金陵药业(000919)2002年年度报告

金陵药业股份有限公司 二○○二年年度报告 以诚信为本 做名牌中药 中国 南京 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一 重要提示 -------2 二 公司基本情况简介 -------3 三 会计数据和业务数据摘要 -------3 四 股本变动及股东情况 -------5 五 董事、监事、高级管理人员和员工情况 -------7 六 公司治理结构 -------9 七 股东大会情况简介 ------10 八 董事会报告 ------11 九 监事会报告 ------17 十 重要事项 ------19 十一 财务报告 ------21 十二 备查文件目录 ------50 会计报表 ------51 1 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司本年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长倪忠翔先生、总经理洪正贵先生、财务负责人袁春梅女士声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 金陵药业股份有限公司董事会 2 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：金陵药业股份有限公司 公司法定英文名称：Jinling Pharmaceutical Company Limited 二、公司法定代表人：倪忠翔 三、公司董事会秘书：徐俊扬 证券事务代表：朱馨宁 联系地址：江苏省南京市中央路 238 号金陵药业大厦 联系电话： （025）3112999-8513 联系电话： （025）3112999-8511 传 真：（025）3112486 电子信箱：info@jlyy000919.com 四、公司注册地址：南京经济技术开发区（新港大道 58 号） 办公地址：南京市中央路 238 号金陵药业大厦 邮政编码：210009 公司网址：http:∥www.jlyy000919.com 电子信箱：info@jlyy000919.com 五、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址： http:∥www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：金陵药业 股票代码：000919 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 8 日 公司变更登记日期：2000 年 10 月 19 日 公司变更登记日期：2002 年 1 月 22 日 注册登记地点：江苏省南京市 企业法人营业执照注册号：3201091000208 税务登记号：320102249794475 公司聘请的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地点：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2002 年度主要经济指标完成情况（单位：人民币元） 利润总额： 176,187,283.39 净利润： 128,680,756.05 *扣除非经常性损益后的净利润： 110,383,609.00 主营业务利润： 306,948,511.95 其他业务利润： 1,788,305.68 营业利润： 156,687,250.10 投资收益： 21,164,939.78 补贴收入： 0.00 3 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 营业外收支净额： -1,664,906.49 经营活动产生的现金流量净额： 130,358,248.90 现金及现金等价物净增加额： 63,185,564.43 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位: 人民币元 项 目 金 额 投资收益 24,389,042.83 营业外收入 596,272.98 上述 2 项 15%所得税 4,816,454.80 营业外支出中扣除各项地方基金 1,871,713.96 二、截止本报告期末前三年主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元) 2001 年 2000 年 指标项目 2002 年 （调整后） （调整前） （调整后） （调整前） 主营业务收入 629,560,279.01 498,665,707.00 499,417,465.29 355,069,059.57 364,950,446.09 净利润 128,680,756.05 108,590,580.94 108,685,188.69 106,110,342.57 118,853,981.68 总资产 1,537,690,857.17 1,408,514,010.49 1,416,278,371.80 1,198,882,858.43 1,222,140,123.80 股东权益 1,142,621,861.40 1,074,421,105.35 1,074,515,713.10 1,037,194,724.41 1,058,302,039.52 每股收益(全面摊薄) 0.46 0.388 0.388 0.379 0.424 每股收益(加权平均) 0.46 0.388 0.388 0.379 0.424 扣除非经常性损益后每 0.394 0.220 0.220 0.357 0.431 股收益(全面摊薄) 扣除非经常性损益后每 0.394 0.220 0.220 0.357 0.431 股收益(加权平均) 每股净资产 4.0808 3.8376 3.8376 3.7043 3.7797 调整后的每股净资产 4.0788 3.8372 3.8372 3.655 3.7729 每股经营活动产生的现 0.466 0.33 0.33 0.8261 0.8261 金流量净额 净资产收益率% 11.26 10.11 10.11 10.23 11.23 净资产收益率% 11.30 9.96 9.96 10.00 11.05 (加权平均) 4 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》要求计算的利润数 据： （单位：人民币元） 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.86 26.95 1.096 1.096 营业利润 13.71 13.76 0.56 0.56 净利润 11.26 11.30 0.46 0.46 扣除非经常性损益后的净利润 9.66 9.69 0.394 0.394 三、报告期内股东权益变化情况（单位：人民币元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 280,000,000 635,925,548.04 78,499,371.20 33,021,396.69 79,996,186.11 1,074,421,105.35 `本期增加 - - 24,728,816.35 12,043,943.42 43,471,939.70 68,200,756.05 本期减少 - - - - - - 期末数 280,000,000 635,925,548.04 103,228,187.55 45,065,340.11 123,468,125.81 1,142,621,861.40 变动原因：本年度母公司实现净利润 113,218,993.58 元,增加了盈余公积、公益金、 未分配利润及股东权益；未分配利润的变动是因为本年度利润增加及拟进行 2002 年度的利 润分配。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次 本次 公积金 变动前 配股 送股 增发 其它 小计 变动后 转股 一、 未上市流通股份 1.发起人股份 200,000,000 200,000,000 其中： 国家持有股份 200,000,000 200,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 二、 已上市流通股份 1.人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 280,000,000 280,000,000 5 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 2、股票发行与上市情况 1999 年 8 月 27 日，发行人民币普通股 8,000 万股，发行价格每股 8.40 元。其中：7,200 万股于 1999 年 11 月 18 日上市流通，向证券投资基金配售的 800 万股于 2000 年 1 月 18 日 上市流通。 报告期内本公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券 转股、减资等原因引起的公司股份总数及股本结构变动的情况。 本公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 24,901 户。 2、前十名股东持股情况（持股比例以 2002 年 12 月 31 日的总股本 280,000,000 股计 算） 持有股份的质 名 本期末持股 持股占总股 股份 股东名称 押冻结或托管 次 数（股） 本比例(%) 性质 情况 1 南京金陵制药（集团）有限公司 132,636,206 47.37 无 国有法人股 2 福州市医药总公司 24,493,233 8.75 无 国家股 3 浙江省交接办 15,296,360 5.46 无 国家股 4 南京医药集团有限责任公司 14,614,336 5.22 无 国家股 5 合肥市医药工业公司 12,959,865 4.63 无 国家股 6 南方证券有限公司 10,246,354 3.65 未知 流通股 7 金鑫证券投资基金 4,999,852 1.79 未知 流通股 8 国泰金鹰增长证券投资基金 1,490,790 0.53 未知 流通股 9 钱瑞华 994,200 0.36 未知 流通股 10 陈小留 890,200 0.32 未知 流通股 根据国家财政部《关于金陵药业股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》，南京市 军队武警部队和政法机关企业交接工作办公室将其代管的原南京军区后勤部南京企业管理 局一分局（已撤销）所持本公司 1,461.4336 万股股权（占总股本的 5.22%），无偿划转给南 京医药集团有限责任公司持有，并于 2002 年 9 月 11 日完成了股权过户手续。公告刊登于 2002 年 7 月 26 日、2002 年 9 月 17 日 《中国证券报》、 《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn(以 下简称“指定报纸、网站”)。 根据南京市人民政府宁政复[2002]73 号批复，原计划由第一大股东南京金陵制药（集 团）有限公司与现第四大股东南京医药集团有限责任公司合并成立南京医药产业（集团） 有限责任公司的工作已经停止，改为由南京市国有资产管理委员会授权资产划拨，设立南 京医药产业（集团）有限责任公司，将南京金陵制药（集团）有限公司、南京医药集团有 限责任公司等企业的国有资产划归该公司。公司第一大股东仍为南京金陵制药（集团）有 限公司（公告刊登于 2002 年 11 月 12 日指定报纸、网站）。 浙江省交接办所持股权已全部无偿移交给浙江省中阳集团有限公司，过户登记手续尚 未完成。 代表国家持有股份的单位为福州市医药总公司、浙江省中阳集团有限公司、南京医药 集团有限责任公司、合肥市医药工业公司。 公司前十名股东中，第 1-5 位为国有股股东，第一大股东与第四大股东为同一母公司。 前十名股东中第 6-10 位为流通股股东，公司未知其关联关系。 6 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 三、公司控股股东情况介绍 南京金陵制药（集团）有限公司（以下简称“金陵制药集团”）持有本公司股份 132,636,206 股，占公司总股本的 47.37%，为公司控股股东。 南京金陵制药（集团）有限公司，成立于 1995 年 9 月 28 日，企业类型有限责任公司 （国有独资），是经政府授权的国有资产投资主体，注册资本 7,430 万元，法人代表为杨锦 平，注册地为南京经济技术开发区（玄武区黄埔路 3 号），经营范围为集团内国有资产经营、 承担国有资产保值、增值；注射剂、片剂、维酶素制造、销售；医药信息咨询服务；医疗 器械；玻璃制品；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 四、公司实际控制人情况介绍 南京医药产业（集团）有限责任公司，于 2002 年 11 月 4 日在南京市工商行政管理局 注册成立。注册资本：19,430 万元，法人代表：李家淼，企业类型：有限责任公司（国有 独资），经营范围：在市政府的授权范围内负责国有资产经营；承担国有资产增值、保值； 实业投资。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 年初 年末 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数（股） 持股数（股） 倪忠翔 男 43 董事长 2002.01-2005.01 0 0 李国华 男 58 副董事长 2002.01-2005.01 0 0 副董事长 洪正贵 男 47 2002.01-2005.01 0 0 总经理 陈由哲 男 62 董事 2002.01-2005.01 0 0 殷小平 男 38 董事 2002.01-2005.01 0 0 董宪法 男 48 董事 2002.01-2005.01 0 0 徐康宁 男 46 独立董事 2002.01-2005.01 0 0 钟晓明 男 40 独立董事 2002.01-2005.01 0 0 沈志龙 男 50 监事会主席 2002.01-2005.01 0 0 洪 俭 男 50 监事 2002.01-2005.01 0 0 施刘恒 男 34 监事 2002.01-2005.01 0 0 李太宝 男 40 职工监事 2002.01-2005.01 0 0 周小文 女 45 职工监事 2002.01-2005.01 0 0 朱代银 男 51 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 卞家驹 男 47 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 倪 雷 女 45 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 王锁金 男 42 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 汤卫国 男 39 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 徐俊扬 男 40 董事会秘书 2002.01-2005.01 0 0 袁春梅 女 39 财务负责人 2002.03-2005.01 0 0 7 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 董事、监事在股东单位任职情况 陈由哲先生福州市医药总公司原总经理、党委副书记，现退休。 殷小平先生任浙江省中阳集团有限公司副总经理，2000 年任职至今。 董宪法先生任合肥市医药工业公司总经理、党委书记，1996 年任职至今。 二、年度报酬情况 报酬确定依据 2002 年 3 月 8 日召开的公司第二届董事会第三次会议审议通过了《金陵药业股份有限 公司董事、监事、高级管理人员工资收入及其考核办法》（以下简称“《工资收入及其考核 办法》”）、 《关于公司独立董事津贴标准的议案》，2001 年年度股东大会批准上述议案（公告 刊登于 2002 年 3 月 12 日、2002 年 6 月 7 日指定报纸、网站）。 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 20 人，其中 13 人在公司领取薪酬。13 人已领取的报酬总额为 223.39 万元（含税），其中 1—6 万元 2 人，10—18 万元 6 人，20 —24 万元 5 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 70.76 万元，金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 64.86 万元（其中一名兼任董事）。 2、独立董事徐康宁先生、钟晓明先生的独立董事津贴为 5 万/年/人。 3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 20 人，不在公司领取薪酬 7 人。陈由 哲先生在福州市医药总公司领取、殷小平先生在浙江省中阳集团有限公司领取、董宪法先 生在合肥市医药工业公司领取、徐康宁先生在东南大学领取、钟晓明先生在浙江中医学院 领取、洪俭先生在南京医药产业（集团）有限责任公司领取、施刘恒先生在杭州新星制药 厂领取。 三、在报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 1、2002 年 1 月 19 日，公司 2001 年第二次临时股东大会选举倪忠翔先生、李国华先生、 洪正贵先生、陈由哲先生、殷小平先生、董宪法先生、徐康宁先生、钟晓明先生等八人为 公司第二届董事会董事，其中徐康宁先生、钟晓明先生为独立董事；选举沈志龙先生、洪 俭先生、施刘恒先生等三人为公司第二届监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职 工监事李太宝先生、周小文女士共同组成公司第二届监事会（公告刊登于 2002 年 1 月 22 日指定报纸、网站）。 2、2002 年 1 月 19 日，公司第二届董事会第一次会议选举倪忠翔先生为董事长，李国 华先生、洪正贵先生为副董事长，聘任洪正贵先生为总经理，聘任朱代银先生、卞家驹先 生、倪雷女士、王锁金先生、汤卫国先生为副总经理，聘任徐俊扬先生为董事会秘书（公 告刊登于 2002 年 1 月 22 日指定报纸、网站）。 3、2002 年 1 月 19 日，公司第二届监事会第一次会议选举沈志龙先生为监事会主席（公 告刊登于 2002 年月 22 日指定报纸、网站）。 4、2002 年 3 月 8 日，公司第二届董事会第三次会议聘任袁春梅女士为公司财务负责人 （公告刊登于 2002 年 3 月 12 日指定报纸、网站）。 四、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有从业人员 2199 人，其中生产人员 1254 人，销售人 员 279 人，技术人员 350 人，行政及其他人员 262 人，财务人员 54 人。员工中具有大专以 上学历的 420 人，具有专业技术职称的 387 人，公司现有退休职工 319 人。 8 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，积极推行现代企 业制度，不断完善公司的法人治理结构和规范运作。报告期内，公司根据有关法律、法规 的要求，结合公司的实际情况，修订了《公司章程》 ，进一步完善了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等。2002 年 5 月，公司按 照中国证监会和国家经贸委联合召开的“上市公司建立现代企业制度检查工作电视电话会 议”的精神和《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，成立了以董事 长为组长，总经理、监事会主席为副组长的建立现代企业制度检查工作领导小组，对照《上 市公司治理准则》等规范性文件，对公司建立现代企业制度情况进行了全面的自查，形成 了自查报告上报中国证监会和国家经贸委。 尽管公司在治理建设方面做了许多工作，对照《上市公司治理准则》规范要求，检查 公司实际运作情况，我们发现尚存在缺陷：公司暂缺一名会计专业的独立董事、未设立董 事会专门委员会。公司将通过认真学习《公司法》、《上市公司治理准则》等规范性文件， 理解其深厚的内涵，提高公司管理层对上市公司建立现代企业制度工作的重要性和紧迫性 的认识，进一步加强董事会、监事会的建设，公司暂缺一名会计专业的独立董事，将尽快 增补到位。抓紧设立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，充分发挥各专 门委员会和独立董事的积极作用，为公司治理作出科学合理的制度安排。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定 要求，积极推行独立董事制度的建立， 2002 年 1 月 19 日选举徐康宁先生、钟晓明先生为 公司独立董事。现暂缺一名会计专业人士担任的独立董事，将在规定期限内补足。 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，认真参加 报告期内的董事会和股东大会，对公司重大经营决策、关联交易等事宜公正、客观地发表 了自己的独立意见，保障了董事会决策的科学性，维护了中小股东的利益。同时，独立董 事凭借专业知识为公司的生产、经营、管理提出了很多好的想法和建议，对公司的良性发 展起到了积极的作用。 三、公司与控股股东的五分开情况 1、业务方面 本公司主要业务为：中西药原料和制剂、生化制品生产和销售；控股股东主要业务为： 经营集团内国有资产，承担国有资产保值、增值。公司与控股股东之间不存在相同与相近 业务的情况。 2、人员方面 本公司人员是相对独立的，公司董事长、总经理及其他高级管理人员未在股东单位任 职；公司财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。 3、资产方面 公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及工业产权和非专利技术等 资产。 4、机构方面 公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，控股股东及其职能部门与公司 及其职能部门之间不存在上下级关系，各自的机构分别独立运作。 5、财务方面 9 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会 计制度和对分公司的财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，未与控股股东共用一个帐 户；公司独立依法纳税。 四、公司在报告期内对高级管理人员和考评及激励制度的建立及实施情况 公司第二届董事会第三次会议、2001 年年度股东大会审议通过了《工资收入及其考核 办法》。公司董事会对高级管理人员进行年度考评及奖罚，监事会对其工作进行监督。 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内股东大会的会议情况及决议内容 报告期内本公司召开一次临时股东大会和一次年度股东大会 1、公司 2001 年第二次临时股东大会 2001 年 12 月 19 日，公司董事会在指定报纸、网站上刊登了关于召开公司 2001 年第二 次临时股东大会的公告。2002 年 1 月 19 日上午 9 时在南京市中央路 238 号公司六楼会议室 召开本次股东大会，出席会议的股东和授权代理人共 7 名，代表股数 200,001,701 股，占 总股本的 71.43%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。江苏泰和律师事务所马群 律师出席了本次会议并出具了法律意见书。 会议审议并以记名方式通过如下决议： （1）选举倪忠翔先生、李国华先生、洪正贵先生、陈由哲先生、殷小平先生、董宪法 先生、徐康宁先生、钟晓明先生等八人为公司第二届董事会董事，其中徐康宁先生、钟晓 明先生为公司独立董事； （2）选举沈志龙先生、洪俭先生、施刘恒先生等三人为公司第二届监事会股东代表监 事； （3）关于对利用募集资金 30000 万元购买国债予以确认的议案。 公告刊登于 2002 年 1 月 22 日的指定报纸、网站。 2、2001 年年度股东大会 2002 年 4 月 30 日，公司董事会在指定报纸、网站上刊登了关于召开 2001 年年度股东 大会的公告，2002 年 6 月 7 日上午 9 时在南京市中央路 238 号公司六楼会议室召开本次股 东大会，出席会议的股东和授权代理人共 7 名，代表股数 200,000,501 股，占总股本的 71.43%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司董事长倪忠翔先生主持。 江苏泰和律师事务所马群律师出席了本次会议并出具了法律意见书。 会议审议并以记名方式通过如下决议： （1）公司 2001 年度董事会工作报告； （2）公司 2001 年度监事会工作报告； （3）公司 2001 年度财务决算报告； （4）公司 2001 年度利润分配预案； （5）关于公司续聘会计师事务所的议案； （6）公司 2001 年年度报告及报告摘要； （7）关于修订《公司章程》的议案； （8）关于修订公司《股东大会议事规则》的议案； （9）关于公司独立董事津贴标准的议案； （10）关于修订公司《董事、监事、高级管理人员工资收入及其考核办法》的议案； （11）关于变更部分募集资金用途的预案。 10 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 公告刊登于 2002 年 6 月 8 日的指定报纸、网站。 二、选举、更换公司董事、监事情况 详见本节“报告期内股东大会的会议情况及决议内容”之“公司 2001 年第二次临时股 东大会”。 第八节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 2002 年，公司面对激烈的市场竞争，克服了药品招标采购、处方药不得在大众传播媒 介发布广告等诸多不利因素，强化各项管理，深挖自身潜力，加快 GMP 技改步伐，调整营 销政策，加大营销力度，保持了公司稳定、健康发展。 报告期内，公司本着“夯实基础、二次创业”的指导方针，以提高经济效益为中心， 以市场营销为先导，以科技创新为动力，以加快公司发展为目的，通过全体员工的努力， 使公司的盈利水平、组织结构、企业形象等方面都得到了不同程度的提高。公司聘请全国 知名的专家、教授，成立了“金陵药业第一届专家委员会” ，与上海中医药大学共同组建了 “中药新药研究联合实验室” ，申报设立了“金陵药业博士后科研工作站”，取得了 2 个药 品生产批件和 2 个保健食品批准文号，使公司科技创新工作初步步入良性发展轨道。公司 投资控股金瑞四方医药科技投资有限公司、收购南京第三制药厂、参股南京凯腾科技有限 公司，使公司在资本运作上取得了实质性进展。公司所属四个生产基地：南京金陵制药厂、 福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、利民制药厂已全部通过国家 GMP 认证，为公司加快发 展打下了良好的基础。 二、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）本公司属医药行业，公司主营业务为中西药原料和制剂的生产和销售，以及医药 新产品研制、技术服务和开发等。报告期内，公司持续稳定发展，实现主营业务收入 62,956.02 万元，比去年同期增长 26.25%，主营业务利润 30,694.85 万元，比去年同期增 长 43.31%。 （2）主营业务收入、主营业务利润的构成 1）按行业划分 行 业 主营业务收入(万元) 占比例% 主营业务利润(万元) 占比例% 药品生产与销售 61,315.39 97.39 30,182.08 98.33 其 他 1,640.64 2.61 512.77 1.67 2）按产品划分 产品名称 主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 毛利率% 占主营收入% 脉络宁注射液 35,951.42 12,831.99 64.3 57.11 3）按地区划分 地 区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减% 华北 17,879.14 16.95 东北 2,145.78 20.23 西北 2,843.75 63.85 华东 38,142.75 29.72 其他 1,944.61 17.45 11 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 （3）报告期内公司主营业务与前一报告期未发生变化。 2、公司控股子公司经营情况及业绩 单位: 人民币元 单 位 总资产 主营业务收入 净利润 南京华东医药有限责任公司 258,958,216.19 592,634,439.72 21,737,779.88 金瑞四方医药科技投资有限责任公司 116,609,990.59 8,760,256.48 4,984,372.66 云南金陵植物药业股份有限公司 37,735,492.57 4,425,431.77 909,356.33 浙江金陵药材开发有限公司 31,150,920.58 0.00 28,900.89 金陵药业南京彩塑包装有限公司 40,988,410.42 11,179,558.81 293,679.15 （1）南京华东医药有限责任公司 经营范围：中西医药品、中药材、医疗机械（销售）；医药信息；中药饮片；卫生材料 等，注册资本 3000 万元。本公司持有该公司 51%股份。 （2）金瑞四方医药科技投资有限责任公司 经营范围：法律、法规禁止的不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法 规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动，注册资本 11000 万元。本公司持 有该公司 54.55%股份。 （3）云南金陵植物药业股份有限公司 经营范围：中药材种植，收购，销售；生物技术研究、开发、转让；保健食品的开发、 生产、销售等，注册资本 3500 万元。本公司持有该公司 84.71%股份。 （4）浙江金陵药材开发有限公司 经营范围：中药材种植、自销；农副产品收购、销售；生物技术研究、开发等，注册资 本 3111 万元。本公司持有该公司 90%股份 （5）金陵药业南京彩塑包装有限公司 经营范围：彩色印刷、塑料印刷、金属印刷、包装印刷。工业塑料制品，医药包装，环 保餐具生产、销售等，注册资本 2613.63 万元。本公司持有该公司 94.9%股份。 2002 年 4 月 9 日，金陵药业南京彩塑包装有限公司（以下简称“金陵彩塑” ）第二届 董事会第四次会议通过了《关于公司增加注册资本的议案》 ，并经金陵彩塑 2001 年年度股 东大会批准。公司注册资本由 380 万元增至 2613.63 万元，其中：金陵药业增资 2200.43 万元（为募集资金的投资项目），增资后为 2480.43 万元；金陵彩塑工会增资 33.20 万元， 增资后为 133.20 万元。2002 年 4 月 28 日， （6）福州宝宁制药有限公司 经营范围：生产 18 种氨基酸输液系列产品，注册资本 240 万元。本公司持有该公司 60% 股份。 宝宁公司为中外合资企业，合营期限到 2002 年 10 月，根据福州宝宁制药有限公司董 事会 2001 年第一次会议决议，合营期限届满将注销宝宁公司，现宝宁公司正处于清算阶 段，根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》，公司自 2001 年度起不再将 其纳入合并范围。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购金额合计 7,311 万元，占年度采购总额的 24.34%，公司前五 名客户销售额合计 32,860 万元，占公司销售总额的 52.20%. 4、经营中出现的问题和困难及解决方案 医药行业竞争加剧，同时我国已加入 WTO，公司经营业务面临全方位、国际化的市场竞 争。公司正大力推进营销改革与创新，牢固树立“以诚信为本，做名牌中药”的经营理念； 建全、完善产品质量保证体系，加强对药品原材料的控制，把 GAP 种植基地作为公司的“第 12 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 一车间”进行管理；加大新药研发的投入和高级专业人才的引进，重点开发具有自主知识 产权、科技含量高、附加值高和适应市场需求的产品；强化公司基础管理，苦练“内功”， 增强绩效考核，充分发挥自身优势，努力塑造公司的核心竞争力。 二、公司投资情况 1、募集资金的运用和结果（单位:万元） 计划 调整后 调整后 实际 承诺投资项目 项目进度 总投资 投资项目 项目投资 投资金额 脉络宁制剂扩产改造 3,900.00 “同前” 3,900.00 3,900.00 100% 脉络宁原料药扩产改造 4,900.00 “同前” 4,900.00 4,900.00 100% 柴酮片扩产改造 3,400.00 “同前” 3,400.00 3,400.00 100% 脉络清片剂改造* 5,000.00 “同前”* 2,950.00 2,500.00 85% 片剂、胶囊、颗粒剂车间 GMP 改造 2,990.00 “同前” 2,990.00 3,130.00 100% 综合制剂车间 GMP 改造 3,451.00 “同前” 3,451.00 3,460.00 100% 胃得安生产线扩建技改 2,960.00 “同前” 2,960.00 2,960.00 100% 香菇多糖生产线 GMP 改造 2,980.00 “同前” 2,980.00 2,980.00 100% 氨基酸大输液 GMP 改造 2,970.00 “同前” 2,970.00 2,970.00 100% 水解蛋白生产线扩产技改 2,960.00 “同前” 2,960.00 2,748.00 93% 咽舒康冲剂技改 2,960.00 “同前” 2,960.00 1,800.00 61% 受让南京华东医药有限责任公司 51%股权* 2,500.00 “同前”* 4,005.78 4,005.78 100% 收购南京金陵制药彩塑包装有限公司及医 2,431.00 “同前” 2,431.00 2,431.00 100% 药包装制品技改 天然色素扩产技改* 2,965.00 “同前”* 1,465.00 1,415.00 97% 脉络宁原料石斛种植基地 2,965.00 “同前” 2,965.00 2,965.00 100% 天然色素原料栀子种植基地 2,800.00 “同前” 2,800.00 2,800.00 100% 收购南京第三制药厂产权项 脉络清原料药技改* 3,250.00 1,781.69 1,781.69 100% 目* 升提冲剂扩产技改* 3,700.00 增加金陵制药厂技改投资* 2,698.00 2,200.00 82% 南京金威蜂产品车间环保搬 合资成立南京金陵橡胶制品公司* 3,600.00 700.00 0.00 0% 迁改造项目* 南京金陵制药厂口服液车间 2,300.00 977.00 42% GMP 改造项目* 利民制药厂中药提取、滴眼剂 2,800.00 2,618.00 94% 车间项目* 天峰制药厂综合制剂车间Ⅱ 2,505.00 1,738.00 70% 期改造项目* 补充流动资金 2,908.00 补充流动资金 2,908.00 2,908.00 100% 合 计 65,590.00 65,780.47 60,587.47 （1）尚未使用的募集资金去向： 公司前次发行募集资金 65,590.00 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，累计投入募集资金 60,587.47 万元，其余为银行存款。 （2）项目变更原因、程序和披露情况： 公司第二届董事会第五次会议决定调整五个项目涉及金额 14,100 万元。该部分募集资 13 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 金分别用于七个新项目。上述变更已经公司 2001 年年度股东大会批准（公告刊登于 2002 年 4 月 30 日、2002 年 6 月 8 日的指定报纸、网站）。 （3）项目进度及收益情况： 截止 2002 年 12 月 31 日，22 个募集资金投资项目已基本完成。影响项目进度的主要原 因，公司已在 2000 年年度报告补充公告中作了详细说明（公告刊登于 2001 年 4 月 13 日指 定报纸）。 报告期内，公司完成了柴酮片扩产项目、胃得安生产线、香菇多糖生产线、氨基酸大 输液项目、南京金陵制药彩塑包装有限公司（以下简称“彩塑包装” ）的收购与技改、原料 药石斛种植基地、栀子种植基地。脉络清片剂、水解蛋白生产线扩产技改、咽舒康技改、 天然色素技改、增加金陵制药厂技改投资、金陵制药厂口服液车间 GMP 改造、合肥利民制 药厂中药提取车间和滴眼剂车间技改、浙江天峰制药厂综合制剂车间Ⅱ期改造等项目正在 建设之中，蜂产品车间环保搬迁项目设计已完成，上述项目由于工程建设接近尾声，正进 行工程决算，故第四季度未进行投入。 已完成的项目中，脉络宁原料药、制剂扩产改造项目、柴酮片扩产项目产生效益 6,853 万元，受让华东公司 51%股权项目产生效益 2,000.35 万元，彩塑包装的收购与技改项目产 生效益 29.4 万元，原料药石斛种植基地产生效益 90 万元，栀子种植基地产生效益 2.9 万元， 收购南京第三制药厂产权项目产生效益 312 万元，其余 5 个项目尚未产生效益。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）国家二类新药君痛宁注射液开发项目 截止报告期末，累计投资 730 万元。根据国家药品监管部门对中药注射剂质量控制的 新规定，君痛宁注射液现已完成指纹图谱的研究，正在申报新药证书和生产批文。 （2）购置科研、办公楼项目 截止报告期末，累计投入 3241 万元（含装璜费用）。该办公楼的房屋产权证尚在办理 之中。 （3）截止报告期末，股票投资 77,481,691.90 元，提取跌价准备 10,886,666.44 元； 基金投资 29,711,803.81 元，提取跌价准备 5,161,436.88 元；委托投资 90,000,000 元。 三、公司财务状况 以下指标均经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡审字(2003)128 号审计报告确认。 （单位：人民币元） 项 目 2002 年 2001 年 增减比率% 总资产 1,537,690,857.17 1,408,514,010.49 9.17 股东权益 1,142,621,861.40 1,074,421,105.35 6.35 长期负债 500,000.00 - - 主营业务收入 629,560,279.01 498,665,707.00 26.25 主营业务利润 306,948,511.95 214,178,266.79 43.31 净利润 128,680,756.05 108,590,580.94 18.50 现金及现金等价物净增加额 63,185,564.43 26,261,922.35 140.69 变动的主要原因：总资产增加是因为公司本年实现的利润留存以及投资规模的扩大； 股东权益增加是由于报告期净利润的增加；长期负债的增加是收到的“十五”国家重大科 技专项课题经费拨款；主营业务收入增长是公司本期收购了南京第三制药厂致使销售规模 增加,公司上年按规定只合并了南京华东医药有限责任公司 7-12 月的利润及利润分配表， 而本年合并了南京华东医药有限责任公司全年的利润及利润分配表以及公司本期进一步加 大开拓市场的力度所致；主营业务利润较上年增长是主营业务成本的下降，主要原因为主 要原材料价格下降以及因内部库存下降导致上年在合并会计报表中抵销的存货中的未实现 14 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 利润在本期转回；净利润增加是销售毛利率上升大于期间费用上升的比例，致使营业利润 增长；现金及现金等价物净增加额增加主要是经营活动产生的现金净流量增加。 四、经营环境及国家政策的变化对公司产生的重大影响 根据国家药品监督管理局的有关规定，公司四大药品生产基地已全部通过国家 GMP 认 证，由此带来一些影响生产安排和成本增加的问题。 公司进一步加强了一线员工与管理人员的培训，科学合理地安排生产工期，尽可能的 缩短人机磨合的时间；强化了生产规范和现场管理，组织生产、质量以及技术部门加大对 四个生产基地的检查、指导，及时解决在生产过程中出现的问题，提高产品质量和成品率； 原辅材料严格执行招、投标制度，有效控制生产成本，消化因 GMP 认证给公司生产经营带 来的不利因素。 五、2003 年业务发展计划 2003 年公司将紧紧围绕“夯实基础，改革创新，加快发展”的工作方针，以“加快发 展”为主题，以产品的市场开发为龙头，以公司基础管理为突破口，以加强团队建设为重 点，以科技创新为先导，优化调整产品结构，整合内外部资源，培育企业核心竞争力，推 动公司经济持续、健康、快速发展。 1、构建和完善市场营销系统，加强市场终端网络建设，努力扩大市场规模，提高市 场占有率； 2、全面强化企业基础管理，苦练内功、提升公司整体管理水平； 3、完善公司法人治理结构，进一步理顺母子公司管理体系； 2、执行中草药种植规范（GAP）标准，全面建设中药材现代化种植基地； 3、加快技术创新步伐，研发符合市场需求的新产品； 4、深化企业内部改革，增强公司对市场的快速反应能力。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司共召开十次董事会会议。 （1） 2002 年 1 月 19 日，公司召开第二届董事会第一次会议。会议审议并通过了以下 决议： 1）选举倪忠翔先生为董事长，李国华先生、洪正贵先生为副董事长； 2）决定聘任洪正贵先生为总经理，聘任朱代银先生、卞家驹先生、倪雷女士、王锁金 先生、汤卫国先生为副总经理； 3）决定聘任徐俊扬先生为董事会秘书。 公告刊登于 2002 年 1 月 22 日的指定报纸、网站。 （2）2002 年 2 月 5 日，公司召开第二届董事会第二次会议。会议审议并通过同意公司 与南京医药集团有限责任公司签订《南京第三制药厂产权转让合同》的议案。 公告刊登于 2002 年 2 月 8 日的指定报纸、网站。 （3）2002 年 3 月 8 日，公司召开第二届董事会第三次会议。会议审议并通过了以下决 议： 1）公司 2001 年度总经理工作报告； 2）公司 2001 年度董事会工作报告； 3）公司 2001 年度财务决算报告； 4）公司 2001 年度利润分配预案及预计 2002 年度利润分配政策； 15 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 5）关于公司 2002 年度续聘会计师事务所的议案； 6）公司 2001 年年度报告及报告摘要； 7）关于修订《公司章程》的议案； 8）关于修订公司《股东大会议事规则》的议案； 9）关于修订公司《董事会议事规则》的议案； 10）关于公司独立董事津贴标准的议案； 11）关于修订公司《董事、监事、高级管理人员工资收入及其考核办法》的议案； 12）关于聘任公司财务负责人的议案； 13）关于委任公司董事会证券事务代表的议案； 14）公司依法运作的自查报告； 15）关于召开公司 2001 年年度股东大会的议案； 16）关于公司与西南证券有限责任公司签订《资产委托管理协议》的议案。 公告刊登于 2002 年 3 月 12 日的指定报纸、网站。 （4）2002 年 3 月 31 日，公司召开第二届董事会第四次会议。会议审议并通过了关于 公司与西南证券有限责任公司签订《资产委托管理协议》的议案。 公告刊登于 2002 年 4 月 4 日的指定报纸、网站。 （5）2002 年 4 月 26 日，公司召开第二届董事会第五次会议。会议审议并通过了以下 决议： 1）公司 2002 年第一季度报告； 2）关于设立公司董事会秘书处的议案； 3）关于调整公司内部机构设置的议案； 4）关于修订公司信息披露管理制度的议案； 5）关于变更部分募集资金用途的预案； 6）关于公司召开 2001 年年度股东大会的议案。 公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的指定报纸、网站。 （6）2002 年 6 月 7 日，公司召开第二届董事会第六次会议。会议审议并通过了《关于 投资控股金瑞四方医药科技投资有限责任公司的议案》。 公告刊登于 2002 年 6 月 8 日的指定报纸、网站。 （7）2002 年 6 月 26 日，公司召开第二届董事会第七次会议。会议审议并通过了《金 陵药业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》的议案。 （8）2002 年 8 月 16 日，公司召开第二届董事会第八次会议。会议审议并通过了以下 决议： 1）公司 2002 年半年度报告及报告摘要； 2）公司 2002 年半年度利润分配预案。 公告刊登于 2002 年 8 月 20 日的指定报纸、网站。 （9）2002 年 10 月 23 日，公司召开第二届董事会第九次会议。会议审议并通过了以下 决议： 1）公司 2002 年第三季度报告； 2）公司《总经理工作细则》； 3）关于注销南京第三制药厂法人资格的议案。 公告刊登于 2002 年 10 月 25 日的指定报纸、网站。 （10）2002 年 12 月 11 日，公司召开第二届董事会第十次会议。会议审议并通过了关 于公司参股组建“南京医药研究院（凯腾科技有限公司）”的议案。 公告刊登于 2002 年 12 月 12 日的指定报纸、网站。 16 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年度利润分配方案实施情况：2002 年 6 月 7 日，公司 2001 年度股东大会通过利 润分配方案：按每 10 股派发现金 2.12 元（含税）的方案向全体股东分配红利，股权登记 日为 2002 年 7 月 29 日，除息日为 2002 年 7 月 30 日。公告刊登于 2002 年 7 月 23 日的指 定报纸、网站。 报告期内，公司继续按招股说明书承诺的募集资金项目进行投资，项目进度及收益情 况详见公司投资情况。 七、本次利润分配预案 经 江 苏 天 衡 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 本 公 司 2002 年 度 母 公 司 实 现 净 利 润 113,218,993.58 元，按公司章程有关规定，提取 10%法定公积金 11,321,899.36 元，提取 10%法定公益金 11,321,899.36 元，当年可供分配利润 90,575,194.86 元，加年初未分配利 润 110,867,972.07 元，可供股东分配的利润为 201,443,166.93 元。以 2002 年末的总股本 280,000,000 股为基准，每 10 股派发现金红利 2.16 元（含税），派发现金总额为 60,480,000 元，剩余 140,963,166.93 元未分配利润滚存至下年度，本年度不进行公积金转增股本。该 预案已经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，须提交公司股东大会审议批准。 八、公司 2003 年度预计分配政策 1、公司拟在 2003 年度结束后分配利润 1 次。 2、公司 2003 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 20%；公司 2002 年度末未分 配利润结转 2003 年度，股利分配的比例不低于 20%。 3、分配采用派发现金或派发现金和送红股相结合的分配形式，采用后一种分配形式， 现金股息占股利分配比例不低于 20%。 4、公司 2003 年度不进行公积金转增股本。 具体分配办法将依当时实际情况由董事会提出预案报股东大会审议批准后实施。 九、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开十次监事会会议。 1、2002 年 1 月 19 日，公司召开第二届监事会第一次会议。会议审议并通过了选举沈 志龙先生为监事会主席的议案。 公告刊登于 2002 年 1 月 22 日的指定报纸、网站。 2、2002 年 2 月 5 日，公司召开第二届监事会第二次会议。会议审议并通过同意公司与 南京医药集团有限责任公司签订《南京第三制药厂产权转让合同》的议案。 公告刊登于 2002 年 2 月 8 日的指定报纸、网站。 3、2002 年 3 月 8 日，公司召开第二届监事会第三次会议。会议审议并通过了以下决议： （1）公司 2001 年度监事会工作报告； （2）公司 2001 年度财务决算报告； （3）公司 2001 年度利润分配预案及预计 2002 年度利润分配政策； （4）公司 2001 年年度报告及报告摘要； （5）关于修订《公司章程》的议案； 17 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 （6）关于修订公司《股东大会议事规则》的议案； （7）关于修订公司《监事会议事规则》的议案； （8）关于修订公司《董事、监事、高级管理人员工资收入及其考核办法》的议案； 公告刊登于 2002 年 3 月 12 日的指定报纸、网站。 4、2002 年 3 月 31 日，公司召开第二届监事会第四次会议。会议审议并通过了关于公 司与西南证券有限责任公司签订《资产委托管理协议》的议案。 公告刊登于 2002 年 4 月 4 日的指定报纸、网站。 5、2002 年 4 月 26 日，公司召开第二届监事会第五次会议。会议审议并通过了以下决 议： （1）公司 2002 年第一季度报告； （2）关于修订公司信息披露管理制度的议案； （3）关于变更部分募集资金用途的预案。 公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的指定报纸、网站。 6、2002 年 6 月 7 日，公司召开第二届监事会第六次会议。会议审议并通过了《关于投 资控股金瑞四方医药科技投资有限责任公司的议案》。 公告刊登于 2002 年 6 月 8 日的指定报纸、网站。 7、2002 年 6 月 26 日，公司召开第二届监事会第七次会议。会议审议并通过了《金陵 药业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》的议案。 8、2002 年 8 月 16 日，公司召开第二届监事会第八次会议。会议审议并通过了以下决 议： （1）公司 2002 年半年度报告及报告摘要； （2）公司 2002 年半年度利润分配预案。 公告刊登于 2002 年 8 月 20 日的指定报纸、网站。 9、2002 年 10 月 23 日，公司召开第二届监事会第九次会议。会议审议并通过了以下决 议： （1）公司 2002 年第三季度报告； （2）公司《总经理工作细则》； （3）关于注销南京第三制药厂法人资格的议案。 公告刊登于 2002 年 10 月 25 日的指定报纸、网站。 10、2002 年 12 月 11 日，公司召开第二届监事会第十次会议。会议审议并通过了关于 公司参股组建“南京医药研究院（凯腾科技有限公司）”的议案。 公告刊登于 2002 年 12 月 12 日的指定报纸、网站。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 公司监事会较好地行使了监督权利，着重从以下几个方面进行监督，起到了应有的监 督作用。 1、公司依法运作情况 监事会遵循《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权力，深入了解公司经营管 理情况，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情 况和公司依法运作情况进行了监督。监事会认为，报告期内，董事会能认真执行股东大会 的各项决议，按照法定程序进行决策，建立了较为完善的内部控制制度，未发生公司董事、 经理及高级管理人员违反证券法规和损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 监事会对公司财务进行了监督和检查。监事会认为，公司设有独立财务部门并进行独 18 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 立核算，没有发生公司资金被非法占用及资金流失的情况。江苏天衡会计师事务所有限公 司出具的审计报告真实反映了本年度公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，实际投入项目与招股说明书承诺的投资项目一致。公司第二届董事会第五 次会议决定调整五个项目涉及金额 14,100 万元，该部分募集资金分别用于七个新项目，上 述变更已经公司 2001 年年度股东大会批准。监事会认为，此次变更募集资金投向手续完备、 程序合法。 4、公司收购、出售资产情况 2002 年 2 月 5 日，公司第二届董事会第二次会议同意公司与南京医药集团有限责任公 司签订《南京第三制药厂产权转让合同》。公司受让南京医药集团有限责任公司所拥有的全 资企业南京第三制药厂全部产权，转让价格为 1,781.69 万元。监事会认为，以上购买资产 价格合理，没有发现内幕交易和损害股东的权益的行为。 5、关联交易情况 公司与关联方发生的关联交易为：一是出资 1,781.69 万元受让南京医药集团有限责任 公司所拥有的全资企业南京第三制药厂全部产权；二是出资 300 万元参股南京凯腾科技有 限公司，占该公司注册资本的 15%。监事会认为，上述两项关联交易决策程序合法，交易价 格公平合理，手续完备，没有损害公司利益。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2002 年 2 月 5 日，公司第二届董事会第二次会议同意公司与南京医药集团有限责任公 司签订《南京第三制药厂产权转让合同》 。公司受让南京第三制药厂产权，江苏公证会计师 事务所有限公司出具的苏公会评报字（2001）第 0081 号资产评估报告，南京第三制药厂净 资产价值为 1,968.06 万元，根据南京市财政局确认的三药厂净资产值为基准，经双方协商： 剔除递延资产、无形资产、建筑物和部分机器设备等四项计 186.37 万元，本次实际转让价 格确定为 1,781.69 万元。受让南京第三制药厂产权，使公司在较短时间内调整了产品结构、 降低了经营风险，有利于增强公司的盈利能力。2002 年 10 月 23 日，公司召开第二届董事 会第九次会议，同意注销南京第三制药厂法人资格。现南京第三制药厂的产权注销手续正 在办理之中。 公司收购南京第三制药厂产权项目，使公司的产品结构得到了一定优化，产生效益 312 万元，对公司报告期财务状况和经营成果无重大影响。 三、重大关联交易事项 公司的关联交易主要为购销商品的关联交易，其交易方、交易内容、交易金额、结算 方式详见财务会计报告。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保合同。 19 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 3、委托理财 （1）报告期内发生的 1）公司与江苏省铁城投资管理有限公司签订资产管理协议，协议金额 3000 万元（自 有资金），期限 2002.03.03—2002.12.31，公司已于 2002 年 6 月收回本金及投资收益（公 告刊登于 2002 年 6 月 27 日的指定报纸、网站）。公司第一届董事会第十次会议授予公司董 事长不超过 3000 万元短期投资决策权。 2）公司第二届董事会第三次会议批准了公司与西南证券有限责任公司签订了《资产委 托管理协议》，协议金额 5000 万元（自有资金），期限 2002.03.08—2002.12.31，公司已于 收回本金及投资收益（公告刊登于 2003 年 3 月 1 日）。 3）公司第二届董事会第四次会议批准了公司与西南证券有限责任公司签订了《资产委 托管理协议》，协议金额 5000 万元（自有资金），期限 2002.03.31—2002.12.30，公司已于 收回本金及投资收益（公告刊登于 2003 年 3 月 1 日的指定报纸、网站）。 （2）以前期间发生但持续到报告期的 1）公司在西南证券有限责任公司深圳蛇口证券营业部购买国库券 5000 万元，期限 2001.03.03—2002.03.03，公司已收回本金及投资收益（公告刊登于 2002 年 3 月 6 日的指 定报纸、网站）。 2）公司与江苏省铁城投资管理有限公司签订资产管理协议，协议金额 3000 万元（自 有资金），期限 2001.03.01—2002.02.28，公司已收回本金及投资收益（公告刊登于年 3 月 6 日的指定报纸、网站）。 3）公司与新华证券有限公司武汉营业部签订资产管理协议，协议金额 3000 万元（自 有资金），期限 2001.09.17—2002.09.17，公司已收回本金及投资收益（公告刊登于 2002 年 9 月 21 日的指定报纸、网站）。 4、公司未来委托理财计划 公司第二届董事会第十一次会议批准了公司以 10000 万元（自有资金）委托西南证券 有限责任公司进行投资管理，期限 2003.03.10—2003.12.28（公告刊登于 2003 年 3 月 13 日的指定报纸、网站）。 公司暂无委托理财计划，公司将对委托理财事项及时履行信息披露义务。 5、重大合同 报告期内，公司重大合同主要为上述资产管理协议。 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、根据公司 2001 年年度股东大会批准的公司 2001 年度利润分配预案，按每 10 股派 发现金 2.12 元（含税）的方案向全体股东分配红利，股权登记日为 2002 年 7 月 29 日，除 息日为 2002 年 7 月 30 日。 2、公司 22 个募集资金投资项目已基本完成。其中：完工项目 13 个， 8 个项目由于工 程建设接近尾声，正进行工程决算，另蜂产品车间环保搬迁项目设计已完成。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况、报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情 况及已为公司提供审计服务连续年限 1、聘任、解聘会计师事务所情况 本年度公司继续聘任江苏天衡会计师事务所有限公司。 2、决策程序 2002 年 6 月 7 日，公司 2001 年年度股东大会决定续聘江苏天衡会计师事务所有限公司 为公司 2002 年度审计机构。会计师事务所的报酬由总经理办公会议决定。 20 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 报酬支付情况 2002 年支付的财务审计费用为：40 万元（未付）。 3、江苏天衡会计师事务所有限公司已为公司连续 5 年提供审计服务。 七、报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八、其他事项 1、南京市交接办将其代管的原南京军区后勤部南京企业管理局一分局（已撤销）所持 本公司 1,461.4336 万股股权（占总股本的 5.22%），无偿划转给南京医药集团有限责任公司 持有，公告刊登于 2002 年 7 月 26 日、2002 年 9 月 17 的指定报纸、网站。 2、由南京市国有资产管理委员会授权资产划拨，设立南京医药产业（集团）有限责任 公司，将南京金陵制药（集团）有限公司、南京医药集团有限责任公司等企业的国有资产 划归该公司，公告刊登于 2002 年 11 月 12 日指定报纸、网站。 3、修订《公司章程》、募集资金项目变更，公告刊登于 2002 年 6 月 8 日的指定报纸、 网站。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 天衡审字(2003)128 号 金陵药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表及 2002 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2002 年度的现金流量表、合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 荆建明 中国·南京 中国注册会计师： 郭 澳 2003 年 3 月 21 日 21 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 金陵药业股份有限公司 会计报表附注 一、 公司的基本情况 金陵药业股份有限公司(以下简称公司)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字第 261 号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军 区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州 企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金 威天然饮料公司、合肥利民制药厂以 1997 年 12 月 31 日为评估基准日经评估确认后的净资 产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。 1998 年 9 月 8 日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号 24979447-5，注册资本人民币 20,000 万元。公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、 医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然饮料等生产、销售。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42 号文核准,公司于 1999 年 8 月 27 日在 深圳证券交易所采用“上网定价”发行方式，发行 8,000 万股人民币普通股,每股发行价 8.40 元, 发行后公司的股本增至 28,000 万元人民币，公司已于 1999 年 9 月办理了注册资本变 更登记手续，注册号 3201091000208。 南京军区根据国务院、中央军委的统一部署，将所属企业移交给地方，在组织企业移 交时，按谁接收股权、谁接收原企业剥离资产和离退休人员的原则，已将公司全部资产以 及改制时剥离的非经营性资产移交地方管理。现除南京金陵制药(集团)有限公司继续持有公 司股权外，福州总医院企业管理局所持公司股权已移交给福州市医药总公司，徐州企业管 理局所持公司股权已移交给合肥市医药工业公司，苏州企业管理局所持公司股权已移交给 浙江省中阳集团有限公司，南京企业管理局一分局所持公司股权已移交给南京医药集团有 限责任公司。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币 记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建 固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理， 其余作为汇兑损益，计入当期损益。 22 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 6、现金等价物的确定标准 系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的 投资，包括股票、债券、基金等。 (2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的帐面价值扣除已宣告 发放但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账。短期投 资持有期间所收到的股利、利息冲减投资成本。 (3)短期投资处置时，按实际收到的价款扣除短期投资的帐面价值以及已计未领取的现 金股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失，计入当期损益。 (4)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量， 当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 8、坏账核算方法 (1)坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 (2)坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄分析计提。公司根据债务 单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为： 帐 龄 坏帐准备比例(%) 一年以内 2 一至二年 20 二至三年 30 三年以上 100 9、存货核算方法 (1)公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 (2)存货按实际成本核算，原材料发出采用加权平均法计价；在产品根据车间月末盘点 结存的原材料，按当期投入生产的材料价格计算保留材料成本，其余工、费成本全部转入 当期完工产品成本；库存商品发出采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时一次摊销 法核算。 (3)存货采取永续盘存制度。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对 存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部 分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资： A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐； B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公 23 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重 大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不 含 50%)，或虽投资不超过 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 C、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者 权益中所占有的份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销 时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按 不超过十年的期限平均摊销，贷方差额按不低于十年的期限平均摊销。 (2)长期债权投资： A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长 期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作 为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券 投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资 收益； B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计 入当期投资收益。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：期末公司对投资账面价值逐项检查，如 果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值， 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额，计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则 在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产核算方法 (1)固定资产：固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运 输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。对不属于生产、经营主要 设备的物品，单位价值在人民币 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定 资产。 (2) 固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产 折旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计 3%的净残值率确定其分类折旧率。 各类固定资产预计使用年限及其年折旧率列示如下： 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 30 3.23% 专用设备 12 8.08% 通用设备 15 6.47% 运输设备 10 9.70% 其他设备 7 13.86% (3)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项进行检查，如 果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个 固定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。 12、在建工程核算方法 (1) 公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的 实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 24 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如 果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；(B)所建项目无论在性 能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(C)其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计 提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确 定。 13、无形资产核算方法 (1)无形资产按实际成本计价，其摊销自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计 入损益。 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对无形资产逐项进行检查，如果 (A)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响；(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；(C)其他 足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产 账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可 收回金额的差额确定。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法 (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以 及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原 则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购 建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用 于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足 资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末 购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非 正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用， 直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必 要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时， 停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、应付债券的核算方法 公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发 行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17、收入确认原则 销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易 相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实 现。 提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利 益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 25 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能 够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》及其他 相关规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对 子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并 对母公司与子公司、子公司相互之间的重大债权、债务和内部销售、交易、资金往来予以 抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益、损益类及现金流量各项目的数额编制的。 三、税项 1、增值税 A.药品系列执行 17%税率； B.色素、鲜皇浆产品及中药材执行 13%税率。 2、企业所得税 A.母公司： 公司企业所得税的缴纳，除公司本部及所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司 汇总后在南京市税务机关缴纳外，福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、合肥利民制药厂均 分别在当地税务机关缴纳；根据南京市国家税务局宁国税函发[1998]216 号文，公司本部及 所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司从 1998 年 9 月起按 15%的税率缴纳企业所得 税；其他单位按 33%的税率缴纳企业所得税。 B.子公司： 根据北京市人民政府京政发[1988]49 号文及北京市昌平区地方税务局昌地税所免字 [2001]267 号《减免税批复》，金瑞四方医药科技投资有限责任公司按 15%的税率缴纳企业 所得税，并自 2002 年 1 月至 2004 年 12 月享受免征企业所得税的税收优惠；南京华东医药 有限责任公司、金陵药业南京彩塑包装有限公司、云南金陵植物药业股份有限公司及浙 江金陵药材开发有限公司均按 33%的税率缴纳企业所得税；福州宝宁制药有限公司系中外 合资企业,除按 24%的税率缴纳企业所得税外，另缴纳 3%的地方所得税。 3、地方税及附加 A.城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的 7%计缴。 B.教育费附加: 按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业一般情况 A、公司控股子公司一般情况 占权益 是否 子 公 司 名 称 注册资本 主营业务 投资额 比 例 合并 南京华东医药有限责任公司 3,000.00 万元 中西医药品、中药材销售 4,005.78 万元 51.00% 是 金陵药业南京彩塑包装有限公司[注 1] 2,613.63 万元 印刷及包装制品的生产、销售 2,431.00 万元 94.90% 是 自主选择经营项目(法律、法规禁止 金瑞四方医药科技投资有限责任公司 11,000.00 万元 6,000.00 万元 54.55% 是 的不得经营) 云南金陵植物药业股份有限公司[注 2] 3,500.00 万元 中药材种植、收购、销售 2,965.00 万元 84.71% 是 26 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 浙江金陵药材开发有限公司[注 3] 3,111.00 万元 中药材种植、自销 2,800.00 万元 90.00% 是 福州宝宁制药有限公司[注 4] 240.00 万元 生产氨基酸输液系列产品 144.00 万元 60.00% 否 [注 1]金陵药业南京彩塑包装有限公司原注册资本为人民币 380 万元，公司于 2001 年 3 月 31 日以人民币 230.57 万元的价格收购了其 280 万元股权, 占其注册资本的 73.68%。根据金陵药业南京彩塑包装有限公司 2002 年 4 月 28 日股东会决议，决定金陵 药业南京彩塑包装有限公司的注册资本由人民币 380 万元增至人民币 2,613.63 万元，其 中公司增加出资人民币 2,200.43 万元，金陵药业南京彩塑包装有限公司工会委员会增加 出资人民币 33.20 万元，本次增资完成后，公司出资人民币 2,480.43 万元，占其注册资本 的 94.90%；金陵药业南京彩塑包装有限公司工会委员会出资人民币 133.20 万元，占其注 册资本的 5.10%。上述增资已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2002)29 号验资 报告验证,并于 2002 年 5 月 31 日领取了变更后的企业法人营业执照。 [注 2]云 南 金 陵 植 物 药 业 股 份 有 限 公 司 是 经 云 南 省 经 济 贸 易 委 员 会 云 经 贸 企 改 [2002]65 号文批准，由金陵药业股份有限公司、思茅市农业技术推广中心、南京华东医 药有限责任公司、思茅地区民族传统医药研究所、金陵药业南京彩塑包装有限公司共同出 资发起设立的股份有限公司，注册资本人民币 3,500 万元，其中：金陵药业股份有限公司 出资人民币 2,965.00 万元，占其注册资本的 84.71%；思茅市农业技术推广中心出资人民币 200.00 万元，占其注册资本的 5.71%；南京华东医药有限责任公司出资人民币 150.00 万元， 占其注册资本的 4.29%；思茅地区民族传统医药研究所出资人民币 100.00 万元，占其注册 资本的 2.86%；金陵药业南京彩塑包装有限公司出资人民币 85.00 万元，占其注册资本的 2.43%。上述出资已经思茅诚挚会计师事务所有限公司思诚会验(2002)第 08 号验资报告验证, 并于 2002 年 3 月 25 日取得云南省工商行政管理局核发的企业法人营业执照（注册号： 5300001013265）。 [注 3]浙江金陵药材开发有限公司是由金陵药业股份有限公司、云南金陵植物药业股 份有限公司共同出资组建的有限责任公司，注册资本人民币 3,111 万元，其中：金陵药业 股份有限公司出资人民币 2,800.00 万元，占其注册资本的 90.00%；云南金陵植物药业股份 有限公司出资人民币 311.00 万元，占其注册资本的 10.00%。上述出资已经湖州恒生会计师 事务所有限公司湖恒验报字(2002)第 313 号验资报告验证,并于 2002 年 6 月 10 日取得湖州 市工商行政管理局核发的企业法人营业执照（注册号：3305001000623）。 [注 4]福州宝宁制药有限公司未纳入合并范围的原因为: 宝宁公司为中外合资企业， 合营期限到 2002 年 10 月，根据福州宝宁制药有限公司董事会 2001 年第一次会议决议， 合营期限届满将注销宝宁公司，现宝宁公司正处于清算阶段，根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》，公司自 2001 年度起不再将福州宝宁制药有限公司纳入合并范 围。 B、公司控股子公司南京华东医药有限责任公司的全资企业、控股子公司及合营 企业一般情况 占权益 是否 子公司及合营企业名称 注册资本 主营业务 投资额 比 例 合并 南京华东医药中心药房 140 万元 西药、中成药销售 140 万元 100% 是 江苏金陵海洋制药有限责任公司[注 1] 350 万元 甲壳胺、吸收性愈合海绵制造 175 万元 50% 否 合肥金保康药业有限公司[注 2] 200 万元 西药制剂、中成药销售 100 万元 50% 是 济南金保康药业有限公司 200 万元 中西成药、中药材销售 80 万元 40% 否 [注 1]江苏金陵海洋制药有限责任公司未纳入合并范围的原因为: 2002 年 11 月 25 日， 江苏金陵海洋制药有限责任公司股东会作出公司歇业、资产待机转让的决议，现江苏金陵 27 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 海洋制药有限责任公司已停止经营，根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行 规定》，公司自 2002 年度起江苏金陵海洋制药有限责任公司不再将其纳入合并范围，公司 合并会计报表年初数亦按规定作相应调整。 [注 2] 公司将其纳入合并范围的原因为: 南京华东医药有限责任公司对其具有实质 控制权。 C、公司控股子公司金瑞四方医药科技投资有限责任公司的控股子公司一般情况 子公司名称 注册资本 主营业务 投资额 占权益比例 是否合并 陕西省西乡宏威植物技术 植物化工加工、销售 220.00 万元 130.00 万元 59.00% 是 发展有限公司 D、公司合营企业一般情况 子公司名称 注册资本 主营业务 投资额 占权益比例 是否合并 南京益同药业有限公司[注] 60.00 万元 药品销售 20.00 万元 33.33% 否 [注]公司 2002 年收购了南京第三制药厂全部产权，因南京第三制药厂拟注销法人资格（税 务注销已完成、工商注销手续正在办理之中），其持有南京益同药业有限公司 33.33%的股权 将转由公司持有，相关工商变更登记手续正在办理之中。 2、公司报告期内合并会计报表范围的变更 (1)新增纳入合并报表范围的子公司情况 子公司名称 变更原因 对其增资并控股 金瑞四方医药科技投资有限责任公司[注 1] 对其间接控股 陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司[注 2] 新设子公司 云南金陵植物药业股份有限公司 新设子公司 浙江金陵药材开发有限公司] [注 1]金瑞四方医药科技投资有限责任公司是由深圳南方制药厂、南京医药股份有限 公司、丽珠医药集团股份有限公司、沈阳盛发实业集团有限公司、华北制药集团有限责 任公司、新华鲁抗药业集团有限责任公司、上海复星实业股份有限公司、申银万国证券 股份有限公司共同出资组建的有限责任公司，于 2001 年 6 月 12 日取得北京市工商行政 管理局核发的企业法人营业执照（注册号：1100001275032），原注册资本人民币 5,000 万元，深圳南方制药厂、南京医药股份有限公司、丽珠医药集团股份有限公司、沈阳盛 发实业集团有限公司、华北制药集团有限责任公司、新华鲁抗药业集团有限责任公司、 上海复星实业股份有限公司、申银万国证券股份有限公司各出资人民币 625.00 万元，分 别占其注册资本的 12.50%。2002 年 6 月 5 日，金瑞四方医药科技投资有限责任公司第一 届第四次股东会作出了增加注册资本的决议，由公司对其增资人民币 6,000 万元，增资 完成后，金瑞四方医药科技投资有限责任公司的注册资本增加至人民币 11,000 万元，公 司出资人民币 6,000 万元，占其注册资本的 54.55%。公司已于 2002 年 7 月 24 日支付了上 述全部增资款，2002 年 7 月 25 日，上述增资已经中瑞华恒信会计师事务所有限公司中瑞华 恒信验字(2002)第 2031 号验资报告验证,并于 2002 年 8 月 1 日领取了变更后的企业法人营 业执照。公司将取得金瑞四方医药科技投资有限责任公司 54.55%股权的购买日确定为 2002 年 7 月 31 日。 [注 2] 陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司在公司取得金瑞四方医药科技投资有 限责任公司 54.55%股权前即为金瑞四方医药科技投资有限责任公司的控股子公司，其股 权购买日与金瑞四方医药科技投资有限责任公司一致，为 2002 年 7 月 31 日。 28 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 （2）减少纳入合并报表范围的子公司情况 子公司名称 变更原因 参见会计报表附注四、1、B、[注1] 江苏金陵海洋制药有限责任公司 已清算 南京金陵药业科技信息有限责任公司[注] [注] 2002 年 5 月 9 日，南京金陵药业科技信息有限责任公司股东会作出解散公司并进 行清算的决议，根据经南京金陵药业科技信息有限责任公司 2002 年股东会决议确认的清 算报告，南京华东医药有限责任公司收回出资 87,436.74 元，南京华东医药有限责任公司 对南京金陵药业科技信息有限责任公司长期股权投资的账面价值为 248,374.77 元, 南 京华东医药有限责任公司产生清算损失 160,938.03 元，南京金陵药业科技信息有限责任 公司已于 2003 年 2 月 17 日办妥工商注销登记手续。根据财政部财会字[1995]11 号《合 并会计报表暂行规定》，公司不再将其纳入合并范围，公司合并会计报表年初数亦按规定作 相应调整。 3、公司收购股权，股权购买日的确定方法 当收购协议已获股东大会通过，已与被收购企业办理必要的交接手续，已支付收购价款 的大部分，公司实际上已经控制被收购企业的经营政策，并从其活动中获得利益或承担风 险时，作为认定股权购买日的条件。 五、合并会计报表主要项目注释 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金：截止 2002 年 12 月 31 日货币资金余额 506,446,374.81 元，其主 要情况列示如下： (1)明细项目 项 目 期 末 数 年 初 数 现 金 294,545.63 130,491.49 银行存款 498,230,647.99 443,116,622.95 其他货币资金 7,921,181.19 [注] 13,695.94 合 计 506,446,374.81 443,260,810.38 [注]其中存出投资款 7,708,941.00 元。 (2)除公司控股子公司云南金陵植物药业股份有限公司以定期存单 950,000.00 元用 于向银行质押借款外，货币资金期末余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存放境外、 或存在潜在回收风险的款项。 2、短期投资：截止 2002 年 12 月 31 日短期投资账面余额 197,193,495.71 元，短期投 资跌价准备 16,048,103.32 元，短期投资账面价值 181,145,392.39 元，其主要情况列示如 下： 29 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 (1)短期投资分类明细情况如下： 期末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资[注 1] 77,481,691.90 10,886,666.44 74,213,148.83 8,327,447.48 基金投资[注 2] 29,711,803.81 5,161,436.88 - - 委托投资[注 3] 90,000,000.00 - 110,000,000.00 - 合 计 197,193,495.71 16,048,103.32 184,213,148.83 8,327,447.48 [注 1]股票投资均为认购新股及对二级市场股票的投资，其明细情况列示如下: 股票名称 结 存 数 量 (股 ) 投资成本 期末市价 * 期末市值 跌 价 准 备 ** 中国石化 501,000 2,027,375.62 3.01 1,508,010.00 519,365.62 宝钢股份 7,306,133 29,763,244.18 4.12 30,101,267.96 - 广电信息 2,944,135 42,252,282.87 10.83 31,884,982.05 10,367,300.82 招商银行 28,148 216,899.63 8.14 229,124.72 - 中国联通 1,152,952 2,651,789.60 2.69 3,101,440.88 - 腾达建设 2,000 10,000.00 9.40 18,800.00 - 中信证券 123,000 553,500.00 4.50 553,500.00 - 皖通高速 3,000 6,600.00 2.20 6,600.00 - 合 计 77,481,691.90 67,403,725.61 10,886,666.44 [注 2]基金投资均为对二级市场基金的投资，其明细情况列示如下: 基金名称 结 存 数 量 (份 ) 投资成本 期末市价 * 期末市值 跌 价 准 备 ** 基金泰和 9,064,881 8,509,093.99 0.78 7,070,607.18 1,438,486.81 基金裕阳 778,100 710,020.02 0.79 614,699.00 95,321.02 基金开元 1,993,200 1,937,170.49 0.82 1,634,424.00 302,746.49 基金同智 3,628,271 3,506,258.42 0.81 2,938,899.51 567,358.91 基金裕泽 3,281,662 3,128,596.40 0.76 2,494,063.12 634,533.28 基金天华 9,717,400 8,838,828.86 0.75 7,288,050.00 1,550,778.86 基金兴安 3,302,137 3,081,835.63 0.76 2,509,624.12 572,211.51 合 计 29,711,803.81 24,550,366.93 5,161,436.88 * 报告期末已上市交易的股票、基金的期末市价为该股票、基金 2002 年 12 月 31 日的 收盘价，报告期末未上市交易的股票、基金的期末市价按该股票、基金的发行价计算，期 末市价的资料来源于上海证券交易所和深圳证券交易所的公开披露信息。 30 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 ** 报告期末股票及基金投资的市值低于帐面投资成本计 16,048,103.32 元，故计提 16,048,103.32 元的短期投资跌价准备。 [注 3]报告期委托投资主要情况列示如下: 单位：人民币万元 委托投资 已收回投资金 受托单位名称 投资期限 期末余额 金额 额 西南证券有限责任公司深圳蛇 2001.03.03-2002. 5,000.00 5,000.00 - 口招商路证券营业部 03.03 2001.03.01-2002. 江苏省铁成投资管理有限公司 3,000.00 3,000.00 - 02.28 新华证券有限公司武汉八一路 2001.09.18-2002. 3,000.00 3,000.00 - 证券营业部 09.17 西南证券有限责任公司深圳蛇 2002.03.08-2002. 5,000.00 5,000.00 - 口招商路证券营业部 12.30 2002.03.31-2002. 西南证券有限责任公司 5,000.00 5,000.00 - 12.30 江苏省铁成投资管理有限公司 2002.03.03-2002. 3,000.00 3,000.00 - ** 12.31 2002.06.10-2003. 福建省闽发证券有限公司* 1,000.00 - 1,000.00 06.09 2002.08.08-2003. 福建省闽发证券有限公司* 1,000.00 - 1,000.00 08.07 2002.08.23-2003. 福建省闽发证券有限公司* 1,000.00 - 1,000.00 08.22 2002.10.08-2003. 福建省闽发证券有限公司* 1,000.00 - 1,000.00 10.07 2002.08.22-2003. 华鑫证券有限责任公司* 2,000.00 - 2,000.00 08.21 2002.04.10-2003. 大鹏证券有限责任公司* 2,000.00 - 2,000.00 04.09 2002.08.27-2003. 大鹏证券有限责任公司* 1,000.00 - 1,000.00 08.26 合 计 33,000.00 24,000.00 9,000.00 * 截止报告期末，母公司的委托投资已全部到期收回，报告期末委托投资余额 9,000 万元均为公司控股子公司金瑞四方医药科技投资有限责任公司的委托投资。 **该项委托投资协议经公司与江苏省铁成投资管理有限公司商定提前中止，公司已 于 2002 年 6 月 24 日收回了委托投资本金 3,000 万元,取得投资收益 100 万元。 31 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 (2)公司投资变现不存在重大限制。 3、应收票据：截止 2002 年 12 月 31 日应收票据余额 2,233,778.61 元, 均为银 行承兑汇票。 4、应收账款：截止 2002 年 12 月 31 日应收账款账面余额 149,048,773.43 元, 坏 账准备 21,054,230.90 元，应收账款账面价值 127,994,542.53 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析: 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 比 例 坏 帐 准 备 [注 ] 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 112,102,414.85 75.21% 2,242,048.31 106,716,306.62 79.72% 2,134,326.13 一至二年 14,863,401.62 9.97% 3,314,927.84 13,115,756.74 9.80% 2,623,151.34 二至三年 9,408,146.02 6.31% 2,822,443.81 8,204,557.26 6.13% 2,461,367.18 三年以上 12,674,810.94 8.51% 12,674,810.94 5,829,224.85 4.35% 5,829,224.85 合 计 149,048,773.43 100.00% 21,054,230.90 133,865,845.47 100.00% 13,048,069.50 [注]应收账款期末余额中公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收其未纳 入合并会计报表范围的控股子公司江苏金陵海洋制药有限责任公司 427,809.39 元，其账 龄为一至二年。2002 年 11 月 25 日，江苏金陵海洋制药有限责任公司股东会作出公司歇 业、资产待机转让的决议，现江苏金陵海洋制药有限责任公司已停止经营，可能已无力 偿还债务，公司控股子公司南京华东医药有限责任公司对该项应收账款已全额计提坏账 准备。 (2)期末本账户余额中，无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3)欠款前五名的单位金额合计 36,462,155.29 元，占应收帐款总额的 24.46%。 5、其他应收款: 截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 46,500,866.37 元, 坏账准备 12,484,891.95 元，其他应收款账面价值 34,015,974.42 元，其主要情况列示如 下： (1)账龄分析: 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 比 例 坏 帐 准 备 [注 ] 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 26,877,715.39 57.80% 3,330,554.31 24,956,303.16 72.87% 499,126.06 一至二年 11,303,880.29 24.31% 4,780,776.06 6,190,761.12 18.08% 1,238,152.23 二至三年 5,636,727.30 12.12% 1,691,018.19 2,074,995.98 6.06% 622,498.79 三年以上 2,682,543.39 5.77% 2,682,543.39 1,022,933.43 2.99% 1,022,933.43 合 计 46,500,866.37 100.00% 12,484,891.95 34,244,993.69 100.00% 3,382,710.51 [注]其他应收款期末余额中公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收其未纳 入合并会计报表范围的控股子公司江苏金陵海洋制药有限责任公司 6,000,000.00 元，其 账龄为一年以内 2,850,000.00 元、一至二年 3,150,000.00 元。2002 年 11 月 25 日， 32 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 江苏金陵海洋制药有限责任公司股东会作出公司歇业、资产待机转让的决议，现江苏金 陵海洋制药有限责任公司已停止经营，可能已无力偿还债务，公司控股子公司南京华东 医药有限责任公司对该项其他应收款已全额计提坏账准备。 (2)期末本帐户余额中应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 备 注 福州市医药总公司 5,846,888.40 持公司股份 8.75% (3) 其他应收款期末余额中金额较大的单位列示如下: 单 位 金 额 帐龄 欠款原因 西南证券有限责任公司[注 1] 9,000,000.00 一年以内 委托投资收益 福建东南医药有限公司[注 2] 7,000,000.00 一至二年 暂借款 江苏金陵海洋制药有限责任公司 6,000,000.00 二年以内 暂借款 福州市医药总公司 5,846,888.40 一至二年 暂借款 合肥市医药工业公司 545,531.78 一年以内 暂借款 [注 1]根据西南证券有限责任公司 2003 年 1 月 1 日出具的承诺函，因西南证券 有限责任公司资金暂时紧张，难以按协议于 2002 年 12 月 30 日前支付公司的委托理 财收益 9,000,000.00 元, 西南证券有限责任公司承诺于 2003 年 1 月 8 日前先支付 4,500,000.00 元，于 2003 年 2 月 28 日前支付其余 4,500,000.00 元。西南证券有限 责任公司如期履行了上述承诺，公司已收到上述委托理财收益 9,000,000.00 元。 [注 2]其中公司控股子公司南京华东医药有限责任公司对福建东南医药有限公司 的暂借款 5,000,000.00 元已于 2003 年 2 月 25 日收回。 (4) 欠 款 前 五 名 的 单 位 金 额 合 计 28,392,420.18 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 61.06%。 (5)其他应收款期末数较年初数上升 35.79%，主要原因为本期应收西南证券有限责 任公司委托理财收益 9,000,000.00 元及公司控股子公司南京华东医药有限责任公司本 期暂借其控股子公司江苏金陵海洋制药有限责任公司 2,850,000.00 元。 6、预付账款: 截止 2002 年 12 月 31 日预付账款余额 14,448,274.74 元,其有关 情况列示如下: (1)账龄分析: 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 7,141,274.74 49.43% 8,301,865.42 58.87% 一至二年 1,507,000.00 [注] 10.43% 5,800,000.00 41.13% 二至三年 5,800,000.00 [注] 40.14% - - 三年以上 - - - - 合 计 14,448,274.74 100.00% 14,101,865.42 100.00% 33 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 [注]系公司预付给广州鑫辰医药科技开发有限公司购买专有技术的款项, 截止报 告期末该项技术的研究工作尚未完成。 (2)期末本账户余额中，无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 7、存 货: 截止 2002 年 12 月 31 日存货账面余额 116,506,790.74 元,存货跌价 准备 4,505,457.91 元，存货账面价值 112,001,332.83 元，其主要情况列示如下: (1)明细项目: 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 3,284,880.32 697,509.17 8,801,541.74 - 低值易耗品 412,081.71 - 325,848.92 - 包装物 3,016,955.56 - 2,840,199.57 - 库存商品 86,667,725.02 3,807,948.74 70,834,804.65 1,693,212.04 在产品及自制半成品 23,125,148.13 - 13,833,502.33 - 合 计 116,506,790.74 4,505,457.91 96,635,897.21 1,693,212.04 (2)存货跌价准备本期增减变动情况列示如下: 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 - 697,509.17 - 697,509.17 低值易耗品 - - - - 包装物 - - - - 库存商品 1,693,212.04 2,114,736.70 - 3,807,948.74 在产品及自制半成品 - - - - 合 计 1,693,212.04 2,812,245.87 - 4,505,457.91 (3)存货跌价准备计提依据为:按 2002 年 12 月 31 日帐面实存的存货,采用单项比较法 对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值 确定的依据为:在正常生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计 税费后的净值。 8、待摊费用:截止 2002 年 12 月 31 日待摊费用余额 566,678.68 元，其明细项 目列示如下: 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 结 存 原 因 房租费 109,583.33 986,022.34 528,926.99 566,678.68 预付2003年度房租费 9、长期股权投资:截止 2002 年 12 月 31 日长期股权投资余额 9,593,538.21 元， 其有关情况列示如下: (1)明细项目列示如下： 项 目 金 额 对未纳入合并报表范围子公司的投资 [注1] 375,001.18 对合营企业的投资 [注2] 1,739,338.98 对收购子公司形成的股权投资差额 [注3] 3,714,198.05 34 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 其他股权投资 [注4] 3,765,000.00 合 计 9,593,538.21 [注 1]对未纳入合并报表范围子公司的投资主要情况： 子公司名称 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末投资额 减值准备 福州宝宁制药有限公司 1,440,000.00 -2,608,128.83 -1,064,998.82 375,001.18 - 江苏金陵海洋制药有限责任公司 1,750,000.00 -658,575.11 -1,750,000.00 - - 合 计 3,190,000.00 -3,266,703.94 -2,814,998.82 375,001.18 - [注 2]对合营企业的投资主要情况： 被投资单位名称 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末投资额 减值准备 济南金保康药业有限公司 800,000.00 65,024.02 693,122.00 1,493,122.00 - 南京益同药业有限公司 200,000.00 17,179.81 46,216.98 246,216.98 - 合 计 1,000,000.00 82,203.83 739,338.98 1,739,338.98 - [注 3]收购子公司形成的股权投资差额的主要情况： 子公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 南京华东医药有限 4,188,965.11 * 2001.07-2046.12 109,004.26 138,097.75 4,050,867.36 责任公司 金陵药业南京彩塑 -268,065.31 ** 2001.04-2009.03 -33,508.16 -58,639.28 -209,426.03 包装有限公司 金瑞四方医药科技 -128,336.44 *** 2002.08-2051.06 -1,093.16 -1,093.16 -127,243.28 投资有限责任公司 合 计 3,792,563.36 74,402.94 78,365.31 3,714,198.05 * 公司收购南京华东医药有限责任公司 51%股权的初始投资成本为 40,057,800.00 元， 扣除南京华东医药有限责任公司分配给公司股权购买日前的股利 14,257,181.35 元后的投 资成本为 25,800,618.65 元，另外,根据公司与南京金陵制药(集团)有限公司签订的股权转 让协议,评估基准日 2000 年 6 月 30 日至收购完成日 2001 年 6 月 30 日南京华东医药有限责 任公司计提盈余公积的 51%部份计 1,541,457.20 元应由公司支付给南京金陵制药(集团)有 限公司，调整后的初始投资成本为 27,342,075.85 元。截止股权购买日南京华东医药有限 责任公司净资产的 51%为 23,153,110.74 元，投资成本与股权购买日公司按 51%股权享有南 京华东医药有限责任公司的净资产份额的借方差额 4,188,965.11 元列入股权投资差额，并 按南京华东医药有限责任公司剩余经营期限平均摊销。 ** 公 司 收 购 金 陵 药 业 南 京 彩 塑 包 装 有 限 公 司 73.68% 股 权 的 初 始 投 资 成 本 为 2,305,700.00 元，截止股权购买日金陵药业南京彩塑包装有限公司净资产的 73.68%为 2,573,765.31 元，投资成本与股权购买日公司按 73.68%股权享有的金陵药业南京彩塑包 装有限公司净资产份额的贷方差额 268,065.31 元列入股权投资差额，并按金陵药业南京 彩塑包装有限公司剩余经营期限平均摊销。 ***公司对金瑞四方医药科技投资有限责任公司增资的投资成本为 60,000,000.00 元，增资后持有其 54.55%的股权，截止股权购买日金瑞四方医药科技投资有限责任公司 净资产的 54.55%为 60,128,336.44 元，投资成本与股权购买日公司按 54.55%股权享有的金 瑞四方医药科技投资有限责任公司净资产份额的贷方差额 128,336.44 元列入股权投资差 额，并按金瑞四方医药科技投资有限责任公司剩余经营期限平均摊销。 35 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 [注 4]其他股权投资主要情况： 被投资单位名称 投资金额 投资期限 占注册资本比例 减值准备 南京凯腾科技有限公司 3,000,000.00 2002.12.05-2032.12.05 15.00% - 南京市商业银行股份有限公司* 520,000.00 长期 0.05% - 上海东氏会展服务有限公司** 245,000.00 2002.02.28-2022.02.27 12.25% - 合 计 3,765,000.00 *系公司控股子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司对南京市商业银行股份有限公司 的长期股权投资。 **系公司控股子公司金瑞四方医药科技投资有限责任公司对上海东氏会展服务有限 公司的长期股权投资。 (2)长期股权投资较年初数下降 86.97%，主要系南京华东医药有限责任公司本期对控股 子公司上海开达生命科学投资有限公司的投资进行了处理。 (3)公司投资变现不存在重大限制。 (4)公司与子公司的会计政策不存在重大差异。 (5)期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧: 截止 2002 年 12 月 31 日固定资产原值 599,312,258.61 元,累计折旧余额 66,109,681.38 元,固定资产净值 533,202,577.23 元，固定资产减 值准备为零，固定资产净额 533,202,577.23 元，其有关情况列示如下: (1)固定资产原值和累计折旧本期增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值: 房屋及建筑物 75,507,600.32 187,449,302.78 1,720,028.87 261,236,874.23 专用设备 60,572,394.26 264,524,994.16 27,784,030.79 297,313,357.63 通用设备 29,019,623.74 456,307.00 18,499,251.59 10,976,679.15 运输设备 18,013,056.40 3,350,337.83 1,589,752.66 19,773,641.57 其他设备 8,587,434.59 1,631,692.90 207,421.46 10,011,706.03 合 计 191,700,109.31 457,412,634.67 49,800,485.37 599,312,258.61 累计折旧: 房屋及建筑物 10,162,884.25 7,777,734.54 666,948.91 17,273,669.88 专用设备 30,351,646.39 13,114,651.20 15,364,650.97 28,101,646.62 通用设备 13,506,860.89 1,740,786.95 11,011,748.52 4,235,899.32 运输设备 7,768,256.78 2,213,080.50 526,071.14 9,455,266.14 其他设备 6,067,910.93 1,157,664.39 182,375.90 7,043,199.42 合 计 67,857,559.24 26,003,917.58 27,751,795.44 66,109,681.38 净 值 123,842,550.07 533,202,577.23 减值准备 20,909,190.00 - 20,909,190.00 - 净 额 102,933,360.07 533,202,577.23 (2)固定资产减值准备本期增减变动情况列示如下: 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,402,338.42 - 3,402,338.42 - 专用设备 10,425,383.56 - 10,425,383.56 - 36 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 通用设备 5,309,204.69 - 5,309,204.69 - 运输设备 1,609,969.35 - 1,609,969.35 - 其他设备 162,293.98 - 162,293.98 - 合 计 20,909,190.00 - 20,909,190.00 - (3)公司本期从在建工程转入固定资产 443,877,694.96 元，其中公司按《企业会 计制度》规定在在建工程达到预定可使用状态时预转入固定资产 440,007,057.33 元。 (4)除公司控股子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司以原值 795.00 万元的专用设 备作为向银行借款的抵押物外，期末固定资产无置换、抵押、担保情况。 (5) 本 期 报 废 固 定 资 产 的 原 值 48,683,963.03 元 , 相 应 转 出 累 计 折 旧 27,663,455.25 元，主要动用固定资产减值准备进行处理。 (6)本期出售固定资产的原值 1,116,522.34 元,相应转出累计折旧 88,340.15 元， 出售价款为 884,790.91 元。 (7)期末无帐面价值高于可收回金额的固定资产，故未计提固定资产减值准备。 (8)固定资产原值较年初数上升 212.63%，主要原因为公司募股资金项目陆续达到预定 可使用状态预转入固定资产；累计折旧较年初数下降 2.58%，主要原因为公司本期报废及 出售固定资产相应转出累计折旧金额略超过本期计提折旧的金额。 11、在建工程: 截止 2002 年 12 月 31 日在建工程余额 1,090,442.58 元，其有关 情况列示如下: (1) 明细项目列示如下: 工程投入 资金 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 占预算 来源 (万 元 ) 的比例 1 脉络宁原料药扩产改造 4,900 47,623,575.66 1,664,215.54 49,287,791.20 - 募股 101% 2 综合制剂扩产改造 15,510 90,433,773.35 25,313,812.88 115,747,586.23 - 募股 81% 其 中 :新 港 土 地 [注 1] 9,773,643.79 - 9,773,643.79 - 资本化利息 1,441,529.81 - 1,441,529.81 - 3 固体制剂扩产改造 2,700 7,017,242.06 20,306,797.72 27,324,039.78 - 募股 101% 4 南 山 分 厂 污 水 处 理 工 程 [注 2] 30 293,388.97 -293,388.97 - - 自筹 5 利 民 片 剂 ,胶 囊 剂 ,颗 粒 5,790 31,402,584.00 17,563,821.61 48,966,405.61 - 募股 85% 剂 及 中 药 提 取 ,滴 眼 剂 车 间 GMP 改 造 其 中 :合 肥 开 发 区 土 地 5,035,680.00 - 5,035,680.00 - 6 天 峰 综 合 制 剂 GMP 改 造 7,421 48,747,668.47 11,979,142.21 60,726,810.68 - 募股 82% 及天然色素扩产改造 其 中 :湖 州 开 发 区 土 地 [注 1] 7,223,040.00 1,597,467.60 8,820,507.60 - 7 梅峰胃得安生产线扩 2,960 26,032,296.89 5,209,661.85 31,241,958.74 - 募股 106% 产技改 8 香菇多糖生产线技改 2,980 23,804,808.25 4,414,752.21 28,219,560.46 - 募股 95% 9 氨基酸输液及水解蛋白 5,930 36,071,518.58 14,175,117.66 50,246,636.24 - 募股 85% 生 产 线 GMP 改 造 10 彩 塑 车 间 2,850 21,571,988.47 6,674,279.92 28,246,268.39 - 自筹 99% 37 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 11 公 司 办 公 楼 及 装 修 3,000 3,271,306.02 599,331.61 3,870,637.63 - 自筹 106% 12 其 他 零 星 工 程 440,798.12 907,442.58 257,798.12 1,090,442.58 自筹 合 计 336,710,948.84 108,514,986.82 444,135,493.08 1,090,442.58 其中: 资本化利息 1,441,529.81 - 1,441,529.81 - [注1] 土地使用权证正在办理之中； [注2] 并入综合制剂扩产改造项目； [注3] 本期增加中无资本化利息。 (2) 公司本期从在建工程转入固定资产 443,877,694.96 元，其中公司按《企业 会计制度》规定在在建工程达到预定可使用状态时预转入固定资产 440,007,057.33 元。 (3)期末无帐面价值高于可收回金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。 (4)在建工程较年初数下降 99.68%，主要原因为公司募股资金项目陆续达到预定可 使用状态预转入固定资产。 12、无形资产：截止 2002 年 12 月 31 日无形资产余额 14,951,950.14 元, 其有关 情况列示如下： (1)明细情况: 项 目 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 新港土地使用权 购 买 10,300,075.00 9,270,067.50 - 206,001.52 9,064,065.98 专有技术 购 买 6,170,000.00 4,952,333.33 - 617,000.00 4,335,333.33 专有技术[注] 投 入 1,000,000.00 - 1,000,000.00 75,000.00 925,000.00 专有技术 投 入 80,000.00 - 71,333.33 3,333.33 68,000.00 药品特许经营权 购 买 1,055,000.00 550,434.84 - 275,217.36 275,217.48 办公软件 购 买 800,000.00 466,666.66 - 266,666.64 200,000.02 办公软件 购 买 92,000.00 - 92,000.00 7,666.67 84,333.33 合 计 19,497,075.00 15,239,502.33 1,163,333.33 1,450,885.52 14,951,950.14 项 目 累计摊销 剩余摊销年限 新港土地使用权 1,236,009.02 44.00年 专有技术 1,834,666.67 7.03年 专有技术[注] 75,000.00 9.25年 专有技术 12,000.00 8.50年 药品特许经营权 779,782.52 1.00年 办公软件 599,999.98 0.75年 办公软件 7,666.67 4.58年 合 计 4,545,124.86 [注]系思茅地区民族传统医药研究所作为出资投入到云南金陵植物药业股份有限 公司的石斛种植技术，云南光大会计师事务所有限公司采用市价法对其进行了评估， 并出具了云光会师评报字（2002）第 026 号资产评估报告书，该项专有技术的评估价 值为 120 万元，全体股东确认的价值为 100 万元。 (2)期末无帐面价值高于可收回金额的无形资产，故未计提无形资产减值准备。 13、短期借款：截止 2002 年 12 月 31 日短期借款余额 1,940,000.00 元，其明细项目 列示如下： 38 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 借款类别 期 末 数 年 初 数 质押借款 940,000.00 - 抵押借款 1,000,000.00 - 合 计 1,940,000.00 - 14、应付票据：截止 2002 年 12 月 31 日应付票据余额 53,909,049.24 元，其明细项 目列示如下： 票据类别 期 末 数 年 初 数 银行承兑汇票[注1] 2,909,049.24 - 商业承兑汇票[注2] 51,000,000.00 - 合 计 53,909,049.24 [注3] - [注 1]其中 830,000 元为公司本期开具给金陵药业南京彩塑包装有限公司，金陵药 业南京彩塑包装有限公司本期已将其贴现。 [注 2]其中 50,000,000 元为南京华东医药有限责任公司开具给公司，公司本期已将 其贴现；1,000,000 元为公司本期开具给金陵药业南京彩塑包装有限公司，金陵药业南 京彩塑包装有限公司本期已将其贴现。 [注 3]上述票据均于 2003 年到期。 15、应付账款: 截止 2002 年 12 月 31 日应付帐款余额 69,869,008.54 元，其有关情况 列示如下： (1)本帐户余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末无三年以上账龄的大额应付帐款。 (3)应付帐款较年初数上升 30.33%，主要为本期存货采购量较上年增加以及结算时点 的原因。 16、预收账款: 截止 2002 年 12 月 31 日预收账款余额 2,677,580.09 元,其有关情 况列示如下: (1)本帐户余额中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末无一年以上账龄的大额预收账款。 17、应付股利：截止 2002 年 12 月 31 日应付股利余额 61,221,742.68 元，其明细项 目列示如下: 股 东 名 称 金 额 欠付原因 南京金陵制药(集团)有限公司 28,649,420.49 尚未支付的本期股利 福州市医药总公司 5,290,538.33 尚未支付的本期股利 浙江省中阳集团有限公司 3,304,013.76 尚未支付的本期股利 南京医药集团有限责任公司 3,156,696.58 尚未支付的本期股利 合肥市医药工业公司 2,799,330.84 尚未支付的本期股利 社会公众股股利 17,280,000.00 尚未支付的本期股利 北京金保康药业有限公司 397,028.92 [注 1] 深圳南方制药厂 43,089.22 [注 2] 南京医药股份有限公司 43,089.22 [注 2] 丽珠医药集团股份有限公司 43,089.22 [注 2] 39 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 沈阳盛发实业集团有限公司 43,089.22 [注 2] 华北制药集团有限责任公司 43,089.22 [注 2] 新华鲁抗药业集团有限责任公司 43,089.22 [注 2] 上海复星实业股份有限公司 43,089.22 [注 2] 申银万国证券股份有限公司 43,089.22 [注 2] 合 计 61,221,742.68 [注 1]系合肥金保康药业有限公司应支付的滚存股利。 [注 2]系金瑞四方医药科技投资有限责任公司应支付的滚存股利。 18、应交税金：截止 2002 年 12 月 31 日应交税金余额 33,806,955.89 元，其明细项 目列示如下： 税 种 期 末 数 年 初 数 报告期法定税率 增值税 6,874,248.70 8,723,095.65 参见会计报表附注三、1 营业税 550.00 - 执行5%的税率 个人所得税 57,562.46 5,624.20 执行5%-45%的超额累进税率 企业所得税 25,916,395.74 27,482,857.59 参见会计报表附注三、2 城市维护建设税 958,198.99 1,542,547.81 参见会计报表附注三、3 合 计 33,806,955.89 37,754,125.25 19、其他应交款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应交款余额 13,786,966.29 元， 其明细项目列示如下: 项 目 期 末 数 年 初 数 计缴标准 应付职工住房补贴款 12,004,200.00 12,004,200.00 [注] 教育费附加 587,682.65 679,822.49 参见会计报表附注三、3 市场物价调节基金 294,743.08 718,115.26 主营业务收入的 1‰ 副食品生产发展基金 294,743.08 719,420.26 主营业务收入的 1‰ 粮食风险基金 294,743.08 207,741.49 主营业务收入的 1‰ 防洪保安资金 294,743.08 68,695.31 主营业务收入的 1‰ 其他 16,111.32 10,278.86 合 计 13,786,966.29 14,408,273.67 [注]系公司根据财政部财企[2000]295 号、财政部财企[2000]878 号及财政部财企 [2001]5 号文的规定,并结合南京市人民政府宁政发[1998]278 号关于《南京市进一步 深化住房制度改革的实施方案》的具体办法,于 2000 年度计提的应付 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房老职工和住房未达标老职工一次性住房补贴。该方案已经南京 市房改办批准，正处于具体实施阶段。 20、其他应付款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额 49,144,212.44 元,其 有关情况列示如下: (1)期末本帐户余额中应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 备 注 浙江省中阳集团有限公司 78,184.60 持公司股份 5.46% 40 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 (2)期末无三年以上帐龄的大额其他应付款。 (3)其他应付款期末余额中金额较大的单位列示如下: 单 位 名 称 金 额 欠款原因 应付工程款 南京恒厦建筑(集团)新金陵净化工程有限公司 4,643,085.05 应付工程款 浙江省长城建设集团建筑安装分公司 3,280,281.00 应付工程款 南通金洲工业设备安装有限公司 2,586,771.32 应付广告费 北京中保康广告有限公司 2,085,245.91 应付土地款 湖州市土地管理局开发区分局 1,400,640.00 (4)其他应付款较年初数下降 53.23%，主要原因为南京华东医药有限责任公司暂收其控 股子公司上海开达生命科学投资有限公司的款项 48,000,000.00 元本期已按南京金陵 制药(集团)有限公司的批复进行了账务处理。 21、预提费用：截止 2002 年 12 月 31 日预提费用余额 2,722,169.32 元,其明细 项目列示如下: 项 目 期 末 数 年 初 数 期末余额结存的原因 促销费 1,495,065.00 1,495,065.00 已发生尚未支付 广告费 483,416.18 186,236.18 已发生尚未报销 租赁费 264,083.33 - 已发生尚未支付 差旅费等 479,604.81 487,416.66 已发生尚未报销 合 计 2,722,169.32 2,168,717.84 22、专项应付款：截止 2002 年 12 月 31 日专项应付款余额 500,000.00 元，均为收到 的“十五”国家重大科技专项课题经费拨款。 23、股本：截止 2002 年 12 月 31 日股本余额 280,000,000.00 元,本年度股份类别 及其增减变动情况列示如下： (数量单位:万股) 本期增减变动 股份类别 年 初 数 期 末 数 送 股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 20,000 - - - - 20,000 其中: 国家拥有股份 20,000 - - - - 20,000 境内法人持有股份 - - - - - 2.募集法人股 - - - - - 3.内部职工股 - - - - - 尚未流通股份合计 20,000 - - - - 20,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 8,000 - - - - 8,000 2.境内上市的外资股 - - - - - - 已流通股份合计 8,000 - - - - 8,000 三、股份总数 28,000 - - - - 28,000 41 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 24、资本公积：截止 2002 年 12 月 31 日资本公积余额 635,925,548.04 元, 均为 股本溢价，报告期内资本公积无变动。 25、盈余公积：截止 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额 103,228,187.55 元, 本期 增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数 法定盈余公积 45,477,974.51 12,684,872.93 - 58,162,847.44 法定公益金 33,021,396.69 12,043,943.42 - 45,065,340.11 合 计 78,499,371.20 24,728,816.35 - 103,228,187.55 [注]其中:根据公司第二届董事会第十二次会议《关于公司 2002 年度利润分配的预案》， 按 2002 年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 11,321,899.36 元、10%提取法定公益金 11,321,899.36 元；合并报表补提子公司提取的法定盈余公积和法定公益金中母公司所占的 份额提取法定盈余公积 1,362,973.57 元、提取法定公益金 722,044.06 元。 26、未分配利润：截止 2002 年 12 月 31 日未分配利润余额 123,468,125.81 元， 其形成过程列示如下: 项 目 金 额 一、本年净利润 128,680,756.05 加：期初未分配利润 79,996,186.11 盈余公积转入 - 二、可供分配的利润 208,676,942.16 减：提取法定盈余公积 12,684,872.93 提取法定公益金 12,043,943.42 三、可供股东分配的利润 183,948,125.81 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利[注] 60,480,000.00 四、期末未分配利润 123,468,125.81 [注] 参见会计报表附注十一、1。 27、主营业务收入及主营业务成本：2002 年度主营业务收入 629,560,279.01 元、主营 业务成本 315,735,871.60 元，其有关情况列示如下： (1)明细项目列示如下: 本年累计数 上年实际数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 脉络宁注射液 359,514,204.54 128,319,935.62 362,567,465.19 173,100,718.96 速力菲 16,564,102.69 3,380,904.52 - - 其他 253,481,971.78 184,035,031.46 136,098,241.81 105,627,185.79 合 计 629,560,279.01 315,735,871.60 498,665,707.00 278,727,904.75 (2)主营业务收入、主营业务成本分别比上年增长 26.25%和 13.28%，主营业务收入增长 的主要原因为公司本期收购了南京第三制药厂致使销售规模增加,公司上年按规定只合并 了南京华东医药有限责任公司 7-12 月的利润及利润分配表而本年合并了南京华东医药有限 责任公司全年的利润及利润分配表以及公司本期进一步加大开拓市场的力度致使主营业务 收入增长；主营业务收入较上年增长了 26.25%而主营业务成本仅比上年增长 13.28%，主要 原因为主要原材料价格下降以及因内部库存下降导致上年在合并会计报表中抵销的存货中 的未实现利润在本期转回。 42 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 (3)前五名销售单位及销售总额列示如下： 销 售 单 位 名 称 销售总额 占总销售收入的比例 济南金保康药业有限公司 229,338,473.14 36.43% 南京益同药业有限公司 42,177,388.09 6.70% 徐州医药股份有限公司 20,937,771.25 3.33% 南京医药股份有限公司 19,322,163.04 3.07% 阜阳齐力药业有限责任公司 16,828,718.00 2.67% 合 计 328,604,513.52 52.20% 28、主营业务税金及附加：2002 年度主营业务税金及附加 6,875,895.46 元,其明细项 目列示如下: 项 目 本年累计数 上年实际数 计缴标准 营业税 178,179.90 46,160.00 按应税劳务的5%计缴 城建税 4,268,611.94 3,647,357.44 参见会计报表附注三、3 教育费附加 2,429,103.62 2,066,018.02 参见会计报表附注三、3 合 计 6,875,895.46 5,759,535.46 29、管理费用: 2002 年度管理费用 117,985,894.64 元, 较上年增长 62.61%，主要 原因为公司本期加大对科研开发的经费投入、公司规模扩大导致管理人员费用相应增加以 及合并会计报表范围增加。 30、财务费用: 2002 年度财务费用-3,079,304.47 元,其明细项目列示如下: 项 目 本年累积数 上年实际数 利息支出 2,439,260.41 922,812.78 减：利息收入 5,570,393.62 4,634,008.30 手 续 费 51,828.74 56,206.78 合 计 -3,079,304.47 -3,654,988.74 31、投资收益: 2002 年度投资收益 21,164,939.78 元,其有关情况列示如下: (1)明细项目列示如下: 项 目 本期累计数 上年实际数 股票及基金投资收益 -4,344,043.28 18,383,083.81 委托投资收益 28,894,513.91 38,250,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -3,184,500.11 -1,311,676.14 股权投资差额摊销 -74,402.94 -3,962.37 清算收益 -160,938.03 - 股权转让收益 -489.77 - 其他股权投资收益 34,800.00 - 合 计 21,164,939.78 55,317,445.30 (2)投资收益较上年下降 61.74%，主要原因为委托投资收益较上年减少，及股票及基 金投资本年形成损失。 (3)投资收益的收回不存在重大限制。 32、收到其他与经营活动有关的现金：2002 年度收到其他与经营活动有关的现金 6,720,940.48 元，其主要项目列示如下: 项 目 金 额 利息收入 4,853,427.54 43 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 房租收入 1,286,746.75 科技专项拨款 500,000.00 33、支付其他与经营活动有关的现金：2002 年度支付其他与经营活动有关的现金 99,853,923.47 元，其主要项目列示如下: 项 目 金 额 营销费 18,377,027.15 广告宣传费 14,135,794.73 研发费 7,748,851.33 办公费 7,460,949.60 运输费 6,316,723.37 差旅费 5,499,185.01 房租费 4,133,972.74 暂借款 3,450,000.00 修理费 3,063,477.56 还暂借款 3,000,000.00 会务费 1,544,448.58 34、收到其他与筹资活动有关的现金：2002 年度收到其他与筹资活动有关的现金 51,830,000.00 元，均为将承兑汇票贴现收到的现金。 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、应收账款：截止 2002 年 12 月 31 日应收账款账面余额 103,203,280.18 元, 坏 账准备 15,115,897.43 元，应收账款账面价值 88,087,382.75 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析: 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 81,225,618.90 78.70% 1,624,512.38 96,998,392.62 83.22% 1,939,967.85 一至二年 6,268,418.55 6.07% 1,253,683.71 7,951,163.48 6.82% 1,590,232.70 二至三年 4,959,344.85 4.81% 1,487,803.46 6,934,569.67 5.95% 2,080,370.90 三年以上 10,749,897.88 10.42% 10,749,897.88 4,670,293.42 4.01% 4,670,293.42 合 计 103,203,280.18 100.00% 15,115,897.43 116,554,419.19 100.00% 10,280,864.87 (2)期末本账户余额中，无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3)欠款前五名的单位金额合计 61,023,338.17 元，占应收帐款总额的 59.13%。 2、其他应收款: 截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 41,151,895.63 元, 坏账准备 5,740,418.21 元，其他应收款账面价值 35,411,477.42 元，其主要情况列示如下： (1) 账龄分析: 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 44 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 一年以内 28,168,198.18 68.45% 563,363.96 17,964,486.47 67.95% 359,289.73 一至二年 5,303,403.53 12.89% 1,060,680.71 5,496,937.54 20.79% 1,099,387.51 二至三年 5,091,314.83 12.37% 1,527,394.45 2,015,522.68 7.62% 604,656.80 三年以上 2,588,979.09 6.29% 2,588,979.09 963,230.93 3.64% 963,230.93 合 计 41,151,895.63 100.00% 5,740,418.21 26,440,177.62 100.00% 3,026,564.97 (2)期末本帐户余额中应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 金 额 备 注 单位名称 福州市医药总公司 5,846,888.40 持公司股份 8.75% (3) 其他应收款期末余额中金额较大的单位列示如下: 单 位 金 额 帐龄 欠款原因 金陵药业南京彩塑包装有限公司 9,635,700.00 二年以内 [注] 西南证券有限责任公司 9,000,000.00 一年以内 委托投资收益 福州市医药总公司 5,846,888.40 一至二年 暂借款 福建东南医药有限公司 2,000,000.00 一至二年 暂借款 合肥市医药工业公司 545,531.78 一年以内 暂借款 [注]其中：暂借款 3,140,000.00 元，账龄一至二年；代垫工程款 6,495,700.00 元，账龄一年以内。 (4) 欠 款 前 五 名 的 单 位 金 额 合 计 27,028,120.18 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 65.68%。 (5)其他应收款较年初数上升 55.64%，主要原因为本期应收西南证券有限责任公司 委托理财收益 9,000,000.00 元及公司本期为金陵药业南京彩塑包装有限公司垫付工程 款 6,495,700.00 元。 3、长期股权投资:截止 2002 年 12 月 31 日长期股权投资余额 194,107,597.73 元， 其有关情况列示如下: (1)有关项目列示如下： 项 目 金 额 对子公司的投资 [注1] 187,147,182.70 对合营企业的投资 [注2] 246,216.98 对收购子公司形成的股权投资差额 [注3] 3,714,198.05 其他股权投资 [注4] 3,000,000.00 合 计 194,107,597.73 [注 1]对子公司的投资主要情况： 减值 子公司名称 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末投资额 准备 南京华东医药有限责任公司 23,153,110.74 9,159,200.98 * 17,960,042.52 41,113,153.26 - 45 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 金陵药业南京彩塑包装有限公司 24,578,065.31 ** -250,162.13 *** 225,201.52 24,803,266.83 - 福州宝宁制药有限公司 1,440,000.00 -2,608,128.83 -1,064,998.82 375,001.18 - 金瑞四方医药科技投资有限责任 60,128,336.44 2,281,098.44 2,281,098.44 62,409,434.88 - 公司 云南金陵植物药业股份有限公司 29,650,000.00 770,315.75 770,315.75 30,420,315.75 - 浙江金陵药材开发有限公司 28,000,000.00 26,010.80 26,010.80 28,026,010.80 - 合 计 166,949,512.49 9,378,335.01 20,197,670.21 187,147,182.70 - *其中本期分得现金股利 1,071,000.00 元。 **其中本期对其增资 22,004,300.00 元。 ***其中本期分得现金股利 465,735.33 元。 [注 2]对合营企业的投资主要情况： 被投资单位名称 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末投资额 减值准备 南京益同药业有限公司 200,000.00 17,179.81 46,216.98 246,216.98 - [注 3]收购子公司形成的股权投资差额的主要情况： 子公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 南京华东医药有 4,188,965.11 * 2001.07-2046.12 109,004.26 138,097.75 4,050,867.36 限责任公司 金陵药业南京彩 -268,065.31 * 2001.04-2009.03 -33,508.16 -58,639.28 -209,426.03 塑包装有限公司 金瑞四方医药科 技投资有限责任 -128,336.44 * 2002.08-2051.06 -1,093.16 -1,093.16 -127,243.28 公司 合 计 3,792,563.36 74,402.94 78,365.31 3,714,198.05 * 参见会计报表附注五之 9、(1)[注 3]。 [注 4]其他股权投资主要情况： 被投资单位名称 投资金额 投资期限 占注册资本比例 减值准备 南京凯腾科技有限公司 3,000,000.00 2002.12.05-2032.12.05 15.00% - (2)长期股权投资较年初数增长 380.92%，主要原因为本期新增了对金瑞四方医药科技投 资有限责任公司、云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵药材开发有限公司、南京凯 腾科技有限公司的投资，并对金陵药业南京彩塑包装有限公司进行了增资。 (3)公司投资变现不存在重大限制。 (4)公司与子公司的会计政策不存在重大差异。 (5)期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入及主营业务成本：2002 年度主营业务收入 383,718,022.49 元、主营 业务成本 181,641,107.41 元，其明细项目列示如下： 本年累计数 上年实际数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 脉络宁注射液 282,495,600.00 116,970,756.79 294,302,107.81 114,035,243.57 速力菲 16,564,102.69 3,380,904.52 - - 其他 84,658,319.80 61,289,446.10 61,491,938.68 40,861,346.47 合 计 383,718,022.49 181,641,107.41 355,794,046.49 154,896,590.04 46 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 5、投资收益: 2002 年度投资收益 32,237,512.60 元,其主要情况列示如下: (1)明细项目: 项 目 本期累计数 上年实际数 股票及基金投资收益 -5,120,334.61 18,383,083.81 委托投资收益 26,500,000.00 38,250,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 10,932,250.15 8,410,072.34 股权投资差额摊销 -74,402.94 -3,962.37 合 计 32,237,512.60 65,039,193.78 (2)投资收益较上年减少 41.72%，主要原因为委托投资收益较上年减少，股票及基金 投资本期形成损失。 (3)投资收益的收回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方： (1)企业名称: 南京医药产业(集团)有限责任公司 注册资本: 19,430 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(国有独资) 法定代表人: 李家淼 注册地址: 南京市白下区中山东路 486 号 主营业务:在市政府授权范围内负责国有资产经营；承担国有资产增值、保值；实 业投资 与公司关系:持有本公司母公司南京金陵制药(集团)有限公司的 100%股权，为本公 司实际控制人 (2)企业名称: 南京金陵制药(集团)有限公司 注册资本: 7,430 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(国有独资) 法定代表人: 杨锦平 注册地址: 南京市黄埔路 3 号 主营业务:药品的生产和销售、集团内国有资产经营 与公司关系: 公司的母公司 持公司股份比例:47.37% (3)企业名称: 福州宝宁制药有限公司 注册资本: 240 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(中外合资) 法定代表人: 余祥彬 注册地址: 福州市西环北路 156 号 主营业务:生产氨基酸输液系列产品 与公司关系: 公司的子公司 公司持其股份比例:60% 47 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 (4)企业名称: 江苏金陵海洋制药有限责任公司 注册资本: 350 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司 法定代表人: 姚兵 注册地址: 江苏省通州经济开发区碧华路 86 号 主营业务: 甲壳胺、吸收性愈合海绵制造、非药类保健品销售（有专项规定的从其规定） 与公司关系: 公司控股子公司南京华东医药有限责任公司的控股子公司,公司对其 间接控制 南京华东医药有限责任公司持其股份比例:50%，对其实质控制 2、存在控制关系的关联方注册资本报告期内无增减变化 3、存在控制关系的关联方所持股份报告期内无增减变化 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 公 司 关 系 南京医药集团有限责任公司 与公司母公司南京金陵制药(集团)有限公司同一母公司 南京医药股份有限公司 受南京医药集团有限责任公司控制,与公司同一实际控制人 福建东南医药有限公司 同一母公司 济南金保康药业有限公司 南京华东医药有限责任公司的合营企业，公司对其具有重大影响 南京益同药业有限公司 公司的合营企业 (二)关联方交易 1、公司向关联方销售产品： (单位：人民币元) 关联方名称 2002 年度 2001 年度 济南金保康药业有限公司 229,338,473.14 92,858,337.90 南京医药股份有限公司 19,322,163.04 31,718,021.18 南京益同药业有限公司 42,177,388.09 - 福建东南医药有限公司 1,573,635.88 1,151,674.46 [注]公司向济南金保康药业有限公司、南京医药股份有限公司、南京益同药业有限公司 以及福建东南医药有限公司销售产品，其销售价格根据购销双方签订的购销协议确定。 2、公司向关联方采购货物： (单位：人民币元) 关联方名称 2002 年度 2001 年度 南京医药股份有限公司 15,321,532.34 24,863,116.02 南京益同药业有限公司 4,689,786.41 - 济南金保康药业有限公司 889,018.30 - [注]公司向济南金保康药业有限公司以及南京益同药业有限公司采购货物，其采购价 格根据购销双方签订的购销协议确定。 3、公司向关联方收购资产： (单位：人民币元) 关联方名称 2002 年度 2001 年度 南京医药集团有限责任公司 17,816,900.00 - [注]公司 2002 年向南京医药集团有限责任公司收购了原南京第三制药厂全部 产权(除土地、房屋)，其收购价格以经南京市财政局宁财国资[2002]47 号文确认的净 48 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 资产评估值 1,968.06 万元人民币为基础，实际成交价格为 1,781.69 万元。 (三)与关联方往来余额 (单位：人民币元) 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 占本科目 占本科目余 科 目 关 联 方 名 称 金 额 金 额 余额比例 额比例 应收帐款 济南金保康药业有限公司 10,217,365.09 6.86% 6,203,804.83 4.63% 应收帐款 南京益同药业有限公司 16,068,539.98 10.78% - - 应收帐款 福建东南医药有限公司 4,305,594.81 2.81% 5,323,233.92 3.98% 应收帐款 南京医药股份有限公司 2,932,326.08 1.97% - - 江苏金陵海洋制药有限责任公 应收帐款 司 427,809.39 0.29% 427,809.39 0.32% 其 他 应 收 福建东南医药有限公司[注] 款 7,000,000.00 15.05% 7,000,000.00 20.44% 其 他 应 收 福州宝宁制药有限公司 款 97,364.05 0.21% 200,000.00 0.58% 其 他 应 收 江苏金陵海洋制药有限责任公 款 司 6,000,000.00 12.90% 3,150,000.00 9.20% 应付帐款 南京医药股份有限公司 - - 1,594,256.72 2.97% [注] 其中公司控股子公司南京华东医药有限责任公司对福建东南医药有限公司 的暂借款 5,000,000.00 元已于 2003 年 2 月 25 日收回。 八、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日, 公司无需披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日, 公司无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 十一、其他重要事项 1、根据公司第二届董事会第十二次会议《关于公司 2002 年度利润分配的预案》， 公 司 2002 年 度 母 公 司 实 现 净 利 润 113,218,993.58 元 ,按 10%提取法定盈余公 积 11,321,899.36 元, 按 10%提取法定公益金 11,321,899.36 元,当年可供分配利润 90,575,194.86 元 , 加 年 初 未 分 配 利 润 110,867,972.07 元 , 共 计 可 供 分 配 利 润 201,443,166.93 元。董事会决定，按照同股同权、同股同利的原则，以公司截止 2002 年 12 月 31 日的总股本 280,000,000 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.16 元 ( 含 税 ), 派 发 现 金 红 利 总 额 60,480,000.00 元 ， 剩 余 未 分 配 利 润 49 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 140,963,166.93 元滚存到以后年度；公司本年度不进行公积金转增股本。 2、根据南京市人民政府宁政复[2002]73 号批复，原计划由南京金陵制药（集团） 有限公司与南京医药集团有限责任公司合并成立南京医药产业（集团）有限责任公司 的工作已经停止，改为由南京市国有资产管理委员会授权资产划拨、设立南京医药产 业（集团）有限责任公司，将南京金陵制药（集团）有限公司、南京医药集团有限责 任公司等企业的国有资产划归该公司。本公司第一大股东仍为南京金陵制药（集团） 有限公司，实际控制人为南京医药产业（集团）有限责任公司。南京金陵制药（集团） 有限公司与南京医药集团有限责任公司同一母公司。 第十二节 备查文件目录 一、载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 金陵药业股份有限公司董事会 董事长：倪忠翔 2003 年 3 月 21 日 50 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 注 期末数 年初数 资 产 释 母公司 合并 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 506,446,374.81 351,331,512.97 443,260,810.38 364,968,585.95 短期投资 2 181,145,392.39 90,421,156.39 175,885,701.35 175,885,701.35 应收票据 3 2,233,778.61 32,233,778.61 - 91,000,000.00 应收股利 - - - 33,781.35 应收账款 4 127,994,542.53 88,087,382.75 120,817,775.97 106,273,554.32 其他应收款 5 34,015,974.42 35,411,477.42 30,862,283.18 23,413,612.65 预付账款 6 14,448,274.74 12,575,477.79 14,101,865.42 12,408,899.10 应收补贴款 - - - - 存货 7 112,001,332.83 83,167,148.26 94,942,685.17 51,792,218.60 待摊费用 8 566,678.68 - 109,583.33 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 978,852,349.01 693,227,934.19 879,980,704.80 825,776,353.32 长期投资： 长期股权投资 9 9,593,538.21 194,107,597.73 73,610,344.45 40,361,691.48 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 9,593,538.21 194,107,597.73 73,610,344.45 40,361,691.48 其中：合并价差（贷差以"-"号表示） 3,714,198.05 - 2,375,480.23 - 其中：股权投资差额（贷差以"-"号表示） 3,714,198.05 - 2,375,480.23 - 固定资产： 固定资产原价 10 599,312,258.61 515,077,161.35 191,700,109.31 141,066,323.10 减：累计折旧 10 66,109,681.38 51,375,450.04 67,857,559.24 57,278,113.90 固定资产净值 10 533,202,577.23 463,701,711.31 123,842,550.07 83,788,209.20 减：固定资产减值准备 10 - - 20,909,190.00 20,909,190.00 固定资产净额 10 533,202,577.23 463,701,711.31 102,933,360.07 62,879,019.20 工程物资 - - - - 在建工程 11 1,090,442.58 - 336,710,948.84 336,527,948.84 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 534,293,019.81 463,701,711.31 439,644,308.91 399,406,968.04 无形资产及其他资产： 无形资产 12 14,951,950.14 13,483,732.64 15,239,502.33 14,222,400.83 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 14,951,950.14 13,483,732.64 15,239,502.33 14,222,400.83 递延税款： 递延税款借项 - - 39,150.00 39,150.00 资产总计 1,537,690,857.17 1,364,520,975.87 1,408,514,010.49 1,279,806,563.67 企业法定代表人：倪忠翔 财务负责人：袁春梅 编制人：李春敏 51 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债及股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 1,940,000.00 - - - 应付票据 14 53,909,049.24 3,909,049.24 - - 应付账款 15 69,869,008.54 49,628,561.67 53,607,983.19 23,441,441.49 预收账款 16 2,677,580.09 1,143,124.35 3,521,817.79 1,998,788.41 应付工资 785,720.25 593,325.58 2,351,091.48 619,754.19 应付福利费 6,424,699.02 4,196,168.94 4,356,942.87 2,814,420.69 应付股利 17 61,221,742.68 60,480,000.00 76,519,679.86 59,360,000.00 应交税金 18 33,806,955.89 25,896,162.73 37,754,125.25 19,522,254.26 其他应交款 19 13,786,966.29 13,764,372.95 14,408,273.67 14,036,671.71 其他应付款 20 49,144,212.44 45,280,977.81 105,083,361.45 51,920,173.90 预提费用 21 2,722,169.32 2,454,481.18 2,168,717.84 2,157,301.18 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 296,288,103.76 207,346,224.45 299,771,993.40 175,870,805.83 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 22 500,000.00 500,000.00 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 500,000.00 500,000.00 - - 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 296,788,103.76 207,846,224.45 299,771,993.40 175,870,805.83 少数股东权益 98,280,892.01 - 34,320,911.74 - 股东权益： 股本 23 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 24 635,925,548.04 635,925,548.04 635,925,548.04 635,925,548.04 盈余公积 25 103,228,187.55 99,786,036.45 78,499,371.20 77,142,237.73 其中：法定公益金 45,065,340.11 43,890,918.23 33,021,396.69 32,569,018.87 未分配利润 26 123,468,125.81 140,963,166.93 79,996,186.11 110,867,972.07 股东权益合计 1,142,621,861.40 1,156,674,751.42 1,074,421,105.35 1,103,935,757.84 负债及股东权益合计 1,537,690,857.17 1,364,520,975.87 1,408,514,010.49 1,279,806,563.67 企业法定代表人：倪忠翔 财务负责人：袁春梅 编制人：李春敏 52 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 16,430,780.01 19,937,372.65 2,829,029.81 33,539,122.85 其中：应收账款 13,048,069.50 10,835,191.21 2,829,029.81 21,054,230.90 其他应收款 3,382,710.51 9,102,181.44 - 12,484,891.95 二、短期投资跌价准备合计 8,327,447.48 7,720,655.84 - 16,048,103.32 其中：股票投资 8,327,447.48 2,559,218.96 - 10,886,666.44 基金投资 - 5,161,436.88 - 5,161,436.88 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 1,693,212.04 2,812,245.87 - 4,505,457.91 其中：库存商品 1,693,212.04 2,114,736.70 - 3,807,948.74 原材料 - 697,509.17 - 697,509.17 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 20,909,190.00 - 20,909,190.00 - 其中：房屋、建筑物 3,402,338.42 - 3,402,338.42 - 机器设备 17,506,851.58 - 17,506,851.58 - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 总 计 47,360,629.53 30,470,274.36 23,738,219.81 54,092,684.08 企业法定代表人：倪忠翔 财务负责人：袁春梅 编制人：李春敏 53 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 27 629,560,279.01 383,718,022.49 498,665,707.00 355,794,046.49 减：主营业务成本 27 315,735,871.60 181,641,107.41 278,727,904.75 154,896,590.04 主营业务税金及附加 28 6,875,895.46 4,490,510.62 5,759,535.46 4,272,137.64 二、主营业务利润 306,948,511.95 197,586,404.46 214,178,266.79 196,625,318.81 加：其他业务利润 1,788,305.68 1,252,260.85 1,500,248.24 1,112,070.93 减：营业费用 37,142,977.36 16,755,929.63 46,317,202.16 39,367,867.25 管理费用 29 117,985,894.64 81,176,686.60 72,558,697.35 61,256,353.51 财务费用 30 -3,079,304.47 -2,097,006.86 -3,654,988.74 -3,827,900.19 三、营业利润 156,687,250.10 103,003,055.94 100,457,604.26 100,941,069.17 加：投资收益 31 21,164,939.78 32,237,512.60 55,317,445.30 65,039,193.78 补贴收入 - - - - 营业外收入 596,272.98 192,432.88 152,845.35 112,028.91 减：营业外支出 2,261,179.47 1,862,922.11 1,732,039.49 695,987.32 四、利润总额 176,187,283.39 133,570,079.31 154,195,855.42 165,396,304.54 减：所得税 35,670,831.60 20,351,085.73 36,723,554.55 27,291,071.11 少数股东损益 11,835,695.74 - 8,881,719.93 - 五、净利润 128,680,756.05 113,218,993.58 108,590,580.94 138,105,233.43 加：年初未分配利润 79,996,186.11 110,867,972.07 59,743,785.32 59,743,785.32 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 208,676,942.16 224,086,965.65 168,334,366.26 197,849,018.75 减：提取法定盈余公积 12,684,872.93 11,321,899.36 14,715,278.99 13,810,523.34 提取法定公益金 12,043,943.42 11,321,899.36 14,262,901.16 13,810,523.34 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 183,948,125.81 201,443,166.93 139,356,186.11 170,227,972.07 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 60,480,000.00 60,480,000.00 59,360,000.00 59,360,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 123,468,125.81 140,963,166.93 79,996,186.11 110,867,972.07 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -161,427..80 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业法定代表人：倪忠翔 财务负责人：袁春梅 编制人：李春敏 54 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 附 表 2002 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.86 26.95 1.096 1.096 营业利润 13.71 13.76 0.560 0.560 净利润 11.26 11.30 0.460 0.460 扣除非经常性损益后的净利润 9.66 9.69 0.394 0.394 企业法定代表人：倪忠翔 财务负责人：袁春梅 编制人：李春敏 55 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 719,533,969.45 472,061,258.51 收到的税费返还 406,873.33 - 收到的其他与经营活动有关的现金 32 6,720,940.48 5,206,731.37 现金流入小计 726,661,783.26 477,267,989.88 购买商品、接受劳务支付的现金 338,334,889.04 185,008,691.68 支付给职工以及为职工支付的现金 54,600,875.14 36,872,191.87 支付的各项税费 103,513,846.71 61,717,987.84 支付的其他与经营活动有关的现金 33 99,853,923.47 68,523,936.65 现金流出小计 596,303,534.36 352,122,808.04 经营活动产生的现金流量净额 130,358,248.90 125,145,181.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 480,502,859.46 324,655,456.61 取得投资收益所收到的现金 1,441,589.24 2,977,305.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 287,613.68 22,284,233.68 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 482,232,062.38 349,916,996.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 102,628,316.79 98,681,901.35 投资所支付的现金 435,454,764.68 382,112,487.01 其中：收购子公司所收到的现金 13,019,634.84 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 538,083,081.47 480,794,388.36 投资活动产生的现金流量净额 -55,851,019.09 -130,877,392.15 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 2,332,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,332,000.00 - 借款所收到的现金 1,940,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 34 51,830,000.00 50,000,000.00 现金流入小计 56,102,000.00 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,423,665.38 57,904,862.67 其中：子公司支付少数股东的股利 9,450,083.31 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 67,423,665.38 57,904,862.67 筹资活动产生的现金流量净额 -11,321,665.38 -7,904,862.67 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 63,185,564.43 -13,637,072.98 企业法定代表人：倪忠翔 财务负责人：袁春梅 编制人：李春敏 56 金陵药业股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表（附表） 2002 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 128,680,756.05 113,218,993.58 加：少数股东损益 11,835,695.74 - 计提的资产减值准备 27,612,887.75 18,081,787.51 固定资产折旧 23,267,741.92 19,200,872.58 无形资产摊销 1,450,885.52 830,668.19 长期待摊费用减少（减：增加） - - 待摊费用减少（减：增加） -371,282.85 - 预提费用增加（减：减少） 522,057.40 297,180.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 143,391.28 141,379.62 固定资产报废损失 111,317.74 111,317.74 财务费用 2,439,260.41 2,370,541.01 投资损失（减：收益） -28,885,595.62 -39,958,168.44 递延税款贷项（减：借项） 39,150.00 39,150.00 存货的减少（减：增加） -18,295,471.20 -34,187,175.53 经营性应收项目的减少（减：增加） -23,327,730.36 19,620,745.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,135,185.12 25,377,890.37 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 130,358,248.90 125,145,181.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 506,446,374.81 351,331,512.97 减：现金的期初余额 443,260,810.38 364,968,585.95 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 63,185,564.43 -13,637,072.98 企业法定代表人：倪忠翔 财务负责人：袁春梅 编制人：李春敏 57