金枫酒业(600616)第一食品2002年年度报告

上海市第一食品商店股份有限公司 二○○二年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事陈晓宏先生、独立董事汤云为先生因另有公务未能亲自出席第四届董事 会第十次会议，分别委托董事长吴顺宝先生和独立董事夏大慰先生代为出席会 议并行使表决权。 公司董事长吴顺宝先生、总会计师兼会计机构负责人李晶伟女士声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………4 三、股本变动及股东情况……………………………………………5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………7 五、公司治理结构……………………………………………………9 六、股东大会情况简介………………………………………………11 七、董事会报告………………………………………………………11 八、监事会报告………………………………………………………19 九、重要事项…………………………………………………………20 十、财务报告…………………………………………………………22 十一、备查文件目录…………………………………………………22 附件： 审计报告………………………………………………………………23 会计报表附注…………………………………………………………24 会计报表………………………………………………………………51 2 一、 公司基本情况简介 上海市第一食品商店股份有限公司系向社会公开募集股份并在上海证券交易 所上市的股份制企业。注册资本 190,395,613 元。作为被国内贸易部授予称号的 “中华老字号”企业，其前身上海市第一食品商店于 1954 年创建，数十年来在 食品经营中形成了独特的风格。1992 年转制以来，公司始终坚持以做大做强做 精食品主业为基础，注重在与食品相关领域的产业延伸，目前公司已发展成为以 食品为主业标志，集食品销售、生产加工、品牌代理、电子商务等为一体的大型 综合性股份制企业。 （一） 公司法定中文名称：上海市第一食品商店股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI FIRST PROVISIONS STORE COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：SFPS （二） 公司法定代表人：吴顺宝 董事长 （三） 公司董事会秘书：张黎云 联系地址：上海市浦东新区张杨路 579 号（三鑫大厦内） 电话：（021）58352625 （021）50812727*8607 传真：（021）58352620 电子信箱：lily@firstfood-cn.com （四） 公司注册及办公地址：上海市浦东新区张杨路 579 号（三鑫大厦内） 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.firstfood-cn.com http://www.firstfood.com.cn 电子信箱：sfps@firstfood-cn.com （五） 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：第一食品 股票代码：600616 （七） 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 6 月 19 日 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 12 月 26 日 注册地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001000779 公司税务登记号：310044132203723 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司，办公地址 为上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 单位：元 1、利润总额 41,031,209.36 2、净利润 31,763,161.52 3、扣除非经常性损益后的净利润 （注）29,722,656.00 4、主营业务利润 159,661,918.35 5、其他业务利润 11,212,952.64 6、营业利润 34,474,624.17 7、投资收益 4,610,498.54 8、补贴收入 - 9、营业外收支净额 1,946,086.65 10、经营活动产生的现金流量净额 -87,551,767.75 11、现金及现金等价物净增减额 -23,322,891.75 注：在“扣除非经常性损益后的净利润”中，扣除的项目是： 通过与上海市糖业烟酒（集团）有限公司进行资产置换，产生税前利润 240.06 万元，影响本期净利润 204.05 万元。 （二）主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2002 年 2001 年 2000 年 追溯调整后 追溯调整前 1、主营业务收入 1,057,911,095.20 586,193,791.15 593,764,367.95 593,764,367.95 2、净利润 31,763,161.52 27,158,555.52 19,017,638.78 26,502,642.07 3、总资产 1,362,592,516.23 547,429,430.96 503,484,483.57 510,786,459.98 4、股东权益 (不含少数股东 314,593,241.06 309,474,748.30 314,204,760.46 322,219,472.42 权益) 5、每股收益 摊薄 0.17 0.21 0.15 0.21 加权 0.23 0.21 0.16 0.23 6、每股净资产 1.65 2.44 2.48 2.54 7、调整后的每股净资产 1.54 2.15 2.18 2.17 8、每股经营活动中产生的现金流量净额 （注）-0.46 0.40 0.28 0.28 9、净资产收益率 % 摊薄 10.10 8.78 6.05 8.23 加权 9.76 8.71 7.90 10.81 10、扣除非经常性损益后的加权平 9.14 8.63 7.87 10.79 均净资产收益率% 4 注：每股经营活动所产生的现金流量-0.46 元是由于本年初次纳入合并范围 的上海市南浦食品有限公司将收到的筹资款全部用于扩大经营规模，使经营性现 金流出量大幅增加所致。 （三）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定 未分配利润 股东权益合计 公益金 期初数 126,930,408.00 146,442,473.10 30,336,506.38 3,967,669.59 5,765,360.82 309,474,748.30 本期增加 63,465,205.00 126,580.60 8,561,959.49 4,127,477.35 31,763,161.52 103,801,043.07 本期减少 63,581,068.54 35,217,345.31 98,682,550.31 期末数 190,395,613.00 82,987,985.16 38,898,465.87 8,095,146.94 2,311,177.03 314,593,241.06 报告期内股东权益变动原因 1、本期股本的增加系资本公积转增股本 63,465,205.00 元。 2、本期资本公积金的增加系无法支付的应付款项 126,580.60 元，资本公积的 减少系： ①转增股本减少资本公积 63,465,205.00 元。 ②子公司上海金枫酿酒有限公司于本公司取得其股权前已计入资本公积，而 本年度根据上海市金山区国家税务局税务处理决定书调减资本公积的进项税额 115,863.54 元，公司根据权益比例相应调整股权投资准备。 3、本期盈余公积的增加系按本年度净利润提取的法定盈余公积金及法定公益 金 8,561,959.49 元。 4、 本年度未分配利润的变化主要是本年度实现净利润 31,763,161.52 元以及 按照年度董事会利润分配预案，计提法定盈余公积金、法定公益金共计 8,561,959.49 元及派发现金红利 26,655,385.82 元。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变 动前 动后 配 送 公积金转股 增 其 小计 股 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 56,251,655 28,125,828 28,125,828 84,377,483 其中： 国家持有股份 56,251,655 28,125,828 28,125,828 84,377,483 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 25,024,717 12,512,359 12,512,359 37,537,076 3、内部职工股 5 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,276,372 40,638,187 40,638,187 121,914,559 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 45,654,036 22,827,018 22,827,018 68,481,054 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 45,654,036 22,827,018 22,827,018 68,481,054 三、股份总数 126,930,408 63,465,205 63,465,205 190,395,613 （二）股票发行与上市情况 1、公司于 1999 年 9 月 17 日召开第十二次股东大会（临时股东大会），审议 通过了 1999 年增资配股方案。此方案已经中国证监会上海证券监管办公室（沪 证司[1999]160 号《关于上海市第一食品商店股份有限公司 1999 年增资配股方 案的初审意见》同意，并经中国证券监督委员会（证监公司字[2000]65 号《关 于上海市第一食品商店股份有限公司申请配股的批复》）核准。2000 年 6 月 27 日，公司在《上海证券报》上刊登了《公司二○○○年配股说明书》。配股方案 为：以 1998 年末总股本 108,921,138 股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价每股 7.50 元人民币；股权登记日为 2000 年 7 月 11 日，除权基准日为 2000 年 7 月 12 日；配股缴款的起止日期为 2000 年 7 月 12 日至 2000 年 7 月 25 日（期内证券商 营业日）。本次配股实际配售股份总数 18,009,270 股，其中：国家股股东认配 7,384,937 股，募集法人股股东认配 88,786 股，社会公众股股东认配 10,535,547 股。本次配股募集资金总额 135,069,525 元，扣除发行费用后实际募集资金 132,973,004.32 元，其中实物资产折价 55,387,025.51 元，现金 77,585,978.81 元。上海上会会计师事务所出具了上会报字（2000）第 0484 号验资报告。本次 配股新增可流通股份 10,535,547 股（其中董事、监事及高级管理人员认购 5,074 股暂锁定），上市流通交易时间为 2000 年 9 月 27 日。 2、公司于 2002 年 9 月 19 日召开第十七次股东大会（临时股东大会），审议 通过了以 2002 年 6 月 30 日公司总股本 126,930,408 股为基数，按每 10 股转增 5 股的比例实施资本公积金转增股本的方案。公司于 2002 年 10 月 17 日在《上 海证券报》刊登了《上海市第一食品商店股份有限公司资本公积金转增股本实施 公告》 。本次转增股本股权登记日为 2002 年 10 月 22 日，除权日为 2002 年 10 月 23 日。本次转增股本新增可流通股份 22,827,018 股（其中董事、监事及高级 管理人员增持 2,537 股暂锁定），新增可流通股份上市日为：2002 年 10 月 24 日。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为：12,991 户 2、前 10 名股东持股情况 股东名称 报告期末持股数（股） 增减变动情况 持股比例% 股份性质 （1） 国家股 [上海市糖业烟酒（集团）有限公司持有] 84,377,483 转增股本增持 44.32 国家股 （2）上海商投创业投资有限公司 4,104,173 转增股本增持 2.16 法人股 （3）上海国际信托投资公司 3,608,064 转增股本增持 1.90 法人股 6 （4）上海捷强烟草糖酒（集团）有限公 2,477,401 转增股本增持 1.30 法人股 司 （5）上海海立（集团）股份有限公司 1,443,227 转增股本增持 0.76 法人股 （6）上海华联商厦股份有限公司 1,350,000 转增股本增持 0.71 法人股 （7）上海烟草（集团）公司 1,172,620 转增股本增持 0.62 法人股 （8）上海南上海商业房地产有限公司 1,037,317 转增股本增持 0.54 法人股 （9）上海大场肉类联合加工厂 938,097 转增股本增持 0.49 法人股 （10）大众交通（集团）股份有限公司 902,016 转增股本增持 0.47 法人股 （10）上海氯碱化工股份有限公司 902,016 转增股本增持 0.47 法人股 （1）报告期内，持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东仅为上海市糖业烟 酒（集团）有限公司一家，该公司原持有国家股 56,251,655 股，报告期内因本 公司实施资本公积金转增股本增持为 84,377,483 股。该公司持有的国家股无质 押、冻结情况。 （2）上述十名股东中，上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司系由上海市糖业 烟酒（集团）有限公司与上海烟草（集团）有限公司分别出资 49%和 51%组建。 其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的，本公司不详。 （3）前 10 名股东中代表国家持有股份的单位是上海市糖业烟酒（集团）有 限公司。 3、持股 10%以上股东简介 上海市糖业烟酒（集团）有限公司是一家具有 50 年历史的大型国有商业企业 集团，是上海市政府重点扶持的 54 家大型企业集团之一，曾多次被上海市政府 授予市优秀企业称号，注册资本 32,114 万元，法定代表人吴顺宝。目前，上海 市糖业烟酒（集团）有限公司已形成物流配送、零售连锁、食品加工、电子商务 四大主力业态，并涉足银行保险、证券投资、生物医药、宾馆餐饮等行业。“九 五”期间，烟糖集团积极以资本经营推动产业发展，坚持走有质量、有效益的规 模扩张道路，国有资本的竞争力和控制力明显增强，经济效益和运行质量显著提 高，基本确立了全国糖酒副食品行业的龙头地位和上海国有商业的领先地位。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性 出生 职务 任期起止 年初持 年末持 期内增 增减 别 年月 日期 股数 股数 减数 变动原因 （股） （股） （股） 吴顺宝 男 1947.8 董事长 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 刘海波 男 1954.7 副董事长 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 赵金祥 男 1957.11 董事、总经理 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 汤云为 男 1944.11 独立董事 2002.6-2004.6 0 0 0 无变动 7 夏大慰 男 1953.2 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 芮明杰 男 1954.5 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 陈晓宏 男 1957.10 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 王 鹰 男 1952.8 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 陈励敏 男 1949.2 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 李远志 男 1955.3 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 汪建华 男 1952.8 董事、副总经理 2001.6-2004.6 70 105 35 转增股本增持 张 健 男 1959.2 监事长 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 杜得志 男 1954.7 监事 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 冯国强 男 1957.1 监事 2001.6-2004.6 5004 7506 2502 转增股本增持 李晶伟 女 1957.4 副总经理、总会 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 计师 俞剑鸣 男 1955.12 副总经理 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 朱晓翔 男 1975.5 副总经理 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 张 慧 女 1972.8 总经理助理 2001.6-2004.6 0 0 0 无变动 张黎云 女 1971.8 董事会秘书 2002.8-2004.6 0 0 0 无变动 董事、监事在股东单位任职情况： （1）董事长吴顺宝先生在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限 公司任董事长。 （2）董事陈励敏先生在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限公 司任副总经理。 （3）董事李远志先生在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限公 司任副总经理。 （4）董事王鹰先生在本公司法人股东单位上海国际信托投资公司所属的上海 市上投投资管理公司任业务三部副经理。 （5）监事长张健先生在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限公 司任财务总监。 2、年度报酬情况 在公司任职的董事、监事与高级管理人员的报酬，系根据公司制定的工资分 配制度、董事会的核准意见确定的。 报告期内，在公司任职的董事、监事与高级管理人员中共有 10 人在公司领取 报酬，年度报酬总额为 83 万元。其中，年度报酬数额在 9-12 万元之间的为 3 人，在 6-8 万元之间的为 7 人。金额最高的的前三名董事的年度报酬总额为 30 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 25 万元。 报告期内，董事与监事中的吴顺宝、陈晓宏、王鹰、陈励敏、李远志、张健 不在公司领取报酬。 报告期内，独立董事夏大慰、芮明杰分别领取津贴 5 万元（含税）。新任独立 董事汤云为任期自 2002 年 6 月开始，报告期内领取津贴 3 万元（含税）。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，董事徐静和先生、董事会秘书邝志强先生因工作调动离任。 4、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员 的情况 2002 年 5 月 16 日，公司第四届董事会第六次会议聘任朱晓翔先生为公司副总 经理； 8 2002 年 8 月 15 日，公司第四届董事会第八次会议聘任张黎云女士为公司董事 会秘书； 上述人员的任期均至 2004 年 6 月止。 （二） 公司员工情况 2002 年末，公司在编员工 1862 人，其中：生产人员 440 人，销售人员 564 人，技术人员 62 人，财务人员 54 人，行政人员 182 人；具有大专文化以上程度 的 167 人，具有中专（高中/职高/中技）文化程度的 646 人；具有初级职称的 156 人，具有中级职称的 54 人，具有高级职称的 6 人。 2002 年末，公司在编离退休职工 908 人，其中：需公司承担费用的离休职工 8 人，由此公司承担的津贴费用共计 90,550 元。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司系 1992 年创立并在上海证券交易所上市的股份有限公司。公司按照《公 司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规 章，不断完善法人治理结构，努力规范企业经营运作。公司董事会于 2002 年按 照相关要求修订了《公司章程》、 《股东大会规范意见》、 《董事会议事规则》、 《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财务、会计管理内控制度》，制订了《独 立董事工作细则》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、《控股股东行 为规范条例》等制度，进一步规范并完善了公司的制度体系。 2002 年 5 月 10 日根据中国证监会、国家经贸委联合发布的《关于开展上市公 司建立现代企业制度检查的通知》要求，公司进行了认真的自查，并填写了自查 报告，上报中国证监会、国家经贸委等有关部门。公司控股股东上海市糖业烟酒 （集团）有限公司也进行了自查。 公司目前的治理结构状况如下： 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位及权利，股东依法 对公司的经营享有知情权和参与权；《公司章程》对股东大会的召开和表决、股 东大会对董事会的授权原则、股东大会与董事会关于关联交易的回避制度等事项 作明确的规定；公司能够严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意 见》召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司 控股股东能够支持公司深化劳动、人事、分配制度改革，能够对公司及其他 股东较好地履行诚信义务；控股股东对公司董事、监事候选人的提名，能够严格 遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序；公司的重大决策由股东大会和董 事会依法作出。 3、关于董事与董事会 公司董事会的选聘严格按照有关法律、法规及公司章程的规定履行相关程序； 董事能够较好地履行其义务；董事会的人数及人员构成基本符合有关法律、法规 的要求；董事会能够较好地履行有关法律、法规和公司章程规定的职责；公司已 按法定程序选举产生三名独立董事。 4、关于监事与监事会 公司监事的选聘程序严格按照有关法律、法规及公司章程的规定履行相关程 序；监事能够较好地履行其义务；监事会的人数及人员构成符合有关法律、法规 9 的要求；监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财 务的监督和检查。 5、关于利益相关者 公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关 者的合法权益，并积极与利益相关者进行各种有益的合作，共同推动公司持续、 健康地发展。 6、关于信息披露与透明度 作为公众公司，公司充分理解持续信息披露是上市公司的责任。公司能够严 格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露各类包括 公司经营状况、公司治理结构情况、股东权益等相关信息，并保证所有股东有平 等的机会和经济便捷的途径获得公司相关信息。公司指定董事会秘书负责信息披 露事项，并对董事会秘书的工作予以积极地支持。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司原有独立董事两名，经 2002 年 6 月 21 日召开的第十六次股东大会（2001 年年会）选举，增补会计专业人士汤云为先生为公司独立董事，进一步优化了公 司董事会结构。 公司现有独立董事三名，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、公司股东大会审议通过的《独立董事工作细则》及其他相关法律、法规的 要求，认真履行对上市公司及全体股东的诚信与勤勉义务，在履行职责时，不受 上市公司主要股东、实际控制人、或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个 人影响，出具有关独立意见，努力维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法 权益不受损害。自公司选聘独立董事以来，独立董事已在董事会审议有关关联交 易、支付会计师事务所报酬、聘任高级管理人员等议案时出具相关的独立意见， 为公司董事会科学、合理地作出决策奠定了基础。 （三）上市公司与控股股东“五分开”情况 除公司董事长一职由控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司董事长吴顺 宝先生兼任之外，公司与控股股东实行业务、人员、资产、机构、财务上的“五 分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，具体情况如下： 1、在业务方面，公司业务独立于控股股东。建有完整的生产、经营体系， 自主经营，自负盈亏。 2、在人员方面，公司的劳动、人事及工资等管理独立；总经理、副总经理、 财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，并 未在股东单位担任重要职务。 3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公 司所有的无形资产均由本公司所有；公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 4、在机构方面，公司与控股股东未有混合经营、合署办公的情况，公司设 立了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理按照有关法律、法规及《公 司章程》独立自主地开展工作。 5、在财务方面，公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财 务管理制度，并独立在银行开户。 （四）对高级管理人员的考评、激励情况 公司结合董事会的年度工作计划、企业实现的经营业绩、工作的难易程度等 因素，对高级管理人员的工作状况进行综合评价，并根据公司制订的工资分配制 度、董事会的核准意见确定高级管理人员的报酬。 10 （五）存在的不足之处与将采取的措施 1、公司董事会目前尚未建立董事会专门委员会。对此，根据中国证监会、上 海证券交易所的要求及公司自身的需要，公司股东大会已授权董事会设立战略、 审计、提名、薪酬与考核委员会并制订相应的实施细则，以健全董事会结构。 2、公司高级管理人员的考评与激励机制有待进一步完善，公司将按照有关要 求，由即将成立的董事会薪酬与考核委员会进一步健全高级管理人员的考评、激 励及相关奖惩制度。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 5 月 18 日在《上海证券报》刊登了关于召开第十六次股东大 会（2001 年年会）的公告。公司第十六次股东大会（2001 年年会）于 2002 年 6 月 21 日下午在上海远洋宾馆召开。出席会议的股东及股东代理人 111 人，代表 股份 66629026 股，占公司总股本的 52.4925%。会议以记名投票方式审议通过了 《公司董事会 2001 年度工作报告》、《公司 2001 年度财务报告》、《公司 2001 年 度利润分配方案》 、《公司监事会 2001 年度工作报告》、《关于修订公司章程的议 案》、 《关于修订公司股东大会议事规则的议案》、 《关于修订公司董事会议事规则 的议案》、 《关于修订监事会议事规则的议案》、 《关于制订控股股东行为规范条例 的议案》、《关于制订独立董事工作细则的议案》、《关于增补独立董事的议案》、 《关于支付独立董事津贴的议案》、 《关于建立董事会专门委员会并制订实施细则 的议案》 、 《关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权 董事会决定其报酬的议案》 。公司于 2002 年 6 月 22 日在《上海证券报》上刊登 了第十六次股东大会的决议公告。 公司于 2002 年 8 月 17 日在《上海证券报》刊登关于召开第十七次股东大会 （临时股东大会）的公告。公司第十七次股东大会（临时股东大会）于 2002 年 9 月 19 日下午在上海影城召开，出席会议的股东及股东代理人 94 人，代表股份 67371175 股，占公司总股本的 53.0772%。会议以记名投票方式审议通过了《关 于资本公积金转增股本的议案》、 《关于公司更名为上海市第一食品（集团）股份 有限公司的议案》、《关于投资上海市南浦食品有限公司的议案》。公司于 2002 年 9 月 20 日在《上海证券报》上刊登了第十七次股东大会（临时股东大会）的 决议公告。 公司于 2002 年 10 月 30 日在《上海证券报》刊登了关于召开第十八次股东大 会（临时股东大会）的公告。公司第十八次股东大会（临时股东大会）于 2002 年 12 月 3 日下午在上海影城召开，出席会议的股东及股东代理人 82 人，代表股 份 101019300 股，占公司总股本的 53.0375%。会议以记名投票方式审议通过了 《关于资产置换关联交易的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会决定持续性关 联交易的议案》 。公司于 2002 年 12 月 4 日在《上海证券报》上刊登了第十八次 股东大会（临时股东大会）的决议公告。 （二）选举、更换董事、监事情况 经公司第十六次股东大会（2001 年年会）审议通过，增补汤云为先生为公司 独立董事，任期自当选之日起至 2004 年 6 月。 七、董事会报告 11 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围为食品、副食品、粮油、烟酒、餐饮、黄酒生产经营、 食糖生产和销售、仓储货运、租赁、出口业务、广告设计制作、娱乐等。报告期 内主营业务收入 105,791.11 万元，主营业务利润 15,966.19 万元，实现净利润 3,176.32 万元。 （2）主营业务行业及地区分布情况 1、主营业务行业构成情况 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务利润 金额 比例% 金额 比例% 食品销售 88,836.57 83.97 9,487.90 59.43 黄酒生产经营 15,861.90 15.00 6,165.79 38.62 食糖生产经营 932.65 0.88 200.98 1.26 其他 159.99 0.15 111.52 0.69 合计 105,791.11 100.00 15,966.19 100.00 本公司主营业务地区分布主要是国内。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 行业 占主营业务收入的比例（%） 占主营业务利润的比例（%） 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 食品销售 83.97 75.49 59.43 56.79 黄酒生产经营 15.00 23.99 38.62 41.05 食糖生产经营 0.88 - 1.26 - 其他 0.15 0.52 0.69 2.16 合计 100.00 100.00 100.00 100.00 上海金枫酿酒有限公司系本公司的全资子公司，其主营业务是黄酒生产与经 营。该公司 2002 年主营业务收入 15,861.90 万元，占本公司主营业务收入的 15.00 %，与上年相比增加 12.79%；净利润 1,298.87 万元，占本公司净利润的 40.89%， 与上年相比增加 102.73%。 10 月份，公司以 9,800 万元投资了上海市南浦食品有限公司，占该公司表决 权资本的 49%，成为该公司的第一大股东。该公司 2002 年 10-12 月主营业务收 入 48,403.47 万元，占本公司主营业务收入的 45.75%；净利润 614.03 万元，由于 本公司占该公司表决权资本的 49%，故纳入本公司合并范围的净利润为 300.87 万元，占本公司净利润的 9.47%。 12 11 月份，公司通过与上海市糖业烟酒（集团）有限公司进行资产置换，置入 广西上上糖业有限公司 31%的股权，计 1,149.55 万元。该公司 2002 年 12 月主营 业务收入 932.65 万元，占本公司主营业务收入的 0.88%；净利润 54.67 万元，由 于本公司占该公司表决权资本的 31%，故纳入本公司合并范围的净利润为 16.95 万元，占本公司净利润的 0.53%。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额 17,063.53 万元，占年度采购总额的比例为 15.17%；前五名客户销售合计 24,036.49 万元，占公司销售总额的比例为 22.72%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 近年来，公司的经营业绩保持稳步增长，主业经营优势明显。但是针对中国 入世所带来的商业流通领域的更激烈的竞争压力，第一食品仍将面临行业内外的 巨大风险。因此公司积极寻找新的利润增长点，在继续做大做强做精主业的基础 上，加大资本资产经营力度，使第一食品有效实现规模扩张，增强企业综合实力。 2002 年是公司的发展年，在“加快发展步伐、加大拓展力度、增强企业整体盈 利能力、塑造企业全新形象”的总体思路下，公司大胆尝试从传统食品经营向特 许加盟及品牌经营延伸、从生产经营向资本经营延伸、从企业经营向经营企业延 伸，围绕做大做强做精食品主业，加强资本运作，使第一食品产业结构有效调整、 资产规模逐步扩大、企业盈利能力和综合实力同步增强。 1） 创新经营理念，加强资本运作，加速规模扩张 第一食品这一轮的发展思路是在继续做大做强做精食品主业的基础上，进一 步加大在“食”文章上求延伸、求发展的力度，创新经营理念与经营模式，积极 培育新的经济增长点，提高企业综合竞争力，提升企业形象。2002 年，公司加 快发展步伐，加大资本、资产经营的比重，以控股、参股的手段实现企业的规模 扩张，有效实施产业结构调整，在提升主业竞争力的同时，加快以食品为主业的 综合发展。 ①在涉足并逐步做强黄酒产业的基础上，公司通过控股广西上上糖业和参股 山东省东方糖业，实现了向食糖产业的延伸，跨出了在食糖产业“上控资源、下 控网络”战略规划的第一步。 ②公司以 9800 万元投资上海市南浦食品有限公司，成为其第一大股东，从而 成功实现上市公司资本与民营资本的结合，以资本经营有效带动主业的发展。 ③公司主动参与国际市场竞争，完成了赛百味餐饮管理有限公司和投资管理 公司的组建，成功取得了美国“赛百味”认可授权的发展代理商资格，成为地区 总代理。而对美利丰国际贸易有限公司进行投资则旨在通过多方合作，拓展第一 食品对外贸易，形成新的经济增长点。 2）强化品牌塑造，加大营销力度，提升企业形象 ①食品一店今年以“品质”贯穿全年营销主线，倡导科学健康的消费观念， 统筹安排营销活动，在加强市场分析的基础上，更注重定牌产品开发和创新，创 造出食品一店新的消费热点。同时完成了以企业价值为中心的企业文化体系的建 设，形成了具有第一食品特色的文化与精神，通过进一步推广将增强企业整体形 象的提升力度。 ②金枫公司对石库门上海老酒及淀山湖蜜清醇进行重点推广，尤其是上海老 酒品牌在上海黄酒市场中成功取得了优势地位。为不断提升金枫黄酒的市场占有 率，今年金枫公司进行了营销机构重组，通过各类培训，提高营销队伍素质。同 时，采取贴近市场的营销策略，继续推行深度分销、控制终端和六个到位的工作 13 模式，有效提升了金枫黄酒的销售业绩。 3）调整经营结构，创新生产模式，最大程度发挥经营管理效益 ①食品一店对南京东路大楼进行整体规划和功能性调整，在盘活存量资产的 同时，以餐饮场地租赁经营的新模式实现了集食品零售、餐饮、娱乐、休闲为一 体的经营格局，通过协作与合理布局有效促进了商场的销售。进销存系统的开发 完成并投入运行，实现了业务流转及后台管理的信息化。 ②金枫公司继续实行“321”运转模式成效显著，改变了在黄酒行业普遍存在 的淡季亏损现象。积极探索工艺改革，简化操作程序，减轻劳动强度，改善口味， 两项科研项目均取得了预期的效果。黄酒生产原、辅料采购采取招标的办法，大 大降低了生产成本。ISO9001 质量贯标认证体系工作基本完成，进一步提升了企 业管理水平。2002 年金枫公司将配股募集资金投资项目与金枫公司生产布局及 淀山湖酒厂动迁进行统一规划，以达到合理布局，分步实施，高效运作的目的。 5、本年度实现主营业务收入 105,791 万元，成本及费用 88,294 万元，均比 年初计划数高 20%的原因说明： 1、公司财务报表的合并范围发生变化，上海市南浦食品有限公司及广西上上 糖业有限公司等 4 家控股子公司被纳入合并范围。 2、金枫酿酒公司精心打造黄酒品牌，对石库门上海老酒的成功品牌运作，有 效扩大了市场占有率，形成了良好的品牌效应，实现了较好的销售业绩。 （二）报告期内公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1）报告期内公司未募集资金 （2）报告期之前募集资金的使用情况 ①配股说明书披露的募集资金投向 公司 2000 年募集资金按照配股说明书的承诺应投入上海金枫酿酒公司改扩建 工程。该项目的资金投入计划为： 单位：万元 投资日期 投资额 投资总额 募集资金到位—2001 年 6 月 30 日 3,450 3,450 2001 年 7 月 1 日一 2002 年 6 月 30 日 4,900 8,350 2002 年 7 月 1 日—2002 年 12 月 31 日 2,750 11,100 本次配股实际募集资金 13,297.30 万元，其中实物资产折价 5,538.70 万元， 现金 7,758.60 万元。本次配股现金投资项目的投资总额为 11,100 万元，募集资 金与本项目所需投资的差额部分由公司另行贷款解决。 ②募集资金现金投资项目实际情况 承诺截止 2002 年 12 月 31 日应投资金额 11,100 万元 截止 2002 年 12 月 31 日实际投资金额 2,716 万元 截止 2002 年 12 月 31 日尚未投资金额 8,384 万元 已投资部分占截止 2002 年 12 月 31 日应投资金额比例 24.47% ③投资项目进展情况 Ⅰ、公司于 1999 年 10 月 22 日经上海证管办初审后向中国证监会提交了 2000 年配售新股的申请材料，募集资金实际到位时间是 2000 年 9 月。由于募集资金 实际到位时间较迟，且一期项目大部分属于技改项目，而金枫酿酒公司每年 9 月份到次年 4 月份为生产旺季，为了确保金枫酿酒公司生产经营正常进行，配股 项目实际时间不得不相应延缓。已投资金主要集中以下项目： 14 A、酿造挖潜项目，计划投资 490 万元，现已竣工并投入使用，截止报告期末 共投入资金 480 万元。 B、更新洗瓶机、引进灌装及花色流水线项目，计划投资 960 万元，现已部分 竣工并投入使用，截止报告期末共投入资金 871 万元。 C、科技研发项目，包括大容器储存研究项目、原料处理新技术在酿造中的应 用项目、中试室投资项目，计划投资 700 万元，现仍处于研发试验阶段，截止报 告期末已投入资金 257 万元。 D、基础实施项目，计划投资 550 万元，现已竣工并投入使用，截止报告期末 共投入资金 549 万元。 E、大罐储酒及半成品仓库项目，计划投资 700 万元，现已部分竣工并投入使 用，截止报告期末已投入资金 559 万元。 上述一期项目共需投入资金 3400 万元，截止报告期末已投入资金 2716 万元， 已部分竣工并投入使用的项目，提高了企业的生产能力，减少了产品损耗，降低 了生产成本，共计已产生经济效益 494 万元。其他尚在实施中的项目暂无经济效 益产生。 Ⅱ、金枫酿酒公司改扩建工程二期项目由于淀山湖酒厂所在地被划入上海市 “一城九镇”市政规划动迁范围，金枫公司对公司整体生产布局进行了重新研究 调整，相应延长了二期工程的前期准备工作，致使改扩建工程二期项目不得不延 缓实施。目前，金枫公司的改扩建二期工程已完成项目立项与设计招标工作，正 处于项目设计阶段。 ④对暂时闲置的募集资金安排 尚未使用的募集资金暂时存放银行。 2、非募集资金投资情况 （1）报告期内公司用非募集资金投资 5 家公司，投资总额为 12,309.55 万元， 目前 5 家公司均已进入正常运营状态，本报告期内收益为 177.14 万元。具体如 下： 项 目 项 目 占被投资公 项 目 项目收益情况 名 称 金 额 司权益比例 进 度 （权益部分） 投资上海第一食品赛 1,000 万元 80% 2002 年 5 月完成投资 -116.81 万元 百味餐饮管理有限公 司 投资上海第一食品投 80 万元 66.67% 2002 年 5 月完成投资 -23.87 万元 资管理有限公司 参股山东省东方糖业 280 万元 14% 2002 年 6 月完成投资 - 有限公司 投资上海市南浦食品 9,800 万元 49% 2002 年 10 月完成投资 300.87 万元 有限公司 收购广西上上糖业有 1,149.55 万元 31% 2002 年 12 月完成投资 16.95 万元 限公司股权 合计 12,309.55 万元 － － 177.14 万元 公司通过与上海市糖业烟酒（集团）有限公司进行资产置换收购广西上上糖 业有限公司股权的情况，请参见本报告第九节重大事项之（二）。 （2）公司投资单位的名称、主要经营活动及被投资公司权益的比例 15 企业名称 注册资金（万元） 主要业务 权益% 上海金枫酿酒有限公司 4,630 黄酒生产经营 100 上海欣欣礼仪礼品公司 30 广告业务 100 上海茶叶有限公司 200 茶叶销售 55.5 上海第一食品投资管理有限公司 100 食品连锁经营和 80 管理 上海第一食品赛百味餐饮管理有 1,500 快餐连锁 66.67 限公司 上海市南浦食品有限公司 13,000 食品批发、代理 49 广西上上糖业有限公司 3,000 食糖生产、销售 31 上海博信食疗研究有限公司 200 食疗研究、咨询 30 上海富尔网络销售有限公司 4,000 食品百货 18 上海蒙牛乳业有限公司 500 食品、乳制品销售 15 大鹏创业投资有限责任公司 50,000 风险投资 6 平安证券有限责任公司 100,000 证券业务 1 大鹏证券有限责任公司 150,000 证券业务 0.67 山东省东方糖业有限公司 2,000 食糖生产、销售 14 （三）公司财务状况 1、公司财务状况及经营成果 单位：万元 2002 年 2001 年 增减变动(%) 总资产 136,259.25 54,742.94 148.91 流动负债 81,561.44 23,687.60 244.32 长期负债 9,300.00 0.00 - 股东权益 31,459.32 30,947.47 1.65 主营业务利润 15,966.19 11,250.62 41.91 净利润 3,176.32 2,715.86 16.95 现金及现金等 -2,332.29 1,056.13 -320.83 价物净增加额 财务状况变动的主要原因： （1）总资产本年比上年增加 81,516.31 万元，其主要原因是： 由于新增上海市南浦食品有限公司、广西上上糖业有限公司等四家子公司， 使公司增加应收帐款 29,983.18 万元、其他应收款 5,421.06 万元、预付帐款 7,623.74 万元、存货 24,221.30 万元、固定资产 15,379.04 万元。 （2）流动负债本年比上年增加 57,873.84 万元，其主要原因是： 由于上海市南浦食品有限公司、广西上上糖业有限公司等四家子公司的注入， 使公司增加短期借款 15,400.00 万元、应付帐款 34,444.20 万元、预收帐款 2,895.08 万元、其他应付款 1,811.33 万元。 （3）长期负债本年比上年增加 9,300.00 万元，其主要原因是新增的广西上上 糖业有限公司长期抵押借款 9,300.00 万元。 （4）股东权益本年比上年增加 511.85 万元，其主要原因见本报告“会计数 据及业务数据摘要” （三） “报告期内股东权益变动情况及变化原因”。 （5）主营业务利润本年比上年增加 4,715.57 万元，其主要原因是： 1）上海金枫酿酒有限公司加强品牌推广力度，石库门上海老酒因成功的营销 策划，销量迅速攀升，取得了稳固市场的地位，主营业务利润增加 1,547.44 万元。 2）新增的子公司增加主营业务利润 3,065.78 万元。 （6）净利润本年比上年增加 460.46 万元，其主要原因是： 16 1）上海金枫酿酒有限公司新产品“石库门上海老酒”品牌运作成功扩大市场 占有率，销售良好，新增利润 316.17 万元。 2）本年新增投资的 4 家子公司取得收益影响本公司利润 177.14 万元。 （四）新年度经营计划 2003 年是第一食品将自身塑造成为优秀上市公司的基础和关键之年。按照市 商业工作会议要求，第一食品要继续围绕主业，增强核心竞争力，加大资本经营 力度，加快发展步伐，加速企业经营方式、体制、机制的转变，构筑与企业持久 发展相匹配的经营机制、运行机制和创新体系，力争在经营业态、产业领域、人 力资源等方面实现有效突破，把第一食品发展成为主业经营特强、实业基础扎实、 竞争优势明显、扩张能力较强、网络基础稳固、管理系统完善的优秀上市公司。 1、继续实施品牌战略，做大做强做精主业 2、继续实施以资本经营拉动产业经营，有效加速规模扩张。 3、继续加强市场建设，进一步稳固网络体系 4、完善制度体系建设，强化内部管理有效落实 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司第四届董事会第三次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司会议室召开。 会议审议通过了如下决议： 《公司董事会 2001 年度工作报告》、《公司 2001 年度 财务报告》 、 《公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配和资本公积金转 增股本政策的议案》 、《公司 2001 年年度报告及摘要》、《关于支付上海立信长江 会计师事务所有限公司报酬的议案》。（关于本次会议的决议公告刊登于 2002 年 4 月 1 日的《上海证券报》上） 。 （2）公司第四届董事会第四次会议于 2002 年 4 月 12 日以通讯表决方式召开。 会议审议通过了《关于投资组建上海第一食品赛百味快餐连锁有限公司及上海第 一食品连锁投资管理公司关联交易的议案》。本公司与控股股东上海市糖业烟酒 （集团）有限公司共同投资组建上海第一食品赛百味快餐连锁有限公司，注册资 本 1500 万元，其中本公司以自有资金投资 1000 万元，占注册资本的 66.67%， 烟糖集团以自有资金投资 500 万元，占注册资本的 33.33%；与控股股东上海市 糖业烟酒（集团）有限公司共同投资组建上海第一食品连锁投资管理公司，注册 资本 100 万元，其中本公司以自有资金投资 80 万元，占注册资本的 80%，烟糖 集团以自有资金投资 20 万元，占注册资本的 20%。公司独立董事夏大慰先生、 芮明杰先生对本次投资出具了独立董事意见。 （本次会议的决议公告刊登于 2002 年 4 月 16 日的《上海证券报》 ）。 （3）公司第四届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 23 日以通讯表决方式召开。 会议审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》。 （公司 2002 年第一季度报告刊登 于 2002 年 4 月 25 日的《上海证券报》）。 （4）公司第四届董事会第六次会议于 2002 年 5 月 16 日在上海市第一食品商 店会议室召开。会议审议通过了《关于修订公司章程的议案》、 《关于修订股东大 会议事规则的议案》 、《关于修订董事会议事规则的议案》、 《关于修订总经理工作 细则的议案》 、《关于修订财务、会计管理内控制度的议案》、 《关于制订公司独立 董事工作细则的议案》 、 《关于公司信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）的 议案》、 《关于制订公司控股股东行为规范条例的议案》、 《关于决定独立董事津贴 的议案》 、 《关于徐静和先生辞去董事职务的议案》、 《关于增补独立董事的议案》、 《关于建立董事会专门委员会的议案》、 《关于聘任朱晓翔先生为公司副总经理的 17 议案》、 《关于提请股东大会续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计 机构并授权董事会决定其报酬的议案》、 《关于召开公司第十六次股东大会（2001 年年会）的议案》。 （本次会议的决议公告刊登于 2002 年 5 月 18 日《上海证券报》） （5）公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 6 月 11 日以通讯表决方式召开。 会议审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 （6）公司第四届董事会第八次会议于 2002 年 8 月 15 日在上海兴国宾馆召开。 会议审议通过了《公司 2002 年半年度报告及摘要》、《关于资本公积金转增股本 的议案》 、 《关于投资上海市南浦食品有限公司的议案》、 《关于聘任张黎云女士为 公司董事会秘书的议案》 、 《关于公司更名为上海市第一食品（集团）股份有限公 司的议案》 、《关于支付上海立信长江会计师事务所有限公司报酬的议案》、 《关于 召开公司第十七次股东大会（临时股东大会）的议案》。 （本次会议决议公告刊登 在 2002 年 8 月 17 日《上海证券报》） （7）公司第四届董事会第九次会议于 2002 年 10 月 28 日在公司会议室召开。 会议审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》、 《公司资产置换关联交易的议案》、 《关于公司提请股东大会授权董事会决定持续性关联交易的议案》、 《关于召开公 司第十八次股东大会（临时股东大会）的议案》。(本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 30 日《上海证券报》) 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2002 年公司董事会根据年度工作计划，认真执行股东大会决议，突出重 点，继续做大做强做精食品主营业务，加大在“食”文章上求延伸、求发展的力 度，积极培育新的经营增长点；加强资本资产经营力度，优化资源配置，调整产 业结构，提高综合竞争力，注重可持续发展，确保公司形成规模经营格局。在董 事会的领导下，公司全体员工同心协力，出色地完成了年度工作任务，取得了较 好的经营业绩，企业规模扩张，资产质量进一步提高，为公司下阶段的发展奠定 了坚实的基础。 （2）根据公司 2002 年 6 月 21 日召开的第十六次股东大会（2001 年年会）审 议通过的《公司 2001 年度利润分配方案》，公司向全体股东每 10 股派发现金红 利 1.80 元（含税） 。股权登记日为 2002 年 8 月 9 日，除息日为 2002 年 8 月 12 日。 （3）根据公司 2002 年 9 月 19 日召开的第十七次股东大会（临时股东大会） 审议通过的《关于资本公积金转增股本的议案》，公司按每 10 股转增 5 股的比例 向全体股东实施资本公积金转增股本。股权登记日为 2002 年 10 月 22 日，除权 日为 2002 年 10 月 23 日，新增可流通股份上市日为 2002 年 10 月 24 日。 （4）根据公司 2002 年 9 月 19 日召开的第十七次股东大会（临时股东大会） 审议通过的《关于公司更名为上海市第一食品（集团）股份有限公司的议案》， 公司正在抓紧有关事宜的办理。 （5）根据公司 2002 年 9 月 19 日召开的第十七次股东大会（临时股东大会） 审议通过的《关于投资上海市南浦食品有限公司的议案》，公司于 2002 年 10 月 17 日实施了该项投资。 （6）根据公司 2002 年 12 月 3 日召开的第十八次股东大会（临时股东大会） 审议通过的《关于资产置换关联交易的议案》，公司与控股股东上海市糖业烟酒 （集团）有限公司实施资产置换，本次置换涉及金额达 3,895.24 万元。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据《公司法》和《公司章程》的规定，按母公司本年度净利润 31,902,422.92 18 元 及 子 公 司 本 年 度 净 利 润 12,442,398.40 元 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 4,434,482.14 元，提取法定公益金 4,127,477.35 元（其中上海市南浦食品有限公 司和广西上上糖业有限公司按 5%提取，其余均按 10%提取）后，本年度可供分 配利润为 23,201,202.03 元，加上一年度未分配利润 5,765,360.82 元，实际可供股 东分配的利润为 28,966,562.85 元。拟以 2002 年 12 月 31 日公司总股本 190,395,613 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.40 元（含税），共派发现金红利 26,655,385.82 元，剩余 2,311,177.03 元结转下一年度分配。以上利润分配方案须 经股东大会审议通过后实施。 本次不进行资本公积金转增股本。 公司 2001 年年度报告预计的 2002 年度利润分配政策为：公司拟在 2002 年度 财务决算完成后进行一次利润分配；公司 2002 年度实现的净利润用于股利分配 的比例不低于 40%；公司 2001 年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不 低于 50%；分配采用派发现金红利的形式。本次利润分配预案中，2002 年度实现 的净利润用于股利分配的比例为 65.77%，公司 2001 年度未分配利润用于股利分 配的比例为 100%。 （七）其他披露事项 公司选择《上海证券报》为指定信息披露报刊。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容 1、公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司会议室召开。会 议审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》、 《公司 2001 年年度报告及摘要》。 （关于本次会议的决议公告刊登于 2002 年 4 月 1 日《上海证券报》） 2、公司第四届监事会第四次会议于 2002 年 5 月 16 日在上海市第一食品商店 会议室召开。会议审议通过了《关于修订监事会议事规则的议案》。 （关于本次会 议的决议公告刊登于 2002 年 5 月 18 日《上海证券报》） 3、公司第四届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 15 日在兴国宾馆召开。会议 审议通过了《公司 2002 年半年度报告及摘要》。 4、公司第四届监事会第六次会议于 2002 年 10 月 28 日在公司会议室召开。 会议审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况：报告期内，董事会对《公司章程》及相关议事规则、 企业内控制度进行了修订。董事会、总经理及其他高级管理人员在执行职务时无 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：报告期内，监事会积极支持董事会和总经理开展工 作，定期检查公司财务状况和资产状况。认为经上海立信长江会计师事务所有限 公司审计的公司本年度财务报告能真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司配股募集资金项目因生产周期及市政动迁原因而暂缓实施， 但实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投入项目无变更。 4、报告期内，本公司与控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司进行资产 置换，本次置换无内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失的情形。 5、报告期内，公司发生的关联交易是公平的，未发生损害上市公司利益的情 况。 19 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 按照市政府《关于促进本市上市公司发展若干政策意见》的精神，经上海市 国有资产管理办公室《关于上海市第一食品商店股份有限公司实施资产置换有关 问题的批复》（沪国资预（2002）321 号）核准，本公司与上海市糖业烟酒（集 团）有限公司进行资产置换。公司本年 12 月份置换出应收帐款、其他应收款、 存货、长期投资、固定资产、在建工程、递延资产共计 3895.24 万元，置换入经 评估的广西上上糖业有限公司 31%股权及部分现金共计 3895.24 万元。 公司董事会及股东大会在审议本次资产置换关联交易事项时，有关关联方均 回避表决，公司独立董事出具了表示同意的独立意见，湘财证券有限责任公司出 具了独立财务顾问报告。 通过本次资产置换，进一步优化了企业的资产质量，加快了公司产业延伸的 步伐，本次资产置换实施后增加了公司的长期投资。随着上上糖业的进一步发展， 资金的再投入及上游资源，下游网络的联动，将给本公司带来投资回报，并有利 于公司产业结构调整。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内，公司无购销商品、提供劳务发生的重大关联交易。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司因资产置换收购控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司 持有广西上上糖业有限公司 31%股权。（详见收购及出售资产、吸收合并事项） 3、关联方债权、债务及担保事项 报告期内，公司无因重大关联交易发生的债权、债务及担保事项。 4、其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易。 （四）重大合同及履行情况 1、公司在报告期内无托管、承包、租赁资产事项。 2、公司在报告期内无或以前年度发生但持续到报告期的重大担保合同。 3、公司在报告期内无或以前年度发生但持续到报告期的委托他人进行现金资 产管理事项。 4、其他重大合同 报告期内，公司与上海市南浦食品有限公司签署了《上海市南浦食品有限公 司增资扩股合同》 ，公司以自有资金 9800 万元对上海市南浦食品有限公司进行投 资，持有其 49%股权，并成为其第一大股东。上述事项经公司于 2002 年 9 月 19 日召开的第十七次股东大会（临时股东大会）审议通过，于 2002 年 10 月 17 日 实施。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内无或持续到报告期内的承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年 5 月 16 日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于提请股东 大会续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权董事会决 定其报酬的议案》，在对该议案进行表决时，独立董事夏大慰先生、芮明杰先生 20 亦均投了同意票。2002 年 6 月 21 日，公司第十六次股东大会（2001 年年会）审 议通过了《关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权 董事会决定其报酬的议案》。据此，报告期内，公司聘请上海立信长江会计师事 务所有限公司为公司审计机构，并由董事会决定其报酬事宜。 2003 年 3 月 28 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于支付上海 立信长江会计师事务所有限公司报酬的议案》，独立董事夏大慰先生、芮明杰先 生亦出具了同意该议案的书面意见[第一食品独立董事意见（2003）第 1 号]，认 为第四届董事会第十次会议审议《关于支付上海立信长江会计师事务所有限公司 报酬的议案》的程序及内容符合国家法律法规和公司章程的规定。 支付上海立信长江会计师事务所有限公司报酬的具体情况如下： 2002 年度审计费 2001 年度审计费 60.50 万元，其中：车费 0.50 万元， 40.50 万元，其中：车费 0.50 万元， 其他费用未发生。 其他费用未发生。 上述支付的报酬，已得到上海立信长江会计师事务所有限公司的确认。该审 计机构已连续为公司提供审计服务 2 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 1、根据上海市地方税务局沪税所一（2001）426 号文《关于对上海市第一食 品商店股份有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》。 本公司自 2001 年 9 月 1 日起享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，减按 15% 税率征收企业所得税。此前，公司系根据上海市财政局、上海市税务局沪财企二 （1992）137 号文《关于对食品一店股份有限公司有关所得税率问题的批复》， 自 1992 年 6 月 1 日起一直按 15%的比例税率缴纳企业所得税。 （有关该事项的公 告刊登于 2002 年 3 月 12 日《上海证券报》） 2、根据上海市地方税务局第四分局沪地税四财[2002]87 号文《关于上海茶叶 有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》。公司控股子 公司上海茶叶有限公司自 2002 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止享受浦东新 区内资企业所得税优惠政策，减按 15%的比例税率缴纳企业所得税。 3、2002 年 4 月 12 日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了与控股股东 上海市糖业烟酒（集团）有限公司共同投资组建上海第一食品赛百味餐饮管理有 限公司及上海第一食品投资管理有限公司的议案。其中，上海第一食品赛百味餐 饮管理有限公司注册资本 1,500 万元，本公司以自有资金投资人民币 1,000 万元， 占注册资本的 66.67%，上海市糖业烟酒（集团）有限公司以自有资金投资人民 币 500 万元，占注册资本的 33.33%；上海第一食品投资管理有限公司注册资本 100 万元，本公司以自有资金投资人民币 80 万元，占注册资本的 80%，上海市糖 业烟酒（集团）有限公司以自有资金投资人民币 20 万元，占注册资本的 20%。 （有 关该事项的公告刊登于 2002 年 4 月 16 日的《上海证券报》） 4、2002 年 4 月 18 日南方证券股份有限公司对本公司进行 2000 年配售新股第 二次回访，并于 2002 年 6 月 8 日在《中国证券报》刊登了《南方证券股份有限 公司关于上海市第一食品商店股份有限公司 2000 年配售新股第二次回访报告》。 5、2002 年 6 月 21 日公司第十六次股东大会（2001 年年会）审议通过了《关 于支付独立董事津贴的议案》，决定支付独立董事每人每年人民币 5 万元（含税）。 21 （有关该事项的公告刊登于 2002 年 6 月 22 日的《上海证券报》） 6、报告期内，公司与安徽安合投资咨询有限公司及两名自然人签署合约，合 资组建上海美利丰国际贸易发展有限公司，本公司以自有资金出资 500 万元，占 该公司 33.33%股权，为该公司第一大股东。 7、2002 年 9 月 19 日公司第十七次股东大会（临时股东大会）审议通过了《关 于投资上海市南浦食品有限公司的议案》，公司以自有资金人民币 9800 万元参与 上海市南浦食品有限公司增资扩股，持有该公司 49%股权，为该公司第一大股东。 8、根据公司 2002 年 9 月 19 日召开的第十七次股东大会（临时股东大会）审 议通过的《关于资本公积金转增股本的议案》，公司按每 10 股转增 5 股的比例向 全体股东实施资本公积金转增股本。公司股本变更为 190395613 股。 9、根据公司 2002 年 12 月 3 日召开的第十八次股东大会（临时股东大会）审 议通过的《关于资产置换关联交易的议案》，公司与控股股东上海市糖业烟酒（集 团）有限公司实施资产置换，本次置换涉及金额达 3,895.24 万元。 十、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董事长：吴顺宝 上海市第一食品商店股份有限公司董事会 （签名） 二○○三年四月一日 22 审计报告 信长会师报字（2003）第 10668 号 上海市第一食品商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二○○二年十二月三十一日母公司及合并的资 产负债表、二○○二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○二年十二月三十一日的财务状 况及二○○二年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址:中国上海市 南京东路 61 号 孟荣芳 新黄浦金融大厦四楼 孙 冰 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二○○二年三月二十八日 23 会计报表附注 一、公司简介： 上海市第一食品商店股份有限公司前身系上海市第一食品商店。一九九二年 五月经批准改制为股份有限公司，一九九二年九月在上海证券交易所上市。所属 行业为商业类。公司经营范围为食品、副食品、粮油、百货、日用杂货、交电化 工、工艺美术品、烟酒、餐饮、音像制品、针纺织品、中成药材保健品、文教用 品及书刊、黄酒生产经营、食品加工、仓储货运、市外经贸批准的出口业务等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规 定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价 原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币 市场汇价（中价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末 市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差 额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本 化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑 换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于 印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润 项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项 目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算 差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投 资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 24 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照 公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定 法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 采用帐龄分析法计提坏帐准备，计提比例如下： 帐 龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 5% 二至三年 5% 三至四年 15% 四至五年 15% 五年以上 30% （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品（包括 库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法； 包装物采用分次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重 组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被 投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的 按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 25 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并 且使用期限超过一年、单位价值在 2000 元以上的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、家具用具、电子设备、运 输设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 5% 2.71% 机器设备 5-12 年 5% 7.92%-19% 家具用具 5年 5% 19% 电子设备 5年 5% 19% 运输设备 8-10 年 5% 9.5%-11.88% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 26 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限 或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者 平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期 限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 27 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及 其影响： （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例 合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 13％ 营业税 5％ 所得税 15％ （二）税负减免： 公司于 2002 年 3 月 8 日收到上海市地方税务局沪税所（2001）426 号文《关 于对上海市第一食品商店股份有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠 政策问题的批复》 。根据该批复，公司自 2001 年 9 月 1 日起，享受浦东新区内资 企业所得税优惠政策，减按 15%税率征收企业所得税。此前，公司根据上海市财 政局、上海市税务局沪财企二（1992）137 号文《关于对上海市第一食品商店股 份有限公司有关所得税税率问题的批复》，自 1992 年 6 月 1 日起均按 15%的比例 税率缴纳企业所得税。 根据上海市地方税务局第四分局沪地税四财[2002]87 号文《关于上海茶叶有 限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》。公司控股子公 司上海茶叶有限公司自 2002 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止享受浦东新区 内资企业所得税优惠政策，减按 15%的比例税率缴纳企业所得税。 28 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实际 本公司所占 是否合并 投资额 投资比例 上海金枫酿酒有 4,630 酒类生产经营 5,584.98 100% 是 限公司 上海欣欣礼仪礼 30 广告业务 30 100% 是 品公司 上海茶叶有限公 200 茶叶经营 111 55.5% 是 司 上海第一食品投 100 食品连锁经营 80 80% 是 资管理有限公司 和管理 上海第一食品赛 1,500 快餐连锁 1,000 66.67% 是 百味餐饮管理有 限公司 上海市南浦食品 13,000 食品、百货 9,800 49% 是 有限公司 广西上上糖业有 3,000 糖业生产经营 1,149.55 31% 是 限公司 （二）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司： 上海市南浦食品有限公司及广西上上糖业有限公司。 1、公司于 2002 年 8 月 16 日与福建省莆田县华南副食品公司及自然人严玉 珍签署了共同参与对上海市南浦食品有限公司的增资扩股协议。经 2002 年 9 月 19 日召开的第十七次股东大会（临时股东大会）通过了对上海市南浦食品有限 公司的投资的议案，公司以现金方式对上海市南浦食品有限公司增资投入人民币 9,800 万元，拥有该公司的 49%的股权，成为该公司的第一大股东。根据 1998 年 12 月 28 日财会字[1998]66 号“财政部印发《关于执行具体会计准则和〈股份 有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的通知”的有关股权购买日的规定，本 公司自 2002 年 10 月起对上海市南浦食品有限公司的财务和经营策略实施实质性 控制和管理，故将其纳入合并会计报表范围。 2、经公司 2002 年 12 月 3 日召开的第十八次股东大会（临时股东大会）通 过，同本公司第一大股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司资产置换获得广西上 上糖业有限公司 31%的股权，并于 2002 年 12 月 4 日办理了股权转让交割，成为 该公司的第一大股东，根据 1998 年 12 月 28 日财会字［1998］66 号“财政部印 发《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的 通知”的有关股权购买日的规定，本公司自 2002 年 12 月起对广西上上糖业有限 公司的财务和经营策略实施实质性控制和管理，故将其纳入合并会计报表范围。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 4 家。 1、上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司及上海第一食品投资管理有限公 司于 2002 年成，本公司拥有其表决权资本均超过 50%，故将其纳入合并会计报 表范围。 2、上海市南浦食品有限公司及广西上上糖业有限公司二家公司，公司拥有 表决权资本分别为 49%及 31%，上述两家公司纳入合并会计报表范围的原因已 29 在附注四（二）中说明。 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 单位：人民币万元 总资产 负债总额 少数股东 净资产 股权比 经营 对本公司经营成 权益 例% 成果 果的影响 上海市南浦食品有限 69,906.68 49,622.48 988.60 19,295.59 49 614.03 300.87 公司（注） 广西上上糖业有限公 18,432.71 14,765.25 - 3,667.46 31 54.67 16.95 司 注：上海市南浦食品有限公司持有上海南浦食品公司浦东分公司 100％股 权，持有上海浦星贸易有限公司 90％股权，持有上海天成企业发展有限公司 80 ％股权，该三家子公司均已纳入上海市南浦食品有限公司合并会计报表范围。 （五）报告期内出售子公司情况： 公司通过与上海市糖业烟酒（集团）有限公司进行资产置换，以帐面净值置 换出公司对上海丘比特食品有限公司 40%的股权，计人民币 774,844.48 元。该 公司由于外方投资者原因已连续数年停止生产，置换后对本公司本期的经营成果 无影响，期末长期股权投资减少人民币 774,844.48 元。 五、会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明期初数的均为期末数）： （一）货币资金 项目 期 末 数 期 初 数 现金 1,067,878.36 1,030,535.95 银行存款 63,276,136.18 100,210,695.60 其他货币资金 13,844,188.06 269,862.80 合计 78,188,202.60 101,511,094.35 其中美元 外币金额 103,611.62 折算汇率 8.2773 折合人民币 857,624.46 其中港元 外币金额 39,000.58 折算汇率 1.0611 折合人民币 41,383.52 公司无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （二）短期投资和短期投资跌价准备 期末市价总额 项目 期 末 数 期 初 数 （2002 年 12 月 31 日交易市价） 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 4,332,347.55 309,232.50 3,411,975.50 182,945.25 4,280,919.74 股票投资期末数： 30 期末每股市价 股票名称 股数 投资成本 期末市价总额 跌价准备 （2002 年 12 月 31 日交易市价） 宝钢股份 588,350 2,356,341.75 4.12 2,424,002.00 茉织华 36,725 594,945.00 10.50 385,612.50 209,332.50 中国石化 90,000 370,800.00 3.01 270,900.00 99,900.00 招商银行 78,200 570,860.00 8.14 636,548.00 江西铜业 3,000 6,810.00 4.19 12,570.00 山东基建 8,000 20,800.00 4.24 33,920.00 西昌电力 1,000 4,360.00 10.59 10,590.00 中海发展 2,000 4,720.00 4.71 9,420.00 洪城股份 1,000 7,800.00 11.25 11,250.00 宝光股份 2,000 5,520.00 8.43 16,860.00 宝钛股份 1,000 5,400.00 11.72 11,720.00 卧龙科技 1,000 8,280.00 12.75 12,750.00 狮头股份 2,000 13,960.00 7.62 15,240.00 联通股份 90,969 209,228.70 2.69 244,706.61 腾达建设 1,000 5,000.00 9.40 9,400.00 第一投资 1,000 4,600.00 9.41 9,410.00 中信证券 1,000 4,500.00 4.50 4,500.00 皖通高速 1,000 2,200.00 2.20 2,200.00 联合通信 59,227 136,222.10 2.69 159,320.63 小计 4,332,347.55 4,280,919.74 309,232.50 （三）应收票据 种 类 期末数 期初数 商业承兑汇票 846,333.06 274,650.47 （四）应收补贴款 项 目 金额 性质和内容 批准文件 出口退税 2,258,873.31 增值税 国税明电[1999]11 号 （五）应收帐款 1、帐龄分析 期 末 数 期 初 数 坏帐准 占总额 占总额 坏帐准备 帐 龄 帐面余额 备计提 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 比例 计提比例 比例 1 年以内 330,328,834.09 97.75% - - 25,907,032.37 67.16% - - 1－2 年 224,315.44 0.07% 5% 11,215.77 867,912.14 2.25% 5% 43,395.61 2－3 年 231,987.55 0.07% 5% 11,599.38 840,204.62 2.18% 5% 42,010.23 31 3－4 年 1,041,602.28 0.31% 15% 156,240.35 4,356,015.77 11.29% 15% 653,402.36 4－5 年 1,572,880.63 0.46% 15% 235,932.10 3,070,269.14 7.96% 15% 460,540.37 5 年以上 4,517,890.07 1.34% 30% 1,355,367.02 3,533,257.99 9.16% 30% 1,059,977.40 合 计 337,917,510.06 100% 1,770,354.62 38,574,692.03 100.00% 2,259,325.97 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 103,517,764.06 元， 占期末应收帐款总金额的 30.63%。 3、期末应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 欠款。 4、应收帐款期末数比期初数增加 299,342,818.03 元，增加比例为 776.01%, 主要是新增加南浦食品有限公司的应收帐款 300,874,920..26 元。 5、本年度实际核销应收帐款 779,287.33 元，共计 33 家单位，且无涉及关 联交易。以上被核销的应收帐款均符合企业会计制度中规定的应收款项确认的标 准，并且其单项金额均在公司规定的核销审批权限内。 （六）其他应收款 1、帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 备计提 比例 计提比例 比例 1 年以内 55,993,943.61 97.61% - - 2,858,090.35 92.06% - - 1－2 年 1,304,079.97 2.27% 5% 65,204.01 183,179.80 5.90% 5% 9,158.99 2－3 年 66,823.41 0.12% 5% 3,341.17 43,482.31 1.40% 5% 2,174.11 3－4 年 2,000.00 0.00% 15% 300.00 - - - - 4－5 年 - - - - - - - - 5 年以上 - - - - 20,000.00 0.64% 30% 6,000.00 合 计 57,366,846.99 100.00% 68,845.18 3,104,752.46 100.00% 17,333.10 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 38,693,137.75 元， 占期末其他应收款总金额的比例为 67.45％。 3、期末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单 位欠款。 4、金额较大的其他应收款 欠款单位名称 金额 欠款原因 往来款（已于 2003 年 2 月 福建省莆田县南浦实业有限公司 27,050,000.00 13 日归还 1,300 万元） 往来款（已于 2003 年 2 月 上海早早麦食品有限公司 7,100,000.00 12 日全部归还） 往来款（已于 2002 年 2 月 上海天喔食品有限公司 2,721,586.43 28 日归还 79 万元） 南京再创商贸有限公司 1,015,901.95 往来款 5、其他应收款期末数比期初数增加 54,262,094.53 元，增加比例为 1747.71%， 主要系增加广西上上糖业有限公司和南浦食品有限公司的其他应收款 52,943,619.91 元所致。 32 6、本年度实际核销其他应收款 17,980.00 元，共计 6 家单位，且无涉及关 联交易。以上被核销的其他应收款均符合企业会计制度中规定的应收款项确认的 标准，并且其单项金额均在公司规定的核销审批权限内。 （七）预付帐款 1、帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 84,350,998.57 100.00% 8,020,821.58 98.86% 1－2 年 - - 16,262.40 0.20% 2－3 年 - - 47,845.89 0.59% 3 年以上 43.25 - 28,748.47 0.35% 合 计 84,351,041.82 100.00% 8,113,678.34 100.00% 2、期末预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加 76,237,363.48 元，增加比例为 939.62％， 主要为新增加上海市南浦食品有限公司及广西上上糖业有限公司的预付帐款 69,626,131.84 万元和预付常州凯瑞针织印染有限公司货款 4,172,613.55 元。 （八）存货及存货跌价准备 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 14,063,121.02 - 13,257,374.31 - 在产品 2,602,344.68 - - - 包装物 7,355,752.58 - 7,490,128.11 - 低值易耗品 1,026,146.91 - 1,679,017.85 - 库存商品 337,866,723.95 - 95,453,398.77 - 委托加工材料 2,133,738.40 - 4,954,888.33 - 合计 365,047,827.54 - 122,834,807.37 - 存货的期末帐面成本低于可变现净值，故本期不计提存货跌价准备。可变现 净值以预计售价减合理的费用后来确定。 存货的期末数比期初数增加 242,213,020.17 元，增加比例为 197.19%, 主要 是新增加南浦食品有限公司存货 240,246,296.62 元。 （九）待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 244,001.31 1,358,403.45 1,026,161.29 576,243.47 2003 年保险费 养路费 118,452.00 1,338,072.11 627,452.71 829,071.40 2003 年养路费 租赁费 444,301.00 541,934.64 959,869.64 26,366.00 2003 年租赁费 修理费用 1,987,452.94 - 1,987,452.94 - 进场费 - 1,006,183.32 - 1,006,183.32 预付 2003 年进场费 广告费 - 713,028.00 713,028.00 - 包装费 - 781,051.29 781,051.29 - 其他 2,477.40 938,970.20 941,447.60 - 合计 2,796,684.65 6,677,643.01 7,036,463.47 2,437,864.19 （十）长期投资 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 33 长期股权投资 108,954,016.87 447,287.41 99,018,844.48 316,834.61 长期债权投资 - - 62,380.00 - 合计 108,954,016.87 447,287.41 99,081,224.48 316,834.61 1、长期股权投资 其他股权投资 A、成本法核算的股权投资 占被投资单 被投资单位名称 投资起始期 位注册资本 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 比例 上海长江经济联合发展有限公司 1992.08. 0.07% 700,000.00 - 700,000.00 上海浦东发展银行 2000.12. 0.41% 32,300,000.00 - 32,300,000.00 上海富尔网络销售公司 1998.10. 18% 7,200,000.00 - 7,200,000.00 上海蒙牛乳业有限公司 2001.07. 15% 750,000.00 - 750,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 2000.09. 6% 31,050,000.00 - 31,050,000.00 大鹏证券有限责任公司 1999.12. 0.67% 13,800,000.00 - 13,800,000.00 平安证券有限责任公司 2001.02. 1% 11,844,000.00 - 11,844,000.00 上海博信食疗研究有限公司（注） 1999.10. 30% 600,000.00 - 600,000.00 山东省东方糖业有限公司 2002.06. 14.00% - 2,800,000.00 2,800,000.00 小计 98,244,000.00 2,800,000.00 101,044,000.00 注：根据出资各方协商一致，公司对所投资的上海博信食疗研究有限公司无 经营决策权，不存在重大影响，故按成本法核算。 B、对联营企业的股权投资 投资 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 其他 初始投资 累计增减 合计 北京京浦盛瑞食品 2002. 10 19.60% - 2,076,318.18 2,000,000.00 121,467.48 -45,149.30 2,000,000.00 76,318.18 2,076,318.18 有限公司 上海青林食品有限 2002. 10 24.50% - 1,042,899.73 1,000,000.00 -23,515.08 66,404.81 1,000,000.00 42,899.73 1,042,899.73 公司 上海丘比特食品有 1995-2002 40% 774,844.48 -774,844.48 - - －774,844.48 - - - 限公司 合计 774,844.48 2,344,373.43 3,000,000.00 97,952.40 -753,588.97 3,000,000.00 119,217.91 3,119,217.91 C、股权投资差额 被投资单位 原始发生额 摊销(月) 起摊年月 已摊月数 月摊销额 本年摊销 累计摊销 期末余额 名称 上海市南浦 食品有限公 6,460,341.03 120 2002.10. 3 53,836.18 161,508.53 161,508.53 6,298,832.50 司 广西上上糖 295,876.36 120 2002.12. 1 2,465.64 2,465.64 2,465.64 293,410.72 业有限公司 上海浦星贸 -1,816,582.45 120 2002.12. 1 -15,138.19 -15,138.19 -15,138.19 -1,801,444.26 易有限公司 合计 4,939,634.94 - - - 41,163.62 148,835.98 148,835.98 4,790,798.96 2、长期债权投资 34 债券投资 年 初始投资成 本期 累计应收（已 债券种类 面值 利 到期日 期初余额 期末余额 减值准备 本 利息 收）利息 率 电力债券 62,380.00 - 62,380.00 2002.07.01 62,380.00 - - - - 3、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备 本期 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 计提原因 减少 上海博信食疗研究有限公司 316,834.61 130,452.80 - 447,287.41 经营状况不佳 （十一）固定资产原值及累计折旧 1、固定资产原值 类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 110,546,667.96 86,045,344.06 2,475,290.93 194,116,721.09 机器设备 69,389,680.09 86,531,290.96 12,259,998.22 143,660,972.83 家具用具 22,081,563.90 1,162,448.00 21,082,924.31 2,161,087.59 电子设备 - 11,760,355.78 4,530,175.75 7,230,180.03 运输设备 9,438,926.75 11,223,860.77 731,580.13 19,931,207.39 合计 211,456,838.70 196,723,299.57 41,079,969.34 367,100,168.93 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 43,508,212.07 元。 本期置换出固定资产原值为 23,295,855.99 元。 期末抵押或担保的固定资产原值为 151,535,342.32 元。 2、累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 45,167,416.03 5,072,905.05 3,954,721.17 1,528,248.31 52,666,793.94 机器设备 29,434,803.00 9,672,485.08 9,118,505.45 7,459,327.21 40,766,466.32 家具用具 9,525,909.42 - 155,906.66 8,994,349.37 687,466.71 电子设备 - 5,462,857.56 1,558,934.50 4,185,812.07 2,835,979.99 运输设备 5,413,990.01 1,809,668.44 948,878.02 600,805.24 7,571,731.23 合计 89,542,118.46 22,017,916.13 15,736,945.8 22,768,542.20 104,528,438.19 3、固定资产减值准备 本期增 类别 期初数 本期减少 期末数 计提原因 加 预计可收回金额 房屋及建筑物 7,301,976.41 - 5,659.15 7,296,317.26 与帐面价值差额 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 机器设备 39,805.80 38,305.51 1,500.29 家具用具 155,236.25 147,588.67 7,647.58 电子设备 420,501.00 400,080.71 20,420.29 运输设备 488,000.00 473,360.00 14,640.00 合计 1,103,543.05 1,059,334.89 44,208.16 35 5、固定资产期末数比期初数增加 155,643,330.23 元，增加比例为 73.61％， 增加原因主要为新增加上海市南浦食品有限公司及广西上上糖业有限公司固定 资产 167,515,586.99 元，因为资产置换出固定资产而减少 23,295,855.99 元。 （十二）在建工程 工程投 本期转入 资金 入占预 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数 固定资产 来源 算比例 % 配电房 580万元 675,746.00 4,802,557.00 5,194,317.00 283,986.00 - 自筹 100 计算机管理系统 400万元 727,063.00 55,520.00 - - 782,615.00 自筹 19.56 霓虹灯工程 12万元 60,000.00 - - 60,000.00 - 自筹 100 装修工程 203万元 856,409.90 2,411,430.12 - 2,603,051.02 664,789.00 自筹 90.77 安保巡更系统 7.5万元 - 71,400.00 71,400.00 - - 自筹 100 技改项目 3,400万元 1,294,905.69 18,227,153.20 5,940,730.40 5,956,348.29 7,624,980.20 募集 57.42 组合式柜台 - - 38,250.00 - - 38,250.00 自筹 51 榨糖改扩建工程 1063.3 万元 - 7,629,139.23 - - 7,629,139.23 自筹 71.75 南浦食品大楼 - - 32,301,764.67 32,301,764.67 - - 自筹 100 合计 - 3,614,124.59 65,537,246.22 43,508,212.07 8,903,385.31 16,739,773.43 - （十三）无形资产 类别 取得 原值 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 方式 期限 43 年 6 个 土地使用权 购买 43,891,986.00 21,750,445.41 20,973,290.07 4,721,071.77 388,301.27 1,556,551.79 37,614,362.44 月~48 年 10 个月 房屋使用权 44 年 2 个 购买 453,600.00 409,752.00 - - 9,072.00 52,920.00 400,680.00 (营业用房) 月 合计 44,345,596.00 22,160,197.41 20,973,290.07 4,721,071.77 397,373.27 1,504,916.58 38,015,042.44 注：期末抵押的无形资产原值为 21,437,776.00 元。 本期增加的土地使用权为新增加广西上上糖业有限公司土地使用权 20,973,290.07 元。 本期减少的土地使用权为公司拥有的四川北路的土地使用权因建设虹口绿 地而动迁所致。 （十四）长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销年限 改建 36,793,409.82 15,260,067.44 - 13,363,672.17 1,798,299.76 23,331,642.14 98,095.51 2 个月 工程 装修 20,213,281.35 12,212,108.37 4,485,833.45 2,512,655.78 3,087,801.91 6,603,141.44 11,097,484.13 3 年~7 年 4 个 装饰 月 罗山分店 1,938,490.00 1,568,005.00 - - 104,532.00 475,017.00 1,463,473.00 16 年 7 个月 房租 用电权 789,300.00 - 746,545.75 - 3,288.75 46,043.00 743,257.00 18 年 11 个月 电话装接 63,333.00 - 55,499.63 - 666.67 8,500.04 54,832.96 3 年 10 个月~8 年 8 个月 合计 59,797,814.17 29,040,180.81 5,287,878.83 15,876,327.95 4,994,589.09 30,464,343.62 13,457,142.60 （十五）短期借款 借款类别 期末数 期初数 36 保证借款 289,500,000.00 135,500,000.00 短期借款期末数比期初数增加 15,400,000.00 元，增加比例为 113.65％，主 要为新增加上海市南浦食品有限公司的短期借款所致。 （十六）应付票据 种类 金额 2003 年内将到期的金额 银行承兑汇票 12,000,000.00 12,000,000.00 应付票据期末比期初增加 12,000,000.00 元, 主要是为出口商品所办理的银 行承兑汇票。 （十七）应付帐款 期末数 期初数 391,004,490.57 46,562,451.92 1、期末应付帐款中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项 为人民币 40,250.30 元。 2、无帐龄超过三年的大额应付帐款。 3、应付帐款期末数比期初数增加 344,442,038.65 元，增加比例为 739.74%, 主要是新增加广西上上糖业有限公司应付蔗糖款 22,108,465.55 元和上海市南浦 食品有限公司的应付购货款 312,155,982.85 元。 （十八）预收帐款 期末数 期初数 31,501,815.17 2,551,041.74 1、期末预收款中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项为 18,941,944.00 元。 2、无帐龄超过一年的预收帐款。 3、预收帐款期末数比期初数增加 28,950,773.43 元。增加比例为 1134.86%， 增加原因主要是新增加广西上上糖业有限公司预收上海市糖业烟酒（集团）有限 公司购蔗糖款 18,931,539.46 元。 （十九）其他应付款 期末数 期初数 36,704,837.80 18,591,552.67 1、期末其他应付款中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款 项。 2、金额较大的其他应付款 金额 性质或内容 福建省莆田县华南副食品公司 5,000,000.00 往来款 上思县糖业有限公司 786,874.62 材料转让款 上海惠氏营养品有限公司 719,779.30 应付促销费 3、其他应付款期末数比期初数增加 18,113,285.13 元，增加比例为 97.43%，增加原因为上海市南浦食品有限公司的应付代收促销款 3,588,721.76 元，应付福建省莆田县华南副食品公司往来款 5,000,000.00 元。 （二十）应付股利 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 2002 年度分配红利 26,655,385.82 利润分配预案 历年分配红利未领取 1,328,719.10 回执未收到 37 合计 27,984,104.92 根据公司四届十次董事会决议，关于 2002 年度利润分配预案，拟对公司全 体股东按每 10 股派发 1.40 元（含税），共派发现金红利 26,655,385.82 元。 （二十一）应交税金 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 5,272,036.57 2,056,212.27 17%、13%、10%、7%、6%、4% 消费税 2,425,802.40 1,302,410.40 240 元/吨 营业税 302,911.58 297,981.64 5% 城建税 518,150.72 206,785.53 7% 企业所得税 2,964,071.18 2,644,996.58 15%、33% 个人所得税 72,541.74 8,537.56 - 农业特产税 1,629,260.89 - - 合 计 13,184,775.08 6,516,923.98 - （二十二）其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 286,865.64 119,743.53 3% 堤防维护费 - 39,914.51 1% 义务兵优待金 - 11,974.33 0.3% 河道工程管理费 93,677.75 9,978.63 0.25% 文化事业建设费 5,324.18 99,240.00 4% 合计 385,867.57 280,851.00 - （二十三）预提费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 363,432.70 90,187.50 预提 2002 年 12 月 21 日~12 月 31 日利息 特许经营费 309,412.81 - 特许经营权受让费 水费 720,000.00 - 未付水费 促销费 245,000.00 - 预提大卖场促销费用 合计 1,637,845.51 90,187.50 （二十四）一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 6,530,000.00 - 一年内到期的长期借款期末数比期初数增加 6,530,000.00 元，增加原因是广 西上上糖业有限公司的抵押借款。 （二十五）长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 93,000,000.00 - 长期借款期末数比期初数增加 93,000,000.00 元, 增加原因是广西上上糖业 有限公司的抵押借款。 （二十六）股本 期初数 本期增减变动 期末数 金额 比例％ 公积金转股 小计 金额 比例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 56,251,655.00 44.32 28,125,828.00 28,125,828.00 84,377,483.00 44.32 38 其中： 国家持有股份 56,251,655.00 44.32 28,125,828.00 28,125,828.00 84,377,483.00 44.32 其中：国有股 56,251,655.00 44.32 28,125,828.00 28,125,828.00 84,377,483.00 44.32 国有法人股 - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - （2）募集法人股份 25,024,717.00 19.71 12,512,359.00 12,512,359.00 37,537,076.00 19.71 （3）内部职工股 - - - - - （4）优先股或其他 - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - 未上市流通股份合计 81,276,372.00 64.03 40,638,187.00 40,638,187.00 121,914,559.00 64.03 2、已上市流通股份 人民币普通股 45,654,036.00 35.97 22,827,018.00 22,827,018.00 68,481,054.00 35.97 境内上市的外资股 - - - - - - 已上市流通股份合计 45,654,036.00 35.97 22,827,018.00 22,827,018.00 68,481,054.00 35.97 3、股份总数 126,930,408.00 100.00 63,465,205.00 63,465,205.00 190,395,613.00 100.00 股本期末数比期初数增加 63,465,205.00 元, 增加比例为 50%, 系 2002 年公 司实施资本公积转增股本。 根据 2002 年 9 月 19 日召开的第十七次股东大会（临时股东大会）的决议， 公司以 2002 年 6 月 30 日公司总股本 126,930,408 股为基数，按每 10 股转增 5 股向全体股东实施资本公积金转增股本。上海立信长江会计师事务所有限公司以 信长会师报字（2002）第 11181 号出具验资报告验证。 （二十七）资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （注1） 股本溢价 144,162,722.51 - 80,765,726.74 63,396,995.77 接受损赠非现金资产准备 2,029,304.18 - - 2,029,304.18 （注2） 股权投资准备 86,302.30 - -29,561.24 115,863.54 （注1） 其他资本公积 164,144.11 （注 3）126,580.60 222,515.48 68,209.23 合计 146,442,473.10 126,580.60 63,581,068.54 82,987,985.16 注 1：系资本公积金转增股本，详见附注五（二十六） 注 2：期末数比期初数少 115,863.54 元，系子公司上海金枫酿酒有限公司于本公司取 得其股权前已计入资本公积，而本年度根据上海市金山区国家税务局税务处理决定书调减资 本公积的进项税额 115,863.54 元。公司根据权益比例相应调整股权投资准备。 注 3：系公司无法支付的应付款项，增加资本公积。 （二十八）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,563,123.26 4,434,482.14 - 15,997,605.40 公益金 3,967,669.59 4,127,477.35 - 8,095,146.94 任意盈余公积 14,805,713.53 - - 14,805,713.53 合计 30,336,506.38 8,561,959.49 - 38,898,465.87 （二十九）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 39 调整前期初未分配利润 5,765,360.82 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） - 调整后期初未分配利润 5,765,360.82 加：本期净利润 31,763,161.52 减：提取法定盈余公积 4,434,482.14 10% 提取法定公益金 4,127,477.35 5%—10% 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 26,655,385.82 每 10 股派发现金红利 1.40 元(含税) 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 2,311,177.03 （三十）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 167,945,491.85 140,633,485.99 91,019,590.19 82,466,788.30 76,925,901.66 58,166,697.69 业 2.商业 888,600,132.41 432,508,853.53 791,751,650.85 374,110,965.46 96,848,481.56 58,397,888.07 务 分 3.服务业 1,599,863.10 13,238,598.60 398,218.82 3,525,183.67 1,201,644.28 9,713,414.93 部 小计 1,058,145,487.36 586,380,938.12 883,169,459.86 460,102,937.43 174,976,027.50 126,278,000.69 公司内各业务分 234,392.16 187,146.97 234,392.16 187,146.97 - - 部相互抵销 合计 1,057,911,095.20 586,193,791.15 882,935,067.70 459,915,790.46 174,976,027.50 126,278,000.69 上海 1,048,584,624.28 586,193,791.15 875,618,358.30 459,915,790.46 172,966,265.98 126,278,000.69 地 广西 9,326,470.92 - 7,316,709.40 - 2,009,761.52 - 区 小计 1,057,911,095.20 586,193,791.15- 882,935,067.70 459,915,790.46- 174,976,027.50 126,278,000.69 分 公司内各地区分 - - - - - - 部 部相互抵销 合计 1,057,911,095.20 586,193,791.15 882,935,067.70 459,915,790.46 174,976,027.50 126,278,000.69 1、本年公司向前五名客户销售总额为 240,364,934.82 元，占公司全部主营 业务收入的 22.72%。 2、主营业务收入本年数比上年数增加 471,717,304.05 元，增加比例为 80.47%，主要系本年新增上海市南浦食品有限公司 2002 年 10—12 月实现销售 收入 481,566,910.12 元。 （三十一）主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 626,274.80 1,009,084.14 消费税 240 元/吨 10,910,251.20 10,036,569.60 城建税 7% 、 5% 2,462,702.75 1,784,177.00 教育费附加 3％ 1,314,880.40 941,935.38 合 计 15,314,109.15 13,771,766.12 主营业务税金及附加本年数比上年数增加 1,542,343.03 元, 增加原因主要是： 公司本期合并报表单位新增 4 家公司销售收入增加，增值税同比增加；金枫酿酒 有限公司黄酒销量上升幅度较大, 消费税同比增加 873,681.60 元，由于以上二个 因素的影响，城建税、教育费附加同比分别增长 678,525.75 元和 372,945.02 元。 （三十二）其他业务利润 本年发生数 上年发生数 类别 其他业务成 其他业务成 其他业务收入 其他业务利润 其他业务收入 其他业务利润 本 本 代运手续费收 - - - 202,429.75 38,387.78 164,041.97 入 处理酒糟收入 - - - 1,252,959.86 992,616.10 260,343.76 租赁收入 4,425,355.23 826,782.30 3,598,572.93 7,716,998.86 650,459.05 7,066,539.81 40 劳务收入 67,238.00 7,336.48 59,901.52 60,812.00 10,439.81 50,372.19 储运收入 - - - 165,212.00 9,214.70 155,997.30 代理出口收入 1,256,192.18 69,806.80 1,186,385.38 19,427.21 1,083.53 18,343.68 材料转让收入 1,249,454.49 1,254,242.23 -4,787.74 1,251,836.25 1,230,247.24 21,589.01 促销收入 5,498,559.34 521,634.33 4,976,925.01 1,589,729.60 260,058.40 1,329,671.20 利息收入 700,000.00 45,955.00 654,045.00 - - - 出售副产品收 2,848,599.46 2,887,589.87 -38,990.41 - - - 入 其他 2,163,488.32 1,382,587.37 780,900.95 518,449.55 117,076.94 401,372.61 合计 18,208,887.02 6,995,934.38 11,212,952.64 12,777,855.08 3,309,583.55 9,468,271.53 其他业务利润本年数比上年数增加 1,744,681.11 元，增加比例为 18.43％，主 要是新增南浦食品有限公司其他业务利润 1,373,047.67 元。 （三十三）财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 6,914,427.37 7,527,534.98 减：利息收入 614,218.93 547,423.18 汇兑损失 540.43 250.87 减：汇兑收益 13,331.24 - 其他 182,798.71 121,271.74 合计 6,470,216.34 7,101,634.41 （三十四）投资收益 1、本年发生数 股票 债权投资收 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资差额 类别 跌价准备 合计 投资收益 益 股权投资收益 股权投资收益 摊销 短期投资 7,500.68 3,742.50 - - - -126,287.25 -115,044.07 长期股权 - - 4,905,878.99 97,952.40 -148,835.98 -130,452.80 4,724,542.61 投资 长期债权 1,000.00 - - - - 1,000.00 投资 合计 7,500.68 4,742.50 4,905,878.99 97,952.40 -148,835.98 -256,740.05 4,610,498.54 2、上年发生数 成本法下确认的 权益法下确认的 类别 股票投资收益 债权投资收益 跌价准备 合计 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 1,837,119.35 2,005,785.97 - - -182,945.25 3,659,960.07 长期股权投资 - - 2,417,674.27 176,587.99 -316,834.61 2,277,427.65 合计 1,837,119.35 2,005,785.97 2,417,674.27 176,587.99 -499,779.86 5,937,387.72 3、投资收益本年数比上年数减少 1,326,889.18 元，减少比例 22.35％，原因 为： A、股票投资收益本年数比上年数减少 1,829,618.67 元； B、债券投资收益本年数比上年数减少 2,001,043.47 元； C、成本法核算的其他股权投资收益本年数比上年数增加 2,488,204.72 元； D、权益法核算的其他股权投资收益本年数比上年数减少 78,635.59 元； E、调整投资跌价准备 243,039.81 元,增加了投资收益； F、股权投资差额摊销减少投资收益 148,835.98 元。 （三十五）营业外收入 41 类别 本年发生数 上年发生数 赔偿金 34,336.65 15,636.68 资产清理收益 2,514,302.80 136,494.11 其他 57,994.93 139,958.30 合计 2,606,634.38 292,089.09 营业外收入本年数比上年数增加 2,314,545.29 元, 增加比例为 792.41%, 主 要是本期发生资产置换收益 2,400,594.73 元。 （三十六）营业外支出 类别 本年发生数 上年发生数 罚款支出 7,430.72 130,460.04 捐款支出 30,000.00 8,200.00 固定资产清理损失 564,122.75 116,622.75 赔款 8,871.80 20,000.00 其他 50,122.46 156,528.61 合计 660,547.73 431,811.40 营业外支出本年数比上年数增加 228,736.33 元, 增加比例为 52.97%, 主要是 金枫酿酒有限公司处置固定资产损失 296,328.32 元。 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金 2,596,302.39 元。 其中主要为： 项目 金额 酒糟处理收入 2,069,729.34 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金 63,950,427.97 元。 其中主要为： 项目 金 额 运杂费 4,378,203.59 水电费 4,375,258.66 促销费 11,362,945.54 租赁费 7,030,986.15 修理费 4,175,189.05 广告费 5,485,763.09 业务招待费 5,581,264.03 早早麦往来款 7,100,000.00 差旅费 1,648,735.69 外聘劳务费 1,749,545.38 （三十九）收到的其他与投资活动有关的现金 25,817,801.79 元 系 2002 年发生资产置换受让广西上上糖业有限公司股权，并收到的置换差 额款。 （四十）支付的其他与投资活动有关的现金 3,392,514.65 元 系新增合并子公司产生的货币资金减少。 六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明期初数的均为期末数）： （一）应收帐款 1、帐龄分析 期 末 数 期 初 数 坏帐 占总额 占总额 坏帐准备 帐龄 帐面余额 准备 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 比例 计提比例 计提 42 比例 1 年以内 22,692,926.45 78.01% - - 19,802,875.50 71.16% - - 1－2 年 46,235.04 0.16% 5% 2,311.75 61,086.73 0.22% 5% 3,054.33 2－3 年 61,086.73 0.21% 5% 3,054.34 727,464.99 2.61% 5% 36,373.25 3－4 年 199,678.09 0.68% 15% 29,951.72 638,248.85 2.29% 15% 95,737.33 4－5 年 1,572,880.63 5.41% 15% 235,932.10 3,070,269.14 11.03% 15% 460,540.37 5 年以上 4,517,890.07 15.53% 30% 1,355,367.02 3,533,257.99 12.69% 30% 1,059,977.40 合 计 29,090,697.01 100% 1,626,616.93 27,833,203.20 100.00% 100% 1,655,682.68 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 12,061,286,52 元，占 应收帐款总金额的 41.46％。 3、期末应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 欠款。 4、本年度实际核销应收帐款 779,287.33 元，共计 33 家单位，且无涉及关 联交易。以上被核销的应收帐款均符合企业会计制度中规定的应收款项确认的标 准，并且其单项金额均在公司规定的核销审批权限内。 （二）其他应收款 1、帐龄分析 期 末 数 期 初 数 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 2,540,366.54 77.69% - - 27,395,891.03 99.33% - - 1－2 年 673,356.00 20.59% 5% 33,667.80 183,179.80 0.66% 5% 9,158.99 2－3 年 54,346.33 1.66% 5% 2,717.32 3,005.23 0.01% 5% 150.26 3－4 年 2,000.00 0.06% 15% 300.00 - - - - 合 计 3,270,068.87 100% 36,685.12 27,582,076.06 100% 9,309.25 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,208,530.01 元， 占其他应收款总金额的比例为 67.54％。 3、期末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 欠款。 4、其他应收款期末数比期初数减少 24,312,007.19 元, 减少比例为 88.14%, 主要系对公司的全资子公司金枫酿酒有限公司的其他应收款转为追加投资款所 致。 5、本年度实际核销其他应收款 17,980.00 元，共计 6 家单位，且无涉及关 联交易。以上被核销的其他应收款均符合企业会计制度中规定的应收款项确认的 标准，并且其单项金额均在公司规定的核销审批权限内。 （三）长期投资 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 373,390,915.42 447,287.41 161,602,860.11 316,834.61 长期债权投资 - - 9,220.00 - 合计 373,390,915.42 447,287.41 161,612,080.11 316,834.61 1、长期股权投资 其他股权投资 （1）成本法核算的股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起始期 期初余额 本年投资增减额 期末帐面余额 册资本比例 43 上海长江经济联合发展有限公司 1992.08 0.07% 700,000.00 - 700,000.00 上海浦东发展银行 2000.12 0.41% 32,300,000.00 - 32,300,000.00 上海富尔网络销售公司 1998.10 18% 7,200,000.00 - 7,200,000.00 上海蒙牛乳业有限公司 2001.07 15% 750,000.00 - 750,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 2000.09 6% 31,050,000.00 - 31,050,000.00 大鹏证券有限责任公司 1999.12 0.67% 13,800,000.00 - 13,800,000.00 平安证券有限责任公司 2001.02 1% 11,844,000.00 - 11,844,000.00 上海博信食疗研究有限公司（注） 1999.10 30% 600,000.00 - 600,000.00 山东省东方糖业有限公司 2002.06 14.00% - 2,800,000.00 2,800,000.00 小 计 98,244,000.00 2,800,000.00 101,044,000.00 注：根据出资各方协商一致，公司对所投资的上海博信食疗研究有限公司无经营决策权， 不存在重大影响，故按成本法核算。 （2）权益法核算的对子公司的股权投资 本年权益增减额 期末余额 所占比 股权投资 公司名称 期初余额 本年合计 其中：投资成本 确认收益 分得利润 其他 初始投资 累计增减 合计 例 差额 上海茶叶 55.50% 1,345,358.75 188,112.06 - 354,612.06 -166,500.00 - - 1,110,000.00 423,470.81 1,533,470.81 有限公司 上海金枫 酿酒有限 100.00% 55,041,190.63 91,085,321.87 78,206,129.74 12,988,730.67 - - -109,538.54- 134,055,982.13 12,070,530.37 146,126,512.50 公司 上海欣欣 礼仪礼品 100.00% 6,197,466.25 -3,413,542.76 - 23,121.95 -3,436,664.71 - - 300,000.00 2,483,923.49 2,783,923.49 公司 上海第一 食品投资 80% - 561,259.00 800,000.00 -238,741.00 - - - 800,000.00 -238,741.00 561,259.00 管理有限 公司 上海第一 食品赛百 味餐饮管 66.67% - 8,831,965.66 10,000,000.00 -1,168,034.34 - - - 10,000,000.00 -1,168,034.34 8,831,965.66 理有限公 司 上海市南 浦食品有 49% - 100,847,252.68 98,000,000.00 3,008,761.21 - -161,508.53 - 98,000,000.00 2,847,252.68 100,847,252.68 限公司 广西上上 糖业有限 31% - 11,662,531.28 11,495,511.13 169,485.79 - -2,465.64 - 11,495,511.13 167,020.15 11,662,531.28 公司 合 计 62,584,015.63 209,762,899.79 198,501,640.87 15,137,936.34 -3,603,164.71 163,974.17 -109,538.54 255,761,493.26 16,585,422.16 272,346,915.42 其中： 股权投资差额 被投 已 资单 摊销 摊 原始发生额 起摊年月 月摊销额 本年摊销 累计摊销 期末余额 位名 （月） 月 称 份 上海 6,460,341.03 120 2002.10 3 53,836.18 161,508.53 161,508.53 6,298,832.50 44 市南 浦食 品有 限公 司 广西 上上 糖业 295,876.36 120 2002.12 1 2,465.64 2,465.64 2,465.64 293,410.72 有限 公司 合计 6,756,217.39 56,301.82 163,974.17 163,974.17 6,592,243.22 （3）对联营企业的股权投资 本年权益增减额 期末余额 占被投资单 被投资单位名 投资 本年合计 其中： 确认收益 其他 初始 累计 合计 位 注 册 资 本 期初余额 称 起止期 投资 投资 增减 比例 成本 上海丘比特食 1995-2002 40% 774844.48 -774,844.48 - - -774,844.48 - - - 品有限公司 公司通过与上海市糖业烟酒（集团）有限公司进行资产置换，以帐面净值置换出公司 对上海丘比特食品有限公司 40%的股权，计人民币 774,844.48 元。 2、长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成 到期日 期初余额 本年利息 累计应收 期末余额 减值准备 本 （已收）利息 电力债券 9,220.00 9,220.00 2002.7.1 9,220.00 - - - 3、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 上海博信食疗研究有限公司 316,834.61 130,452.80 - 447,287.41 经营状况不佳 长期投资期末数比期初数增加 211,778,835.31 元, 增加比例为 131.04%, 增加 原因有： A、增加对外长期投资 201,301,640.87 元； B、按权益法核算的权益净增加 11,261,258.92 元； C、资产置换出上海丘比特食品有限公司股权 774,844.48 元； D、收回债券投资 9220 元。 （四）主营业务收入、成本 主营业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 零售 252,902,135.81 253,463,812.47 200,493,342.83 203,425,578.53 52,408,792.98 50,038,233.94 批发 140,328,284.41 176,633,175.90 133,511,151.50 169,568,567.65 6,817,132.91 7,064,608.25 仓储 9,596,583.78 10,200,000.00 1,716,612.47 3,069,630.51 7,879,971.31 7,130,369.49 合计 402,827,004.00 440,296,988.37 335,721,106.80 376,063,776.69 67,105,897.20 64,233,211.68 （五）投资收益 1、本年发生数 股票 债权投资 权益法下确认的 成本法确认的 类别 股权投资差额 跌价准备 合计 投资收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 45 短期投资 7,500.68 - - - - -126,287.25 -118,786.57 长期股权投资 - - 15,137,936.34 4,905,878.99 -163,974.17 -130,452.80 19,749,388.36 长期债权投资 - 1,000.00 - - - - 1,000.00 合计 7,500.68 1,000.00 15,137,936.34 4,905,878.99 -163,974.17 -256,740.05 19,631,601.79 2、上年发生数 权益法下确认 股票 债权 成本法下确认的 类别 的 跌价准备 合计 投资收益 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 976,210.47 2,005,785.97 - - -182,945.25 2,799,051.19 长期股权投资 - - 8,363,343.15 2,417,424.27 -316,834.61 10,463,932.81 合计 976,210.47 2,005,785.97 8,363,343.15 2,417,424.27 -499,779.86 13,262,984.00 3、投资收益本年数比上年数增加 6,368,617.79 元，增加比例为 48.02％，原 因主要为： A、股票投资收益本年数比上年数减少 968,709.79 元； B、债券投资收益本年数比上年数减少 2,004,785.97 元； C、成本法核算的其他股权投资收益本年数比上年数增加 2,488,454.72 元； D、 权益法核算的其他股权投资收益本年数比上年数增加 6,774,593.19 元； E、 调整投资跌价准备元,增加了投资收益 243,039.81 元； F、股权投资差额摊销 163,974.17 元, 减少投资收益。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 与本企业 经济性质或 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 代表人 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 汉口路 460 号 糖业烟酒 控股股东 国有 吴顺宝 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 32,114 - - 32,114 上海金枫酿酒有限公司 4,630 - - 4,630 上海欣欣礼仪礼品公司 30 - - 30 上海茶叶有限公司 200 - - 200 上海第一食品投资管理有限公司 - 100 - 100 上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 - 1,500 - 1,500 上海市南浦食品有限公司 1,683 11,317 - 13,000 广西上上糖业有限公司 3,000 - - 3,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元） 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 5,625.1655 44.32 2,812.5808 - - - 8,437.7483 44.32 上海金枫酿酒有限公司 4,630 100 - - - - 4,630 100.00 上海欣欣礼仪礼品公司 30 100 - - - - 30 100.00 上海茶叶有限公司 111 55.5 - - - - 111 55.50 上海第一食品投资管理有限公司 - - 80 80.00 - - 80 80.00 上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 - - 1,000 66.67 - - 1,000 66.67 46 上海市南浦食品有限公司 - - 9,800 49.00 - - 9,800 49.00 广西上上糖业有限公司 - - 1,149.55 31.00 - - 1,149.55 31.00 4、存在控制关系的关联方交易（单位：人民币元） （1）存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间 交易及母子公司交易已作抵销。 （2）向关联方采购货物： 公司名称 本年发生数 上年发生数 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 495,758.97 58,577,189.23 （3）向关联方租入房屋 公司名称 本年发生数 上年发生数 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 2,400,000.00 - 注：根据《上海市人民政府批转市房地局关于进行盘活工商企业国有房地产 实施意见的通知》〖沪府发（1995）60 号文〗，南京东路 720 号直管公房产权自 2001 年 12 月 1 日起由上海市国有资产办公室、上海市房屋土地资源管理局授权 给上海市糖业烟酒（集团）有限公司，公司与上海市糖业烟酒（集团）有限公司 签定了房屋租赁合同。 （4）向关联方销售货物 公司名称 本年发生数 上年发生数 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 6,949,140.11 - (5)、向关联方提供劳务 公司名称 本年发生数 上年发生数 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 - 13,000,000.00 （6）向关联方出租房屋 公司名称 本年发生数 上年发生数 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 2,400,000.00 - （7）存在控制关系关联方应收应付款项余额 本年末 上年末 应收帐款 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 - 5,005.80 应付帐款 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 40,250.30 40,250.30 其他应付款 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 - 431,322.00 预收帐款 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 18,941,944.00 4,256.14 （8）其他关联方交易事项： A、公司于 2002 年 5 月与公司的控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公 司共同投资组建上海第一食品连锁投资管理公司，该公司注册资本为人民币 100 万元，本公司出资人民币 80 万元，占注册资本的 80%。 47 B、公司于 2002 年 5 月与公司控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司 共同投资组建上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司，该公司注册资本为人民币 1,500 万元，本公司出资人民币 1,000 万元，占注册资本的 66.67%。 C、公司于 2002 年 6 月与公司控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司 共同投资山东东方糖业有限公司，该公司注册资本为人民币 2,000 万元，本公司 出资人民币 280 万元，占注册资本的 14％。 D、根据公司 2002 年 12 月 3 日第十八次股东大会（临时股东大会）决议， 公司与上海市糖业烟酒（集团）有限公司进行资产置换交易，公司置换出评估价 为人民币 3,895.24 万元的资产。其中：应收帐款 402.78 万元，其他应收款 11.94 万元、存货 664.96 万元、长期投资 77.48 万元、固定资产净值 961.12 万元、在 建工程 22.04 万元、长期待摊费用 1,754.92 万元。上海市糖业烟酒（集团）有 限公司以现金人民币 2,581.78 万元，广西上上糖业有限公司经评估的 31%股权， 价值为人民币 1,313.46 万元置入公司。 E、2002 年度无为关联方提供担保情况。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 1、不存在控制关系关联方 企业名称 与本公司的关系 上海聚能国际贸易公司 受同一集团公司控制 上海富尔网络销售有限公司 受同一集团公司控制 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 受同一集团公司控制 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 受同一集团公司控制 上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 受同一集团公司控制 京泰大酒店 受同一集团公司控制 仙霞宾馆 受同一集团公司控制 上海三鑫世界商贸有限公司 受同一集团公司控制 北京京浦盛瑞食品有限公司 上海市南浦食品有限公司的联营企业 2、不存在控制关系的关联方交易 （1）向关联方采购货物 公司名称 本年发生数 上年发生数 上海富尔网络销售有限公司 14,173,377.36 - 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 43,613,971.74 - （2）向关联方租赁房屋 公司名称 本年发生数 上年发生数 上海三鑫世界商贸有限公司 781,548.15 - （3）向关联方销售货物 公司名称 本年发生数 上年发生数 上海富尔网络销售有限公司 43,309,927.62 - 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 18,201,373.20 - 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 51,862.99 - 上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 144,834.35 - 京泰大酒店 3,375.38 - 48 仙霞宾馆 1,369.23 - 上海聚能国际贸易公司 - 59,017,093.92 北京京浦盛瑞有限公司 7,663,898.54 - （4）关联方应收应付款项余额 应收帐款 本年末 上年末 上海富尔网络销售有限公司 228,293.15 34,716.80 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 4,170,794.66 1,226,942.19 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 12,053.51 12,053.51 上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 48,957.52 39,504.78 京泰大酒店 5,149.20 1,200.00 仙霞宾馆 - 952.80 北京京浦盛瑞有限公司 7,781,154.31 - 其他应收款 本年末 上年末 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 100,000.00 100,000.00 应付帐款 本年末 上年末 上海富尔网络销售有限公司 16,573,978.70 - 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 928,798.73 - 其他应付款 本年末 上年末 上海富尔网络销售有限公司 50,000.00 - 上海三鑫世界商贸有限公司 42,495.85 - 八、资产负债表日后事项 根据公司四届十次董事会决议关于 2002 年度利润预分方案，拟对公司全体 股东每 10 股派发 1.40 元（含税），共派发现金红利 26,655,385.82 元。 九、或有事项 （一）截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无向开户银行贴现商业承兑汇票事 项。 （二）截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无重大未决诉讼、仲裁事项。 （三）公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司为上海金枫酿酒有限公司的人民币贷款 2,700 万提供担保。其中：人民币贷款 2,000 万元的担保期限为 2002 年 9 月 26 日至 2003 年 9 月 8 日；人民贷款币 600 万元的担保期限为 2002 年 9 月 29 日至 2003 年 9 月 22 日；人民币贷款 100 万元的担保期限为 2002 年 9 月 5 日至 2003 年 8 月 25 日。 （四）截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无其他或有负债。 十、承诺事项 （一）公司控制的联营公司—广西上上糖业有限公司向银行借入抵押贷款 人民币 9,963.00 万元，其抵押资产为： 项目 原值金额 土地使用权 21,437,776.00 房屋及建筑物 50,088,276.42 机器设备 69,145,301.23 49 合计 140,671,353.65 （二）公司控制的联营公司上海市南浦食品有限公司以商城路房屋及建筑 物原值人民币 32,301,764.67 为抵押物向交通银行上海浦东分行借入贷款人民 币 2,600 万元。以上抵押借款不影响公司正常经营业务的开展。 十一、其他重要事项 （一）资产置换 根据公司 2002 年 12 月 3 日第十八次股东大会（临时股东大会）决议，公 司与上海市糖业烟酒（集团）有限公司进行资产置换交易，公司置换出评估价为 人民币 3,895.24 万元的资产。其中：应收帐款 402.78 万元，其他应收款 11.94 万元、存货 664.96 万元、长期投资 77.48 万元、固定资产净值 961.12 万元、在 建工程 22.04 万元、长期待摊费用 1,754.92 万元。上海市糖业烟酒（集团）有 限公司以现金 2,581.78 万元，广西上上糖业有限公司经评估的 31%股权，价值 为人民币 1,313.46 万元置入公司。 截止资产置换日，置换出的资产帐面价值为 3,491.27 万元，低于评估价值 403.97 万元。公司确认置入的广西上上糖业有限公司 31％股权的投资成本冲减 成本人民币 163.91 万元后为 1,149.55 万元，置换资产收益为 240.06 万元。 （二）其他需要披露的重要事项： 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司无其他需要披露的重要事项。 50 资产负债表 会股地 01 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：元 资 产 附注六 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 82,984,394.54 37,224,143.67 短期投资 3,229,030.25 3,809,242.95 应收票据 274,650.47 应收股利 166,500.00 应收利息 应收账款 （一） 26,177,520.52 27,464,080.08 其他应收款 （二） 27,572,766.81 3,233,383.75 预付账款 7,580,930.66 13,458,186.91 应收补贴款 1,077,163.60 2,258,873.31 存货 42,262,647.25 28,522,199.55 待摊费用 545,032.79 214,254.09 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 191,704,136.89 116,350,864.31 长期投资： 长期股权投资 （三） 161,286,025.50 372,943,628.01 长期债权投资 （三） 9,220.00 长期投资合计 161,295,245.50 372,943,628.01 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 84,997,735.15 70,265,135.59 减：累计折旧 32,661,418.40 23,125,753.78 固定资产净值 52,336,316.75 47,139,381.81 减：固定资产减值准备 固定资产净额 52,336,316.75 47,139,381.81 工程物资 在建工程 2,098,768.90 1,485,654.00 固定资产清理 -2,100.00 固定资产合计 54,432,985.65 48,625,035.81 无形资产及其他资产： 无形资产 22,160,197.41 17,077,482.00 长期待摊费用 29,040,180.81 10,950,167.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 51,200,378.22 28,027,649.61 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 458,632,746.26 565,947,177.74 51 资产负债表（续） 会股地 01 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：元 负债及股东权益 附注六 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 102,000,000.00 应付票据 12,000,000.00 应付账款 34,368,694.59 44,566,433.52 预收账款 1,487,837.52 2,602,035.66 应付工资 应付福利费 89,561.20 611,800.43 应付股利 23,873,640.09 27,984,104.92 应交税金 162,254.46 619,480.63 其他应交款 7,907.23 40,173.79 其他应付款 9,168,102.87 59,693,076.33 预提费用 1,097,570.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 149,157,997.96 251,214,675.28 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 149,157,997.96251,214,675.28 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 126,930,408.00 190,395,613.00 资本公积 146,442,473.10 82,987,985.16 盈余公积 27,828,633.08 34,209,117.66 其中:法定公益金 2,713,732.94 5,903,975.23 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 8,273,234.12 7,139,786.64 外币报表折算差额(合并报表填列) 股 东 权 益 合 计 309,474,748.30314,732,502.46 负 债 及 股 东 权 益 总 计 458,632,746.26565,947,177.74 52 合并资产负债表 会股地 01 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：元 资 产 附注五 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 （一） 101,511,094.35 78,188,202.60 短期投资 （二） 3,229,030.25 4,023,115.05 应收票据 （三） 274,650.47 846,333.06 应收股利 应收利息 应收账款 （五） 36,315,366.06 336,147,155.44 其他应收款 （六） 3,087,419.36 57,298,001.81 预付账款 （七） 8,113,678.34 84,351,041.82 应收补贴款 （四） 1,077,163.60 2,258,873.31 存货 （八） 122,834,807.37 365,047,827.54 待摊费用 （九） 2,796,684.65 2,437,864.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 279,239,894.45 930,598,414.82 长期投资： 长期股权投资 （十） 98,702,009.87 108,506,729.46 长期债权投资 （十） 62,380.00 长期投资合计 98,764,389.87 108,506,729.46 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) （十） 4,790,798.96 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) （十） 4,790,798.96 固定资产： 固定资产原价 （十一） 211,456,838.70 367,100,168.93 减：累计折旧 （十一） 89,542,118.46 104,528,438.19 固定资产净值 121,914,720.24 262,571,730.74 减：固定资产减值准备 7,301,976.41 7,296,317.26 固定资产净额 114,612,743.83 255,275,413.48 工程物资 在建工程 （十二） 3,614,124.59 16,739,773.43 固定资产清理 -2,100.00 固定资产合计 118,224,768.42 272,015,186.91 无形资产及其他资产： 无形资产 （十三） 22,160,197.41 38,015,042.44 长期待摊费用 （十四） 29,040,180.81 13,457,142.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 51,200,378.22 51,472,185.04 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 547,429,430.961,362,592,516.23 53 合并资产负债表(续) 会股地 01 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：元 负债及股东权益 附注五 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 （十五） 135,500,000.00 289,500,000.00 应付票据 （十六） 12,000,000.00 应付账款 （十七） 46,562,451.92 391,004,490.57 预收账款 （十八） 2,551,041.74 31,501,815.17 应付工资 应付福利费 2,909,322.69 5,180,686.62 应付股利 （二十） 23,873,640.09 27,984,104.92 应交税金 （二十一） 6,516,923.98 13,184,775.08 其他应交款 （二十二） 280,851.00 385,867.57 其他应付款 （十九） 18,591,552.67 36,704,837.80 预提费用 （二十三） 90,187.50 1,637,845.51 预计负债 一年内到期的长期负债 （二十四） 6,530,000.00 其他流动负债 流动负债合计 236,875,971.59 815,614,423.24 长期负债： 长期借款 （二十五） 93,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 93,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 236,875,971.59 908,614,423.24 少数股东权益(合并报表填列) 1,078,711.07 139,384,851.93 股东权益： 股本 （二十六） 126,930,408.00 190,395,613.00 资本公积 （二十七） 146,442,473.10 82,987,985.16 盈余公积 （二十八） 30,336,506.38 38,898,465.87 其中:法定公益金 （二十八） 3,967,669.59 8,095,146.94 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 （二十九） 5,765,360.82 2,311,177.03 外币报表折算差额(合并报表填列) 股 东 权 益 合 计 309,474,748.30 314,593,241.06 负 债 及 股 东 权 益 总 计 547,429,430.96 1,362,592,516.23 54 利润及利润分配表 会股地 02 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 项 目 附注六 上年数 本年数 一、主营业务收入 （四） 440,296,988.37 402,827,004.00 减：主营业务成本 （四） 376,063,776.69 335,721,106.80 主营业务税金及附加 1,621,925.78 1,743,989.45 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 62,611,285.90 65,361,907.75 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 8,936,321.99 9,577,744.12 减：营业费用 23,868,107.29 24,090,663.89 管理费用 27,048,902.24 36,092,689.42 财务费用 3,767,510.52 2,461,113.07 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 16,863,087.84 12,295,185.49 加：投资收益(损失以"－"号填列) （五） 13,262,984.00 19,631,601.79 补贴收入 21,182.00 营业外收入 21,191.72 2,429,199.14 减：营业外支出 212,118.59 280,157.08 四、利润总额(亏损以"－"号填列) 29,956,326.97 34,075,829.34 减：所得税 2,818,997.53 2,173,406.42 少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(亏损以"－"号填列) 27,137,329.44 31,902,422.92 加：年初未分配利润 9,410,844.00 8,273,234.12 其他转入 六、可供分配的利润 36,548,173.44 40,175,657.04 减：提取法定盈余公积 2,713,732.94 3,190,242.29 提取法定公益金 2,713,732.94 3,190,242.29 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 31,120,707.56 33,795,172.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22,847,473.44 26,655,385.82 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 8,273,234.12 7,139,786.64 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其 他 55 合并利润及利润分配表 会股地 02 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 项 目 附注五 上年数 本年数 一、主营业务收入 （三十） 586,193,791.15 1,057,911,095.20 减：主营业务成本 （三十） 459,915,790.46 882,935,067.70 主营业务税金及附加 （三十一） 13,771,766.12 15,314,109.15 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 112,506,234.57 159,661,918.35 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） （三十二） 9,468,271.53 11,212,952.64 减：营业费用 37,914,995.06 60,753,738.64 管理费用 47,900,702.87 69,176,291.84 财务费用 （三十三） 7,101,634.41 6,470,216.34 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 29,057,173.76 34,474,624.17 加：投资收益(损失以"－"号填列) （三十四） 5,937,387.72 4,610,498.54 补贴收入 21,182.00 营业外收入 （三十五） 292,089.09 2,606,634.38 减：营业外支出 （三十六） 431,811.40 660,547.73 四、利润总额(亏损以"－"号填列) 34,876,021.17 41,031,209.36 减：所得税 7,528,754.58 5,620,545.08 少数股东损益(合并报表填列) 188,711.07 3,647,502.76 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(亏损以"－"号填列) 27,158,555.52 31,763,161.52 加：年初未分配利润 7,273,010.78 5,765,360.82 其他转入 六、可供分配的利润 34,431,566.30 37,528,522.34 减：提取法定盈余公积 2,909,366.02 4,434,482.14 提取法定公益金 2,909,366.02 4,127,477.35 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 28,612,834.26 28,966,562.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22,847,473.44 26,655,385.82 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 5,765,360.82 2,311,177.03 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其 他 56 现金流量表 会股地 03 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 472,001,040.22 收到的税费返还 2 1,485,503.23 收到的其他与经营活动有关的现金 3 53,206,533.38 经营活动现金流入小计 5 526,693,076.83 购买商品、接受劳务支付的现金 6 359,551,076.33 支付给职工以及为职工支付的现金 7 27,735,665.83 支付的各项税费 8 16,038,745.67 支付的其他与经营活动有关的现金 9 25,690,621.24 经营活动现金流出小计 10 429,016,109.07 经营活动产生的现金流量净额 11 97,676,967.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 112,009.43 取得投资收益所收到的现金 13 6,906,878.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 6,340,326.50 收到的其他与投资活动有关的现金 15 19,237,012.66 投资活动现金流入小计 16 32,596,227.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 8,613,441.12 投资所支付的现金 19 164,396,218.44 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 173,009,659.56 投资活动产生的现金流量净额 25 -140,413,431.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 182,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 182,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 160,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 25,036,577.46 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 185,036,577.46 筹资活动产生的现金流量净额 40 -3,036,577.46 四、汇率变动对现金的影响 41 12,790.81 五、现金及现金等价物净增加额 42 -45,760,250.87 57 现金流量表(续) 会股地 03 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 补 充 资 料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 31,902,422.92 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 1,052,317.50 固定资产折旧 47 4,834,181.56 无形资产摊销 48 361,643.64 长期待摊费用摊销 49 4,352,353.25 待摊费用的减少（减：增加） 50 330,778.70 预提费用的增加（减：减少） 51 965,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -2,449,203.47 固定资产报废损失 53 254,840.36 财务费用 54 2,611,434.66 投资损失（减：收益） 55 -19,888,341.84 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 13,740,447.70 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -11,822,101.89 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 71,431,194.67 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 97,676,967.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 37,224,143.67 减：现金的期初余额 70 82,984,394.54 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -45,760,250.87 58 合 并 现 金 流 量 表 会股地 03 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 项 目 附注五 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,064,643,974.54 收到的税费返还 5,121,278.08 收到的其他与经营活动有关的现金 （三十七） 2,596,302.39 经营活动现金流入小计 1,072,361,555.01 购买商品、接受劳务支付的现金 997,018,544.59 支付给职工以及为职工支付的现金 49,516,872.65 支付的各项税费 49,427,477.55 支付的其他与经营活动有关的现金 （三十八） 63,950,427.97 经营活动现金流出小计 1,159,913,322.76 经营活动产生的现金流量净额 -87,551,767.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,928,947.33 取得投资收益所收到的现金 6,910,621.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 6,465,746.42 收到的其他与投资活动有关的现金 （三十九） 25,817,801.79 投资活动现金流入小计 46,123,117.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,752,113.92 投资所支付的现金 10,703,960.80 支付的其他与投资活动有关的现金 （四十） 3,392,514.65 投资活动现金流出小计 48,848,589.37 投资活动产生的现金流量净额 -2,725,472.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 53,793,828.69 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 53,793,828.69 借款所收到的现金 397,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 451,293,828.69 偿还债务所支付的现金 353,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,352,271.16 其中：支付少数股东的股利 133,500.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 384,352,271.16 筹资活动产生的现金流量净额 66,941,557.53 四、汇率变动对现金的影响 12,790.81 五、现金及现金等价物净增加额 -23,322,891.75 59 合 并 现 金 流 量 表(续) 会股地 03 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 补 充 资 料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 31,763,161.52 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 3,647,502.76 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 610,888.96 固定资产折旧 47 15,736,945.80 无形资产摊销 48 397,373.27 长期待摊费用摊销 49 4,994,589.09 待摊费用的减少（减：增加） 50 358,820.46 预提费用的增加（减：减少） 51 1,274,412.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -2,488,227.54 固定资产报废损失 53 538,047.49 财务费用 54 6,914,427.37 投资损失（减：收益） 55 -4,867,238.59 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -242,213,020.17 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -172,685,879.39 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 111,501,421.28 其 他 60 156,965,007.13 经营活动产生的现金流量净额 65 -87,551,767.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 78,188,202.60 减：现金的期初余额 70 101,511,094.35 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -23,322,891.75 60 报告期利润表附表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 159,661,918.35 50.75 49.07 0.84 1.16 营业利润 34,474,624.17 10.96 10.60 0.18 0.25 净利润 31,763,161.52 10.10 9.76 0.17 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 29,722,656.00 9.45 9.14 0.16 0.22 61 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 OO 二 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 2002 年 会股地年 01 表附表 1 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 金额单位： 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,664,991.93 795,577.45 797,267.33 1,663,302.05 其中：应收账款 1,655,682.68 750,221.58 779,287.33 1,626,616.93 其他应收款 9,309.25 45,355.87 17,980.00 36,685.12 二、短期投资跌价准备合计 182,945.25 126,287.25 309,232.50 其中：股票投资 182,945.25 126,287.25 309,232.50 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 316,834.61 130,452.80 447,287.41 其中：长期股权投资 316,834.61 130,452.80 447,287.41 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 62 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 OO 二 年 度 会 计 报 表 合并资产减值准备明细表 2002 年 会股地年 01 表附表 1 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 金额单位： 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 2,276,659.07 359,808.06 797,267.33 1,839,199.80 其中：应收账款 2,259,325.97 290,315.98 779,287.33 1,770,354.62 其他应收款 17,333.10 69,492.08 17,980.00 68,845.18 二、短期投资跌价准备合计 182,945.25 126,287.25 309,232.50 其中：股票投资 182,945.25 126,287.25 309,232.50 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 316,834.61 130,452.80 447,287.41 其中：长期股权投资 316,834.61 130,452.80 447,287.41 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,301,976.41 5,659.15 7,296,317.26 其中：房屋、建筑物 7,301,976.41 5,659.15 7,296,317.26 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 63