大庆华科(000985)2002年年度报告

大庆华科股份有限公司 2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完 整性负个别及连带责任 公司2002年年度报告已经北京中兴宇会计 师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告 公司董事长万志强先生 总经理隋祥波先生及总会计师刘斌先 生声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 2 目录 一 公司基本情况简介……………………………………..4 二 会计数据和业务数据摘要……………………………..5 三 股本变动及股东情况…………………………………..6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况……………..8 五 公司治理结构…………………………………………..10 六 股东大会情况简介……………………………………..13 七 董事会报告……………………………………………..13 八 监事会报告……………………………………………..20 九 重要事项………………………………………………..21 十 财务报告………………………………..……………..22 十一 备查文件…..………………………………………..58 3 一 公司基本情况简介 公司法定中文名称 大庆华科股份有限公司 缩 写 大庆华科 公司法定英文名称 Daqing Huake Company Limited 公司法定代表人 万志强 公司董事会秘书 孟凡礼 董事会证券事务代表 刘靖华 联系地址 大庆高新技术产业开发区建设路6号 电话 0459 6291061 传真 0459 6282351 电子信箱 m@huake.com 公司注册地址 大庆高新技术产业开发区建设路6号 公司办公地址 大庆高新技术产业开发区建设路6号 邮政编码 163316 公司国际互联网网址 http://www.huake.com/ 电子信箱 m@huake.com 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 公司股票上市地 深圳证券交易所 公司股票简称 大庆华科 公司股票代码 000985 公司变更注册登记日期 2001年8月6日 公司注册登记地点 大庆高新技术产业开发区建设路6号 企业法人营业执照注册号 2300001101503 税务登记号码 230602000056923 公司聘请的会计师事务所 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 北京市西城区西长安街76号北京首都时代广场办公楼8层 4 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要利润指标 单位 人民币元 利润总额 11,660,196.43 净利润 10,196,912.04 扣除非经常性损益后的净利润 7,968,833.53 主营业务利润 48,783,046.23 其他业务利润 667,310.88 营业利润 9,091,334.41 投资收益 340,783.51 补贴收入 49,888.28 营业外收支净额 2,178,190.23 经营活动产生的现金流量净额 52,944,215.78 现金及现金等价物净增加额 6,794,668.83 注 扣除非经常性损益项目涉及金额合计2,228,078.51元 1 收入类 新股申购冻结资金利息 1,507,448.52 罚款收入 2765.00 补贴收入 49,888.28 其他 51,900.01 2 支出类 营业外支出 -616,076.70 2 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项目 2002年度 2001年度调整前 2001年度调整后 2000年度调整前 2000年度调整后 主营业务收入 489,771,704.05 379,472,606.91 379,472,606.91 400,190,634.29 399,499,221.19 净利润 10,196,912.04 25,879,052.71 22,157,305.89 37,205,249.00 37,028,639.90 总资产 523,842,941.49 487,253,344.96 483,531,598.14 475,395,010.41 491,853,808.85 股东权益(不包括少数股东 390,307,263.11 390,547,474.88 386,825,728.07 379,558,763.07 376,168,422.17 权益) 每股收益(摊薄) 0.089 0.225 0.193 0.324 0.322 每股收益(加权) 0.089 0.225 0.193 0.324 0.322 扣除非经常性损益每股收益 0.069 0.210 0.178 0.352 0.363 每股净资产(元/股) 3.394 3.396 3.364 3.301 3.271 调 整 后 的 每 股净 资 产( 元/ 3.381 3.368 3.347 3.286 3.256 5 股) 净资产收益率(摊簿)% 2.61 6.626 5.728 9.802 9.844 净资产收益率(加权)% 2.60 6.593 5.722 14.864 14.992 扣除非经常性损益后的加权 2.03 6.166 5.286 16.597 16.746 平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 0.46 -0.198 -0.198 0.470 0.470 量净额 3 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115,000,000 250,281,995.67 16,655,583.96 8,327,054.75 4,888,148.44 386,825,728.06 本期增加 2,232,319.54 1,112,926.18 1,064,592.50 3,481,535.05 期末数 115,000,000 250,466,618.67 18,887,903.50 9,439,980.93 5,952,740.94 390,307,263.11 变动原因 1 资本公积增加是因为报告期内拨款转入固定资产所致 2 盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应计提盈余公积金 3 法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定公益金 4 未分配利润变化是因为报告期内实现净利润拟分配后的剩余数 5 股东权益增加是因为报告期内盈利所致 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股本变动情况表 数量单位 万股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 8500 8500 其中 国家持有股份 8398.09 8398.09 境内法人持有股份 101.91 101.91 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 8500 8500 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 3000 3000 2 境内上市的外资股 3 外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 3000 3000 三 股份总数 11500 11500 6 二 股票发行与上市情况 1 股票发行 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]94号文批准 公司于2000年7月7日 和7月8日以上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式向社会公众公开发行了人 民币普通股(A股)3000万股 发行价格每股8.34元 总股本由原来的8500万股增至 11500万股 2 股票上市情况 经深证上字[2000]107号文批准 公司发行的3000万股人民币普通股(A股)自2000 年7月26日起在深圳证券交易所上市交易 3 本公司无内部职工股 二 股东情况介绍 1 报告期末公司股东总数为22132户 2 主要股东情况 1 持有公司5%以上(含5%)的股东为大庆高新技术产业开发区高科技开发总 公司 是控股股东 其持有的72.73%的国家股报告期内数量未发生变化 也不存 在任何质押或冻结情况 2 报告期末公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数 占总股本的比例% 1 大庆高新技术产业开发区 高科技开发总公司 83,641,200 72.73 2 景宏证券投资基金 1,517,491 1.32 3 大庆高新技术产业开发区 建设开发总公司 339,700 0.30 4 大庆龙化新实业总公司 339,700 0.30 5 大庆开发区华滨化工有限公司 339,700 0.30 6 大庆龙源石化股份有限公司 339,700 0.30 7 喻红华 178,310 0.16 8 高玉峰 95,000 0.08 9 普丰证券投资基金 94,803 0.08 7 10 张捍东 74,200 0.06 公司前十名股东中 第一 三 四 五 六为法人股东 法人股东之间不存在关 联关系 第二 七 八 九 十为流通股股东 流通股股东间本公司未知存在关联关 系 3 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 法定代表人 杨国义 注册资本 4.1亿元 成立日期 1993年4月 经营范围 精细化工和电子信息技术为主导方向的高新技术产品的开发 生产 销售 并对区内企业进行投资 4 公司控股股东实际控制人为大庆高新技术产业开发区管理委员会 是大庆高 新技术产业开发区管理委员会投资成立的国有独资公司 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 万志强 男 46 董事长 2001.12 –2004.12 0 0 隋祥波 男 42 董事 总经理 2001.12 –2004.12 0 0 季振华 男 50 董事 2001.12 –2004.12 0 0 赵庆范 男 48 董事 2001.12 –2004.12 0 0 王 禹 男 41 董事 副总经理 2001.12 –2004.12 0 0 任宝祥 男 58 董事 2001.12 –2004.12 0 0 李柏州 男 39 独立董事 2001.12 –2004.12 0 0 聂铁柱 男 50 独立董事 2001.12 –2004.12 0 0 孙 华 男 35 独立董事 2001.12 –2004.12 0 0 孙玉甫 男 37 独立董事 2001.12 –2004.12 0 0 何文古 男 59 监事会主席 2001.12 –2004.12 0 0 王秀霞 女 53 监事 2001.12 –2004.12 0 0 8 修永刚 男 46 监事 2001.12 –2004.12 0 0 阎田胜 男 39 监事 2001.12 –2004.12 0 0 朱贵斌 男 35 监事 2003.01 –2004.12 0 0 李东明 男 37 副总经理 2001.12 –2004.12 0 0 张雄森 男 46 副总经理 2002.08 –2004.12 0 0 张好宽 男 38 副总经理 2002.08 –2004.12 0 0 刘 斌 男 46 总会计师 2001.12 –2004.12 0 0 孟凡礼 男 35 董事会秘书 2001.12 –2004.12 0 0 在股东单位任职的董事 监事的职务及任职期间 姓名 股东单位职务 任职期间 赵庆范 大庆龙化新实业总公司经理 长期 任宝祥 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司总经济师 长期 何文古 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司总审计师 长期 王秀霞 大庆龙源石化股份有限公司总会计师 长期 修永刚 大庆龙化新实业总公司党委书记 长期 2 年度报酬情况 2002年公司未付给不在公司兼职的监事薪酬或津贴 独立董事津贴每年1.5万元 其他董事津贴每年0.5万元 高级管理人员薪酬按2001年1月13日召开的公司首届董事 会第七次会议审议通过的标准按月发放 公司高级管理人员及在公司兼职的董事 监事在公司领取的年度报酬总额为 43.11万元 金额最高的前三名董事报酬总额为14.94万元 金额最高的前三名高级管 理人员报酬总额为18.69万元 报告期内何文古 王秀霞 修永刚三人未在本公司领取报酬 在公司领取报酬或 董事津贴的董事 监事 高级管理人员17人 其中年度报酬在1 3万元的有8人 在3 5 万元的有6人 在5--7万元的有2人 在7万元以上的有1人 3 报告期内聘任 离任的董事 监事 高级管理人员情况 1 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 2002年3月30日召开的2001年年度股东大会同意何开林先生由于工作变动辞去公 司董事职务 9 2002年8月7日召开的二届董事会第四次会议同意吴兆晨先生辞去公司副总经理 职务 2002年8月7日召开的二届监事会第四次会议同意张好宽先生辞去公司监事职务 2 报告期内聘任的董事 监事 高级管理人员情况 2002年8月7日召开的二届董事会第四次会议聘任张雄森先生 张好宽先生为公司 副总经理 2003年1月11日召开的公司一届二次职工代表大会选举朱贵斌先生为公司监事 2 公司员工情况 截止2002年12月31日 公司在册员工总数837人 其中 生产人员493人 销售 人员62人 技术人员175人 财务人员21人 行政人员86人 本科以上178人 大专学历182人 中专68人 高中及以下409人 公司目前无退休职工 五 公司治理结构 1 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规及 深圳证券 交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规 范公司运作 报告期内公司按 上市公司治理准则 股东大会规范意见 的要求 修订了公司 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 信息披 露制度 总经理工作细则 及 董事会秘书工作细则 公司治理的实际情况与中 国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致 主要表现在以下几个方 面 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等 地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 公司制定了股东大会议事规则 能够 严格按照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 公司关联交易公平合理 并 对定价依据予以充分披露 关联股东在表决时放弃表决权 2 关于控股股东与上市公司关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和 业务方面做到了 五独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的选聘程序选举董事 10 公司董事会人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司制定了 董事会议事规则 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加培训 熟 悉有关法律 法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司选聘了4名独立董事 达到了中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 规定的 上市公 司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事 的要求 独立董事没有在公司担任 除独立董事之外的其他任何职务 独立董事能按照相关法律 法规 公司章程的要求 认真履行职责 维护公司整体利益及中小股东的利益 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事会制定了监事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对 股东负责的精神 对公司财务以及董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合 法律法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工等其 他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康的发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股 东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得 及时披露大股东或公司实 际控制人的详细资料和股份的变化情况 2 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见 的规定要求 聘任了独立董事 建立了独立董事制度 独立董事自2001年12月8 日任职以来 以认真负责的态度参加公司的董事会和股东大会 认真讨论与审议会议 的各项议案 能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责 对公司重大事项发表了 独立意见 维护了公司及中小股东的利益 3 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务等方面的分开情况 1 业务分开情况 公司独立从事业务经营 与控股股东及其关联企业不存在依赖关系 公司拥有独 11 立的原材料采购和商品的生产 销售系统 主要原材料的采购和产品的生产 销售不 依赖于控股股东及其关联企业 2 人员分开情况 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立 设立了专门的机构 建立了完善的人 事管理制度 工资管理暂行办法 劳动合同管理暂行办法等一系列劳动 人事及工资 管理制度 公司经理 董事会秘书 副经理 财务负责人等高级管理人员专职在公司工作 并在公司领取薪酬 没有在控股股东单位兼任任何职务 也没有在关联方领取报酬 公司所有财务人员没有在关联公司兼职的情况 不存在公司董事长与控股股东的法人代表为同一人的情况 3 资产分开情况 公司拥有独立的生产系统 配套设施 房屋所有权 土地使用权 工业产权和非 专利技术等有形和无形资产 不存在控股股东占用公司资金 资产及其他资源的情况 4 机构分开情况 公司的生产经营和行政管理独立于控股股东 有自己独立的办公机构和生产经营 场所 不存在混合经营 合署办公的情况 5 财务分开情况 公司能够独立作出财务决策 设有独立的财务部门 建立了独立的财务核算体系 具有规范 独立的财务会计制度和财务管理制度 公司独立在银行开户 没有与关联 方共用一个帐户的情况 公司独立依法纳税 综上所述 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面已做到完全独 立 形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和开发能力 4 高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据通过的生产经营目标 按照目标管理方案和绩效考核制度对高级 管理人员进行考核 并进行奖惩 公司将进一步完善对高级管理人员业绩和绩效的考 评 激励和相关奖励制度 六 股东大会情况简介 一 公司报告期内召开了一次股东大会 具体内容如下 12 2002年2月26日公司在 中国证券报 上刊登关于公司召开2001年年度股东大会 的公告 2001年年度股东大会于2002年3月30日在公司四楼会议室召开 出席会议的 股东及股东代表共5人 持有股份85000000股 占公司股份总数的73.91% 会议审议 并通过了如下决议 1 审议通过了公司2001年度董事会工作报告 2 审议通过了公司2001年度监事会工作报告 3 审议通过了公司2001年度财务决算报告 4 审议通过了公司2001年度利润分配方案 5 审议通过了关于续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司2002年 度财务审计的议案 6 审议通过了关于对可转换公司债券发行条款调整和确认的议案 7 审议通过了关于董事津贴的议案 8 否决了关于聘请境外会计师事务所进行补充审计的议案 9 审议通过了关于何开林先生申请辞去公司董事职务的议案 10 审议通过了关于公司2002年度投资计划的议案 11 审议通过了关于取消公司名称中 集团 字样的议案 12 审议通过了关于修改公司章程的议案 会议决议公告刊登于2002年4月2日 中国证券报 上 二 选举 更换公司董事 监事情况 2002年3月30日召开的2001年年度股东大会同意由于工作变动 何开林先生辞去 公司董事职务 七 董事会报告 一 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002年公司共销售各种石化产品16.4万吨 比上年增加3.9万吨 2002年公司克 服了生产所需化工原材料价格上升 药业分公司建成投产第一年销售费用较大等不利 因素的影响 整体经营情况基本保持稳定 公司被评为 黑龙江省质量管理先进单位 华科商标被评为 黑龙江省著名商标 2003年年中 大庆炼化公司林源生产区将搬迁 会对公司聚丙烯一厂的原料供应 13 产生较大影响 公司将采取多种措施拓展原料采购渠道 把不利因素的影响降至最小 二 公司经营情况 一 主营业务范围及其经营情况 1 按行业划分主营业务收入 主营业务利润构成情况(单位 万元) 行业 主营业务收入 占总收入 主营业务利润 占主营业务利润比重% 化工行业 48,692 99.42% 4,853 99.49% 医药行业 285 0.52% 25 0.51% 2 主营业务收入分地区情况 地区 主营业务收入 销售成本 单位 万元 国内 46,968 42,578 国外 2,009 1,406 3 公司主营业务包括 生产 销售 进出口精细化工产品 医药产品 保健品 营养食品 销售石油化工产品等 2002年主营业务收入 销售成本按照产品分类的构 成情况如下 产品名称 销售收入 占总收入 销售成本 毛利率% 单位 万元 聚 丙 烯 26,116 53.3% 23,578 9.72% 加氢戊烯 7,060 14.4% 6,192 12.29% 石油树脂抽余油 6,051 12.4% 6,295 -4.03% 管材料 2,375 4.8% 2,189 7.83% 石油树脂 2,362 4.8% 2,223 5.89% 乙 腈 2,333 4.8% 1,239 46.89% 二 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 营口经济技术开发区信德经贸有限公司 该公司成立于2000年5月 注册资本100万元 本公司持有该公司51%的股权 该 公司主要从事精细化工产品的销售 报告期内该公司实现净利润451,650.17元 2 北京科巨利技术有限公司 该公司成立于2001年4月 注册资本100万元 本公司持有该公司55%的股权 该 公司主要从事电器 仪表的销售及技术开发 报告期内该公司实现净利润235,170.20 元 三 公司主要供应商 客户情况 公司向前5名供应商合计采购金额为37,228万元 占本年度采购总额的94.9% 向 前5名客户销售金额合计为18,177万元 占本年度公司销售总额的34.4% 14 四 经营中存在的问题与困难及解决方案 1 原料涨价高于产品涨价幅度 原料资源受地域制约 采购渠道少 2 由于药业分公司是建成投产的第一年 产品品种少 市场尚未打开 还未盈 利 3 人员素质还不能完全达到公司发展的要求 针对以上几个方面的问题 公司重点进行了以下几项工作 1 实行目标管理 在总结2001年目标管理工作基础上 重新制订了2002年度经 营目标考核方案 并加大了考核力度 2 加强质量管理 对ISO9000质量体系的 质量手册 程序文件 进行了修改 和细化 使内容更具有操作性 修订了 产品质量管理制度 等五项制度 针对客户 的需求 对研发 采购 生产等过程进行深入的研究 增加了产品品种的内控指标 使产品质量得到提高 3 加强营销网络建设 及时调整价格和市场策略 先后建立嘉兴 成都 广州 天津等9个营销网点 药业分公司的销售网络已逐步建立 重视国际市场开发 2002 年实现进出口总额317万美元 4 加大研发工作力度 增加对科研设施的投入 充实科研队伍 积极与大学科 研院所合作 加快科研成果的产业化 目前公司所属的研究机构共承担省市科研项目 4个 公司项目11个 2002年公司有两项技术发明获得国家专利 5 加强财务管理工作 开展网上银行结算业务 加速资金周转 每季度召开经 济活动分析会 不断降低产品消耗和产品成本 继续实行现金支出预算审批制度 加 大对可控费用的控制力度 实行统一核算 统一缴纳企业所得税 节约纳税成本 6 合理配置人力资源 营造用人 留人的良好环境 进一步完善绩效考核管理 办法 考核结果与员工切身利益挂钩 建立竞争上岗机制 开展了 全员培训年 活 动 提高员工素质 五 完成赢利预测情况 公司未披露本年度赢利预测 二 公司投资情况 一 报告期内募集资金使用延续情况 1 募集资金时承诺投资项目 15 单位 人民币万元 序号 项目 预计投资金额 1 建设10000吨/年C5石油树脂生产装置 5,860 2 建设7000吨/年加氢C9石油树脂生产装置 5,178 3 合资建设3万吨/年食品级白油装置 4,960 4 年产1万吨高压聚乙烯电缆料二期扩建工程 7,605 合计 23,603 2 募集资金的实际使用情况 单位 人民币万元 序号 项 目 金额 1 建设10000吨/年C5石油树脂生产装置 5,860 2 建设7000吨/年加氢C9石油树脂生产装置 5,178 3 药业分公司项目 6,864 4 年产5万吨聚丙烯改性产品项目 6,000 合计 23,902 具体情况如下 1 7000吨/年加氢C9石油树脂项目 投资总额5,178万元 其中固定资产投资 4,678万元 报告期末已投资3954.82万元 完成项目投资的84.50 由于技术方面 存在一些问题 正逐步解决 2 1万吨/年C5石油树脂项目已经建成投产 3 药业项目已经建成投产 4 聚丙烯改性项目 投资总额6,000万元 其中固定资产投资4,800万元 报 告期末已投资3329.3万元 完成项目投资的69.4 公司将随着产品市场的不断开拓 逐步进行投入 3 实际投资项目发生变更情况 公司于2001年1月13日召开首届七次董事会审议了两项募集资金项目变更的议 案 并经2001年2月18日公司2001年第一次临时股东大会审议通过 决定停止对原投 资7,605万元 年产1万吨高压聚乙烯电缆料二期扩建工程项目和原投资4,960万元 年产3万吨食品级白油项目的建设 调整为投资6,864万元成立华科药业分公司 兴建 16 符合GMP标准的药品生产基地和投资6000万元兴建年产5万吨聚丙烯改性产品项目 首届七次董事会决议刊登在2001年1月16日 中国证券报 上 2001年第一次临 时股东大会决议刊登在2001年2月20日 中国证券报 上 二 非募集资金项目 1 药业分公司针剂车间项目 总投资3400万元 其中固定资产投资2660万元 截止2002年底该项目土建主体工程和主要设备采购工作已经完成 预计今年年底投入 试生产 2 企业信息化项目处在试运行阶段 药业分公司的进销存管理系统正进行进 销存编码原则说明 流程拟定等工作 3 药业分公司营养食品项目 总投资490万元 已基本建成 投入试生产 4 发行可转换公司债券募集资金建设的三个项目,列入了公司2002年投资计 划 由于承销的证券公司通道问题和公司今年效益状况等因素的影响 导致申请发行 可转换公司债券的工作中止 公司先期已用自有资金投入了一部分 碳九石油树脂生 产装置扩建项目 截止2002年底共投入了5139.57万元 已基本建成 投入试生产 2.5万吨/年专用石油树脂项目 截止2002年底共投入了1522.37万元 2万吨氢化C5 石油树脂项目尚未投入建设 三 公司财务状况 公司年度内财务状况 经营成果对比 项目 2002年 元 2001年 元 增减幅度% 总资产 523,842,941.49 483,531,598.14 8.34 长期负债 4,290,051.55 3,800,000.00 12.90 股东权益 390,307,263.11 386,825,728.07 0.90 主营业务利润 48,783,046.23 52,750,006.67 -7.52 净利润 10,196,912.04 22,157,305.89 -53.98 变动原因 1 总资产增加是由于公司报告期内借入3000万元短期贷款所致 2 长期负债增加是由于报告期内收到拨付的专项基金增加所致 3 股东权益增加是由于报告期内实现利润所致 4 主营业务利润和净利润下降是由于本年度生产所需化工原材料价格上升,药业 17 分公司销售费用较大所致 四 本报告期内北京中兴宇会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见审 计报告 五 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002年公司董事会共召开五次会议 其中董事会会议三次 临时董事会会议二次 具体情况如下 1 二届董事会第二次会议于2002年2月23日在公司四楼会议室召开 应到董事11 人 实到董事11人 公司监事及高级管理人员列席了会议 会议审议通过了如下决议 1 一致审议通过了公司2001年度董事会工作报告 2 一致审议通过了公司2001年度总经理工作报告 3 一致审议通过了公司2001年度财务决算报告 4 一致审议通过了公司2001年年度报告及年度报告摘要 5 审议通过了公司2001年度利润分配预案 6 一致审议通过了公司2002年度利润分配政策 7 关于续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司2002年度财务审 计的议案 8 关于对可转换公司债券发行条款调整和确认的议案 9 关于董事津贴的议案 10 关于聘请境外会计师事务所进行补充审计的议案 11 关于公司进行企业信息化项目建设的议案 12 关于收购大庆市政府所持大庆医药有限公司25%股权的议案 13 关于何开林先生申请辞去公司董事职务的议案 14 关于向中国工商银行大庆市分行申请3000万元授信额度的议案 15 审议关于公司2002年度投资计划的议案 16 关于2002年3月30日上午8 30在公司四楼会议室召开2001年度股东大会的 有关事项 会议决议公告刊登于2002年2月26日 中国证券报 上 2 二届董事会第三次会议于2002年4月18日在公司四楼会议室召开 应到董事10 18 人 实到董事8人 公司监事及高级管理人员列席了会议 会议审议通过了如下决议 1 一致审议通过了公司2002年第一季度报告 2 一致审议通过了关于药业分公司新增营养食品项目的议案 会议决议公告刊登于2002年4月20日 中国证券报 上 3 2002年第一次临时董事会会议于2002年6月27日召开 以通讯方式审议通过了 大庆华科股份有限公司建立现代企业制度自查报告 4 二届董事会第四次会议于2002年8月7日在公司四楼会议室召开 应到董事10 人 实到董事8人 公司监事及高级管理人员列席了会议 会议审议通过了如下决议 1 公司2002年半年度报告及摘要 2 关于修订公司 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 信息披露制度 总经理工作细则 董事会秘书工作细则 的议案 3 关于投资兴建药业分公司针剂车间项目的议案 4 关于海城市华海经贸有限公司变更注册地并更名为营口经济技术开发区信 德经贸有限公司的议案 5 关于吴兆晨先生申请辞去公司副总经理职务的议案 6 关于邵辉先生申请辞去公司审计监察部部长职务的议案 7 关于聘任张雄森先生 张好宽先生为公司副总经理的议案 8 关于聘任谷文华女士为公司审计监察部部长的议案 会议决议公告刊登于2002年8月10日 中国证券报 上 5 2002年第二次临时董事会会议于2002年10月24日召开 会议审议通过了公司 2002年第三季度报告 二 董事会对股东大会决议的执行情况 2002年3月30日 公司召开的2001年度股东大会审议通过了2001年度利润分配方 案 以2001年度末总股本的11500万股为基数 向全体股东每10股派发现金红利人民 币1.00元 含税 本议案已于2002年5月29日实施完毕 六 本次利润分配预案或公积金转增股本预案 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计 2002年度公司实现净利润1019.7 万元 提取法定公积金111.9万元 提取公益金111.3万元 加上2001年未分配利润 488.8万元 本期可供股东分配利润为1285.3万元 根据二届董事会第二次会议通过 19 的2002年分配政策 董事会提议 以2002年末总股本11500万股为基数,向全体股东每 10股派发现金红利0.6元(含税) 预计支付现金红利690万元,尚余595.3万元转入下年 分配,公司本次不进行公积金转增股本 该预案尚需提交2002年度股东大会审议通过 后实施 七 其他报告事项 公司选定的信息披露的报纸为 中国证券报 在报告期内 无变更 八 监事会报告 一 报告期内监事会会议情况 2002年公司监事会共召开三次监事会会议 会议的具体情况如下 一 二届监事会第二次会议于2002年2月23日召开 会议审议通过以下议案 1 公司2001年度监事会工作报告 2 公司2001年年度报告及年度报告摘要 3 公司2001年度利润分配预案 会议决议公告刊登于2002年2月26日 中国证券报 上 二 二届监事会第三次会议于2002年4月18日召开 会议审议通过了公司2002年 第一季度报告 会议决议公告刊登于2002年4月20日 中国证券报 上 三 二届监事会第四次会议于2002年8月7日召开 会议审议通过以下议案 1 公司2002年半年度报告及摘要 2 关于修订公司 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 信息披露制度 总经理工作细则 的议案 3 关于张好宽先生申请辞去公司监事职务的议案 会议决议公告刊登于2002年8月10日 中国证券报 上 二 监事会对公司有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 2002年 董事会认真执行股东大会决议 严格遵守国家法律法规和公司章程规定 在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权 决策程序合法 公司内控制度健全 运作规范 公司经理层认真执行董事会决议 在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职 20 权 科学管理 董事 经理和其他高级管理人员能够做到诚信勤勉 认真履行职责 在执行公司 职务时没有发现违反法律法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司2002年财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 公司财 务 会计制度健全 财务管理规范 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司出具的审 计报告 客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果 3 募集资金投入情况 公司于2001年1月13日召开首届七次董事会审议了两项募 集资金项目变更的议案 并经2001年2月18日公司2001年第一次临时股东大会审议通 过 其余项目按承诺实施 没有发生变更 4 公司在本年度没有收购 出售资产事宜 5 公司无收购 出售资产交易 公司关联交易公平合理 没有损害本公司的利 益 无内幕交易行为 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本年度公司无收购及出售资产 吸收合并情况 三 本年度公司重大关联交易事项 详见 报表附注 中关联交易部分 四 本年度公司无重大合同 五 报告期内公司及持股5%以上股东承诺事项 2002年3月30日 公司召开的2001年度股东大会审议通过了2001年度利润分配方 案 以2001年度末总股本的11500万股为基数 向全体股东每10股派发现金红利人民 币1.00元 含税 本方案已于2002年5月29日实施完毕 六 公司2002年度继续聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司审计 机构 年度审计费30万元 已支付 该事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 三年 七 报告期内 公司 公司董事会及董事 高级管理人员在报告期内没有受到中 国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 21 八 其他重大事项 报告期内对公司章程进行了修改 取消了公司名称中 集团 字样 会议决议 公告刊登于2002年4月2日 中国证券报 上 十 财务报告 审计报告 中兴宇审字[2003]第5011号 大庆华科股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表 2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金 流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结 合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况以及2002年度经营 成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 北京中兴宇会计师事务所 中国注册会计师 滕英超 有限责任公司 中国注册会计师 王 丽 中国 北京 二 三年三月二十九日 22 资产负债表 编制单位 大庆华科股份有限公司 单位 人民币元 资产 注释 合并报表 母公司报表 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产 货币资金 1 88,123,741.04 81,395,210.49 86,362,372.33 80,620,916.07 短期投资 应收票据 1,080,000.00 145,500.00 930,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 7,874,063.18 6,951,163.49 14,932,303.55 5,327,246.71 其他应收款 3 1,360,483.81 644,671.29 1,318,107.14 480,672.74 预付帐款 4 5,117,519.74 2,358,488.85 5,080,183.34 1,379,894.75 应收补贴款 5 25,464.28 131,453.57 131,453.57 存货 6 54,830,696.48 70,661,643.12 42,616,238.31 65,717,095.02 待摊费用 316,642.65 34,556.50 314,736.69 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 158,728,611.18 162,322,687.31 151,553,941.36 153,657,278.86 长期投资 长期股权投资 1,256,064.99 13,842,785.30 13,183,299.71 长期债权投资 长期投资合计 1,256,064.99 - 13,842,785.30 13,183,299.71 固定资产 固定资产原价 7 322,816,170.34 313,105,141.74 300,162,248.86 290,854,930.26 减 累计折旧 7 76,501,351.03 56,289,004.00 71,737,985.43 53,090,866.96 固定资产净值 246,314,819.31 256,816,137.74 228,424,263.43 237,764,063.30 减 固定资产减值准备 7 3,384,286.81 3,827,011.67 2,327,011.67 2,327,011.67 固定资产净额 242,930,532.50 252,989,126.07 226,097,251.76 235,437,051.63 工程物资 在建工程 8 113,999,649.03 60,487,517.04 113,999,649.03 60,487,517.04 固定资产清理 9,136.40 9,136.40 固定资产合计 356,930,181.53 313,485,779.51 340,096,900.79 295,933,705.07 无形资产及其他资产 无形资产 9 5,917,998.11 5,891,183.03 1,816,407.13 1,436,079.25 长期待摊费用 10 1,010,085.68 1,831,948.29 1,010,085.68 1,831,948.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,928,083.79 7,723,131.32 2,826,492.81 3,268,027.54 递延税项 递延税款借项 资产总计 523,842,941.49 483,531,598.14 508,320,120.26 466,042,311.18 单位负责人 万志强 财务负责人 刘斌 制表人 杨露清 23 资产负债表 续表 编制单位 大庆华科股份有限公司 单位 人民币元 合并报表 母公司报表 负债和所有者权益 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债 短期借款 11 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付帐款 12 56,854,051.12 58,399,943.16 56,467,435.34 57,144,443.10 预收帐款 13 13,202,494.29 4,302,101.54 10,154,764.96 2,942,691.54 应付工资 91,500.00 应付福利费 2,486,738.36 1,767,733.40 2,405,760.72 1,741,636.85 应付股利 14 6,900,000.00 11,500,000.00 6,900,000.00 11,500,000.00 应交税金 15 -2,813,948.45 -5,828,504.80 -1,677,357.50 -5,523,323.63 其他应交款 21,249.00 875.10 17,189.09 其他应付款 16 6,741,020.39 2,605,430.82 6,703,559.02 2,553,919.10 预提费用 17 1,246,458.26 2,656,848.39 1,221,198.26 2,656,848.39 预计负债 18 730,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 114,729,562.97 76,134,427.61 112,192,549.89 73,016,215.35 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 19 4,290,051.55 3,800,000.00 4,290,051.55 3,800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 4,290,051.55 3,800,000.00 4,290,051.55 3,800,000.00 递延税项 递延税款贷项 递延收入 20 753,724.25 2,261,172.77 753,724.25 2,261,172.77 负债合计 119,773,338.77 82,195,600.38 117,236,325.69 79,077,388.12 少数股东权益 13,762,339.61 14,510,269.69 股东权益: 股本 21 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 减 已归还投资 股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 22 250,466,618.67 250,281,995.67 250,466,618.67 250,281,995.67 盈余公积 23 18,887,903.50 16,655,583.96 18,818,010.25 16,651,160.54 其中:法定公益金 9,439,980.93 8,327,054.75 9,409,005.12 8,325,580.27 未分配利润 24 5,952,740.94 4,888,148.44 6,799,165.65 5,031,766.85 股东权益合计 390,307,263.11 386,825,728.07 391,083,794.57 386,964,923.06 负债和股东权益总计 523,842,941.49 483,531,598.14 508,320,120.26 466,042,311.18 单位负责人 万志强 财务负责人 刘 斌 制表人 杨露清 24 利润及利润分配表 编制单位 大庆华科股份有限公司 单位 人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 注释 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一.主营业务收入 25 489,771,704.05 379,472,606.91 473,242,736.38 366,501,614.64 减:主营业务成本 26 439,841,078.16 325,834,768.03 427,359,200.30 315,083,296.10 主营业务税金及附加 27 1,147,579.66 887,832.21 1,096,494.46 857,657.47 二.主营业务利润 48,783,046.23 52,750,006.67 44,787,041.62 50,560,661.07 加:其它业务利润 28 667,310.88 133,732.28 742,403.12 305,592.35 营业费用 29 18,230,700.22 7,983,608.53 13,935,775.88 6,963,066.74 管理费用 22,278,833.88 23,556,179.39 19,990,585.27 20,839,120.06 财务费用 30 -150,511.40 -2,741,741.53 -137,063.41 -2,750,940.39 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 9,091,334.41 24,085,692.56 11,740,147.00 25,815,007.01 加:投资收益(损失以"-"号填列) 31 340,783.51 470,519.50 -275,764.41 -260,695.25 补贴收入 49,888.28 23,660.00 24,424.00 23,660.00 营业外收入 32 1,562,113.53 1,656,437.25 1,559,898.53 1,656,007.25 减:营业外支出 33 -616,076.70 395,127.59 108,923.30 152,205.62 四.利润总额 11,660,196.43 25,841,181.72 12,939,781.82 27,081,773.39 减:所得税 34 2,230,399.92 4,513,971.73 2,105,533.32 4,453,867.01 减:少数股东损益 -767,115.53 -830,095.90 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 10,196,912.04 22,157,305.89 10,834,248.50 22,627,906.38 加:年初未分配利润 4,888,148.44 -1,631,792.33 5,031,766.85 -1,963,197.83 其他转入 六.可分配的利润 15,085,060.48 20,525,513.56 15,866,015.35 20,664,708.55 减:提取法定盈余公积 1,119,393.36 2,069,419.79 1,083,424.85 2,066,470.85 提取法定公益金 1,112,926.18 2,067,945.33 1,083,424.85 2,066,470.85 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 12,852,740.94 16,388,148.44 13,699,165.65 16,531,766.85 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,900,000.00 11,500,000.00 6,900,000.00 11,500,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 八 未分配利润 5,952,740.94 4,888,148.44 6,799,165.65 5,031,766.85 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加(或减少)利润总额 -515,703.94 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人 万志强 财务负责人 刘 斌 制表人 杨露清 25 现金流量表 2002年度 编制单位 大庆华科股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 合并报表 母公司报表 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 592,429,364.54 567,115,776.18 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,601,626.45 2,541,149.68 现金流入小计 595,030,990.99 569,656,925.86 购买商品 接受劳务支付的现金 497,291,690.95 475,789,470.91 支付给职工以及为职工支付的现金 21,524,110.05 20,891,224.75 支付的各项税费 15,971,068.79 15,416,327.48 支付的其他与经营活动有关的现金 35 7,299,905.42 6,032,704.51 现金流出小计 542,086,775.21 518,129,727.65 经营活动产生的现金流量净额 52,944,215.78 51,527,198.21 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 9,136.40 9,136.40 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 9,136.40 9,136.40 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 67,700,363.74 67,336,558.74 投资所支付的现金 425,250.00 425,250.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 68,125,613.74 67,761,808.74 投资活动产生的现金流量净额 -68,116,477.34 -67,752,672.34 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 36 4,650,000.00 4,650,000.00 现金流入小计 34,650,000.00 34,650,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利,利润或偿付利息所支付的现金 12,683,069.61 12,683,069.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 12,683,069.61 12,683,069.61 筹资活动产生的现金流量净额 21,966,930.39 21,966,930.39 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 6,794,668.83 5,741,456.26 单位负责人 万志强 财务负责人 刘 斌 制表人 杨露清 26 现金流量表 续表 2002年度 编制单位 大庆华科股份有限公司 单位 人民币元 项目 注释 合并报表 母公司报表 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,196,912.04 10,834,248.50 加 少数股东损益 -767,115.53 计提的资产减值准备 -311,462.77 -136,166.87 固定资产折旧 19,762,372.77 18,631,580.51 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,545,047.53 1,141,534.69 待摊费用的减少 减增加 -282,086.15 -314,736.90 预提费用的增加 减减少 -1,410,390.13 -1,435,650.13 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 23,994.80 23,994.80 固定资产报废损失 递延收益转入 -1,507,448.52 -1,507,448.52 财务费用 1,183,069.61 1,183,069.61 投资损失 减 收益 -340,783.51 275,764.41 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 16,634,122.61 23,909,367.68 经营性应收项目的减少 减 增加 -9,024,022.44 -15,645,526.63 经营性应付项目的增加 减 减少 17,242,005.47 14,567,167.06 其他 经营活动产生的现金净流量 52,944,215.78 51,527,198.21 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 88,123,741.04 86,362,372.33 减 现金期初余额 81,329,072.21 80,620,916.07 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等物净增加额 6,794,668.83 5,741,456.26 单位负责人 万志强 财务负责人 刘 斌 制表人 杨露清 27 股东权益变动表 编制单位 大庆华科股份有限公司 2002年12月31日 单位 人民币元 项 目 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 115,000,000.00 115,000,000.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 或股本 本年减少数 年末余额 115,000,000.00 115,000,000.00 二 资本公积 年初余额 250,281,995.67 250,281,995.67 本年增加数 184,623.00 其中 资本 或股本 溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 184,623.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中 转增资本 或股本 年末余额 250,466,618.67 250,281,995.67 三 法定和任意盈余公积 年初余额 8,328,529.21 6,259,109.42 本年增加数 1,119,393.36 2,069,419.79 其中 从净利润中提取数 1,119,393.36 2,069,419.79 其中 法定盈余公积 1,119,393.36 2,069,419.79 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转赠资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 9,447,922.57 8,328,529.21 其中 法定盈余公积 9,447,922.47 8,328,529.21 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 8,327,054.75 6,259,109.42 本年增加数 1,112,926.18 2,067,945.33 其中 从净利润中提取数 1,112,926.18 2,067,945.33 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 9,439,980.93 8,327,054.75 五 未分配利润 年初未分配利润 4,888,148.44 -1,631,792.33 本年净利润 净亏损以 - 号填列 10,196,912.04 22,157,305.89 本年利润分配 9,132,319.54 15,637,365.12 年末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 5,952,740.94 4,888,148.44 单位负责人 万志强 财务负责人 刘 斌 制表人 杨露清 28 资产减值准备明细表 编制单位 大庆华科股份有限公司 2002年1--12月 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 723,996.11 491,713.20 1,215,709.31 其中 应收账款 612,810.58 428,419.86 1,041,230.44 其他应收款 111,185.53 63,293.34 174,478.87 二 短期投资跌价准备合计 - 其中 股票投资 - 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 2,999,967.37 2,006,277.05 2,809,453.02 2,196,791.40 其中 库存商品 1,799,967.37 1,408,578.68 1,609,453.02 1,599,093.03 原材料 1,200,000.00 1,200,000.00 在产品 112,526.28 112,526.28 发出商品 485,172.09 485,172.09 四 长期投资跌价准备合计 - 其中 长期股权投资 - 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 3,827,011.67 442,724.86 3,384,286.81 其中 房屋 建筑物 - 机器设备 3,827,011.67 442,724.86 3,384,286.81 六 无形资产减值准备 528,000.00 - 528,000.00 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 - 八 委托贷款减值准备 - 单位负责人 万志强 财务负责人 刘 斌 制表人 杨露清 利润表附表 单位名称: 大庆华科股份有限公司 2002年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.50 12.45 0.424 0.424 营业利润 2.33 2.32 0.079 0.079 净利润 2.61 2.60 0.089 0.089 扣除非经常性损益后的净利润 2.04 2.03 0.069 0.069 29 应交增值税明细表 编制单位 大庆华科股份有限公司 2002年12月31日 单位 人民币元 项 目 行次 本年累计数 一 应交增值税 1 1.年初未抵扣数(以 - 号填列 2 -5,845,619.30 2.销项税额 3 97,173,585.47 出口退税 4 进项税额转出 5 868,527.72 转出多交增值税 6 3.进项税额 7 84,048,910.53 已交税金 8 减免税款 9 出口抵减内销产品应纳税额 10 转出未交增值税 11 11,255,839.09 4.期末未抵扣数(以 - 填列 12 -3,108,255.73 二 未交增值税 13 1.年初未交数(多交数已"-"填列) 14 -74,986.69 2.本期转入数(多交数已"-"填列) 15 11,255,839.09 3.本期已交数 16 10,709,076.51 4.期末未交数(多交数已"-"填列) 17 471,775.89 单位负责人 万志强 财务负责人 刘 斌 制表人 杨露清 30 会计报表附注 2002年度 一 公司简介 大庆华科股份有限公司 以下简称 本公司 是经黑龙江省体改委黑体改复字[1998]54 号文件批准 由大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 大庆龙化新实业总公司 大庆 龙源石化股份有限公司 大庆高新技术产业开发区建设开发总公司 大庆高新技术产业开发 区华滨化工有限公司共同发起设立的 本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龙江省工商 行政管理局领取了2300001101503号企业法人营业执照 本公司经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2000]94号文件批准于2000年7月7日上网定价发行社会公众股3,000万股,股票 代码 0985 本公司原名为 大庆华科 集团 股份有限公司 2002年4月3日经黑龙江省 工商行政管理局核准将公司名称变更为 大庆华科股份有限公司 本公司经营范围为 生 产 销售精细化工产品 不含危险品 计算机及软件 电子产品 仪器仪表 销售石油化 工产品 国家有专项规定的除外 建筑材料 生产片剂 硬胶囊剂 颗粒剂 仅限分支机 构经营 进出口业务 按外经贸部批准文件执行 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 2 会计年度 本公司采用公历年度 即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 各项财产以历史成本为计价原则 如果发生减值 则计 提相应的减值准备 5 外币业务核算方法 外币经济业务按月初中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人民币记账 月末对货 币性项目中外币余额按月末市场汇率进行调整 因汇率变动发生的差额 作为汇兑损益 计入 当期损益;属于筹建期间的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款发生的 按照 借款费用资本化的原则进行处理 6 现金等价物确定标准 31 现金等价物指公司持有期限在三个月内 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动 风险很小的投资 7 短期投资核算方法 1 短期投资的计价 短期投资在取得时按照投资成本计价 投资成本是指公司取得短期投资时实际支付的价款 包括税金 手续费和相关费用 或者放弃非现金资产的账面价值等 实际支付的价款中包含 已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算 不构成投资成本 2 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益 不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出售短期投资所获得的价款 减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利 利息等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 3 短期投资的期末计价及短期投资跌价准备 短期投资在期末时按成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额 确认为短期投资跌价 准备 公司在对短期投资运用成本与市价孰低计量时 采用按单项投资为基础计算并确定计提跌 价准备 8 坏账的确认标准及坏账损失的核算方法 1 坏账的确认标准 确认坏账损失的标准为 有确凿证据表明该项应收款项 包括应收账款和其他应收款 不 能收回或收回的可能性不大 如因债务人死亡或债务单位破产 资不抵债 现金流量严重不足 发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务 以及其他足以证明应收款项发生损失和 应收款项逾期五年以上 2 坏账损失的核算方法 对坏账损失采用备抵法核算 根据公司以往的应收款项发生坏账的情况等经验 债务单位 的实际财务状况和现金流量的情况 以及其他相关信息 坏账准备的提取采用账龄分析法 计 提比例如下 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 32 四至五年 80% 五年以上 100% 9 存货核算方法和盘存制度 1 存货的分类 本公司的存货分为原材料 包装物 低值易耗品 产成品 库存商品 在产品和发出商品 2 存货的计价 摊销和跌价准备 各种存货按取得时的实际成本计价 领用或发出原材料 包装物 低值易耗品 产成品 库存商品采用加权平均法确定其实际成本核算 包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法 存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量 如果由于存货毁损 全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因 使存货成本高于可变现净值的 按单个存货项目的可变现净值低于 存货成本部分 计提存货跌价准备 3 存货的盘存制度 存货的管理按永续盘存制 公司至少于年末 对各种存货进行全面盘点 并根据盘点结果 调整账面记录 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 本公司长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的 或虽投资占20%或20%以上 但不具 有重大影响 采用成本法核算 占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽投资不足20%但具 有重大影响的 采用权益法核算 采用成本法核算时 除追加投资 将应分得的现金股利或利润转为投资或收回投资外 长 期股权投资的账面价值一般应当保持不变 被投资单位宣告分派的利润或现金股利 作为当期 投资收益 采用权益法核算时 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 作为 股权投资差额处理 按一定期限平均摊销 计入损益 股权投资差额的摊销期限 合同规定了 投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额 按不超过10年 含10年 的期限摊销 初始投资成本低于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于10年 含10年 的期限摊销 在采用权益法核算时 公司在取得股权投资后 按应享有或应分担的被投资单位当年实现 的净利润或发生的净亏损的份额 法律 法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外 33 调整投资的账面价值 并作为当期投资损益 对被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他 变动 也应当根据具体情况调整投资的账面价值 处置长期股权投资时 按实际取得的价款与投资账面价值的差额 作为当期投资损益 2 长期债权投资 长期债权投资在取得时 应按取得时的实际成本 作为初始投资成本 实际成本中包含的 已到付息期但尚未领取的债权利息单独核算 不构成投资成本 对长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入 确认为当期投资收益 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费 与债 券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时摊销 摊销方法采用直线法 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与投资账面价值的差额 作为当期投资损益 3 长期投资减值准备 长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量 如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况变化 导致其可收回金额低于投资的账面价值 按单项投资项目可收回金额低 于账面价值的差额 计提长期投资减值准备 11 固定资产和折旧核算方法 1 固定资产标准 使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及其他与生产 经营有关的设 备 器具 工具等资产 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在2000元以上 并且使用 期限超过两年的 也作为固定资产 2 固定资产计价 固定资产按取得时的实际成本作为入账价值 取得时的成本包括买价 进口关税 运输和 保险等相关费用 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 固定资产取得时的 成本根据具体情况分别确定 A.购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产 按实际支付的买价 包装费 运输费 安装成本 交纳的有关税金等作为入账价值 B.自行建造的固定资产 按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出 作为入 账价值 C.投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值 作为入账价值 D.融资租入的固定资产 按租赁开始日的最低租赁付款额作为入账价值 E.在原有固定资产的基础上进行改建 扩建的 按原固定资产的账面价值 加上由于改建 34 扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出 减去改建 扩建过程中发生的变价收入 作 为入账价值 F.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入固定 资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 G.以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为 入账价值 H.接受捐赠的固定资产 按以下规定确定其入账价值 捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额 加 上应支付的相关税费 作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠 的固定资产的预计未来现金流量现值 作为入账价值 如受赠的系旧的固定资产 按照上述方法确认的价值 减去按该项资产的新旧程度估计的 价值损耗后的余额 作为入账价值 I.盘盈的固定资产 按同类或类似固定资产的市场价格 减去按该项资产的新旧程度估计 的价值损耗后的余额 作为入账价值 J.经批准无偿调入的固定资产 按调出单位的账面价值加上发生的运输费 安装费等相关 费用 作为入账价值 固定资产的入账价值中 还应当包括公司为取得固定资产而交纳的契税 耕地占用税 车 辆购置税等相关税费 3 固定资产折旧的分类及折旧方法 固定资产折旧根据固定资产原值扣除3%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限 采用 直线法分类计算折旧 各类固定资产的年折旧率列示如下 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 15----40 2.43%----6.47% 通用设备 5----15 6.47%----19.4% 专用设备 8----14 6.93%----12.13% 运输设备 10 9.7% 4 固定资产减值准备 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 如果由于市价持续下跌 或技术 陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额 35 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 1 在建工程的取得计价 在建工程按工程项目分项核算 按照实际发生的支出确定其工程成本 自营工程的支出包 括直接材料 直接工资 直接机械费等 出包工程的支出包括应支付的工程价款等 设备安装 工程还包括所安装设备的价值 工程安装费用 工程试运转所发生的净支出等 如有为在建工 程而发生的专门借款 在建工程成本中还包括应当予以资本化的借款费用 2 在建工程结转固定资产时点 在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产 已达到预定可使用状态 但尚未办理竣 工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等 按 估计的价值转入固定资产 并计提固定资产折旧 待办理了竣工决算手续后再做调整 3 在建工程的期末计价和在建工程减值准备 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 如果有证据表明在建工程已经发 生了减值 计提在建工程减值准备 13 借款费用的资本化 1 借款费用资本化的范围和确认条件 借款费用资本化的范围包括因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额以及 因安排专门借款而发生的辅助费用 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额开 始资本化 A 资产支出已经发生 B 借款费用已经发生 C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 因安排专门借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的 在发生时予以资本化 2 暂停资本化和停止资本化 如果固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过3个月 暂停借款费用的 资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 3 资本化金额的确定 在应予资本化的每一个会计期间 利息和折价或溢价摊销的资本化金额按如下公式计算 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 36 在应予资本化的每一个会计期间 利息和折旧或溢价摊销的资本化金额 不得超过当期专 门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额 在应予资本化的每一个会计期间 汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息 所发生的汇兑差额 14 无形资产核算方法 1 无形资产的计价 无形资产在取得时按实际成本计价 取得时的实际成本按以下方法确定 A 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 B 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 C 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入无形 资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本 D 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为 实际成本 E 接受捐赠的无形资产 按以下规定确定其实际成本 捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其实际成本 同类或类似无形资产存在活跃市场的 按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额 加 上应支付的相关税费 作为实际成本 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值 作为实际成本 F 开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师费等费 用 作为无形资产的实际成本 在研制与开发过程中发生的材料费用 直接参与开发人员的工 资及福利费 开发过程中发生的租金 借款费用等 直接计入当期损益 并且在该无形资产获 得成功并依法申请取得权利时 也不再将其资本化 无形资产在确认后发生的支出 在发生时计入当期损益 不计入无形资产的成本 2 无形资产的摊销 无形资产的摊销采用平均年限法 自取得当月起在预计使用年限内平均摊销 计入损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年 限按如下原则确定 A 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不应超过合同规定的受益年 限 37 B 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不应超过法律规定的有效年限 C 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不应超过受益年限和有效年 限两者之中较短者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不应超过10年 若预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益 则将该项无形资产的账面价值全 部转入当期损益 3 无形资产的期末计价和无形资产减值准备 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 如果由于技术陈旧 被其他技术 所代替 不再受法律保护等原因 导致其可收回金额低于其账面价值的 按单项无形资产可收 回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用的摊销采用平均年限法 在费用项目的受益期限内平均摊销 租入固定资产 改良支出 在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销 股票发行费用 在不超过两年的期限内平均摊销 除购建固定资产以外 所有筹建期间所发生的费用 先在长期待摊费用中归集 待企业开 始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益 16 应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 公司应付债券 按照实际的发行价格计价 债券发行价格与债券面值的差额 作为债券溢 价或折价 应付债券的溢价或折价 在应付债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销 并按借款 费用的处理原则处理 17 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件 则将其确认为负债 1 该义务是企业承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠计量 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计 数按该范围的上 下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数 按如下方法确定 38 或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生金额确定 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本确定能 收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 18 收入确认原则和方法 1 销售商品收入 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 公司不再对商品实施继续管理 权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的收入和成本能 够可靠地计量时 确认收入的实现 销售商品的收入按与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定 现金折扣在实 际发生时作为当期财务费用 销售折让在发生时直接冲减当期收入 已经确认收入的售出商品 发生销售退回的 冲减退回当期的收入 但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至 财务会计报告批准报出日之间退回的 冲减报告年度的收入 2 提供劳务收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如果劳务的开始和完成分 属不同的会计年度 在其交易的结果能够可靠估计的情况下 即劳务总收入和总成本能够可靠 的计量 相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日对收入分别以下情况予以 确认和计量 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按 相同金额结转成本; 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入,并按已经发生的劳务成本,作为当期费用,确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额,作 为当期损失; 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿,按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确 认收入; 提供劳务的总收入,按公司与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定 现金折扣应当在实 际发生时作为当期费用 3 让渡资产使用权收入 包括利息收入和使用费收入 在与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠的计量时确认收入 39 利息按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定 使用费按合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定 4 建造合同收入 如果建造合同的结果能够可靠地估计 根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和 费用 如果建造合同的结果不能可靠地估计 若合同成本能够收回的 合同收入根据能够收回 的实际合同成本加以确认 合同成本在其发生的当期作为费用 若合同成本不可能收回的 在 发生时立即作为费用 不确认收入 19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 20 合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部财会字 1995 11号 关于印发的通知 的规 定编制合并会计报表 合并范围的确定原则 本公司将拥有表决权资本总额50% 不含50% 以上 或者虽不足50% 以上但对其具有实质性控制权的被投资单位纳入合并范围 合并方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其他有关资料为依据 合并 会计报表各项目数额 并对母公司与子公司 子公司相互之间的权益性投资与所有者权益 债 权与债务 重要的内部交易予以抵销 对子公司与母公司不一致的会计政策 按母公司的会计 政策对相关事项进行调整 本公司与纳入合并范围的子公司均执行 企业会计制度 其采用的会计政策与本公司一致 21 会计政策变更 本年度因执行 企业会计准则 固定资产 对未使用 不需用固定资产由原来不计提折 旧改为计提折旧 根据财政部[2002]18号文件的有关规定 此项会计政策变更采用追溯调整法 该项会计政策变更累积影响数为515,703.94 元 因以前年度已对未使用 不需用固定资产提取 固定资产减值准备 故不影响2002年的期初留存收益 该项会计政策的变更对2002年损益的影 响为减少利润总额515,703.94元 三 税项 本公司适用的税种和税率如下 增值税 石油液化气产品按销售收入的13%税率计算销项税 其它产品按销售收入的17%税 率计算销项税 扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税 城建税 按应纳流转税税额的7%计缴 教育费附加 按应纳流转税税额的3%计缴 40 所得税 本公司已被认定为高新技术企业 并在国家级高新技术产业开发区内注册 按财 政部财税字 94 001号文件的规定 经大庆高新技术产业开发区管委会庆开管发[1999]29号文 件批复 所得税享受优惠 税率为15% 子公司均执行33%的所得税税率 四 控股子公司 1 控股子公司 控股子公司名称 注册资金 投资额 所占权益比例 经营范围 大庆恒致电缆材料股份有限公司 4030万元 1900万元 47.15% 生产 销售聚烯烃电缆 材料系列产品及相关产品 海城市华海经贸有限公司 100万元 51万元 51% 经销聚丙烯 聚乙烯 化工原料产品 北京科巨利技术有限公司 100万元 55万元 55% 依法律 法规的规定自 主选择经营项目 营口经济技术开发区信德 100万元 51万元 51% 经销石油制品 化工产品等 经贸有限公司 2 合并范围及变化 本公司控股子公司 海城市华海经贸有限公司 以下简称 华海公司 2000年投资 注册资本100万元 本公司持股比例51% 上期纳入合并会计报表范围 根据本公司2002年第二 届董事会第四次会议决议 华海公司 变更注册地 并更名为 营口经济技术开发区信德经贸 有限公司 以下简称 信德公司 由于异地原因无法实施变更手续 经 华海公司 股东同 意用 华海公司 账面的货币资金于2002年 5 月23 日在营口经济技术开发区申请设立了 信 德公司 注册资本100万元 信德公司 的股权由 华海公司 的股东享有 并且持股比例不 变 华海公司 已将其经济业务全部转入 信德公司 同时 华海公司 申请注销 目前 华 海公司 正在向有关部门申请办理注销 现已处于清算状态 因而本期未将其纳入合并会计报 表范围 而将 信德 公司纳入合并会计报表 截至2002年12月31日 华海公司 资产总额为 947,268.60元 净资产为908,688,87元,2002年度净利润37,505.07元 五 利润分配方法 根据 公司法 和本公司章程的规定 按以下顺序及比例对净利润进行分配 弥补以前年 度亏损 提取10%的法定盈余公积金 提取10%的法定公益金 按当年股东大会决议提取任意盈 余公积金 分配普通股股利 子公司北京科巨利技术有限公司利润分配方法为 弥补以前年度 亏损 提取10%的法定盈余公积金 提取5%的法定公益金 按当年股东大会决议提取任意盈余公 积金 分配普通股股利 其他子公司与本公司利润分配方法一致 41 六 公司报表主要项目注释 2002年12月31日 金额单位 人民币元 资产负债表主要项目注释 注释1 货币资金 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 现 金 311,182.02 48,902.60 银行存款 86,312,361.13 79,506,939.18 其他货币资金 1,500,197.89 1,839,368.71 合 计 88,123,741.04 81,395,210.49 其他货币资金为信用证保证金存款 注释2 应收账款 1 账龄分析 账 龄 2002年12月31日 比例 % 坏账准备 2001年12月31日 比例 % 坏账准备 1年以内 5,863,988.56 65.77 293,199.44 6,286,966.53 83.12 314,348.33 1-2年 1,809,997.52 20.30 180,999.75 669,437.65 8.85 66,943.77 2-3年 656,537.65 7.36 196,961.30 571,899.89 7.56 209,782.48 3年以上 584,769.89 6.57 370,069.95 35,670.00 0.47 21,736.00 合 计 8,915,293.62 100 1,041,230.44 7,563,974.07 100 612,810.58 2 其中大额欠款单位如下 单位名称 金 额 内 容 欠款时间 营口市业达经贸公司 2,751,644.66 销货款 1年以内 韩国三星公司 518,483.81 销货款 1年以内 富通昭和线缆公司 352,742.50 销货款 1---2年 韩国同佑公司 337,709.76 销货款 1年以内 阜新通讯电缆厂 308,600.00 销货款 1---2年 3 本账户期末余额中无持有本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 4 本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计4,269,180.73元 占应收账款余额比例为 47.89% 注释3 其他应收款 1 账龄分析 账 龄 2002年12月31日 比例 % 坏账准备 2001年12月31日 比例 % 坏账准备 1年以内 1,172,952.63 76.42 58,647.64 185,822.88 24.58 9,261.14 42 1-2年 1,726.00 0.11 172.60 350,253.00 46.34 35,025.30 2-3年 329,653.00 21.48 98,895.90 214,956.94 28.44 64,487.09 3年以上 30,631.05 1.99 16.762.73 4,824.00 0.64 2,412.00 合 计 1,534,962.68 100 174,478.87 755,856.82 100 111,185.53 2 其中大额欠款单位如下: 单位名称 金额 内容 欠款时间 李长春 580,000.00 暂借款 1年以内 大峻塑料包装有限公司 327,000.00 暂欠款 1---2年 神洲数码管理有限公司 62,585.50 暂欠款 1年以内 黑龙江省对外贸易经济合作厅 62,520.00 暂欠款 1年以内 刘长辉 56,833.50 暂借款 1年以内 3 本账户余额中无持有本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 4 本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计1,088,939.00 元 占其他应收款余额比例为 70.94% 注释4 预付账款 1 账龄分析 账 龄 2002年12月31日 比例 % 2001年12月31日 比例 % 1年以内 5,117,519.74 100 2,358,488.85 100 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 5,117,519.74 100 2,358,488.85 100 2 其中大额欠款单位如下 单位名称 金额 内容 中石油股份大庆炼化分公司 3,096,231.58 预付材料款 大庆天然气有限责任公司 547,272.20 预付材料款 黑龙江石油化工厂 338,649.25 预付材料款 成都华希广告传播有限公司 253,000.00 预付广告费 黑龙江省卫生学研究所 200,000.00 预付实验费 3 本账户余额中无持有本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 43 4 本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计4,435,153.03 元 占预付账款余额比例为 86.67% 5 本期较上期增加2,759,030.89 元 增幅116.98% 主要系本期末公司产品之一聚丙烯市场 销售形式好 为保证原材料的供应 对中石油股份大庆炼化分公司预付的材料款增加所致 注释5 存货 项 目 2002年12月31日 比例 % 跌价准备 2001年12月31日 比例 % 跌价准备 原材料 12,561,904.45 22.03 24,072,265.66 32.68 1,200,000.00 库存商品 41,643,970.54 73.02 1,599,093.03 49,102,559.16 66.66 1,799,967.37 包装物 885,306.13 1.55 81,901.87 0.11 低值易耗品 175,593.36 0.30 187,546.41 0.25 自制半成品 695,066.21 1.22 217,337.39 0.30 在产品 212,189.90 0.37 112,526.28 发出商品 853,457.29 1.51 485,172.09 合 计 57,027,487.88 100 2,196,791.40 73,661,610.49 100 2,999,967.37 本期较上期减少16,634,122.61元 下降幅度22.58 % 主要系本期末库存原材料减少 同 时本期聚丙烯产品市场销售形势较好 期末聚丙烯接近零库存 注释6 长期投资 1 投资类别 类别 期初数 减值准备 期末数 减值准备 长期股权投资 --- --- 1,256,064.99 --- 长期债权投资 合计 --- --- 1,256,064.99 --- 2 长期投资具体明细如下 被投资单位名称 初始投资 期初余额 投资比例 本期调整的 累计调整的 期末余额 权益净增减数 权益净增减数 * 大庆医药有限公司 425,250.00 25% 340,783.51 340,783.51 766,033.51 **海城市华海经贸有限公司 510,000.00 51% -19,968.52 490,031.48 合计 935,250.00 340,783.51 320,814.99 1,256,064.99 *本公司第二届董事会会议决议收购大庆市政府持有的大庆医药有限公司25%的股权 并于 2002年3月19日签定股权转让协议 44 **海城市华海经贸有限公司上期纳入合并会计报表,由于其正在向有关部门申请办理注销 现已处于清算状态,因而本期未将其纳入合并会计报表 注释7 固定资产及累计折旧 (1) 项 目 2001年12月31日 本期增加 本年减少 2002年12月31日 固定资产原值 房屋建筑物 132,642,647.76 20,722.93 132,663,370.69 运输设备 6,475,072.83 890,497.47 1,182,519.00 6,183,051.30 通用设备 62,196,308.54 -6,749,367.01 55,446,941.53 专用设备 111,791,112.61 16,731,694.21 128,522,806.82 合计 313,105,141.74 10,893,547.60 1,182,519.00 322,816,170.34 累计折旧 房屋建筑物 11,757,924.62 4,640,493.41 16,398,418.03 运输设备 1,166,648.36 527,852.64 229,524.20 1,464,976.80 通用设备 12,635,660.56 6,997,763.79 19,633,424.35 专用设备 30,728,770.46 8,275,761.39 39,004,531.85 合 计 56,289,004.00 20,441,871.23 229,524.20 76,501,351.03 净 值 256,816,137.74 246,314,819.31 1)固定资产中通用设备本期增加为负数的原因为:2001年末本公司对已达到预定可使用状态 但 尚未办理竣工决算的工程项目 依据工程预算 造价或工程实际成本等资料 按估计的价值和 固定资产类别转入固定资产 待竣工决算办理完毕后 按决算数调整暂估价和固定资产类别 导致在通用设备和专用设备之间调整类别,故通用设备本期增加出现负数 2)截止2002年12月31日无融资租入固定资产 (2)固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 聚丙烯造粒生产线 1,568,611.67 1,568,611.67 KY90-180高速挤出装置 1,500,000.00 442,724.86 1,057,275.14 玻璃钢窗生产线 758,400.00 758,400.00 合 计 3,827,011.67 442,724.86 3,384,286.81 固定资产减值准备本期转回数是根据财政部[2002]18号文件的规定 对原不计提折旧的闲置固定资产 KY90 180高速挤出装置补提折旧 按计提折旧后的账面价值计算应提减值准备而冲回多提的减值准备金额 注释 8 在建工程 45 工程名称 期初数 本 期 本期转入 其他减 期末数 工程进度 资金来源 增加数 固定资产数 少 数 (%) 7000吨/加氢C9石油树脂 15,794,474.61 17,093,769.31 32,888,243.92 84.5 募集资金 C9 石油树脂改扩建 31,380,008.17 21,648,993.52 53,029,001.69 98 自筹资金 2 5万吨/年专用石油树脂 12,466,680.00 2,756,996.56 15,223,676.56 32.85 自筹资金 聚丙烯改性 824,154.26 7,688,338.82 2,222,213.00 6,290,280.08 69.36 募集资金 双歧杆菌项目 22,200.00 1,101,763.37 1,123,963.37 自筹资金 营养食品项目 5,346,483.41 5,346,483.41 98 自筹资金 纯净水项目 1,341,601.00 1,341,601.00 自筹资金 10000吨/年C5 石油树脂 2,129,614.77 2,129,614.77 自筹资金 制药项目 2,928,786.94 2,928,786.94 自筹资金 其他 154,500.00 56,500.00 98,000.00 自筹资金 合计 60,487,517.04 62,190,847.70 8,678,715.71 113,999,649.03 1)本期较上期增加53,512,131.99 元 增幅 88.46% 主要系本期新增部分工程项目及原有项目 工程进度加大所致 2)本期发生额均无利息资本化 3)期末在建工程无减值情况 未计提减值准备 注释9 无形资产 (1) 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 专有技术 购买 4,750,000.00 2,988,496.77 750,000.00 545,672.84 3,192,823.93 8-10年 特许经营权 购买 1,200,000.00 1,103,583.68 127,998.88 975,584.80 6年 土地使用费 购买 2,478,568.47 2,327,102.58 49,513.20 2,277,589.38 46年 合计 8,428,568.47 6,419,183.03 750,000.00 723,184.92 6,445,998.11 (2)无形资产减值准备 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 专有技术 528,000.00 528,000.00 注释10 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销期限 一次领用原材料 1,831,948.29 821,862.61 1,010,085.68 15个月 合计 1,831,948.29 821,862.61 1,010,085.68 一次领用原材料系一次性加入设备装置中可持续使用三年的导热油 46 注释11 短期借款 (1) 借款种类 2002年12月31日 2001年12月31日 信用借款 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 (2)贷款单位 起讫日期 年利率 中国工商银行大庆市分行 2002年2月27日 2003年2月26日 4.77% 注释12 应付账款 1 账龄分析 账 龄 2002年12月31日 比例 % 2001年12月31日 比例 % 1年以内 53,114,296.38 93.42 58,066,661.40 99.43 1-2年 3,406,472.98 5.99 275,574.59 0.47 2-3年 275,574.59 0.48 57,707.17 0.10 3年以上 57,707.17 0.11 合 计 56,854,051.12 100 58,399,943.16 100 2 其中大额债权人如下: 单 位 金 额 账龄 内 容 暂估应付工程款 19,170,148.97 1年以内 工程款 大庆龙化新实业总公司 11,573,650.42 1年以内 原料款 大庆石油化工机械厂 4,780,273.00 1年以内 工程款 大庆石油化工安装工程公司 3,897,139.16 1年以内 工程款 盘锦兴达压力容器制造有限公司 1,182,189.04 1年以内 设备款 3 本账户余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项 注释13 预收账款 1 账龄分析 账 龄 2002年12月31日 比例 % 2001年12月31日 比例 % 1年以内 12,999,671.41 98.46 4,134,940.49 96.11 1 2年 56,761.54 0.43 84,576.81 1.97 2 3年 76,983.61 0.58 69,084.24 1.61 3年以上 69,077.73 0.53 13,500.00 0.31 合 计 13,202,494.29 100 4,302,101.54 100 2 其中大额债权人如下: 47 单位 金额 账龄 内容 大庆市安来经贸有限公司 900,000.00 1年以内 货款 陈凤钗 808,670.00 1年以内 货款 抚顺市韦达经贸发展中心 765,000.00 1年以内 货款 潍坊鲁通电信公司 716,600.00 1年以内 货款 高明市顾地新材料有限公司 677,925.07 1年以内 货款 3 本账户余额中无欠持本公司5% 含5% 以上股份的股东款项 4 本期较上期增加8,900,392.75元 增幅207% 主要系期末聚丙烯产品销售形势较好 客户 预付货款增加 注释14 应付股利 2002年12月31日 2001年12月31日 2001年应付股利 11,500,000.00 2002年应付股利 6,900,000.00 合 计 6,900,000.00 11,500,000.00 详见本注释24 注释15 应交税金 税种 税率 金额 增值税 石油液化气13% 其他产品17% -2,636,479.84 营业税 5% 13,750.00 城建税 应交流转税的7% 47,557.37 所得税 15% 33% -288,865.50 个人所得税 50,891.00 房产税 -801.48 合计 -2,813,948.45 本项目所得税为负数的原因 根据大庆市地税局2002年4月29日下达的2002 庆地 税字第 001号减免税通知书,减免本公司2001年1月1日 2001年12月31日企业所得税988,396.88元, 公司可用以后年度应交所得税抵减上述减免的税金 本公司将上述减免的企业所得税金额冲减 本期所得税 故出现负数 注释16 其他应付款 1 账龄分析 账 龄 2002年12月31日 比例 % 2001年12月31日 比例 % 48 1年以内 5,772,158.18 85.63 1,293,855.41 49.66 1-2年 468,350.56 6.95 928,406.18 35.63 2-3年 469,988.59 6.97 352,646.17 13.54 3年以上 30,523.06 0.45 30,523.06 1.17 合 计 6,741,020.39 100 2,605,430.82 100 2 其中大额债权人如下 单 位 金 额 账龄 内 容 代市建委扣施工单位劳动保护费 1,390,528.36 一年以内 代扣款 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 1,284,209.70 一年以内 土地使用费 代市建委扣施工单位定额人工费 593,434.09 一年以内 代扣款 大庆市开发区地税局 551,793.79 一年以内 代扣款 职工教育经费 544,752.32 一年以内 3 本账户余额中欠持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位的款项为1,284,209.70元 详 见七 关联方及其交易 4 本期较上期增加 4,135,589.57元 增幅158.73% 主要系本期对提供工程劳务单位的代扣 代缴款项目增加所致 注释17 预提费用 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 大修理费 1,246,458.26 2,656,848.39 本期较上期减少1,410,390.13 元 下降幅度53.09% 系本期结算支付大修理费用所致 注释18 预计负债 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 未决诉讼赔款 730,000.00 本项目减少的原因为:子公司大庆恒致电缆材料股份有限公司因产品质量问题被 客户起诉一案已结案 公司胜诉 将预计负债转回 注释19 专项应付款 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 创新基金 4,173,391.55 3,800.000.00 科技基金 116,660.00 合计 4,290,051.55 3,800.000.00 该款系大庆高新技术产业开发区管理委员会拨付的科技型中小企业技术创新基 49 金及黑龙江省科委拨付的专项基金 注释20 递延收入 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 剩余摊销年限 申购资金冻结利息 2,261,172.77 --- 1,507,448.52 753,724.25 0.5年 注释21 股 本 2002年12月31日 2001年12月31日 一 未上市流通股份 发起人股份 国有法人股 83,980,900.00 83,980,900.00 法人股 1,019,100.00 1,019,100.00 二 已上市流通股份 社会公众股 30,000,000.00 30,000,000.00 三 股本总额 115,000,000.00 115,000,000.00 注释22 资本公积 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 股本溢价 249,009,024.55 249,009,024.55 其他资本公积 1,457,594.12 1,272,971.12 合 计 250,466,618.67 250,281,995.67 本期增加原因为使用省科委拨入专用基金形成固定资产而从专项应付款科目转入 注释23 盈余公积 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 法定盈余公积 9,447,922.57 8,328,529.21 公益金 9,439,980.93 8,327,054.75 合计 18,887,903.50 16,655,583.96 本盈余公积的变动原因见注释24 注释24 未分配利润 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 期初未分配利润 4,888,148.44 -1,631,792.33 加 本年度净利润 10,196,912.04 22,157,305.89 减 提取法定盈余公积 1,119,393.36 2,069,419.79 提取法定公益金 1,112,926.18 2,067,945.33 50 本年度分配现金股利 6,900,000.00 11,500,000.00 年末未分配利润 5,952,740.94 4,888,148.44 2003年3月29日本公司第2届第5次董事会会议通过了公司2002年度利润分配预案,按2002 年实现的净利润提取10%的法定盈余公积,提取10%的法定公益金;以2002年末股东总数为基数, 向全体股东按每10股派现金股利0.6元(含税),共计派发现金股利6,900,000元 该预案尚需公司 股东大会审议通过后实施 利润表主要项目注释 注释25 主营业务收入 项 目 2002年度 2001年度 化工产品 486,921,985.49 379,472,606.91 制药产品 2,849,718.56 合计 489,771,704.05 379,472,606.91 2002年度收入较上期增加29.06% 主要因本年度聚丙烯产品市场销售形势好 售价提高, 销量增加所致 注释26 主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 化工产品 437,244,225.00 325,834,768.03 制药产品 2,596,853.16 合计 439,841,078.16 325,834,768.03 本期主营业务成本较上期增加35%的原因为原材料价格上升和产销量增加所致 注释27 主营业务税金及附加 项 目 2002年度 2001年度 城建税 791,007.74 621,482.55 营业税 16,550.00 教育费附加 340,021.92 266,349.66 合 计 1,147,579.66 887,832.21 注释28 其他业务利润 项 目 2002年度 2001年度 装车费 169,094.11 42,872.75 加工费 -164,547.70 -- 销售材料 635,674.15 -40,575.31 51 其他 27,090.32 131,434.84 合 计 667,310.88 133,732.28 注释29营业费用 项 目 2002年度 2001年度 运输及装卸费 8,697,969.57 4,599,060.69 仓储费 2,531,747.70 567,647.41 广告费用 3,509,302.71 102,248.60 包装费 1,044,485.08 1,056,839.99 其他 2,447,195.16 1,657,811.84 合计 18,230,700.22 7,983,608.53 本项目2002年度比2001年度增加10,247,091.69 元 增幅128.35% 主要原因为本公司的加 氢戊烯等液体石化产品以前年度大部分在公司所在地销售 客户承担运费 本期加大异地销售 故运输费 仓储费均较上期大幅度增加 另外 药业分公司本年度投产,公司加大广告宣传投入, 广告费用较同期大幅增加 注释30 财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 1,183,069.61 16,506.00 减:利息收入 1,387,584.71 2,800,329.66 加:金融机构手续费 35,782.76 30,843.05 汇兑损益 18,220.94 11,239.08 合 计 -150,511.40 -2,741,741.53 本项目2002年度比2001年度增加2,591,230.13元 增加幅度94.51% 主要系本年度发生银 行贷款 利息支出增加所致 注释31 投资收益 项 目 2002年度 2001年度 短期投资 国债投资 470,519.50 大庆医药有限公司 368,336.00 摊销股权投资差额 -27,552.49 合 计 340,783.51 470,519.50 本期发生额为对大庆医药有限公司的投资按权益法核算确认的投资收益和摊销的股权投资 差额 52 注释32 营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 申购冻结资金利息 1,507,448.52 1,507,448.52 处置固定资产收益 28,807.40 罚款收入 2,765.00 69,395.00 保险公司赔款 39,242.56 其他 51,900.01 11,543.77 合计 1,562,113.53 1,656,437.25 注释33营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 捐赠支出 12,700.00 罚款支出 8,381.24 90,519.20 处置固定资产损失 23,994.80 108,010.07 固定资产减值准备 未决诉讼预计损失 -730,000.00* 其他 81,547.26 183,898.32 合 计 -616,076.70 395,127.59 *本项目负数原因是子公司大庆恒致电缆材料股份有限公司质量纠纷一案审理结束 公司胜 诉,将上期预计损失转回 注释34 所得税 项 目 2002年度 2001年度 所得税 2,230,399.92 4,513,971.73 本项目2002年度比2001年度减少2,283,571.81元 下降幅度50.59% 主要系利润总额下降 所致 另外 2002年4月29日本公司收到大庆市地税局下达的2002 庆地 税字第001号减免税 通知书:减免本公司2001年1月1日 2001年12月31日企业所得税988,396.88元,本公司已将上述 减免的企业所得税金额冲减本期所得税 注释35 支付的其他与经营活动有关的现金 本 期 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主 要 为 差 旅 费 1,069,547.71 招待费 1,050,221.00 暂借款 780,000.00 办公费981,297.53 退招标保证金500,000.00 审计费 400,000.00等项支出 注释36 收到的其他与筹资活动有关的现金 53 本项目为本期收到的大庆高新技术产业开发区管理委员会拨付的科技型中小企 业技术创新基金及黑龙江省科委拨付的专项基金 母公司会计报表主要项目注释 注释1 应收账款 1 账龄分析 账 龄 2002.12.31 比例 % 坏账准备 2001.12.31 比例 % 坏账准备 1年以内 15,298,668.41 96.40 764,933.42 5,456,764.95 97.05 272,838.24 1-2年 214,704.02 1.35 21,470.40 136,000.00 2.42 13,680.00 2-3年 136,800.00 0.86 41,040.00 30,000.00 0.53 9,000.00 3年以上 219,149.89 1.39 109,574.95 合 计 15,869,322.32 100 937,018.77 5,622,764.95 100 295,518.24 2 其中大额欠款单位如下 单位名称 金 额 内 容 欠款时间 营口经济技术开发区信德经贸有限公司 6,428,221.22 销货款 1年以内 大庆恒致电缆材料股份有限公司 3,764,941.93 销货款 1年以内 营口市业达经贸公司 2,751,644.66 销货款 1年以内 韩国三星公司 518,483.81 销货款 1年以内 韩国同佑公司 337,709.76 销货款 1年以内 3 期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 4 期末余额中欠款前五名单位金额合计13,801,001.38 元 占应收账款余额比例为86.97%. 5 本期较上期增加10,246,557.37 元 增幅182.23% ,主要为子公司所欠货款增加 注释2 其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 2002.12.31 比例 % 坏账准备 2001.12.31 比例 % 坏账准备 1年以内 1,143,631.63 77.57 57,181.59 35,347.50 6.16 1,767.38 1-2年 1,000.00 0.07 100.00 538,802.89 93.84 91,710.27 2-3年 329,653.00 22.36 98,895.90 3年以上 合 计 1,474,284.63 100 156,177.49 574,150.39 100 93,477.65 (2)其中大额欠款单位如下: 单位名称 金额 内容 欠款时间 54 李长春 580,000.00 暂借款 1年以内 大峻塑料包装有限公司 327,000.00 暂欠款 1---2年 神洲数码管理有限公司 62,585.50 暂欠款 1年以内 黑龙江省对外贸易经济合作厅 62,520.00 暂欠款 1年以内 刘长辉 56,833.50 暂借款 1年以内 (3)本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 (4)期末余额中欠款前五名单位金额合计 1,088,939 元 占其他应收款余额比例为73.86% 注释3 长期投资 类别 期初数 减值准备 期末数 减值准备 长期股权投资 13,183,299.71 13,842,785.30 合计 13,183,299.71 13,842,785.30 被投资单位名称 初始投资 期初余额 投资比例 本期调整的 累计调整的 期末余额 权益净增减数 权益净增减数 大庆恒致电缆材料 19,000,000.00 12,113,778.83 47.15% -976,233.12 -7,862,454.29 11,137,545.71 股份有限公司 北京科巨利有限公司 550,000.00 579,489.40 55% 129,343.61 158,833.01 708,833.01 营口经济技术开发区 信德经贸有限公司 510,000.00 51% 230,341.59 230,341.59 740,341.59 海城市华海经贸有限公司 510,000.00 490,031.48 51% -19,968.52 490,031.48 大庆医药有限公司 425,250.00 25% 340,783.51 340,783.51 766,033.51 合计 20,995,250.00 13,183,299.71 -275,764.41 -7,152,464.70 13,842,785.30 详见本附注四 2 合并范围及变化 注释4 主营业务收入 项 目 2002年度 2001年度 化工产品 470,393,017.82 366,501,614.64 制药产品 2,849,718.56 合计 473,242,736.38 366,501,614.64 2002年度主营业务收入比2001年度增加的原因系本年度公司产品之一聚丙烯市场销售形势 好 售价提高 产销量增加所致 注释5主营业务成本 55 项 目 2002年度 2001年度 化工产品 424,762,347.14 315,083,296.10 制药产品 2,596,853.16 合计 427,359,200.30 315,083,296.10 2002年度主营业务成本比2001年度增加的原因系原材料价格上升和产销量增加所致 注释6 所得税 项 目 2002年度 2001年度 所得税 2,105,533.32 4,453,867.01 七 关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济 法定 公司关系 性质 代表人 大庆高新技术产业开发区 黑龙江省 高科技产品的开发 高科技开发总公司 大庆高新技 生产 经营 本公司发起人 国有 杨国义 术产业开发区 技术服务 石化 产品的生产销售 大庆恒致电缆材 黑龙江省大庆高 生产 销售聚烯烃电缆 料股份有限公司 新技术产业开发区 材料系列产品及相关产品 本公司之子公司 股份制 李东明 海城市华海经贸 海城市铁 经销聚丙烯 聚乙烯 有限公司 西街化工委 树脂化工原料产品 本公司之子公司 有限公司 卢树明 北京科巨利技术 北京市海淀区学院路 依法律 法规的规定自 有限公司 29号A座118室 主选择经营项目 本公司之子公司 有限公司 万志强 营口经济技术开发区 鲅鱼圈区天山大街 经销石油制品 化工产品等 本公司之子公司 有限公司 隋祥波 信德经贸有限公司 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 大庆高新技术产业开发 区高科技开发总公司 410,000,000.00 410,000,000.00 大庆恒致电缆材 料股份有限公司 40,300,000.00 40,300,000.00 56 海城市华海经贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京科巨利技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 营口经济技术开发区信 德经贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 占总额% 本期增加 本期减少 期末数 占总额% 大庆高新技术产业开发区高 83,641,200.00 72.73% 83,641,200.00 72.73% 科技开发总公司 大庆恒致电缆材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% 19,000,000.00 47.15% 海城市华海经贸有限公司 510,000.00 51% 510,000.00 51% 北京科巨利技术有限公司 550,000.00 55% 550,000.00 55% 营口经济技术开发区信德经贸 510,000.00 510,000.00 51% 有限公司 4 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 大庆龙化新实业总公司 本公司发起人 大庆高新技术产业开发区新亿达电子有限公司 同一母公司 大庆同创信息产业股份有限公司 同一母公司 黑龙江柯远电子有限公司 同一母公司 大庆高新技术产业开发区斯滨现代技术公司 同一母公司 二 关联方交易事项 1 关联方交易的定价标准 本公司与关联方的交易均按照合同 市场价格进行交易 2 采购货物 关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额 大庆龙化新实业总公司 原材料 147,091,182.23 137,671,185.74 3 接受劳务 关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额 大庆龙化新实业总公司 提供劳务 5,331,690.97 1,676,240.00 4 租赁 关联方单位 交易内容 上期发生额 本期发生额 57 大庆高新技术产业开发 租赁土地 788,496.40 788,470.24 区高科技开发总公司 5 关联方应收应付款余额 项目 关联方单位 期初数 期末数 应付账款 大庆龙化新实业总公司 11,369,596.61 11,573,650.42 其他应付款 大庆高新技术产业开发区 1,284,209.70 高科技开发总公司 八 或有事项 本公司没有需要披露的重大或有事项 九 承诺事项 本公司没有需要披露的重大承诺事项 十 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项 十一 其他重大事项 本公司2001年度股东大会通过了将本公司名称由大庆华科 集团 股份有限公司变更为大 庆华科股份有限公司的决议 并于2002年 4月3日经黑龙江省工商行政管理局核准将公司名称变 更为大庆华科股份有限公司 该事项已于2002年4月2日刊登在 中国证券报 上 十一 备查文件 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 董事长签名 大庆华科股份有限公司董事会 2003年3月29日 58