东方电子(000682)ST东方2003年年度报告

2003 年 年 度 报 告 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 年 4 月 17 日 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 公司董事全部出席董事会。 山东正源和信有限责任会计师事务所对我公司出具了带强调事项段 的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 公司董事长梁贤久、总经理丁振华、主管会计工作负责人、副总经理 柳尧杰及财务处处长王清刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司简介------------------------------------------3 第二章 会计数据及业务数据摘要----------------------------4 第一节 本年度公司主要经营指标------------------------------------4 第二节 前三年主要会计数据及财务指标------------------------------4 第三节 利润分配表附表--------------------------------------------5 第四节 报告期股东权益变化情况------------------------------------5 第三章 股本变动及股东情况-------------------------------------6 第一节 股东变动情况-----------------------------------------------6 第二节 股东情况介绍-----------------------------------------------6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况-------------------8 第一节 基本情况----------------------------------------------------8 第二节 年度报酬情况------------------------------------------------8 第三节 报告期离任和新聘董事、监事、高级管理人员情况----------------9 第四节 公司员工情况------------------------------------------------9 第五章 公司治理结构--------------------------------------------9 第六章 2002 年度股东大会情况简介-----------------------------11 第七章 董事会报告-----------------------------------------------------12 第一节 报告期内公司整体经营情况的讨论与分析-----------------------12 第二节 主营业务范围及经营情况-------------------------------------12 第三节 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩---------------------13 第四节 主要供应商、客户情况---------------------------------------13 第五节 在经营中出现的问题与困难及解决方案-------------------------13 第六节 投资情况---------------------------------------------------14 第七节 财务状况及经营成果-----------------------------------------14 第八节 董事会对会计师事务所出具的审计报告的说明-------------------15 第九节 董事会日常工作情况-----------------------------------------15 第十节 2003 年度利润分配方案或资本公积金转增股本预案-----------------17 第十一节 其他事项-------------------------------------------------17 第八章 监事会报告-----------------------------------------------------20 第九章 重要事项--------------------------------------------------------22 第十章 财务会计报告---------------------------------------------------26 第一节 审计报告------------------------------------------------------------26 第二节 会计报表------------------------------------------------------------27 第三节 会计报表附注-------------------------------------------------------30 第十一章 备查文件目录------------------------------------------------56 2 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司简介 1、公司法定名称： 中文全称 烟台东方电子信息产业股份有限公司 中文简称 ST 东方 英文名称 Yantai Dongfang Electronics Information Industry Co., Ltd. 2、公司法定代表人 梁贤久 3、公司董事会秘书 柳尧杰 证券事务代表 张俊杰 联系地址 烟台市世回尧路 228 号 联系电话 （0535）6582228 传 真 （0535）6582228 电子信箱 zhengquan@dongfang-china.com 4、公司注册地址 烟台市世回尧路 228 号 公司办公地址 烟台市世回尧路 228 号 邮政编码 264000 公司国际互联网网址 http://www.dongfang-china.com 5、公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报的指定网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点 公司投资发展处 6、公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 ST 东方 股票代码 000682 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003 年 8 月 19 日 公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001807592 税务登记号码： 370602165081056 会计师事务所名称： 山东正源和信有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：济南市泺源大街 5 号 3 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据与业务数据摘要 第一节 本年度公司主要经营指标 单位：人民币元 利润总额 11,697,887.03 净利润 10,151,295.06 扣除非经常性损益后的净利润 10,596,150.45 主营业务利润 149,172,468.92 其他业务利润 1,356,126.66 营业利润 5,772,728.73 投资收益 744,537.23 补贴收入 6,370,013.69 营业外收支净额 -1,189,392.62 经营活动产生的现金流量净额 21,370,442.21 现金及现金等价物净增减额 -18,947,567.64 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 营业外收入 329,003.72 营业外支出 1,518,396.34 投资收益 744,537.23 第二节 前三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） 2001 年 项目 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入 352,414,078.41 378,672,907.97 726,535,236.79 726,535,236.79 净利润 10,151,295.06 -284,179,610.62 33,539,249.05 62,697,780.26 总资产 1,435,166,731.33 1,525,484,922.63 1,808,817,621.49 1,819,063,203.21 股东权益（不含少数股东权 1,225,373,568.75 210,871,256.92 493,713,014.22 546,187,509.30 益） 每股收益 0.011 -0.310 0.037 0.068 每股净资产 1.33 0.230 0.538 0.595 调整后的每股净资产 1.32 0.223 0.522 0.585 每股经营活动产生的现金 0.023 -0.092 0.044 0.044 流量净额 净资产收益率（%） 0.83 -134.76 6.79 11.48 扣除非经常性损益后净资 4.91 -78.38 6.85 11.53 产收益率（加权）（%） 4 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 利润分配表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.17 69.08 0.163 0.163 营业利润 0.47 2.67 0.006 0.006 净利润 0.83 4.70 0.011 0.011 扣除非经常性损益 0.86 4.91 0.012 0.012 后的净利润 第四节报告期内股东权益变化情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 917,951,996.00 - - 917,951,996.00 资本公积金 96,909,801.36 1,004,964,341.90 72,945.00 1,101,801,198.26 盈余公积 2,026,737.00 319,046.02 - 2,345,783.02 法定公益金 65,943.63 106,348.68 172,292.31 未分配利润 -806,017,277.44 9,832,249.04 - -796,185,028.40 股东权益合计 210,871,256.92 1,014,502,311.83 - 1,225,373,568.75 变动原因： 1、股本：股本未发生变化。 2、资本公积金：2003年12月21日，公司收到控股股东烟台东方电子信息产 业集团有限公司（以下简称“集团公司”）烟东集【2003】第30号《通知》及转 送的烟台市审计局烟审经字【2003】第39号《烟台审计局关于烟台东方电子信息 产业集团有限公司2001年度财务收支情况的审计决定》 。经烟台市审计局审计， 认定原在公司反映的出售股票收入扣除税收以外的10.39亿元应归集团公司所 有，并要求集团公司和公司据此调账。调账后，形成公司对集团公司的债务10.39 亿元。 2003年12月21日，公司收到集团公司烟东集【2003】第30号《通知》 ，集团 公司董事会作出决议，同意豁免公司因出售股票收入形成的对集团公司的债务 10.031亿元。按《企业会计制度》规定，该项收入计入公司资本公积金。 3、盈余公积： 本年度盈利所致。 4、法定公益金：本年度盈利所致 。 5、未分配利润：本年度盈利所致。 5 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 1、股份变动情况表（截止 2003 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 期初数 配 送 公积金 其 增 小 期末数 股 股 转股 他 发 计 一、尚未流通股份 1．发起人股份 295,680,000 295,680,000 其中: 国家拥有股份 295,680,000 295,680,000 2、募集法人股 20,160,000 20,160,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 315,840,000 315,840,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 602,111,996 602,111,996 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 602,111,996 602,111,996 三、股份总数 917,951,996 917,951,996 2、股票发行与上市情况 截止报告期末，公司前三年无股票发行。 3、报告期内公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转 换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份 总数及结构的变动。 4、公司无现存的内部职工股。 第二节 股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 241,429 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，前十名股东持股情况： 6 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 序 年末持股数 股东名称 占总股本（%） 所持股份类别 号 （股） 烟台东方电子信息产业集 1 295,680,000 32.21 国有股、未流通 团有限公司 烟台东方电子信息产业集 2 20,160,000 2.20 法人股、未流通 团劳动服务公司 3 孟庆福 1,393,100 0.152 社会公众、流通股 4 孟 晶 1,092,954 0.119 社会公众、流通股 5 袁翠玲 993,700 0.108 社会公众、流通股 6 许桂芬 922,444 0.100 社会公众、流通股 7 王敬福 762,500 0.083 社会公众、流通股 8 隋元柏 739,200 0.081 社会公众、流通股 9 胡晓果 693,222 0.076 社会公众、流通股 10 王 伟 662,194 0.072 社会公众、流通股 注：（1）烟台东方电子信息产业集团有限公司代表国家持有股份, 年度内所 持股份无增减变动，无质押或冻结情况。 （2）烟台东方电子信息产业集团劳动服务公司系烟台东方电子信息产业集 团有限公司子公司，所持股份为募集法人股； （3）未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东情况 公司控股股东为烟台东方电子信息产业集团有限公司，国有独资企业，法人 代表：梁贤久，公司成立于 1981 年 3 月 30 日，注册资本为 4654 万元人民币。 主要业务和产品：计算机外部设备、电力调度设备、通讯设备、电子元器件、计 算机软硬件、机房设施、仪器仪表、汽车电器的开发、生产、销售及技术咨询服 务、机械工程、塑料注塑模具和注塑件、体育器材制造、销售，许可范围内的进 出口业务。 4、公司前十名流通股股东 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 孟庆福 1,393,100 A 股 孟 晶 1,092,954 A 股 袁翠玲 993,700 A 股 许桂芬 922,444 A 股 王敬福 762,500 A 股 胡晓果 693,222 A 股 王 伟 662,194 A 股 欧良辉 639,400 A 股 王爱巧 625,000 A 股 北京拓天伟业建材销售有限 625,000 A 股 公司 未知前十名流通股股东之间 前十名流通股股东关联关系的说明 是否存在关联关系 7 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 基本情况 性 年 年初持 年末持 姓名 职务 任期 增减变动 变动原因 别 龄 股数 股数 梁贤久 董事长 男 49 2003.6-2006.5 - - - - 丁振华 副董事长 总经理 男 39 2003.6-2006.5 184,019 184,019 0 - 柳尧杰 董事 副总 董秘 男 34 2003.6-2006.5 - - - - 陈 勇 董事 男 38 2003.6-2006.5 - - - - 徐田军 董事 男 37 2003.6-2006.5 - - - - 王清刚 董事 男 37 2003.6-2006.5 - - - - 孟繁金 独立董事 男 62 2003.6-2006.5 - - - - 房绍坤 独立董事 男 42 2003.6-2006.5 - - - - 裴钟棣 独立董事 男 72 2003.6-2006.5 - - - - 徐志国 监事会召集人 男 47 2003.6-2006.5 - - - - 陈巨升 监事 男 42 2003.6-2006.5 5,000 5,000 0 - 孙江国 监事 男 41 2003.6-2006.5 - - - - 马鹏祥 副总经理 男 41 2003.6-2006.5 0 20,000 20,000 期内新购 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 烟台东方电子信息产业 梁贤久 董事长、总经理 2001 年 12 月至今 集团有限公司 丁振华 同上 副董事长 2001 年 12 月至今 徐志国 同上 党委副书记、纪委书记 1999 年 6 月至今 第二节 年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员的薪酬分岗位工资和档案工资两部分。 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 81 万元，其中金额最高的前 三名董事的报酬总额为 31.32 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 31.92 万元。 年度报酬区间：10 万元-20 万元 4 人；5-10 万元 4 人。 独立董事津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年 2 万元人民币（税后）， 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按照《公司章程》行使职权所 需的合理费用据实报销。 公司董事长梁贤久、监事徐志国在烟台东方电子信息产业集团有限公司领取 报酬，未在本公司领取报酬。 8 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 报告期内离任和新聘董事、监事、高级管理人员情况 1．报告期内，公司董事会、监事会任期届满。公司第三届董事会第二十三 次会议审议通过了《关于董事会换届选举的议案》；公司第三届监事会第九次会 议审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。 2．2003 年 6 月 25 日经公司 2002 年度股东大会审议通过，选举梁贤久、丁 振华、柳尧杰、陈勇、徐田军、王清刚、孟繁金、房绍坤、裴钟棣为公司第四届 董事会董事，其中孟繁金、房绍坤、裴钟棣为公司独立董事；选举徐志国、陈巨 升、孙江国为公司第四届监事会监事。 3．2003 年 6 月 25 日公司四届一次董事会会议选举梁贤久为公司董事长， 丁振华为公司副董事长；由董事长梁贤久提名，董事会聘任丁振华为公司总经理、 柳尧杰为公司董事会秘书；由总经理丁振华提名，董事会聘任柳尧杰、马鹏祥为 公司副总经理。 4．2003 年 6 月 25 日公司四届一次监事会会议，选举徐志国为监事会召集 人。 第四节 公司员工情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在岗员工 1322 人。 2、公司的员工构成： 专业构成 人数（人） 教育程度 人数（人） 生产人员 357 博士后 8 销售人员 162 博士 15 技术人员 702 硕士 226 财务人员 31 本科 621 行政人员 70 本科以下 452 3、报告期内，公司没有需要承担费用的离退休人员。 第五章 公司治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断 完善公司法人治理结构和独立董事制度，并按照《上市公司治理准则》，制定了 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《经理工作细则》、 《信息披露规则》和《投资者关系管理（暂行）办法》，各项规章制度完善，符 合有关规范性文件的要求。 1、控股股东与上市公司分开情况： 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”， 具有独立完整的业务及自主经营能力，各自独立核算，独立承担责任和风险。公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （1）人员独立 9 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理制度，设立人力资源 处专门负责劳动、人事及工资管理工作，建立了规范的人员管理和考核制度。 （2）资产完整 公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，公司拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司 无偿使用控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司商标。 （3）财务独立 公司有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。 公司现有财务人员均未在控股股东任职；公司拥有独立的银行账户，不存在与控 股股东共用银行帐户情况；公司独立纳税；公司独立决策，控股股东不存在干预 公司资金使用情况。 （4）机构独立 公司有独立的经营场所和办公场所，公司与控股股东有各自独立的机构设 置，各职能部门与控股股东各职能部门之间不存在上下级关系。 （5）业务独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营系统，公司与各子公司均有完整的业务 管理和产、供、销经营体系，各项经营活动独立自主，业务的各经营环节不存在 对控股股东的依赖。 2、独立董事履行职责情况： 报告期内公司召开了 2002 年度股东大会，选举了 3 名独立董事，占到董事 会人数的 1/3，达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求。独立董事的任职资格符合相关法律、法规的规定。各位独立董事勤勉尽 责，认真出席董事会会议和股东大会，履行独立职责，对公司运作给予积极建议， 促进了董事会及公司的规范运作和科学决策。独立董事对聘任公司高级管理人员 发表了专门意见。 3、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 公司已实施报酬与岗位、业绩挂钩的激励政策，董事会负责制订公司董事、 监事及高级管理人员的薪酬制度，年度考核后兑现。 4、建立了投资者关系管理制度： 报告期内根据《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》和济南证监 局《关于加强辖区上市公司投资者关系管理工作的通知》（济证公司字[2003]48 号）的要求，公司制订了《投资者关系管理（暂行）办法》，将与投资者、潜在 投资者之间的信息沟通制度化、规范化，促进投资者对公司的了解和认同。 5、信息披露与透明度方面： 公司董事会秘书负责信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来访、回 答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。 10 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内公司严格按照《信息披露制度》的要求披露法定的披露事项以及其 他可能对股东和其他利益相关者产生实质性影响的信息。 第六章 2002 年股东大会情况简介 公司于 2003 年 5 月 22 日在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了公司第三 届董事会第二十三次会议关于召开 2002 年度股东大会的决议公告；2003 年 6 月 5 日公司在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了公司关于变更 2002 年度股东大 会地址的公告。2003 年 6 月 25 日公司 2002 年度股东大会在公司 3 楼会议室召开， 会议由公司董事会召集，出席会议的登记股东及授权代表共 12 名，代表股份 317,872,119 股，占公司股份总数的 34.63%，符合《公司法》和公司章程的规定。 大会审议并以逐项投票表决的方式通过了以下决议： 1、审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《公司 2002 年度报告》； 4、审议通过了《公司 2002 年度财务决算》； 5、审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》； 6、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 7、审议通过了《关于董事会换届选举的议案》:选举梁贤久、丁振华、柳尧 杰、陈勇、徐田军、王清刚为公司第四届董事会董事，选举孟繁金、房绍坤、裴 钟棣为公司第四届董事会独立董事。 8、审议通过了《关于独立董事年度津贴的议案》 ； 9、审议通过了《关于公司与中国机电进出口产品投资公司合资成立公司的 议案》； 10、审议通过了《关于聘请公司财务审计机构的议案》； 11、审议通过了《关于监事会换届选举的议案》 ：选举徐志国、陈巨升、孙 江国为公司第四届监事会监事。 本次股东大会由华堂律师事务所孙广亮律师见证，并出具了法律意见书。见 证律师认为：公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格和表决 程序等符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，股东大会决议合法有效。 2002 年度股东大会的决议公告刊登于 2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 11 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 第一节 报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 报告期内，市场竞争更加激烈,公司总体经营情况有所好转，实现扭亏为盈。 在公司内外环境日趋向好的情况下，公司将加大市场开拓力度,深化改革改制, 提高管理水平,加强新产品开发工作,积极开展资本运作。 第二节 主营业务范围及经营状况 一、报告期内公司业务范围及经营情况 公司所处行业为信息技术业，主营业务范围包括电子及通信设备、电力调 度及工业自动化保护设备、工业控制系统、专用仪器、汽车电器、化工材料、计 算机及配件的开发、生产、销售及咨询服务、许可范围的进出口业务及批准范围 的对外经济技术合作业务等。 公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站综合自动化系统、 配电自动化系统、信息管理系统、电能计量计费系统、电气化铁道牵引供电自动 化系统等系列300多种产品。2003年度公司经营环境依然存在多种不利因素，但 公司电力调度自动化、保护及变电站综合自动化等主要产品仍具有较强的竞争 力，占据一定的市场分额。 报告期内，公司尽管面临历史遗留问题困扰和上半年“非典”对市场开拓 的不利影响，但公司加大市场开拓力度，抓住机遇，多方采取措施，加强内部 管理和科研投入，节约降耗。2003 年公司实现主营业务收入 35,241 万元，净 利润 1015 万元，扭亏为盈。 二、主营业务分行业、分地区构成情况 （1）主营业务分行业情况 行业 主营业务收入 主营业务利润 电力调度及配电自动化系统 133,258,457.75 63,424,438.04 继电保护及变电站自动化系统 103,945,180.01 45,250,364.49 信息管理系统 42,549,634.51 22,192,909.30 其他 72,660,806.14 21,662,190.15 （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务利润 华东 139,380,912.30 61,120,888.74 华南 71,418,177.95 30,982,342.25 华北 68,060,687.42 28,833,161.24 东北 36,802,142.26 15,703,446.69 西北 35,905,426.97 15,747,162.05 国外 846,731.51 142,901.01 12 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩如下表： 所占权 企业名称 注册资本 业务性质 主要产品 资产规模 净利润（元） 益比例 烟台迪恩电子有 9179805.98 计算机键盘 键盘 12312700.18 100.00% -4966564.51 限公司 北京东方京海电 电子电力设 电子电力设 25000000.00 19914074.30 79.20% -2668462.02 子科技有限公司 备 备 烟台雅禾电子有 2524416.00 电量变送器 电量变送器 7200831.74 65.00% -139655.29 限公司 烟台东方华龙电 电子通讯设 电子通讯设 6920000.00 4790729.95 62.50% -1053137.79 子有限公司 备 备 南京世纪东方电 电子自动化 电子自动化 10000000.00 19748360.81 80.00% -5580350.94 子有限公司 系统 系统 烟台东方纵横电 电子产品购 电子产品购 3000000.00 8503059.29 40.00% 42452.47 子有限责任公司 销 销 计算机软件 计算机软件 烟台海颐软件股 产品的开发、 产品的开 10000000.00 25300540.95 40.00% 4086760.39 份有限公司 销售及系统 发、销售及 集成 系统集成 天津东方凯发电 软件，光电一 软件，光电 气自动化技术有 2000000.00 体化技术开 一体化技术 3131097.79 30.00% 203221.16 限公司 发 开发 烟台东方威思顿 电力计量系 电力计量系 3500000.00 12345909.61 30.00% 1381073.83 电气有限公司 统等 统等 烟台东方威智电 通讯设备工 通讯设备工 2000000.00 51.00% 子科技有限公司 业控制系统 业控制系统 外贸烟台包装机 生产加工包 10000000.00 包装材料 37.40% 械有限责任公司 装材料 烟台福山印制板 1000000.00 生产印制板 印制板 33.80% 有限责任公司 第四节 主要供应商、客户情况 1、公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 26.81%； 2、公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 10.60%。 第五节 在经营中出现的问题与困难及解决方案 一、公司面临的主要问题： 1、市场开拓与运作与同行业先进水平有较大差距，新事业开发进展较慢； 2、管理水平仍需提高，对权属企业的监管力度需要加强； 3、新型研发体制正在建立，产品开发工作需继续加强。 二、解决问题的措施： 1、加快树立市场决定一切的观念，把市场开拓作为重中之重； 2、加快新形势下对权属企业的规范监管，深化改革改制； 3、加快新产品研发，提高产品竞争力； 4、积极寻求与大公司合作，加大资本运作力度，开展合资合作，扩大产业 规模。 13 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第六节 投资情况 一、报告期内无募集资金，也无报告期前募集资金使用延续到本期的使用情 况。 二、报告期内长、短期投资情况。 1、短期投资。公司新增短期投资 2,000 万元，全部为委托资产管理。报告 期末收回投资 2,000 万元，获得投资收益 80 万元。 2、长期投资。 ① 2003 年公司以固定资产投资 105 万元与 30 名自然人合资成立烟台东方 威思顿电气有限公司，占被投资公司 30%的股份；烟台东方威思顿电气有限公司 主要经营：设计、开发、生产、销售、服务电子产品、计量仪表、主、分站系统 等自动化相关的设备。 ② 2003 年公司以现金 60 万元投资与天津新技术产业园区凯发电气成套设 备有限公司及 10 名自然人合资成立天津东方凯发电气自动化技术有限公司，占 被投资公司 30%的股权；天津东方凯发电气自动化技术有限公司主要经营：软件、 电子信息、光机电一体化技术的开发、咨询、服务；仪器仪表、电器设备批发兼 零售；工业自动化仪表、铁路监控设备制造。 ③ 2003 年公司以资产及现金 400 万元与 49 名自然人合资成立烟台海颐软 件股份有限公司，占被投资公司 40%的股权；烟台海颐软件股份有限公司的经营 范围：计算机软件产品的开发、销售、系统集成、咨询及技术服务。 ④ 2003 年公司以现金 12.2 万美元与新加坡人士胡广华、烟台威智电子科 技有限公司合资成立了烟台东方威智电子科技有限公司（中外合资经营），占被 投资企业 51%的股权；烟台东方威智电子科技有限公司经营范围：电子及通讯设 备、工业控制系统开发生产销售，计算机软件开发服务，网络工程设计、施工， 计算机系统集成以及对销售的产品进行维修服务。 ⑤ 2003 年公司出资 120 万元与 30 位自然人合资成立烟台东方纵横电子有 限公司，占被投资企业 40%的股权；烟台东方纵横电子有限公司经营范围：电子 及通讯设备、工业控制系统、软件开发服务、网络工程设计施工、综合布线、智 能化工程设计施工、计算机及配件销售及咨询服务。 第七节 财务状况及经营成果 1、财务状况及经营成果 （单位：元） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产（元） 1,435,166,731.33 1,525,484,922.63 -5.92 股东权益（元） 1,225,373,568.75 210,871,256.92 481.10 2003 年度 2002 年度 增减（%） 主营业务利润（元） 149,172,468.92 53,737,102.00 177.60 净利润（元） 10,151,295.06 -284,179,610.62 - 现金及现金等价物净增加额 -18,947,567.64 -161,047,283.02 - 2、变化原因：控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司豁免了经烟台 14 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 市审计局认定的以前年度出售股票收入扣除税收而形成的对集团公司的债务 10.031 亿元，公司根据有关规定调增资本公积金，导致股东权益增加；主营业 务利润增加系公司加强了原材料采购价格的监督，采购成本下降，同时通过改进 设计、节约降耗，降低了产品的制造成本所致。 第八节 董事会对会计师事务所出具的审计报告的说明 山东正源和信有限责任会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出具了带强 调事项段的无保留意见的审计报告，公司董事会就其中所涉及的事项说明如下： 1、2003年12月21日，公司收到控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公 司（以下简称“集团公司”）烟东集【2003】第30号《通知》及转送的烟台市审 计局烟审经字【2003】第39号《烟台审计局关于烟台东方电子信息产业集团有限 公司2001年度财务收支情况的审计决定》。经烟台市审计局审计，认定原在公司 反映出售股票收入扣除税收以外的10.39亿元应归集团公司所有，并要求集团公 司和公司据此调账。调账后，形成公司对集团公司的债务10.39亿元。 2003 年 12 月 21 日，公司收到集团公司烟东集【2003】第 30 号《通知》， 集团公司董事会做出决议，同意豁免公司因出售股票收入形成的对集团公司的债 务 10.031 亿元。按《企业会计制度》规定，该项收入计入公司资本公积金。 2、截至报告日，公司已收到因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼状710份，标 的金额约计9,142万元。目前该诉讼事项正在进行中，尚无法判断对公司的或有 影响。 3、2002 年前，公司以定期存款 1.1 亿元为控股股东借款提供了 1 亿元质押 担保，款项主要用于解决公司职工住房问题。该项担保属于《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外提供担保若干问题的通知》要求披露的违规担 保，报告期内控股股东采取多种措施，已解除公司定期存款质押 6000 万元，解 除担保金额 5000 万元，剩余质押担保 5000 万元，此项担保金额占公司最近一期 经审计净资产值的 4.08%。公司已与控股股东协调，积极采取措施，争取尽早解 决质押担保问题。 第九节 董事会日常工作情况 一、报告期内会议情况及决议内容 1、第三届董事会第十九次会议于 2003 年 1 月 7 日在公司会议室召开，会议 审议并通过了以下决议： （1）审议并通过了《电自部、配电部业务整合和改制方案》 ； （2）审议并通过了《关于南京世纪东方减资方案》 2、第三届董事会第二十次会议于 2003 年 2 月 13 日在公司会议室召开，会议 审议并通过了以下决议： 审议并通过了《刘德春辞去南京世纪东方电子有限公司等单位有关职务》的 议案。 3、第三届董事会第二十一次会议于 2003 年 3 月 6 日在公司会议室召开，会 15 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 议审议并通过了以下决议： （1）审议并通过了《关于聘请 2002 年度公司财务审计机构的议案》 。 （2）审议并通过了《关于聘任张俊杰同志为公司证券事务代表的议案》 。 （3）审议并通过了《关于合资成立天津东方凯发自动化技术有限公司的议 案》 。 4、第三届董事会第二十二次会议于 2003 年 4 月 22 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了以下决议： （1）审议并通过了公司《2002 年度董事会工作报告》 ； （2）审议并通过了公司《2002 年年度报告及摘要》 ； （3）审议并通过了公司《2002 年度财务决算》 ； （4）审议并通过了公司《2002 年度利润分配预案》 ； （5）审议并通过了《召开 2002 年度股东大会的议案》 ； （6）审议通过了公司《2003 年第一季度报告》 ； （7）审议通过了《公司与中国机电出口产品投资公司合资成立公司的议案》 。 5、第三届董事会第二十三次会议于 2003 年 5 月 20 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了以下决议： （1）审议通过了《关于修改公司章程的议案》 ； （2）审议通过了《关于董事会换届选举的议案》 ； （3）审议通过了《关于独立董事年度津贴的议案》 ； （4）审议通过了《关于聘请 2003 年度公司财务审计机构的议案》 ； （5）审议通过了《关于召开 2002 年度股东大会的议案》 ； 6、第四届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 25 日在公司会议室召开，会议审 议并通过了以下决议： （1）审议并通过了《关于选举公司董事长、副董事长的议案》 ； （2）审议通过了《关于董事会聘请高级管理人员的议案》 ； （3）审议通过了《委托银河证券有限责任公司进行资产管理的议案》 。 7、第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 1 日在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： （1）审议通过了《2003 半年度报告摘要》 ； （2）审议通过了《关于拟收购龙口民政电线厂资产及收购龙口东立电线电缆 有限公司股权的议案》 。 8、第四董事会第三次会议于 2003 年 10 月 22 日在公司会议室召开，会议审 议并通过了如下决议： （1）审议并通过了《2003 年第三季度报告》 ； （2）审议并通过了《关于落实〈关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 16 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 公司对外担保若干问题的通知〉有关工作的自查、整改报告》 。 9、第四届董事会第四次会议于 2003 年 12 月 5 日以通讯表决的方式召开，会 议审议并通过了以下决议： （1）审议并通过了《关于设立烟台东方威智电子科技有限公司框架方案的议 案》； （2）审议并通过了《公司投资者关系管理办法的议案》； 二、董事会对股东大会决议执行情况： 公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于公司与中国机电进出口产品投资 公司合资成立公司的议案》。公司以实物资产及无形资产出资 9000 万元，国家机 电进出口投资公司以现金出资 1000 万元，评估工作已经完成，正开展后续工作。 第十节 2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，本公司 2003 年度实现净 利润 10,151,295.06 元，上期未分配利润-806,017,277.44 元，实际可供股东分 配的未分配利润为-796,185,028.40 元。公司董事会决定：2003 年度不分配，也 不进行资本公积金转增股本。此分配预案须提交股东大会审议通过。 第十一节 其他事项 一、山东正源和信有限责任会计师事务所对控股股东及其他关联方占用资 金情况专项说明： 我们接受委托，对烟台东方电子信息产业股份有限公司(以下简称：东方电 子)控股股东及其他关联方（以下合称：关联方）截止2003年12月31日占用东方 电子资金情况进行专项审核，提供真实、合法、完整的与关联方资金占用相关资 料是东方电子管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对关联方 占用东方电子资金情况出具专项说明。我们的审核是根据中国证券监督管理委员 会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）进行的。在审计过程中， 我们结合东方电子的实际情况，实施了包括抽查会计记录、索取相关资料等我们 认为必要的审核程序。现将审核的具体情况说明如下： （一）关联方资金占用情况 1、东方电子欠控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司（以下简称： 东方集团）款项期初余额为 484,618.97 元，2003 年全年累计借方发生额 1,117,009,534.90 元，全年累计贷方发生额 1,116,612,884.65 元，截止 2003 年 12 月 31 日余额 87,968.72 元。在“其他应付款”科目核算。其中： （1）全年累计借方发生额 1,117,009,534.90 元，包括： 东方电子依据东方集团及有关部门批准文件豁免了东方电子对东方集团的 债务10.031亿元，东方电子据此根据有关制度规定调增了资本公积。 其他往来主要为113,909,534.90元，主要为付集团公司款项86,430,000.00 17 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 元；将应收关联方烟台东方电子玉麟电器有限公司货款26,847,320.39元，根据 协议转至应收东方集团。 （2）全年累计贷方发生额 1,116,612,884.65 元，包括： 东方电子依据控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司（以下简称“东 方集团”）的《通知》及转送的《烟台市审计局关于烟台东方电子信息产业集团 有限公司2001年度财务收支情况的审计决定》 ，审计决定认定原在东方电子账面 反映的出售股票收入扣除税收以外的10.39亿元应归东方集团所有。东方电子依 据审计决定调帐。 其他往来77,532,135.75元，主要为购东方集团固定资产，抵顶了东方电子 欠其他单位的债务5,801,693.95元，收集团公司款项71,094,895.30元。 2、东方电子应收子公司烟台迪恩电子有限公司欠款期初余额为 43,610,763.76 元， 2003 年全年累计借方发生额 73,139.11 元，全年累计贷方 发生额 10,055,672.29 元(其中以其车辆抵顶欠款 6,609,539.93 元,以现金偿还 欠款 2,800,000.00 元)，截止 2002 年 12 月 31 日余额 33,628,230.58 元。在“其 他应收款”科目核算。 3、东方电子应收关联方烟台东方电子玉麟电器有限公司欠款期初余额为 32,821,039.36 元， 2003 年全年累计借方发生额 22,710,608.23 元(其中发生销 售货款 11,698,429.60 元)，全年累计贷方发生额 50,104,936.93 元(其中发生购 货款 4,972,371.00 元;租赁资产 400,000.00 元;将应收烟台东方电子玉麟电器有 限公司货款 26,847,320.39 元，根据协议转至应收东方集团)，截止 2003 年 12 月 31 日余额 5,426,710.66 元。期末在“应收帐款”项目反映 5,482,920.66 元， 在“其他应收款”项目反映 103,230.00 元，在预收帐款项目反映 39,040.00 元， 在“其他应付款”项目反映 120,400.00 元。 4 、东方电子应收关联方烟台东方通信技术有限公司欠款期初余额为 4,666.20 元， 2003 年全年累计借方发生额 1,640,330.39 元(其中销货款 1,556,324.94 元)， 全年累计贷方发生额 100,671.65 元(其中租赁资产 81,286.50 元)，截止 2003 年 12 月 31 日余额 1,544,324.94 元。该项欠款在“其他应收款” 项目反映。 5、东方电子应付关联方烟台东方海华电子发展有限公司款项期初余额为 0.00 元，2003 年全年累计借方发生额 0.00 元，全年累计贷方发生额 121,200.11 元(其中接受劳务 121,200.11 元)，截止 2003 年 12 月 31 日余额 121,200.11 元。 该项欠款在“其他应付款”项目反映。 （二）担保情况 截止2003年12月31日，东方电子以定期存款5,000.00万元为东方集团在华 夏银行烟台支行5,000.00万元的短期借款提供了质押担保。 除此外,审计过程中没有发现东方电子及其子公司对其控股股东及所属企 18 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 业提供担保的情况。 （三）其他事项 东方电子工业园二期、三期工程占用的土地中有 35,520 平方米归控股股东 东方集团所有,而工业园二期工程房屋所有权人为东方电子。东方电子四届五次 董事会作出决议，拟收购上述土地 23,489 平方米，收购价款初步确定为 13,758,200 元。 附表：关联方资金占用情况表 1、存在控制关系关联方的资金占用情况表 科目名 与上市公 交易 关联方名称 占用方式 期初金额 借方发生额 贷方发生额 期末金额 称 司的关系 内容 关联方占用本 公司资金 其他应 烟台迪恩电子 子公司 借款 经营性往来 43,610,763.76 73,139.11 10,055,672.29 33,628,230.58 收款 有限公司 本公司占用关 联方资金 烟台东方电子 其他应 信息产业集团 母公司 其他往来 484,618.97 1,117,009,534.90 1,116,612,884.65 87,968.72 付款 有限公司 2、不存在控制关系关联方的资金占用情况表 科目名 与上市公 交易 关联方名称 占用方式 期初金额 借方发生额 贷方发生额 期末金额 称 司的关系 内容 关联方占用本 公司资金 烟台东方电子 应收票 同一母公 销售 玉麟电气有限 经营性往来 337,600.00 - 337,600.00 - 据 司 商品 公司 烟台东方电子 应收帐 同一母公 销售 玉麟电气有限 经营性往来 -226,950.00 9,568,571.07 3,858,700.41 5,482,920.66 款 司 商品 公司 烟台东方电子 其他应 同一母公 销售 玉麟电气有限 经营性往来 32,710,389.36 11,477,659.16 44,084,818.52 103,230.00 收款 司 商品 公司 烟台东方佳苑 其他应 同一母公 接受 物业管理服务 经营性往来 - 107,125.37 107,125.37 - 收款 司 劳务 有限公司 其他应 烟台东方通信 同一母公 销售 经营性往来 4,666.20 1,640,330.39 100,671.65 1,544,324.94 收款 技术有限公司 司 商品 本公司占用 关联方资金 烟台东方电子 预收帐 同一母公 销售 玉麟电气有限 经营性往来 263,738.00 302,778.00 39,040.00 款 司 商品 公司 烟台东方电子 其他应 同一母公 采购 玉麟电气有限 经营性往来 1,400,640.00 1,521,040.00 120,400.00 付款 司 商品 公司 烟台东方海华 其他应 同一母公 接受 电子发展有限 经营性往来 121,200.11 121,200.11 付款 司 劳务 公司 山东正源和信会计师事务所有限公司 注册会计师：王庆 刘文湖 2004 年 4 月 17 日 二、独立董事对对公司对外担保情况专项说明： 19 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《上市公司治理准则》 和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）及 2003 年度年度报告信息披露的要求，作为公司独立董 事对公司累计和当期对外担保情况发表专项说明及独立意见： (一)专项说明。 1、累计对外担保。2002 年前，公司以定期存款 1.1 亿元为控股股东借款 提供了 1 亿元质押担保，款项主要用于解决公司职工住房问题。报告期内控股股 东采取多种措施，已解除公司定期存款质押 6000 万元，解除担保金额 5000 万元。 公司已与控股股东协调，积极采取措施，争取尽早解决质押担保问题。 2、公司无当期对外担保。 （二）独立意见。 2002 年前，公司以定期存款 1.1 亿元为控股股东借款提供了 1 亿元质押担 保，款项主要用于公司职工住房问题，我们认为此项担保违背了《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，2003 年 度公司新一届董事会经过积极努力，与控股股东协调，采取多种措施，报告期内 已解除公司存款质押 6000 万元，解除担保 5000 万元。但公司仍有剩余担保问题， 公司董事会应与控股股东积极协调，争取尽早解决质押担保问题。 我们注意到公司第四届董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等相关法 律、法规的要求，严格履行对外担保事项的相关审批程序，亦未新增新的对外担 保事项。 第八章 监事会报告 一、主要工作回顾 2003 年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 和《公司章程》的有关规定严格履行监督职责，保证公司规范运作，保障广大股 东的合法权益。 本年度监事会共召开了五次会议。 1、2003 年 4 月 22 日，公司第三届第八次监事会会议在公司会议室召开， 会议审议并通过了如下决议： 《2002 年度监事会工作报告》、 《2002 年年度报告及 摘要》、《2002 年度财务决算》、《2002 年度利润分配预案》。 2、2003 年 5 月 20 日，公司第三届第九次监事会会议在公司会议室召开， 会议审议并通过了《关于监事会换届选举的议案》。 3、2003 年 6 月 25 日，公司第四届第一次监事会会议在公司会议室召开， 会议审议并通过了《关于选举第四届监事会主席的议案》。 20 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 4、2003 年 8 月 1 日，公司第四届第二次监事会会议在公司会议室召开，会 议审议通过了如下决议： 《2003 年半年度报告及其摘要》 、 《关于拟收购龙口民政 电线厂资产及收购龙口东立电线电缆有限公司股权的议案》。 5、2003 年 10 月 22 日，公司第四届第三次件事会会议在公司会议室召开， 会议审议通过了如下决议： 《2003 年第三季度报告》、 《关于落实〈关于规范上市 公司对外担保若干问题的通知〉有关工作的自查、整改报告》。 二、对有关事项的独立意见 (一) 公司依法运作情况 报告期内，公司监事会出席了公司股东大会、列席了公司历次董事会，对公 司股东大会、董事会的召开程序，对董事会在公司重大事项中的决策权限和程序， 对公司董事会执行股东大会决议情况和高级管理人员执行董事会决议情况进行 了严格监督，监事会认为董事会和经理班子在报告期内按照《公司法》和《公司 章程》及《上市公司治理准则》的有关规定规范运作，公司法人治理结构和内部 管理制度不断完善。董事会成员团结一心，积极应对困难和挑战，2003 年企业 扭亏为盈。 (二) 公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，对 2003 年 年度报告资料进行了全面审核。监事会认为，公司的会计核算和财务管理符合《中 华人民共和国会计法》、 《企业会计制度》和《企业会计准则》的规定，公司年度 报告公允、全面地反映了 2003 年全年公司的经营情况、经营成果和发生的重大 事项。 (三) 公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金为 1998 年配股募集资金 40,310 万元，到 2001 年 6 月 30 日已全部投资完成，有关募集资金投资项目进展情况的信息已通过以前各 年度定期报告对外公开披露。公司监事会对募集资金投资项目的投资情况和投资 效果进行了监督，公司在募集资金的使用方面基本能按募集说明书的要求进行， 资金运用合理，并按规定严格履行了相关的信息披露，目前，所有投资项目已产 生经济效益。 (四) 公司收购、出售资产的交易情况 报告期内，公司收购龙口民政电线厂资产及收购龙口东立电线电缆有限公司 股权，定价合理，不存在内幕交易，无损公司股东权益，也未发现造成公司资产 流失。 (五) 关联交易情况 监事会检查审核了报告期内与关联交易有关的协议、记录和财务数据，公司 的关联交易坚持规范运作，定价以市场为基础，定价公允，未发现损害本公司利 益的情况。 （六）对会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见的审计报告的说明： 监事会注意到山东正源和信有限责任会计师事务所出具的带强调事项段的 21 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 无保留意见的审计报告，监事会认真审阅了董事会就涉及事项所作的说明，监事 会同意董事会所作的说明。 第九章 重要事项 一、重大诉讼。截至报告日，公司已收到因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼 状710份，标的金额约计9,142万元。目前该诉讼事项正在进行中，尚无法判断对 公司的或有影响。 二、报告期内资产收购情况。 报告期内，公司出资收购龙口民政电线厂资产（其中包括其持有的龙口东 立电线电缆有限公司 60%的股权），同时收购香港龙腾贸易有限公司持有的龙口 东立电线电缆有限公司 40%股权中的 15%。如交易完成，公司将持有龙口东立电 线电缆有限公司 75%的股权。目前，该收购事项正在进展之中。 三、重大关联交易。 （一）关于公司在报告期内与股东进行固定资产抵债的关联交易： 1、关联交易概述 2003年度烟台东方电子信息产业集团有限公司（以下简称“集团公司”）以 其房产抵定烟台东方电子信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）欠付其他 单位的工程款，此项交易构成关联交易。 2、关联方介绍： （1）名称：烟台东方电子信息产业集团有限公司 （2）注册地址：山东省烟台市市府街45号 （3）注册资本：4654 万元 （4）法定代表人：梁贤久 （5）经济性质：国有独资 （6）历史沿革：集团公司属于国有独资企业，公司成立于 1981 年 3 月 30 日，注册资本为 4654 万元人民币。主要业务和产品：计算机外部设备、电力调 度设备、通讯设备、电子元器件、计算机软硬件、机房设施、仪器仪表、汽车电 器的开发、生产、销售及技术咨询服务、机械工程、塑料注塑模具和注塑件、体 育器材制造、销售，许可范围内的进出口业务。 3、关联交易的主要内容和定价政策： 2003 年集团公司以其房产 5,801,693.95 元抵顶公司欠付其他单位的工程款, 定价原则为参照同类房产的市场价格确定。明细如下： 上海集振电气设备有限公司 346,241.40 山东浪潮森亚网络技术有限公司 314,528.30 青岛高科技工业园秀珀仕工有限公司 286,678.40 烟台宏程科技有限公司 285,661.54 烟台建设集团有限公司第四建筑安装分公司 541,893.20 烟台向阳维修队 79,071.20 22 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 天津派力装饰工程技术有限公司 304,903.50 山东万得福装饰工程有限公司 1,366,669.40 烟台新华图书发展有限公司空调工程公司 1,553,006.80 无锡市东升无线电器材厂 400,180.21 华鼎建筑装饰工程有限公司 230,559.20 烟台太明灯饰有限公司 92,300.60 合计 5,801,693.75 4、关联交易的目的和本次关联交易对公司的影响： 集团公司以其房产抵顶公司欠付其他单位的工程款,减少公司的对外负债。 5、独立董事意见：2003 年集团公司以其房产抵顶公司欠付其他单位的工程 款,定价原则为参照同类房产的市场价格确定。减少公司的对外负债。此关联交 易遵循“公平、公正、自愿”的原则，交易方式符合市场规则，不存在损害公司 和其他股东权益的事项。 此项关联交易在 2003 年度未经相关决策程序，本届董事会应认真履行决策 程序及信息披露职责。 （二）关于公司与烟台东方电子玉麟电气有限公司在报告期内的关联交易 1、关联交易概述：2003 年公司与烟台东方电子玉麟电气有限公司（简称： 东方玉麟）发生关联交易总额 16,849,423.85 元。公司与东方玉麟系受同一母公 司控制，构成关联交易。 2、关联方介绍：东方玉麟成立于 1995 年 7 月，由烟台东方电子信息产业集 团有限公司、新加坡 P.C 工程公司、烟台思大电气有限公司共同出资经营的中外 合资企业。注册资本 69 万美元，烟台东方电子信息产业集团有限公司占 37.5%， 处于相对控股地位。法人代表：梁贤久，公司注册地址：烟台高新技术产业开发 区；经营范围：生产销售开关电源、电源变换器及其他相关电子产品。 3、关联交易的主要内容和定价原则：2003 年公司与烟台东方电子玉麟电气 有限公司发生商品购销总额 16,849,423.85 元。此关联交易遵循“公平、公正、 自愿”的原则，交易方式符合市场规则，不存在损害公司和其他股东权益的事项。 4、关联交易的目的和对公司的影响： （1）目的：东方玉麟主要致力于电源产品的生产与销售，与公司的产品有 一定的关联，主要是为公司电力远动产品提供部分配套电源，同时利用公司的加 工装配车间为玉麟公司进行部分产品的加工业务，玉麟公司也利用公司的采购、 销售平台进行部分原材料、产品的采购与销售。总体上，玉麟公司对公司的依赖 度很低，建立有自己独立的产销网络，同时与公司进行资源共享。 （2）对公司的影响：公司与东方玉麟的关联交易在一定程度上稳定了供 销渠道，同时提高了公司资产利用率。 5、独立董事意见： ① 2003 年公司与烟台东方电子玉麟电气有限公司发生商品购销总额为 23 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 16,849,423.85 元。此关联交易遵循“公平、公正、自愿”的原则，交易方式符 合市场规则，不存在损害公司和其他股东权益的事项。 ② 此项关联交易在 2003 年度未经相关决策程序，本届董事会应认真履行决 策程序及信息披露职责。 四、重大合同及其履行情况。 1、2003 年 6 月 20 日，公司与华为技术有限公司依法签订房屋租赁合同， 依据房屋租赁合同规定，华为技术有限公司承租公司位于北京市海淀区上地信息 产业基地南区东方电子科技大厦 5 层至 10 层的房屋，合同有效期自 2003 年 8 月 1 日至 2005 年 10 月 4 日，租金为 2793 万元。 2、重大担保。2002 年前，公司以定期存款 1.1 亿元为控股股东借款提供了 1 亿元质押担保，款项主要用于解决公司职工住房问题。该项担保属于《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外提供担保若干问题的通知》要求披 露的违规担保，报告期内控股股东采取多种措施，已解除公司定期存款质押 6000 万元，解除担保金额 5000 万元，占公司最近一期经审计净资产值的 4.08%。公 司与控股股东协调，积极采取措施，争取尽早解决质押担保问题。 3、委托现金资产管理事项。报告期内公司用自有资金2,000万元人民币委托 中国银河证券有限责任公司进行委托管理。委托期限2003年6月26日 至2004年6 月26日；2003年度实际收益80万元，收回委托资产2,000万元；该委托资产管理 事项经公司四届一次董事会审议通过并发布《委托资产管理公告》 ，公告刊登在 2003年6月28日的《中国证券报》、 《证券时报》；公司将根据实际情况决定是否进 行新的委托资产管理计划。 五、公司或持股 5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、公司聘任审计机构情况： 1、经公司 2002 年度股东大会审议通过,继续聘山东正源和信有限责任会计 师事务所为本公司 2003 年度审计机构，聘用程序符合法律要求。 2、公司支付会计师事务所报酬 30 万元，不承担会计师的差旅费。公司确定 审计机构费用履行了如下程序： （1）公司在最大范围内对我国上市公司普遍的审计费用进行了了解，特别 对山东省各上市公司的审计费用进行了了解。 （2）公司在对山东正源和信会计师事务所以前年度的审计工作情况及该所 的内部规范控制和业务发展进行了充分了解后，根据董事会的聘用决定，与该所 签订了“审计业务约定书”。在约定书中确定了支付该所的年度审计费用。 （3）公司与山东正源和信会计师事务所协定的收费标准是根据国际惯例， 按照其合伙人和项目组其他成员的实际工作时间以及应用的技术水平与经验确 定。 3、山东正源和信有限责任会计师事务所作为 2003 年度审计机构，连续两年 24 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 为公司提供审计服务。 七、2003年12月21日，公司收到控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公 司（以下简称“集团公司”）烟东集【2003】第30号《通知》及转送的烟台市审 计局烟审经字【2003】第39号《烟台审计局关于烟台东方电子信息产业集团有限 公司2001年度财务收支情况的审计决定》。经烟台市审计局审计，认定原在公司 反映出售股票收入扣除税收以外的10.39亿元应归集团公司所有，并要求集团公 司和公司据此调账。调账后，形成公司对集团公司的债务10.39亿元。 2003年12月21日，公司收到集团公司烟东集【2003】第30号《通知》，集团 公司董事会做出决议，同意豁免公司因出售股票收入形成的对集团公司的债务 10.031亿元。按《企业会计制度》规定，该项收入计入公司资本公积金。 八、报告期内公司董事、监事、高管人员变动情况 1．2003 年 6 月 25 日经公司 2002 年度股东大会审议通过，选举梁贤久、丁 振华、柳尧杰、陈勇、徐田军、王清刚、孟繁金、房绍坤、裴钟棣为公司第四届 董事会董事，其中孟繁金、房绍坤、裴钟棣为公司独立董事；选举徐志国、陈巨 升、孙江国为公司第四届监事会监事。 2．2003 年 6 月 25 日公司四届一次董事会会议选举梁贤久为公司董事长， 丁振华为公司副董事长；由董事长梁贤久提名，董事会聘任丁振华为公司总经理、 柳尧杰为公司董事会秘书；由总经理丁振华提名，董事会聘任柳尧杰、马鹏祥为 公司副总经理。 3．2003 年 6 月 25 日公司四届一次监事会会议，选举徐志国为监事会召集 人。 九、其他重要事项公告索引。 1、《委托资产管理公告》， 刊登在 2003 年 6 月 28 日《中国证券报》第 42 版，《证券时报》第 8 版； 2、 《有关诉讼公告》，刊登在 2003 年 7 月 2 日《中国证券报》第 17 版， 《证 券时报》第 17 版； 3、 《重大合同公告》，刊登在 2003 年 7 月 2 日《中国证券报》第 17 版， 《证 券时报》第 17 版； 4、 《重大事项公告》，刊登在 2004 年 2 月 20 日《中国证券报》， 《证券时报》 第 26 版。 第十章 财务会计报告 25 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 审计报告 鲁正审字[2004]4101号 烟台东方电子信息产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的烟台东方电子信息产业股份有限公司（以下简称“东方 电子”）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利 润分配表和合并利润及利润分配表以及2003年度的现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表的编制是东方电子管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允地反映了东方电子2003年12月31日的财务状况 和2003年度的经营成果以及2003年度的现金流量。 另外我们注意到以下事项可能对东方电子造成影响： 1、如东方电子会计报表附注十一所述，截至审计报告日，东方电子只收到 控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司（以下简称“东方集团”）的《通 知》及转送的《烟台市审计局关于烟台东方电子信息产业集团有限公司2001年度 财务收支情况的审计决定》，审计决定认定原在东方电子账面反映的出售股票收 入扣除税收以外的10.39亿元应归东方集团所有，东方集团经报有关部门批准豁 免了东方电子对东方集团的债务10.031亿元，东方电子据此根据有关制度规定调 增了资本公积。 2、如东方电子会计报表附注八(1)所述，截至审计报告日东方电子因涉嫌 虚假陈述而引起的民事诉讼案件，已收到民事诉状710份，标的金额约计9,142 万元，该案件正在审理过程中，由于该案件的复杂性东方电子未估计预计负债。 3、如东方电子会计报表附注八(2)所述，截至审计报告日东方电子以定期 存款5,000万元为烟台东方电子信息产业集团有限公司在华夏银行烟台支行 5,000万元的短期借款提供了质押担保。 本段内容不影响已发表的审计意见。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王 庆 中国注册会计师：刘文湖 中国.济南 2004年4月17日 第二节 会计报表 资产负债表 1: 26 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 附注 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 五〔1〕 322,464,179.02 341,411,746.66 312,553,145.83 332,971,227.07 短期投资 - - - - 应收票据 五〔2〕 5,249,596.60 12,405,621.00 5,149,596.60 11,905,621.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 五〔3〕 351,368,344.52 363,383,394.77 六(1) 315,355,943.78 335,355,040.70 其他应收款 五〔4〕 58,556,156.69 88,861,789.76 六(2) 77,688,315.50 115,217,672.68 预付帐款 五〔5〕 5,961,486.28 13,808,533.95 2,814,641.68 13,130,380.07 应收补贴款 - - 存货 五〔6〕 74,542,713.75 101,863,447.17 65,156,832.02 98,194,071.68 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 818,142,476.86 921,734,533.31 778,718,475.41 906,774,013.20 长期投资： 长期股权投资 五〔7〕 8,243,792.68 6,170,000.00 六(3) 35,003,218.27 31,767,716.89 长期债权投资 - - 长期投资合计 8,243,792.68 6,170,000.00 35,003,218.27 31,767,716.89 其中：合并价差 1,053,792.68 固定资产： 固定资产原价 五〔8〕 512,077,550.45 529,838,818.34 482,999,718.50 500,643,262.43 减：累计折旧 五〔8〕 84,164,631.44 67,205,698.87 77,704,554.11 61,439,806.10 固定资产净值 427,912,919.01 462,633,119.47 405,295,164.39 439,203,456.33 减：固定资产减值准备 五〔8〕 13,250,329.08 17,995,448.26 10,428,666.63 14,528,612.43 固定资产净额 414,662,589.93 444,637,671.21 394,866,497.76 424,674,843.90 工程物资 - - - 在建工程 五(9) 185,882,721.85 145,288,920.91 185,882,721.85 140,210,588.83 固定资产清理 - - 固定资产合计 600,545,311.78 589,926,592.12 580,749,219.61 564,885,432.73 无形资产及其他资产： 无形资产 五(10) 8,235,150.01 7,653,797.20 6,814,963.34 7,653,797.20 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 8,235,150.01 7,653,797.20 6,814,963.34 7,653,797.20 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,435,166,731.33 1,525,484,922.63 1,401,285,876.63 1,511,080,960.02 企业法定代表人:梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 资产负债表 2： 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元 27 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 合并数 附注 母公司数 负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 五(11〕 - - - 应付票据 五(12〕 29,000,123.03 6,369,975.82 29,000,123.03 6,369,975.82 应付帐款 五(13〕 63,778,523.27 96,938,807.79 54,464,804.27 92,386,748.98 预收帐款 五(14〕 13,729,943.73 47,428,960.71 4,887,378.39 41,851,315.81 应付工资 - - - - 应付福利费 13,370,925.52 15,219,289.35 11,546,763.05 14,910,360.78 应付股利 - - - - 应交税金 五(14〕 4,774,551.52 1,897,969.12 4,335,895.79 1,649,083.69 其他应交款 五(15〕 431,113.45 54,298.84 163,661.36 48,700.21 其他应付款 五(16〕 46,664,588.03 1,121,643,832.51 54,298,655.45 1,126,919,834.65 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 171,749,768.55 1,289,553,134.14 158,697,281.34 1,284,136,019.94 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 五(17〕 17,023,000.00 17,023,000.00 17,023,000.00 17,023,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 17,023,000.00 17,023,000.00 17,023,000.00 17,023,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 188,772,768.55 1,306,576,134.14 175,720,281.34 1,301,159,019.94 少数股东权益 21,020,394.03 8,037,531.57 - 股东权益: 股本 五(18〕 917,951,996.00 917,951,996.00 917,951,996.00 917,951,996.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 917,951,996.00 917,951,996.00 917,951,996.00 917,951,996.00 资本公积 五(19) 1,101,801,198.26 96,909,801.36 1,101,801,198.26 96,909,801.36 盈余公积 五(20) 2,345,783.02 2,026,737.00 351,081.82 351,081.82 其中：法定公益金 172,292.31 65,943.63 未确认投资损失 -540,380.13 未分配利润 五(21) -796,185,028.40 -806,017,277.44 -794,538,680.79 -805,290,939.10 其中：现金股利 - - 其他权益 - - 股东权益合计 1,225,373,568.75 210,871,256.92 1,225,565,595.29 209,921,940.08 负债和股东权益总计 1,435,166,731.33 1,525,484,922.63 1,401,285,876.63 1,511,080,960.02 企业法定代表人:梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 利润及利润分配表 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币 28 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 合并数 母公司数 项 目 附注 附注 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五(22) 352,414,078.41 378,672,907.97 322,541,986.96 358,232,225.74 减：主营业务成本 五(23) 199,884,176.43 323,003,653.94 193,540,561.75 306,533,542.16 主营业务税金及附加 五(24) 3,357,433.06 1,932,152.03 2,778,668.25 1,839,355.33 二、主营业务利润 149,172,468.92 53,737,102.00 126,222,756.96 49,859,328.25 加：其他业务利润 1,356,126.66 868,565.95 1,269,830.92 63,277.96 减：营业费用 五(25) 43,410,357.81 93,672,533.24 37,535,749.91 88,836,387.62 管理费用 五(26) 106,200,775.59 221,519,224.91 84,425,858.09 205,364,037.76 财务费用 五(27) -4,855,266.55 -6,230,241.35 -4,815,307.22 -6,087,522.43 三、营业利润 5,772,728.73 -254,355,848.85 10,346,287.10 -238,190,296.74 加：投资收益 五(28) 744,537.23 -30,483,204.62 六(4) -4,061,978.57 -42,882,233.10 补贴收入 五(29) 6,370,013.69 4,249,639.47 5,158,306.76 4,249,639.47 营业外收入 329,003.72 224,721.16 249,361.57 208,191.16 减：营业外支出 五(30) 1,518,396.34 8,797,801.29 939,718.55 4,121,749.86 四、利润总额 11,697,887.03 -289,162,494.13 10,752,258.31 -280,736,449.07 减：所得税 五(31) 64,876.92 92,298.47 - - 少数股东损益 2,022,095.18 -5,075,181.98 - - 加：未确认投资损失 540,380.13 五、净利润 10,151,295.06 -284,179,610.62 10,752,258.31 -280,736,449.07 加：年初未分配利润 -806,017,277.44 -521,837,666.82 -805,290,939.10 -524,554,490.03 其他转入 - 六、可供分配利润 -795,865,982.38 -806,017,277.44 -794,538,680.79 -805,290,939.10 减：提取法定盈余公积 212,697.34 - 提取法定公益金 106,348.68 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -796,185,028.40 -806,017,277.44 -794,538,680.79 -805,290,939.10 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -796,185,028.40 -806,017,277.44 -794,538,680.79 -805,290,939.10 补充资料： 1、出售、处理部门或投资单位所得收 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润 总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润 -11,709,963.43 -6,678,325.10 总额 5、债务重组损失 6、其他 企业法定代表人:梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 现金流量表： 项 目 行次 合并数 母公司 29 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 408,177,711.30 347,923,121.08 收到的税费返还 3 6,512,389.69 5,158,306.76 收到的其他与经营活动有关的现金 4 9,919,266.08 8,618,945.40 现金流入小计 5 424,609,367.07 361,700,373.24 购买商品、接受劳务支付的现金 6 192,922,082.61 153,886,784.84 支付给职工以及为职工支付的现金 7 73,345,968.51 62,693,865.85 支付的各项税费 8 40,756,269.74 35,883,660.21 支付的其他与经营活动有关的现金 9 96,214,604.00 77,725,368.45 现金流出小计 10 403,238,924.86 330,189,679.35 经营活动产生的现金流量净额 11 21,370,442.21 31,510,693.89 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 25,850,000.00 25,850,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 800,000.00 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 1,747,532.32 1,587,555.04 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - - 现金流入小计 17 28,397,532.32 28,237,555.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 52,610,065.67 52,307,767.67 投资所支付的现金 19 27,931,722.50 27,858,562.50 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 现金流出小计 21 80,541,788.17 80,166,330.17 投资活动产生的现金流量净额 22 -52,144,255.85 -51,928,775.13 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 11,826,246.00 - 借款所收到的现金 25 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 - - 现金流入小计 27 11,826,246.00 - 偿还债务所支付的现金 28 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - - 现金流出小计 31 - - 筹资活动产生的现金流量净额 32 11,826,246.00 - 四、汇率变动对现金的影响 33 - - 五、现金及现金等价物净增加额 34 -18,947,567.64 -20,418,081.24 企业法定代表人:梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 现金流量表附表： 30 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 补 充 资 料 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,151,295.06 10,752,258.31 加：少数股东损益 2,022,095.18 - 加：计提的资产减值准备 14,121,182.50 12,313,407.63 固定资产折旧 28,035,097.62 25,885,621.19 无形资产摊销 1,061,098.89 871,885.56 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 821,402.58 729,119.46 固定资产报废损失 财务费用 - - 投资损失（减：收益） -744,537.23 4,061,978.57 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 26,806,737.80 33,401,857.14 经营性应收项目的减少（减：增加） 52,998,364.74 37,607,589.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -113,361,914.80 -94,113,023.60 其他 -540,380.13 - 经营活动产生的现金流量净额 21,370,442.21 31,510,693.89 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 5,050,000.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 322,464,179.02 312,553,145.83 减：现金的期初余额 341,411,746.66 332,971,227.07 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -18,947,567.64 -20,418,081.24 企业法定代表人:梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 资产减值准备明细表 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 31 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 71,574,649.24 14,413,709.74 24,643,667.00 24,643,667.00 61,344,691.98 其中：应收帐款 28,259,025.78 9,709,983.08 473,100.00 473,100.00 37,495,908.86 其他应收款 43,315,623.46 4,703,726.66 24,170,567.00 24,170,567.00 23,848,783.12 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 债券投资 委托理财 三、存货跌价准备合计 18,725,558.55 2,449,095.87 1,935,100.25 1,935,100.25 19,239,554.17 其中：产成品 1,407,059.10 2,087,497.95 293,912.70 293,912.70 3,200,644.35 原材料 13,958,637.88 128,932.86 1,641,187.55 1,641,187.55 12,446,383.19 四、长期投资减值准备合计 4,879,915.14 - 4,879,915.14 其中：长期股权投资 4,879,915.14 4,879,915.14 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,995,448.26 436,758.29 5,181,877.47 5,181,877.47 13,250,329.08 其中：房屋、建筑物 1,914,050.72 494,263.29 494,263.29 1,419,787.43 机器设备 2,332,803.98 1,497,371.03 1,497,371.03 835,432.95 仪器仪表 10,257,586.08 300,413.12 2,338,133.66 2,338,133.66 8,219,865.54 运输工具 3,491,007.48 136,345.17 852,109.49 852,109.49 2,775,243.16 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 113,175,571.19 17,299,563.90 31,760,644.72 98,714,490.37 企业法定代表人:梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 所有者权益（或股东权益）增减变动表： 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 32 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 一、实收资本（或股本）: 年初余额 1 917,951,996.00 917,951,996.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 917,951,996.00 917,951,996.00 二、资本公积： 年初余额 16 96,909,801.36 95,923,029.86 本年增加数 17 1,004,964,341.90 986,771.50 其中：资本（或股本溢价） 18 接受非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 1,621,424.43 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 1,003,342,917.47 675,978.72 本年减少数 40 72,945.00 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 1,101,801,198.26 96,909,801.36 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 1,960,793.37 1,609,711.55 本年增加数 47 212,697.34 351,081.82 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 212,697.34 任意盈余公积 50 储备资金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分配现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 2,173,490.71 1,960,793.37 其中：法定盈余公积 62 储备资金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 65,943.63 65,943.63 本年增加数 67 106,348.68 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 172,292.31 65,943.63 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -806,017,277.44 -521,837,666.82 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 10,151,295.06 -284,179,610.62 本年利润分配 78 319,046.02 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 -796,185,028.40 -806,017,277.44 企业法定代表人:梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 第三节 会计报表附注 一、公司基本情况 33 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 烟台东方电子信息产业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是 经烟台市体改委烟体改字[1993]16号文批准，以烟台东方电子信息产业集团公司 作为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司，1994年2月在烟台市 工商局注册成立。1996年12月17日经中国证监会批准向社会公开发行“A”股股 票,并于1997年1月21日在深圳证券交易所挂牌上市。 公司所处行业为信息技术业，主营业务范围包括电子及通信设备、电力调 度及工业自动化保护设备、工业控制系统、专用仪器、汽车电器、化工材料、计 算机及配件的开发、生产、销售及咨询服务、许可范围的进出口业务及批准范围 的对外经济技术合作业务等。 公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站综合自动化系统、 配电自动化系统、信息管理系统、电能计量计费管理系统、电气化铁道牵引供电 自动化系统等系列300多种产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1 、公司目前执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2 、会计年度 自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3 、记账原则和计价基础 公司的记账原则为权责发生制，以历史成本为计价基础。 4 、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 5 、外币业务核算方法 公司年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外 汇市场基准汇率折合人民币入账；月末将外币账户余额按月末外汇市场基准汇率 折合人民币进行调整，调整后的差额计入“财务费用—汇兑损益”。 6 、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期） 、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 7 、短期投资的核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益， 冲减投资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投 资收益或损失，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计量， 按单个投资项目的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8 、应收款项坏账的确认标准，坏账损失核算方法，坏账准备确认标准、 34 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 计提方法和计提比例 （1）应收款项坏账的确认标准： 因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项。 因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算； （3）坏账准备的计提方法及计提比例：公司采用账龄分析法并结合个别认 定法计提坏账准备。 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 5% 二至三年 15% 三至五年 50% 五年以上 100% 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等； （2）原材料、产成品入库时按实际成本记账，发出时采用加权平均法核算； 产成品同时结合个别计价法核算； （3）公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入 当年度损益。 （4）低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算； （5）期末在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分 陈旧过时、预计长期积压或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部 分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 确定。可变现净值是以估计售价减去估计完工及销售所必需的估计费用后的价值 确定。 10 、长期投资计价及收益确认方法 （1）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时 按照初始投资成本入账； （2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期 股权投资采用权益法核算；对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本， 以及虽不持有50%以上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，采 用权益法核算并合并会计报表； （3）对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之 35 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 间的差额计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有 规定投资期限的按10年平均摊销； （4）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则 计算应计利息； （5）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资 可收回金额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备， 长期投资减值准备按单项计提。 11 、固定资产标准、分类、计价方法和折旧方法 （1）固定资产标准： 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价：固定资产按取得时的成本入账。取得成本包括买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到可使用状态前所必要 的支出。 （3）固定资产折旧方法：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和 估计的使用年限扣除残值（原值的5%），确定其折旧率，已全额计提减值准备的 固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定 资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新 计算确定折旧率；未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限（年） 年折旧率% 预计残值率% 房屋建筑物 35-40 2.71-2.38 5 机器设备 10-15 9.50-6.33 5 仪器仪表 5-10 19.00-9.50 5 运输设备 5-10 19.00-9.50 5 （4）固定资产减值准备： 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的 差额计提固定资产减值准备。公司的固定资产减值准备按单项资产计提。当存在 下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 36 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态 的工程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计 提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款 费用均于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额当同时满足以下三个 条件时开始资本化，计入所购建固定资产成本： （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月） 暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用，于发生当 期直接计入财务费用。 14、无形资产计价及摊销政策 无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分 期平均摊销，计入当期损益。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价 值的差额，按单项计提无形资产减值准备。 37 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 15、长期待摊费用的摊销方法摊销年限 长期待摊费用按实际支出核算，在项目受益期内平均摊销。 16、收入确认方法 （1）在同时符合下列条件时确认销售商品收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入公司； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条 件时，劳务交易的结果能够可靠地计量： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入公司； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 （3）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字（1995）11号《关于印发 的通知》 和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以 公司本部和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，合 并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 本年新增对外投资烟台东方威思顿电气有限公司股权比例30%、烟台东方纵 横电子有限责任公司股权比例40%、烟台海颐软件股份有限公司股权比例40%、天 津东方凯发电气自动化技术有限公司股权比例30%，由于上述新投资的企业公司 为第一大股东，在董事会中有过半数的表决权，对其具有实际控制权，因此本年 将其列入合并范围。 本年新增对外投资烟台东方威智电子科技有限公司，股权比例51%，由于该 公司于2003年12月成立，报告年度没有进行经营，因此本次未纳入合并范围。 三、税项 38 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 1、增值税 公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17%）抵扣进项税额后 计算应交税金。公司、烟台东方威思顿电气有限公司和烟台海颐软件股份有限公 司根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业集成电路产业发展 有关税收政策问题的通知》（财税字[2000]25号）的规定，对软件收入按销售收 入的17%计算缴纳增值税，对实际税负超过3%的部分返还，列入补贴收入。 2、营业税 公司技术服务收入按5%营业税率计算缴纳。 3、城建税 以应缴流转税的7%计算缴纳。 4、教育费附加 以应缴流转税的3%计算缴纳。 5、企业所得税 公司执行33%的所得税税率。合并报表中子公司烟台雅禾电子有限公司、烟 台东方华龙电子有限公司系外商投资企业，均执行24%企业所得税税率，北京东 方京海电子科技有限公司根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定， 由北京市海淀区地方税务局批复,自2003年1月1日起至2005年12月31日止减半征 收所得税，税率7.5%,南京世纪东方电子有限责任公司2001年被南京市政府认定 为高新技术企业，享受“两免三减半”优惠政策,烟台东方威思顿电气有限公司 和烟台海颐软件股份有限公司为山东省信息产业厅确定的软件企业，从盈利年度 起享受两免三减半的税收优惠政策，本年度上述两公司处于免税期的第一年，天 津东方凯发电气自动化技术有限公司经天津市新技术产业园区国家税务局批复 自2003年7月至2005年6月暂免征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 （1）控股子公司及合营企业的一般情况 企业名称 注册资本 经营范围 原始投资额 所占权益比例 烟台迪恩电子有限公司 9,179,805.98 计算机键盘系列 6,779,805.98 100% 烟台雅禾电子有限公司 2,524,416.00 电量变送器 1,640,870.40 65.00% 烟台东方华龙电子有限公司 6,920,000.00 电子通讯设备 4,325,000.00 62.50% 外贸烟台包装机械有限责任公司 10,000,000.00 生产加工包装材料 3,272,827.12 37.40% 烟台福山印制板有限责任公司 1,000,000.00 生产印制板 1,607,088.02 33.80% 北京东方京海电子科技有限公司 25,000,000.00 电子电力设备等 19,800,000.00 79.20% 南京世纪东方电子有限责任公司 10,000,000.00 电子自动化系统等 8,000,000.00 80.00% 烟台东方纵横电子有限责任公司 3,000,000.00 电子产品购销 1,200,000.00 40.00% 39 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 烟台东方威思顿电气有限公司 3,500,000.00 电力计量系统等 1,050,000.00 30.00% 计算机软件产品开发 烟台海颐软件股份有限公司 10,000,000.00 4,000,000.00 40.00% 销售及系统集成等 天津东方凯发电气自动化技术有 2,000,000.00 软件、光电一体化 600,000.00 30.00% 限公司 技术开发 烟台东方威智电子科技有限公司 2,000,000.00 通讯设备、工业控 1,020,000.00 51.00% 制系统等 （1）烟台迪恩电子有限公司属于中外合作企业，外方提前收回投资，该公 司2002年末已资不抵债，2003年3月该公司将经营性资产转让给内部职工发起设 立的烟台东方迪恩电子有限公司，本年度该公司已无生产性经营，因此不纳入合 并范围。 （2）报告期公司合并会计报表范围变动 本年公司新增对外投资烟台东方威思顿电气有限公司、烟台东方纵横电子 有限责任公司、 烟台海颐软件股份有限公司、天津东方凯发电气自动化技术有 限公司，由于上述新投资的企业公司为第一大股东，在董事会中有过半数的表决 权，对其具有实际控制权，因此本年将其列入合并范围。 本年新增对外投资烟台东方威智电子科技有限公司，由于该公司于2003年 12月成立，报告年度没有进行经营，因此本年度未纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 下列被注释的资产负债表项目，除特别注明时间的，截止日均为2003年12 月31日。所有未注明货币单位的均为人民币元。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 10,774.11 10,739.85 银行存款 318,442,284.87 339,348,969.07 其他货币资金 4,011,120.04 2,052,037.74 合计 322,464,179.02 341,411,746.66 上述银行存款中含定期存款175,772,875.00 元，其中5000万元为烟台东方 电子信息产业集团有限公司在华夏银行烟台支行5000万元短期借款提供了质押 担保。 2、应收票据 截至2003年12月31日应收票据余额为5,249,596.60元，系银行承兑汇票， 均未抵押。以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 210,677,323.73 54.18 2,106,773.23 189,981,971.64 48.51 1,899,819.72 40 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 一至二年 76,405,507.76 19.65 3,820,275.38 139,610,852.79 35.65 6,980,542.64 二至三年 68,254,890.67 17.55 10,238,233.60 43,128,205.49 11.01 6,469,230.82 三至五年 24,391,809.14 6.27 12,195,904.57 12,023,916.07 3.07 6,011,958.04 五年以上 9,134,722.08 2.35 9,134,722.08 6,897,474.56 1.76 6,897,474.56 合计 388,864,253.38 100.00 37,495,908.86 391,642,420.55 100.00 28,259,025.78 (1)以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 (2)应收账款前五名金额合计为27,777,757.00元，占应收账款金额的比例 为7.14%。 4、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 43,147,896.14 52.36 431,478.96 50,631,602.35 38.31 506,316.02 一至二年 2,020,811.48 2.45 101,040.57 4,430,473.35 3.35 221,523.67 二至三年 1,664,181.66 2.02 249,627.25 1,158,436.71 0.88 173,765.51 三至五年 959,917.87 1.16 479,958.94 1,447,972.47 1.10 723,986.24 五年以上 983,902.08 1.19 983,902.08 898,164.58 0.68 898,164.58 个别认定 33,628,230.58 40.82 21,602,775.32 73,610,763.76 55.68 40,791,867.44 合计 82,404,939.81 100.00 23,848,783.12 132,177,413.22 100.00 43,315,623.46 (1) 其 他 应 收 款 期 初 余 额 中 含 应 收 中 国 经 济 开 发 信 托 投 资 公 司 清 算 组 30,000,000.00元，根据偿债率个别认定坏账准备24,150,000.00元，2003年按应 收款净额收回。 (2)未纳入合并范围的烟台迪恩电子有限公司已资不抵债,公司从谨慎原则 出 发 ,2003 年 12 月 31 日 根 据 其 财 务 状 况 和 偿 债 率 , 个 别 认 定 其 坏 账 准 备 21,602,775.32元，其中2003年计提4,960,907.88元。 (3)以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 (4)其他应收款前五名金额合计为51,229,473.93元，占其他应收款金额的 比例为62.17%。明细如下: 单位名称 期末余额 烟台迪恩电子有限公司 33,628,230.58 住房公积金 5,462,680.85 龙口市民政电线厂 5,038,562.50 龙口东立电缆公司 5,000,000.00 烟台东盛机械制造有限公司 2,100,000.00 其中：应收龙口市民政电线厂5,038,562.50元，为收购该厂部分资产及所 属龙口东立电缆公司股权的预付投资款，因相关投资手续尚在办理之中，暂挂其 他应收款。 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 41 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 一年以内 5,671,715.11 95.14 11,177,062.62 80.95 一至二年 136,253.18 2.29 1,382,421.32 10.01 二至三年 32,684.80 0.55 615,968.80 4.46 三年以上 120,833.19 2.02 633,081.21 4.58 合计 5,961,486.28 100.00 13,808,533.95 100.00 （1）以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）预付账款超过一年以上的原因为部分产品未付清全部货款，供应商未 开具发票。 6、存货 （1）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 44,046,190.05 12,446,383.19 31,599,806.86 44,100,789.55 13,958,637.88 30,142,151.67 在产品 28,820,967.72 3,592,526.63 25,228,441.09 34,634,672.51 3,359,861.57 31,274,810.94 产成品 20,915,110.15 3,200,644.35 17,714,465.80 41,853,543.66 1,407,059.10 40,446,484.56 合 计 93,782,267.92 19,239,554.17 74,542,713.75 120,589,005.72 18,725,558.55 101,863,447.17 （2）报告期末对存货全面进行了清查，结合其使用价值和转让价值，按照 市价或预计售价减去完工估计成本、销售所必需发生的估计费用后的价值确定可 变现净值，对账面成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。截止2003年12 月31日，公司存货中计提存货跌价准备19,239,554.17元。 （3）存货期末较期初减少的主要原因系本年度加强材料、产品的采购管理， 同比采购成本下降，并积极消化以前年度库存所致。 7、长期投资 （1）长期投资 项目 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 长期股权投资 11,049,915.14 1,020,000.00 12,069,915.14 长期债权投资 长期股权投资减值准备 4,879,915.14 4,879,915.14 股权投资差额 1,053,792.68 1,053,792.68 合 计 6,170,000.00 2,073,792.68 8,243,792.68 （2）长期股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例% 烟台福山印制板有限公司 10 年 33.80 1,607,088.02 1,607,088.02 42 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 烟台外贸包装机械有限公司 10 年 37.40 3,272,827.12 3,272,827.12 深圳雅都图形软件有限公司 长期 5.26 4,420,000.00 山东和华电子信息集团公司 长期 0.60 250,000.00 陕西银河网电科技有限公司 长期 18.00 1,500,000.00 烟台东方威智电子科技有限公司 长期 51.00 1,020,000.00 合计 12,069,915.14 4,879,915.14 （3）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 烟台福山印制板有限公司 1,607,088.02 1,607,088.02 烟台外贸包装机械有限公司 3,272,827.12 3,272,827.12 合计 4,879,915.14 4,879,915.14 （4）股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销 累计摊销 期末数 南京世纪东方电子 有限责任公司 1,109,255.45 10 年 55,462.77 55,462.77 1,053,792.68 （5）股权投资差额系本年度北京东方京海电子科技有限公司购买南京世纪 东方电子有限责任公司20%股权形成，自2003年7月开始摊销。 （6 ）本年新增长期投资烟台东方威智电子科技有限公司，投资金额 1,020,000.00元，由于该公司于2003年12月成立，报告年度没有进行经营，因此 本年度未纳入合并范围。 （7）由于烟台福山印制板有限公司资不抵债；烟台外贸包装机械有限公司 因经营困难，已停产待清算，预计可收回金额为零，对上述两公司投资全额计提 减值准备。 8、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 512,077,550.45 元 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋建筑物 353,438,042.16 - 1,567,283.49 351,870,758.67 机器设备 95,412,485.33 1,779,064.05 8,591,578.18 88,599,971.20 仪器仪表 68,788,032.51 3,164,362.38 9,705,554.11 62,246,840.78 运输工具 12,200,258.34 714,234.77 3,554,513.31 9,359,979.80 合计 529,838,818.34 5,657,661.20 23,418,929.09 512,077,550.45 (2)累计折旧 84,164,631.44 元 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋建筑物 15,929,770.75 8,557,075.26 3,230,476.73 21,256,369.28 机器设备 21,059,940.35 9,088,382.90 2,709,483.28 27,438,839.97 43 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 仪器仪表 27,252,254.08 9,426,613.57 3,707,386.07 32,971,481.58 运输工具 2,963,733.69 963,025.89 1,428,818.97 2,497,940.61 合计 67,205,698.87 28,035,097.62 11,076,165.05 84,164,631.44 (3)净值 427,912,919.01 元 固定资产净值 期初金额 期末金额 合计 462,633,119.47 427,912,919.01 (4)固定资产减值准备 13,250,329.08 元 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋建筑物 1,914,050.72 494,263.29 1,419,787.43 机器设备 2,332,803.98 1,497,371.03 835,432.95 仪器仪表 10,257,586.08 300,413.12 2,338,133.66 8,219,865.54 运输工具 3,491,007.48 136,345.17 852,109.49 2,775,243.16 合计 17,995,448.26 436,758.29 5,181,877.47 13,250,329.08 (5)固定资产净额 414,662,589.93 元 固定资产净额 期初金额 期末金额 合计 444,637,671.21 414,662,589.93 (1)2003 年 因 固 定 资 产 清 理 以 及 对 外 投 资 等 转 出 固 定 资 产 减 值 准 备 5,181,877.47元，年末以固定资产可变现净值与账面价值的差额计提固定资产减 值准备436,758.29元。 (2)其中工业园二期工程账面原值24,429.24万元,房屋所有权人为本公司, 土地使用权人为烟台东方电子信息产业集团有限公司。 9、在建工程 本期转入固 其他减少 本期增加(其 期末数(其中： 期初数(其中：利 定资产(其 (其中：利 工程进 工程名称 中：利息资本化 利息资本化金 资金来源 息资本化金额) 中：利息资 息资本化 度(%) 金额) 额) 本化金额) 金额) 北京办公楼 93,463,039.40 32,540,742.31 126,003,781.7 自有资金 95.00 济南办事处 596,000.00 202,273.99 798,273.99 自有资金 工业园三期附 46,151,549.43 7,154,828.64 53,306,378.07 自有资金 70.00 属综合楼 食堂改造工程 0.00 695,956.00 695,956.00 自有资金 北京宿舍楼 5,078,332.08 5,078,332.08 自有资金 合计 145,288,920.91 40,593,800.94 185,882,721.8 (1)在建工程 2003 年 12 月 31 日比上年同期增加 27.94%，主要为增加对工 业园三期工程和北京办公楼工程投资所致。 (2)工业园三期工程部分土地使用权归烟台东方电子信息产业集团有限公司 所有。 44 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 2003 年 6 月与深圳华为技术有限公司（简称：深圳华为）签定租赁协 议，将北京办公楼 5-10 层 14,170.53 平方米租赁给深圳华为。因装饰工程工期 拖后，2003 年末尚未完全达到入驻条件。 (4)在建工程期末不存在减值的情形，故未计提减值准备。 10、无形资产 剩余 取得 摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 年限 (年) 房屋使用权 购买 1,891,165.63 1,567,861.64 47,279.14 370,583.14 1,520,582.50 32-33 软件费 购买 4,049,625.69 1,675,074.33 1,966,100.00 83,300.00 651,485.13 1,059,936.49 2,906,389.20 3-4 创新软件 购买 1,496,886.26 1,172,561.71 240,348.30 264,204.33 588,528.88 668,009.08 2 土地使用权 购买 3,925,211.55 3,238,299.52 98,130.29 785,042.31 3,140,169.23 31-32 合计 11,362,889.13 7,653,797.20 1,966,100.00 323,648.30 1,061,098.89 2,804,090.82 8,235,150.01 (1)、软件费、创新软件本期转出 323,648.30 元,系本期对外投资所致。 (2)、无形资产期末可收回金额高于其账面价值，故未计提减值准备。 11、应付票据 项目 期末数 期初数 应付票据 29,000,123.03 6,369,975.82 截止2003年12月31日应付票据余额全部为银行承兑汇票，无应付持有本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。 12、应付账款 截至2003年12月31日应付账款余额为63,778,523.27 元，全部系购货款，无 欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 13、预收账款 截至2003年12月31日预收账款余额为13,729,943.73 元，全部系预收货款， 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 14、应交税金 项目 税率 期末余额 期初余额 增值税 17% 4,335,230.25 453,859.64 营业税 5% 22,082.96 31,816.85 城建税 7% 543,269.18 123,205.25 房产税 693,457.40 802,293.09 所得税 33% -1,380,872.27 -1,351,387.33 印花税 1,519.89 48,391.14 个人所得税 超额累进税率 542,554.86 1,774,861.18 土地使用税 14,689.25 14,929.30 车船使用税 2,620.00 合计 4,774,551.52 1,897,969.12 15、其他应交款 截至2003年12月31日其他应交款余额431,113.45.元，为应交的教育费附 45 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 加。 16、其他应付款 项目 期末数 期初数 合计 46,664,588.03 1,121,643,832.51 (1)、其他应付款期末余额46,664,588.03 元较期初余额1,121,643,832.51 元,减少1,074,979,244.48元,主要系本期公司根据控股股东烟台东方电子信息 产业集团有限公司的通知及转送的烟台市审计局的审计决定,处置公司前几年出 售股票收入扣除税收以外的1,039,080,748.90 元所致。 (2)、其他应付款期末余额中欠付控股股东烟台东方电子集团有限公司款项 87,968.72元。 17、专项应付款 截止2003年12月31日专项应付款余额为17,023,000.00元。其中：中国机电 产品出口投资公司作为项目国家资本金出资人代表拨付财政预算内专项资金（国 债）项目投资10,000,000.00元；科技三费7,023,000.00元。 18、股本 截止2003年12月31日股本余额为人民币917,951,996.00元。 本次变动增减（+,-） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一尚未流通股份 1、发起人股份 其中: 国家拥有股份 295680000 295680000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 2、募集法人股 20160000 20160000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 315840000 315840000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 602111996 602111996 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已流通股份合计 602111996 602111996 三、股份总数 917951996 917951996 19、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 46 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 股本溢价 93,123,029.86 93,123,029.86 国家科技拨款 2,800,000.00 2,800,000.00 其它资本公积 986,771.50 1,003,115,437.52 72,945.00 1,004,029,264.02 股权投资准备 1,621,424.43 1,621,424.43 重组收益 227,479.95 227,479.95 合计 96,909,801.36 1,004,964,341.90 72,945.00 1,101,801,198.26 （1）其他资本公积增加的原因系公司将烟台东方电子信息产业集团有限公 司豁免的经烟台市审计局审计决定认定的前几年出售股票收入扣除税收而形成 的对集团公司的债务10.031亿元，根据有关制度规定调增资本公积所致。 （2）股权投资准备增加原因系公司本期对外投资形成的股权投资贷差转增 形成。 20、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,609,711.55 212,697.34 - 1,822,408.89 法定公益金 65,943.63 106,348.68 - 172,292.31 其它 351,081.82 351,081.82 合计 2,026,737.00 319,046.02 - 2,345,783.02 21、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 -806,017,277.44 加：会计政策累积影响数 加：会计差错更正 加：本期实现净利润 10,151,295.06 减：提取法定公积金 212,697.34 减：提取法定公益金 106,348.68 减：应付普通股股利 2003年12月31日未分配利润 -796,185,028.40 22、主营业务收入 项目 2003年度 2002年度 电力调度及配电自动化系统 133,258,457.75 378,672,907.97 继电保护及变电站自动化系统 103,945,180.01 信息管理系统 42,549,634.51 其他 72,660,806.14 合计 352,414,078.41 378,672,907.97 （1）公司2003年主营业务收入下降的主要原因是：受非典影响，部分合同 推迟执行，导致主营业务收入下降,另外其他因素对公司主营业务收入也产生了 一定影响。 47 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）公司销售客户收入前5名金额合计为37,360,587.57元，占主营业务收 入的10.60%。 23、主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 电力调度及配电自动化系统 69,834,019.71 323,003,653.94 继电保护及变电站自动化系统 58,694,815.52 信息管理系统 20,356,725.21 其他 50,998,615.99 合计 199,884,176.43 323,003,653.94 主营业务成本减少的原因:一是由于销售收入减少使成本减少；二是由 于公司加强了原材料采购价格的监督,采购成本同比下降较大；三是由于公 司通过改进设计、节约降耗,降低了产品的制造成本；四是公司改善了销售 结构，提高了毛利率高的产品的销售比重。 24、主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002度 营业税 13,141.89 城建税 2,322,426.63 1,342,978.68 教育费附加 1,019,987.12 589,173.35 防洪维护费 1,877.42 合计 3,357,433.06 1,932,152.03 25、营业费用 项目 2 0 0 3年度 2 0 0 2年度 营业费用 43,410,357.81 93,672,533.24 营业费用降低的原因:(1)公司调整了营销部门的薪酬体系、人工费用 大幅度降低；(2)公司优化服务网络，推行就近服务，加强对工程服务人员 的技术培训，提高了服务效率，大幅度减少了工程服务成本；(3)加强了费 用开支的控制，差旅费、招待费等营销费用有较大幅度的下降。 26、管理费用 项目 2 0 0 3年度 2 0 0 2年度 管理费用 106,200,775.59 221,519,224.92 管理费用降低的原因：(1)公司通过改革薪酬体系，大幅度降低了人工 费用；(2)加强了费用开支的控制，差旅费、招待费等费用有较大幅度的下 降;(3)2003年计提的资产减值准备比2002年计提数有较大幅度的下降。 27、财务费用 项目 2 0 0 3年度 2 0 0 2年度 利息支出 115,300.56 48 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 减：利息收入 4,936,689.70 6,509,854.68 加：手续费 90,685.19 126,382.60 减：汇兑收益 9,262.04 -37,930.17 合计 -4,855,266.55 -6,230,241.35 28、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 短期投资减值准备 -24,150,000.00 长期投资减值准备 -4,413,277.34 债券投资收益 股权投资收益 -1,919,927.28 委托理财收益 800,000.00 摊销股权投资差额 -55,462.77 合计 744,537.23 -30,483,204.62 29、补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 增值税返还 6,370,013.69 4,249,639.47 补贴收入系根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业集 成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税字[2000]25 号）的规定对软 件收入实际税负超过 3%部分的返还，按实际收到金额确认的收入。 30、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 固定资产减值准备 436,758.29 1,830,012.14 固定资产清理损失 821,402.58 6,378,924.25 其他 260,235.47 588,864.90 合计 1,518,396.34 8,797,801.29 31、所得税 本年度公司所得税费用64,876.92元，其中子公司所得税费用64,876.92元， 母公司本年度应纳税所得用以弥补以前年度亏损，应纳所得税额为零。 32、未确认投资损失540,380.13元，为合并子公司烟台华龙电子有限公司 本年度资不抵债数额。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为96,214,604.00元，主要系管理费用、 营业费用支出。 六、母公司主要会计报表项目的注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 49 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 一年以内 185,773,083.98 53.58 1,857,730.84 171,529,068.11 47.84 1,715,290.68 一至二年 65,410,252.03 18.87 3,270,512.60 130,987,523.29 36.54 6,549,376.16 二至三年 67,873,164.17 19.58 10,180,974.63 42,727,828.49 11.92 6,409,174.28 三至五年 23,217,323.34 6.70 11,608,661.67 9,568,923.86 2.67 4,784,461.93 五年以上 4,421,438.30 1.27 4,421,438.30 3,690,020.19 1.03 3,690,020.19 合计 346,695,261.82 100.00 31,339,318.04 358,503,363.94 100.00 23,148,323.2 （1）以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）应收账款前五名金额合计为27,777,757.00元,占应收账款金额的比例 为8.01%。 2 、其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 63,119,859.52 62.10 631,198.60 68,496,490.66 43.04 684,964.91 一至二年 1,419,354.18 1.40 70,967.70 13,556,413.87 8.52 677,820.69 二至三年 1,583,651.66 1.56 237,547.75 1,158,436.71 0.73 173,765.51 三至五年 959,417.87 0.94 479,708.94 1,447,972.47 0.91 723,986.24 五年以上 930,407.30 0.92 930,407.30 878,859.80 0.55 878,859.80 个别认定 33,628,230.58 33.09 21,602,775.32 73,610,763.76 46.25 40,791,867.44 合计 101,640,921.11 100.00 23,952,605.61 159,148,937.27 100.00 43,931,264.59 (1) 其他应收款期初余额中含应收中国经济开发信托投资公司清算组 30,000,000.00元，根据偿债率个别认定坏账准备24,150,000.00元，2003年按应 收款净额收回 (2)未纳入合并范围的烟台迪恩电子有限公司已资不抵债,公司从谨慎原则 出发,2003年12月31日根据其财务状况,个别认定其坏账准备21,602,775.32元， 其中2003年计提4,960,907.88元。 (3)以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 (4)其他应收款前五名金额合计为51,229,473.93元，占其他应收款金额的 比例为50.40%。 3、长期投资 (1)长期投资 项目 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 长期股权投资 36,647,632.03 7,870,000.00 4,634,498.76 39,883,133.41 长期债权投资 合计 36,647,632.03 7,870,000.00 4,634,498.76 39,883,133.41 （2）长期股权投资明细 50 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 占被投资单 投资期 被投资单位名称 位注册资本 投资金额 减值准备 备注 限 比例% 外贸烟台包装机械有限责任公司 10 年 37.40 3,272,827.12 3,272,827.12 烟台福山印制板有限责任公司 10 年 33.80 1,607,088.02 1,607,088.02 深圳雅都图形软件有限公司 长期 5.26 4,420,000.00 山东和华电子信息有限公司 长期 0.60 250,000.00 陕西银河网电科技有限公司 长期 18.00 1,500,000.00 烟台东方华龙有限公司 长期 62.50 烟台迪恩电子有限公司 长期 100.00 烟台雅禾电子有限公司 长期 65.00 4,618,882.72 北京东方京海电子科技公司 长期 79.20 12,553,084.87 南京世纪东方电子有限公司 长期 80.00 1,664,277.03 烟台海颐软件股份有限公司 长期 40.00 5,634,704.16 烟台东方威思顿电气有限公司 20 年 30.00 1,464,322.15 天津东方凯发自动化技术有限公司 10 年 30.00 660,966.35 烟台东方纵横电子有限公司 10 年 40.00 1,216,980.99 烟台东方威智电子科技有限公司 长期 51.00 1,020,000.00 合计 39,883,133.41 4,879,915.14 (3)按权益法核算的其他股权投资 本期被投资单位 被投资单位累计权益 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 增减额 烟台东方华龙有限公司 4,325,000.00 -276,221.12 -4,325,000.00 烟台迪恩电子有限公司 6,779,805.98 -6,779,805.98 烟台雅禾电子有限公司 1,640,316.00 -90,775.94 2,978,566.72 北京东方京海电子科技公司 19,800,000.00 -1,930,194.45 -7,246,915.13 南京世纪东方电子有限公司 8,000,000.00 -4,464,280.76 -6,335,722.97 烟台海颐软件股份有限公司 4,000,000.00 1,634,704.16 1,634,704.16 烟台东方威思顿电气有限公司 1,050,000.00 414,322.15 414,322.15 天津东方凯发自动化技术有限公司 600,000.00 60,966.35 60,966.35 烟台东方纵横电子有限公司 1,200,000.00 16,980.99 16,980.99 合计 47,395,121.98 -4,634,498.62 -19,581,903.71 (4)长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 烟台福山印制板有限公司 1,607,088.02 1,607,088.02 烟台外贸包装机械有限公司 3,272,827.12 3,272,827.12 合计 4,879,915.14 4,879,915.14 51 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 由于烟台福山印制板有限公司已资不抵债；烟台外贸包装机械有限公司因 经营困难，已停产待清算，预计可收回金额为零，对上述两公司投资全额计提减 值准备。 6、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 短期投资减值准备 -24,150,000.00 长期投资减值准备 -4,413,277.34 委托理财收益 800,000.00 股权投资收益 -4,861,978.57 -14,318,955.76 合计 -4,061,978.57 -42,882,233.10 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表 烟台东方电子信息 烟台市芝罘区 制造服务销售 控股股东 国有独资 梁贤久 产业集团有限公司 烟台迪恩电子有限 制造销售键 烟台市芝罘区 子公司 中外合作经营 梁贤久 公司 盘、电子产品 烟台雅禾电子有限 烟台市芝罘区 电量变送器 子公司 中外合资 梁贤久 公司 烟台东方华龙电子 烟台市芝罘区 电子通讯设备 子公司 中外合资 梁贤久 有限公司 北京东方京海电子 电子电力设备 北京市海淀区 子公司 有限公司 梁贤久 科技有限公司 等 南京世纪东方电子 南京市江宁开 电子自动化系 子公司 有限公司 柳尧杰 有限责任公司 发区 统等 烟台东方纵横电子有 烟台市开发区 电子产品购销 子公司 有限公司 梁贤久 限责任公司 烟台东方威思顿电 电力计量系统 烟台市莱山区 子公司 有限公司 梁贤久 气有限公司 等 计算机软件产 烟台海颐软件股份 烟台市开发区 品的开发、销 子公司 股份公司 梁贤久 有限公司 售及系统集成 天津东方凯发电气 天津市华苑产 软件、光电一 子公司 有限公司 梁贤久 自动化技术公司 业区 体化技术开发 烟台东方威智电子 通讯设备、工 烟台市开发区 子公司 有限公司 梁贤久 科技有限公司 业控制系统等 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 52 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 烟台东方电子信息产业集团有限公司 46,540,000.00 46,540,000.00 烟台迪恩电子有限公司 160万美元 160万美元 烟台雅禾电子有限公司 35万美元 35万美元 烟台东方华龙电子有限公司 80万美元 80万美元 北京东方京海电子科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 南京世纪东方电子有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 烟台东方纵横电子有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 烟台东方威思顿电气有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 烟台海颐软件股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 烟台东方威智电子科技有限公司 24万美元 24万美元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 期末数 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例(%) 金额 比例（%） 烟台东方电子 信息产业集团 295,680,000.00 32.21 295,680,000.00 32.21 有限公司 烟台迪恩电子 100.00 6,779,805.98 100.00 6,779,805.98 有限公司 烟台雅禾电子 1,640,870.40 65.00 1,640,870.40 65.00 有限公司 烟台东方华龙 4,325,000.00 62.50 4,325,000.00 62.50 电子有限公司 北京东方京海 电子科技有限 19,800,000.00 79.20 19,800,000.00 79.20 公司 南京世纪东方 电子有限责任 8,000,000.00 80.00 8,000,000.00 80.00 公司 烟台东方纵横 电子有限责任 1,200,000.00 1,200,000.00 40.00 公司 烟台东方威思 顿电气有限公 1,050,000.00 1,050,000.00 30.00 司 烟台海颐软件 4,000,000.00 4,000,000.00 40.00 股份有限公司 天津东方凯发 电气自动化技 600,000.00 600,000.00 30.00 术有限公司 烟台东方威智 电子科技有限 1,020,000.00 1,020,000.00 51.00 公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 53 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 企业名称 与本企业的关系 烟台福山印制板有限责任公司 联营企业 外贸烟台包装机械有限责任公司 联营企业 烟台东方电子玉麟电气有限公司 同一母公司 烟台东方海华电子发展有限公司 同一母公司 烟台东方佳苑物业管理服务有限公司 同一母公司 烟台东方通信技术有限公司 同一母公司 2、关联方交易 (1)关联方往来款项余额（单位：元） 占总余额 项目 2003 年 12 月 31 日 占总余额的% 2002 年 12 月 31 日 备注 的% 一、应收账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 5,482,920.66 二、其它应收款 烟台东方通信技术有限公司 1,544,324.94 4,666.20 烟台东方电子玉麟电气有限公司 103,230.00 35,908,831.10 35.14 烟台迪恩电子有限公司 33,628,230.58 43,610,763.76 42.68 三、应收票据 烟台东方电子玉麟电气有限公司 0.00 337,600.00 2.72 四、其它应付款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 120,400.00 3,198,441.74 0.29 烟台东方电子信息产业集团有限 87,968.72 484,618.97 0.04 公司 烟台东方海华电子发展有限公司 121,200.11 四、预收账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 39,040.00 226,950.00 0.48 (2)关联方交易 1、购买货物 关联方 定价原则 2003年度 2002年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 市场价 4,059,935.89 11,202,416.15 合计 4,059,935.89 11,202,416.15 2、销售货物 关联方 定价原则 2003年度 2002年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 市场价 9,575,474.24 23,444,931.76 烟台东方通信技术有限公司 市场价 1,544,324.94 合计 11,119,799.18 23,444,931.76 3、租赁资产 54 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 关联方 交易事项 定价原则 2003年度 2002年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 房产租赁 协议价 400,000.00 642,300.00 烟台东方通信技术有限公司 房产租赁 协议价 81,286.50 烟台东方佳苑物业管理服务有限公司 房产租赁 协议价 16,044.77 合计 497,331.27 642,302.00 4、接受劳务 关联方 交易事项 定价原则 2003年度 2002年度 烟台东方佳苑物业管理服务有限公司 物业管理 协议价 547,589.54 烟台东方海华电子发展有限公司 出口服务费 协议价 121,200.11 合计 668,789.65 5、提供劳务 关联方 交易事项 定价原则 2003年度 2002年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 外协加工 市场价 400,869.26 701,350.65 合计 400,869.26 701,350.65 6、购买固定资产 关联方 定价原则 2003年度 2002年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 市场价 222,246.00 烟台迪恩电子有限公司 市场价 6,609,539.93 4,770,602.36 烟台东方电子信息产业集团有限公司 5,801,693.95 5,054,485.00 合计 12,633,479.88 9,825,087.36 7、转让固定资产 关联方 定价原则 2003年度 2002年度 烟台东方电子玉麟电气有限公司 市场价 495,124.74 烟台东方佳苑物业管理服务有限公司 市场价 45,967.50 合计 541,092.24 8、其他关联交易 （1）、截至报告日公司以定期存款5000万元为烟台东方电子信息产业集团 有限公司在华夏银行烟台支行5000万元的短期借款提供了质押担保。 （2）、公司工业园二期、三期工程占用的土地中有35,520平方米归控股股 东烟台东方电子信息产业集团有限公司所有,而工业园二期工程房屋所有权人为 本公司。 八、或有事项 1、公司因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼案件，截至报告日已收到民事诉 状710份，标的金额约计9,142万元。 2、公司2003年以定期存款5000万元为烟台东方电子信息产业集团有限公司 在华夏银行烟台支行5000万元的短期借款提供了质押担保。 九、承诺事项 55 烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 截至2003年12月31日无应披露而未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 东方电子四届五次董事会做出决议,拟收购东方电子工业园二期、三期工程 占用的烟台东方电子信息产业集团有限公司的土地23489平方米，初步确定收购 价款为13758200元。除此以外，截至报告日无应披露而未披露的资产负债表日后 重大非调整事项。 十一、其他重要事项 2003年12月21日，公司收到控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司 《通知》及转送的烟台市审计局《烟台市审计局关于烟台东方电子信息产业集团 有限公司2001年度财务收支情况的审计决定》 。经烟台市审计局审计，认定原在 公司反映的出售股票收入扣除税收以外的10.39亿元应归集团公司所有，并要求 集团公司和公司据此调账。调账后，形成公司对集团公司的债务10.39亿元。2003 年12月21日，公司收到集团公司《通知》，集团公司董事会作出决议，同意豁免 公司因出售股票收入形成的对集团公司的债务10.031亿元，公司据此调增了资本 公积，其余35,892,777.68元根据公司与烟台东方电子信息产业集团有限公司签 订的相关协议,抵顶了公司对其及子公司的欠款。 上述二ΟΟ三年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计 准则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 第十一章 备查文件目录 一、董事长签名并盖章的年度报告正本； 二、载有董事长、财务负责人、主管会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有山东正源和信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计 报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长签名： 烟台东方电子信息产业股份有限公司董事会 2004 年 4 月 17 日 56