四川金顶(600678)2002年年度报告

四川金顶（集团）股份有限公司 ＳＩＣＨＵＡＮ ＧＯＬＤＥＮ ＳＵＭＭＩＴ （ＧＲＯＵＰ） ＪＯＩＮＴ－ＳＴＯＣＫ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００２ 年年度报告 ＡＮＮＵＡＬ ＲＥＰＯＲＴ ２００２ 四川·峨眉山市 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事李学斌先生因事未参与本次董事会议，书面委托古松董事长代为出 席并表决。 本公司 ２００２ 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，注册会计师赵书阳、 何勇签字，出具了君和审（２００３）第 ２００４ 号标准无保留意见的审计报告。 公司董事长古松先生、主管会计工作负责人财务部部长江涛先生以及会计主管 人员财务部副部长帅宏英女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 共 ５９ 页之第 ２ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 目 录 一、公司基本情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４ 二、会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５ 三、股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．９ 五、公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１１ 六、股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１３ 七、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１４ 八、监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２０ 九、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２１ 十、财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２５ 十一、备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５９ 共 ５９ 页之第 ３ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：四川金顶（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＩＣＨＵＡＮ ＧＯＬＤＥＮ ＳＵＭＭＩＴ （ＧＲＯＵＰ）ＪＯＩＮＴ－ＳＴＯＣＫ ＣＯ．， ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＳＣＧＳ （二）公司法定代表人：古松 （三）公司董事会秘书：许毅刚 董事会秘书证券事务代表：魏良益 联系地址：四川省峨眉山市名山路东段 电 话：０８３３－５５２１２７１ 传 真：０８３３－５５２１２０５ 电子信箱：ｓｃｊｄｄｓｂ＠１６３．ｃｏｍ （四）公司注册地址：四川省峨眉山市名山路东段 公司办公地址：四川省峨眉山市名山路东段 邮 政 编 码：６１４２００ 电子信箱：ｓｃｊｄｄｓｂ＠１６３．ｃｏｍ （五）公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》； 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ． 公司年度报告备置地点：四川省峨眉山市名山路东段公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：四川金顶 股票代码：６００６７８ （七）其他有关资料： １、公司首次注册登记日期：１９８８ 年 ９ 月 １０ 日 首次注册登记地点：四川省乐山市工商行政管理局 注册地址：四川省峨眉山市乐都镇 公司变更注册登记日期：２００１ 年 ５ 月 ２４ 日 变更注册登记地点：四川省乐山市工商行政管理局 注册地址：四川省峨眉山市名山路东段 ２、企业法人营业执照注册号：５１１１００１８０００５６ ３、税务登记号码：国税川字 ５１１１８１２０６９５５１２８ 号 ４、公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地址：四川省成都市走马街 ６８ 号锦城大厦 １０ 楼 共 ５９ 页之第 ４ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润及构成： （单位：元） 利润总额 ２０７１０７６１．４３ 净利润 ２２４６６７６１．６７ 扣除非经常性损益后的净利润 ２４３９０１８０．６７ 主营业务利润 １５６２１５９５１．１８ 其他业务利润 ４６００１４７．０４ 营业利润 １１８６３１３３．９５ 投资收益 ５９４９７７９．４７ 补贴收入 ６４１７４７４．５９ 营业外收支净额 －３５１９６２６．５８ 经营活动产生的现金流量净额 ３５５１７５３０．１２ 现金及现金等价物净增加额 －８８４４６３１０．７０ 注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 １ 号－非经营性损益》 的要求，计算“扣除非经常性损益后的净利润”指标，其扣除项目和涉及金额为 项目 加项 减项 合 计 终止劳动合同补偿费 ５，０１８，３９９ 营业外支出 ８，１３６，３５５．６６ 营业外收入 ４，６１６，７２９．０８ 股权转让收益 ６，６１４，６０６．５８ 合 计 １３，１５４，７５４．６６ １１，２３１，３３５．６６ １，９２３，４１９ （二）截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ４５３４９２５０２．３６ ４２８８０９３４６．１９ ４０６１８６９８３．８１ ３９４０５５１２７．６８ ３７２８６３６７７．９０ 净利润 ２２４６６７６１．６７ －７９８３６８４２．６５ －８３８５５７３８．０９ ５５０７２７５．８９ ４４３３６６８．５３ 全面摊薄每股收益 （元 ０．０９７ －０．３４３ －０．３６ ０．０２４ ０．０１９ ／股） 加权平均每股收益 ０．０９７ －０．３４３ －０．３６ ０．０２４ ０．０１９ （元／股） 扣除非经常性损益后 ０．１０５ －０．２２６ －０．２３６ ０．０５８ ０．０５８ 的每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益 ８．３２ －３１．６５ －３４．０２ １．６６ １．３４ 率（％） 加权平均净资产收益 ８．７０ －２７．３３ －２９．０８ １．６２ １．３１ 率（％） 共 ５９ 页之第 ５ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 指标名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 日 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 ８６５３２１６５５．３４ ９４０２８５６６２．７６ ９３６１７９３０４．５１ ８３７０８９８３６．３４ ８０２６１４６４３．２５ 股东权益（不含少数股 ２７００４５７８０．４０ ２５２２１９９５０．７１ ２４６５９３０１１．１１ ３３１９８８４４６．５５ ３３０９１４８３９．１９ 东权益） 每股净资产（元／股） １．１６１ １．０８４ １．０６０ １．４２７ １．４２０ 调整后的每股净资产 １．０３３ ０．９４ ０．９２７ １．１６０ １．１６０ （元／股） 每股经营活动产生 的现金流量净额（元／ ０．１５３ ０．２５ ０．２５ ０．０８８ ０．０８８ 股） 注：２０００ 年调整前为合并金宏、协和、嘉华，调整后的数据为未合并协和； ２００１ 年调整前为未合并金宏、协和、嘉华，因 ２００２ 年度未合并协和，为与 ２００２ 年度合并口径一致，故 ２００１ 年调整后数据未合并协和。 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求， 计算 ２００２ 年度利润数据如下（单位元）： 净资产收益率 每股收益 项 目 全面摊薄（％） 加权平均（％） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５７．８５ ６０．４７ ０．６７ ０．６７ 营业利润 ４．３９ ４．５９ ０．０５ ０．０５ 净 利 润 ８．３２ ８．７０ ０．１０ ０．１０ 扣除非经常性损 ９．０３ ９．４４ ０．１０ ０．１０ 益后的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 法 定 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 公益金 期初数 ２３２６６００００．００ １５２５３１９２８．８３ １０３２２８６１．７７ ４７７９００３．９５ －１４８９２１７７９．４９ ２４６５９３０１１．１１ 本期增加 ９８６００７．６２ ４４８４５１６．３８ ２２４２２５８．１９ １６１２７７０８５．１８ １６６７４７６０９．１８ 本期减少 １３７７５０９８２．０７ ５５４３８５７．８２ １４３２９４８３９．８９ 期末数 ２３２６６００００．００ １５７６６９５４．３８ ９２６３５２０．３３ ７０２１２６２．１４ １２３５５３０５．６９ ２７００４５７８０．４０ 变动原因 增加主要为公 增加主要为 增加主要为 用资本公积、盈 司今年用无形 公司今年按 公司今年按 余公积弥补亏 投资所致，减少 实现的利润 实现的利润 损 １４３２９４．８３ 主要为公司弥 按比例计提 按比例计提 补以前年度亏 所致，减少主 所致 损所致 要为公司弥 补以前年度 亏损所致 共 ５９ 页之第 ６ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转 股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １３３，６６０，０００ １３３，６６０，０００ 其中： 国家持有股份 １３１，１６０，０００ １３１，１６０，０００ 境内法人持有股份 ２，５００，０００ ２，５００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３，０００，０００ ３，０００，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １３６，６６０，０００ １３６，６６０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ９６，０００，０００ ９６，０００，０００ ２、境内上市的外资股 １、境外上市的外资股 ２、其他 已上市流通股份合计 ９６，０００，０００ ９６，０００，０００ 三、股份总数 ２３２，６６０，０００ ２３２，６６０，０００ （二）股票发行与上市情况 １、发行日期：１９８８ 年 ９ 月 ２８ 日至 １９９２ 年 ６ 月 发行价格：按面值发行（每股面值 ２００ 元，１９９２ 年 ６ 月 ２４ 日拆细为每股面值 １．００ 元） 发行数量：１５，４８０ 万股 上市日期：１９９３ 年 １０ 月 ８ 日（上海证券交易所） 获准上市交易数量：社会公众股 ４，０００ 万股 ２、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等事项，故本年度公司股份总 数及结构未发生变化。 ３、股东情况介绍 （１）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ４８，５２６ 户。 （２）持股 ５％以上（含 ５％）股东的股份变动情况 名 称 期初持股数（万股） 报告期内增减（＋－） 期末持股数（万股） 乐山市国有资产 １３，１１６ １３，１１６ 经营有限公司 注：乐山市国有资产经营有限公司系本公司控股股东，所持股份为国家股， 占公司总股份的 ５６．３７％。 乐山市国有资产经营有限公司所持股份被冻结情况： 共 ５９ 页之第 ７ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日，本公司接中国证券登记结算有限公司上海分公司《股权司 法冻结及司法划转通知（续冻）》，根据四川省资阳地区中级人民法院（２００１）资 法执字第 ５７－１ 号《协助执行通知书》将乐山市国有资产经营有限公司持有的本 公司国家股 ５０００ 万股继续予以冻结，冻结期限从 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日至 ２００３ 年 ５ 月 １７ 日止，详见《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登的本公司公告临 ２００２－０２３）。 （３）报告期末前 １０ 名股东的持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 名 次 股 东 名 称 持股数量（股） 占总股本比例（％） ① 乐山市国有资产经营有限公司 １３１，１６０，０００ ５６．３７ ② 申银万国证券股份有限公司 ２，０００，０００ ０．８６ ③ 乐山电业局 １，５００，０００ ０．６４ ④ 成都铁路局西昌铁路分局 １，０００，０００ ０．４３ ⑤ 乐山资信产权经纪有限公司 １，０００，０００ ０．４３ ⑥ 张 彬 ３２６，００１ ０．１４ ⑦ 张 强 ３０３，４５０ ０．１３ ⑧ 丁象奎 ２９７，７４０ ０．１３ ⑨ 俞达芬 ２８３，９００ ０．１２ ⑩ 汪 霞 ２５７，４８８ ０．１１ 注：①本公司第一名股东所持股份为国家股，２ 至 ５ 名股东所持股份均为未上 市流通的法人股，６ 至 １０ 名股东所持股份均为已上市流通股； ②前十名股东中法人股东无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知社会法人股、流通股股东之间是 否存在关联关系，也未知其一致行动人情况。 （４）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：乐山市国有资产经营有限公司 法定代表人：黄明全 成立日期：１９９６ 年 ３ 月 １８ 日 公司性质：国有独资 注册资本：２７，２４３ 万元 经营范围：在授权范围内以独资、控股、参股方式从事资产经营活动 控股股东之实际控制人情况：乐山市国有资产管理委员会为本公司控股股 东之唯一股东，该委员会系经乐山市人民政府授权对乐山市管辖的国有资产依 法进行管理的机构，并对其行使占有、使用、处分和收益等四项职能。 报告期内本公司控股股东未发生变化。 （５）本公司无持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 共 ５９ 页之第 ８ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 性 年 姓名 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 别 龄 古 松 董事长兼总经理 男 ４０ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 易 静 董 事 男 ４３ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 成学军 董 事 男 ５９ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 许毅刚 董事、董秘兼副总 男 ３８ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 杜受华 董 事 男 ３８ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 张康文 董 事 男 ５５ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 龚冬海 董 事 男 ５８ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 李学斌 董 事 男 ５８ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 杨继瑞 独立董事 男 ４９ ２００２．５－２００３．１１ ０ ０ 隋同波 独立董事 男 ３８ ２００２．５－２００３．１１ ０ ０ 周 艳 独立董事 女 ４１ ２００２．５－２００３．１１ ０ ０ 王 忠 监事会主席 男 ５６ ２０００．１１－２００３．１１ ７２００ ７２００ 潘 鹰 监 事 男 ４５ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 但小梅 监 事 女 ４１ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 樊志培 监 事 男 ６３ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 杨 英 监 事 女 ４７ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 董齐芳 副总经理 男 ５６ ２００１．４—２００３．１１ ０ ０ 杜华燕 副总经理 男 ５４ ２００１．４－２００３．１１ ０ ０ 袁 平 副总经理 男 ４２ ２００２． １－２００３．１１ ０ ０ 吴俊勇 总经理助理 男 ４４ ２０００．１１－２００３．１１ ０ ０ 江 涛 财务部长 男 ３０ ２００２．１１－２００３．１１ ０ ０ 董、监事在股东单位任职情况： 易静董事、潘鹰监事均在股东单位－乐山市国有资产经营有限公司任高级管 理人员，任期从 ２０００ 年 １１ 月至今，杜受华董事在股东单位－乐山市国有资产经 营有限公司任高级管理人员，任期从 ２００２ 年 １ 月至今。 张康文董事在股东单位－乐山电业局任局长，任期从 １９９９ 年 ８ 月至 ２００１ 年 ９ 月（现已调任巴中电业局局长）；杨英监事在股东单位—乐山电业局担任局长助理 职务，任期从 ２００１ 年 ６ 月至今； 董事龚冬海先生在股东单位—申银万国证券股份有限公司担任总监，任期从 １９９８ 年 １ 月至今。 李学斌董事在股东单位 —成都铁路分局任经济开发总公司总经理，任期从 １９９３ 年 ７ 月至今。 ２、年度报酬情况 根据 ２００２ 年度第二次董事会议《关于经理层 ２００２ 年工作目标及考核原则、 报酬方案的议案》、２００３ 年度公司董事会薪酬与考核委员会第一次会议决议及 ２００３ 年度第一次董事会议《关于 ２００２ 年公司高级管理人员的报酬方案》的决议精神， 在公司领取报酬的高级管理人员的报酬，由基薪和业绩收入两部分组成。 在公司领取报酬的高级管理人员共计 ９ 人，年度报酬总额为 １５０．５ 万元（含 共 ５９ 页之第 ９ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 公司为其购买福利性医疗补充保险），金额最高的前三名董事的报酬总额为 ４６．５ 万元（共 ２ 名董事在公司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 ６５．５ 万元。年度报酬区间为 ２０－３０ 万元的 １ 人，１０－２０ 万元的 ７ 人，４－１０ 万元的 １ 人。 本公司易静董事、杜受华董事、龚冬海董事、张康文董事、李学斌董事、潘 鹰监事、杨英监事分别在股东单位乐山市国有资产经营有限公司、申银万国证券 股份、成都铁路分局及乐山电业局领取报酬、津贴；董事成学军、监事樊志培及 上述在股东单位领取报酬的董监事均未在本公司领取报酬、津贴。 根据公司 ２００１ 年度股东大会决议精神，公司独立董事津贴为每人每年 ２．５ 万 元人民币（含税），鉴于本公司独立董事系 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日召开的公司 ２００１ 年 度股东大会当选，故本年度公司支付给每位独立董事的年度津贴为 １ 万元（含税） 人民币。独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权 所需费用在公司据实报销。 ３、报告期内董事、监事离任情况 蔡昌庆先生因工作变动辞去董事职务的议案经公司 ２００１ 年度股东大会审议批 准，详见 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告临 ２００２－ ００９ 号。 ４、报告期内聘任或解聘公司高级管理人员的情况 ２００２ 年 １ 月 １８ 日，经公司 ２００２ 年度第一次董事会议审议通过，同意杜受华 先生因工作变动辞去财务部长职务，同意聘任许毅刚先生、袁平先生为公司副总 经理，详请见 ２００２ 年 １ 月 １９ 日《中国证券报》 、 《上海证券报》的公司公告临 ２００２ －００２ 号。 ２００２ 年 １１ 月 ２２ 日，公司 ２００２ 年度第十次董事会审议通过《关于拟聘任江涛 先生为公司财务负责人的议案》，同意聘任江涛先生为公司财务部部长，详见 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上公司公告临 ２００２－０２０ 号。 （二）员工情况 截止报告期末，公司现有员工 ３１１２ 人，公司需承担费用的离退休职工人数为 １０６９ 人。全体员工的学历、专业结构如下： １、学历结构： 大专及大专以上学历 ３９９ 人，占员工总数的 １２．８２％； 中专 １７ 人，占员工总数的 ０．５５％。 ２、专业结构： 生产人员 １４００ 人，占员工总数的 ４４．９９％； 销售人员 ３３ 人，占员工总数的 １．０６％ 技术人员 １８５ 人，占员工总数的 ５．９４％； 财务人员 ４０ 人，占员工总数的 １．２９％； 行政人员 ４０６ 人，占员工总数的 １３．０５％； 其他人员（含内退等）１０４８ 人，占员工总数的 ３３．６８％。 共 ５９ 页之第 １０ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 五、公司治理结构 （一）公司治理实际情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律、法 规的要求，建立并逐步完善现代企业制度，规范公司运作。 报告期内公司根据中国证监会《上市公司治理准则》等法律法规修订了《公 司章程》及若干治理细则，努力提高公司的治理水平，促进公司良性发展。 根据中国证监会、国家经贸委联合发布的（２００２）３２ 号《关于开展上市公司 建立现代企业制度检查的通知》文件精神，公司认真进行自查并形成了《四川金 顶（集团）股份有限公司建立现代企业制度自查报告》，筹备召开了专题董事会议， 并将相关董事会决议按时报送中国证券监督管理委员会成都证管办，控股股东乐 山市国有资产经营有限公司也进行了自查。 公司自查结果认为：公司的法人治理结构及相关的规章制度符合中国证监会 和国家经贸委于 ２００２ 年元月 ７ 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求， 其主要内容如下： １、关于股东和股东大会：公司保证所有股东、特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利；严格按照《股东大会规范意见》的要求 召集、召开股东大会，公司制订了《股东大会规程》。关联交易方面，公司与关联 方的关联交易公平合理，没有损害公司及股东的利益，并对定价依据予以披露。 公司没有为股东或关联方提供担保。 ２、关于控股股东与上市公司关系：控股股东依法行使其权利并承担相应义务， 公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董 事会、监事会、经理层及内部机构均能做到独立运作，并具有独立完整的业务和 自主经营能力。 ３、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事； 公司董事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求；公司董事会修订了《董事 会议事规则》及《独立董事工作制度》，全体董事勤勉尽责，履行董事的权利义务 和责任。２００２ 年 ５ 月 １５ 日，公司召开的 ２００１ 年度股东大会决议选举杨继瑞、隋 同波、周艳三位为公司独立董事。公司董事能够积极参加有关培训，了解和熟悉 相关法律法规。 ４、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合相关法律法规的要 求；公司监事会已制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行职责，本着 对股东负责的精神，对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司 ２００１ 年度股东大会通过了《关于拟 设立公司董事会战略、提名、薪酬与考核、审计委员会的议案》，６ 月 ２０ 日，公司 ２００２ 年度第四次董事会决议通过《关于董事会各委员会人员设置的议案》，设立了 独立董事制度下的董事会薪酬与考核委员会，建立了公正、透明的董事、监事绩 效评价标准与激励约束机制，逐步完善了对高级管理人员的绩效评价与激励约束 机制。 主要原则与公司的资产保值增值、经营业绩相适应，与公司员工收入相适应， 先审计后兑现，按照公司年度经营目标对公司高级管理人员进行逐项考核，考核 结果与其年度收入挂钩，公司经理人员的选聘工作公开透明，符合法定程序。 遵照《上市公司治理准则》的要求，公司依据董事会薪酬与考核委员会决议 和董事会决议精神，结合本公司及地区内同行业其他企业的实际情况，具体根据 公司报告期各项经济技术指标及年度业绩情况对高级管理人员进行年度考评，激 共 ５９ 页之第 １１ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 发公司高级管理人员提高自我经营管理能力和企业创新运营等能力。 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日，公司董事会 ２００２ 年度第二次会议决议通过《关于 ２００１ 年 公司高级管理人员的报酬方案》，依据该董事会决议，公司已发放考评后的高级管 理人员报酬、津贴，具体金额请见公司 ２００１ 年度报告。 ６、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者、 供应商等相关利益者的合法权益，并能够积极地与相关利益者合作，共同推动公 司持续健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司严格按照相关法律法规及《公司章程》的有 关规定，力图真实、准确、完整、及时地披露信息，公司指定董事会秘书及其证 券事务代表负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，公司按照规定披露控股股 东和实际控制人的情况，确保所有股东有平等机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司已聘请杨继瑞先生、隋同波先生和周艳女士为公司独立董事， 并建立了独立董事制度，设立了董事会战略、提名、薪酬与考核、审计委员会。 ２００２ 年 ５ 月－６ 月，隋同波先生、周艳女士及杨继瑞先生参加了由中国证监 会和复旦大学管理学院举办的上市公司独立董事培训班学习，并取得结业证。 三位独立董事自当选后参加了报告期内的董事会和股东大会，积极认真参与 董事会议案审议及决策，遵守《公司章程》及治理细则等规范性文件的规定，分 别从经济、技术及财务等专业角度对公司报告期内聘请高级管理人员、建立现代 企业制度自查报告、下属嘉华企业股权转让等事宜作出客观判断，并出具了独立 董事意见或建议。 三位独立董事在运用自身专业优势做出决策的同时，时刻兼顾中小投资者的 利益，站在更广大的投资者角度为其着想，工作兢兢业业，竭心尽力，尽到了独 立董事应尽的职责。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上明确分开。 人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立运作。公司董事长、 总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，不在本公司股东单位担 任任何职务。 资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整，全部足额到位；公司附属关 联企业四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司系嫁接式中外合资企业， 拥有独立的熟料煅烧系统，与本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂共用 料浆制备及粉磨加工系统。除此之外，本公司独立拥有完整的生产系统、辅助生 产系统和配套设施。工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司或本公司 全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂拥有。本公司独立拥有采购系统和销售系 统。 财务方面，本公司设有独立财务部门和财务人员。公司在银行设立独立的帐 户，并独立依法纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控制人干预公司资金 使用情况。 机构方面，公司根据经营管理和公司发展需要，设置了相关的管理和业务经 营部门，健全了组织机构体系，同时配备了相应的管理人员，实行定岗、定编。 各部门和各管理岗位均有明确的岗位职责和要求，不存在与控股股东职能部门间 的从属关系，公司机构是独立的。 业务方面，公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务， 独立开展经营业务活动，拥有独立完整的业务及自主经营能力。 共 ５９ 页之第 １２ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况： １、２００１ 年年度股东大会情况： （１）股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日在峨眉山市公司二楼会议室召开 ２００１ 年年度股东 大会。出席会议的股东和股东代表共 ５ 人，代表股权数 １３５６６７２００ 股，占公司总 股本的 ５８．３１ ％，符合《公司法》和公司章程的规定，会议由董事长古松先生主持。 有关召开本次股东大会的通知公告（编号：临 ２００２－００５ 号）刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （２）本次股东大会审议并通过了以下决议： 《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公 司 ２００１ 年度财务决算报告及 ２００２ 年度财务预算报告》 、《公司 ２００１ 年度亏损弥补 议案》、《关于修改〈公司章程〉的议案》、《关于拟设立董事会战略、提名、薪酬 与考核、审计委员会的议案》、《关于蔡昌庆先生辞去公司董事职务的议案》、《关 于续聘四川君和会计师事务所为公司审计机构及决定四川君和会计师事务所 ２００１ 年度报酬的议案》 、《关于拟对公司部分资产计提准备的议案》 、《公司 ２００１ 年度报 告及 ２００１ 年度报告摘要》、《建立公司独立董事制度的议案》、《选举杨继瑞先生、 隋同波先生、周艳女士为公司独立董事的议案》 、 《确定独立董事津贴的议案》 、 《关 于为公司董事（包括独立董事）、监事及其他高级管理人员购买责任保险的议案》、 《关于修订＜公司化解资产风险的内部控制制度＞的议案》。 本次股东大会否决议案的情况： 本次股东大会就《关于核销部分应收款项、存货及工程物资的议案》的第二 项“核销应收仁寿开源实业有限公司股权转让款”时，赞成票数为 ３５０７２００ 股， 否决票数为 １３２１６００００ 股，弃权票数为 ０ 股，否决票数占出席股东大会所持表决 权的 ９７．４１％，该项核销议案被否决。 本公司聘请四川英捷律师事务所杨建民律师列席了本次股东大会并出具了 《关于四川金顶（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度股东大会的法律意见书》，认 为本公司股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合法律、 规范性文件及《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。 本次股东大会决议公告（编号：临 ２００２－００９）刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上。 ２、２００２ 年第一次临时股东大会情况： ２００２ 年 １１ 月 ２２ 日上午，公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会在峨眉山市公司 二楼会议室召开，出席会议的股东和股东代理人共 ８ 人，代表股权 １３６６７０２００ 股， 占公司总股本的 ５８．７４ ％ ，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董事长 古松先生主持。有关本次临时股东大会召开通知的公告（编号：临 ２００２－０１７）刊 登在 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 本次股东大会审议并通过了《关于拟将公司所持四川嘉华企业（集团）股份 有限公司股权向战略投资人转让的议案》。 本次聘请四川英捷律师事务所杨建民律师列席了本次股东大会并出具了《关 共 ５９ 页之第 １３ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 于四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的法律意见书》， 认为本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合法律、 规范性文件及《公司章程》的规定，会议形成的决议有效。 本次股东大会于 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日形成决议，会议决议公告（编号：临 ２００２－０２２）刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）报告期内，股东大会选举、更换董事、监事情况。 ２００１ 年年度股东大会选举杨继瑞先生、隋同波先生和周艳女士为公司第三届 董事会独立董事；同意蔡昌庆先生因工作变动辞去公司董事职务。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务范围及其经营状况。 ２００２ 年，公司以提高经济效益为中心，面对激烈的市场竞争，在水泥价格大 幅度下降的情况下，努力强化各项管理措施，深挖内部潜力，大力开展节能降耗 工作，确立品牌战略，加强营销工作改革力度，全面完成了年度经营目标，取得 了良好的经济效益。 （１）本公司为水泥及半成品专业制造商，是国家 ５２０ 户重点企业之一。公司 主导产品是 Ｐ．Ｏ３２．５Ｒ、Ｐ．Ｏ４２．５Ｒ 普通硅酸盐水泥。 （２）经营状况：２００２ 年公司累计生产水泥 １７８．５８ 万吨，销售水泥 １８２．７３ 万 吨，实现销售收入 ４５，３４９ 万元，主营业务利润 １５，６２２ 万元，净利润 ２，２４７ 万元， 全面实现扭亏。 （３）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 产品 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 水泥制造业 ３７５０９２５８３．０３ ２３２４３２５３８．３０ ３７．２８ ９．０７ ５．２７ ６．９１ 水泥制品和 石棉水泥制 ７８３９９９１９．３３ ６１４１２３７２．０６ ２０．９１ ２５．８９ ３０．１８ －１０．５６ 品业 水泥 ３７５０９２５８３．０３ ２３２４３２５３８．３０ ３７．２８ ９．０７ ５．２７ ６．９１ 水泥制品 ７８３９９９１９．３３ ６１４１２３７２．０６ ２０．９１ ２５．８９ ３０．１８ －１０．５６ （４）按主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 四川省内 ４５３，４９２，５０２．３６ １１．６５ （５）报告期内，公司经营状况良好，业绩增长。全年生产水泥 １７８．５８ 万吨， 销售水泥 １８２．７３ 万吨，产销率达 １０２％；实现销售收入 ４５，３４９ 万元，比上年增长 ４，７３１ 万元，主营业务利润 １５，６２２ 万元，比上年增长 ２，１７４ 万元，利润总额 ２，０７１ 万元，比上年增长 １０，７５１ 万元，净利润 ２，２４７ 万元，比上年增长 １０，６３２ 万元， 全面实现扭亏。上述主要财务指标的实现主要是因为本年度母公司水泥销售收入 增加，销售成本降低等原因使母公司主营业务利润比上年大幅增加所致。 共 ５９ 页之第 １４ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、四川金顶集团成都散装水泥有限公司（由原金顶集团成都铁二散装水泥有 限公司变更登记而成）： 注册资本：２，３００ 万元人民币，本公司出资 ２，１８５ 万元，直接和间接持有其权 益 １００％。 经营范围：主营市场所需各型水泥的储运和销售，水泥制品的加工和经销； 兼营：钢材、有色金属（不含贵金属）以及与建筑配套的材料、设备的经销。 ２００２ 年公司按持股比例承担该公司亏损 ２，５２５，２３１．１１ 元； ２、四川金顶集团成都水泥有限公司（由原四川金顶集团青白江水泥厂改制而 成）： 注册资本：８００ 万元人民币，本公司出资 ６９３ 万元，直接和间接持有其权益 １００％。 经营范围：主营水泥生产销售；兼营混凝土矿物外加剂生产销售、水泥制品 生产销售、汽车运输、建材产品经销代销。 ２００２ 年公司按持股比例承担该公司盈利 ８４０，０９７．２４ 元，同时摊销转让股权投 资差额－４６０，８３９．９３ 元 ３、四川金顶集团峨山水泥有限公司注册资本 ４００ 万元人民币，本公司出资 ３６０ 万元，持有其权益 ８５％。本公司于 ２００２ 年 ７ 月将所持峨山公司出资额 ２６０ 万元分 别转让给原股东，本公司出资额降为 ８０ 万元，持有其权益 ２０％。２００２ 年 １－１２ 月 公司按持股比例承担亏损 ４５９，４５３．８７ 元，同时确认转让收益 ２６２，７４５．１３ 元。 ４、四川金宏水泥有限公司 注册资本 １０００ 万美元，本公司持有其权益 ５０％，２００２ 年度公司按持股比例 分得盈利 ８６６，３４６．２１ 元； ５、四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司 注册资本 ２０００ 万元，本公司持有其权益 ８６％，２００２ 年度公司按持股比例分得 盈利 ７２６，２７５．０５ 元。 ６、四川嘉华企业（集团）股份有限公司 注册资本 ５，９５０．８８５ 万元人民币，本公司持有其权益 ４８．４９ ％，２００２ 年度公 司按持股比例承担亏损 ６，３１４，１６３．４５ 元，同时确认转让收益 ６，３５１，８６１．４５ 元。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商采购金额合计 ４９８５２２７２．７１ 元，占公司年度采购总额 ４２．３４％；公司前五名销售客户销售金额合计 １２３，２５７，９２８．３４ 元，占销售总额的 ２７．１８％。 （四）经营中出现的问题及解决方案 １、经营中问题与困难： 报告期内，公司主要市场――成都及其周边市场竞争更加激烈，下半年，水泥 价格较上年大幅度下降，导致公司营销工作压力大。 由于气候因素的影响，整个四川地区电力供应紧张，拉闸限电频繁，导致公 司产量增长受限； 煤炭行业关闭小煤矿政策和运管部门限载的规定，致使公司原燃材料供应紧 张，综合费用上涨。 第四季度公司 ２０００ｔ／ｄ 水泥熟料生产线项目工程进入设备全面安装阶段，公 共 ５９ 页之第 １５ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 司资金使用处于较紧张局面。 ２、解决方案： （１）加强营销工作改革，确立品牌战略，在确保主要目标市场的同时，积极 拓展其他市场；加强重点市场的直销，完善分销和代理网络，加大促销，提高水 泥一般用户市场的占有率； （２）注意资金的科学调配和管理，提高资金的使用效率，缓解资金紧张局面。 （３）通过积极工作，与煤炭供应商建立良好购销关系，与此同时，注重拓展 本地煤炭资源的供应渠道，降低对单一供应商的过分依赖度，较好地缓解了煤炭 供应的紧张局面。 （４）落实经济责任制的考核，以成本核算为核心，加强管理，积极挖掘内部 潜力，大力开展节能降耗工作，努力增收节支，消化水泥产品降价因素及原燃材 料涨价因素。 （五）报告期内的投资情况 １、报告期内公司未募集资金，也无报告期前募集资金延续使用到报告期内的 情况。 ２、报告期内非募集资金投资的重大项目情况： 公司日产 ２０００ 吨水泥熟料生产线技改项目总投资计划为 ３５，０５７ 万元，其中： 工行贷款 ２６，０００ 万元；中央、省财政各补助 ３，１２０ 万元；自有流动资金 ２，８１７ 万 元。报告期该项目累计投入 ３０，５７６ 万元，本年利息资本化金额 ８，９１２，３７５ 元，资 本化率 ５．９４％，累计利息资本化金额为 １１，１０９，５１０．５１ 元，累计资本化率 ３．６３％。 该项目报告期完工进度 ９０％，已于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日投入试生产，报告期内尚未 产生收益。 （六）公司财务状况 １、财务状况 项 目 ２００２ 年（元） ２００１ 年（元） 增减（％） 总资产 ８６５，３２１，６５５．３４ ９３６，１７９，３０４．５１ －７．５７ 股东权益 ２７０，０４５，７８０．４０ ２４６，５９３，０１１．１１ ９．５１ 主营业务利润 １５６，２１５，９５１．１８ １３４，４７６，６１７．６８ １６．１７ 净利润 ２２，４６６，７６１．６７ －８３，８５５，７３８．０９ －－ 现金及现金等价物净 －８８，４４６，３１０．７０ ９７，１１９，５５５．１０ －－ 增加额 本年度预计负债比上年减少 ４６４．８６ 万元是由于未合并已出让的嘉华公司资 产负债表所致。 以下项目为扣除合并报表范围变化因素影响后的变动增减说明。 （１）货币资金期末余额比期初减少 ８８，４４６，３１０．７０ 元，下降 ４９％，主要原因 是上年取得的工程借款投入于 ７０ 万吨扩建工程所致。 （２）在建工程期末余额比期初增加 ２．９２ 倍，主要是增加 ７０ 万吨扩建工程支 出。 （３）短期借款期末比期初增加 ７，６５０ 万元，主要是本期母公司新增流动资金 借款所致。 （４）应付票据比上年增加 ４６００ 万元主要是由于公司为 ７０ 万吨工程项目开具 的票据增加所致。 （５）应缴税金减少，主要为公司补缴了以前年度所欠税款。 共 ５９ 页之第 １６ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 （６）资本公积减少，主要为公司根据 ２００１ 年年度股东大会决议用于弥补亏 损。 （７）长期借款减少为本期转入一年内到期的长期负债所致。 （８）补贴收入比上年增加 ４５９ 万元是由于母公司及下属子公司享受相关税收 优惠政策所致。 （９）投资收益较上年增加，主要是一方面公司上年对各投资单位按实际情况 计提了 ６２０ 万元减值准备，今年无此项；另一方面，公司今年转让嘉华公司和峨 山公司股权取得转让收益 ６６１ 万元。 ２、经审计，四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 （七）经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响 国家西部大开发政策在中长期内有利于公司经营环境改善和市场扩大。 ７０ 万吨技改生产线项目已于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日点火，２００３ 年将投入生产， 对公司营销产生较大压力。由于四川水泥市场竞争日益激烈，原燃材料及电力价 格将影响成本进一步攀升，而且水泥价格可能将有较大幅度的回落，将直接影响 公司吨水泥的毛利率。 （八）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了十次会议（包括通讯表决方式四次）。 （１）２００２ 年 １ 月 １８ 日，公司会议室召开了 ２００２ 年度第一次董事会会议，会 议审议并通过了如下议案： Ａ、《关于杜受华先生辞去公司财务部长职务的议案》； Ｂ、《关于拟聘任袁平先生、许毅刚先生为公司副总经理的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １ 月 １９ 日《中国证券报》、《上海证券报》（公 告编号：临 ２００２－００２）。 （２）２００２ 年 ４ 月 ５ 日，在峨眉山市红珠山宾馆会议室召开了 ２００２ 年度第二 次董事会会议，会议审议通过了以下议案： Ａ、《２００１ 年度公司总经理工作报告》； Ｂ、《２００１ 年度公司董事会工作报告》； Ｃ、《董事会闭会期间，公司董事会向董事长授权的议案》； Ｄ、《关于 ２００１ 年董事会闭会期间，董事长按董事会授权所做工作的报告》； Ｅ、《关于 ２００２ 年董事会闭会期间，公司董事会授权董事长行使部分经营管理 决策权的议案》； Ｆ、《关于 ２００１ 年度公司高管人员的报酬方案》； Ｇ、《关于经理层 ２００２ 年度工作目标及考核原则报酬方案的议案》； Ｈ、《关于公司 ２００１ 年度重大诉讼、仲裁事项的报告》； Ｉ、《２００１ 年度公司财务决算报告》； Ｊ、 《关于公司 ２００１ 年度利润分配及 ２００２ 年度公司利润预计分配政策（含 ２００２ 年度公司资本公积金转增股本次数和比例）的预案》； Ｋ、《关于弥补公司累计亏损的预案》； Ｌ、《关于公司 ２００１ 年度关联交易情况的报告》； Ｍ、《关于核销部分其他应收款的议案》； Ｎ、《关于拟对公司部分资产计提准备的预案》； 共 ５９ 页之第 １７ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 Ｏ、《关于修订公司化解资产风险的内部控制制度》的议案》； Ｐ、《关于拟设立公司独立董事制度及提名独立董事、确定独立董事津贴的议 案》； Ｑ、《关于拟设立董事会战略、提名、薪酬与考核、审计委员会的议案》； Ｒ、《关于拟定董事会各委员会工作细则的议案》； Ｓ、《关于提请股东大会修改＜公司章程＞有关条款的议案》； Ｔ、《关于修订＜四川金顶（集团）股份有限公司董事会议事规则＞的议案》； Ｕ、《关于修订四川金顶（集团）股份有限公司信息披露管理制度的议案》； Ｖ、《关于为公司董事（包括独立董事）、监事购买责任保险的议案》； Ｗ、《四川金顶（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告》及《四川金顶（集团） 股份有限公司 ２００１ 年年度报告摘要》； Ｘ、《关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》； Ｙ、《关于公司 ２００２ 年度部分公告内容的报告》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日《中国证券报》 、 《上海证券报》 （公 告编号：临 ２００２－００５ ）。 （３）２００２ 年 ４ 月 １９ 日，以通讯表决方式召开了 ２００２ 年度第三次董事会会议， 审议通过了如下议案： Ａ《四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２ 年第一季度报告》； Ｂ、《关于经理层 ２００２ 年工作目标及考核原则、报酬方案的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日《中国证券报》、《上海证券报》（公 告编号：临 ２００２－００ ８ ）。 （４）２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，在公司总部召开了 ２００２ 年度第四次董事会会议，会 议审议通过了如下议案： Ａ、《四川金顶（集团）股份有限公司建立现代企业制度自查报告的议案》；Ｂ、 《关于董事会各委员会人员设置的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日《中国证券报》、《上海证券报》（公 告编号：临 ２００２－０１１）。 （５）２００２ 年 ７ 月 ２６ 日，在公司总部召开了 ２００２ 年度第五次董事会会议，会 议审议并通过了如下议案： Ａ、《四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２ 年度中期财务报告》； Ｂ、《四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２ 年半年度报告》及《四川金顶（集 团）股份有限公司 ２００２ 年半年度报告摘要》； Ｃ、《关于乐山电力股份有限公司改变贷款银行的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》（公 告编号：临 ２００２－０１３）。 （６）、２００２ 年 ９ 月 １７ 日，以通讯表决方式召开了 ２００２ 年度第六次董事会会 议，审议并通过了《关于解决金顶集团成都铁二散装水泥有限公司有关历史遗留 问题的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日《中国证券报》、《上海证券报》（公 告编号：临 ２００２－０１５）。 （７）２００２ 年 ９ 月 ２９ 日，以通讯表决方式召开了 ２００２ 年度第七次董事会，会 议审议通过了《关于公司拟与乐山电力股份有限公司互为对方 ３０００ 万元银行借款 提供授信担保的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日《中国证券报》、《上海证券报》（公 告编号：临 ２００２－０１６）。 共 ５９ 页之第 １８ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 （８）２００２ 年 １０ 月 １６ 日，以通讯表决方式召开了 ２００２ 年度第八次董事会， 会议审议通过了如下议案： Ａ、《关于拟将公司所持四川嘉华企业（集团）股份有限公司股权向战略投资 人转让的议案》； Ｂ、《关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日《中国证券报》 、 《上海证券报》 （公 告编号：临 ２００２－０１７）。 （９）２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，在公司总部召开了 ２００２ 年度第九次董事会会议， 会议审议通过了如下议案： Ａ、《四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》； Ｂ、《关于购置土地修建公司办公楼的议案》； Ｃ、《关于拟投资中国建筑材料工业总公司的议案》； Ｄ、《关于向上海浦东发展银行成都分行借款并提供担保措施的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日《中国证券报》 、《上海证券报》 （公 告编号：临 ２００２－０１８）。 （１０）２００２ 年 １１ 月 ２２ 日，在公司总部二楼会议室召开了 ２００２ 年度第十次董 事会会议，会议审议并通过了《关于拟聘任江涛先生为公司财务负责人的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日《中国证券报》 、 《上海证券报》 （公 告编号：临 ２００２－０２０）。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： 根据 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过的《四川金顶（集 团）股份有限公司 ２００１ 年度亏损弥补议案》：公司 ２００１ 年度实现利润总额 －８７１０５８６９．９１ 元 ， 合 并 净 利 润 为 －７９８３６８４２．６５ 元 。 公 司 累 计 未 分 配 利 润 为 －１４３２９４８３９．８９ 元。按照《企业会计制度》和税法有关规定，公司对 ２００１ 年度亏 损按照任意盈余公积 １２９６５１１．８０ 元，法定盈余公积 ４２４７３４６．０２ 远的顺序依次弥 补，不足弥补的部分用资本公积金 １３７７５０９８２．０７ 元进行弥补后，公司任意盈余公 积为 ０ 元，法定盈余公积为 ０ 元，资本公积金为 １４７８０９４６．７６ 元。 ２００２ 年，公司 ２０００ｔ／ｄ 水泥熟料生产线技改项目进入施工阶段，建设期为 １４ 个月。在此期间，公司需自筹资本金用于此项目建设。 由于存在上述影响未分配利润减少的情况及公司 ２０００ｔ／ｄ 水泥熟料生产线技 改项目资金的要求，股东大会决定公司 ２００１ 年度不分配利润，也不进行公积金转 增资本。 （九）２００２ 年度公司利润分配预案 １、公司 ２００２ 年度利润分配预案： 经四川君和会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润为 ２２，４６６，７６１．６７ 元。由于各子公司均未能弥补其以前年度亏损，所以按母公司当年实现的净利润 ２２，４２２，５８１．９４ 元 分 别 以 １０％ 的 比 例 计 提 法 定 盈 余 公 积 金 和 法 定 公 益 金 共 ４，４８４，５１６．３８ 元，弥补审计调整期初所得税 ４，４５３，６１０．５２ 元及承担金铁二公司以 前年度亏损 １，０７３，６０７．３６ 元后，公司累计未分配利润为 １２，３５５，３０５．６９ 元。由于 公司生产经营需要、技术改造仍有资金缺口等原因，公司 ２００２ 年度拟不分配利润。 ２、对公司 ２００２ 年预计利润分配政策变动的说明： 公司二 ＯＯ 二年度第二次董事会会议通过了公司 ２００２ 年预计利润分配政策， 即：公司董事会预计 ２００２ 年度利润分配政策为：２００２ 年度本公司拟进行一次利润 分配；公司 ２００２ 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 ２０％；公司 ２００１ 年度 共 ５９ 页之第 １９ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 未分配利润用于 ２００２ 年度股利分配的比例为 ０；分配采用派发现金形式，现金股 息占股利分配的比例为 １００％。 鉴于 ７０ 万吨技改生产线项目公司自筹了大量资金，且为满足公司生产经营及 市场竞争的需要，公司拟在 ２００３ 年对矿山、成都水泥有限公司等投入大量资金进 行技术改造，故公司 ２００２ 年度不能实现上述预计分配政策，特此说明。 （十）其他报告事项： 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。本报告期内无变 动。 八、监事会报告 ２００２ 年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，并结合《公 司监事会议事规则》的要求，以维护公司和股东利益为最高准则，依法独立行使 职权，忠实履行监督职能。年内列席了公司董事会所有会议，定期和不定期到下 属单位检查内控制度及其落实情况，针对公司经营发展中存在的问题向公司董事 会提出建议，为公司规范运作和健康发展提供了有力的保障。 （一）对公司 ２００２ 年度经营情况的基本评价 ２００２ 年，公司领导班子在董事会的正确决策下，团结和依靠全体员工，与时 俱进，开拓拼搏，紧紧围绕公司经营目标，在生产经营、技术改造、制度创新、 规范管理以及资本运作等各方面采取有力措施，取得了可喜的经营业绩。全年共 生产水泥 １７８．５８ 万吨，销售水泥 １８２．７３ 万吨，实现销售收入 ４５，３４９．２５ 万元， 实现净利润 ２，２４６．６８ 万元。同时，公司 ７０ 万吨水泥生产线顺利点火投产，标志 着金顶公司的技术装备水平和生产规模已跃上一个新的台阶。 （二）报告期内监事会工作情况 报告期内监事会共召开三次监事会会议，会议内容如下： １、四月四日在公司总部会议室召开第三届监事会第四次会议，５ 名监事全部出 席，会议由监事会主席王忠先生主持。会议审议通过了以下议案： （１）审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； （２）审议通过了《公司 ２００１ 年年度报告及其摘要》； （３）审议通过了《公司 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算的报告》； （４）审议通过《关于核销部分其他应收款的议案》、《关于拟对公司部分资产 计提减值准备的议案》。 ２、七月二十六日在公司总部会议室召开第三届监事会第五次会议，应到监事 ５ 人，实到监事 ４ 人，监事杨英女士委托监事但小梅女士代为参会和表决。会议由 监事会主席王忠先生主持。会议审议通过了《四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２ 年半年度报告》。 ３、十月二十五日在公司二楼会议室召开第三届监事会第六次会议，应到监事 ５ 人，实到监事 ３ 人，监事潘鹰先生、杨英女士因故未能出席，分别委托监事王忠 先生、但小梅女士代为参会并代表本人对监事会议案进行审议表决。会议审议并 通过了《四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》． （三）监事会对有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 报告期内，监事会依照《公司法》、《公司章程》的有关规定，对公司的依法 运作情况进行了监督和检查，监事会认为，公司董事会依法决策，规范运作，认 真贯彻落实股东大会决议，按照上市公司要求规范公司的经营活动，建立并逐步 共 ５９ 页之第 ２０ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 完善了公司内部控制制度。公司董事和经理层在执行公司职务时没有违反法律、 法规、公司章程和损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务状况 ２００２ 年度公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，四川君和会 计师事务所出具的无保留意见审计报告是客观公正、真实可靠的。 ３、报告期内公司未募集资金。 ４、报告期内公司收购、出售资产事项，未发现有内幕交易行为及损害股东权 益或造成公司资产流失的现象。 ５、关联交易 本年度公司涉及的关联方交易，其价格由双方根据市场情况确定，本期无高 于或低于正常价格的情况。 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 １、本公司 ２００２ 年半年度报告中披露的四川省建筑工程材料设备公司承诺其 所有欠款将于 ２００２ 年内分次全部付清，本报告期该公司已将其所欠公司 １６７３ 万 元欠款全部付清。 ２、２００１ 年报中披露的诉四川省洪雅城东电力有限公司、乐山嘉能电力实业总 公司、四川省洪雅县人民政府购销水泥合同货款纠纷案，判决标的金额为 ４６８４５８１ 元，现处于执行阶段，本报告期执行回现金 ４６８４５８．１５ 元。 ３、我公司诉成都地区部分经销商和用户拖欠水泥货款案，２００２ 年执行回现金 ７，７７１，８８０ 元，实物资产价值 ２３，８５３，８８０ 元，尚未执行终结。 ４、２００２ 年，诉成都市木材总公司拖欠货款纠纷一案，诉讼标的为 ８，５１１， ８９０．７３ 元，该案已由四川省高级人民法院提审，尚未判决。 ５、我公司诉临沂华盛企业（集团）公司、临沂市罗庄区盛庄镇人民政府投资 纠纷一案，诉讼标的 ４１０ 万元，本案尚未判决。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项。 １、２００２ 年 １０ 月 １５ 日，公司董事会 ２００２ 年度第八次董事会决议通过《关于 拟将公司所持嘉华企业集团股份有限公司股权向战略投资人转让的议案》 （决议公 告临 ２００２－０１７ 号刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上）， １１ 月 ２２ 日，公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议上述股权转让议案，２８ 日股东 大会决议通过公司将所持嘉华企业集团股份有限公司 ２８８４． ９ 万股，以每股 ０．４１５ 元价格转让给重庆国际信托投资有限公司，转让总金额为 １１９７ 万元（股东大会决 议公告临 ２００２－０２２ 号刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上）。 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日，乐山市人民政府以乐府函［２００２］１３６ 号《关于同意四川金 顶（集团）股份有限公司转让所持四川嘉华企业（集团）有限公司股权的批复》 同意该股权转让协议，２００３ 年 １ 月 ２１ 日已办理完毕产权过户手续。 ２、为妥善解决公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司（简称金 铁二）出资不到位等历史遗留问题，２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，该公司股东大会决议引进 新投资人，减少注册资本 １７００ 万元，从原 ４０００ 万元减少到 ２３００ 万元（公司公告 临 ２００２－０１５ 号刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上）。 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日，公司控股子公司金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司股 东会决议通过以现金 １１５ 万元受让本公司所持金铁二部分股权，出资受让价格以 共 ５９ 页之第 ２１ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 四川君和会计师事务所君和审字（２００２）第 ２０５７ 号审计报告为参考，１ 元出资作 价 １ 元人民币。 减少注册资本后，本公司出资 ２１８５ 万元占该公司注册资本的 ９５％，金顶集团 成都恒通散装水泥有限公司出资 １１５ 万元，占该公司注册资本 ５％。 目前，减资后的新公司――四川金顶集团成都散装水泥有限公司工商变更登 记手续办理完毕，已于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日取得工商营业执照。 ３、四川金顶集团成都水泥有限公司是在四川金顶集团青白江水泥厂的基础上 改制，由本公司收购成都市青白江财政局持有的四川金顶集团青白江水泥厂 ４３％ 股权后和四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司共同出资设立的有限责任公 司。 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日，成都市青白江区财政局与我公司签订了《国有资产产权转 让合同》。我公司以 ２５７．８１ 万元的价格收购成都青白江区财政局拥有水泥厂 ４３％ 的股权，收购价格以成都市青白江区国有资产管理局青国资［２００１］２２ 号文《关于 对四川金顶集团青白江水泥厂资产评估结果确认的批复》为依据。 收购完成后，四川金顶集团成都水泥有限公司注册资本 ８００ 万元人民币，其 中：我公司以四川金顶集团青白江水泥厂净资产 ６９３ 万元作为出资，占注册资本 的 ８６．６３％；本公司控股子公司四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司以现金 人民币 １０７ 万元出资，占注册资本的 １３．３７％。 ４、２００２ 年 ７ 月 １１ 日，四川金顶集团峨山水泥有限公司 ２００２ 年度第二次董 事会、股东会审议通过了《关于转让四川金顶集团峨山水泥有限公司部分出资额 的议案》，本公司将所持峨山公司 ６５％即 ２６０ 万股出资以每股 １ 元／股作价 ２６０ 万元 分别转让给原股东峨山公司工会、朱德林、代力、尚爱颖、童永强、周泽雄。本 次转让后，公司所拥有峨山公司的出资由原来的 ８５％减至 ２０％。 ５、鉴于四川金叙水泥有限责任公司生产系统属国家产业政策规定的淘汰设 备，２００２ 年 ５ 月 １１ 日，本公司与四川金叙水泥有限责任公司工会就转让金顶公司 所持四川金叙水泥有限责任公司出资一事达成协议，我公司将所持金叙公司 ５２０ 万元出资（占金叙公司注册资本出资总额的 ５２％）作价 １４９．９５ 万元转让给金叙公 司工会，金叙公司工会以承担金顶公司所欠金叙公司款项 １４９．９５ 万元的形式向金 顶公司支付本次转让价款。出资转让价格以叙永联信会计师事务所有限责任公司 出具的叙会审［２００１］４７ 号审计报告为依据。 （三）重大关联交易： 本年度公司涉及的关联方交易，主要是峨眉水泥厂向峨眉山市天翼包装有限公 司购买水泥包装纸袋、峨眉水泥厂向峨眉山市天立建材有限公司支付熟料加工费， 其价格由双方根据市场情况确定，无高于或低于正常价格的情况，交易金额： 企业名称 本年数 上年数 峨眉山市天翼包装有限公司 （购纸袋） １６，５０３，８１３．１５ ２３，９６３，３４４．４２ 峨眉山市天立建材有限公司 （付加工） ７，８５８，３０５．８８ ７，２１８，２４３．６１ ４、关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 年初余额 其他应收款： 峨眉协和水泥有限公司 １３，６６６，５５０．１６ １７，２７２，７３２．１５ 四川金宏水泥有限公司 ２，５８４，６７８．９６ １，９９０，０１４．６１ 峨眉山市天立建材有限公司 ２，９２６，６６２．８３ ３，１５９，７９２．８８ 应付帐款： 共 ５９ 页之第 ２２ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 峨眉山市天翼包装有限公司 ７，９３０，８８３．８９ １１，４５５，０４９．１３ （四）报告期内公司重大合同 １、报告期内本公司租赁其他公司资产情况。 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日，公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司与中 铁二局集团物资有限公司（简称物资公司）签署了《租赁合同》，金铁二公司租赁 物资公司下属成都市火车东站水泥散库及其储运系统，租赁期从 ２００２ 年 １０ 月 １ 日起至 ２０１２ 年 ９ 月 ３０ 日，租金 １００ 万元／年，合同中约定金铁二公司减资后的 新公司承继并享有所有权利及义务。 ２、报告期内本公司发生的重大担保： （１）２００２ 年 ９ 月 ２９ 日，经公司董事会 ２００２ 年度第七次会议（通讯表决方式） 决议通过《关于拟与乐山电力股份有限公司互为对方 ３０００ 万元银行借款提供授信 担保的议案》，决议公告临 ２００２－０１６ 刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日《中国证券报》、 《上 海证券报》上。 本公司与乐山电力股份有限公司对等担保总额度为 １．１ 亿元，报告期内，本 公司为该公司执行担保 １ 亿元。 （请详见本公司刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日、７ 月 ３０ 日、１１ 月 ７ 日、１２ 月 １７ 日《中国证券报》 、 《上海证券报》上的公告临 ２００２－０１０、 ０１３、０１９、０２４）。 （２）２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，经公司 ２００２ 年度第九次董事会议决议通过《关于 向上海浦东发展银行成都分行借款并提供担保措施的议案》，同意公司以 ２０００ｔ／ｄ 水泥熟料生产线的主要机器、设备及土地使用权作为抵押，向浦发银行成都分行 贷取不超过 １．４ 亿元人民币款项，期限一年（决议公告临 ２００２－０１８ 号刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上）。 报告期内公司已获得浦发成都分行 ３０００ 万元贷款、２０００ 万元承兑汇票。 ３、报告期内本公司没有委托理财事项。 （五）报告期内公司及公司持股 ５％以上的股东没有承诺事项。 （六）聘任会计师事务所及向其支付报酬情况： 报告期内，公司续聘四川君和会计师事务所为公司审计机构，公司支付其 ２００２ 年度财务审计费用 ５４．６ 万元，（不负担差旅费），其中母公司支付 ３２ 万元，控股 子公司支付 ２２．６ 万元；其他费用（评估咨询费）１．８ 万元。以上费用已取得该会 计师事务所的确认。 截止目前，四川君和会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 ５ 年。 （七）报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门 的处罚、通报批评及证券交易所公开遣责的情形。 （八）其他重要事项： １、本报告期合并报表范围发生的变化： （１）峨眉协和水泥有限公司是本公司与香港迪力工程有限公司于 １９９２ 年设 立的中外合资企业， 双方各出资 ５０％，在生产上属“嫁接式”企业，客观上造成了 会计核算的复杂性。 本年由于双方在成本费用的分摊上存有异议等原因，本公司目前不能对该公 司进行实质性共同控制，外方所派的财务负责人未向本公司提供财务报表。鉴于 共 ５９ 页之第 ２３ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 该公司不是目前本公司所共同控制的子公司，故未将其纳入 ２００２ 年度合并会计报 表的合并范围，在编制比较会计报表时，对合并报表的期初数相应进行了调整。 （２）由于 ２００２ 年 １０ 月公司将所持四川嘉华企业（集团）股份有限公司 ４８．４９％ 全部股权出让，２００２ 年 ７ 月将公司所持四川金顶集团峨山水泥有限公司 ６５％股份 转让，依据财政部 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日颁布的《关于执行《企业会计制度》和相关 会计准则有关问题解答》，故本报告期只合并四川嘉华企业（集团）股份有限公司 ２００２ 年度利润表，合并四川金顶集团峨山水泥有限公司 ２００２ 年度 １－７ 月利润表， 未合并上述两家公司的资产负债表。 ２、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响以及公司董事会对此事项 的说明： （１）根据四川省峨眉山市地方税务局 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日对公司 ２００１ 年度企 业所得税纳税清算结果，公司应补交 ２００１ 年度应纳所得税额 ３７６．７７ 万元；金顶 集团成都散装水泥有限公司经纳税清算应实补交 ２００１ 年应纳所得税额 ６６．３９ 万 元；金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司经纳税清算应实补交 ２００１ 年应纳所得 税额 ２．２１ 万元。共计补交税金 ４４５．３６ 万元。 （２）金顶集团成都散装水泥有限公司 ２００２ 年 ９ 月在减少注册资金时，本公司 与另一投资股东铁道部第二工程局物资总公司协商同意由本公司全部承担金顶集 团成都散装水泥有限公司以前年度生产经营其间发生的全部亏损，本公司据此调 增以前年度投资损失 １０７．３６ 万元，在编制 ２００２ 年与 ２００１ 年可比的会计报表时， 已对上述会计差错进行了更正，由于上述会计差错的影响，２０００ 年虚增净利润 １０７．３６ 万元、２００１ 年度虚减亏损 ４４５．３６ 万元，虚增留存收益 ５５２．７２ 万元。 （３）公司董事会对上述重大会计差错调整事项的说明： ２００３ 年 １ 月 ２４ 日召开的公司 ２００３ 年度第一次董事会决议通过关于对上述重 大会计差错调整事项的说明：董事会认为，以上重大会计差错主要为税务部门每 年对所得税进行汇算在年报审计后进行，与企业年报审计计算所得税存在一定差 异，属正常情况。此外，出于长远发展考虑，由于公司下属控股子公司――金顶 集团成都铁二散装水泥有限公司另一股东铁道部第二工程物资总公司的退出，有 利于减少公司销售中间环节，加大直销比例，降低销售成本，提高市场竞争能力， 因此公司同意承担该股东以前年度生产经营期间发生的全部亏损。 共 ５９ 页之第 ２４ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 十、财务报告 （一）审计报告 公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师赵书阳先生、何勇先生审 计，并出具了标准无保留意见审计报告。（君和审（２００３）第 ２００４ 号）。 审 计 报 告 君和审（２００３）第 ２００４ 号 四川金顶（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负 债表、２００２ 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、２００２ 年度的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及合并财 务状况、２００２ 年度的经营成果及合并经营成果和 ２００２ 年度现金流量及合并现金流 量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 赵书阳 中国、四川、成都 中国注册会计师 何 勇 报告时间：２００３ 年 １ 月 ２３ 日 共 ５９ 页之第 ２５ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 资 产 负 债 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ５．１ ９１，４１２，２７６．８０ ８８，０２６，４７９．４３ １７９，８５８，５８７．５０ １５９，７０５，７９６．３４ 短期投资 ５．２ ７００，０００．００ ７００，０００．００ 应收票据 ５．３ ７，２０６，０４６．４０ ７，２０６，０４６．４０ ４，２２０，０００．００ ３，９２０，０００．００ 应收股利 １６６，９６２．５５ １６６，９６２．５５ １６６，９６２．５５ ４，０５１，９５７．９８ 应收利息 应收帐款 ５．４ １２８，７０２，１４１．５２ １０９，２７０，４２５．４５ １９１，４７８，００６．０２ １１９，６８６，４６３．３１ 其他应收款 ５．５ ４６，９５８，０８２．１３ ４６，１０３，４８４．２０ ５１，８１１，７６３．９５ ４０，５９９，２１２．７８ 预付帐款 ５．６ ７９１，５７９．５５ １２１，０１９．８０ ４，９８４，３６６．０７ ７８５，５７３．２５ 应收补贴款 存 货 ５．７ ４７，１２４，４３７．７１ ４４，３１５，５５６．０３ ７３，４７５，４５６．９６ ４３，８７２，２１８．５９ 待摊费用 ５．８ ３，６８３，２６６．１４ ２，０４２，３０７．６２ ２，８５２，４９８．８２ ２，２０５，０７４．３１ 一年内到期长期债权投资 ８１，７５０．００ ７１，７５０．００ 其他流动资产 ７００，４５９．１３ ７００，４５９．１３ 流动资产合计 ３２７，４４５，２５１．９３ ２９８，６５２，７４０．６１ ５０８，９２９，３９１．８７ ３７４，８９８，０４６．５６ 长期投资： 长期股权投资 ５．９ ２１，２１３，０１２．８９ ８８，１５３，７６８．７９ １９，２８５，０６２．０４ ９１，８６９，２１５．１１ 长期债权投资 长期投资合计 ２１，２１３，０１２．８９ ８８，１５３，７６８．７９ １９，２８５，０６２．０４ ９１，８６９，２１５．１１ 固定资产： 固定资产原价 ５．１０ ３６２，５７５，３５９．１９ ２９７，９０６，６５２．３４ ５２７，７５７，６６１．９４ ２９５，９０４，４９５．０７ 减：累计折旧 ５．１０ １６２，２４１，９９４．５２ １３７，３２５，２０７．６４ ２３６，５２７，５８２．４９ １３６，５７０，０９７．２８ 固定资产净值 ２００，３３３，３６４．６７ １６０，５８１，４４４．７０ ２９１，２３０，０７９．４５ １５９，３３４，３９７．７９ 减：固定资产减值准备 ５．１１ ３８，８４９，００２．７５ ３７，９３９，１７８．７５ ６１，１１４，７４５．０６ ４２，６３７，３９７．８６ 固定资产净额 １６１，４８４，３６１．９２ １２２，６４２，２６５．９５ ２３０，１１５，３３４．３９ １１６，６９６，９９９．９３ 工程物资 ５．１２ ２，７５０，００７．２６ ２，７４７，７１８．３１ １，９９３，１８５．９５ １，９９３，１８５．９５ 在建工程 ５．１３ ３１２，５５０，７８６．７２ ３１１，４６７，６２０．６１ １０７，１０５，８１８．３８ １０６，８６５，２２４．７５ 固定资产清理 固定资产合计 ４７６，７８５，１５５．９０ ４３６，８５７，６０４．８７ ３３９，２１４，３３８．７２ ２２５，５５５，４１０．６３ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１４ ３９，０７６，３４９．９９ １７，１０６，７６８．８８ ６０，４３８，７６３．５６ １７，５１９，２５８．０８ 长期待摊费用 ５．１５ ８０１，８８４．６３ ８０１，８８４．６３ ８，３１１，７４８．３２ ６，５１０，９５９．７６ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ３９，８７８，２３４．６２ １７，９０８，６５３．５１ ６８，７５０，５１１．８８ ２４，０３０，２１７．８４ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ８６５，３２１，６５５．３４ ８４１，５７２，７６７．７８ ９３６，１７９，３０４．５１ ７１６，３５２，８９０．１４ 企业负责人：古 松 财务负责人： 江 涛 制表人：帅宏英 共 ５９ 页之第 ２６ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 资 产 负 债 表（续） 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 ５．１６ １４５，８００，０００．００ １４３，４００，０００．００ １１７，５６０，０００．００ ６７，４００，０００．００ 应付票据 ５．１７ ７５，８２９，６５６．００ ７５，８２９，６５６．００ ２９，６５０，０００．００ ２７，６５０，０００．００ 应付帐款 ５．１８ ６４，７８３，６８２．３２ ６２，８３９，４７０．９０ １２４，８２５，０１３．３８ ７９，３８１，３５４．９８ 预收帐款 ５．１８ ３，６３１，８０７．４７ １，２７９，９７５．３２ １０，１９９，１９１．８７ １，６６２，３７０．６８ 应付工资 １，２０７，６７４．８７ １，１２６，２７８．１５ ５，１９３，９９３．７９ １，７７１，７８７．５６ 应付福利费 ５，４９０，５４６．１４ ４，８９７，５５０．４３ １０，６６６，１６９．７８ ７，３３３，６３０．８３ 应付股利 ５．１９ ６０，０００．００ ６０，０００．００ ２，２７１，１９１．０５ ９０，０００．００ 应交税金 ５．２０ ５，５９３，１５９．５１ ２，０７５，４６２．８９ ３１，７３８，６６０．９３ １１，１９４，２０４．９１ 其他应交款 ５．２１ １，４９２，７２２．００ ９７１，８２１．４１ ２，８４６，３４２．９９ ８５１，５７２．１６ 其他应付款 ５．２２ ４９，１２３，５５５．７４ ４０，４９７，０５０．０９ ６６，５３１，８４１．６９ ３１，０２８，６２９．８１ 预提费用 ５．２３ ８３４，８０７．５５ ７５８，３７５．０５ ３，０５１，１６７．６７ ２，５６２，５７６．５３ 预计负债 ５．２４ ４，６４８，６００．００ 一年内到期长期负债 ５．２５ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ４０３，８４７，６１１．６０ ３８３，７３５，６４０．２４ ４０９，１８２，１７３．１５ ２３０，９２６，１２７．４６ 长期负债： 长期借款 ５．２６ １００，４２０，０００．００ １００，０００，０００．００ １５５，７７０，０００．００ １５０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ５．２７ ２０，１６３，７４５．１７ ２０，１６３，７４５．１７ ２０，２０２，２０１．１７ ２０，１６３，７４５．１７ 专项应付款 ５．２８ ６２，４００，０００．００ ６２，４００，０００．００ ６２，４００，０００．００ ６２，４００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 １８２，９８３，７４５．１７ １８２，５６３，７４５．１７ ２３８，３７２，２０１．１７ ２３２，５６３，７４５．１７ 递延税项： 递延税款贷项 ５．２９ ５，９８９，３４８．１９ ５，９８９，３４８．１９ ６，９８７，５７２．８９ ６，９８７，５７２．８９ 负债合计 ５９２，８２０，７０４．９６ ５７２，２８８，７３３．６０ ６５４，５４１，９４７．２１ ４７０，４７７，４４５．５２ 少数股东权益 ２，４５５，１６９．９８ ３５，０４４，３４６．１９ 股东权益： 股本 ５．３０ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ 资本公积 ５．３１ １５，７６６，９５４．３８ １５，７６６，９５４．３８ １５２，５３１，９２８．８３ １５２，５３１，９２８．８３ 盈余公积 ５．３２ ９，２６３，５２０．３３ ９，２６３，５２０．３３ １０，３２２，８６１．７７ １０，３２２，８６１．７７ 其中：法定公益金 ７，０２１，２６２．１４ ７，０２１，２６２．１４ ４，７７９，００３．９５ ４，７７９，００３．９５ 未分配利润 ５．３３ １２，３５５，３０５．６９ １１，５９３，５５９．４７ －１４８，９２１，７７９．４９ －１４９，６３９，３４５．９８ 股东权益合计 ２７０，０４５，７８０．４０ ２６９，２８４，０３４．１８ ２４６，５９３，０１１．１１ ２４５，８７５，４４４．６２ 负债及股东权益合计 ８６５，３２１，６５５．３４ ８４１，５７２，７６７．７８ ９３６，１７９，３０４．５１ ７１６，３５２，８９０．１４ 企业负责人：古 松 财务负责人： 江 涛 制表人：帅宏英 共 ５９ 页之第 ２７ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 利 润 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ５．３４ ４５３，４９２，５０２．３６ ２１８，４７７，２９１．７０ ４０６，１８６，９８３．８１ １９３，２８１，９６５．３０ 减：主营业务成本 ２９３，８４４，９１０．３６ １２２，５００，９０５．５１ ２６７，９６８，０２３．２３ １１３，６４４，０５１．９６ 主营业务税金及附加 ５．３５ ３，４３１，６４０．８２ １，６０３，９２１．７１ ３，７４２，３４２．９０ １，６２７，７１４．１３ 二、主营业务利润 １５６，２１５，９５１．１８ ９４，３７２，４６４．４８ １３４，４７６，６１７．６８ ７８，０１０，１９９．２１ 加：其他业务利润 ４，６００，１４７．０４ １，４４０，０２１．０２ －５１２，８０２．２７ －８５３，３０４．１７ 减：营业费用 ４４，３２８，６３９．７１ ２０，７７４，４５４．７７ ４６，７０６，４８１．１９ ２５，７８９，３３１．５４ 管理费用 ５．３６ ９３，６９９，１７６．２７ ４８，２０９，９７７．６１ １４１，６４５，３４６．４５ １０９，１１４，３６４．８３ 财务费用 ５．３７ １０，９２５，１４８．２９ ５，７３１，９００．４６ １２，７２０，８７４．８９ ７，８０８，８１３．２９ 三、营业利润 １１，８６３，１３３．９５ ２１，０９６，１５２．６６ －６７，１０８，８８７．１２ －６５，５５５，６１４．６２ 加：投资收益 ５．３８ ５，９４９，７７９．４７ －７１２，３６３．２８ －８，８７７，７７０．３０ －１４，３７８，５４４．８４ 补贴收入 ５．３９ ６，４１７，４７４．５９ ３，２２７，７７３．１５ １，８２６，３８３．３２ ４２４，５２４．３１ 营业外收入 ５．４０ ４，６１６，７２９．０８ ３，１４４，５４１．７３ ７０６，５６９．２２ １８０，２８０．０９ 减：营业外支出 ５．４１ ８，１３６，３５５．６６ １，５１５，００３．２３ １３，３４５，０６４．６３ ５，９６９，５９０．２９ 四、利润总额 ２０，７１０，７６１．４３ ２５，２４１，１０１．０３ －８６，７９８，７６９．５１ －８５，２９８，９４５．３５ 减：所得税 ４，５４６，２０６．２０ ２，８１８，５１９．０９ －４６７，８７２．７９ －１，５２０，４７７．４０ 少数股东损益 －６，３０２，２０６．４４ －２，４７５，１５８．６３ 五、净利润 ２２，４６６，７６１．６７ ２２，４２２，５８１．９４ －８３，８５５，７３８．０９ －８３，７７８，４６７．９５ 补充资料： 本年累计数 上年实际数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 １、出售、处置部门或 ６，６１４，６０６．５８ ６，６１４，６０６．５８ 被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损 １，２７２，９９７．８３ １，２７２，９９７．８３ 失 ３、会计政策变更增加 ４，２５１，３４５．９９ （或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加 （或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ３３０，６８６．１１ ３３０，６８６．１１ ６１，０２７．５６ ６１，０２７．５６ ６、其他 企业负责人： 古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 共 ５９ 页之第 ２８ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 利 润 分 配 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 ２２，４６６，７６１．６７ ２２，４２２，５８１．９４ －８３，８５５，７３８．０９ －８３，７７８，４６７．９５ 加：年初未分配利润 －１４８，９２１，７７９．４９ －１４９，６３９，３４５．９８ －６５，０６６，０４１．４０ －６５，８６０，８７８．０３ 其他转入 １４３，２９４，８３９．８９ １４３，２９４，８３９．８９ 二、可供分配的利润 １６，８３９，８２２．０７ １６，０７８，０７５．８５ －１４８，９２１，７７９．４９ －１４９，６３９，３４５．９８ 减：提取法定盈余公积 ２，２４２，２５８．１９ ２，２４２，２５８．１９ 提取法定公益金 ２，２４２，２５８．１９ ２，２４２，２５８．１９ 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 １２，３５５，３０５．６９ １１，５９３，５５９．４７ －１４８，９２１，７７９．４９ －１４９，６３９，３４５．９８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 １２，３５５，３０５．６９ １１，５９３，５５９．４７ －１４８，９２１，７７９．４９ －１４９，６３９，３４５．９８ 企业负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 共 ５９ 页之第 ２９ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 利 润 表 附 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元 净资产收益率（％） 每股收益（元） 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５７．８５ ６０．４７ ０．６７ ０．６７ 营业利润 ４．３９ ４．５９ ０．０５ ０．０５ ２００２ 年度 净利润 ８．３２ ８．７０ ０．１０ ０．１０ 扣除非经常性损益后的 ９．０３ ９．４４ ０．１０ ０．１０ 净利润 主营业务利润 ５７．４１ ４９．０７ ０．６１ ０．６１ 营业利润 －２８．２４ －２４．１３ －０．３０ －０．３０ 调整后 净利润 －３４．０２ －２９．０８ －０．３６ －０．３６ 扣除非经常性损益后的 －２３．００ －１９．６６ －０．２４ －０．２４ 净利润 ２００１ 年 主营业务利润 ５６．４０ ４８．７０ ０．６１ ０．６１ 营业利润 －２７．７４ －２３．９５ －０．３０ －０．３０ 调整前 净利润 －３１．６５ －２７．３３ －０．３４ －０．３４ 扣除非经常性损益后的 －２０．８３ －１７．９９ －０．２３ －０．２３ 净利润 主营业务利润 ４２．０２ ４１．０６ ０．６０ ０．６０ 营业利润 ３．６８ ３．５９ ０．０５ ０．０５ 调整后 净利润 １．３４ １．３１ ０．０２ ０．０２ 扣除非经常性损益后的 ３．７８ ３．７０ ０．０５ ０．０５ 净利润 ２０００ 年 主营业务利润 ４１．８９ ４１．００ ０．６０ ０．６０ 营业利润 ３．６７ ３．５９ ０．０５ ０．０５ 调整前 净利润 １．６６ １．６２ ０．０２ ０．０２ 扣除非经常性损益后的 ４．０９ ４．０１ ０．０６ ０．０６ 净利润 共 ５９ 页之第 ３０ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 现 金 流 量 表 ２００２ 年度 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２９３，７４４，１８４．６５ ２０１，９２９，７２９．７２ 收到的税费返回 ５，２１６，６０２．４９ ３，２２７，７７３．１５ 收到内部拨付转款 收到的其他与经营活动有关的现金 ３２，２２２，４３９．２９ ２８，４７４，９２５．５５ 现金流入小计 ３３１，１８３，２２６．４３ ２３３，６３２，４２８．４２ 购买商品、接受劳务支付的现金 １５８，５６９，１８５．５０ ８９，２５５，８０７．６４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４８，３７６，１５２．６６ ３６，９８７，１０１．５０ 支付的各项税费 ４４，４３２，３９３．７２ ３６，６８８，７４８．３４ 支付内部拨款 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．４２ ４４，２８７，９６４．４３ ３５，２５６，４９０．４６ 现金流出小计 ２９５，６６５，６９６．３１ １９８，１８８，１４７．９４ 经营活动产生的现金流量净额 ３５，５１７，５３０．１２ ３５，４４４，２８０．４８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２，９６８，３００．００ ２，９６８，３００．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４１４，６０６．２５ ３６８，１０６．２５ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ３，３８２，９０６．２５ ３，３３６，４０６．２５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６８，１７８，０７９．１８ １６４，２０２，９２８．１８ 投资所支付的现金 ７００，０００．００ ７，５８２，８００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １７，９５８，３１７．８６ 现金流出小计 １８６，８３６，３９７．０４ １７１，７８５，７２８．１８ 投资活动产生的现金流量净额 －１８３，４５３，４９０．７９ －１６８，４４９，３２１．９３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ８１，７００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ８１，７００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ５，２００，０００．００ ４，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １７，０１０，３５０．０３ １４，６７４，２７５．４６ 其中：子公司支付少数股东权益 ３，３０６，１４３．８５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２２，２１０，３５０．０３ １８，６７４，２７５．４６ 筹资活动产生的现金流量净额 ５９，４８９，６４９．９７ ６１，３２５，７２４．５４ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －８８，４４６，３１０．７０ －７１，６７９，３１６．９１ 企业负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 共 ５９ 页之第 ３１ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 现 金 流 量 表（续） ２００２ 年度 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并数 母公司数 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２２，４６６，７６１．６７ ２２，４２２，５８１．９４ 加：少数股东权益 －６，３０２，２０６．４４ 计提的资产减值准备 １２，３１９，６８７．５７ １１，９８４，８５２．０８ 固定资产折旧 １２，９０７，３００．４１ ９，０８５，５３３．９６ 无形资产摊销 ４，６９４，１９２．６４ ４１２，４８９．２０ 长期待摊费用摊销 ６，５１４，９７１．１６ ５，７０９，０７５．１３ 待摊费用减少（减：增加） －１，２６２，３４３．３０ １６２，７６６．６９ 预提费用增加（减：减少） －１，８１５，０５６．９８ －１，８０４，２０１．４８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 １，１０３，０６４．３６ ３６５，４６１．５０ 益） 固定资产报废损失 财务费用 ６，４２３，３２１．１５ ５，７３１，９００．４６ 投资损失（减：收益） －５，９４９，７７９．４７ ７１２，３６３．２８ 递延税款贷项（减：借项） －９９８，２２４．７０ －９９８，２２４．７０ 存货的减少（减：增加） ２，３４９，８７７．６５ －４４３，３３７．４４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －９，３２８，２９１．６４ －５，３７５，９８６．６８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１４，３１３，１５９．０８ －１２，５２０，９９３．４８ 其他 ６，７０７，４１５．１２ 经营活动产生的现金流量净额 ３５，５１７，５３０．１２ ３５，４４４，２８０．４６ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 ９１，４１２，２７６．８０ ８８，０２６，４７９．４３ 减： 现金的期初余额 １７９，８５８，５８７．５０ １５９，７０５，７９６．３４ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －８８，４４６，３１０．７０ －７１，６７９，３１６．９１ 企业负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 共 ５９ 页之第 ３２ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 资产减值准备明细表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 １５７，４４７，９３０．９５ １５，２４０，１０５．５２ ２１，２２６，４２７．５８ １５１，４６１，６０８．８９ 其中：应收帐款 ７８，４５２，４０３．０８ １３，０３６，６７５．９１ １２，７３０，３２７．１１ ７８，７５８，７５１．８８ 其他应收款 ７８，９９５，５２７．８７ ２，２０３，４２９．６１ ８，４９６，１００．４７ ７２，７０２，８５７．０１ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债务投资 三、存货跌价准备合计 ２，５４４，５６１．９２ ６２，６２３．８６ ２，５４４，５６１．９２ ６２，６２３．８６ 其中：库存商品 ７４８，４８８．５８ ７４８，４８８．５８ 原材料 １，３９０，６８５．３３ ６２，６２３．８６ １，３９０，６８５．３３ ６２，６２３．８６ 在产品 ４０５，３８８．０１ ４０５，３８８．０１ 四、长期投资减值准备合计 ５８，００７，０７２．８７ ５，６７９，１１３．０６ ５２，３２７，９５９．８１ 其中：长期股权投资 ５８，００７，０７２．８７ ５，６７９，１１３．０６ ５２，３２７，９５９．８１ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６１，１１４，７４５．０６ ３３３，７６１．７５ ２２，５９９，５０４．０６ ３８，８４９，００２．７５ 其中：房屋、建筑物 １７，００９，００２．９１ ３，６１５，２８７．２６ １３，３９３，７１５．６５ 传导设备 １，６０５，３４３．６３ ２１７，８７７．２７ １，３８７，４６６．３６ 动力设备 １，９３８，３０６．４１ １，８００，８０４．６４ １３７，５０１．７７ 机械设备 ９，１２７，５３１．３９ １１６，７６１．７５ ４，９７５，８７７．２３ ４，２６８，４１５．９１ 工具机器 ７８３，０４７．３３ ６００，３０３．５８ １８２，７４３．７５ 运输设备 １５，３６９，２７７．６６ ２１７，０００．００ ２，８１９，９６４．６６ １２，７６６，３１３．００ 其他 １５，２８２，２３５．７３ ８，５６９，３８９．４２ ６，７１２，８４６．３１ 六、无形资产减值准备 ３，５４７，５９３．０８ ９７０，４２９．０８ ２，５７７，１６４．００ 其中：专有使用权 ２２０，０００．００ ２２０，０００．００ 土地使用权 ７５０，４２９．０８ ７５０，４２９．０８ 专有技术 ２，５７７，１６４．００ ２，５７７，１６４．００ 七、在建工程减值准备 ３５０，６２４．６１ ３５０，６２４．６１ 八、委托货款减值准备 企业负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 共 ５９ 页之第 ３３ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 一、股本： 年初余额 ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ 二、资本公积： 年初余额 １５２，５３１，９２８．８３ １５２，４６３，５８２．０２ 本年增加数 ９８６，００７．６２ ６８，３４６．８１ 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ６００，０００．００ 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ３８６，００７．６２ ６８，３４６．８１ 本年减少数（弥补亏损） １３７，７５０，９８２．０７ 其中：转增股本 年末余额 １５，７６６，９５４．３８ １５２，５３１，９２８．８３ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ５，５４３，８５７．８２ ５，５４３，８５７．８２ 本年增加数 ２，２４２，２５８．１９ 其中：从净利润中提取数 ２，２４２，２５８．１９ 其中：法定盈余公积 ２，２４２，２５８．１９ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 ５，５４３，８５７．８２ 其中：弥补亏损 ５，５４３，８５７．８２ 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 ２，２４２，２５８．１９ ５，５４３，８５７．８２ 其中：法定盈余公积 ２，２４２，２５８．１９ ５，５４３，８５７．８２ 储备基金 企业发展基金 共 ５９ 页之第 ３４ 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 四、法定公益金： 年初余额 ４，７７９，００３．９５ ４，７７９，００３．９５ 本年增加数 ２，２４２，２５８．１９ 其中：从净利润中提取数 ２，２４２，２５８．１９ 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 ７，０２１，２６２．１４ ４，７７９，００３．９５ 五、未分配利润： 年初未分配利润 －１４８，９２１，７７９．４９ －６５，０６６，０４１．４０ 资本公积盈余公积弥补亏损 １４３，２９４，８３９．８９ 本年净利润 ２２，４６６，７６１．６７ －８３，８５５，７３８．０９ 本年利润分配 ４，４８４，５１６．３８ 本年未分配利润 １２，３５５，３０５．６９ －１４８，９２１，７７９．４９ 企业负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 共 ５９ 页之第 ３５ 页 四川金顶（集团）股份有限公司会计报表附注 ２００２ 年 １ 月 １ 日—２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 一、本公司简介 本公司原企业为四川省峨眉水泥厂，１９７０ 年建成投产，主要生产设备由丹麦引进，设 计年产水泥 １００ 万吨。１９８８ 年 ９ 月 ７ 日，乐山市人民政府［乐府函（１９８８）６７ 号］批准以峨眉 水泥厂为主体，由乐山市国有资产管理局与西昌铁路分局、乐山市供电局共同发起成立“四 川金顶（集团）股份有限公司”，进行股份制试点，并于同年开始向社会公开发行 ４０００ 万元人 民币普通股股票。１９９３ 年 ２ 月 ５ 日，国家体改委［体改生（１９９３）２０ 号］同意本公司继续进行 公开发行股票的股份制企业试点。１９９３ 年 １０ 月 ８ 日，中国证监会［证监发审字（１９９３）４７ 号］ 批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。 本公司所属行业为建筑材料。主要经营范围是水泥制造、销售、房地产开发经营，汽 车修理、客货运输、土木工程建筑、电力开发、科技开发、咨询服务等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４、记帐原则及计价基础 以权责发生制为记帐原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 ５、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月 １ 日人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合人民币入帐。对外币帐户期末余额按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整；因 外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理，其余差额计入当期损益。 ６、现金等价物确定标准 将企业持有的期限短（从购买日起 ３ 个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现 金及价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若 实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券 利息，则作为应收项目单独核算。短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时，冲减投 资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期 投资跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备的金额内转 回。 ８、坏帐核算方法 坏帐确认标准为：（１）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能 收回的部分；（２）因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收款项。 本公司坏帐核算采用备抵法，坏帐准备根据期末应收款项（包括应收帐款和其他应收 款）的期末余额按账龄分析法计提坏帐准备，计提比例如下： 帐龄 计提比例 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 １ 年以内 ５％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ３０％ ３ 年以上 ６０％ 当有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时，则加大计提比例直至全额计提 坏帐准备。 ９、存货核算方法 （１）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在 产品、自制半成品、低值易耗品等。 （２）核算方法：存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用计划成本核算，按 月分摊材料成本差异；产成品、在产品等按实际成本核算，发出按加权平均法计价；低值易 耗品领用时按一次摊销法摊销，领用的包装物直接计入成本费用。 （３）期末采用成本与可变现净值孰低法，按个别存货帐面成本与可变现净值的差额计 提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值并按 差额计提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及 自发行日到债券购买日的应计利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计 提利息，计入投资收益。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 （２）长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投 资时实际支付的价款或确认的价值记帐，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以 下或虽超过 ２０％但对被投资企业不能实施重大影响的采用成本法核算；对外投资占被投资单 位有表决权资本总额 ２０％以上或虽不足 ２０％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投 资企业有表决权资本总额 ５０％以上的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。 （３）长期股权投资差额：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投 资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过１０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０年的期限摊销。 （４）长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原 因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内 不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备， 计入当年损益。 １１、委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐，期末时，按照委托贷款规定的利率计算当期应 收利息，计入损益；计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并将前期计提的利息全部 冲回，冲减当期损益；期末根据委托贷款可收回金额低于帐面价值的部分计提减值准备。 １２、固定资产计价和折旧方法 固定资产按取得时的实际成本计价，固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值 在 ２０００ 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等。固定资产折旧采用直线法分类计提，按各类固定资产预计使用年限扣除净残值（原 值的 ４％）以后确定其折旧率，分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 ３０－５０ ３．２０％－１．９２％ 机械设备 １０－１９ ９．６０％－５．１０％ 动力设备 １５－２０ ６．４０％－４．８０％ 共 59 页之第 37 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 传导设备 １８－２８ ５．３３％－３．４３％ 运输设备 １０－１５ ９．６０％－６．４０％ 工具器具 ８－１８ １２．００％－５．３３％ 其他设备 ５－２２ １９．２０％－４．３６％ 固定资产减值准备的计提：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于 其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定 资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益情况进行分析，如果固定资产实质 上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额 计提减值准备： （一）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （二）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （三）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （四）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （五）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １３、在建工程核算方法 在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、 大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并计提固定资产折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本进行调整。 在建工程减值准备计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑 以下因素：（一）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； （二）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （三）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、借款费用资本化确认原则、资本化期间以及资本化金额的计算方法： 借款费用利息资本化的范围：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额。 借款费用资本化期间：同时具备（１）资产支出已经发生；（２）借款费用已经发生；（３）为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，借款费用开始资本 化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止其借款费用的资本化；以后发生 的借款费用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断 时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 借款费用资本化金额的计算方法：用会计期间期末购建固定资产累计支出加权平均数 乘以资本化率计算确定。 １５、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，自取得之日起按有效使用年限平均摊销。 无形资产减值准备的计提：每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： （一）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 共 59 页之第 38 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 不利影响； （二）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （三）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （四）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： （一）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值； （二）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （三）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １６、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。大修理费用按大修理周期 ２ 年平均摊销， 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 除购建固定资产以外，筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业 开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 １７、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法： （１）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：在同一会计年度内开始并完工的，在劳务已经提供，价款已经收到或 取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完工分属不同的会计年度，在 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳 务收入。 （３）他人使用本企业资产：交易已经发生，与交易相关的经济利益能够流入企业，收 入的金额能可靠地计量时确认收入实现。 １８、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 ①根据四川省峨眉山市地方税务局 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日对公司 ２００１ 年度企业所得税纳税 清算结果，公司应补交 ２００１ 年度应纳所得税额 ３７６．７７ 万元；金顶集团成都散装水泥有限公 司经纳税清算应实补交 ２００１ 年应纳所得税额 ６６．３９ 万元；金顶集团成都恒通商品混凝土有 限公司经纳税清算应实补交 ２００１ 年应纳所得税额 ２．２１ 万元。共计补交税金 ４４５．３６ 万元。 ②金顶集团成都散装水泥有限公司 ２００２ 年 ９ 月在减少注册资金时，本公司与另一投资股东 铁道部第二工程局物资总公司协商同意由本公司全部承担金顶集团成都散装水泥有限公司 以前年度生产经营其间发生的全部亏损，本公司据此调增以前年度投资损失 １０７．３６ 万元， 在编制 ２００２ 年与 ２００１ 年可比的会计报表时，已对上述会计差错进行了更正，由于上述会计 差错的影响，２０００ 年虚增净利润 １０７．３６ 万元、２００１ 年度虚减亏损 ４４５．３６ 万元，虚增留存 收益 ５５２．７２ 万元。 ２０、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法。 按照财政部《合并会计报表暂行规定》，将所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范 围，并按财政部财会二字［１９９６］２ 号文的要求确定重要性水平。合并报表以母公司和纳入合 并范围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。子公司的主要会计政策和 共 59 页之第 39 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 会计处理方法与母公司调整一致。母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵 销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份 额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收 益后的余额计算确定。本年度纳入合并报表范围的子公司见附注四。 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： 税 项 税 率 适用范围 增值税 １７％ 产品销售、材料销售、原料销售按销售收入 的 １７％计算销项税并抵扣进项税后计算缴纳。 营业税 ３－５％ 对外货运收入、维修收入、承包工程收入、 科技咨询收入及租金收入等。 所得税 ３３％ 企业应纳税所得额 城建税 ７％ 按应缴增值税、营业税金计缴。 教育费附加 ３％ 按应缴增值税、营业税金计缴。 交通附加费 ４％ 按应缴增值税、营业税金计缴。 其他 按国家有关税法规定计缴。 注：根据四川省地方税务局川地税发［２００２］０３８ 号《四川省地方税务局关于停征交通建 设费附加的通知》，从 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日起停止征收交通建设费附加。 四、控股子公司及合营企业 拥有 是否合 单位名称 注册地 注册资本 主要业务 权益 并报表 四川金顶集团成都水泥有限公司 成都市 ＲＭＢ８００ 万元 １００％ 水泥生产、销售 是＊１ 否＊２ 金顶集团宜昌三峡水泥有限公司 宜昌市 ＲＭＢ３０００ 万元 ８０％ 水泥生产、销售 树脂成型卫生 否＊３ 乐山金美卫生浴具有限公司 乐山市 ＵＳ＄１４０ 万元 ７５％ 浴具、装饰材料 ＲＭＢ５５２７．２５ 万 否＊４ 烟台金泉水泥有限公司 烟台市 ５１％ 水泥生产销售 元 四川金顶集团成都散装水泥有限 是＊５ 成都市 ＲＭＢ２３００ 万元 １００％ 水泥销售 公司 四川金顶集团成都恒通商品混凝 是 成都市 ＲＭＢ２０００ 万元 ８６％ 混凝土制品 土有限公司 ５０％ 是＊６ 四川金宏水泥有限公司 峨眉山市 ＵＳ＄１０００ 万元 水泥生产、销售 峨眉协和水泥有限公司 峨眉山市 ＲＭＢ４８００ 万元 ５０％ 水泥生产、销售 否＊７ ＊１ 四川金顶集团成都水泥有限公司是在四川金顶集团青白江水泥厂的基础上改制，由 四川金顶（集团）股份有限公司收购成都市青白江财政局持有的四川金顶集团青白江水泥厂 ４３％股权后和四川金顶集团成都恒通商品混泥土有限公司共同出资设立的有限责任公司。 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日，成都市青白江区财政局与四川金顶（集团）股份有限公司签定了《国有 资产产权转让合同》。合同规定：四川金顶（集团）股份有限公司以 ２５７．８１ 万元的价格收购 共 59 页之第 40 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 成都市青白江区财政局拥有水泥厂 ４３％的股权，此价格的确定方式为双方以成都市青白江区 国有资产管理局青国资［２００１］２２ 号文《关于对四川金顶集团青白江水泥厂资产评估结果确 认的批复》的批复结果。收购完成后四川金顶（集团）股份有限公司拥有水泥厂 １００％的股 权。注册资本 ８００ 万元人民币，其中：四川金顶（集团）股份有限公司以其所属四川金顶集 团清白江水泥厂净资产 ６９３ 万元出资，占注册资本的 ８６．６３％；本公司控股子公司四川金顶 集团成都恒通商品混泥土有限公司以现金人民币 １０７ 万元出资，占注册资本的 １３．３７％。 ＊２：金顶集团宜昌三峡水泥有限公司因该公司拟建设的 ７０ 万吨水泥生产线未获得国家 计委审批而搁置已停建四年，该项目业已终止。本公司对前期投资 ９，０８６，７７９．２０ 元，全额 计提了长期投资减值准备。 ＊３ 乐山金美卫生浴具有限公司已停业五年以上，目前正处于清算阶段。１９９９ 年本公司 根据被投资单位实际情况全额计提了减值准备，清算完成后预计不会对公司造成新的损失。 ＊４ 烟台金泉水泥有限公司业已停产，公司目前正与烟台市第三水泥厂商论股权转让事 宜，已计提了 ９９％长期投资减值准备。 ＊５ 四川金顶集团成都散装水泥有限公司其前身为金顶集团成都铁二散装水泥有限公 司。由于该公司原股东――铁道部第二工程局物资总公司投资的实物资产及土地使用权未能 在规定时间完成过户手续，经 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日股东会决议同意，铁道部第二工程局物资总 公司退回投资，该公司按法定程序将注册资本从 ４０００ 万元减少到 ２３００ 万元。减少注册资本 后，本公司出资 ２１８５ 万元占该公司注册资本的 ９５％，金顶集团成都恒通散装水泥有限公司 出资 １１５ 万元，占该公司注册资本 ５％。 ＊６ 四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股 ５０％共同控制的合营企业，按《企业会 计制度》规定从 ２００１ 年起编制合并会计报表时将其合并在内，并按照比例合并方法对合营 企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。 ＊７ 峨眉协和水泥有限公司（以下简称‘协和水泥’）是本公司与香港迪力工程有限公司 于 １９９２ 年设立的中外合资企业， 双方各出资 ５０％。因协和水泥在生产上属“嫁接式”企 业， 只拥有水泥制造工艺过程中“熟料烧成系统”一段，而完整的水泥制造工艺是由矿山、原料 制备、熟料烧成、水泥粉磨、包装所组成的，故协和水泥的生产、销售均依赖于本公司的全 资附属企业峨眉水泥厂，客观上，造成了会计核算的复杂性。协和水泥的会计核算历年均采取 由协和水泥董事会和金顶公司所确定的成本费用分转规则，由峨眉水泥厂将成本分摊给协和 水泥。本年由于双方在成本费用的分摊上存有异议，多次协商未果。因多种原因，本公司目 前不能对该公司进行实质性共同控制，外方所派的财务负责人未向本公司提供财务报表。鉴 于该公司不是目前本公司所共同控制的子公司，故未将其纳入 ２００２ 年度合并会计报表的合 并范围，在编制比较会计报表时，对合并报表的期初数相应进行了调整。由于不能获取会计 报表，２００２ 年度也未能按权益法核算其投资收益或投资损失。由于该公司的供应与销售均 由本公司组织经营，２００２ 年协和水泥的生产经营正常，根据本公司核算资料结合协和水泥 近年会计报表进行分析，协和水泥 ２００２ 年度盈亏对本公司的利润影响较小。随着本公司主 营业务不断扩大，此影响将进一步减弱。公司已组织专门人员协调处理此事，力争在 ２００３ 年内化解此项争议。 公司本年度合并报表范围因股权转让发生变化情况为：① 本公司和重庆国际信托投 资公司 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日签定股权转让协议（ ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日签定股权转让协议修订条 款）：以 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日为基准日，金顶公司将所持四川嘉华企业（集团）股份有限公司 ４８．４９％全部股权作价 １１９７ 万元转让给重庆国际信托公司，依据四川君和会计师事务所出具 的《审计报告》［君和审（２００２）第 ２０６３ 号］，截止 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日，四川嘉华企业（集 团）股份有限公司净资产为 １，１９４．１８ 万元，每股净资产为 ０．２００７ 元；依据中联资产评估有 限出具的《资产评估报告》［中联评报字（２００２）第 ５１ 号］，在评估基准日 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 共 59 页之第 41 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 日嘉华公司评估后净资产为 ２，３９４．６５ 万元，每股净资产为 ０．４０２４ 元，本公司 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日召开的临时股东大会审议通过该转让协议，依乐山市国有资产管理委员请示，乐山 市人民政府 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日出具乐府函［２００２］１３６ 号《关于同意四川金顶（集团）股份 有限公司转让所持四川嘉华企业（集团）有限公司股权的批复》同意该转让协议，２００３ 年 １ 月 ２１ 日已办理完毕产权过户手续（详见附注八说明）；② 本公司以原峨眉水泥一分厂净资 产 ３４０ 万出资持有四川金顶（集团）峨山水泥有限公司注册资金 ４００ 万的 ８５％的股权，２００２ 年 ７ 月 １１ 日本公司和四川金顶集团峨山水泥有限公司工会及 ５ 位自然人共同签定出资转让 协议：将公司所持 ６５％股份以每股 １ 元／股作价 ２６０ 万转让给工会及 ５ 位自然人，截止 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日，峨山公司净资产为 ３５９．５８ 万元，每股净资产为 ０．９ 元，经 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日峨山公司董事会和股东会决议通过。根据财政部 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日颁布的《 关于执行《企 业会计制度》和相关会计准则有关问题解答》规定本年末在编制合并利润表时，分别将两公 司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表，不调整合并资产负债表的期初 数，两公司的资产总额、负债总额、利润总额分别占合并报表期初数的 ２２％、２７％、６％。 五、合并会计报表主要项目注释 ５．１、货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 ８０，５３０．７５ ９００，５６０．２５ 银行存款 ７６，３９４，９８８．０７ １７０，４６３，０２７．２５ 其他货币资金 １４，９３６，７５７．９８ ８，４９５，０００．００ 合 计 ９１，４１２，２７６．８０ １７９，８５８，５８７．５０ 本项目期末余额比期初减少 ８８，４４６，３１０．７０ 元，下降 ４９％，主要原因是将上年取得的 工程借款投放于 ７０ 万吨扩建工程所致。其他货币资金均为银行承兑汇票保证金。 ５．２ 短期投资 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 债券投资 其它投资 ７００，０００．００ 合计 ７００，０００．００ 其他投资系购买华安上证 １８０ 指数增强型基金。年末市价为 ０．９９ 元／基金单位面值。 ５．３、应收票据 票据种类 年未数 年初数 银行承兑汇票 ７，２０６，０４６．４０ ４，２２０，０００．００ 应收票据增加，系公司加强货款回收，推行票据结算所致 ５．４、应收帐款 （１）帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 比 例 比 例 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 （％） （％） １ 年以内 ６８，４０１，４２４．６１ ３２．９６ ３，４２０，０７１．２３ １３８，２９９，３７６．５７ ５１．２４ ７，３６９，１５８．３３ 共 59 页之第 42 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 １－２ 年 ２５，３０１，６２２．３７ １２．２０ ２，５３０，１６２．２４ ３５，７２６，７５０．２９ １３．２４ ３，５２０，４９５．４２ ２－３ 年 ２９，３６９，８６８．７６ １４．１６ ８，８１０，９６０．６２ ２０，１７４，４６３．９８ ７．４６ ６，０５０，６８０．７１ ３ 年以上 ８４，３８７，９７７．６６ ４０．６８ ６３，９９７，５５７．７９ ７５，７２９，８１８．２６ ２８．０６ ６１，５１２，０６８．６２ 合 计 ２０７，４６０，８９３．４０ １００．００ ７８，７５８，７５１．８８ ２６９，９３０，４０９．１０ １００．００ ７８，４５２，４０３．０８ （２）、期末对帐龄过长难以收回的应收帐款 １，７６９，００２．１０ 元全额计提了坏帐准备；另有 计提比例超过 ９０％的应收帐款 ３７，０９６，２４３．５４ 元。主要单位如下： 单位名称 欠款金额 比例 计提金额 计提原因 已判决执行但无可执行的财产， 成都市木材总公司 ８，６５９，５９３．８０ ９０％ ７，７９３，６３４．４２ 收回可能性很小 帐龄超过 ６ 年，收回可能很小， 乐山市建材公司 １，６１４，３８２．７１ ９５％ １，５３３，６６３．５７ 加大计提至 ９５％ 省建材局工业总公司 帐龄超过 ６ 年，收回可能很小， １，８３１，９９０．００ ９５％ １，７４０，３９０．５０ 供司 加大计提至 ９５％ 峨眉山市工业供销公 帐龄超过 ６ 年，收回可能很小， １，２９７，９６４．００ ９５％ １，２３３，０６５．８０ 司 加大计提至 ９５％ 峨眉山市水泥供销公 帐龄超过 ６ 年，收回可能很小， ３，４５４，５９７．０４ ９５％ ３，２８１，８６７．１９ 司 加大计提至 ９５％ （３）应收帐款期末数中欠款金额最大的前五名债务人金额合计 ４６，３３２，０００．８５ 元，占应 收账款的 ２２．３３％。 （４） 接四川省眉山市中级人民法院通知，公司对乐山蜀港日化破产债权依法不再清偿。 我公司予以核销。该债权共计 ３３３，８６８．００ 元，已全额计提坏帐准备。另外，公司对成都禾 泰物资有限责任公司应收帐款中有 ６７ 万元对方不予确认，后经双方协商，作债务重组处理。 ６７ 万元应收帐款已计提坏帐准备 ２５１，８２３．０２ 元。 （５）应收帐款中无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 ５．５、其他应收款 （１） 帐龄分析 年末数 年初数 帐 龄 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ４２，６１６，３２０．１２ ３５．６１ ２，１３０，８１６．０１ ４４，８９９，６９８．８９ ３４．３３ ２，２４４，９８４．９４ １－２ 年 １，４１６，６９４．６０ １．１８ １４１，６２９．４６ １，８３６，２４７．４４ １．４０ １８３，６２４．７４ ２－３ 年 ６０５，８３５．４０ ０．５１ １８１，７５０．６２ ２，９０３，６４７．４８ ２．２２ ８７１，０９４．２５ ３ 年以上 ７５，０２２，０８９．０２ ６２．７０ ７０，２４８，６６０．９２ ８１，１６７，６９８．０１ ６２．０５ ７５，６９５，８２３．９４ 合 计 １１９，６６０，９３９．１４ １００．００ ７２，７０２，８５７．０１ １３０，８０７，２９１．８２ １００．００ ７８，９９５，５２７．８７ （２）因收回可能性很小而全额计提坏帐准备的其他应收款金额为 ６２，７１２，８８０．１６ 元。 主要单位如下： 债务人名称 欠款金额 计提原因 仁寿县开源实业公司 ３１，８９６，８９８．９ 公司破产，已无财产可供执行 乐山市云海综合经营有限公司 ２２，５６９，３３８．０ 代垫非生产费用，账龄３年以上，债务人资不抵债 烟台金泉 １，９２９，６８８．３３ 公司已处于停产状态 其他（１００万元以下） ６，３１６，９５４．８５ 合 计 ６２，７１２，８８０．１ （３）大额其他应收款如下： 共 59 页之第 43 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 债务人名称 欠款金额 欠款原因 欠款时间 仁寿县开源实业公司 投资转让款 ３年以上 ３１，８９６，８９８．９６ 云海公司 非生产经营费用 ３年以上 ２２，５６９，３３８．０２ 峨眉协和水泥有限公司 生产经营费用 １年以内 １３，９８９，４３０．１６ 重庆国际信托投资有限公司 投资转让款和代收款 １年以内 １２，４４０，０００．００ 乐山财政局 借款 ３年以上 ４，７６３，４４９．７５ 合 计 ８５，６５９，１１６．８９ 前五名其他应收款 ８５，６５９，１１６．８９ 元占总额 ７１．５８％ （４）其他应收帐款中无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 ５．６、预付帐款 帐龄 年末数 年初数 １ 年以内 ７９１，５７９．５５ ４，９８４，３６６．０７ 合 计 ７９１，５７９．５５ ４，９８４，３６６．０７ 本项目中无预付持有本公司 ５％以上股份的股东单位款。 ５．７、存货 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 ７５１，１３８．５７ ８６２，９２３．２３ － 原材料 ３６，７４８，６２１．０７ ６２，６２３．８６ ４４，３７７，８９３．７３ １，３９０，６８５．３３ 包装物 ３３，１７２．６１ １，７６４，６４１．６０ 低值易耗品 ３７１，４２７．８５ ４１８，０７７．１０ 库存商品 ７，０３５，５６８．６９ ２１，７１６，６１０．４０ ７４８，４８８．５８ 在产品 １，９７９，９０１．９２ ６，６９９，５６５．３１ ４０５，３８８．０１ 委托加工物资 ２，７６７．１０ ６３，９５１．６５ 其他 ２６４，４６３．７６ １１６，３５５．８６ 合计 ４７，１８７，０６１．５７ ６２，６２３．８６ ７６，０２０，０１８．８８ ２，５４４，５６１．９２ 期末存货中有库存商品水泥 ６３，６９２ 吨评估作价 １，８１６．３７ 万元用于峨眉市工行 １，０００ 万元短期借款抵押担保。 ５．８、待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 大修费 １６０，１７７．７７ ６０１，６０８．４３ ４８６，３３７．９１ ２７５，４４８．２９ 保险费 ８７９，４００．１７ １，０３１，６０５．２７ １，３７１，７２３．１８ ５３９，２８２．２６ 低值易耗品 ９３０，４６２．８９ ６，８３６，７７６．８２ ６，９０４，４９１．７３ ８６２，７４７．９８ 租赁费 ２，０５０，０００．００ ７１３，４２４．００ １，３３６，５７６．００ 共 59 页之第 44 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 纸袋 １６７，７６７．１６ １６７，７６７．１６ 其他 ７１４，６９０．８３ ６，６９７，６０３．９５ ６，７４３，０８３．１７ ６６９，２１１．６１ 合计 ２，８５２，４９８．８２ １７，２１７，５９４．４７ １６，３８６，８２７．１５ ３，６８３，２６６．１４ ５．９：长期投资 （１）项目 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资 ７７，２９２，１３４．９０ ２，３２６，３７１．３４ ６，０７７，５３３．５４ ７３，５４０，９７２．７０ 减：长期投资减值准备 ５８，００７，０７２．８７ ５，６７９，１１３．０６ ５２，３２７，９５９．８１ 长期股权投资净额 １９，２８５，０６２．０３ ２，３２６，３７１．３４ ３９８，４２０．４８ ２１，２１３，０１２．８９ 长期债权投资 合 计 １９，２８５，０６２．０３ ２，３２６，３７１．３４ ３９８，４２０．４８ ２１，２１３，０１２．８９ 本期减少数主要系处置对金叙水泥有限公司投资，２００２ 年 ５ 月 １１ 日本公司与四川金叙水 泥有限责任公司工会签订股权转让协议，本公司将其所持四川金叙水泥有限责任公司 ５２％全 部股权以抵偿债务方式转让给四川金叙水泥有限责任公司工会，公司据此将对四川金叙水泥 有限责任公司的长期股权投资 ５，６７９，１１３．０６ 元和已 １００％计提的长期投资减值准备转销。 本年增加数系增加对西昌水泥公司和成都乐山大厦有限公司长期投资及因转让四川金 顶集团峨山水泥有限公司部份投资后持股比例由 ８６％减持为 ２０％后不再合并抵销所致。 （２）长期股权投资 ①股票投资 股票数 占被投资公 被投资公司名称 股份性质 投资金额 减值准备 量（股） 司股权比例 成都蓝风实业股份公司 普通法人股 ２００，０００ ２０２，０００．００ 成都旭光电子管厂 普通法人股 １００，０００ １５１，０００．００ 合 计 ３００，０００ ３５３，０００．００ ②其他股权投资 持股 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 比例 四川金石水泥有限公司＊１ １９９６．－ ８１８，１０３．８６ １０．００％ ４９１，２５１．５０ ５，１３０，０００．０ 烟台金河水泥有限公司＊１ 长期 １０．００％ ５，０７８，７００．００ ０ 山东临沂金盛水泥有限公司＊１ １９９３．１０．１５－２０２３．１０．１５ ４，１００，０００．００ ３４．００％ ４，０５９，０００．００ 金顶集团宜昌三峡水泥有限公司＊２ １９９６．１．１０－２０４６．１．１０ ９，０８６，７７９．２１ ８０．００％ ９，０８６，７７９．２１ 乐山金美卫生洁具有限公司＊３ １９９５．１２－ ４，４６１，６４２．９０ ７５．００％ ４，４６１，６４２．９０ 烟台金泉水泥有限公司＊４ １９９６．１１．２８－２０２６．１１．２８ ２８，１８９，０００．００ ５１．００％ ２７，９０７，１１０．００ 乐山发展投资总公司＊５ １９９３．２－ １，１００，６５０．００ １，０４５，６１７．５０ 海南成都企业集团有限公司 １９９５．１２－ １９７，８５８．７０ ５．００％ １９７，８５８．７０ 峨眉协和水泥有限公司 １９９２．９ １７，７７７，５６６．６９ ５０．００％ 成都乐山大厦有限公司 ２００２ １，０００，０００．００ ２０．００％ 西昌水泥公司 ２００２ ６００，０００．００ １５．００％ 四川金顶集团峨山水泥有限公司 ７２６，３７１．３４ ２０．００％ 合 计 ７３，１８７，９７２．７０ ５２，３２７，９５９．８１ ＊１：四川金石水泥有限公司、烟台金河水泥有限公司、山东临沂金盛水泥有限公司按 国家建材工业产业政策均属淘汰关闭窑型，且上述四公司或停产或经营情况恶化，已对烟台 共 59 页之第 45 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 金河水泥有限公司和山东临沂金盛水泥有限公司提起诉讼尚未判决，公司根据被投资单位实 际情况已分别提取减值准备。 ＊２：宜昌三峡水泥有限公司因该项目未获国家计委审批而搁置已停建四年，业已终止， 所发生的前期费用已全额计提了减值准备。 ＊３：四川金汉卫生浴具有限公司、乐山金美卫生洁具有限公司皆因合资外方资金不到位 及市场原因，从 １９９６ 年起停止运作，１９９９ 年公司根据被投资单位实际情况分别计提了减值 准备；上述两公司经乐山市对外贸易经济合作委员会审批同意终止清算。四川金汉卫生洁具 有限公司已于 ２００１ 年度清理完毕并经乐山工商行政管理局 ２００１ 年 ７ 月批准注销，该公司以 清算评估确认的土地房屋及机器设备净资产价值 ３，５７４，５１７．８２ 元抵偿对本公司的往来欠款 和投资款。 ＊４：山东金泉水泥有限公司于 １９９８ 年 ８ 月 ２８ 日出租给梁清及其合伙人，因市场原因 承租人放弃经营业已停产，该公司已失去持续经营能力，本 公司目前正与烟台市第三水泥厂 商谈股权转让事宜。 ５．１０、固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）原值 房屋建筑物 １８８，８３５，７７２．４９ ３，７２０，７０９．７５ ６９，１４７，９３９．１７ １２３，４０８，５４３．０７ 机械设备 １４５，０８６，０４０．５７ ３，７４２，３５５．８８ ７４，０９６，４３２．６５ ７４，７３１，９６３．８０ 传导设备 １３，２４９，８０５．４７ ４，２９５，３６４．２０ ７，３１０，４８４．７３ １０，２３４，６８４．９４ 动力设备 １３，６０２，２９０．０９ ２７９，９５０．００ ７，６４５，２９５．０５ ６，２３６，９４５．０４ 运输设备 ７０，５１４，４２０．５８ ６，００８，０８８．８８ １７，０７４，８０１．４２ ５９，４４７，７０８．０４ 工具器具 ９，２２３，３１８．９７ １８６，２９６．００ ２，５８７，２４６．０２ ６，８２２，３６８．９５ 其他 ８７，２４６，０１３．７７ ５，５５９，８７８．２８ １１，１１２，７４６．７０ ８１，６９３，１４５．３５ 合计 ５２７，７５７，６６１．９４ ２３，７９２，６４２．９９ １８８，９７４，９４５．７４ ３６２，５７５，３５９．１９ （２）累计折旧 房屋建筑物 ６８，３６９，６１４．６３ ２，７６６，６９６．０６ １９，７５９，８１６．４０ ５１，３７６，４９４．２９ 机械设备 ７６，７６１，５００．１３ ３，４７３，１０１．３０ ４７，４４２，６９５．３０ ３２，７９１，９０６．１３ 传导设备 ９，０７４，４４３．７３ １１１，０３３．７７ ３，５７１，２３０．３７ ５，６１４，２４７．１３ 动力设备 ６，０７６，２５３．９６ ７８２，１８７．３９ ５，２１７，３３８．１１ １，６４１，１０３．２４ 运输设备 ２８，４１４，００９．２２ ２，７０５，５２４．２４ ７，８４７，１９４．６１ ２３，２７２，３３８．８５ 工具器具 ６，３１５，９４３．３４ ４９３，５０８．８３ １，６１０，０４２．８８ ５，１９９，４０９．２９ 其他 ４１，５１５，８１７．４８ ２，５７５，２４８．８２ １，７４４，５７０．７１ ４２，３４６，４９５．５９ 合计 ２３６，５２７，５８２．４９ １２，９０７，３００．４１ ８７，１９２，８８８．３８ １６２，２４１，９９４．５２ 固定资产净值 ２９１，２３０，０７９．４５ ２００，３３３，３６４．６７ 固定资产减值 ６１，１１４，７４５．０６ ３３３，７６１．７５ ２２，５９９，５０４．０６ ３８，８４９，００２．７５ 固定资产净额 ２３０，１１５，３３４．３９ １６１，４８４，３６１．９２ 本期固定资产原值增加 ２３，７９２，６４２．９９ 元，其中在建工程完工转入 ９，７３６，７４２．１２ 元； 减少固定资产原值 １８８，９７４，９４５．７４ 元系本期合并范围发生变化减少合并单位所致。 固定资产机 ３＃和 ４＃窑机器设备用作短期借款 １２，０００，０００ 元抵押担保。 ５．１１、固定资产减值准备 类别 年末数 年初数 房屋建筑物 １３，３９３，７１５．６５ １７，００９，００２．９１ 机械设备 ４，２６８，４１５．９１ ９，１２７，５３１．３９ 共 59 页之第 46 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 传导设备 １，３８７，４６６．３６ １，６０５，３４３．６３ 动力设备 １３７，５０１．７７ １，９３８，３０６．４１ 运输设备 １２，７６６，３１３．００ １５，３６９，２７７．６６ 工具器具 １８２，７４３．７５ ７８３，０４７．３３ 其他 ６，７１２，８４６．３１ １５，２８２，２３５．７３ 合计 ３８，８４９，００２．７５ ６１，１１４，７４５．０６ 本期固定资产减值准备减少 ２２，２６５，７４２．３１ 元，主要原因是由于本期合并报表范围发生 变化减少合并单位所致。 ５．１２、工程物资 类别 年末数 年初数 工程设备 ２，４４８，０４４．８５ １，９９３，１８５．９５ 工程材料 ３０１，９６２．４１ 合计 ２，７５０，００７．２６ １，９９３，１８５．９５ ５．１３、在建工程 预算 本年转入 其他 工程进度 工程名称 年初数 本年增加 年末数 资金来源 数 固定资产数 减少数 ％ ７０万吨工程 ３．５ 亿 ９８，７４２，２８０．５８ ２０７，０１６，９４９．１２ ３０５，７５９，２２９．７０ ９０ 其他 其中利息资 ２，１９７，１３５．５１ ８，９１２，３７５．００ １１，１０９，５１０．５１ 本化额 ２５０ 万 １ 号窑电收尘 ２，５０９，７５１．４８ ２，５０９，７５１．４８ １００ 自筹 总降二期工程 １，４７４，２５５．３３ １，４７４，２５５．３３ １００ 自筹 ３ 号窑电收尘 ２５６ 万 ２，４００，６６７．０８ ３７，５１２．００ ２，４３８，１７９．０８ ９５ 自筹 ４ 号窑过剩风 １００ 万 １，００３，９８６．８０ ９５ 自筹 除尘器 １，００３，９８６．８０ １号窑１号排风 １００万 １００ 自筹 机技改 ９２７，１８９．３６ ９２７，１８９．３６ － 公司办公大楼 ３，８９４，０００．００ ３，８９４，０００．００ 自筹 粉磨站 ３００万 － １，０８３，１６６．１１ － － １，０８３，１６６．１１ ８０ 自筹贷款 其它 １，３２５，５０１．７２ ８，５１０，１１４．３１ ４，８２５，５４５．９５ ３，１９５，６７９．１７ １，８１４，３９０．９１ 合计 １０７，４５６，４４２．９９ ２２１，４６８，９３０．９０ ９，７３６，７４２．１２ ６，６３７，８４５．０５ ３１２，５５０，７８６．７２ 减在建工程 ３５０，６２４．６１ ３５０，６２４．６１ 减值准 在建工程净 １０７，１０５，８１８．３８ ３１２，５５０，７８６．７２ 额 其中利息资 ２，１９７，１３５．５１ １１，１０９，５１０．５１ 本化金 本项目期末比期初数增加 ２．９２ 倍，主要是增加 ７０ 万吨扩建工程支出。工程从 ２０００ 年 １１ 月开工， 预计 ２００３ 年 ４ 月完工，完成后年产 ７０ 万吨，生产期 ３０ 年。预计投资总额 ３５，０５７ 万元，其中：工行贷 款 ２６，０００ 万元；中央、省财政各补助 ３，１２０ 万元；自有流动资金 ２，８１７ 万元。目前该项目累计投入 ３０，５７６ 万元，本年利息资本化金额 ８，９１２，３７５．００ 元，资本化率 ５．９４％，累计利息资本化金额为 １１，１０９，５１０．５１ 元，完工进度 ９０％。工程已于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日投入试生产。 ７０ 万吨扩建工程已为 ３０，０００，０００ 元短期借款设保抵押。 共 59 页之第 47 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 ５．１４、无形资产 类别 土地使用权 专有技术 车皮使用权 专有使用权 合计 原始金额 ５４，８２９，０８８．７５ １８，５５４，８６５．９２ １，６５０，４７３．２１ ２２０，０００．００ ７５，２５４，４２７．８８ 年初数 ４７，６９３，３０２．２７ １４，６２５，３８８．６６ １，４４７，６６５．７１ ２２０，０００．００ ６３，９８６，３５６．６４ 本年增加 １，２４８，４７５．１０ １，２４８，４７５．１ １８，６６７，１２５．１１ ２２０，０００．００ １８，８８７，１２５．１１ 本年转出 本年摊销 ３，８３７，７８３．２２ ４３９，３９５．５０ ４１７，０１３．９２ ４，６９４，１９２．６４ 累计摊销额 ９，７２５，０９４．６０ ４，３６８，８７２．７６ ６１９，８２１．４２ － １４，７１３，７８８．７８ ２６，４３６，８６９．０４ １４，１８５，９９３．１６ １，０３０，６５１．７９ － ４１，６５３，５１３．９９ 年末净值 计提减值 ７５０，４２９．０８ ２，５７７，１６４．００ － ２２０，０００．００ ３，５４７，５９３．０８ 准备年初数 计提减值 － ２，５７７，１６４．００ － － ２，５７７，１６４．００ 准备年末数 无形资产 ２６，４３６，８６９．０４ １１，６０８，８２９．１６ １，０３０，６５１．７９ － ３９，０７６，３４９．９９ 年末净额 剩余摊销 ２６．４２年 １１．２５年 年限 取得方式 外购 接受投资 外购 本年土地使用权转出数为系本期合并报表范围发生变化减少合并单位所致。专有技术系 金宏公司设立时金顶公司提供的新窑前后段水泥生产及营运配套能力，双方按协商价值入 帐，分 ３５ 年摊销。土地使用权中已有 １，１６８，８５９．７６Ｍ２ 评估作价 １ 亿用于抵押借款，担保金 额 ６３，４００，０００ 元。本年增加数系金顶集团成都水泥有限公司企业改制时补交的土地出让金。 ５．１５、长期待摊费用 类 别 大修费 铁路大修费 绿化费 杀毒软件 租入固定资产改良支出 合 计 原始金额 １０，４６６，９５７．０２ １，６４８，１３２．５８ １０１，１５２．００ ２３，８００．００ ２，３３９，１７６．９５ １４，５７９，２１８．５５ 期初数 ６，０６７，９０４．３０ ４４３，０５５．４６ ０ ０ １，８００，７８８．５６ ８，３１１，７４８．３２ 本年增加 ５９，６９０．００ １０１，１５２．００ ２３，８００．００ － １８４，６４２．００ 本年转出 １，１７９，５３４．５３ １，１７９，５３４．５３ 本年摊销 ５，３６０，７２５．３２ ５０２，７４５．４６ ２５，２８８．００ ４，９５８．３５ ６２１，２５４．０３ ６，５１４，９７１．１６ 累计摊销额 ９，７５９，７７８．０４ １，６４８，１３２．５８ ２５，２８８．００ ４，９５８．３５ １，１５９，６４２．４２ １２，５９７，７９９．３９ 年末数 ７０７，１７８．９８ ７５，８６４．００ １８，８４１．６５ － ８０１，８８４．６３ 剩余摊销年限 ０．４２年 ３年 １．５８年 ５．１６、短期借款 １、未逾期的短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 １１５，１００，０００．００ １１２，０９０，０００．００ 保证借款 ３０，０００，０００．００ ２，３４０，０００．００ 信用借款 ２，４３０，０００．００ 合 计 １４５，１００，０００．００ １１６，８６０，０００．００ 共 59 页之第 48 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 ２、已逾期的短期借款 贷款单位 贷款种类 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因 工行成都市青白江 未办理相关 区支行 抵押借款 ７００，０００．００ ７．０２％ 住房贷款 手续 合计 ７００，０００．００ ５．１７、应付票据 种类 年末 年初 银行承兑汇票 ７５，８２９，６５６．００ ２９，６５０，０００．００ 应付票据增加主要是由于公司为七十万吨工程项目开具的票据增加所致。 ５．１８、应付帐款、预收帐款 ①应付帐款期末余额 ６４，７８３，６８２．３２ 元、预收帐款期末余额 ３，６３１，８０７．４７ 元，与去年 同期相比大幅减少，主要是由于合并范围本期发生变化减少合并单位所致。 ②期末余额无持有本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 ５．１９、应付股利 主要投资者 年末数 上海万国证券公司 ６０，０００．００ 合计 ６０，０００．００ ５．２０、应交税金 项 目 年末数 年初数 适用税率 增值税 ４，８１７，３０７．５６ ２４，８０３，２５５．８９ １７％ 营业税 ４４７，０４２．５５ ５２４，８０８．１８ ３％、５％ 企业所得税 －３，５０２，０２３．２２ ２，１８０，１７６．７４ ３３％ 资源税 １，５７９，８９７．７３ １，５４９，０９０．００ ２ 元／吨 城建税 １，６０６，４５３．８５ １，８１５，２６４．６７ ７％ 土地使用税 ９２，８５６．４１ ７９，７３８．５１ ２ 元／平方米 个人所得税 ２４４，０９７．３７ ５１０，４６９．６７ 房产税 ２９７，５２７．２６ ２６０，０１５．２６ 原值×７０％×１．２％ 其他 １０，０００．００ １５，８４２．０１ 合计 ５，５９３，１５９．５１ ３１，７３８，６６０．９３ ①应交增值税期末数比期初数减少 ８０．５８％，主要是由于合并范围本期发生变化减少合并单 位所致。 ②应交企业所得税期末数比期初数减少 ３９０％，主要是由于母公司当年多预缴所得税款所致。 ５．２１、其他应交款 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 １，０３９，６９０．２４ １，９１９，７４９．１２ 按流转税的 ３％ 交通费附加 １７７，０６３．２４ ７０７，２８６．０３ 按流转税的 ４％ 预算调节基金 ８３，１２４．２４ 能源交通基金 １２４，６８６．３６ 副调基金 ２７５，９６８．５２ １１，４９７．２４ 按销售收入的 １‰ 合计 １，４９２，７２２．００ ２，８４６，３４２．９９ 共 59 页之第 49 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 其他应交款期末数比期初数减少 ４７．５５％，主要原因是由于合并范围本期发生变化减少 合并单位所致 ５．２２、其他应付款 期末余额 ４９，１２３，５５５．７４ 元，主要系欠交职工住房公积金和应付职工集资款。 ５．２３、预提费用 类 别 年末数 年初数 广告促销费 ２，１９８，９７７．４４ 排污费等 ３２６，３１４．００ 借款利息 ４０１，３０３．１４ 机车租金 ２４，０００．００ 大修理费 ０ ７，５９４．２５ 承包费 ６５０，０００．００ 其他 １６０，８０７．５５ １１６，９７８．８４ 合 计 ８３４，８０７．５５ ３，０５１，１６７．６７ ５．２４、预计负债 类别 年末数 年初数 对外担保 ０ ４，６４８，６００．００ 期末余额为零主要原因是由于本期合并范围发生变化减少合并单位所致。 ５． ２５ 一年内到期的长期负债 期末余额为 ５０００ 万元，系公司七十万吨工程项目借款将于 ２００３ 年到期转入所致。 ５．２６、长期借款 类别 年末金额 年初金额 信用借款 １２０，０００．００ ５，７７０，０００．００ 担保借款 １００，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 抵押借款 ３００，０００．００ 合计 １００，４２０，０００．００ １５５，７７０，０００．００ 信用借款减少主要是由于本年合并范围发生变化减少合并单位所致；担保借款减少系 七十万吨工程项目长年借款将于 ２００３ 年到期转入一年内到期的长期负债。 ５．２７、长期应付款 种类 初始金额 应计利息 年末余额 ＂拨改贷＂＊＊ １６，２６５，３９９．９４ ３，８９８，３４５．２３ ２０，１６３，７４５．１７ ３８，４５６．００ 企业扶持金 １６，３０３，８５５．９４ ２０，１６３，７４５．１７ 合计 ３，８９８，３４５．２３ ＊ ＊ 根 据 国 家 计 委 和 财 政 部 计 投［１９９７］２５８６ 号文和国家建材工业局建材财务字 ［１９９８］１５ 文号将原建行长期借款转入。 ５．２８、专项应付款 类别 金额 内容 国家拨入的具有专门用途的款项 ３１，２００，０００．００ 企业挖潜改造资金，财政贴息 ７０ 万吨扩建财政拨款 ３１，２００，０００．００ 国债转贷款 合计 ６２，４００，０００．００ ５．２９、递延税款贷项 共 59 页之第 50 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 递延税款贷项 ２００２ 年年末余额 ５，９８９，３４８．１９ 元，是根据财政部［财会函（ １９９８）２５ 号］ 和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定，将“资 本公积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递 延税款贷方的数额，本期摊销 ９９８，２２４．７０ 元。 ５．３０、股本 本次变动增减（＋，－） 公积 年初数 年末数 配 送 金转 其 小 股 股 股 他 计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 １３３，６６０，０００．００ １３３，６６０，０００．００ 其中：国家拥有股份 １３１，１６０，０００．００ １３１，１６０，０００．００ 境内法人持有股份 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 １３６，６６０，０００．００ １３６，６６０，０００．００ 二、已流通股份 １、境内上市人民币普通股 ９６，０００，０００．００ ９６，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ９６，０００，０００．００ ９６，０００，０００．００ 三、股份总额 ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ５．３１、资本公积 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 １３１，７７８，５８１．８４ １３１，７７８，５８１．８４ 资产评估增值准备 ２０，６８５，０００．１８ ５，９７２，４００．２３ １４，７１２，５９９．９５ 债务重组 ６８，３４６．８１ ３８６，００７．６２ ４５４，３５４．４３ 股权投资准备 ６００，０００．００ ６００，０００．００ 合计 １５２，５３１，９２８．８３ ９８６，００７．６２ １３７，７５０，９８２．０７ １５，７６６，９５４．３８ 资本公积减少主要是由于公司股东会于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日通过用资本公积金弥补以前 年度亏损增加未分配利润所致。 ５．３２、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 ４，２４７，３４６．０２ ２，２４２，２５８．１９ ４，２４７，３４６．０２ ２，２４２，２５８．１９ 法定公益金 ４，７７９，００３．９５ ２，２４２，２５８．１９ ７，０２１，２６２．１４ 任意盈余公积 １，２９６，５１１．８０ 共 59 页之第 51 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 １，２９６，５１１．８０ 合 计 ４，４８４，５１６．３８ ５，５４３，８５７．８２ ９，２６３，５２０．３３ １０，３２２，８６１．７７ 法定盈余公积减少主要是由于公司股东会于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日通过用盈余公积金弥补 以前年度亏损增加未分配利润所致。 ５．３３、未分配利润 项 目 金 额 （１）本年净利润 ２２，４６６，７６１．６７ 加：年初未分配利润（＊＊） －１４８，９２１，７７９．４９ 盈余公积资本公积转入 １４３，２９４，８３９．８９ 减：提取法定盈余公积 ２，２４２，２５８．１９ 提取法定公益金 ２，２４２，２５８．１９ 提取任意盈余公积 应付普通股股利 （２）年末未分配利润 １２，３５５，３０５．６９ ＊＊：年初未分配利润调整情况： 调整前上年未分配利润数 －１４３，３９４，５６１．６１ 减： 追溯调整承担子公司以前年度少计亏损 １，０７３，６０７．３６ 减： 追溯调整因纳税清算补计 ２００１ 年度少计提所得税 ４，４５３，６１０．５２ 调整后的年初未分配利润数 －１４８，９２１，７７９．４９ ５．３４、主营业务收入 本年数 上年数 类别 收入 成本 收入 成本 水泥 ３７５，０９２，５８３．０３ ２３２，４３２，５３８．３０ ３４３，９１１，００７．９８ ２２０，７９４，５５１．８７ 水泥制品 ７８，３９９，９１９．３３ ６１，４１２，３７２．０６ ６２，２７５，９７５．８３ ４７，１７３，４７１．３６ 合计 ４５３，４９２，５０２．３６ ２９３，８４４，９１０．３６ ４０６，１８６，９８３．８１ ２６７，９６８，０２３．２３ 前 ５ 名客户销售收入合计 １２３，２５７，９２８．３４ 元，占主营业务收入合计的 ２７．１８％。 ５．３５、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 城建税 ２，１４０，６８７．２４ ２，１８４，７６９．２２ 教育费附加 ８９３，３０２．４１ ９３６，３３８．１６ 副食品调控基金 ４８，２９４．３１ １７，３８８．８７ 交通费附加 ３０７，１２４．８５ ６０３，８４６．６５ 营业税 ４２，２３２．０１ 合计 ３，４３１，６４０．８２ ３，７４２，３４２．９０ ５．３６、管理费用 管理费用本年度共计 ９３，６９９，１７６．２７ 元，比上年度减少约 ５０００ 万元，降幅为 ３４％， 主要是由于今年比去年少提坏账准备所致。 ５．３７、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 １１，０５７，４７９．８９ １３，７６７，２８９．７９ 减：利息收入 ２５９，７７３．４８ １，０５１，６４０．８９ 汇兑损失 － 共 59 页之第 52 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 减：汇兑收益 － 其他 １２７，４４１．８８ ５，２２５．９９ 合计 １０，９２５，１４８．２９ １２，７２０，８７４．８９ ５．３８、投资收益 类 别 本年数 上年数 股权投资收益 －６６４，８２７．１１ －２，６７６，３９８．６９ 债券投资收益 长期投资减值准备 －６，２０１，３７１．６１ 非控股公司分来利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减额 股权转让收益 ６，６１４，６０６．５８ 合 计 ５，９４９，７７９．４７ －８，８７７，７７０．３０ ２００２ 年与 ２００１ 年相比投资收益大幅增加主要是转让四川嘉华企业集团股份有限公司全 部股权和四川金顶集团峨山水泥有限公司部份股权产生的投资收益。 （详见附注四控股子公司 及合营企业对本年度合并报表范围因股权转让发生变化情况说明） ５．３９、补贴收入 类 别 本年数 上年数 “三废”免税 ６，４１７，４７４．５９ １，８２６，３８３．３２ 合 计 ６，４１７，４７４．５９ １，８２６，３８３．３２ “三废”免税系指根据财政部和国家税务总局颁布的《关于部分资源综合利用及其他 产品增值税政策问题的通知》 （财税［２００１］１９８ 号）规定：在生产原料中掺有不少于 ３０％的煤 矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣（不包括高炉水渣）及其他废渣生产的水泥实行增 值税即征即退政策。本年收取补贴收入 ６，４１７，４７４．５９ 元。其中：① ３，２２７，７７３．１５ 元系根 据峨眉山市国税发［２００２］１３５、１３６ 号《关于对四川金顶（集团）股份有限公司申请资源综 合利用建材产品增值税即征即退的批复》确认。②２，４８８，８２９．３４ 元系根据四川青白江区国 家税务局税务结算批复确认③ ７００，８７２．１０ 元系根据四川省乐山市市中区国家税务局征收局 的川国涂退 ０００９７４０ 号和 ０１１１１０５ 号税收收入退款书批复确认。 ５．４０、营业外收入 项目 本年数 上年数 处理固定资产收益 １，５３２，６３６．６０ ９４，０２１．９５ 其他 ３，０８４，０９２．４８ ６１２，５４７．２７ 合计 ４，６１６，７２９．０８ ７０６，５６９．２２ ５．４１、营业外支出 项目 本年数 上年数 处理固定资产损失 ４０３，５１８．６６ １，４２６，３７７．６２ 罚款及滞纳金 １７３，６７９．５０ ７１，７６０．４９ 债务重组损失 ３３０，６８６．１１ ６１，０２７．５６ 计提固定资产减值准备 １４４，０００．００ ５，８８７，９２４．３９ 赞助费 ７８，３２２．７１ １４０，８５１．４４ 共 59 页之第 53 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 对外担保损失 ３，８０２，０６３．４０ ４，６４８，６００．００ 非常损失 １，２７２，９９７．８３ － 其他 １，９３１，０８７．４５ １，１０８，５２３．１３ 合计 ８，１３６，３５５．６６ １３，３４５，０６４．６３ 本年营业外支出减少是因为少计提固定资产减值准备 ５．４２、支付的其他与经营活动有关的现金 ４４，２８７，９６４．４３ 元，金额较大的项目如下： 类别 金额 运杂费 １，６８４，２４６．３５ 租金及仓储费 ２，４５０，３１４．９０ 保险费 １，０１１，７５２．２２ 排污费 １，０９１，７０８．０７ 差旅费 １，３８３，４６２．５６ 业务费 ２，１１７，４５９．４７ 办公费 １，３６１，６６７．９２ 咨询及审计费 ２，３０４，１６７．３９ 广告费 １，２８２，７１１．８９ 其他 ２９，６００，４７３．６６ 母公司会计报表主要项目注释： １、应收帐款 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 一年以内 ５８，５２５，０８３．７５ ３２．４３ ２，９２６，２５４．１９ ７２，３２２，５５９．６６ ３９．９２ ３，６１６，１２７．９８ 一至二年 １８，２３６，６１７．９９ １０．１０ １，８２３，６６１．８０ ３０，２１８，７５６．６０ １６．６８ ３，０２１，８７５．６６ 二至三年 ２６，１８４，７８１．０７ １４．５１ ７，８５５，４３４．３２ １７，７１７，４０４．２３ ９．７８ ５，３１５，２２１．２７ 三年以上 ７７，５１９，７９９．６７ ４２．９６ ５８，５９０，５０６．７２ ６０，８９６，０５３．７８ ３３．６２ ４９，５１５，０８６．０５ 合 计 １８０，４６６，２８２．４８ １００．００ ７１，１９５，８５７．０３ １８１，１５４，７７４．２７ １００．００ ６１，４６８，３１０．９６ 本项目中无持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 ２、其他应收款 年末数 年初数 帐 龄 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ４１，９４３，４４１．７２ ３５．３１ ２，０９７，１７２．０９ ３５，８４５，０９３．７５ ３２．２６ １，７９２，２５４．６９ １－２ 年 ２，１７９，２８７．２４ １．８３ ２１７，９２８．７２ ６３７，８２８．３７ ０．５７ ６３，７８２．８４ ２－３ 年 ６０５，８３５．４０ ０．５１ １８１，７５０．６２ １４２，３８９．６６ ０．１３ ４２，７１６．９０ ３ 年以上 ７４，０５９，３１５．２０ ６２．３５ ７０，１８７，５４３．９３ ７４，４９０，２７７．９０ ６７．０４ ６８，６１７，６２２．４７ 合 计 １１８，７８７，８７９．５６ １００．００ ７２，６８４，３９５．３６ １１１，１１５，５８９．６８ １００．００ ７０，５１６，３７６．９０ 其他应收帐款中无应收持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 ３、长期投资： （１）项目 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资 １４９，８７６，２８７．９８ １１，９６９，１９０．６８ ２１，３６３，７５０．０６ １４０，４８１，７２８．６０ 减：长期投资减值准备 ５８，００７，０７２．８７ ５，６７９，１１３．０６ ５２，３２７，９５９．８１ 长期股权投资净额 ９１，８６９，２１５．１１ １１，９６９，１９０．６８ １５，６８４，６３７．００ ８８，１５３，７６８．７９ 共 59 页之第 54 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 长期债权投资 合 计 ９１，８６９，２１５．１１ １１，９６９，１９０．６８ １５，６８４，６３７．００ ８８，１５３，７６８．７９ 本期减少数主要是转让四川嘉华企业集团股份有限公司 ４８．４９％全部股权和四川金顶集 团峨山水泥有限公司 ６５％部份股权及金顶集团成都散装水泥公司 ５％部份股权与金叙水泥有 限公司 ５２％全部股权。本期增加数系增了对金顶集团成都水泥有限公司和金顶成都恒通混凝 土有限公司投资以及成都乐山大厦有限公司与西昌水泥公司投资。 （２）长期股权投资 其他股权投资 占被投资 备 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 单位注册 减值准备 注 资本比例 烟台金泉水泥有限公司 １９９６．１１．２８－２０２６．１１．２８ ２８，１８９，０００．００ ５１．００％ ２７，９０７，１１０．００ 烟台金河水泥有限公司 长期 ５，１３０，０００．００ １０．００％ ５，０７８，７００．００ 山东临沂金盛水泥有限公司 １９９３．１０．１５－２０２３．１０．１５ ４，１００，０００．００ ３４．００％ ４，０５９，０００．００ 乐山发展投资总公司 １９９３．２－ １，１００，６５０．００ １，０４５，６１７．５０ 宜昌三峡水泥有限公司 １９９６．１．１０－２０４６．１．１０ ９，０８６，７７９．２１ ８０．００％ ９，０８６，７７９．２１ 乐山金美卫生洁具有限公司 １９９５．１２－ ４，４６１，６４２．９０ ７５．００％ ４，４６１，６４２．９０ 四川金石水泥有限公司 １９９６．－ ８１８，１０３．８６ ８６．６３％ ４９１，２５１．５０ 海南成都企业集团有限公司 １９９５．１２－ １９７，８５８．７０ ５．００％ １９７，８５８．７０ 四川金宏水泥有限公司 １９９４—２０２９ ２７，５５７，３１１．６３ ５０．００％ 峨眉协和水泥有限公司 １９９２—２０２７ １７，７７７，５６６．７０ ５０．００％ 四川金顶集团成都水泥有限公 １９９１— ４，８０３，４２４．５７ １００．００％ 司 四川金顶集团成都散装水泥公司 １９９９—２０１９ １７，６９６，８１９．０７ ９５．００％ 四川金顶集团成都恒通混凝土有限 ２００１．９－ １７，２３６，２００．６３ ８６．００％ 公司 四川金顶集团峨山水泥有限公司 ７２６，３７１．３４ ２０．００％ 成都乐山大厦有限公司 ２００２ １，０００，０００．００ ２０％ 西昌水泥公司 ２００２ ６００，０００．００ １５％ 合 计 １４０，４８１，７２８．６１ ５２，３２７，９５９．８１ ４、主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水泥 ２１２，７３５，２９１．１６ １１５，６３０，１３１．４５ １９１，６１０，５７５．６５ １１１，７４８，２７１．３６ 熟料 ５，７４２，０００．５４ ６，８７０，７７４．０６ １，６７１，３８９．６５ １，８９５，７８０．６０ 合 计 ２１８，４７７，２９１．７０ １２２，５００，９０５．５１ １９３，２８１，９６５．３０ １１３，６４４，０５１．９６ 共 59 页之第 55 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 ５、投资收益 类 别 本年数 上年数 股权投资收益 －７，３２６，９６９．８６ －８，１７７，１７３．２３ 债券投资收益 长期投资减值准备 －６，２０１，３７１．６１ 非控股公司分来利润 年末调整的被投资公司所有者权益净额增减的金额 股权转让收益 ６，６１４，６０６．５８ 合 计 －７１２，３６３．２８ －１４．３７８，５４４．８４ 六、关联方关系及其交易 １、 存在控制关系的关联方 与本公司 法人代 企业名称 注册地 主营业务 经济性质 关系 表 四川金顶集团成都水 水泥及水泥制品的生产 成都市 子公司 有限责任 魏良益 泥有限公司 及销售 烟台金泉水泥有限公 烟台市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 周兴强 司 金顶集团宜昌三峡水 宜昌市 水泥生产、销售 子公司 有限责任 白德华 泥有限公司 四川金美卫生浴具有 树脂成型卫生浴具、装 乐山市 子公司 中外合资 白德华 限公司 饰材料 乐山市国有资产经营 本公司第 乐山市 资产经营 国有 黄明全 有限公司 一大股东 四川金顶集团成都散 成都市 水泥销售 子公司 有限责任 古 松 装水泥有限公司 四川金顶集团成都恒 生产销售商品混凝土、 成都市 子公司 有限责任 王 忠 通混凝土有限公司 销售新型建材 ２、存在控制关系的关联方及所持股份的变化 注册资本 注册资本 年初 年末 企业名称 年初数 年末数 持股％ 持％ 四川金顶集团成都水泥有限公司 ６，６７５，０００．００ ８，０００，０００．００ ５７ １００ 烟台金泉水泥有限公司 ５５，２７２，４９２．４５ ５５，２７２，４９２．４５ ５１ ５１ 金顶集团宜昌三峡水泥有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ８０ ８０ 四川金美卫生浴具有限公司 １４０ 万美元 １４０ 万美元 ７５ ７５ 乐山市国有资产经营有限公司 ６９０，０００，０００． ６９０，０００，０００．００ ５６．３７ ５６．３７ 四川金顶集团成都散装水泥有限公司 ４０，０００，０００．００ ２３，０００，０００．００ ５７．５ １００ 四川金顶集团成都恒通混凝土有限公 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ８６ ８６ 司 （３）不存在控制关系的关联方： 共 59 页之第 56 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 企业名称 与本企业的关系 峨眉山市天翼包装公司 代管企业 峨眉山市天立建材有限公司 代管企业 峨眉协和水泥有限公司 合营企业 四川金宏水泥有限公司 合营企业 ３、本公司与关联方的交易 本年度公司涉及的关联方交易，主要是峨眉水泥厂向峨眉山市天翼包装有限公司购买水 泥包装纸袋、峨眉水泥厂向峨眉山市天立建材有限公司支付熟料加工费，其价格由双方根据 市场情况确定，无高于或低于正常价格的情况，交易金额： 企业名称 本年数 上年数 峨眉山市天翼包装有限公司 （购纸袋） １６，５０３，８１３．１５ ２３，９６３，３４４．４２ 峨眉山市天立建材有限公司 （付加工） ７，８５８，３０５．８８ ７，２１８，２４３．６１ ４、关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 年初余额 其他应收款： 峨眉协和水泥有限公司 １３，６６６，５５０．１６ １７，２７２，７３２．１５ 四川金宏水泥有限公司 ２，５８４，６７８．９６ １，９９０，０１４．６１ 峨眉山市天立建材有限公司 ２，９２６，６６２．８３ ３，１５９，７９２．８８ 应付帐款： 峨眉山市天翼包装有限公司 ７，９３０，８８３．８９ １１，４５５，０４９．１３ 共 59 页之第 57 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 七、承诺及或有事项 １．本公司 ２００２ 年第七次董事会审议通过了公司与乐山电力股份有限公司对等担保事 项。公司于 ２００２ 年 １１ 月 ５ 日与交通银行成都分行就公司为乐山电力提供 ２０００ 万元银行借 款担保签定了保证合同，乐山电力的借款期限为 １２ 个月，自 ２００２ 年 １１ 月 ５ 日至 ２００３ 年 １１ 月 ４ 日止。公司为其提供连带责任保证，保证期间为主合同确定的借款到期之次日起两 年止。截止目前本公司与乐山电力股份有限公司已签署对等授信担保额度为 １．１ 亿，实际为 乐山电力股份有限公司向银行各期贷款 １ 亿元提供担保。 ２．本公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开的 ２００２ 年度第九次董事会会议审议通过了关于 向上海浦东发展银行成都分行借款并提供担保措施的议案。上海浦东发展银行成都分行（以 下简称浦发成都分行）向公司发放总额不超过 １．４ 亿元人民币贷款额度，贷款期限为一年， 公司以 ２０００ｔ／ｄ 水泥熟料生产线的主要机器、设备及土地使用权作为抵押，签署了《最高 额设备抵押合同》，并已办理了相关工商抵押登记，抵押设备（在建工程）资产原值为 １．７１１８ 亿元。２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，公司已与上海浦东发展银行成都分行签署了首期《短期贷款合同》， 合同约定，公司向浦发成都分行借款 ３０００ 万元，期限为一年，即 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日至 ２００３ 年 ９ 月 ２９ 日。该合同项下债权由公司提供的机器设备、土地使用权作为抵押担保，担保期 限为 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日至 ２００５ 年 ９ 月 ２４ 日。 八、资产负债表日后的非调整事项： 本公司向重庆国际信托投资有限公司转让所持四川嘉华企业（集团）股份有限公司全 部股权后（详见附注四所述），２００３ 年 １ 月 ２１ 日已办理完毕产权过户手续，四川嘉华企业 （集团）股份有限公司于 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日取得四川省乐山市工商行政管理局出具的股权变 更备案通知书。 九、其他重大事项 １．本公司应向仁寿开源公司收取其持有的仁寿金陵公司股权转让款 ３１，８９６，８９８．９６ 元， 四川省眉山市中级人民法院 依本公司申请强制执行时查明人仁寿县开源实业公司确无可 供执行的财产，该院（１９９９）眉中经初字第 ３７ 号民事判决书中止执行。担保单位也已于 ２００１ 年 ４ 月 １２ 日依法宣告破产。经公司董事会决议于 ２００１ 年已作坏帐损失核销，提交 ２００１ 年年度股东大会决议时未获 股东大会批准，本公司于 ２００２ 年恢复已核销债权 ３１，８９６，８９８．９６ 元和计提的坏帐准备 ３１，８９６，８９８．９６ 元，本年拟再次提交董事会和股东会核 销。 ２．公司 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《股权司 法冻结及司法划转通知（续冻）》，根据四川省资阳地区中级人民法院（２００１）资法执字第 ５７ －１ 号《协助执行通知书》，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将乐山市国有资 产经营有限公司持有的四川金顶国家股 ５０００ 万股继续予以冻结，冻结期限从 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日至 ２００３ 年 ５ 月 １７ 日止。冻结原因系为便于乐山市冶金机械轧辊厂（市级国有独 资企业，以下简称“乐轧厂”）与挪威斯堪纳公司合资项目的顺利实施，乐山市国有资 产经营有限公司（以下简称“国资公司”）于 １９９８ 年 ８ 月为乐轧厂原欠中国工商银行 乐山市分行沙湾支行（以下简称“沙湾工行”）贷款本息 ５２８２ 万元提供了担保。由于 借款方乐轧厂不能偿还贷款本息，２０００ 年 ８ 月，沙湾工行向乐山市中级人民法院提起诉 讼，要求借款方乐轧厂和担保方国资公司承担还本付息的清偿责任。２００１ 年 ２ 月，乐山 市中院就此案开庭审理并以（２０００）乐经初字第 ５４ 号《民事判决书》判决乐轧厂返还 沙湾工行借款本金 ５２８２ 万元及利息，乐山国资公司承担连带清偿责任。该判决生效后， 债权人沙湾工行向四川省高级法院申请异地执行，四川省高院已于 ９ 月 ２４ 日以（２００１） 共 59 页之第 58 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2002 年年度报告正文 川执督字第 ７８ 号决定书指定由资阳市中级人民法院执行该案，１２ 月 ２５ 日，资阳市中院 以（２００１）资中法执行字第五十七号民事裁定书正式通知乐山国资公司冻结其持有金顶 公司国家股权 ５０００ 万股。 ３．经董事会二 ＯＯ 一年度第五次会议决议由本公司与成都恒通实业公司共同出资组 建金顶集团成都恒通混凝土有限公司，注册资本 ２０００ 万元中，金顶公司出资 １７２０ 万元， 占注册资本的 ８６％，恒通实业公司出资 ２８０ 万元，占注册资本的 １４％，投入金顶集团成 都恒通混凝土有限公司的房产 １８２．１３ 万元尚未办理权属过户手续。 ４．由本公司和四川金顶集团成都恒通商品混泥土有限公司共同出资设立的四川金 顶集团成都水泥有限公司是在原四川金顶集团青白江水泥厂由本公司收购成都市青白 江财政局持有四川金顶集团青白江水泥厂 ４３％股权的基础上改制而设立的有限责任公 司。该公司注册资本 ８００ 万元人民币，其中本公司持股 ８６．６３％，四川金顶集团成都恒 通商品混泥土有限公司持股 １３．３７％，新设公司目前尚有 １４ 项房产 （建筑面积约 ６６５９．３５ 平方米）的产权证正在办理之中；另有 １５ 项房产（建筑面积 ６０２５．９８ 平方米）产权过 户变更手续正在办理之中；部份房产及土地已用于银行抵押贷款，上述事项涉及固定资 产价值 ３５８ 万。 ５．金顶集团成都散装水泥有限公司组建时收购四川省建材公司的土地面积 ７，５９２．９８ 平方米作价 ８３８．５２ 万元，该土地出让手续尚在办理之中；金顶集团成都散装水泥有限公司 的价值 １５４．５５ 万车辆固定资产未办理产权过户手续。 四川金顶（集团）股份有限公司 二 ００ 三年一月二十二日 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的 会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 四川金顶（集团）股份有限公司 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日 共 59 页之第 59 页