87 220,320,117.44 限公司 83.19% 上海傲耐家具制造有 长期 30% 10,500,000.0 0 10,505,928.70 29,116.4 4 35,045.14 10,535,045.14 限公司 新疆友好集团博元汽 长期 35% 7,000,000.00 6,994,369.30 6,586,088.25 车有限责任公司 -408,281.05 -413,911.75 乌鲁木齐科源创业投 长期 30% 10,500,000.0 0 10,627,181.74 238,303.41 365,485.15 10,8 65,485.15 资有限公司 新疆友好百盛商业发 长期 49% 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 展有限公司 小 计 311,3 55,680.00 312,150,379.77 17,984,480.38 31,530,877.58 9,800,000.00 339,934,860.15 二.成本法核算单位： - - - 乌鲁木齐广播电视网 长期 22.22% 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 络传输有限公司 新疆城建股份有限公 司 长期 10.57% 13,634,997.82 13,634,997.82 - - - 13,634,997.82 - - - 新疆威仕达生物工程 长期 19% 11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00 股份有限公司 4,500,000.00 - - 新疆金牛生物股份有 长期 15% 4,500,000.00 4,500,000.00 限公司 25,476,000.00 - - 五奥环（北京）电子 长期 8% 25,476,000.00 25,476,000.00 有限公司 - - - 乌鲁木齐商业银行股 长期 5% 14,810,000.00 14,810,000.00 14,810,000.00 份有限公司 小 计 89,820,997.82 89,820,997.82 89,820,997.82 - - 合 计 401,176,677.82 401,971,377.59 17,984,480.38 31,530,877.58 9,800,000.00 429,755,857.97 42 友好集团 二 ００ 二年年度报告 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，均不存在投资变现及投 资收益汇回的重大限制。 c.股权投资差额 被投资单位 形成原 摊销期限 初始金额 2001-12-31 本期增 本期摊销 累计摊销 2002-12-31 因 (减) 乌鲁木齐万嘉热力 并购 10年 3,050,934.2 2,796,689.7 -305,093.4 559,337.94 2,491,596. 有限公司 4 2 2 30 合 计 3,050,934.2 2,796,689.7 -305,093.4 559,337.94 2,491,596. 4 2 2 30 d.长期股权投资减值准备 本公司无需要计提长期股权投资减值准备的长期投资。 （3）长期债券投资 a.债券投资 本期摊销溢(折) 债券种类 2001-12-31 价 本期应计利息 累计应收利息 2002-12-31 减值准备 - - 新疆电力债券 61,074.00 5,297.00 55,777.00 - 3、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 商业 802,890,407.77 891,901,611.90 647,325,856.78 724,442,316.57 酒店服务业 32,992,135.76 32,767,276.18 5,369,870.19 6,813,961.59 其他 1,318,875.55 1,691,886.92 962,202.36 1,148,351.89 公司内行业间相互抵减 -14,273,180.19 -14,273,180.19 合计 837,201,419.08 912,087,594.81 653,657,929.33 718,131,449.86 4、投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益： 18,079,421.45 15,230,805.66 成本法核算公司分配的利润 400,034.50 2,314,889.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) 17,984,480.37 13,170,161.18 股权投资差额摊销额 -305,093.42 -254,244.52 短期投资损益 5,199,415.60 6,376,258.32 合 计 23,278,837.05 21,607,063.98 八、关联方关系及交易 （一） 关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司， 及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 43 友好集团 二 ００ 二年年度报告 (1)存在控制关系的关联方: 拥有本公 注册地 司股份比 与本公司 经济性质 法定代表 企业名称 址 注册资本 例 主 营 业 务 关系 人 乌 鲁 木 齐 国 有 资 乌鲁木齐 600,570,000 21.34% 受市人民政府委托对 股东 有限责任公 魏高成 产经营有限公司 元 经营性国有资产进行 司 经营 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2001-12-31 本期增加(减 2002-12-31 少) 乌鲁木齐国有资产 600,570,000.00 - 600,570,000.00 经营有限公司 合 计 600,570,000.00 - 600,570,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加(减少) 2002-12-31 比例 乌鲁木齐国有资产 66,586,685.00 21.38% -103,420.00 66,483,265.00 21.34% 经营有限公司 合 计 66,586,685.00 21.38% -103,420.00 66,483,265.00 21.34% 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 天百名店 受本公司托管 红山商场* 受本公司托管 新疆神州热力建筑安装有限公司 参股公司 新疆友好集团博元汽车有限责任公 参股公司 司 新疆西北产权交易有限公司 受本公司高管人员控制 新疆友好百盛商业发展有限公司 参股公司 新疆金牛生物股份有限公司 参股公司 *经乌鲁木齐市商业贸易委员会乌商贸体[2001]10 号文“关于新疆友好（集团）股份有限 公司托管市红山商场的批复”批准，乌鲁木齐市商业贸易委员会委托本公司对红山商场进行 托管, 托管期限 10 年，自 2000 年 12 月 1 日起至 2010 年 12 月 1 日止。托管期内，原红山 商场的资产所有权不变，法人资格不变，其债权债务关系不变，仍由红山商场自行承担。 (二) 关联方交易事项 1、2002 年 9 月 10 日，本公司与本公司参股公司新疆金牛生物股份有限公司签订合作 协议,双方各出资 3500 万元,合计 7000 万元,共同投资经营进口高产荷斯坦奶牛项目,协议规 定：本公司不参与合作项目的经营,按 40%比例分享合作项目的经营利润,承担合作项目的经 营亏损；新疆金牛生物股份有限公司由于必须对合作项目全过程进行管理和经营,按 60%比 例分享合作项目的经营利润,承担合作项目的经营亏损。合作期限为一年。 44 友好集团 二 ００ 二年年度报告 （三） 关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 预付帐款: 新疆神州热力建筑安装有限公司 0 943,042.59 0 0.99% 其他应收款： 天百名店 39,920,115.63 23,037,988.13 37.48% 28.34% 新疆金牛生物股份有限公司 10,842,217.17 0 10.18% 0 其他应付款： 新疆友好集团博元汽车有限责任公 12,999,422.00 10,956,600.0 15.98% 12.05% 司 0 新疆西北产权交易有限公司 31,000,000.00 0 38.12% 0 九、或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日止，本公司及子公司为其他公司取得银行借款提供担保事项如 下： 被担保方名称 金 额 期 限 新疆友好集团博元汽车有限责任公司 7,650,000.00 2年 新疆啤酒花股份有限公司* 220,000,000.00 2年 乌鲁木齐城建投资公司** 50,000,000.00 2年 新疆天山毛纺织股份有限公司*** 80,000,000.00 2年 合 计 357,650,000.00 上述担保的主合同均在正常履行期内。 ＊本公司的子公司乌鲁木齐万嘉热力有限公司 ２００１ 年为乌鲁木齐城建投资公司 ５０００ 万 元银行借款提供担保，期限 ２ 年。 ＊＊本公司为新疆啤酒花股份有限公司担保 220,000,000.00 元，期限 2 年。 ＊＊＊2002 年 7 月 10 日，本公司与新疆天山毛纺织股份有限公司在乌鲁木齐市签订了贷 款互保协议，双方互为提供限额为 10000 万元的借款担保，期限为二年。 十、承诺事项 本公司于 2002 年 12 月 13 日以通讯方式召开的三届十六次董事会审议通过了《关于向 新疆友好百盛商业发展有限公司租赁公司资产的议案》，公司同意将拥有产权的友好超市地 下二层至地上四层营业层、地下二层至地上五层车库、地上五层不低于 500 平方米的办公区 租赁给新疆友好百盛商业发展有限公司使用；租赁期限 20 年，租金：2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止 2150 万元、2004 年 1 月 1 日起 2004 年 12 月 31 日止 2375 万元、第三 个完整会计年度起至第十个完整会计年度每年租金为 2500 万元，第十一个完整会计年度至 期满由双方协商确定。 45 友好集团 二 ００ 二年年度报告 十一、资产抵押情况 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 抵押物 账面金额 取得贷款的金额 友好商场营业大楼及土地 原值 30,991,198.06 元 共计 3.83 亿元银行贷款 净值 21,498,559.28 元 天山百货大楼及土地 原值 109,515,169.47 元 净值 79,277,520.57 元 友好九家湾库房及土地 原值 12,603,004.94 元 净值 7,408,253.03 元 友好大酒店 原值 215,133,613.24 元 净值 195,988,893.01 元 十二、资产负债表日后非调整事项 截止 ２００３ 年 １ 月 ２６ 日，本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。 十三、资产减值准备明细表 项 目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一、坏账准备 942,461.04 1,790,081.38 2,732,542.42 其中：应收账款 262,103.50 1,000,960.76 1,263,064.26 其他应收款 680,357.54 789,120.62 1,469,478.16 二、短期投资跌价准备 297,284.85 978,635.55 297,284.85 978,635.55 其中：股票投资 297,284.85 297,284.85 - 债券投资 978,635.55 978,635.55 三、存货跌价准备 353,082.76 1,746,087.59 2,099,170.35 原材料 - 355,061.28 355,061.28 在产品 - 产成品及库存商品 353,082.76 1,377,014.28 1,730,097.04 低值易耗品 - 14,012.03 14,012.03 四、长期投资减值准备 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 46 友好集团 二 ００ 二年年度报告 五、固定资产减值准备 - - - - 其中：房屋建筑物 - - - - 通用设备 - - - - 专用设备 - - - - 运输工具 - - - - 其他设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 1,592,828.65 4,514,804.52 297,284.85 5,810,348.32 十四、相关指标计算表 1.本公司 2002 年 1 至 12 月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２８．４７％ ２８．２２％ ０．７０３１ ０．７０３１ 营业利润 ７．６７％ ７．６０％ ０．１８９５ ０．１８９５ 净利润 ６．３１％ ６．２６％ ０．１５５９ ０．１５５９ 扣除非经营性损益后的利润 ５．９９％ ５．９４％ ０．１４８０ ０．１４８０ 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0 +NP÷2+Ei ×Mi ÷M0 -Ej ×Mj ÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或 债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为 新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的 月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0 +S1 +Si ×Mi ÷M0 -Sj ×Mj ÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股 份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少 股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企 业会计制度》及有关补充规定编制。 47 友好集团 二 ００ 二年年度报告 第十二节 备 查 文 件 目 录： （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 以上备查文件均完整置放在公司所在地。 新疆友好（集团）股份有限公司 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日 48