通化金马(000766)2003年年度报告摘要

通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 通化金马药业集团股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审 计报告。 １．５ 本公司董事长兼总经理刘立成、主管会计工作负责人董彦财、会计机构负责人耿 兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 通化金马 股票代码 000766 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 吉林省通化市江南路 100－1 号 地址 邮政编码 134001 公司国际互联网 WWW.JINMAYY.COM 网址 电子信箱 ZQ@JINMAYY.CN 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 贾伟林 王亚男 联系地址 吉林省通化市江南路 100－1 号 吉林省通化市江南路 100－1 号 电话 0435-3910232 0435－3910232 传真 0435－3907298 0435－3907298 电子信箱 ZP@JINMAYY.COM ZP@JINMAYY.COM §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 136,896,528.72 160,995,393.85 -14.97% 100,434,798.04 利润总额 -194,725,128.44 16,664,377.00 -1268.51% -575,928,056.78 净利润 -194,269,818.24 16,417,052.16 -1283.34% -584,124,692.96 扣除非经常性损益 -179,521,498.98 -49,553,340.92 -- -325,159,671.32 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,440,920,236.45 1,530,786,036.11 -5.87% 1,469,138,110.01 股东权益（不含少 294,421,297.53 488,691,115.77 -39.75% 472,274,063.61 数股东权益） 经营活动产生的现 91,987,985.99 72,704,529.78 26.52% -740,340,483.90 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.43 0.04 -1270.27% -0.81 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.43 -- -- -- 计算） 净资产收益率 -65.98% 3.36% -2063.69% -21.13% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -60.97% -10.14% -- -17.83% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.21 0.16 26.54% 0.66 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 0.66 1.09 -39.71% 1.01 调整后的每股净 0.51 0.97 -47.64% 0.93 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 127,047,276 0 127,047,276 其中：国家持有股份 102,695,076 0 102,695,076 境内法人持有股份 24,352,200 0 24,352,200 －2－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 37,035,000 0 37,035,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 164,082,276 0 164,082,276 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 284,934,000 0 284,934,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 284,934,000 0 284,934,000 三、股份总数 449,016,276 0 449,016,276 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 131,073 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 通化市三利化工有 0 59,313,600 13.21 未流通 59,313,600 国有股东 限责任公司 通化市二道江区国 0 58,679,676 13.07 未流通 0 国有股东 有资产经营公司 通化市特产集团总 0 44,015,400 9.80 未流通 44,015,400 国有股东 公司 通化市石油工具厂 0 2,073,600 0.46 未流通 0 国有股东 吴冬阳 未知 416,000 0.09 已流通 0 金舟 未知 374,000 0.08 已流通 0 方德鑫 未知 367,828 0.08 已流通 0 刘成福 未知 300,000 0.07 已流通 0 湖南省财信贸易有 未知 300,000 0.07 已流通 0 限公司 张泽保 未知 277,800 0.06 已流通 0 前十名股东关联关系或一致行动 1、前 4 名股东之间不存在关联关系，也不属于（上市公司股东 的说明 持股变动信息披露管理办法）中规定的一致行动人。 2、未知其他股东之间是否存在关联关系及是否为一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） .吴冬阳 416,000 A 金舟 374,000 A 方德鑫 367,828 A 刘成福 300,000 A 湖南省财信物资贸易有限公司 300,000 A 张泽保 277,800 A 高涓 252,200 A 罗佳桂 226,000 A 朱玉华 219,200 A 谭鑫 200,000 A －3－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 前十名流通股股东关联关系的说 未知流通股股东之间是否存在关联关系 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司第一大股东通化市三利化工有限责任公司。2001 年 10 月 28 日通化市人民政府决定终止国 有股股权转让。通化市三利化工有限责任公司退出了对公司的控制权，由国有股股东通化市二道江 区国有资产经营公司行使对公司的控制权。 通化市二道江区国有资产经营公司成立于 1995 年 1 月 8 日，企业性质为国有经济，公司注册地在 吉林省通化市，主要办公地点在吉林省通化市二道江区东通化大街 1 号，公司法定代表人贾志梅， 注册资本 5082 万元，主营业务为经营主管部门授权范围内的国有资产投资和收益。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘立成 董事长 男 51 2001.7-2004.7 0 0 吴成玉 董事 男 53 2002.1-2005.1 0 0 王伟杰 董事 男 50 2002.1-2005.1 0 0 刘锷 董事 男 47 2002.12-2005.12 0 0 刘彦琴 独立董事 女 48 2002.6-2005.6 0 0 邹德民 独立董事 男 58 2002.6-2005.6 0 0 李菊 监事 女 39 2000.5-2003.5 0 0 张德举 监事 男 36 2001.4-2004.4 0 0 张怀超 监事 男 44 2002.12-2005.12 0 0 董彦财 财务总监 男 48 2002.4-2005.4 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 33.12 金额最高的前三名董事的报 6.48 酬总额 金额最高的前三名高级管理 6.48 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 3-4 1 2-3 9 1-2 3 －4－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年,国家 SFDA 对医药行业各项改革措施力度进一步加强，医药市场进一步规范，同行业竞争日 趋激烈。受国家取消地方药品生产文号的影响，公司的产品销售数量下降。同时，由于公司主打产 品多是处方药，销售渠道主要是医院，03 年我国爆发的"非典"疫情，造成医院经营不畅，本公司销 售渠道也受到破坏，减少公司的销售收入。"非典"疫情过后，公司为了恢复市场，又投入了一定资 金开发市场，但成效不明显。另外，根据证监会【2004】1 号文件《关于进一步提高上市公司财务信 息披露质量的通知》要求，对关联方资金占用和其他往来进行清理，计提坏帐准备金等因素，2003 年度本公司将出现大额亏损。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 中药材及中 13,689.65 5,014.09 63.37 -14.96 64.53 -16.54 成药加工业 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 治糜灵栓 3,405.32 507.26 85.10 -34.23 22.17 -6.47 参莲胶囊 1,041.65 191.47 81.62 -13.53 1.23 -3.54 壮股伸筋胶 1,905.37 385.87 79.75 -21.11 -28.43 2.02 囊 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北 1,392.13 37.82 华北 845.75 -63.00 西北 651.32 -24.39 中南 978.42 -61.48 华东 5,450.85 365.02 华南 1,868.66 292.40 其他 1,287.23 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 819.83 占采购总额比重 55.42% 合计 前五名销售客户销售金 591.71 占销售总额比重 4.32% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 －5－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年受国家取消地方药品文号影响，报废部分产品和包装物，增加成本 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年，国家 ＳＦＤＡ 对医药行业各项改革措施力度进一步加强，医药市场进一步规范，同行业竞争日 趋激烈。受国家取消地方药品生产文号的影响，公司的产品销售数量下降。同时，由于公司主打产 品多是处方药，销售渠道主要是医院，０３ 年我国爆发的＂非典＂疫情，造成医院经营不畅，本公司销 售渠道也受到破坏，减少公司的销售收入。＂非典＂疫情过后，公司为了恢复市场，又投入了一定资 金开发市场，但成效不明显。另外，根据证监会【２００４】１ 号文件《关于进一步提高上市公司财务信 息披露质量的通知》要求，对关联方资金占用和其他往来进行清理，计提坏帐准备金等因素，使 ２００３ 年度经营成果和利润与上年发生变化。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 30,714.80 7,593.98 30,714.80 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 重组人胃安素冻 7,593.98 是 7,593.98 0.00 是 干粉针车间改造 重组人血清白蛋 8,469.13 是 8,469.13 0.00 是 白冻干粉针剂 来博比特针剂车 7,283.51 是 7,283.51 0.00 是 间 胸腺肽基因工程 6,325.35 是 6,325.35 0.00 是 补充流动资金 1,042.83 否 0.00 0.00 是 合计 30,714.80 — 29,671.97 0.00 — －6－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 未 达 到 计 划 进 度 尚未投入使用的“重组人胃安素冻干粉针技改项目”由于“重组人胃安素”生 和收益的说明（分 物工程药品的研制尚无实质性进展，公司决定暂缓该项目的实施。资金 7593.98 具体项目） 万元经 2002 年度股东大会通过已于 2003 年用于 GMP 改造投入。 其他三个变更项目研制进度达不到公司要求，经 2000 年公司第二次临时股东 大会通过，将三项资金 22077.99 万元，合并用于购买奇圣胶囊品种及生产技术， 当年实现利润 24248 万元。 变更原因及变更 尚未投入使用的“重组人胃安素冻干粉针技改项目”由于“重组人胃安素” 程序说明（分具体 生物工程药品的研制尚无实质性进展，公司决定暂缓该项目的实施。资金 7593.98 项目） 万元经 2002 年度股东大会通过已于 2003 年用于 GMP 改造投入。 其他三个变更项目研制进度达不到公司要求，经 2000 年公司第二次临时股东 大会通过，将三项资金 22077.99 万元，合并用于购买奇圣胶囊品种及生产技术， 当年实现利润 24248 万元。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 29,671.97 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 购买奇圣胶囊品 1、重组人血清 是 种及生产技术 白蛋白冻干粉 针剂 2、来博 22,077.99 22,077.99 24,248.00 比特针剂车间 3、胸腺肽基因 工程 用于 GMP 改造 重组人胃安素 是 冻干粉针技改 7,593.98 7,593.98 0.00 项目 合计 — 29,671.97 29,671.97 24,248.00 — 未达到计划进度 变更项目均达到计划进度 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本年度亏损，不分配、不转增 －7－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 三利公司 2001 年 10,880.00 连带责任 2001 年 10 月 30 日--2002 年 3 是 是 10 月 30 担保 月1日 日 通化市特 1999 年 1,526.00 连带责任 1999 年 12 月 26 日--2000 年 12 是 是 产集团总 12 月 26 担保 月 25 日 公司 日 芜湖张衡 2001 年 10,000.00 连带责任 2001 年 10 月 29 日--2004 年 10 否 是 春药业有 10 月 29 担保 月 29 日 限公司 日 担保发生额合计 22,406.00 担保余额合计 5,626.00 其中：关联担保余额合计 5,626.00 上市公司对控股子公司担保发生 10,000.00 额合计 违规担保总额 12,406.00 担保总额占公司净资产的比例 43.13 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 （1）本公司第三大股东通化市特产集团总公司因与中国农业银行通化市分行营业部借 款合同纠纷，被中国农业银行通化市分行营业部起诉。吉林省高级人民法院根据原告诉 －8－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 讼保全申请，裁定查封被告通化市特产集团总公司法人股，并于 2001 年 9 月 11 日通过 深圳证券交易所将股份进行冻结。该信息本公司已于 2001 年 10 月 16 日在《中国证券 报》、《证券时报》作以披露。 2002 年 9 月 18 日，吉林省高级人民法院依法裁定被告通化市特产集团总公司持有的通 化金马国有法人股 44015400 股，以每股 0.86 元的价格抵偿给申请执行人中国农业银行 通化市分行营业部。相关过户手续尚未办理。该信息本公司于 2002 年 9 月 26 日在《中 国证券报》、《证券时报》作以披露。 （2）本公司第一大股东-通化三利化工有限责任公司与本公司发生借款纠纷事项，2002 年 7 月 1 日，被通化金马药业集团股份有限公司起诉。通化市中级人民法院根据原告诉 讼保全申请，裁定冻结被告通化市三利化工有限责任公司持有的通化金马法人股 59313600 股。该信息于 2002 年 7 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》披露。 2002 年 11 月 11 日，通化市中级人民法院对该案审理后判决，"被告通化市三利化工有 限责任公司于本判决生效后立即给付原告通化金马药业集团股份有限公司欠款 6300 万 元"。该信息于 2002 年 12 月 31 日在《中国证券报》、《证券时报》披露。 2003 年 12 月 18 日，本公司接到吉林省通化市中级人民法院协助执行通知书（2002） 通中立执字第 1 号裁定书，根据裁定书内容，通化市中级人民法院将吉林省通化市三利 化工有限责任公司持有的通化金马药业集团股份有限公司的发起人境内法人股 24352200 股；定项法人境内法人股 34061400 股予以冻结，红股、配股同时冻结（股权 持有卡号 26330586）。上述股份合计 59313600 股，占公司总股本的 13。21％。冻结期 限自 2003 年 12 月 10 日至 2004 年 6 月 9 日。此公告刊登在 2003 年 12 月 18 日的《中 国证券报》上。 7.8 独立董事履行职责的情况 本公司聘任两名独立董事。2003 年度两名独立董事对本公司董事会、临时股东大会、股 东大会、并对公司重大事项分别发表客观、公正的独立意见。切实维护了公司和广大投 资者的利益。 §8 监事会报告 2003 年度，监事会列席了公司的董事会、临时股东大会、股东大会，根据国家有关法律、 法规及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、临时股东 大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管 理人员执行职务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公 司法》、《证券法》《公司章程》股东大会决议及其他法律法规进行运作，各项决策程序 合法。 监事会在日常工作中对董事、高级管理人员进行监督同时，通过职工代表大会对公司管 理人员的民主评议实施监督。监事会认为，董事及高级管理人员在履行职务时能认真遵 守国家法律法规，公司章程、股东大会决议，克已奉公、积极工作、没有违反法律、法 规和损害公司利益的问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 －9－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 18,617,345.28 16,255,091.97 9,432,732.81 4,302,658.52 短期投资 80,000.00 200,000.00 应收票据 515,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 129,974,060.44 38,842,296.19 133,670,496.11 40,253,471.15 其他应收款 449,081,194.33 514,554,937.66 524,812,161.14 589,896,598.22 预付账款 15,628,190.45 14,748,351.30 58,033,327.05 38,505,922.15 应收补贴款 81,689,860.69 74,517,308.14 81,689,860.69 74,517,308.14 存货 49,753,188.53 9,650,476.70 86,822,080.62 32,811,644.65 待摊费用 8,783.18 9,262.84 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 744,832,622.90 668,568,461.96 895,184,921.26 780,287,602.83 长期投资: 长期股权投资 2,100,865.47 84,121,106.61 7,141,899.98 151,796,999.02 长期债权投资 长期投资合计 2,100,865.47 84,121,106.61 7,141,899.98 151,796,999.02 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 253,439,878.58 153,988,469.97 250,977,786.91 153,598,531.43 减：累计折旧 76,885,950.54 54,372,184.86 64,115,828.69 44,765,019.80 固定资产净值 176,553,928.04 99,616,285.11 186,861,958.22 108,833,511.63 减：固定资产减值准备 18,561,757.20 18,561,757.20 固定资产净额 157,992,170.84 99,616,285.11 168,300,201.02 108,833,511.63 工程物资 在建工程 95,298,707.08 8,027,988.55 12,395,519.06 821,817.63 固定资产清理 固定资产合计 253,290,877.92 107,644,273.66 180,695,720.08 109,655,329.26 无形资产及其他资产: 无形资产 34,205,538.96 20,203,898.49 37,710,437.09 21,711,154.09 长期待摊费用 其他长期资产 406,490,331.20 406,490,331.20 410,053,057.70 410,053,057.70 无形资产及其他资产合计 440,695,870.16 426,694,229.69 447,763,494.79 431,764,211.79 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,440,920,236.45 1,287,028,071.92 1,530,786,036.11 1,473,504,142.90 流动负债: 短期借款 890,250,000.00 849,250,000.00 903,850,000.00 850,350,000.00 应付票据 应付账款 38,585,346.78 87,018,727.59 31,045,580.26 78,221,159.48 预收账款 44,045,270.59 17,391,502.71 21,735,644.36 15,412,371.58 应付工资 应付福利费 -867,243.75 -2,431,813.10 -1,154,178.10 -2,513,066.45 应付股利 10,269,085.53 10,269,085.53 10,269,085.53 10,269,085.53 应交税金 16,641,023.85 -2,707,506.57 20,323,344.40 672,901.12 －10－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他应交款 469,862.93 66,143.55 358,632.16 -23,766.43 其他应付款 72,006,997.94 33,750,634.68 53,563,047.18 32,424,342.30 预提费用 15,000.00 预计负债 13,014,380.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 420,760.70 流动负债合计 1,084,850,484.57 992,606,774.39 1,039,991,155.79 984,813,027.13 长期负债: 长期借款 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,144,850,484.57 992,606,774.39 1,039,991,155.79 984,813,027.13 少数股东权益 1,648,454.35 2,103,764.55 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 449,016,276.00 449,016,276.00 449,016,276.00 449,016,276.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 449,016,276.00 449,016,276.00 449,016,276.00 449,016,276.00 资本公积 389,223,611.07 389,223,611.07 389,223,611.07 389,223,611.07 盈余公积 134,317,002.84 94,472,826.66 134,317,002.84 94,472,826.66 其中：法定公益金 44,778,536.81 31,490,942.02 44,778,536.81 31,490,942.02 未分配利润 -678,135,592.38 -638,291,416.20 -483,865,774.14 -444,021,597.96 其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 294,421,297.53 294,421,297.53 488,691,115.77 488,691,115.77 负债和所有者权益（或股东权益） 1,440,920,236.45 1,287,028,071.92 1,530,786,036.11 1,473,504,142.90 总计 利润及利润分配表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 136,896,528.72 88,943,885.52 160,995,393.85 114,231,423.90 减：主营业务成本 50,140,958.60 28,588,572.13 39,433,527.32 29,045,807.71 主营业务税金及附加 778,031.59 291,799.94 2,462,161.63 1,916,943.85 二、主营业务利润（亏损以“-”号 85,977,538.53 60,063,513.45 119,099,704.90 83,268,672.34 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” -836,344.37 -859,782.37 -135,615.31 -135,615.31 号填列） 减：营业费用 71,965,946.32 48,771,039.21 62,013,764.67 27,408,755.79 管理费用 148,296,286.40 97,130,532.98 47,869,687.34 28,989,117.08 财务费用 43,309,155.04 40,444,483.77 29,660,166.17 26,313,835.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -178,430,193.60 -127,142,324.88 -20,579,528.59 421,348.34 加：投资收益（损失以“-”号 -53,515.58 -67,675,892.41 -41,034.51 3,245,555.30 填列） 补贴收入 800,000.00 800,000.00 37,250,000.00 5,600,000.00 营业外收入 29,110.92 405,881.60 405,802.60 减：营业外支出 17,070,530.18 251,600.95 370,941.50 247,166.87 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -194,725,128.44 -194,269,818.24 16,664,377.00 9,425,539.37 填列） －11－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 减：所得税 减：少数股东损益 -455,310.20 247,324.84 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -194,269,818.24 -194,269,818.24 16,417,052.16 9,425,539.37 加：年初未分配利润 -483,865,774.14 -444,021,597.96 -499,083,300.81 -453,447,137.33 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -678,135,592.38 -638,291,416.20 -482,666,248.65 -444,021,597.96 减：提取法定盈余公积 799,683.66 提取法定公益金 399,841.83 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -678,135,592.38 -638,291,416.20 -483,865,774.14 -444,021,597.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -678,135,592.38 -638,291,416.20 -483,865,774.14 -444,021,597.96 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 161,642,118.82 98,428,700.36 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 92,646,377.99 59,415,560.08 经营活动产生的现金流入小计 254,288,496.81 157,844,260.44 购买商品、接受劳务支付的现金 51,429,408.66 19,571,360.85 支付给职工以及为职工支付的现金 12,143,064.89 6,981,198.05 支付的各项税费 9,972,911.81 3,513,873.31 支付的其他与经营活动有关的现金 88,755,125.46 60,798,210.72 经营活动产生的现金流出小计 162,300,510.82 90,864,642.93 经营活动产生的现金流量净额 91,987,985.99 66,979,617.51 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,187,518.93 投资活动产生的现金流入小计 1,187,518.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 82,571,570.03 11,978,957.91 的现金 －12－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1,080,000.00 投资活动产生的现金流出小计 83,651,570.03 11,978,957.91 投资活动产生的现金流量净额 -82,464,051.10 -11,978,957.91 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 91,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 91,500,000.00 偿还债务所支付的现金 45,100,000.00 1,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,948,226.15 41,948,226.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,711,096.27 筹资活动产生的现金流出小计 91,759,322.42 43,048,226.15 筹资活动产生的现金流量净额 -259,322.42 -43,048,226.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,264,612.47 11,952,433.45 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -194,269,818.24 -194,269,818.24 加：计提的资产减值准备 74,736,050.70 51,246,108.99 固定资产折旧 13,808,444.66 9,898,440.39 无形资产摊销 3,570,748.13 5,016,270.24 长期待摊费用摊销 3,562,726.50 待摊费用减少（减：增加） 479.66 预提费用增加（减：减少） 15,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 54,103.87 -24,992.65 失(减：收益) 固定资产报废损失 0.00 财务费用 44,902,928.99 41,948,226.15 投资损失（减：收益） -53,515.58 67,675,892.41 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 37,068,892.09 23,161,167.95 经营性应收项目的减少（减：增加） 51,023,687.33 49,871,848.51 经营性应付项目的增加（减：减少） 58,023,568.08 8,893,747.26 其他 0.00 3,562,726.50 少数股东本期收益 -455,310.20 0.00 经营活动产生的现金流量净额 91,987,985.99 66,979,617.51 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 18,617,345.28 16,255,091.97 减：现金的期初余额 9,432,732.81 4,302,658.52 加：现金等价物的期末余额 80,000.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 9,264,612.47 11,952,433.45 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 1、根据财政部财会【2003】10 号文件《关于执行和相关会计准则 的问题解答（二）》，公司对股权投资差额的会计处理方法进行了变更： 公司原执行的股权投资差额的会计处理为： 公司采用权益法核算的长期股权投资其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占 份额的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有 规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销的金额计入当期的投资损益。 －13－ 通化金马药业集团股份有限公司２００３年年度报告摘要 现改为： 公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入"资本公积-股权投资准备"。 在财会【2003】10 号文件发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理，本次不作 追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 对于上述会计政策变更，公司采用未来适用法，对以前年度会计报表相关项目未产生影 响。 2、根据证监会计字[2004]1 号文《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》 的规定，公司对坏账核算方法中坏账准备的计提范围进行变更： 公司原执行的坏账准备的会计处理方法为："公司与关联方发生的应收款项，特别是母 子公司之间交易事项产生的应收款项，不提取坏账准备"；现改为对关联方发生的应收 款项，计提坏账准备。 对于上述会计政策的变更，公司采用未来适用法，因对关联方之间的应收款项计提坏账 准备，对本期损益的累计影响数为 14,229,843.73 元。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －14－