烽火通信(600498)2003年年度报告

烽火通信科技股份有限公司 FiberHome Telecommunication Technologies Co., Ltd. 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事朱家新、张文庆，独立芮明杰、杨泽民因故未能出席审 议年度报告的董事会会议，分别委托董事蔡昌文、吕卫平，独立董事 谭力文、蔡学恩出席会议并行使表决权。 公司董事长江廷林先生、财务总监李建绍先生及会计机构负责人 王百花女士声明：保证本公司 2003 年年度报告中财务报告的真实、 完整。 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………1 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………2 三、 股本变动及股东情况……………………………………………3 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………5 五、 公司治理结构……………………………………………………7 六、 股东大会情况简介………………………………………………8 七、 董事会报告………………………………………………………9 八、 监事会报告…………………………………………………… 21 九、 重要事项……………………………………………………… 22 十、 财务报告……………………………………………………… 24 十一、 备查文件目录……………………………………………… 64 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：烽火通信科技股份有限公司 中文名称缩写：烽火通信 公司法定英文名称：FIBERHOME TELECOMMUNICATION TECHNOLOGIES Co.,Ltd （二）公司法定代表人：江廷林 （三）公司董事会秘书：熊向峰 董事会证券事务代表：戈俊 联系地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号烽火通信董事会秘书处 联系电话：027-87693885 传 真：027-87691704 电子信箱：info@fiberhome.com.cn （四）公司注册地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号 公司办公地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号 邮政编码：430074 公司国际互联网网址：http://www.fiberhome.com.cn 公司电子信箱：info@fiberhome.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 信息披露网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：烽火通信 股票代码：600498 （七）其它有关资料： 公司最新变更注册登记日期：2001 年 8 月 3 日 公司注册登记地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号 企业法人营业执照注册号：4200001000795 税务登记号码：420111714666111 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：武汉市国际大厦 B 座 16 楼 1 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据 （单位：元） 项 目 金 额 利润总额 40,526,095.33 净利润 25,651,514.39 扣除非经常性损益后的净利润* 19,770,396.60 主营业务利润 294,536,564.77 其他业务利润 11,051,758.10 营业利润 37,386,073.03 投资收益 5,285,750.49 补贴收入 1,372,823.83 营业外收支净额 -3,518,552.02 经营活动产生的现金流量净额 11,092,879.05 现金及现金等价物净增减额 131,146,755.22 *注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：5,881,117.79 元 1、处置固定资产损益：-725,047.72 2、政府补贴：200,000.00 3、短期投资损益：1,930,188.29 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回: 4,618,195.86 5、扣除计提资产减值准备后的其他营业外收支净额：-142,218.64 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 元 1,345,225,854.61 1,540,120,426.15 1,800,584,835.55 净利润 元 25,651,514.39 65,143,988.20 167,435,299.44 总资产 元 3,683,626,432.57 3,067,463,937.45 3,026,427,577.97 股东权益（不含少数股东 元 2,299,866,607.75 2,322,600,358.81 2,306,750,244.05 权益） 每股收益 元/股 0.063 0.16 0.41 每股净资产 元/股 5.61 5.66 5.63 调整后的每股净资产 元/股 5.49 5.56 5.59 净资产收益率 % 1.12% 2.81% 7.26% 扣除非经常性损益后加 % 0.86% 2.82% 13.11% 权平均净资产收益率 每股经营活 动产生的现 元/股 0.03 -0.0003 -0.33 金流量净额 2 （三）报告期内股东权益变动情况及原因 (单位：千元) 未确认 项 法定公益 未分配利 股本 资本公积 盈余公积 的投资 股东权益合计 目 金 润 损失 期初 数 410,000.00 1,712,854.86 63,176.57 28,811.50 136,863.43 -294.49 2,322,600.36 本期 - 增加 520.24 5,890.56 2,819.05 本期 减少 29,439.04 -294.49 22,733.75 期末 数 410,000.00 1,713,375.10 69,067.13 31,630.55 107,424.39 0.00 2,299,866.61 变动 增加股权投 现金分红、 子公司 现金分红、本 - 计提 计提 本年利润 扭亏 年利润 原因 资准备 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1.公司股份变动情况表 （单位：万股） 本次 本次变动增减（＋、—） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 32,200 32,200 1.发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 32,200 32,200 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 32,200 32,200 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 8,800 8,800 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 8,800 8,800 三、股份总数 41,000 41,000 2.股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监发行字【2001】51 号文批准，公司于 2001 年 7 月 26 日采用上网定价发行方式，向社会首次公开发行 8,000 万股及国有股存量 发行 800 万股每股面值 1.00 元人民币普通股股票，发行价格 21.00 元/股。 3 （2）经上海证券交易所上证上字【2001】119 号文批准，公司上网定价发行的 8,800 万股股票于 2001 年 8 月 23 日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票简称“烽 火通信”，股票代码“600498”。 （3）公司没有内部职工股。 （二）股东情况 1.公司报告期末股东总数为 43307 名。 2.主要股东持股情况 （1）持股 5％以上（含 5％）股东情况如下： 期初持股 报告期内增减 期末持股 是否质押 名 称 股份类别 数（万股） (＋、—)(万股) 数（万股） 或冻结 武汉邮电科学研究院 28,900 —— 28,900 国有法人股 否 报告期内, 武汉院（本报告中，武汉院即指武汉邮电科学研究院）所持公司股 份不存在质押或冻结的情况。 （2）持股前十名股东情况如下： 占总股本比例 名次 股 东名称 期末持股数（股） 股份类别 (％） 1 武汉邮电科学研究院 289,000,000 70.49 国有法人股 2 武汉现代通信电器厂 8,600,000 2.10 法 人 股 3 湖南三力通信经贸公司 6,500,000 1.59 国有法人股 4 湖北东南实业开发有限责任公司 4,100,000 1.00 国有法人股 5 华夏国际邮电工程有限公司 3,300,000 0.80 法 人 股 6 中国电信集团江苏省电信公司 1,750,000 0.43 国有法人股 7 北京中京信通信息咨询有限公司 1,750,000 0.43 国有法人股 8 北京科希盟科技产业中心 1,750,000 0.43 国有法人股 9 湖北省化学研究院 1,750,000 0.43 国有法人股 10 浙江南天通讯技术发展有限公司 1,750,000 0.43 法 人 股 注：公司前十名股东之间无关联关系。 3.公司控股股东情况 控股股东名称：武汉邮电科学研究院 法定代表人：朱家新 注册登记日期：1998 年 9 月 22 日 注册资本：1,133,244,000 元 经营范围：通信、电子信息、自动化技术及产品的研发、研制、技术服务、开 发产品的销售；通信工程设计、施工；经营本院及直属企业研制开发的技术和生产 的科技产品的出口业务；经营本院及直属企业科研和生产所需的技术、原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零备件的进口业务；承办本院及直属企业对外合资经营、合 作生产及“三来一补”业务。 4 报告期内控股股东没有发生变化。 4.其他持股 10％以上（含 10％）法人股东情况 报告期内公司无其他持股 10％以上（含 10％）法人股东。 5.公司前 10 名流通股股东情况： 名次 股 东 名 称 期末持股数（股） 流通股种类 1 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 663,232 A 股 2 王晓桐 556,700 A 股 3 北京捷通投资咨询管理有限公司 489,850 A 股 4 同德证券投资基金 471,437 A 股 中国工商银行－华安上证 180 指数增强型证 5 365,478 A 股 券投资基金 6 高志学 312,600 A 股 7 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 260,800 A 股 8 中国银行—天同 180 指数证券投资基金 226,992 A 股 9 兴和证券投资基金 194,962 A 股 10 连洲娟 187,600 A 股 注：公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1.基本情况 性 年 持股数 姓 名 职 务 任期起止日期 股东单位任职情况 别 龄 期初 期末 江廷林 男 66 董事长 2002.12-2005.12 0 0 朱家新 男 59 副董事长 2002.12-2005.12 0 0 武汉院院长 童国华 男 46 副董事长 2002.12-2005.12 0 0 武汉院副院长 蔡昌文 男 59 董事 2002.12-2005.12 0 0 武汉院党委书记 鲁国庆 男 41 董事 2002.12-2005.12 0 0 武汉院副院长 吕卫平 男 41 董事 2002.12-2005.12 0 0 武汉院副院长 王传明 男 53 董事 2002.12-2005.12 0 0 武汉现代电器厂厂长 龙建业 男 48 董事 2002.12-2005.12 0 0 张文庆 男 61 董事 2002.12-2005.12 0 0 杨步军 男 49 董事 2002.12-2005.12 0 0 芮明杰 男 49 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 杨泽民 男 53 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 谭力文 男 55 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 蔡学恩 男 39 独立董事 2002.12-2005.12 0 0 向德伟 男 41 独立董事 2003.11-2005.12 0 0 李木林 男 57 监事会主席 2002.12-2005.12 0 0 武汉院副院长 郭亚晋 男 48 监事 2002.12-2005.12 0 0 孔洪水 男 54 监事 2002.12-2005.12 0 0 任静滨 男 38 监事 2002.12-2005.12 0 0 5 刘良炎 男 54 监事 2002.12-2005.12 0 0 湖北省化学研究院院长 武汉新能实业发展有限 陈 卫 男 42 监事 2002.12-2005.12 0 0 公司副总经理 朱四池 男 51 监事 2002.12-2005.12 0 0 杨 壮 男 42 监事 2002.12-2005.12 0 0 石桂平 男 54 监事 2002.12-2005.12 0 0 何书平 男 38 总裁 2002.04-2004.04 0 0 朱明华 男 42 副总裁 2002.04-2004.04 0 0 李广成 男 40 副总裁 2002.04-2004.04 0 0 但帮荣 男 51 副总裁 2002.04-2004.04 0 0 姚明远 男 40 副总裁 2002.04-2004.04 0 0 副总裁兼 李建绍 男 34 2002.04-2004.04 0 0 财务总监 副总裁兼 熊向峰 男 39 2002.04-2004.04 0 0 董事会秘书 2.年度报酬情况 公司董事、监事年度报酬及高级管理人员年度报酬，分别由公司股东大会和董 事会结合公司经营规模、经营业绩以及同行业、同地域高新技术公司管理者年度报 酬水平等诸多因素综合平衡后确定。 公司董事、监事及高级管理人员共 31 人，在公司领取报酬的董事、监事及高级 管理人员共 11 人，年度报酬总额为 204.6 万元。其中，年度报酬数额区间在 20 至 25 万元之间的 3 人，年度报酬数额在 15 至 20 万元之间的 6 人，年度报酬数额在 10 至 15 万元之间的 2 人。年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 25.4 万 元（报告期内仅有一名董事领取报酬），年度报酬金额最高的前三名高管人员的报酬 总额为 60.9 万元。 公司董事朱家新、童国华、蔡昌文、鲁国庆、吕卫平、王传明、龙建业、张文 庆、杨步军，独立董事芮明杰、杨泽民、谭力文、蔡学恩、向德伟，监事李木林、 郭亚晋、孔洪水、任静滨、刘良炎、陈卫不在公司领取报酬。上述人员（不含独立 董事）分别在其任职的股东单位或其他关联单位领取报酬。独立董事工作津贴为每 年三万元(不含税)。 3. 报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 （1）离任情况 报告期内，原公司独立董事马贤明先生因工作原因离任；原公司副总裁胡广文 先生因工作原因离任。 （2）聘任情况 报告期内，公司独立董事马贤明先生因工作原因离任，公司于 2003 年 11 月 14 日召开 2003 年第一次临时股东大会，聘任向德伟先生为公司第二届董事会独立董事， 任期同公司第二届董事会。 （二）员工情况 6 截止报告期末，公司在职正式聘用员工总数为 1663 人，需承担费用的退休人员 198 人。在职员工结构如下： 按专业构成划分： 专业构成 人数 占总人数比例％ 生产人员 335 20.1 销售及工程人员 491 29.5 研发技术人员 678 40.8 行政及财务人员 159 9.6 合计 1663 100 按教育程度划分： 教育程度 人数 占总人数的比例％ 博士 11 0.7 硕士 229 13.8 学士 963 57.9 大专及以下 460 27.6 合计 1663 100 五、公司治理结构 （一）公司法人治理现状 自上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范公司运作，逐步建立了较 为完备的股东大会、董事会、监事会及经营管理体系，引进了独立董事制度。 1. 2003 年 6 月 30 日至 2003 年 7 月 4 日，中国证监会武汉证管办对公司进行了 巡回检查。检查组在对公司建制工作予以肯定的同时，也提出了宝贵意见，下达了 武证监巡查字[2003]08 号《烽火通信科技股份有限公司限期整改通知书》。公司董 事会于 2003 年 8 月 28 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于武汉证 管办巡回检查提出问题的整改报告的议案》，制定了切实可行的整改措施并严格执 行，有关内容刊载于 2003 年 9 月 2 日的《上海证券报》及《证券时报》。 2.为完善公司的法人治理结构，改善董事会结构，强化对内部董事及管理层的 约束和监督机制，公司参照相关规定，进一步细化了《董事会议事规则》，经 2002 年度股东大会批准，建立了董事会战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会等 三个董事会专门委员会，并制定了各专门委员会的工作细则。 从总体上看，公司的运作和管理符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要 求，公司将继续完善法人治理结构，更深入的开展现代企业制度的建设工作，使公 司的现代企业制度更加完善，管理更加科学，运作更加规范。 7 （二）独立董事履职情况 公司独立董事自上任以来，能够严格按照有关法律法规及《公司章程》的规定 履行诚信和勤勉的义务，积极参加股东大会和董事会，并能够从经济、法律、财务、 市场等多角度对公司的生产经营、对外投资等重大事项发表专业并有建设性的意见， 注重维护中小股东的合法利益不受侵犯，为董事会科学决策及公司现代企业制度的 完善起到了积极作用。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 1.在业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采购、 生产和销售系统，对控股股东不存在依赖关系。 2.在人员方面，公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，未在控股 股东单位兼任职务或领取报酬；公司的人事及薪资管理完全独立。 3.在资产方面，公司拥有独立的生产系统、配套设施、工业产权等有形和无形 资产，产权关系明确。 4.在机构方面，公司拥有独立健全的组织机构体系，公司的相应部门与控股股 东机构之间没有上下级关系。 5.在财务方面，公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的财务核算体 系和财务管理制度，拥有独立帐务，依法独立纳税。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 公司董事会根据利润指标和其他经营目标，对高级管理人员的绩效进行考评并 进行奖惩。新设立的董事会薪酬与考核委员会，正积极着手进一步建全公正、透明 的董事、监事和高管人员的绩效评价标准与激励约束，调整并不断完善公司的薪酬 体系。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了二次股东大会。 1.2002 年年度股东大会。 2003 年 4 月 19 日，公司董事会在《上海证券报》、《证券时报》上刊登了关于召 开 2002 年年度股东大会的公告，2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 28 日召开。出席 会议的股东及股东代表 5 名，代表股份数 301,105,400 股，占公司股本总额的 73.44%。 大会逐项审议并通过如下决议： （1）审议通过了《2002 年度董事会工作报告》 （2）审议通过了《2002 年度监事会工作报告》 8 （3）审议通过了《2002 年度公司财务决算报告》 （4）审议通过了《2002 年度公司利润分配方案》 （5）审议通过了《关于续聘武汉众环会计师事务所的议案》 （6）审议通过了《关于设立董事会专门委员会的议案》 （7）审议通过了《关于聘任独立董事及其津贴标准的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 29 日《上海证券报》、《证券时报》 上。 2.2003 年第一次临时股东大会 2003 年 10 月 10 日，公司董事会在《上海证券报》 、《证券时报》上刊登了关于 召开 2003 年第一次临时股东大会的公告；2003 年 10 月 30 日，公司董事会在《上海 证券报》、《证券时报》上刊登了关于延期召开 2003 年第一次临时股东大会的公告。 临时股东大会于 2003 年 11 月 14 日召开。出席会议的股东及股东代表 8 名，代表股 份数 302,885,700，占公司股本总额的 73.87%。大会逐项审议并通过如下决议： （2） 审议通过了《关于聘任第二届董事会独立董事的议案》 （3） 审议通过了《关于收购武汉烽火网络有限责任公司之关联交易的议案》 本次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 11 月 15 日《上海证券报》 、《证券时 报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1. 公司主营业务及其经营状况 公司主营业务主要包括：光纤通信和相关通信技术、信息技术领域科技开发； 相关高新技术产品制造和销售，系统集成、代理销售；相关工程设计、施工；技术 服务；自营进出口业务（进出口经营范围及商品目录按外经贸主管部门审定为限）。 报告期内，公司仍以光纤通信设备及系统、光接入网设备、光纤、光缆、电缆等的 科研开发、生产和销售为主业，主营业务及结构未发生较大变化。 报告期内，公司面临的光通信行业环境依然严峻。尽管通信业整体投资相比 2002 年有所增长，但增长部分主要集中在移动和增值业务部分，公司的主营业务光通信 市场没有同步增长。由于投资增长有限，光通信市场竞争更加激烈，价格持续走低， 进一步压缩了光通信设备制造商的盈利空间。面对困难的市场环境，公司董事会在 广大股东的积极支持下，督促公司经营班子带领全体员工克难奋进，采取多种措施， 实现了主导产品销售量的增长和在一级干线的应用范围和规模的进一步扩大，传输 设备基本保持了去年的市场地位，光缆方面依然保持行业前三名，ADSL 销售取得了 实质性突破。但与上年相比，由于公司光纤光缆产品销售收入和毛利有较大幅度下 9 降，报告期内公司实现主营业务收入 13.45 亿元，比上年同期下降 12.65%，实现净 利润 2565.15 万元，比上年同期减少 60.62%。 报告期内，按产品划分的主营业务收入等指标与上年同期的对比情况如下： 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 分产品 入比上年同 本比上年同 年同期增减 （元） （元） (%) 期增减（％） 期增减（％） （％） 通信设备 776,276,127.90 566,421,229.47 27.03% -9.44% -8.90% -0.43% 光纤、光缆及电缆 505,696,854.47 448,370,977.68 11.34% -25.95% -18.62% -7.99% 网络安全 63,252,872.24 31,455,462.74 50.27% - - - 其中：关联交易 2,205,311.84 1,609,216.05 27.03% 关联交易的定价 遵循市场价格 原则 报告期内，按地区划分的主营业务收入情况如下： 地区 主营业务收入（千元） 主营业务收入比上年增减（％） 北方地区 737,577.79 7.66% 南方地区 579,525.41 -27.14% 其他 28,122.66 -50.90% 2. 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 注册资本 持股比 总资产 净利润 公司名称 经 营 范 围 （万元） 例（%） （千元） (千元） 网络产品、通信系统与电子 设备、计算机软硬件、专用 武汉烽火网络有 集成电路、相关元器件、零 2000 95 188,098.40 10,745.18 限责任公司 部件及材料等的开发、研制、 生产、销售、技术咨询、技 术服务。 信息安全产品的研究开发、 销售及服务；计算机软硬件 南京烽火安网信 的研发、销售及相关高新技 200 51 53,080.87 17,178.18 息技术有限公司 术产品的研发、销售；系统 集成工程设计、施工、技术 服务 烽火飞虹通信器 光缆及通信器材制造、批发、 5000 51 129,424.77 125.95 材有限责任公司 零售、服务 江阴市双赢通信 1000 25 光缆辅助材料的生产和销售 19,888.11 859.34 材料厂 信息技术及相关产品的开 武汉烽火信息集 3000 98 发、研制、技术服务；信息 43,223.94 -409.29 成技术有限公司 系统的工程设计、施工、系 10 统集成；信息咨询服务；计 算机软硬件生产、销售；网 络及数据通信产品的生产、 销售 法律法规的，不得经营；应 北京烽火志诚软 经审批未获审批前不得经 1100 40 12,268.43 513.94 件有限公司 营；法律法规未规定审批的， 企业自主选择经营项目 3.主要供货商、客户情况：报告期内，公司向前五名供应商采购的金额合计为 28100.64 万元，占公司年度采购总额的 26.72%；公司向前五名客户销售的金额合计 为 21876.50 万元，占年度销售总额的 16.27%。 4. 报告期内，公司面对困难形势所采取的措施主要表现在以下几个方面： （1） 全力拓展国内外市场，市场份额得以保持 面对来自外部投资环境和竞争对手的挑战，公司认真判断分析形势，通过重组 市场体系，形成了新的产品行销线和网络行销线，初步构建了一个立体的营销网络， 具备了针对运营商特点提供更具个性化营销解决方案的能力；与此同时，公司加大 了对海外市场的的拓展力度，新建多个驻外办事处，使公司海外市场布局初步形成。 （2） 加强新产品开发力度，进一步拓展产品结构 报告期内，公司的研发立项更加注重贴近市场，通过改善研发管理流程，强化 项目经理负责制，加快了产品上市进程；同时积极开拓数据产品、接入产品、网络 安全产品及系统集成产品，实现产品结构层次的多样性，培育新的利润增长点。 （3） 工程服务体系进一步完善，品牌美誉度有所提高 工程服务体系建设方面，新成立 5 大片区，顺利完成了三级服务体系架构的建 设工作；工程管理方面，加强了工程计划管理和工程档案管理，严格了工程量化标 准，加强了对本地工程服务中心的规范化管理，建立了资料详实的服务网站，加大 了对一线的技术支援力度。通过以上努力，使公司服务市场的能力进一步提升，品 牌美誉度有所提高。 （4） 强化公司内部管理工作，提升公司竞争力 报告期内，公司在管理机制方面进行了积极的探索和实践，进一步强化经营绩 效目标管理工作，使公司总体经营管理目标与每一位员工的工作绩效密切相关，提 高了其责任心和积极性；在信息化管理方面，公司通过实施和应用 ERP 系统，将生 产、销售、服务和财务管理等环节有机集成一体，提升了公司业务流程管理的规范 化和信息化水平。 11 （二）公司投资情况 1. 募集资金的使用情况 公司于 2001 年 7 月向社会首次公开发行 8,000 万股及国有股存量发行 800 万股， 扣除各项发行费用后共计募集资金 1,633,290,000 元。由于公司募集资金项目从立 项到资金到位已经历了一段较长的时间，其面临的市场和投资环境均已发生了较大 的变化，对一些项目的建设内容和预期收益已产生了很大的影响。经于 2002 年 5 月 17 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议通过，公司决定停止使用募集资金实施通 信动力及环境监控、光纤数字分配系统、浅海海底光缆、光缆阻水材料、四氯化硅 四氯化锗技改项目等五个项目。将前述五个项目原计划投入总额20,851.18万元，用 来实施多业务城域网传输系统设备、网络安全监察设备、光纤拉丝技术改造、光纤 预制棒技术改造、收购浙江飞虹通信集团光缆厂等新项目，改变投向的总金额占总 筹资额的比例为 12.77%。公司变更募集资金用途公告刊登在 2002 年 4 月 16 日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 截止报告期末，公司实际投入募集资金投资项目的资金为 139,837.79 万元，占 募集资金拟投入总额的 87.94%。其中，购买设备、新建厂房等实物资产投资 8.01 亿 元，股权和无形资产投资 3700 万元，研发和前期准备投入 1.47 亿元，配套流动资 金 4.13 亿元。未投入使用的募集资金，公司董事会根据项目的进度，将暂时闲置的 部分用于补充公司的营运资金和进行稳健型的短期投资。募集资金具体运用情况见 下表： 单位：万元 至报告期末实 投入资金比 序号 分类 计划投资项目名称 计划投入金额 际已投入金额 例（%） 1 SDH及DWDM项目 19,950 17,905.30 89.75% 2 OADM、OXC 项目 9,500 9,535.74 100.38% 3 光传 PDH 技改项目 8,573 4,419.33 51.55% 4 输设 BITS 时钟技改项目 4,771 4,245.16 88.98% 5 备类 TMN 软件开发项目 4,452.72 3,206.94 72.02% 6 ASIC 设计中心项目 4,303.89 2,720.18 63.20% 7 多业务城域网传输系统设备 4993.92 3,556.52 71.22% 8 全业务网接入传输系统设备 19,400 7,889.43 40.67% 用户 9 IBAS 宽带综合接入系统项目 4,528.04 3,680.74 81.29% 接入 10 无源光网络光纤用户接入网设备 4,557.17 3,476.36 76.28% 及网 11 IDLC 综合数字载波环路设备 4,435 3,157.97 71.21% 络安 12 ADSL 接入传输系统设备项目 4,024 4,034.60 100.26% 全类 13 网络安全监察设备 4980.44 3,788.19 76.06% 14 高密度光纤带用户光缆项目 17,511 18,900.45 107.93% 15 多芯数中心管式光缆项目 4,787 5,659.22 118.22% 光缆 16 钢丝铠装松套层绞式光缆项目 4,454 5,071.01 113.85% 产业 17 室内布线光缆技术改造项目 4,071 4,789.31 117.64% 化类 18 电力光缆项目 4,984 5,750.36 115.38% 19 收购浙江飞虹通信集团光缆厂 2,000 2,000.00 100.00% 20 光纤 G .652 单模光纤技术改造项目 3,591 4,108.08 114.40% 21 产业 数据光纤技术改造项目 4,733 5,284.10 111.64% 12 22 化类 非零色散位移单模光纤项目 4,200.55 4,810.11 114.51% 23 光纤拉丝技术改造项目 4960.67 5,797.46 116.87% 24 光纤预制棒技术改造项目 5262 6,051.22 115.00% 合计 159,023.40 139,837.79 87.94% 截止报告期末,公司已完成对光纤及光缆项目的全部投入，从项目投入后的产能 来看，报告期末公司光纤和光缆的产能已分别达到 200 和 300 万芯公里/年，超过公 司招股时对光纤和光缆产能的预测；系统设备各项目（光传输设备、用户接入及网 络安全）由于生产过程具有一定关联性，在项目实施过程中，公司通过对生产工序 的适当安排，提高了生产装备的复用程度，再加上技术进步所带来的电子装备价款 较两三年前已有一定幅度的下降，使系统设备项目实际投入较计划投入金额有所节 余，其中 PDH 技改项目和全业务网接入传输系统设备项目节余较多。但从项目投入 后的产能来看，系统设备各项目产能也基本已达到或超过公司招股时对项目产能的 预测。系统设备项目后续投入除项目配套的光通信产业大楼（主体框架结构已基本 完成，2004 年中期将投入正常使用）2004 年还需继续投入 7500 万元外，其他投入 也已完成。因此，整体来看，公司募集资金项目已基本完成，募集资金将节余 1.17 亿元，节余募集资金占公司拟计划投入金额的 7.16%。对于节余的募集资金，公司将 按照法定程序进行募集资金用途的变更。 公司募集资金的投入，使公司整体产业化水平逐步提高，生产的规模效应得以 初步显现，在行业中的竞争地位进一步巩固。公司光传输设备和用户接入产品线进 一步丰富，市场综合竞争力进一步提高；光纤光缆产业完整的产业链得以建立，工 艺水平得到进一步改进；网络安全产品的推出，进一步扩大了公司的业务范围，成 为公司新业务拓展的亮点。但是，由于公司所处的光通信行业竞争激烈，特别是光 纤光缆市场供需严重失衡，导致公司主导产品价格大幅下降，使得公司募集资金投 入所带来的产业化水平和市场份额的提高未能表现为公司盈利的增长，部分募集资 金项目产生的收益与公司招股时对项目经济效益指标的测算之间有差距。对募集资 金的投资风险，公司在《招股说明书》中作出了充分披露。 2. 非募集资金投资情况 （1）报告期内，公司以现金 400 万元，北京烽火志诚创远数码科技有限公司原 股东常涛、孙继纲以现金 50 万元，共同对该公司进行增资，增资后该公司名称变更 为北京烽火志诚软件有限公司，注册资本变更为人民币 1100 万元。公司占变更设立 后的北京烽火志诚软件有限公司 40%的注册资本。2003 年，北京烽火志诚软件有限 公司实现净利润 51.39 万元。 （2）经公司 2003 年第一次临时股东大会批准，以评估基准日 2003 年 7 月 31 日武汉烽火网络有限责任公司的资产评估值 3133.72 万元为基础，公司以其持有部分 13 客户应收账款帐面原值 4845 万元收购武汉邮电科学研究院持有的武汉烽火网络有限 责任公司 95%的股权，2003 年 12 月公司与武汉邮电科学研究院完成应收账款债权的 转让，公司持有烽火网络公司 95%的股权，烽火网络公司成为公司的控股子公司。2003 年，武汉烽火网络有限责任公司实现净利润 1074.52 万元。 经公司第二届董事会第四次会议审议通过，武汉烽火网络有限责任公司将未分 配利润 9,986,963.44 元转增资本，同时，公司将接入网经评估的资产 2,247.60 万元（评 估基准日 2003 年 7 月 31 日）转入子公司武汉烽火网络有限责任公司，其中 1901.30 万元作为增资，另 346.30 万元形成对武汉烽火网络有限责任公司的债权。武汉烽火 网络有限责任公司经此次增资后，注册资本由 2000 万元变更为 4900 万元，同时武 汉烽火网络有限责任公司另一股东武汉光迅科技有限责任公司将所持的出资全部转 让给余少华。本次变更完成后，公司持有武汉烽火网络有限责任公司 96.94%的权益， 余少华持有 3.06%的权益。武汉烽火网络有限责任公司已于 2004 年 3 月办理完毕相 关工商登记变更手续。 （三）公司财务状况 报告期内，武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司出具了无保留意见的审 计报告。公司主要财务状况见下表： 单位：元 项 目 2003 年 2002 年 增 减（％） 总资产 3,683,626,432.57 3,067,463,937.45 20.09% 长期负债 113,410,192.42 49,180,000.00 130.60% 股东权益 2,299,866,607.75 2,322,600,358.81 -0.98% 主营业务利润 294,536,564.77 355,185,868.97 -17.08% 净利润 25,651,514.39 65,143,988.20 -60.62% 现金及现金等价物 131,146,755.22 -701,149,771.37 -118.70% 净增加额 财务状况变动原因说明 a. 总资产增加，主要原因是公司合并范围变化及流动资产增加所致。 b. 长期负债增加，主要原因是公司长期借款增加所致。 c. 主营业务利润减少，主要原因是光通信市场竞争激烈，产品销售价格降低， 产品销售毛利与上年同期相比下降所致。 d. 净利润减少，主要原因是公司主营业务盈利下降所致。 e. 现金及现金等价物净增加额增加，主要原因是合并范围变化及借款增加所 致。 （四）新年度经营计划 自 2001 年末开始的光通信行业调整，使公司经历了极大的压力和考验，也使公 14 司抵御风险的能力在压力和考验中得到了锻炼和提高。从行业状况来看，世界光网 络市场正在逐步复苏。国内市场由于宽带需求的快速增长和北京奥运、西部大开发 等因素的影响，市场环境也正朝着好的方向发展。新的一年，公司将坚定信心，鼓 足干劲，采取切实措施，力争扭转公司近两年来销售收入和净利润下降的不利局面： 1. 全力拓展国内国际市场，进一步提高主导产品的市场占有率。 不断加强和完善国内市场布局，合理调配资源，充分发挥纵向的网络线与横向 的区域线协同作战的能力；着力加强产品行销工作，加大对公司战略性产品的布局 和行销力度；完善对市场人员的管理和激励机制，鼓励市场人员对新市场和新产品 的突破，鼓励对公司战略性市场的培育；进一步理顺优化内部流程，加强对市场一 线的服务和支撑力度，进一步推进办事处的规范管理。国际市场方面，要在前期市 场布局的基础上，实现海外销售的显著增长。 2. 实施精细化管理，抓好现有产品的质量保证和售后服务工作。 实施精细化管理，从产品开发、工艺控制、生产管理、物料采购、包装发运等 多个方面提升工作质量，完善产品质量保证体系；进一步加强服务体系建设，切实 提高服务响应速度和响应质量；提高服务产品的创收能力，并逐步使有偿服务成为 公司的业务增长点之一。 3. 加强光网络核心技术研究和新产品开发 对现有的 MSTP 系列产品进行完善，制定具有竞争力的总体思路；加快智能化 SDH/MSTP 项目的研究，结合各速率等级 SDH 的实际情况及其网络应用的层次，对公 司现有的传输网络解决方案进行优化，以体现差异化优势；加快代表智能光网络发 展方向的主流技术 ASON 项目的研究并开通试验工程；加快对 FTTH 相关产品技术的 研究，争取在该领域取得领先地位。 4. 以绩效管理为核心，进一步建立和完善规范化的内部管理体系。 公司将进一步改进和优化绩效管理实施办法，继续坚定不移地推进绩效管理和 绩效考核制度，重点加大考核执行力度和结果处理力度，对考核不合格者将坚决实 行末位淘汰。通过公司 ISO9000/14000 一体化管理体系的运行和持续改进，保证公 司组织流程和管理活动的合理有效。 5. 开展更为稳健积极的资本运作，培育强劲有力的新增长点，进一步拓宽生存 空间。 在公司现有光通信行业系统设备和光纤光缆两大业务市场竞争已十分激烈的情 况下，公司将探索通过稳健积极的资本运作，围绕制造商与运营商相结合、硬件与 软件相结合、设备制造与系统集成相结合，寻找新的增长点，探索更多适合公司发 展的产业道路。 15 （五）董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开七次董事会会议，会议情况及决议内容如下： （1）公司第二届董事会第二次会议于 2003 年 4 月 12 日召开，会议审议并通过 如下决议： A.关于通过 2002 年度公司业务报告的决议 B.关于通过 2002 年度公司财务决算及 2003 年度财务预算报告的决议 C.关于通过 2002 年度董事会工作报告的决议 D.关于通过 2002 年度利润分配预案的决议 E.关于通过 2002 年年度报告正文及摘要的决议 F.关于通过续聘武汉众环会计师事务所的决议 G.关于通过设立董事会专门委员会的决议 H.关于通过第二届董事会独立董事津贴标准的决议 I.关于通过召开 2002 年度股东大会的决议 （2）公司第二届董事会第一次临时会议于 2003 年 4 月 28 日召开，会议审议并 通过了《公司 2003 年第一季度报告》； （3）公司第二届董事会第二次临时会议于 2003 年 8 月 18 日召开，会议审议并 通过如下决议： A.关于通过 2003 年半年度报告正文及摘要的决议 B.关于通过公司副总裁胡广文的辞职报告的决议 （4）公司第二届董事会第三次会议于 2003 年 8 月 28 日召开，会议审议并通过 如下决议： A.关于通过武汉证管办巡回检查提出问题的整改报告的决议 B.关于通过进口代理之关联交易的决议 C.关于通过培训情报服务之关联交易的决议 D.关于通过独立董事马贤明先生辞职报告的决议 E.关于通过确定董事会专门委员会主任委员的决议 （5）公司第二届董事会第四次会议于 2003 年 10 月 4 日召开，会议审议并通过 如下决议： A.关于通过提名独立董事候选人的决议 B.关于通过收购烽火网络公司之关联交易的决议 C.关于通过增资烽火网络公司的决议 D.关于通过召开 2003 年第一次临时股东大会的决议 （6）公司第二届董事会第三次临时会议于 2003 年 10 月 23 日召开，会议审议 并通过了《公司 2003 年第三季度报告》； 16 （7）公司第二届董事会第四次临时会议于 2003 年 10 月 28 日召开，会议审议 并通过了如下决议： A.关于通过修改《关于收购烽火网络公司之关联交易的议案》的决议 B.关于通过延期召开 2003 年第一次临时股东大会的决议 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 经 2003 年 5 月 28 日召开的公司 2002 年度股东大会批准，公司 2002 年度利润 分配方案为：以 2002 年 12 月 31 日总股本 41,000 万股为基数，每 10 股派发现金红 利 1.2 元（含税）。本次分配已于 2003 年 7 月 25 日实施完毕（分配公告详见 2003 年 7 月 15 日《上海证券报》、《证券时报》）。 （六）本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，公司（母公司）2003 年度实现净 利润 25,313,045.35 元。根据《公司章程》的有关规定，提取 10%法定盈余公积金， 计 2,531,304.54 元；提取 10%法定公益金，计 2,531,304.54 元；不提取任意公积金； 年初未分配利润 136,863,430.12 元，扣除已实施 2002 年度现金分红方案派现 49,200,000 元，结转本年可分配利润 87,663,430.12 元。因此本次可供股东分配的利 润合计 107,913,866.39 元。 2003 年度分配预案为：以 2003 年 12 月 31 日总股本 41,000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税） ；不进行资本公积金转增股本。此预案须经公司 2003 年度股东大会审议通过。 （七）公司选定《证券时报》为 2003 年度信息披露指定报纸。 （八）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明 我所接受烽火通信科技股份有限公司全体股东的委托，对烽火通信科技股份有 限公司 2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将烽火 通信科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 2003 年烽火通信科技股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公 司资金 2,848,286.08 元，全部为经营性占用。截止 2003 年 12 月 31 日，烽火通信科 技股份有限公司控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 11,189,626.75 元，均为 经营性占用。（具体情况见表 1） 2003 年烽火通信科技股份有限公司全年累计占用控股股东及其他关联方资金 168,498,484.40 元，全部为经营性占用。截止 2003 年 12 月 31 日，烽火通信科技股 份有限公司占用控股股东及其他关联方资金 117,202,453.95 元，均为经营性占用。 （具体情况见表 2） 17 表 1： 资金占用方 与上市公 相对应的 会计科目2003年累 会计科目2003年累 2002年12月31日 2003年12月31日 占用 占用 名称 司的关系 会计科目 计借方发生额总计 计贷方发生额总计 占用资金数额 占用资金数额 原因 方式 武汉邮电科 其他 保证金及 母公司 1,545,160.41 9,841,635.05 8,296,474.64 未结算 学研究院 应收款 代购款 武汉虹信通 同一 信技术有限 应收账款 312,552.44 631,319.10 344,764.96 25,998.30 未结算 商品销售 母公司 责任公司 武汉网能信 同一 应收账款 618,295.45 2,495,869.00 1,877,573.55 未结算 商品销售 息技术公司 母公司 武汉烽火网 络有限责任 子公司 应收账款 200,714.23 181,809.03 86,200.00 105,105.20 未结算 商品销售 公司 武汉市中光 同一 应收账款 67,357.00 131,214.00 207,208.66 143,351.66 未结算 商品销售 通信公司 母公司 武汉光迅科 同一 应收账款 1,591,829.01 1,927,790.20 401,251.19 65,290.00 未结算 商品销售 技有限公司 母公司 武汉福通综 同一 合服务有限 应收账款 675,833.40 675,833.40 未结算 商品销售 母公司 公司 经营性占用 2,848,286.08 5,035,588.19 13,376,928.86 11,189,626.75 资金小计 占用资金 2,848,286.08 5,035,588.19 13,376,928.86 11,189,626.75 合计 18 表 2： 会计科目 2003 会计科目 2003 2002 年 12 月 2003 年 12 月 资金被占用 与上市公 相对应的 占用 年累计贷方发 年累计借方发 31 日占用资 31 日占用资金 占用方式 方名称 司的关系 会计科目 原因 生额总计 生额总计 金数额 数额 武汉邮电科 其他应付 水、电、气、 母公司 20,138,864.50 14,974,720.62 2,375,552.03 7,539,695.91 未结算 学研究院 款 暖费及房租 武汉虹信通 同一 应付账款 信技术有限 13,197,174.60 12,221,522.20 6,127,891.91 7,103,544.31 未结算 商品采购 母公司 应付票据 责任公司 武汉网能信 同一 应付账款 息技术有限 0.00 64,756.41 156,946.04 92,189.63 未结算 商品采购 母公司 应付票据 公司 武汉光迅科 同一 应付账款 技有限责任 98,014,511.61 52,009,221.04 15,185,359.62 61,190,650.19 未结算 商品采购 母公司 应付票据 公司 武汉福通综 同一 应付账款 合服务有限 12,627,143.94 6,217,507.30 2,577,722.46 8,987,359.10 未结算 商品采购 母公司 应付票据 公司 武汉电信器 同一 应付账款 20,067,566.90 462,977.67 10,772,033.03 30,376,622.26 未结算 商品采购 件公司 母公司 应付票据 江苏省江阴 市 双 赢 通 信 联营企业 应付账款 4,453,222.85 2,540,830.30 0.00 1,912,392.55 未结算 商品采购 材料厂 经营性占用 168,498,484.40 88,491,535.54 37,195,505.09 117,202,453.95 资金小计 占用资金 168,498,484.40 88,491,535.54 37,195,505.09 117,202,453.95 合计 武汉众环会计师事务所有限责任公司 19 （九）独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会【证监发（2003）56】号文《关于上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是、认真负责 的态度，对烽火通信科技股份有限公司累计和当期对外担保情况进行了审慎核 查，现将有关情况说明如下： 烽火通信科技股份有限公司严格按照《公司章程》及相关法律法规的要求， 规范公司的对外担保行为，严格控制对外担保风险。报告期内，公司没有为控股 股东、本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 我们认为，公司一贯遵循了其内控制度，不存在违规或失当担保，严格控制 了对外担保风险，保护了中小股东的利益。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，公司共召开四次监事会会议，会议情况及决议内容如下： 1.公司第二届监事会第二次会议于 2003 年 4 月 17 日召开，会议审议并通过 如下决议： （1）关于通过 2002 年度监事会工作报告的决议 （2）关于通过 2002 年度公司财务决算及 2003 年度财务预算报告的决议； （3）关于通过 2002 年度公司利润分配预案的决议 （4）关于通过 2002 年年度报告正文及摘要的决议 2.公司第二届监事会第三次会议于 2003 年 8 月 28 日召开，会议审议并通过 了如下决议： （1）关于通过进口代理之关联交易的决议 （2）关于通过培训情报服务之关联交易的决议 3.公司第二届监事会第四次会议于 2003 年 10 月 3 日召开，会议审议并通过 了关于收购烽火网络公司之关联交易的决议； 4.公司第二届监事会第一次临时会议于 2003 年 10 月 28 日召开，会议审议 并通过了关于修改《关于收购烽火网络公司之关联交易的议案》的决议。 （二）监事会对报告期内有关事项的独立意见 1. 公司依法运作情况 报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等有关法 律法规及《公司章程》进行规范运作，决策程序合法有效，建立了较为完善的内 部控制制度。公司董事、高级管理人员工作认真负责，切实履行各自职责，在执 行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为发生； 2. 检查公司财务情况 20 监事会定期检查了公司的财务状况，认为武汉众环会计师事务所有限责任公 司对公司出具的 2003 年度标准无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状 况和经营成果，是客观公正的。 3. 募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金实际投资情况与承诺投资项目一致，没有出现变更 募集资金投向的情况。 4. 收购出售资产情况 报告期内公司收购资产等对外投资决策程序合法有效，其中无内幕交易行为 发生，也未发现损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 5. 关联交易情况 公司关联交易决策程序合法有效，交易内容合法、公平，定价依据充分，价 格公平合理，没有出现损害公司利益的行为。 九、重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司收购及出售资产情况 2003 年 11 月，根据评估基准日 2003 年 7 月 31 日武汉烽火网络有限责任公 司的资产评估值 3133.72 万元为基础，公司以其持有部分客户应收账款帐面原值 6580.02 万元中的 4845 万元，受让武汉院持有的烽火网络有限责任公司 95%的出 资。应收账款帐面原值与转让金额的差价部分 1735.02 万元，由武汉邮电科学研 究院向公司支付现金 1735.02 万元补足。本次收购完成后，公司接入网现有产品 将与烽火网络公司的产品线互为补充，以掌握完整接入数据产品解决方案，为今 后的发展创造了良好条件。 （三）公司重大关联交易事项 1、2003 年 8 月 28 日召开的公司第二届董事会第三次会议，审议通过了公 司与武汉院签订《进口委托代理服务原则协议》的关联交易议案。根据该协议， 由武汉院根据公司经营活动安排的要求，向公司提供原材料、设备和/或产品的 进口代理服务。双方在协议中约定代理业务费用标准为： （1）进口仪器仪表类 （按 CIF 武汉价格的比例） 豁免关税和进口增值税的： 收费标准 1.5% 没有豁免关税和进口增值税的： 收费标准 1% 特别项目(如：一个订单金额超过 100 万美元) 单独协商(低于上述 标准) （2）进口原材料类（按 CIF 武汉价格）统一标准 0.85% （3）其他类进口货物 按实际进口价值 1% 21 （4）最低收费标准 500 元/单 代理费用由双方按季度结算。 本次关联交易公告刊登在 2003 年 9 月 2 日的《上海证券报》及《证券时报》 上。 2、2003 年 8 月 28 日召开的公司第二届董事会第三次会议，审议通过了公司 与武汉院签订《培训、情报服务委托协议》的关联交易议案。根据该协议，由武 汉院根据公司经营活动安排的要求，向公司提供培训及相关情报服务。双方在协 议中约定的培训情报服务范围及费用标准为： 武汉院受公司委托为公司培养硕士研究生、在职研究生及工程硕士班学员， 在《光通信技术》、《光通信研究》两份专业期刊上为公司提供广告宣传、产品发 布等事宜，为公司提供针对性较强的专业化的情报与图书资料服务，培训公司管 理人员、新员工以、其他员工及承担公司的客户培训工作，其收费价格参照可比 的市场价格确定。 代理费用结算方式为：每年 9 月 15 日之前、12 月 31 日之前分两次支付。 本次关联交易公告刊登在 2003 年 9 月 2 日的《上海证券报》及《证券时报》 上。 3、2003 年 11 月 14 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会，审议通过 了公司收购武汉邮电科学研究院持有的武汉烽火网络有限责任公司 95%股权的关 联交易协议。根据该协议，交易双方根据湖北众联咨询评估有限公司出具的鄂众 联评报字[2003]第 123 号《资产评估报告书》的评估结果为依据进行本次股权转 让。根据《评估报告》，以 2003 年 7 月 31 日为评估基准日，烽火网络的净资产 评估值为 3133.72 万元。公司以其持有部分客户应收账款帐面原值 6580.02 万元 中的 4845 万元，受让武汉院持有的烽火网络 95%的出资，应收账款帐面原值与 转让金额的差价部分 1735.02 万元，由武汉院向公司支付现金 1735.02 万元补足。 本次关联交易公告刊登在 2003 年 10 月 10 日及 2003 年 10 月 30 日的《上海证券 报》及《证券时报》上。截止报告期末，本次交易的相关手续已办理完毕。 4、报告期内公司关联交易的其他情况详见会计报表附注（七）。 （四）重大合同 1.报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项； 2.报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大担保事 项； 3.报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大委托理 财。 （五）承诺事项 报告期内，公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期间 22 发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事 项。 （六）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （七）聘任会计师事务所情况 公司 2002 年度股东大会同意续聘武汉众环会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计机构。第二届董事会第五次会议确定 2003 年度的财务审计费用为 48 万元。自首次签约至今，武汉众环会计师事务所有限公司已为公司提供审计 服务四年。 （八）其他重要事项信息索引 1、2003 年 5 月 22 日，东方证券关于烽火通信科技股份有限公司首次发行 股票的第二次回访报告刊登在《上海证券报》、《证券时报》上； 2、2003 年 6 月 5 日，公司关于 2002 年年报募集资金投向的补充说明刊登 在《上海证券报》、《证券时报》上； 3、2003 年 9 月 2 日，公司关于中国证监会武汉证管办巡回检查提出问题 的整改报告刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。 23 十、财务报告 审 计 报 告 武众会(2004)319 号 烽火通信科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的烽火通信科技股份有限公司（以下简称“烽火通信公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是烽火通信公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了烽火通信公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：石文先 中国注册会计师：谢 峰 中国 武汉 2004 年 4 月 21 日 24 会计报表附注 （2003 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 烽火通信科技股份有限公司(以下简称“本公司”)，是 1999 年 12 月 17 日经国家经济 贸易委员会国经贸企改[1999]1227 号文的批准，由武汉邮电科学研究院（以下简称“武汉院”） 为主发起人，并联合武汉现代通信电器厂、湖南三力通信经贸公司、湖北东南实业开发有限 责任公司、华夏国际邮电工程有限公司、中国电信集团江苏省电信公司、北京中京信通信息 咨询有限公司、北京科希盟科技产业中心、湖北省化学研究所、浙江南天通讯技术发展有限 公司、武汉新能实业发展有限公司十家发起人共同出资，以发起方式设立。 本公司于一九九九年十二月二十五日注册成立，持有注册号为 4200001000795 企业法 人营业执照，注册地武汉市洪山区邮科院路 88 号，法定代表人江廷林，注册资本 33,000 万 元。 2001 年 7 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]51 号文核准同意公司向 社会公众公开发行普通股 8000 万股，另外，根据国务院制定的《减持国有股筹集社会保障 资金管理暂行办法》的规定，并经财政部财企便函[2001]50 号文函复，在公司向社会首次公 开发行 8,000 万股股票的同时，由公司主发起人武汉邮电科学研究院按公司首次公开发行融 资额的 10%，划拨给全国社会保障基金理事会 800 万股后向社会存量发行，公司总计向社 会公众公开发行普通股 8800 万股，发行后公司注册资本变更为 41,000 万元。 本公司股票于 2001 年 8 月 23 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股票简称“烽 火通信”，股票代码“600498”。 本公司经营范围包括：光纤通信和相关通信技术、信息技术领域科技开发；相关高新 技术产品制造和销售、系统集成、代理销售；相关工程设计、施工；技术服务；自营进出口 业务(进出口经营范围及商品目录按外经贸主管部门审定为限)。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期 末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的 人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科 25 目。 6、 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 8、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期 付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股 利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资 损益。 （4） 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价 准备。 9、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实 无法收回的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损 益，逾期 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 1%计提；逾 期 1-2 年的，按其余额的 3%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 5%计提；逾期 3-4 年的，按 其余额的 20%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 50%计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。其他应收款中的保证金不计提坏账准备。 10、 存货核算方法 （1） 本公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、 分期收款发出商品、委托加工物资。 （2） 取得时的计价方法：按实际成本计价。 （3） 发出的计价方法：按加权平均法计价。 （4） 存货的盘点制度：永续盘存制。 （5） 低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。 （6） 包装物领用时一次性摊入成本费用。 （7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价， 存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价 准备。 26 11、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的 账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成 本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用 权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控 制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为 成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值 作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限 摊销；根据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（二）”的有 关规定，自 2003 年 4 月起初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计 入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损 益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成 本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时， 采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入， 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、 委托贷款核算方法 27 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 13、 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用年限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20(注) 3 4.85 机械设备 7 3 13.86 仪器仪表 7 3 13.86 电子设备 7 3 13.86 运输工具 7 3 13.86 其他设备 7 3 13.86 注：房屋建筑物中土地使用权按所取得的土地使用年限摊销，无残值。 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值中较低者，作为入账价值，如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的， 在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产 的可收回金额。 （8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装 修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计 提折旧。 （10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收 回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产 减值准备。 14、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定 资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额，提取在建工程减值准备： i. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 28 ii. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； iii. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、 借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 a) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 16、 无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关 税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非 货币性资产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入 的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类 或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资 产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计 价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合 同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 29 （3）无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等 所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅 下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形 资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 17、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用， 除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益 类账项。 18、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值 总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法于计提利息时摊销，并按 借款费用的处理原则处理。 19、 收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相 关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金 的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。 20、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、 主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更 根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则——资产负债表日后事项》 ：“对于资产 负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中，分配的 现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规定，公司对比较会计报表所属期间涉及 的现金股利分配的事项进行了追溯调整。相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上 述会计政策的变更的累计影响数为 49,200,000.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末 的应付股利 49,200,000.00 元；调增了 2003 年年初留存收益 49,200,000.00 元，其中未分配利 润调增了 49,200,000.00 元。 30 （2）报告期内未发生会计估计变更。 22、 重大会计差错更正的说明 本年度公司未发生重大会计差错。 23、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按 照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各 项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有 的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公 司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 3%、5%。 3、 城市维护建设税税率为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 地方教育发展基金为销售收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、 所得税：公司及控股子公司所得税率如下。 公司名称 法定税率 执行税率 说明 烽火通信科技股份有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技 术企业；根据国家税务总局国税发 [2002]36 号文《国家税务总局关于转 制科研机构享受企业所得税优惠政 策问题的补充通知》规定，减免 2003 年度企业所得税 南京烽火安网信息技术有限公司 33% 33% 烽火飞虹通信器材有限责任公司 33% 33% 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技 武汉烽火信息集成技术有限公司 术企业 武汉烽火网络有限责任公司 33% 33% 根据国家税务总局国税发[2002]36 号文《国家税务总局关于转制科研 机构享受企业所得税优惠政策问题 的补充通知》规定，减免公司 2003 年度企业所得税 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 31 控股子公司及合 注册资本 业务性质 经营范围 营企业名称 (万元) 南京烽火安网信 软件技术 200 信息安全产品的研究开发、销售及服务；计算机软 息技术有限公司 硬件的研发、销售及相关高新技术产品的研发、销 售；系统集成工程设计、施工、技术服务 烽火飞虹通信器 工业生产 5000 光缆和通信器材的制造、批发、零售及服务等 材有限责任公司 武汉烽火信息集 工程技术 3000 信息技术及相关产品的开发、研制、技术服务；信 成技术有限公司 息系统的工程设计、施工、系统集成；信息咨询服 务；计算机软硬件生产、销售；网络及数据通信产 品的生产、销售 武汉烽火网络有 工业生产 2000 网络产品、通信系统与电子设备、计算机软、硬件、 限责任公司 专用集成电路、相关元器件、零部件及材料等开发、 研制、生产、销售、技术咨询、技术服务 本公司所占权益比例 是否纳入合并 控股子公司及合营企业名称 本公司投资额 直接持股 间接持股 报表范围 南京烽火安网信息技术有限公司 1,800,000.00 元 51% 是 烽火飞虹通信器材有限责任公司 20,000,000.00 元 51% 是 武汉烽火信息集成技术有限公司 29,400,000.00 元 98% 1.02% 是 武汉烽火网络有限责任公司 43,529,495.80 元 95% 是 注 1：公司收购武汉烽火网络有限责任公司股权于 2003 年 12 月完成，本年仅合并该公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表。 注 2：南京烽火安网信息技术有限公司持有武汉烽火信息集成技术有限公司 2%的股权，本 公司间接持股比例为 1.02%。 2、 合并范围变更情况 上年是 本年是 公司名称 变更原因 变更日期 否合并 否合并 烽火飞虹通信器材有限责任公司 否 是 经营规模达到并表标准 2003 武汉烽火信息集成技术有限公司 否 是 经营规模达到并表标准 2003 武汉烽火网络有限责任公司 否 是 新增控股子公司 2003.12. a. 上年烽火飞虹通信器材有限责任公司的资产总额、销售收入及当期净利润额三项标 准均在 10%以下，可以不纳入合并范围，本年该公司已正常生产经营，资产总额超过不纳入 合并范围的标准，纳入合并报表范围。 b. 上年武汉烽火信息集成技术有限公司处于筹建阶段，不纳入合并范围，本年该公司 已正常生产经营，纳入合并报表范围。 c. 经公司 2003 年第一次临时股东大会决议，公司以持有的部分客户应收账款收购武汉 邮电科学研究院持有的武汉烽火网络有限责任公司（以下简称“烽火网络公司”）95%的股权， 2003 年 12 月公司与武汉邮电科学研究院完成应收账款债权的转让，公司持有烽火网络公司 95%的股权，烽火网络公司成为公司的控股子公司。烽火网络公司 2003 年 12 月 31 日的资产、 32 负债金额如下： 会计报表主要项目 2003 年 12 月 31 日 货币资金 65,280,366.68 流动资产 152,628,302.43 固定资产 15,921,481.17 无形资产 19,548,613.37 资产总额 188,098,396.97 流动负债 148,570,770.18 长期负债 5,726,192.42 股东权益 33,801,434.37 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2003 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2002 年 12 月 31 日余额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 742,034.22 10,447,076.99 银行存款 305,786,334.31 206,189,822.24 其他货币资金 41,389,721.26 134,435.34 合 计 347,918,089.79 216,771,334.57 注 1：期末余额中 79,646,325.16 元为合并报表范围变更造成的增加。 注 2：期末银行存款中 6,110,000.00 元用于质押担保，取得美元短期借款 3,500,000.00 元， 折合人民币 29,013,250.00 元。 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 USD 34,638.00 8.2767 286,688.33 EUR 17,975.00 10.3383 186,740.48 HKD 14,966.00 1.0657 15,953.76 GBP 920.00 14.71185 13,532.65 JPY 1,612,400.00 0.077263 124,799.76 小计 —— —— 627,714.98 银行存款 USD 1,456,761.27 8.2767 12,057,176.01 EUR 8,489.3 10.3383 88,194.49 HKD 2,050,184.38 1.0657 2,185,496.55 小计 —— —— 14,330,867.05 合 计 14,958,582.03 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 USD 45,201.00 8.2773 374,142.24 HKD 196.00 1.0613 208.01 JPY 2,212,940.00 0.0698 154,463.21 33 GBP 920.00 13.2760 12,213.92 EUR 22,897.00 8.6705 198,528.44 小计 —— —— 739,555.82 银行存款 USD 445,296.49 8.2773 3,685,852.64 HKD 3,755.28 1.0613 3,985.48 小计 —— —— 3,689,838.12 合 计 4,429,393.94 2、 短期投资 （1）短期投资明细情况： 期末余额 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 股权投资 46,175,596.16 1,616,369.24 44,559,226.92 44,889,354.30 2003 年 其中:股票、基金投资 46,175,596.16 1,616,369.24 44,559,226.92 44,889,354.30 12 月 31 债权投资 256,175,135.70 7,149,314.29 249,025,821.41 249,083,350.81 日深沪两 市收盘价 合 计 302,350,731.86 8,765,683.53 293,585,048.33 293,972,705.11 期初余额 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 股权投资 51,492,600.99 11,802,100.49 39,690,500.50 39,690,500.50 2002 年 其中:股票、基金投资 51,492,600.99 11,802,100.49 39,690,500.50 39,690,500.50 12 月 31 债权投资 419,873,012.50 419,873,012.50 421,352,000.00 日深沪两 市收盘价 合 计 471,365,613.49 11,802,100.49 459,563,513.00 461,042,500.50 （2）短期投资跌价准备的增减变动情况： 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股权投资 11,802,100.49 10,185,731.25 1,616,369.24 其中:股票、基金投资 11,802,100.49 10,185,731.25 1,616,369.24 债权投资 7,149,314.29 7,149,314.29 合 计 11,802,100.49 7,149,314.29 10,185,731.25 8,765,683.53 注 1：短期投资变现不存在重大限制。 注 2：短期投资较上年减少的原因是公司本年减少证券投资规模，收回投资资金。 注 3：短期投资跌价准备中股权投资跌价准备减少的原因是证券期末价值回升。 3、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 32,202,542.24 10,656,872.00 银行承兑汇票 12,249,811.69 53,548,883.73 合 计 44,452,353.93 64,205,755.73 注 1：期末没有用作质押的应收票据。 注 2：应收票据期末余额中有 7,775,965.37 元票据于期后到期承兑，940,766.29 元票据于期 34 后背书转让，详见会计报表附注（十）资产负债表日后事项。 4、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 827,696,791.60 67.18% 1% 7,822,584.18 1-2 年 258,890,506.75 21.02% 3% 7,766,715.20 2-3 年 98,208,009.76 7.97% 5% 4,910,400.49 3-4 年 47,192,262.20 3.83% 20% 9,438,452.44 合 计 1,231,987,570.31 100.00% 29,938,152.31 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 495,730,293.59 50.81% 1% 4,957,302.93 1-2 年 343,618,820.87 35.22% 3% 10,308,564.62 2-3 年 109,056,798.19 11.18% 5% 5,452,839.91 3-4 年 16,801,318.64 1.72% 20% 3,360,263.73 4-5 年 6,168,181.63 0.63% 50% 3,084,090.82 5 年以上 4,190,491.64 0.44% 100% 4,190,491.64 合 计 975,565,904.56 100.00% 31,353,553.65 注 1：应收账款期末余额中 111,908,289.87 元为合并报表范围变更影响造成的增加。 注 2：应收账款较上年大幅增长的原因是市场竞争激烈，对客户的收款条件放宽，导致应收 款周转天数增加。 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 17,175,679.97 54.32% 1% 143,516.30 1-2 年 11,170,336.26 35.33% 3% 142,680.21 2-3 年 3,273,843.03 10.35% 5% 163,692.15 合 计 31,619,859.26 100.00% 449,888.66 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 27,932,632.71 88.36% 1% 188,450.57 1-2 年 3,277,609.21 10.37% 3% 97,913.65 3-4 年 400,000.00 1.27% 20% 80,000.00 合 计 31,610,241.92 100.00% 366,364.22 （3） 应收款项说明事项 35 A.2003 年 12 月本公司向武汉邮电科学研究院转让 17,350,214.30 元的应收账款，全部收 取现金。2002 年末账龄 5 年以上的应收账款 4,190,491.64 元（全额计提坏账准备）、4-5 年 的应收账款 6,168,181.63 元（按 50%计提坏账准备）于此次全部转让。 B.公司其他应收款中保证金不计提坏账准备。 C.应收款项中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款详见附注（七）。 D.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉邮电科学研究院 8,296,474.64 2002 武汉院代理国外项目保证金 杭州盛大化学建材有限公司 3,000,000.00 2003 往来款 备用金 1,050,571.00 2003 武汉海关 1,400,000.00 2003 海关保证金 湖北机电设备招标有限公司 510,000.00 2003 投标保证金 E.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 193,792,240.59 15.73% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 14,257,045.64 45.09% 5、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 4,839,658.34 46.00% 35,855,305.03 92.03% 1-2 年 3,178,313.68 30.21% 2,203,939.58 5.66% 2-3 年 2,028,599.77 19.28% 837,784.04 2.15% 3 年以上 474,276.24 4.51% 60,690.00 0.16% 合计 10,520,848.03 100.00% 38,957,718.65 100.00% （2） 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因是国际采购货款未结算。 （3） 预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6、 存货 （1）明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 1,611,004.89 原材料 189,549,625.99 26,441,021.83 168,008,353.16 31,495,293.19 包装物 207,624.80 51,015.92 低值易耗品 1,130,587.96 49,395.25 116,303.35 在产品 79,506,335.43 3,468,275.74 80,498,693.68 库存商品 1,901,788.00 57,877.22 产成品 429,504,658.08 44,478,126.68 326,396,107.31 42,450,737.31 分期收款发出商品 193,949,987.57 128,540,914.19 工程成本 15,666,658.78 36 合 计 913,028,271.50 74,494,696.72 703,611,387.61 73,946,030.50 注 1：存货期末余额中 51,101,880.36 元为合并报表范围变更影响造成的增加。 注 2：存货较上年增长的原因是分期收款发出商品增加以及为下年度销售准备的产品增加。 （2）存货跌价准备增减变动情况 可变现净值确定 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 依据 库存商品 57,877.22 57,877.22 原料类按照市场 产成品 42,450,737.31 2,027,389.37 44,478,126.68 价格；产品类按 在产品 3,468,275.74 3,468,275.74 照预计售价扣减 低值易耗品 49,395.25 49,395.25 相关变现费用确 原材料 31,495,293.19 1,718,748.34 6,773,019.70 26,441,021.83 定 合 计 73,946,030.50 7,321,685.92 6,773,019.70 74,494,696.72 注 1：存货跌价准备本期增加数中 1,940,369.41 元为合并报表范围变更影响。 注 2：原材料跌价准备减少的原因是期初计提跌价准备的原材料本期部分生产使用。 7、 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 维修费 149,367.17 168,848.06 未到摊销期 租赁费 442,199.96 未到摊销期 合 计 591,567.13 168,848.06 8、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,332,706.35 12,332,706.35 52,374,827.81 52,374,827.81 其中：股权投资差额 12,332,706.35 12,332,706.35 1,993,452.47 1,993,452.47 对联营企业投资 7,509,950.88 7,509,950.88 2,569,302.83 2,569,302.83 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 30,842,657.23 30,842,657.23 65,944,130.64 65,944,130.64 注 1：期初对子公司投资金额中烽火飞虹通信器材有限责任公司 20,381,375.34 元；武汉烽火 信息集成技术有限公司 30,000,000.00 元，两家公司上期未纳入合并报表范围。 注 2：期末对子公司投资全部为股权投资差额，具体见 D 股权投资差额明细。 B.其他长期股权投资明细情况 占注册资本 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 比例 子公司股权投资差额 12,332,706.35 江苏省江阴市双赢通信材料厂 2,500,000.00 2,784,136.70 25% 北京烽火志诚软件有限公司 4,000,000.00 4,725,814.18 40% 武汉福通综合服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.34% 广发基金管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10% 37 小 计 17,500,000.00 30,842,657.23 注 1：子公司股权投资差额包括南京烽火安网信息技术有限公司、烽火飞虹通信器材有限公 司、武汉烽火网络有限责任公司三家公司的合并价差，具体见 D 股权投资差额明细。 注 2：本期新增联营公司北京烽火志诚软件有限公司，公司投资金额为 400 万元，根据投资 协议公司持股比例为 40%，投资时公司应享有的所有者权益份额为 4,520,240.00 元，初始投 资成本与享有的所有者权益份额之差 520,240.00 元记入“资本公积—股权投资准备”。 C.权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 截止本期累 被投资单位名称 投资额 单位权益增减额 现金红利额 计增减额 江苏省江阴市双赢通信材料厂 2,500,000.00 214,833.87 284,136.70 北京烽火志诚软件有限公司 4,000,000.00 205,574.18 205,574.18 小 计 6,500,000.00 420,408.05 489,710.88 b．投资收益汇回不存在重大限制。 D.股权投资差额 a．明细情况 摊销 本期 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 期限 转出 南京烽火安网信 1,993,452.47 10 年 1,993,452.47 199,345.25 1,794,107.22 息技术有限公司 烽火飞虹通信器 -980,824.35 10 年 -977,616.46 -98,082.44 -879,534.02 材有限责任公司 武汉烽火网络有 11,418,133.15 10 年 11,418,133.15 11,418,133.15 限责任公司 合 计 12,430,761.27 1,015,836.01 11,418,133.15 101,262.81 12,332,706.35 b．公司本期以持有的部分客户应收账款收购武汉邮电科学研究院持有的武汉烽火网络 有限责任公司（以下简称“烽火网络公司”）95%的股权，收购股权所转让的应收账款帐面 价值为 43,529,495.80 元（账面余额 48,450,000.00 元、坏账准备 4,920,504.20 元），投资时公 司应享有的所有者权益份额为 32,111,362.65 元，形成股权投资差额 11,418,133.15 元。 9、 固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 980,000.00 328,958,575.20 329,938,575.20 机械设备 230,656,478.31 223,752,797.88 7,314,900.00 447,094,376.19 仪器仪表 125,366,387.74 18,133,253.02 111,891.69 143,387,749.07 电子设备 95,207,370.24 29,564,903.04 4,081,996.50 120,690,276.78 运输工具 18,139,392.00 7,562,943.65 693,641.00 25,008,694.65 其他设备 1,190,590.80 2,833,159.50 4,023,750.30 合 计 471,540,219.09 610,805,632.29 12,202,429.19 1,070,143,422.19 注 1：本期增加额中合并范围变更影响数 60,396,617.26 元；由在建工程转入 292,478,928.47 元 ； 向 武 汉 邮 电 科 学 研 究 院 购 入 线 缆 厂 房 111,331,204.00 元 ， 其 中 购 买 合 同 价 为 38 108,069,700.00 元，相关交易税费 3,261,504.00 元。资产过户手续已办理完毕。 注 2：固定资产期末原值中有 217,627,371.20 元的房屋及建筑物产权证书正在办理当中。 注 3：本期减少主要为清理处置固定资产。 注 4：期末固定资产中无抵押担保资产。 注 5：期末固定资产中无融资租赁资产。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 11,882.50 1,071,505.73 1,083,388.23 机械设备 141,163,728.93 30,477,559.76 6,676,328.52 164,964,960.17 仪器仪表 61,388,196.17 14,826,873.90 103,521.98 76,111,548.09 电子设备 43,593,616.20 14,443,288.62 3,797,958.71 54,238,946.11 运输工具 6,610,290.56 4,236,146.95 597,923.66 10,248,513.85 其他设备 282,612.42 538,650.94 821,263.36 合 计 253,050,326.78 65,594,025.90 11,175,732.87 307,468,619.81 注：本期增加额中 6,187,911.09 元为合并范围变更影响。 （3） 固定资产减值准备 A.明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机械设备 5,649,617.39 5,649,617.39 其他设备 323,644.07 323,644.07 合 计 5,649,617.39 323,644.07 5,973,261.46 B.固定资产减值准备本期增加为合并范围变更影响，减值原因为设备技术落后、陈旧过 时。 10、 工程物资 项 目 期末余额 期初余额 专用设备及预付大型设备款 18,682,527.95 168,447,326.96 合 计 18,682,527.95 168,447,326.96 注：期末余额较上年大幅减少的原因是工程物资于当年建造并结转固定资产。 11、 在建工程 在建工程明细情况 a 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 光纤产业化项目 173,353,809.36 73,620,460.00 246,974,269.36 （ITU-TG.652 单模光纤技 术改造及数据光纤等） 光通信产业化楼 42,472,320.00 22,404,241.66 64,876,561.66 待安装设备 2,959,204.75 42,545,454.36 45,504,659.11 ERP 管理系统 4,147,892.47 1,965,300.43 5,900,808.60 212,384.30 变电站 2,160,000.00 840,000.00 3,000,000.00 经营租入固定资产改良 443,302.51 443,302.51 39 合 计 225,093,226.58 141,818,758.96 292,478,928.47 5,900,808.60 68,532,248.47 注：本期其他减少为 ERP 管理系统转入无形资产。 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 光纤产业化项目（ITU-TG.652 单模光纤技 22,747.22 万元 募股资金 108.57% 术改造及数据光纤等） 光通信产业化楼 16,805 万元 募股资金 38.61% 待安装设备 397 万元 募股资金 114.62% ERP 管理系统 550 万元 自有资金 111.15% 变电站 300 万元 自有资金 100% 经营租入固定资产改良 105 万元 自有资金 42.22% 合 计 40,904.22 万元 12、 无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 ERP 管理系统 5,900,808.60 70,247.72 5,830,560.88 应用软件 7,057,879.72 7,129,605.97 2,631,820.27 11,555,665.42 专有技术 1,045,750.02 110,999.96 934,750.06 专有技术使用权 19,625,584.38 19,625,584.38 合 计 7,057,879.72 33,701,748.97 2,813,067.95 37,946,560.74 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 ERP 管理系统 购买 5,900,808.60 70,247.72 83 个月 应用软件 购买 17,266,860.58 5,711,195.16 5-48 个月 专有技术 购买 1,110,500.00 175,749.94 101 个月 专有技术使用权 购买 20,763,602.40 1,138,018.02 5 年、17 年 合 计 45,041,771.58 7,095,210.84 注 1：本期新增无形资产无需办理产权过户手续。 注 2：本期增加数中 20,594,363.39 元为合并报表范围变更影响，原值为 22,768,973.36 元， 期末余额 20,483,363.33 元。 13、 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 装修费 2,205,291.25 867,849.40 1,337,441.85 维修费 1,087,051.65 324,466.83 762,584.82 合 计 3,292,342.90 1,192,316.23 2,100,026.67 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 装修费 5,168,889.64 3,831,447.79 12-24 个月 40 维修费 1,802,789.40 1,040,204.58 12-24 个月 合 计 6,971,679.04 4,871,652.37 14、 短期借款 （1）按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 信用借款 49,868,500.00 32,233,961.75 保证借款 61,700,000.00 质押借款 29,013,250.00 合 计 140,581,750.00 32,233,961.75 注：保证借款为子公司烽火飞虹通信器材有限责任公司借款，担保方为该公司另一股东，保 证借款期后到期偿还 11,700,000.00 元。 （2）按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 人民币 86,700,000.00 86,700,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 日元 142,060,950.00 0.065 9,233,961.75 美元 6,500,000.00 8.2895 53,881,750.00 合 计 140,581,750.00 32,233,961.75 15、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 226,482,164.12 84,954,697.27 商业承兑汇票 138,514,575.46 91,518,900.66 合 计 364,996,739.58 176,473,597.93 注 1：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付票据期后到期承兑 195,697,713.51 元，其中银行承兑汇票 122,837,713.51 元、商 业承兑汇票 72,860,000.00 元。 注 3：应付票据较上年大幅增加的原因是公司本年增加使用票据付款。 16、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 428,697,128.82 298,194,610.19 注 1：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付账款期末余额中 33,521,189.18 元为合并报表范围变更影响造成的增加。 注 3：应付账款较上年增长的原因是材料采购欠款增加。 17、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 70,953,520.19 84,454,201.26 注：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 41 18、 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 25,763,578.19 7,793,376.86 考核后 2004 年支付 19、 应付股利 主要投资者 期末余额 欠付股利原因 武汉现代通信电器厂 2,064,000.00 尚未结算 合 计 2,064,000.00 20、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 30,866,138.67 26,011,472.23 见附注（三） 营业税 339,360.39 52,688.97 见附注（三） 企业所得税 6,285,527.19 见附注（三） 个人所得税 8,711,437.91 15,509,830.11 见附注（三） 城市维护建设税 12,748,247.09 10,644,000.67 见附注（三） 车船使用税 140.00 见附注（三） 合 计 58,950,851.25 52,217,991.98 21、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 5,807,106.64 4,904,571.71 见附注（三） 堤防维护费 3,152,034.27 2,651,619.12 见附注（三） 平抑副食品价格基金 4,261,536.12 3,866,827.13 见附注（三） 地方教育发展基金 3,983,410.43 3,538,103.12 见附注（三） 公共事业统筹费 9,854.83 营业收入的 1‰ 残疾人保障金 3,510.00 6 元/人（月） 住房公积金 61,386.40 合 计 17,278,838.69 14,961,121.08 22、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 113,935,773.69 19,936,871.98 注 1：期末余额较上年大幅增加是由于合并报表范围变更影响，金额为 92,882,053.37 元。 注 2：其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注（七） 。 注 3：期末余额中没有 3 年以上未付的大额欠款。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 武汉中商集团股份有限公司 56,951,912.37 子公司往来款 武汉邮电科学研究院 40,186,395.91 子公司欠款；房租、物业及其他费用 住房公积金 1,463,752.88 教育经费 1,127,339.39 42 武汉安福运输贸易公司 644,165.36 运输服务费 23、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 培训费 1,635,243.00 1,515,158.00 水电费 2,078,581.11 666,000.00 利息 7,000.00 房租及物业 1,456,012.64 蒸气、暖气费 1,008,663.56 其他 674,500.00 合 计 6,860,000.31 2,181,158.00 24、 预计负债 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 产品质量保证 2,281,753.44 2,683,517.72 合 计 2,281,753.44 2,683,517.72 注：根据合同规定附有产品质量保证条款的，按预计的产品质量保证支出列示。 25、 长期借款 （1）按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 20,860,000.00 20,860,000.00 信用借款 41,130,000.00 20,390,000.00 合 计 61,990,000.00 41,250,000.00 （2）按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 人民币 61,990,000.00 61,990,000.00 41,250,000.00 41,250,000.00 合 计 61,990,000.00 61,990,000.00 41,250,000.00 41,250,000.00 注：长期借款期后无到期偿还情况。 26、 专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 863 项目科研经费 50,420,192.42 7,930,000.00 电子发展基金 1,000,000.00 信部运（2003）446 号 合 计 51,420,192.42 7,930,000.00 注 1：期末余额中有 5,726,192.42 为合并报表范围变更造成的增加。 注 2：本期根据国家发展计划委员会文件（计高技[1999]1594 号）、科学技术部及财政部文 件（国科发财字[2002]274 号、398 号、433 号、[2003]75 号、319 号、392 号）取得 863 项目科研经费拨款 36,764,000.00 元；根据信息产业部文件（信部运[2003]446 号）取得 电子发展基金 1,000,000.00 元。 27、 股本 43 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 期末余额 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 322,000,000 322,000,000 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 322,000,000 322,000,000 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 322,000,000 322,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 88,000,000 88,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 88,000,000 88,000,000 三.股份总数 410,000,000 410,000,000 28、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 1,712,854,234.00 1,712,854,234.00 股权投资准备 520,240.00 520,240.00 其他资本公积 621.11 621.11 合 计 1,712,854,855.11 520,240.00 1,713,375,095.11 注：本期新增数为投资北京烽火志诚软件有限公司的初始投资成本与享有的所有者权益份额 之差 520,240.00 元。 29、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 34,365,069.17 3,071,507.00 37,436,576.17 法定公益金 28,811,498.96 2,819,052.06 31,630,551.02 任意盈余公积 合 计 63,176,568.13 5,890,559.06 69,067,127.19 30、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 136,863,430.12 加：本年净利润转入 25,651,514.39 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 3,071,507.00 提取法定公益金 按净利 10%、5% 2,819,052.06 应付普通股股利 49,200,000.00 44 期末未分配利润 107,424,385.45 其中：拟分配的现金股利 49,200,000.00 注 1：根据 2002 年度股东大会决议，以 2002 年末总股本 410,000,000 股为基数，每 10 股派 发现金 1.20 元（含税），共应付股利 49,200,000.00 元。 注 2：根据公司董事会决议本年利润预分配方案，公司以 2003 年末股本 410,000,000 股为基 数每 10 股派发现金 1.20 元（含税），共应付股利 49,200,000.00 元，此项分配方案需提请公 司股东大会审议批准。 注 3：本公司按净利润的 10%提取法定公益金，各子公司按净利润的 5%提取法定公益金。 31、 主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 通信系统 776,276,127.90 857,209,186.26 光纤光缆及电缆 505,696,854.47 682,911,239.89 网络安全产品 63,252,872.24 合 计 1,345,225,854.61 1,540,120,426.15 已抵销的内部交易 光纤、光缆 54,766,108.15 网络安全产品 52,727,795.66 通信系统 7,515,360.00 注：公司前五名客户销售的收入总额为 218,765,033.01，占公司全部销售收入的比例为 16.26%。 32、 主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 通信系统 566,421,229.47 621,751,524.65 光纤光缆及电缆 448,370,977.68 550,948,143.99 网络安全产品 31,455,462.74 合 计 1,046,247,669.89 1,172,699,668.64 已抵销的内部交易 光纤、光缆 54,766,108.15 网络安全产品 52,727,795.66 通信系统 7,515,360.00 33、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 2,821,662.04 7,450,147.75 流转税的 7% 教育费附加 1,250,532.83 3,193,118.55 流转税的 3% 营业税 369,425.08 93,812.18 营业收入的 3-5% 地方教育发展费 1,497,810.06 营业收入的 1‰ 合 计 4,441,619.95 12,234,888.54 34、 其他业务利润 45 本年发生数 上年发生数 业务种类 收入数 成本数 利润 收入数 成本数 利润 销售材料 1,669,935.04 604,043.99 1,065,891.05 22,711,934.84 22,357,961.73 353,973.11 技术转让 4,194,252.45 177,760.01 4,016,492.44 5,254,555.33 5,254,555.33 服务费 2,996,938.91 337,498.04 2,659,440.87 147,400.00 7,990.00 139,410.00 维修及加工费 2,645,913.57 109,623.26 2,536,290.31 133,554.89 76,389.83 57,165.06 其他 2,564,210.99 1,790,567.56 773,643.43 606,976.52 606,976.52 合 计 14,071,250.96 3,019,492.86 11,051,758.10 28,854,421.58 22,442,341.56 6,412,080.02 35、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,281,690.56 3,503,910.69 减：利息收入 1,406,568.42 2,282,537.28 汇兑损失 603,680.67 减：汇兑收益 119,294.05 其他 1,482,912.46 807,686.23 合 计 7,961,715.27 1,909,765.59 36、 投资收益 (1) 明细情况 项 目 本年发生数 上年发生数 股票及债权投资收益 1,930,188.29 13,404,284.21 其他股权投资公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 420,408.05 126,636.95 股权投资差额摊销 -101,262.81 324,041.22 股权投资转让收益 计提的短期投资减值准备 3,036,416.96 -11,788,060.49 计提的长期投资减值准备 合 计 5,285,750.49 2,066,901.89 (2) 投资收益汇回不存在重大限制。 37、 补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 增值税出口 1,254,333.41 先征后退 武汉市国家税务局进出 国税法（94）31 号文 退税 口税收管理分局 软件产业增 118,490.42 先征后退 南京市国家税务局高新 财税[2000]25 号 值税退税 技术产业开发区分局 2000 年 6 月 24 日至 2010 年 12 月 31 日 合 计 1,372,823.83 38、 营业外收入 项 目 本年发生数 46 处置固定资产收益 108,990.00 合 计 108,990.00 39、 营业外支出 项 目 本年发生数 堤防费 460,465.96 地方教育发展基金 1,259,054.42 平抑副食品价格基金 822,775.28 处置固定资产损失 834,037.72 罚款及滞纳金 7,488.70 其他捐赠 100,000.00 其他 143,719.94 合 计 3,627,542.02 40、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 56,507,112.78 其中：转让债权 17,350,214.30 收到科研经费拨款 37,764,000.00 41、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 160,420,548.98 其中：差旅费 24,933,035.81 业务交往费 24,307,878.00 办公费 4,338,686.33 邮电通信费 5,515,988.68 广告费 3,403,519.95 交通费 4,572,298.16 工程服务费 22,884,366.81 42、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与投资活动有关的现金 96,372,038.11 其中：购并日子公司货币资金 65,280,366.68 新增并表子公司期初货币资金 31,091,671.43 注 1：2003 年 12 月以应收债权收购武汉烽火网络有限责任公司 95%的股权，购并日该公司 货币资金 65,280,366.68 元，作为此次投资活动的现金流入。 注 2：本期新增并表子公司武汉烽火信息集成技术有限公司期初货币资金 30,000,000.00 元， 47 烽火飞虹通信器材有限责任公司期初货币资金 1,091,671.43 元。 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 722,341,923.43 64.50% 1% 7,223,419.41 1-2 年 252,265,085.05 22.52% 3% 7,567,952.55 2-3 年 98,202,009.76 8.77% 5% 4,910,100.49 3-4 年 47,152,262.20 4.21% 20% 9,430,452.44 合 计 1,119,961,280.44 100.00% 29,131,924.89 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 495,730,293.59 50.82% 1% 4,957,302.93 1-2 年 343,612,820.87 35.22% 3% 10,308,384.62 2-3 年 109,016,798.19 11.18% 5% 5,450,839.91 3-4 年 16,801,318.64 1.72% 20% 3,360,263.73 4-5 年 6,168,181.63 0.63% 50% 3,084,090.82 5 年以上 4,190,491.64 0.43% 100% 4,190,491.64 合 计 975,519,904.56 100.00% 31,351,373.65 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,235,837.91 18.30% 1% 123,137.64 1-2 年 11,170,336.26 63.18% 3% 142,680.21 2-3 年 3,273,843.03 18.52% 5% 163,692.15 合 计 17,680,017.20 100.00% 429,510.00 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 34,469,228.65 90.36% 1% 185,316.53 1-2 年 3,277,524.61 8.59% 3% 97,911.11 2-3 年 5% 3-4 年 400,000.00 1.05% 20% 80,000.00 合 计 38,146,753.26 100.00% 363,227.64 （3） 应收款项说明事项 A.本年转让应收账款的具体情况详见附注（五）4 的说明事项。 B.公司其他应收款中保证金不计提坏账准备。 48 C.应收款项中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款详见附注（七）。 D.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉邮电科学研究院 8,296,474.64 2002 武汉院代理国外项目保证金 备用金 1,050,571.00 2003 武汉海关 1,400,000.00 2003 海关保证金 湖北机电设备招标有限公司 510,000.00 2003 投标保证金 郑州电业局物资公司 191,200.00 2002 质量保证金 E.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 193,792,240.59 17.30% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 11,448,245.64 64.75% 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 102,069,570.91 102,069,570.91 49,781,375.34 49,781,375.34 其中：股权投资差额 7,703,539.68 7,703,539.68 1,993,452.47 1,993,452.47 对联营企业投资 7,509,950.88 7,509,950.88 2,569,302.83 2,569,302.83 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 120,579,521.79 120,579,521.79 63,350,678.17 63,350,678.17 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 南京烽火安网信息技术有限公司 1,800,000.00 8,267,033.07 51% 烽火飞虹通信器材有限公司 20,000,000.00 21,274,148.18 51% 武汉烽火信息集成技术有限公司 29,400,000.00 28,998,893.86 98% 武汉烽火网络有限责任公司 43,529,495.80 43,529,495.80 95% 江阴双赢通信材料厂 2,500,000.00 2,784,136.70 25% 北京烽火志诚软件有限公司 4,000,000.00 4,725,814.18 40% 武汉福通综合服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.34% 广发基金管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10% 小 计 112,229,495.80 120,579,521.79 注 1：本期新增被投资单位北京烽火志诚软件有限公司，投资金额为 400 万元，根据投资协 议公司持股比例为 40%，投资时公司应享有的所有者权益份额为 4,520,240.00 元，初始投资 成本与享有的所有者权益份额之差 520,240.00 元记入“资本公积—股权投资准备”。 注 2：公司本期以持有的部分客户应收账款收购武汉邮电科学研究院持有的武汉烽火网络有 限责任公司（以下简称“烽火网络公司”）95%的股权，收购股权所转让的应收账款帐面价 值为 43,529,495.80 元，投资时公司应享有的所有者权益份额为 32,111,362.65 元，形成股权 49 投资差额 11,418,133.15 元。 C.权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 截止本期累 投资额 单位权益增减额 现金红利额 计增减额 南京烽火安网信息技术有限公司 1,800,000.00 8,466,378.32 6,666,378.32 烽火飞虹通信器材有限公司 20,000,000.00 244,690.40 302,024.52 武汉烽火信息集成技术有限公司 29,400,000.00 -401,106.14 -401,106.14 武汉烽火网络有限责任公司 43,529,495.80 江阴双赢通信材料厂 2,500,000.00 214,833.87 284,136.70 北京烽火志诚软件有限公司 4,000,000.00 205,574.18 205,574.18 小 计 101,229,495.80 8,730,370.63 7,057,007.58 b．投资收益汇回不存在重大限制。 D.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期增加 本期摊销 本期 期末余额 期限 转出 南京烽火安网信 1,993,452.47 10 年 1,993,452.47 199,345.25 1,794,107.22 息技术有限公司 烽火飞虹通信器 -6,480,824.35 10 年 -6,156,783.13 -648,082.44 -5,508,700.69 材有限责任公司 武汉烽火网络有 11,418,133.15 10 年 11,418,133.15 11,418,133.15 限责任公司 合 计 6,930,761.27 -4,163,330.66 11,418,133.15 -448,737.19 7,703,539.68 b．股权投资差额形成原因见 B 其他股权投资明细情况见注 2。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 光通信终端系统 763,248,369.22 563,111,783.16 856,878,997.58 621,747,213.00 光纤光缆及电缆 446,734,913.33 402,313,794.75 682,911,239.89 550,948,143.99 网络安全产品 63,439,471.18 61,144,551.97 合 计 1,273,422,753.73 1,026,570,129.88 1,539,790,237.47 1,172,695,356.99 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 1,930,188.29 13,404,284.21 50 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 8,730,370.63 -1,673,363.05 股权投资差额摊销 448,737.19 324,041.22 计提的短期投资减值准备 3,036,416.96 -11,788,060.49 合 计 14,145,713.07 266,901.89 注：投资收益汇回不存在重大限制。 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人 武汉邮电科学研 武 汉 市 洪 山 区 通信、电子信息、自动化技术及产品的开发、研 母公司 国有 朱家新 究院 邮科院路 88 号 制、技术服务；通信工程设计、施工等 南京烽火安网信 南 京 高 新 开 发 信息安全产品的研究开发、销售及服务；计算机 子公司 有限责任 吕卫平 息技术有限公司 区 18 栋北 2 层 软硬件的研发、销售及相关高新技术产品的研发、 销售；系统集成工程设计、施工、技术服务 烽火飞虹通信器 浙 江 省 富 阳 市 光缆和通信器材的制造、批发、零售及服务等 子公司 有限责任 李建绍 材有限责任公司 后周路 7 号 武汉烽火信息集 武 汉 市 洪 山 区 信息技术及相关产品的开发、研制、技术服务； 子公司 有限责任 何书平 成技术有限公司 邮科院路 88 号 信息系统的工程设计、施工、系统集成；信息咨 询服务；计算机软硬件生产、销售；网络及数据 通信产品的生产、销售 武汉烽火网络有 武 汉 市 洪 山 区 网络产品、通信系统与电子设备、计算机软、硬件、子公司 有限责任 朱家新 限责任公司 邮科院路 88 号 专用集成电路、相关元器件、零部件及材料等开发、 研制、生产、销售、技术咨询、技术服务 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉邮电科学研究院 1,133,244,000.00 1,133,244,000.00 南京烽火安网信息技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 烽火飞虹通信器材有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 武汉烽火信息集成技术有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 武汉烽火网络有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 金额单位：人民币万元 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉邮电科学研究院 28,900 70.49 28,900 70.49 南京烽火安网信息技术有限公司 102 51 102 51 51 烽火飞虹通信器材有限责任公司 2,550 51 2,550 51 武汉烽火信息集成技术有限公司 2,940 98 2,940 98 武汉烽火网络有限责任公司 1,900 95 1,900 95 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉虹信通信技术有限责任公司 同一母公司 武汉网能信息技术有限公司 同一母公司 深圳亚光通信有限公司 同一母公司 武汉市中光通信公司 同一母公司 武汉电信器件公司 同一母公司 武汉光讯科技有限责任公司 同一母公司 江苏省江阴市双赢通信材料厂 联营企业 北京烽火志诚软件有限公司 联营企业 武汉福通综合服务有限公司 同一母公司、被投资单位 广发基金管理公司 被投资单位 2、 关联方交易 （1）采购货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2003 年 2002 年 武汉电信器件公司 17,151,766.58 19,147,525.19 武汉光迅科技有限责任公司 83,773,086.85 45,694,108.15 武汉虹信通信技术有限责任公司 11,279,636.41 6,655,994.95 武汉网能信息技术有限公司 12,307.68 武汉福通综合服务有限公司 10,792,430.72 江苏省江阴市双赢通信材料厂 3,806,173.38 合 计 126,803,093.94 71,509,935.97 （2）销售货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2003 年 2002 年 武汉光迅科技有限责任公司 1,360,537.62 1,891,762.99 武汉电信器件公司 267,570.40 武汉虹信通信技术有限责任公司 267,138.84 406,865.00 武汉福通综合服务有限公司 577,635.38 合 计 2,205,311.84 2,566,198.39 （3）提供担保 本公司长期借款中 2,086 万元为母公司武汉邮电科学研究院提供担保。 （4）根据关联协议向母公司交纳费用如下（单位：元） 项 目 本年度 上年度 水、电、汽、暖费 5,087,372.63 8,907,553.41 房租及土地使用费 11,204,143.24 8,140,957.60 52 综合服务费 475,800.00 382,300.00 培训费 1,122,557.00 1,200,000.00 代理费 2,248,991.63 1,746,475.67 合 计 20,138,864.50 20,377,286.68 （5）关联方应收应付款项余额 项 目 本年末余额 上年末余额 应收账款： 武汉虹信通信技术有限责任公司 25,998.30 344,764.96 武汉网能信息技术有限公司 1,877,573.55 2,495,869.00 武汉市中光通信公司 143,351.66 207,208.66 武汉光迅科技有限责任公司 65,290.00 401,251.19 武汉福通综合服务有限公司 675,833.40 其他应收款： 武汉邮电科学研究院 8,296,474.64 9,841,635.05 预付账款： 武汉电信器件公司 2,727,884.46 应付账款： 武汉虹信通信技术有限责任公司 2,391,444.31 4,515,791.91 武汉网能信息技术有限公司 92,189.63 156,946.04 武汉光迅科技有限责任公司 7,436,125.40 15,185,359.62 武汉电信器件公司 3,672,033.03 武汉福通综合服务有限公司 5,727,359.10 727,722.46 江苏省江阴市双赢通信材料厂 1,912,392.55 应付票据： 武汉邮电科学研究院 750,000.00 武汉虹信通信技术有限责任公司 4,500,000.00 1,400,000.00 武汉电信器件公司 33,104,506.72 7,100,000.00 武汉光迅科技有限责任公司 53,754,524.79 武汉福通综合服务有限公司 3,260,000.00 1,850,000.00 其他应付款： 武汉邮电科学研究院 7,539,695.91 1,625,552.03 武汉虹信通信技术有限责任公司 212,100.00 212,100.00 （6）2003 年 12 月公司经股东大会决议，向武汉邮电科学研究院转让应收账款 65,800,214.30 元，其中 48,450,000.00 元用于换购武汉邮电科学研究院所持有的武汉烽火网 络有限责任公司 95%的股权，另 17,350,214.30 元应收账款收武汉邮电科学研究院以现金收 购。 （八） 或有事项 根据销售合同的约定，本公司按预计很可能发生的产品质量保证支出确认负债金额 2,281,753.44 元。 （九） 承诺事项 公司资产负债表日无重大承诺事项。 53 （十） 资产负债表日后事项 1. 截止 2004 年 3 月 31 日应收票据到期 7,775,965.37 元，其中银行承兑汇票 5,640,000.00 元、商业承兑汇票 2,135,965.37 元，款项已收；期后背书转让 940,766.29 元，均为银行承兑汇票。 2. 截止 2004 年 3 月 31 日应付票据到期承兑 195,697,713.51 元，其中银行承兑汇票 122,837,713.51 元、商业承兑汇票 72,860,000.00 元。 3. 子公司烽火飞虹通信器材有限责任公司短期借款期后到期偿还 11,700,000.00 元。 4. 2004 年 1 月子公司武汉烽火网络有限责任公司将未分配利润 9,986,963.44 元转增资 本，同时，公司将接入网部范围账面价值为 21,718,001.30 元的实物资产（评估价值为 2,247.60 万元）转入子公司武汉烽火网络有限责任公司，其中 19,013,036.56 元的实物资 产作为公司对其新增投资，2,704,964.74 元实物资产作为公司对其进行资产转让。武汉烽 火网络有限责任公司经此次增资后，注册资本由 2000 万元变更为 4900 万元，本公司持有股 权为变更后注册资本的 96.94%。武汉烽火网络有限责任公司已于 2004 年 3 月办理完毕相关 工商登记变更手续。 （十一） 其他重要事项 公司无其他重要事项。 54 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 合并 母公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 347,918,089.79 216,771,334.57 266,204,192.43 216,424,426.75 短期投资 293,585,048.33 459,563,513.00 293,585,048.33 459,563,513.00 应收票据 44,452,353.93 64,205,755.73 42,072,967.93 64,205,755.73 应收股利 应收利息 应收账款 1,202,049,418.00 944,212,350.91 1,090,829,355.55 944,168,530.91 其他应收款 31,169,970.60 31,243,877.70 17,250,507.20 37,783,525.62 预付账款 10,520,848.03 38,957,718.65 8,152,135.01 38,431,611.76 应收补贴款 存 货 838,533,574.78 629,665,357.11 775,532,144.29 626,906,742.82 待摊费用 591,567.13 168,848.06 168,848.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,768,820,870.59 2,384,788,755.73 2,493,626,350.74 2,387,652,954.65 长期投资： 长期股权投资 30,842,657.23 65,944,130.64 120,579,521.79 63,350,678.17 长期债权投资 长期投资合计 30,842,657.23 65,944,130.64 120,579,521.79 63,350,678.17 其中：合并价差 12,332,706.35 1,993,452.47 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,070,143,422.19 471,540,219.09 1,007,521,287.95 470,198,260.03 减：累计折旧 307,468,619.81 253,050,326.78 297,283,703.55 252,785,357.51 固定资产净值 762,674,802.38 218,489,892.31 710,237,584.40 217,412,902.52 减：固定资产减值准备 5,973,261.46 5,649,617.39 5,649,617.39 5,649,617.39 固定资产净额 756,701,540.92 212,840,274.92 704,587,967.01 211,763,285.13 工程物资 18,682,527.95 168,447,326.96 18,682,527.95 168,447,326.96 在建工程 68,532,248.47 225,093,226.58 68,532,248.47 225,093,226.58 固定资产清理 固定资产合计 843,916,317.34 606,380,828.46 791,802,743.43 605,303,838.67 无形资产及其他资产： 无形资产 37,946,560.74 7,057,879.72 17,463,197.31 7,057,879.72 长期待摊费用 2,100,026.67 3,292,342.90 2,100,026.67 3,292,342.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 40,046,587.41 10,350,222.62 19,563,223.98 10,350,222.62 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 3,683,626,432.57 3,067,463,937.45 3,425,571,839.94 3,066,657,694.11 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 55 资产负债表(续表) 会企01表 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元 负债与股东权益 合并 母公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 140,581,750.00 32,233,961.75 73,881,750.00 29,233,961.75 应付票据 364,996,739.58 176,473,597.93 349,156,125.60 176,473,597.93 应付账款 428,697,128.82 298,194,610.19 382,650,406.92 297,646,717.79 预收账款 70,953,520.19 84,454,201.26 67,202,446.99 84,454,201.26 应付工资 25,763,578.19 7,793,376.86 21,412,598.06 7,629,222.59 应付福利费 4,348,010.88 5,183,916.81 3,422,559.37 5,006,150.55 应付股利 2,064,000.00 1,567,476.68 2,064,000.00 1,567,476.68 应交税金 58,950,851.25 52,217,991.98 46,578,255.63 52,556,834.10 其他应交款 17,278,838.69 14,961,121.08 16,886,349.10 14,961,121.08 其他应付款 113,935,773.69 19,936,871.98 48,920,079.23 20,188,881.30 预提费用 6,860,000.31 2,181,158.00 4,463,376.89 2,181,158.00 预计负债 2,281,753.44 2,683,517.72 2,281,753.44 2,683,517.72 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,236,711,945.04 697,881,802.24 1,018,919,701.23 694,582,840.75 长期负债： 长期借款 61,990,000.00 41,250,000.00 61,990,000.00 41,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 51,420,192.42 7,930,000.00 45,134,000.00 7,930,000.00 其他长期负债 长期负债合计 113,410,192.42 49,180,000.00 107,124,000.00 49,180,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,350,122,137.46 747,061,802.24 1,126,043,701.23 743,762,840.75 少数股东权益 33,637,687.36 -2,198,223.60 股 本 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 资本公积 1,713,375,095.11 1,712,854,855.11 1,713,375,095.11 1,712,854,855.11 盈余公积 69,067,127.19 63,176,568.13 68,239,177.21 63,176,568.13 其中：法定公益金 31,630,551.02 28,811,498.96 31,342,803.50 28,811,498.96 未分配利润 107,424,385.45 136,863,430.12 107,913,866.39 136,863,430.12 其中：拟分配的现金股利 49,200,000.00 49,200,000.00 49,200,000.00 未确认的投资损失 -294,494.55 外币报表折算差额 股东权益合计 2,299,866,607.75 2,322,600,358.81 2,299,528,138.71 2,322,894,853.36 负债与股东权益总计 3,683,626,432.57 3,067,463,937.45 3,425,571,839.94 3,066,657,694.11 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 56 利 润 表 会企02表 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 1,345,225,854.61 1,540,120,426.15 1,273,422,753.73 1,539,790,237.47 减：主营业务成本 1,046,247,669.89 1,172,699,668.64 1,026,570,129.88 1,172,695,356.99 主营业务税金及附加 4,441,619.95 12,234,888.54 3,236,849.76 12,232,709.30 二、主营业务利润 294,536,564.77 355,185,868.97 243,615,774.09 354,862,171.18 加：其他业务利润 11,051,758.10 6,412,080.02 12,921,072.05 6,275,070.02 减：营业费用 160,111,262.07 175,783,342.12 151,688,334.98 175,580,565.39 管理费用 100,129,272.50 121,906,485.40 87,471,482.09 117,565,609.06 财务费用 7,961,715.27 1,909,765.59 3,929,883.09 1,886,006.59 三、营业利润 37,386,073.03 61,998,355.88 13,447,145.98 66,105,060.16 加：投资收益 5,285,750.49 2,066,901.89 14,145,713.07 266,901.89 补贴收入 1,372,823.83 2,511,665.47 1,254,333.41 2,511,665.47 营业外收入 108,990.00 82,480.31 19,990.00 82,480.31 减：营业外支出 3,627,542.02 3,822,267.40 3,554,137.11 3,822,119.63 四、利润总额 40,526,095.33 62,837,136.15 25,313,045.35 65,143,988.20 减：所得税 6,285,527.19 少数股东损益 8,294,559.20 -2,012,357.50 加：本期未确认的投资损失 -294,494.55 减：弥补前期未确认的投资损失 294,494.55 五、净利润 25,651,514.39 65,143,988.20 25,313,045.35 65,143,988.20 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 57 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.81% 12.74% 0.72 0.72 营业利润 1.63% 1.62% 0.09 0.09 净利润 1.12% 1.11% 0.06 0.06 扣除非经营性损益后的净利润 0.86% 0.86% 0.05 0.05 扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -725,047.72 处置长期股权投资损益 处置固定资产损益 -725,047.72 处置在建工程 处置无形资产 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 200,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 1,930,188.29 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -142,218.64 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,618,195.86 坏帐准备转回 1,581,778.90 存货跌价准备转回 短期投资跌价准备转回 3,036,416.96 固定资产减值准备转回 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。 合计 5,881,117.79 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 58 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、净利润 25,651,514.39 65,143,988.20 25,313,045.35 65,143,988.20 加：年初未分配利润 136,863,430.12 133,948,239.56 136,863,430.12 133,948,239.56 其他转入数 二、可供分配的利润 162,514,944.51 199,092,227.76 162,176,475.47 199,092,227.76 减：提取法定盈余公积 3,071,507.00 6,514,398.82 2,531,304.54 6,514,398.82 提取法定公益金 2,819,052.06 6,514,398.82 2,531,304.54 6,514,398.82 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 156,624,385.45 186,063,430.12 157,113,866.39 186,063,430.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 49,200,000.00 49,200,000.00 49,200,000.00 49,200,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 107,424,385.45 136,863,430.12 107,913,866.39 136,863,430.12 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 59 现金流量表 会企03表 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,321,799,836.62 1,289,357,695.22 收到的税费返还 1,372,823.83 1,254,333.41 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)40 56,507,112.78 54,853,645.85 现金流入小计 1,379,679,773.23 1,345,465,674.48 购买商品、接受劳务支付的现金 1,051,521,688.52 999,388,913.67 支付给职工以及为职工支付的现金 116,592,000.00 112,373,144.50 支付的各项税费 40,052,656.68 35,170,130.62 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)41 160,420,548.98 113,259,347.82 现金流出小计 1,368,586,894.18 1,260,191,536.61 经营活动产生的现金流量净额 11,092,879.05 85,274,137.87 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 204,674,626.23 204,674,626.23 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,930,188.29 1,930,188.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 161,142.60 155,142.60 收到的其他与投资活动有关的现金 (五)42 96,372,038.11 现金流入小计 303,137,995.23 206,759,957.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 217,251,971.36 216,733,462.44 投资所支付的现金 39,574,692.02 39,574,692.02 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 256,826,663.38 256,308,154.46 投资活动产生的现金流量净额 46,311,331.85 -49,548,197.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 161,321,750.00 94,621,750.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 58,092.66 现金流入小计 161,379,842.66 94,621,750.00 偿还债务所支付的现金 32,233,961.75 29,233,961.75 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,403,336.59 51,333,963.10 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 87,637,298.34 80,567,924.85 筹资活动产生的现金流量净额 73,742,544.32 14,053,825.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 131,146,755.22 49,779,765.68 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 60 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,651,514.39 25,313,045.35 加：少数股东本期损益 8,294,559.20 计提的资产减值准备 -6,411,170.63 -6,581,286.55 固定资产折旧 59,406,114.81 55,702,274.39 无形资产摊销 2,813,067.95 2,702,067.99 长期待摊费用摊销 1,192,316.23 1,192,316.23 待摊费用的减少(减增加) -273,351.91 168,848.06 预提费用的增加(减减少) 2,897,343.89 2,282,218.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 834,037.72 827,151.16 固定资产报废损失 财务费用 6,662,318.60 2,630,486.42 投资损失(减收益) -2,249,333.53 -11,109,296.11 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -162,900,683.34 -149,858,870.67 经营性应收项目的减少(减增加) -218,380,263.91 -163,320,144.72 经营性应付项目的增加(减减少) 293,261,915.03 325,325,327.43 其他（弥补前期未确认的投资损失） 294,494.55 经营活动产生现金流量净额 11,092,879.05 85,274,137.87 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 347,918,089.79 266,204,192.43 减：现金的期初余额 216,771,334.57 216,424,426.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 131,146,755.22 49,779,765.68 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 61 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 31,719,917.87 83,524.44 × × 1,415,401.34 30,388,040.97 其中：应收账款 31,353,553.65 × × 1,415,401.34 29,938,152.31 其他应收款 366,364.22 83,524.44 × × 449,888.66 二、短期投资跌价准备合计 11,802,100.49 7,149,314.29 10,185,731.25 10,185,731.25 8,765,683.53 其中：股票投资 11,802,100.49 10,185,731.25 10,185,731.25 1,616,369.24 债券投资 7,149,314.29 7,149,314.29 三、存货跌价准备合计 73,946,030.50 7,321,685.92 6,773,019.70 6,773,019.70 74,494,696.72 其中：库存商品 57,877.22 57,877.22 半成品 产成品 42,450,737.31 2,027,389.37 44,478,126.68 在产品 3,468,275.74 3,468,275.74 低值易耗品 49,395.25 49,395.25 原材料 31,495,293.19 1,718,748.34 6,773,019.70 6,773,019.70 26,441,021.83 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,649,617.39 323,644.07 5,973,261.46 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,649,617.39 5,649,617.39 其他设备 323,644.07 323,644.07 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 123,117,666.25 14,878,168.72 10,185,731.25 6,773,019.70 18,374,152.29 119,621,682.68 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 62 合并股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 410,000,000.00 410,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本年减少数 年末余额 410,000,000.00 410,000,000.00 二、资本公积 年初余额 1,712,854,855.11 1,712,854,855.11 本年增加数 520,240.00 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 520,240.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 1,713,375,095.11 1,712,854,855.11 三、法定和任意盈余公积 年初余额 34,365,069.17 27,850,670.35 本年增加数 3,071,507.00 6,514,398.82 其中：从净利润中提取数 3,071,507.00 6,514,398.82 其中：法定盈余公积 3,071,507.00 6,514,398.82 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 37,436,576.17 34,365,069.17 其中：法定盈余公积 37,436,576.17 34,365,069.17 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 28,811,498.96 22,297,100.14 本年增加数 2,819,052.06 6,514,398.82 其中：从净利润中提取数 2,819,052.06 6,514,398.82 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 31,630,551.02 28,811,498.96 五、未分配利润 年初未分配利润 136,863,430.12 133,948,239.56 本年净利润 25,651,514.39 65,143,988.20 本年利润分配 55,090,559.06 62,228,797.64 年末未分配利润 107,424,385.45 136,863,430.12 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 63 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊公开披露的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 烽火通信科技股份有限公司 董事长：江廷林 二 OO 四年四月二十一日 64