华锦股份(000059)辽通化工2003年年度报告

辽宁华锦通达化工股份有限公司 2003 年年度报告 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事于国宏、安建青因出差外地未出席董事会。 公司董事长冯恩良先生、总会计师王维良先生及会计机构负责人姜兴佳先生郑重声明：保证 本公司 2003 年年度报告中财务报告的真实、完整。 辽宁华锦通达化工股份有限公司董事会 二○○四年四月十一日 辽通化工 2003 年年度报告 目 录 第一部分 公司基本情况简介 ……………………………………………… 2 第二部分 会计数据和业务数据摘要 ………………………………………… 4 第三部分 股本变动及股东情况介绍 ………………………………………… 6 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………… 9 第五部分 公司治理结构 ……………………………………………………… 11 第六部分 股东大会简介 ……………………………………………………… 12 第七部分 董事会报告 ………………………………………………………… 13 第八部分 监事会报告 ………………………………………………………… 17 第九部分 财务报告 ………………………………………………………… 18 第十部分 重要事项 ………………………………………………………… 46 备查文件 ……………………………………………………………………… 47 附表： 资产负债债表 ………………………………………………………………… 48 利润表及利润分配表 ………………………………………………………… 50 现金流量表 …………………………………………………………………… 51 第 1 页 辽通化工 2003 年年度报告 第一部分 公司基本情况简介 一、 公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：辽宁华锦通达化工股份有限公司 公司英文名称：LIAONI HUAJIN TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED 二、 公司法定代表人：冯恩良先生 三、 公司董事会秘书 陆峰 联系地址：深圳市深南中路 13 号新城大厦西座 11 楼 联系电话：0755-25985565 联系传真：0755-25985575 E-mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN 四、 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。 公司注册地址：辽宁省盘锦市双台区红旗大街 公司办公地址: 辽宁省盘锦市双台区红旗大街 邮政编码：124021 E-mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN 五、 公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告 备置地点。 公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址 http//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市深南中路 13 号新城大厦西座 11 楼 六、 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。 公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：辽通化工 公司股票代码：000059 七、 其他有关资料： 公司首次注册登记时间：一九九七年一月二十三日 公司于二○○○年一月二十六日变更注册登记。 公司于二○○二年九月二十七日于辽宁省工商局变更注册登记 第 2 页 辽通化工 2003 年年度报告 工商登记号码：2100001051272 税务登记号码： 地税：地税登字 211160822490192 国税：国税深字 211102279309506 公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司 公司所请会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 办公地点：深圳市东门南路 2006 号保丰大厦 第 3 页 辽通化工 2003 年年度报告 第二部分 会计数据和业务数据摘要 一、基本财务数据（单位：人民币元） 利润总额 18671609.07 净利润 4771451.69 扣除非经常性损益后的净利润 57933560.31 主营业务利润 272662084.20 其他业务利润 （4925770.47） 营业利润 19738327.67 投资收益 150000 补贴收入 1763521.52 营业外收支净额 （2980240.12） 经营活动产生的现金流量净额 301850798.75 现金及现金等价物净增减额 74288366.11 注：非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、 金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。 本公司本年度扣除非经常性损益项目主要为营业外收支净额、锦西天然气化工有限责任公司的 汇兑损益、增值税退税收入、辽河化肥厂增值税退税收入。 扣除非经常性损益的项目和金额（单位：人民币元） 营业外收支净额 （2980240.12） 汇兑损失 66729673.09 补贴收入 1763521.52 投资收益 150000 二、公司截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下（单位：人民币元）： 时间 2003 年 2002 年 2001 年 项目 主营业务收入(千元) 1564008.5 1361209.6 1067034.4 净利润(千元) 4771.5 (60880.4) 31.1 总资产(千元) 2682210.9 2499169.1 2438032.6 股东权益 (千元) 1272822.8 1266386.9 1325142.4 每股收益 （元） 0.007 （0.0918） 0.0000 扣除非经常性损益后每股收益(元) 0.087 (0.0549) （0.0618） 每股净资产（元） 1.919 1.911 1.998 调整后每股净资产（元） 1.892 1.844 1.931 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.455 0.676 0.284 净资产收益率（%） 0.36 （4.80） 0.00 第 4 页 辽通化工 2003 年年度报告 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号)》要求计算的利润数据 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2142 0.2147 0.4111 0.4111 营业利润 0.0155 0.0155 0.0298 0.0298 净利润 0.0037 0.0038 0.0072 0.0072 扣除非经营性损益后的利润 0.0571 0.0573 0.1096 0.1096 三、报告期内股东权益变动情况及变动原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 663225214 659169423.09 18904968.07 18904968.07 (73765936.39) 1267533668.77 本期增加 0 517647.53 0 0 4771451.69 5289099.24 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 663225214 659687070.62 18904968.07 18904968.07 (68994484.70) 1272822767.99 变动原因：①资本公积增加是由于毋需支付的应付款项增加。 ②未分配利润增加是本年度实现净利润 4771451.69 元。 第 5 页 辽通化工 2003 年年度报告 第三部分 股本变动及股东情况 一、2002 年末公司股份变动情况 单位：股 本次变动增减（+，-） 期初数 期末数 公积 金 其 小 配 股 送股 转增 他 计 一、未上市流通股份 1 发起人股份 494225214 494225214 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 494225214 494225214 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 1300 1300 4 优先股或其他 未流通股份总计 494226514 494226514 二、已上市流通股份 1 境内上市的人民普通股 168998700 168998700 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份总计 168998700 168998700 三、股份总数 663225214 663225214 期初数按 2003 年 1 月 1 日为基准日；期末未上市流通公众 A 股为深交所锁定的现任和卸任 的本公司高级管理人员所持有的 1300 股。 二、股票发行与上市及交易情况 1、本公司在报告期前三年内没有股票发行情况，包括股票及衍生证券。 2、本报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、 内部职工股或职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 第 6 页 辽通化工 2003 年年度报告 3、目前公司内部职工股为深交所锁定的现任和卸任的本公司高级管理人员所持有的 1300 股。 三、股东情况介绍 1. 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东数量为 88543 户。 2. 报告期止，本公司前十名股东情况： 本公司前十名股东持股情况 期末股数（股） 比例（%） 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 459335214 69.25 深圳通达化工总公司 30000000 4.5 深圳市华润石化投资发展有限公司 2845512 0.429 深圳鹏龙工贸公司 2044488 0.308 曾泽安 300000 0.045 普丰证券投资基金 291000 0.045 郭红霞 250000 0.038 杨耀初 200000 0.03 黄妙禅 190000 0.03 戚小京 179000 0.027 本公司前 10 名股东中辽宁华锦化工（集团）有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。本公司未知其他股东之间 是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 本公司持股 5%及 10%以上的股东只有辽宁华锦化工（集团）有限责任公司（原名盘锦辽河化工 （集团）有限责任公司），也是本公司的控股股东，其法定代表人为冯恩良先生。公司成立于 1997 年 12 月，为辽宁省政府授权经营的国有独资公司。经营范围为：塑料加工、精细化工、石油化工、 电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等。辽宁华锦化工（集团）有限责任公司持有本公司 459335214 股国有法人股，在本报告期内未发生变化。该公司于 2001 年 12 月 3 日，以其持有的本公司国有法 人股 16260 万股，以质押国有法人股股权的形式为盘锦辽河富腾热电有限公司建设二期工程向中国 建设银行 20000 万元固定资产贷款提供担保。2001 年 12 月 26 日，辽宁华锦化工（集团）有限责任 公司以其持有的本公司国有法人股 5575 万股，占公司总股本的 8.4%，以质押国有法人股股权的形 式为其 PBL 工程项目向中国农业银行盘锦市双台子支行 8000 万元货款提供担保。 报告期本公司控股股东没有变更 3. 本公司前十名流通股东情况： 本公司前十名流通股东持股情况 期末股数（股） 种类（A） 曾泽安 300000 A股 普丰证券投资基金 291000 A股 郭红霞 250000 A股 杨耀初 200000 A股 黄妙禅 190000 A股 戚小京 179000 A股 杨世甫 164000 A股 朱春苑 156100 A股 第 7 页 辽通化工 2003 年年度报告 黄枳鑫 150000 A股 史春是 149800 A股 本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 第 8 页 辽通化工 2003 年年度报告 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 职务 姓 名 性别 年龄 任 期 年初持股 年末持股 变动原因 冯恩良 男 55 2002/4/9—2004/5/8 0 0 王明江 男 56 2002/4/9—2004/5/8 0 0 于国宏 男 42 2002/4/9—2004/5/8 0 0 董 李玉德 男 46 2002/4/9—2004/5/8 0 0 李万忠 男 46 2001/5/8—2004/5/8 0 0 事 安建青 男 44 2001/5/8—2004/5/8 0 0 李 华 男 52 2001/5/8—2004/5/8 0 0 郭瓦力 女 53 2001/5/8—2004/5/8 0 0 刘永泽 男 54 2001/5/8—2004/5/8 0 0 吕庆刚 男 47 2002/4/9—2004/5/8 0 0 监事 王利人 男 48 2002/4/9—2004/5/8 0 0 王永杰 男 47 2001/5/8—2004/5/8 0 0 高级 王维良 男 41 2002/4/9—2004/5/8 0 0 管理 唐 力 男 50 2002/4/9—2004/5/8 0 00 人员 许晓军 男 36 2002/4/9—2004/5/8 0 0 陆 峰 男 45 2002/4/9—2004/5/8 1300 1300 李华、郭瓦力和刘永哲为本公司独立董事。 董事冯恩良、王明江、于国宏、李玉德在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司任职；董事安建青 在深圳通达化工总公司任职；监事吕庆刚、王利人在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司任职，王 永杰在深圳通达化工总公司任职。 二、年度报酬情况 1、 董事、监事、高级管理人员的报酬执行的标准不同，目前分为三种情况： ① 由辽宁华锦化工（集团）有限责任公司提名的董事、监事及公司聘任的高级管理人员年 度报酬执行辽宁华锦化工（集团）有限责任公司统一工资标准。 ②由深圳通达化工总公司提名的董事、监事执行该公司的工资标准，不在本公司取报酬。 ③ 董事会秘书陆峰年度报酬为 50000 元人民币。 2、 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 182000 元人民币，金额最高前三名董事的年 度报酬总额为 48000 元人民币，金额最高前三名高级管理人员的年度报酬总额为 98000 元 人民币。 第 9 页 辽通化工 2003 年年度报告 3、 公司三名独立董事李华、郭瓦力、杨松的津贴为每年 12000 元人民币。 4、 年度报酬分区：50000 元以上一人，其余基本上在 12000－30000 之间。 5、 董事冯恩良、王明江、于国宏、李玉德在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司领取报酬； 董事安建青在深圳通达化工总公司领取报酬；监事吕庆刚、王利人在辽宁华锦化工（集团） 有限责任公司领取报酬，王永杰在深圳通达化工总公司领取报酬。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、 公司董事蒋书忱、刘庆芳由于已达到公司规定的退休年龄，于 2003 年 9 月 9 日二届十三次 董事会上辞去公司董事会董事职务。 2、 公司监事洪景凡由于工作变动于 2003 年 4 月 10 日公司二届七次监事会上辞去监事职务， 同时，职工代表王利人当选公司监事会监事。 四、员工情况 本公司员工共 3483 人，其中生产人员 2364 名，占职工总数的 67.8％；销售人员 264 名，占职 工总数的 7.6％；技术人员 427 名，占职工总数的 12.3％；财务人员 38 名，占职工总数的 1.1％； 行政人员 376 名，占职工总数的 10.8％。本公司退休职工 121 人。 第 10 页 辽通化工 2003 年年度报告 第五部分 公司治理结构 1、 中国证监会沈阳证管办于 2003 年 8 月 11 日至 8 月 15 日对本公司进行了例行巡回检查，并 于 2003 年 8 月 22 日下发了《关于对辽宁华锦通达化工股份有限公司限期整改的通知》（沈 证监上市字〔2003〕56 号）（以下简称《通知》），对本公司在治理结构、信息披露和财 务管理等方面提出了问题。本公司董事会、监事会及经理层在接到该通知后，十分重视， 依据沈阳证管办提出的问题及公司的实际情况对公司在经营管理及公司治理中存在的问题 进行了全面、深刻的剖析，并针对公司存在的问题制定了整改措施，经二届十四次董事会 审议通过后于 2003 年 9 月 26 日在《中国证券报》和《证券时报》上公告了整改报告，并 在报告期内已基本整改完成。并于 2003 年 11 月通过了沈阳证管办回访检查。 2、 公司的独立董事从当选以来，秉着诚信勤勉的原则积极参与到公司的生产经营中来，不但 董事会按时参加，而且在就公司规范运作中出现的问题建议，并发表独立意见。独立董事 在公司的关联交易中对于该行为的分正性、合法性等方面发表了独立意见，既保证公司规 范运作，又保护了广大中小股东的利益。 3、 目前通过整改，公司实现了与大股东之间在人员、资产、财务上的三分开，机构、业务独 立，并各自独立核算、独立承担责任和风险。按照有关法律、法规的要求建立健全了公司 财务、会计管理制度，制定独立的经营计划，实现独立核算。本公司人员任命基本上按《公 司法》实施，董事、监事由股东大会选举，高级管理人员由董事会聘任，经理班子聘任中 层干部，投资方案、分配方案经董事会讨论后，依法定程序提交给股东大会讨论决定。 4、 公司与控股股东辽宁华锦化工（集团）有限责任公司在业务、财务、人员、资产、机构等 方面已基本分开，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 业务方面，公司具有独立的业务，辽宁华锦化工（集团）有限责任公司未从事与本公司业 务相同的业务。 财务方面，公司有独立的财务部门，并建立独立的财务核算体系和财务管理体系，公司独 立开设帐户。 人员方面，公司在劳动、人事和工资管理方面是独立的，公司经理班子都在公司领取报酬。 资产方面，公司具有独立的生产体系和配套设备，工业产权、商标和非专利技术由公司拥 有。 机构方面，公司拥有生产、管理部门，各部门拥有独立的业务及自主管理能力。 第 11 页 辽通化工 2003 年年度报告 第六部分 股东大会简介 本公司报告期内召开 2 次股东大会 一、2003 年 5 月 16 日，公司召开 2002 年度股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于 2003 年 4 月 10 日《中国证券报》及《证券时报》上） 1、公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 16 日上午 9:00 在辽宁盘锦华锦宾馆二楼会议室 召开。出席会议的股东及经股东授权的股东代表共 1 名，代表股份 459335214 股，占公司有表决权 股份总数的 69.26%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长主持。 2、会议提案及审议通过的决议情况如下： 辽宁华锦通达化工股份有限公司2002年年度报告和辽宁华锦通达化工股份有限公司 2002年年度报告摘要 2002年度董事会工作报告 2002年度财务决算 2002年利润分配预案 变更1998年度配股资金投向的议案。 继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司2002年度会计师。 继续聘请辽宁辛西亚律师事务所齐群律师所为本公司法律顾问。 更换独立董事 （2003 年 5 月 17 日，公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了本次股东大会决议公告。） 二、2003 年 10 月 10 日，公司召开 2003 年度第一次临时股东大会 1、公司董事会负责召集召开本次股东大会，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登 于 2003 年 9 月 9 日《中国证券报》及《证券时报》上） 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 10 月 10 日在辽宁 省盘锦市华锦宾馆二楼会议室举行。出席会议的股东及经股东授权的股东代表共 2 名，代表股份 489335214 股，占公司有表决权股份总数的 73.78%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》 的规定。会议由董事长主持。 2、会议提案及审议通过的决议情况如下： 辽宁华锦通达化工股份有限公司修改章程的议案 股东大会议事规则 会议审议并通过了《动能服务合同》、《综合服务合同》、《进出口委托合同》、《土地租赁合 同》和《供货合同》。 （2003 年 10 月 11 日，公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了本次股东大会决议公告。） 三 、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、 公司董事蒋书忱、刘庆芳由于已达到公司规定的退休年龄，于 2003 年 9 月 9 日二届十三次 董事会上辞去公司董事会董事职务。 2、 公司监事洪景凡由于工作变动于 2003 年 4 月 10 日公司二届七次监事会上辞去监事职务， 同时，职工代表王利人当选公司监事会监事。 第 12 页 辽通化工 2003 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 1、 本公司主要从事化学肥料的生产与销售，目前为国内大型尿素生产商之一，主导产品 尿素主要销售地区是辽宁省及周边地区。 2、 本公司主导产品---尿素属化学肥料制造行业，目前在辽宁省的市场占有率在 90%以 上，2003 年该产品实现业务收入 1,113,285,140.45 元，业务成本 809,435,275.88 元，毛利率 37.54%。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要控股公司为锦西天然气化工有限责任公司，该公司与本公司同属化学肥料制造 业 ， 主 要 产 品 为 尿 素 。 锦 西 天 然 气 化 工 有 限 责 任 公 司 注 册 资 本 595326 千 元 ， 资 产 总 额 1,645,606,484.41 元，2003 年实现净利润 25,145,436.75 元。 三、主要供货商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 90.25%，前五名客户销售额 合计占公司销售总额的比例为 34.35%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年是辽通公司再发展的一年，本年度原材料供应量大幅减少及外汇市场的风云变幻依 旧给公司的生产经营带来了巨大损失。例如：2003 年公司主要原料及燃料---天然气锐减且热值 下降，辽河化肥厂同比减少 2706.69 万方，被迫投燃高成本的渣油 2.72 万吨，增加了产品消耗， 使生产成本进一步提高。同时，外汇市场巨变，欧元飚升，公司控股子公司----锦西天然气化工 有限责任公司本年度形成汇兑损失 66,729,673.09 元。 一年来，全公司员工上下一心，根据年初的总体部署，广大职工以振兴发展为已任，紧紧抓 住辽宁老工业基地改造和产品市场好转的有利时机，自力更生、艰苦奋斗、团结务实，以生产经 营为中心，外部大力开拓销售市场，内部加强资金资产管理，节约开支，降低管理费用，全年共 生产全成氨 604,243.97 吨，尿素 1,005,468 吨，全年共销售尿素 977,310.88 吨，销售率为 98%。 同时，本公司依照计划在本年度未对辽河化肥厂生产装置中的合成氨部分进行了全面改造，本次 改造主要是解决合成氨原料不足，并在一定程度上提高氨产量。 问题及解决办法： 1. 加强设备改造，突破传统原料供应模式对化肥生产的束缚，向技术创新要效益。 2. 快速推进三项制度改革，向机制创新要效益。 3. 加强资本、资金管理及运作，提高使用效率。加强产品销售，开拓销售渠道，提高产品 销售率。 五、投资情况说明 1、 在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明： ①本公司在报告期内未募集资金，但 1998 年度配股募集的资金已延续到本年度使用。 ②配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较： 承诺投资项目 实际投资项目 说明 1.投资 1.3 亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同 2.投资 1 亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化 3. 辽河化工燃原料厂的技改扩建项目 暂停 国家政策变化 ③ 资金使用情况 公司利用配股资金 1.3 亿元解决锦天化债务问题，已于 1998 年 10 月份实施。减少财 务费用 247.75 万元。 其他配股募集资金预付投入辽河复合肥厂，因市场变化原因该项目暂停。 第 13 页 辽通化工 2003 年年度报告 辽河化工燃原料厂的技改扩建项目由于国家有关政策停止实施。 未用资金已按本公司二届十次董事会及 2002 年度股东大会审议通过的《变更 1998 年 度配股资金使用的方案》 ，投入辽河化肥厂合成氨改造项目，该项目已经国务院批准。 该项目目前已经改造完成，已进入调试阶段。 六、财务状况分析 项 目 2003 年未 2002 年未 增加值 变动原因 （单位：元） （单位：元） （单位：元） 总资产 2682210928.79 2499169108.30 183041820.49 辽河化肥厂改造 长期负债 697077051.54 378707012.40 318370039.14 辽河化肥厂改造，向中国 银行贷款 股东权益 1272822767.99 1266386965.03 6435802.96 净利润增加及资本公积 增加 主营业务利润 272662084.20 167595313.66 105066770.54 主要产品尿素市场价值 提高，同时新建项目利润 显现，同比生产成本下 降。 净利润 4771451.69 (58755500.29) 63526951.98 同上。 七、国家宏观政策对公司生产经营的影响 2004 年 1 月 2 日，由国家发展改革委员会、农业部、商务部、铁道部、国家工商行政管理局、中 华全国供销合作总社等七部委联合下发了《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知》 （下称“《通知》” ）。 《通知》中提出对化肥生产用电实行优惠电价，铁路运输继续实行优惠运价，免 征铁路建设基金，并从 2004 年 1 月 1 日起恢复对尿素生产增值税先征后返 50%的政策。本公司预计 2004 年可享受返还的增值税 3000 多万元。同时优惠电价也可以使企业降低部分生产成本，增加企 业收益。 八、2004 年度业务发展计划 2003 年是辽通公司进一步深化改革，按照经济规律和市场规则进行产业与产品结构调整的一年。 在新的一年中，我们辽通公司要努力实现效益稳定增长，树立良好的上市公司形象，进一步建立和 完善“市场导向、效益第一”的运行机制和增长方式，搞好生产经营和资本运作，立足化肥生产， 抓住机遇，开拓进取，管理创新，进一步理顺以资产为纽带的规范化的母子公司体制，使公司生产 经营更符合市场竞争的需要。 1、 加大改革力度，完善以效益为中心的经营考核制度。 2、 突破增产降耗的关键，提升公司在市场竞争中的适应力。 3、 努力开拓销售新渠道，完善营销布局。 4、 创新经营机制，增强企业内动力。 九、董事会日常工作情况 1、辽宁华锦通达化工股份有限公司二届十次董事会于 2003 年 4 月 10 日在辽宁省盘锦市华锦 宾馆二楼会议室召开，应到董事 11 名，出席会议的董事及董事受权代表共计 9 名，经到会董 事审议，一致表决通过如下决议： 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2002 年年度报告和辽宁华锦通达化工股份有限公司 2002 年年度报告摘要 2002 年度董事会工作报告 2002 年度财务决算 2002 年利润分配预案 第 14 页 辽通化工 2003 年年度报告 变更 1998 年度配股资金投向的议案。 继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司 2002 年度会计师。 继续聘请辽宁辛西亚律师事务所齐群律师所为本公司法律顾问。 更换独立董事及新的独立董事候选人 决定于 2003 年 5 月 16 日召开公司 2002 年年度股东大会。 2、辽宁华锦通达化工股份有限公司二届十一次董事会于 2003 年 4 月 24 日在辽宁华锦宾馆二 楼会议室举行，到会董事及董事代表共计 9 人，符合《公司法》及《公司章程》之规定。会议 由公司董事长主持。会议审议并通过了《辽宁华锦通达化工股份有限公司二〇〇三年第一季度 报告》。 3、辽宁华锦通达化工股份有限公司二届十二次董事会于 2003 年 8 月 21 日在辽宁省盘锦市华 锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 11 名，出席会议的董事及董事受权代表共计 9 名，经到会 董事审议，一致表决通过如下决议： 审议并通过了公司 2003 年半年度报告及 2003 年半年度报告摘要 审议并通过修改《公司章程》的议案。 公司决定于 2003 年 10 月 10 日召开 2003 年度第一次临时股东大会。 4、 辽宁华锦通达化工股份有限公司二届十三次董事会于 2003 年 9 月 9 日在辽宁省盘锦市华 锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 11 名，出席会议的董事及董事受权代表共计 9 名，经到会 董事审议，一致表决通过如下决议： ● 审议并通过了辽宁华锦化工（集团）有限责任公司提出的修改《公司章程》的议案，并 提请 2003 年度第一次临时股东大会审议。 ● 审议关通过了辽宁华锦化工（集团）有限责任公司提出的《公司治理细则》、《股东大会 议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《经理工作细则》。其中《股东大会议 事规则》提请股东大会审议。 ● 审议并通过了辽宁华锦化工（集团）有限责任公司提出的与公司的《动能服务合同》、 《综 合服务合同》 、《进出口委托合同》、《土地租赁合同》和《供货合同》，并提请 2003 年度第一 次临时股东大会审议。 ● 同意蒋书忱、刘庆芳两名董事辞去公司董事会董事。 5、 辽宁华锦通达化工股份有限公司二届十四次董事会会议于 2003 年 9 月 29 日以通讯表决的 形式召开，会议应表决董事 9 人，实际表决 8 人，本次会议召开符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定，会议审议并一致表决通过了《关于对中国证监会沈阳证管办巡检的整 改报告》。 6、 辽宁华锦通达化工股份有限公司二届九次董事会于 2003 年 10 月 22 日在辽宁省盘锦市华锦 宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事及董事受权代表共计 9 名，经到会 董事审议，一致表决通过了公司 2003 年第三季度报告 十、本年度公司利润分配预案 根据公司计财处财务报表，公司 2003 年度实现净利润 4771451.69 元，现提出以下分配预案： 截止 2003 年底公司可供分配利润为-68994484.70 元； 本年度提取 10％法定公积金 0 元； 本年度提取 5％法定公益金 0 元； 第 15 页 辽通化工 2003 年年度报告 截止本年度公司可供股东分配分配利润为-68994484.70 元。 董事会拟定不分配利润。本年度公司公积金不转增股本。 第 16 页 辽通化工 2003 年年度报告 第八部分 监事会报告 2003 年度，公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》，积极履行监事会职权、 职责，完成监事会的职能。 本公司在报告期内召开两届监事会。 二届第七次监事会于 2003 年 4 月 10 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，表决通过《辽 宁华锦通达化工股份有限公司 2002 年度监事会工作报告》、 《辽宁华锦通达化工股份有限公司 2002 年度经审计的财务报告》 、《辽宁华锦通达化工股份有限公司 2002 年度报告》、《变更 1998 年配股资 金使用投向》并同意洪景凡先生因工作变动而辞去公司监事的请求，同意职工选举的职工代表王利 人先生为公司监事会监事。 二届八次监事会于 2003 年 8 月 21 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，表决通过审议 并通过了《公司 2003 年半年度报告及 2003 年半年度报告摘要》及修改《公司章程》的议案。 现将有关情况汇报如下： 1． 监事会成员坚持列席董事会会议，并对公司董事、经理、公司经营运作有无违反法律、法 规、《公司章程》及股东大会决议进行监督。2003 年监事会对辽通化工生产经营、产品销 售及人员变动情况进行监察，并根据实际情况提出整改意见。监事会认为：公司运作符合 国家的法律、法规和《公司章程》地规定，公司董事及经理等高级管理人员执行公司职务 时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。工作是勤勉和称职的。 2． 公司监事会认真检查了公司 2003 年度财务情况，并详细核查了公司提交的 2003 年度财 务报告及深圳鹏城会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能 够客观、真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。 3． 投资情况 在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明： ①本公司在报告期内未募集资金，但 1998 年度配股募集的资金已延续到本年度使用。 ②配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较： 承诺投资项目 实际投资项目 说明 1.投资 1.3 亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同 2.投资 1 亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化 3. 辽河化工燃原料厂的技改扩建项目 暂停 国家政策变化 ③ 资金使用情况 公司利用配股资金 1.3 亿元解决锦天化债务问题，已于 1998 年 10 月份实施。减少财 务费用 247.75 万元。 其他配股募集资金预付投入辽河复合肥厂，因市场变化原因该项目暂停。 辽河化工燃原料厂的技改扩建项目由于国家有关政策停止实施。 未用资金已按本公司二届十次董事会及 2002 年度股东大会审议通过的《变更 1998 年 度配股资金使用的方案》，投入辽河化肥厂合成氨改造项目，该项目已经国务院批准。该 项目目前已经改造完成，并进行调试阶段。 4、检查了公司与关联公司的关联交易行为，对物价合理性进行监察。监事会认为：公司与 关联公司的关联交易，符合市场交易原则，是公平的，没有损害公司利益。 5、公司本年度无收购、出售资产等情况。 第 17 页 辽通化工 2003 年年度报告 第九章 审计报告 深鹏所股审字[2004]号 辽宁华锦通达化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁华锦通达化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是辽宁华锦通达化工股份有限公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了辽宁华锦通达化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的 经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 2004 年 3 月 6 日 王 磊 中国注册会计师 李海林 第 18 页 辽通化工 2003 年年度报告 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司（原名：深圳辽河通达化工股份有限公司）系经辽宁省经贸委员会于 1996 年 3 月 29 日 以辽经贸发(1996)367 号文批准，由辽宁省辽宁华锦化工（集团）有限责任公司(以下简称辽河集团公 司)和深圳通达化工总公司(以下简称深圳通达公司)共同发起，通过资产重组以社会募集方式设立的 股份有限公司。1997 年 1 月 3 日，根据中国证券监督管理委员会证监发字(1996)424 号文批准，公开 发行人民币普通股 13,000 万股，发行后总股本为 61,500 万股。本公司于 1997 年 1 月 23 日在深圳市 工商行政管理局正式注册成立，领取深司法 N24701 号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员 会以证监上字（1998）86 号文批准同意，1998 年 9 月 11 日，本公司向全体股东配售 48,225,214 股普 通股，总股本变更为 663,225,214 股。2002 年 10 月 8 日更名为辽宁华锦化工股份有限公司，注册地 址变更为辽宁省盘锦市双台子区化工街，并领取新的营业执照，注册号为 2100001051272。 本公司的经营范围：化学肥料、化工产品的加工制造、销售（不含易燃易爆危险品）；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制,即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4.记帐基础和计价原则 本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。其后如果发生减值，则按规定计提减 第 19 页 辽通化工 2003 年年度报告 值准备。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中 间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调 整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。 6.合并会计报表的编制基准和编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)所执行的行业会计 制度,已在会计报表合并时做必要的调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易，均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益 是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分享的利润(或应承担的亏损)。 7.现金等价物的确定标准： 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 8.坏帐核算方法 ①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务 人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定 程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。 ②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,根据债务单位的财务状况、现金流量等 情况，以决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款，不包含关联公司往来款项）的余额，按帐 龄分析法计提。提取比例为：帐龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的计提 5%，帐龄 1-2 年的计提 10%， 帐龄 2-3 年的计提 15%，帐龄 3-4 年计提 20%，帐龄 4-5 年计提 25%，帐龄 5 年以上的计提 30%。并 计入当年度损益。 关联公司间的往来款项视回收的可能情况计提坏帐准备。 9.存货核算方法 第 20 页 辽通化工 2003 年年度报告 本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品四类,各类存货的取得以实际成本计价, 发出存货的成本除备件实行个别认定法外，均以加权平均法计算确定。决算日,存货按成本与可变现 净值孰低法计价。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 存货跌价准备，以决算日存货可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失已计 入当年度损益。 存货的细节在五.6 中表述。 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权投资实际 成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。 (2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐， 其他长期股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所 有者权益中所占份额的差额。 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司资本总额不足 20%时,以成 本法核算;投资额占被投资公司资本总额 20%至 50%时，以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额 50%以上以及投资额虽占被投资公司资本总额 20%至 50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权 益法核算并对会计报表予以合并。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化(或其他具体原因)等原因导致长期投资可 收回金额低于帐面价值，其差额作为长期投资减值准备,并计入当年度损益。 长期投资的细节在五.8 及附注四控股子公司概况中表述。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的 工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上,使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价，惟本公司在股份制改造中，按照发行股票并上市交 易的有关规定，对改组范围内 1996 年 4 月 30 日的发起人资产进行了评估。本公司已将评估结果于 第 21 页 辽通化工 2003 年年度报告 公司成立日调整入帐，固定资产按评估后价值计价。 (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用 年限和预计残值(固定资产装修为 0，其他类别为原值的 5%，)确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（%） 一般房屋、建筑物 35 2.71 专用房屋、建筑物 25 3.80 动力设备 18 5.28 传导设备 28 3.39 工作机器设备 14 6.78 仪器仪表 10 9.50 起重运输设备 6 15.83 管理用具及其他 5 19 固定资产装修 5 20 固定资产及其折旧的细节在五.9 中表述 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定目的及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在建工程的细节在五.11 中表述。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并根据其受益期限按月平均摊销。 无形资产的细节在五.12 中表述 14.开办费、长期待摊费用摊销方法 本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,开办费在开始生产经营的当月一 次性计入开始生产经营当月的损益，长期待摊费用根据受益期限按月平均摊销。开办费、长期待摊 费用的细节在五.13 中表述。 15.收入确认原则 商品（产品）销售:公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产 第 22 页 辽通化工 2003 年年度报告 品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与 收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。 16.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17.利润分配方法: 本公司的利润分配依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，税后净利润在弥补以前年度 未弥补亏损后按以下比例分配： 提取法定公积金 10% 提取法定公益金 5% 提取任意盈余公积金及分红基金的比例由本公司股东大会根据公司实际情况确定。 三、税项 (1)本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 尿素、液化气销售收入 13% 增值税 其他产品、商品销售收入 17% 营业税 营业收入 3%/5% 城市维护建设税 增值税、营业税额 7% 教育费附加 增值税、营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 税项的细节在五.18 中表述 四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 A.本公司的子公司概况列示如下: 公司名称 注册 注册资本 投 资 金 额 拥有 经营范围 会计报表 第 23 页 辽通化工 2003 年年度报告 地点 权益 是否合并 锦西天然气化工有限 葫芦 59,532.60 万元 59,532.60 万元 95.75% 化学肥料、化 是 责任公司(锦天化) 岛市 工产品加工 制造销售 B.锦西天然气化工有限责任公司的子公司概况列示如下: 会计报表 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益 经营范围 是否合并 葫芦岛金秋宾馆 葫芦岛市 11,720,000.00 11,720,000.00 100% 住宿服务、接待招待 是 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2003-12-31 2002-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 19,679.42 19,679.42 14,526.76 14,526.76 银行存款 RMB 164,121,458.15 164,212,458.15 89,929,244.69 89,929,244.69 EUR 3,840.18 31,786.32 19.619.60 169,317.16 USD 16,374.97 169,317.15 3,840.18 31,786.32 小 计 164,413,561.62 90,130,348.17 合 计 164,433,241.04 90,144,874.93 本期末货币资金较上年增加 74,288,366.11 元，上升 82.41%，主要系本公司本期收回应收关联方 款项（详见附注七、关联方关系及交易）以及增加银行贷款所致。 2.应收票据 截至 2003 年 12 月 31 日止，应收票据金额为 2,528,000.00 元，票据种类为银行承兑汇票。 3.应收账款 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 第 24 页 辽通化工 2003 年年度报告 1 年以内 18,650,744.88 51.31% 879,573.40 17,771,171.48 1-2 年 1,227,462.61 3.38% 98,027.37 1,129,435.24 2-3 年 -- -- -- -- 3-4 年 -- -- -- -- 4-5 年 -- -- -- -- 5 年以上 16,469,327.78 45.31% 4,940,798.33 11,528,529.45 合 计 36,347,535.27 100.00% 5,918,399.10 30,429,136.17 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 40,414,183.12 71.05% 692,289.44 39,721,893.68 1-2 年 -- -- -- -- 2-3 年 -- -- -- -- 3-4 年 -- -- -- -- 4-5 年 -- -- -- -- 5 年以上 16,469,327.78 28.95% 4,940,798.33 11,528,529.45 合 计 56,883,510.90 100.00 5,633,087.77 51,250,423.13 应收账款 2003 年 12 月 31 日前五名欠款单位金额合计 29,782,681.38 元，系应收销售尿素和苯的 款项。应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 辽宁省农资总公司 16,469,327.78 4,940,798.33 5 年以上 时间较长 本期末应收账款余额较上年减少 20,535,975.63 元，下降 36.10%，主要系本期本公司收回应收关 联方帐款所致，详见附注七、关联方关系及交易。 4.其他应收款 2003-12-31 第 25 页 辽通化工 2003 年年度报告 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 14,849,695.73 29.40% 427,518.71 14,422,177.02 1-2 年 15,654,267.85 30.99% 1,382,365.98 14,271,901.87 2-3 年 13,716,847.10 27.15% 1,855,965.44 11,860,881.66 3-4 年 12,202.99 0.02% 2,440.60 9,762.39 4-5 年 187,573.00 0.37% 46,893.25 140,679.75 5 年以上 6,095,532.00 12.07% 1,732,499.73 4,363,032.27 合 计 50,516,118.67 100.00% 5,447,683.71 45,068,434.96 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 70,047,851.59 77.18% 865,498.10 69,182,353.49 1-2 年 14,322,453.38 15.78% 1,432,245.34 12,890,208.04 2-3 年 -- -- -- -- 3-4 年 280,000.00 0.31% 56,000.00 224,000.00 4-5 年 1,113,464.38 1.23% 278,366.10 835,098.29 5 年以上 5,000,000.00 5.50% 1,500,000.00 3,500,000.00 合 计 90,763,769.35 100% 4,132,109.53 86,631,659.82 于 2003 年 12 月 31 日前五名的欠款单位金额合计 42,7442690.32 元，其中： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 葫芦岛市政府*1 12,128,630.00 2001 年 代垫款项 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司*2 10,389,729.48 2003 年 资金拆借 葫芦岛市财政局 16,800,000.00 1997、2002 年 借款 *1.本公司之子公司锦西天然气化工有限责任公司于 1996 年 9 月由葫芦岛市政府牵头，为葫芦岛 市属企业新远工业有限公司 1,300 万元贷款提供担保。因被担保方无力偿还，被法院判决承担连带责 第 26 页 辽通化工 2003 年年度报告 任。截止 2001 年 12 月 31 日，被强制划走银行存款 13,128,630.00 元。2002 年 3 月 25 日，锦西天然 气化工有限责任公司与葫芦岛市政府签订协议，对于被划走款项由葫芦岛市政府承担，并分五年还清。 本年已收到葫芦岛市政府还款 100 万元。 *2.为持有本公司 5%以上股权的股东单位，欠款内容为拆借资金等往来。该股东单位概况见附注 七、关联方关系及交易。 本期末其他应收款余额较上年减少 40,247,650.68 元，下降 44.34%，主要系本期本公司收回应收 关联方款项所致，详见附注七、关联方关系及交易。 5.预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 21,713,310.79 91.16% 11,846,659.15 97.91% 1-2 年 1,810,680.06 7.60% -- -- 2-3 年 -- -- -- -- 3-4 年 -- -- -- -- 4-5 年 -- -- -- -- 5 年以上 293,275.44 1.24% 295,858.13 2.09% 合 计 23,817,266.29 100.00% 12,142,517.28 100.00 （1）于 2003 年 12 月 31 日前五名的欠款单位金额合计 6,078,788.15 元。 （2）预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （3）帐龄一年以上的余额为 2,103,955.50 元，占期末余额的 8.83%，主要系本公司控股孙公司金 秋宾馆预付宾馆装修款，由于装修工程推后而致帐龄超过一年。 6.存货及存货跌价准备 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 155,309,461.79 95,009.47 155,214,452.32 134,005,072.13 95,009.47 133,910,062.66 半成品 4,996,023.61 -- 4,996,023.61 13,704,728.27 -- 13,704,728.27 在产品 15,678,269.36 -- 15,678,269.36 19,587,113.10 -- 19,587,113.10 产成品 12,036,262.65 -- 12,036,262.65 16,845,582.15 -- 16,845,582.15 低值易耗品 422,283.64 -- 422,283.64 383,284.17 -- 383,284.17 合计 188,442,301.05 95,009.47 188,347,291.58 184,525,779.82 95,009.47 184,430,770.35 第 27 页 辽通化工 2003 年年度报告 存货跌价准备： 项 目 2002-12-31 本期增加 本期转回 2003-12-31 原材料 95,009.47 -- -- 95,009.47 合 计 95,009.47 -- -- 95,009.47 7.待摊费用 项 目 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 保险费*1 3,750.920.13 8,538,909.50 8,552,621.32 3,737,208.31 材料费*2 633,227.75 446,235.12 895,202.60 184,260.27 租车费 568,000.00 -- 568,000.00 -- 电费补偿费 996,300.00 -- 996,300.00 -- 其他 -- 22,900.00 19,628.58 3,271.42 合 计 5,948,447.88 9,008,044.62 11,031,752.5 3,924,740.00 *1 保险费期末结存原因系本期支付的财产保险有效受益期至 2004 年，根据《企业会计准则》余 额应在 2004 年摊销完。 *2 材料费期末结存原因主要系芳烃抽提投入使用的辅助材料环丁砜、白土有效期至 2004 年，余 额应在 2004 年摊销。 8.长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 减：减值准备 -- -- -- -- 长期股权投资净额 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 以上长期股权投资均系采用成本法核算。 （2）长期投资明细列示如下： 被投资单位名称 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 投资比例 葫芦岛港 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 3.93% 葫芦岛市商业银行 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 2.28% 合计 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 9.固定资产及累计折旧 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 固定资产原值 第 28 页 辽通化工 2003 年年度报告 一般房屋建筑物 297,902,871.79 -- 2,129,344.85 300,032,216.64 专用房屋建筑物 581,434,357.40 -- 9,141,238.33 590,575,595.73 动力设备 1,093,941,509.27 -- 5,697,773.67 1,099,639,282.94 传导设备 1,031,172,563.42 11,375,742.28 3,389,824.00 1,039,158,481.70 工作机器设备 312,543,655.37 3,553,627.55 15,916,856.25 300,180,426.67 仪器仪表 248,376,918.60 14,945,464.05 3,053.21 263,319,329.44 起重运输设备 35,761,782.24 783,375.00 268,075.00 36,277,082.24 管理用具及其他 26,968,963.28 1,275,767.73 378,264.08 27,866,466.93 固定资产装修 -- 3,155,412.23 6,156,748.07 9,312,160.30 合 计 3,631,258,033.60 55,059,081.53 19,956,072.54 3,666,361,042.59 累计折旧： 一般房屋建筑物 91,755,029.80 7,384,079.53 -- 99,139,109.33 专用房屋建筑物 247,849,297.32 20,677,972.41 -- 268,527,269.73 动力设备 622,894,847.62 47,767,915.30 -- 670,662,762.92 传导设备 409,732,429.15 33,013,965.46 2,177,655.56 440,568,739.05 工作机器设备 147,946,624.67 14,929,978.92 162,986.46 162,713,617.13 仪器仪表 171,571,382.44 16,519,290.00 1,951.28 188,088,721.16 起重运输设备 30,113,415.76 1,396,789.98 42,079.10 31,468,126.64 管理用具及其他 21,909,512.06 1,638,941.04 356,196.88 23,192,256.22 固定资产装修 -- 803,367.54 -- 803,367.54 合 计 1,743,772,538.82 144,132,300.18 2,740,869.28 1,885,163,969.72 净 值 1,887,485,494.78 1,781,197,072.87 期末抵押固定资产金额为 276,545,074.19 元，详见附注八、抵押资产情况。 本期从在建工程转入固定资产金额为人民币 18,186,347.50 元。 第 29 页 辽通化工 2003 年年度报告 10.固定资产减值准备 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 一般房屋建筑物 3,253,638.05 -- -- 3,253,638.05 专用房屋建筑物 5,002,214.07 -- -- 5,002,214.07 动力设备 13,436,398.62 -- -- 13,436,398.62 传导设备 19,509,296.25 -- -- 19,509,296.25 工作机器设备 6,883,329.82 -- -- 6,883,329.82 仪器仪表 8,439,721.55 -- -- 8,439,721.55 起重运输设备 177,251.77 -- 71,117.17 106,134.60 管理用具及其他 63.19 -- -- 63.19 合 计 56,701,913.32 -- 71,117.17 56,630,796.15 本期减少的固定资产减值准备系报废固定资产转销。 11.在建工程 实际支付 项目 工程项目名称 预算数 2002.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2003.12.31 资金来源 进度 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息资 (其中:利息资本 化金额) 化金额) 化金额) 本化金额) 化金额) 工程物资 -- -- 17,190,668.48 -- -- 17,190,668.48 自筹 仪表车间改造 -- -- 1,604,932.42 -- -- 1,604,932.42 自筹 循环水系统改造 -- -- 1,056,660.53 -- -- 1,056,660.53 自筹 复合肥 -- 2,696,425.77 4,040,297.87 6,736,723.64 -- -- 自筹 空气分离装置改造 -- -- 877,305.58 -- -- 877,305.58 自筹 合成车间改造 13,000,000.00 9,944,558..68 1,882,600.82 -- -- 11,827,159.50 自筹 70% 碳酸二甲酯 521,000.00 1,766,321.37 -- -- 2,287,321.37 自筹 249,252,133.28 367,712,033.57 部分借款 合成氨改造 849,890,000.00 118,459,900.29 -- -- 30% (1,853,643.77) (9,994,471.22) 部分自筹 甲醇扩产改造 10,000,000.00 350,000.00 4,116,724.77 -- -- 4,466,724.77 自筹 房屋建筑物改造 1,500,000.00 1,505,641.20 424,445.53 379,319.85 -- 1,550,766.88 自筹 90% 9,433,253.15 6,232,632.76 其它 7,869,683.62 -- 自筹 第 30 页 辽通化工 2003 年年度报告 11,070,304.01 291,645,343.80 18,186,347.50 414,806,205.86 合 计 141,347,209.56 -- 12.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2002-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2003-12-31 剩余摊销年限 专有技术 购买 30,870,136.27 5,189,052.65 -- 3,087,013.68 2,102,038.97 0.50 年 土地使用权 购买 74,353,900.00 73,553,900.00 -- 1,652,308.89 71,901,591.11 44 年 合 计 105,224,036.27 78,742,952.65 -- 4,739,322.57 74,003,630.08 专有技术,指本公司之控股子公司锦西天然气化工有限责任公司向法国法西尼布公司购买的合成 氨装置及尿素装置的许可证和专有技术,系按合同支付的外币金额及工程决算时的外汇市价折合为人 民币并考虑外汇贷款金额应分摊的利息确定其原值,从 1994 年 5 月起分 10 年摊销，剩余摊销年限 0.5 年。 土地使用权，指本公司向本公司之控股股东辽宁华锦化工（集团）有限责任公司购买的土地使用 权。该宗土地为面积 234,567.5 平方米的工业用地，业经辽宁国地资产评估有限公司以辽国地估字 [2002]048 号评估报告评估在案。 13.长期待摊费用 剩余 项目 原始发生额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 摊销期(月) 铁路专线 18,975,556.67 2,213,814.90 -- 1,897,555.68 316,259.22 2 固定资产大修支出 13,509,659.62 4,263,045.20 -- 4,263,045.20 -- 触媒 1,264,743.45 -- 1,264,743.45 450,000.00 814,743.45 24 金秋宾馆装修 1,000,000.00 760,000.00 -- 240,000.00 520,000.00 24 其它 473,678.14 401,503.46 239,478.18 635,703.42 12 合 计 7,710,538.24 1,666,246.91 7,090,079.06 2,286,706.09 14.短期借款 2003-12-31 2002-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 其中：担保 433,000,000.00 433,000,000.00 530,000,000.00 530,000,000.00 第 31 页 辽通化工 2003 年年度报告 本公司截至 2003 年 12 月 31 日止无逾期短期借款。 15.一年内到期的长期负债 2003-12-31 2002-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 长期借款： 商业银行 -- 3,000,000.00 担保 商业银行 -- 2,000,000.00 担保 中行买方信贷 -- 19,801,140.17 担保 辽宁省建设投资公司* 20,000,000.00 2002 无息 信用 35,000,000.00 信用 中国银行 10,000,000.00 2004.01.20 5.94 担保 -- 中国银行 6,500,000.00 2004.01.10 5.94 担保 -- 合计 36,500,000.00 59,801,140.17 *辽宁省建设投资公司借款 20,000,000.00 元已经到期但尚未归还。 16.应付账款 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 1 年以内 75,154,422.04 97.73% 1-2 年 1,664,200.93 2.16% 2-3 年 -- -- 3-4 年 82,880.40 0.11% 4-5 年 -- -- 5 年以上 -- -- 合 计 76,901,503.37 100.00% 应付帐款比 2002 年 12 月 31 日余额 69,544,058.86 元增长了 10.58%，主要系 2003 年增加向盘锦 乙烯有限责任公司赊购混合苯所致，其详细内容见附注七、关联方关系及其交易。 本帐户中无应付持本公司 5%以上股份股东的款项。 17.预收账款 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 第 32 页 辽通化工 2003 年年度报告 1 年以内 100,918,497.27 97.53% 1-2 年 2,412,181.48 2.33% 2-3 年 210.60 -- 3-4 年 3,250.00 -- 4-5 年 -- -- 5 年以上 148,162.77 0.14% 合 计 103,482,302.12 100.00% （1）预收帐款比 2002 年 12 月 31 日余额 73,038,342.46 元增长了 41.68%，主要是 2003 年增加 预收客户货款所致。 （2）本帐户中无应付持本公司 5%以上股份股东的款项。 （3）帐龄一年以上的余额为 2,563,804.85 元，占期末余额的 2.48%，主要系本公司多家客户预 付款项的尾款，由于近年来没有对其销货而致帐龄超过一年。 18.应交税金 税 种 2003-12-31 2002-12-31 营业税 443,076.05 72,499.91 增值税 (1,754,812.98) (2,091,350.90 ) 企业所得税 (913,779.98) 1,537,892.66 房产税 20,759.64 353,472.72 城市维护建设税 401,668.82 651,478.61 土地使用税 -- 316,574.91 河道维护费 -- 745,512.86 合 计 840,567.91 (1,057,575.59) 19.其他应付款 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 1 年以内 30,091,899.55 95.62% 1-2 年 45,440.14 0.14% 2-3 年 1,334,879.82 4.24% 第 33 页 辽通化工 2003 年年度报告 3-4 年 -- -- 4-5 年 -- -- 5 年以上 -- -- 合 计 31,472,219.51 100.00% 其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额主要系应付工程款项、向本公司控股股东辽宁华锦（集团） 有限责任公司的借款（详见附注七、关联方关系及交易）、工会经费、教育经费等各项经费。 20.预提费用 项 目 2003-12-31 2002-12-31 电费 -- 636,769.15 利息 -- 854,129.94 水费 -- 273,798.38 包装袋 -- 171,341.67 渣油 -- 1,906,721.21 失业、养老保险 1,063,356.84 1,359,625.96 材料 290,019.93 1,900,000.00 其他 339,168.72 1,431,501.13 合 计 1,692,545.49 8,533,887.44 21.长期借款 2003-12-31 2002-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 中国银行 -- 10,000,000.00 担保 中国银行 -- 6,500,000.00 担保 中国银行 10,000,000.00 2005.03.05 5.49 担保 10,000,000.00 担保 中国银行 10,000,000.00 2005.07.05 5.49 担保 10,000,000.00 担保 中国银行 10,000,000.00 2005.09.05 5.49 担保 10,000,000.00 担保 中行法国政府*1 380,077,051.54 2022 2.00 担保 332,207,012.40 担保 中国建设银行 30,000,000.00 2006.09.18 5.22 担保 -- 中国银行*2 28,000,000.00 2005.12.20 6.336 抵押 -- 中国银行*2 28,000,000.00 2006.06.20 6.336 抵押 -- 中国银行*2 30,000,000.00 2006.12.20 6.336 抵押 -- 中国银行*2 30,000,000.00 2007.06.20 6.336 抵押 -- 中国银行*2 35,000,000.00 2007.12.20 6.336 抵押 -- 中国银行*2 35,000,000.00 2008.06.20 6.336 抵押 -- 第 34 页 辽通化工 2003 年年度报告 中国银行*2 35,500,000.00 2008.12.20 6.336 抵押 -- 中国银行*2 35,500,000.00 2009.06.20 6.336 抵押 -- 合 计 697,077,051.54 378,707,012.40 *1 系本公司之控股子公司锦西天然气化工有限责任公司欧元借款，原币 36,763,979.72 元，2003 年 12 月 31 日按欧元对人民币的汇率为 1:10.3383 折算成人民币。 *2 合计人民币 257,000,000.00 元，系以本公司土地使用权、固定资产及本公司控股股东辽宁华锦 化工（集团）有限责任公司的土地使用权抵押向中国银行贷款，详见附注七、关联方关系及其交易， 附注八、抵押资产情况。 22.股本 本期增（减）变动 2002-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2003-12-31 一、期末未上市流通股份 (股) 1.发起人股份 494,225,214 494,225,214 其中: 境内法人持有股份 494,225,214 494,225,214 2.非发起人股份 其中: 内部职工股 1,300 1,300 未上市流通股份合计 494,226,514 494,226,514 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 168,998,700 168,998,700 已上市流通股份合计 168,998,700 168,998,700 三、股份总数（股） 663,225,214 663,225,214 *本公司股本业经深圳同人会计师事务所深同证验字(1998)第 012 号验资报告验证。 23.资本公积 项 目 2003-12-31 2002-12-31 股本溢价 658,235,894.32 658,235,894.32 申购资金冻结利息 99,232.65 99,232.65 其他* 1,351,943.65 834,296.12 合 计 659,687,070.62 659,169,423.09 第 35 页 辽通化工 2003 年年度报告 *系毋须支付的应付款项。 24.盈余公积 项 目 2003-12-31 2002-12-31 法定盈余公积* -- -- 法定公益金 18,904,968.07 18,904,968.07 合 计 18,904,968.07 18,904,968.07 *法定盈余公积无余额系本公司 2001 年用以弥补亏损所致。 25.未分配利润 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 未分配利润 (73,765,936.39) 4,771,451.69 (68,994,484.70) 本期增加数系本年度净利润。 (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： 1 本公司本年度根据税务部门的稽查结果，按补交金额作追溯调整。其中：调增 2002 年河道维 ○ 2 本公司对 2002 年度错入营业外收入的毋须 护费 745,512.86 元，调增 2002 年城建税 165,692.46 元；○ 支付的应付款项 834,296.12 元进行追溯调整，计入资本公积；○ 3 本公司之控股子公司锦西天然气化工 4 2002 有限责任公司本年度根据税务部门的稽查结果，追溯调增了 2002 年度所得税 396,249.80 元。○ 年度，本公司之控股子公司锦西天然气化工有限责任公司确认与辽宁省农业生产资料总公司间的对帐 差异损失，并作了追溯调整，本年度通过税务稽查后，将相应的所得税作为重大会计差错追溯调整， 调减 1997 年所得税 2,545,502.68 元。 (2)上述追溯调整事项对各年度净利润影响情况如下： 项 目 2002 年度 2002 年度以前 合计 查补以前年度河道维护费、城建税 (911,205.32) -- (911,205.32) 调整以前年度营业外收入 (834,296.12) -- (834,296.12) 锦天化查补以前年度所得税 (396,249.80) -- (396,249.80) 锦天化调整与省农资对帐差异损 失相应的所得税 -- 2,545,502.68 2,545,502.68 第 36 页 辽通化工 2003 年年度报告 少数股东应占损益 16,840.62 (108,184.44) (91,343.82 ) 合 计 (2,124,910.62) 2,437,318.24 312,407.62 (3)对年初未分配利润的影响 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润(追溯调整前) (74,078,344.01) (141,030,631.35) 追溯调整利润数 312,407.62 2,437,318.24 追溯调整利润分配数 -- -- 年初未分配利润(追溯调整后) (73,765,936.39) (138,593,313.11) 26.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 尿素 1,115,567,723.48 1,086,831,803.81 842,137,577.34 921,001,502.15 273,430,146.14 164,489,482.17 液氨 26,609,350.09 55,041,180.26 21,971,751.85 51,344,927.92 4,637,598.24 3,696,252.34 餐饮及客房服务 4,865,789.21 4,863,333.98 2,129,879.40 2,062,025.26 2,735,909.81 2,801,308.72 苯 147,596,978.57 110,974,568.65 149,858,181.30 108,493,241.54 (2,261,202.73 ) 2,481,327.11 甲苯 59,342,021.76 38,289,477.94 61,069,481.22 38,468,982.60 (1,727,459.46 ) (179,504.66) 二甲苯 18,759,401.73 10,277,720.13 19,783,649.83 10,331,852.68 (1,024,248.10 ) (54,132.55 ) 抽余油 33,359,016.59 24,887,135.69 34,164,198.44 24,452,606.03 (805,181.85 ) 434,529.66 复合肥 114,886,515.16 23,818,304.43 123,522,010.25 28,972,711.61 (8,635,495.09 ) (5,154,407.18 ) 甲醇 43,021,666.70 6,226,130.67 29,224,847.31 2,217,490.61 13,796,819.39 4,008,640.06 合 计 1,564,008,463.29 1,361,209,655.56 1,283,861,576.94 1,187,345,340.40 280,146,886.35 172,523,495.67 其中产品出口收入成本情况： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 产品 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 尿素 77,984,129.47 53,411,075.59 66,042,877.39 45,261,539.71 11,941,252.08 8,149,535.88 本公司本期销售前五名金额合计 537,293,707.31 元，占本公司全年销售总额的 34.35%。 27.其他业务利润 2003 年度 2002 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 房屋出租 267,058.60 244,137.00 4,500.00 239,637.00 副产品销售 (8,450,298.61) 5,686,464.01 11,532,705.77 (5,846,241.76 ) 加工、工程服务 649,566.34 4,716,652.87 4,301,264.94 415,387.93 第 37 页 辽通化工 2003 年年度报告 水电费收入 (17,154.14) 2,155,212.03 2,145,442.46 9,769.57 其他 -- 255,676.79 -- 255,676.79 合 计 13,058,142.70 17,983,913.17 (4,925,770.47) (7,550,827.81) 28.财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 43,832,108.94 45,266,959.45 减：利息收入 260,160.98 540,705.86 汇兑损失 66,729,673.09 59,746,289.33 其他 1,154,345.38 1,234,461.73 合 计 111,455,966.43 105,707,004.65 29.补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 增值税退税收入 1,763,521.52 40,556,955.76 系根据财政部及国家税务总局财税[2001]113 号文《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通 知》，本公司各年度实际已收到的生产销售尿素的增值税退回款。 30.营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 -- 138,278.92 其他收入 -- 12,455.67 合 计 -- 150,734.59 31.营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 1,356,243.70 40,504.85 第 38 页 辽通化工 2003 年年度报告 罚款支出 751,796.42 1,171,728.61 捐赠支出 258,300.00 191,000.00 子女教育经费 499,900.00 2,261,400.00 价格调解基金 100,000.00 100,000.00 其他 14,000.00 345,932.94 合 计 2,980,240.12 4,110,566.40 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 18,348,247.83 100% 754,425.44 17,593,822.39 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 27,275,566.11 100% 601,278.31 26,674,287.80 2.长期投资 长期投资列示如下： 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 630,920,095.93 24,142,718.66 -- 655,062,814.59 减：减值准备 -- -- -- -- 长期股权投资净额 630,920,095.93 24,142,718.66 -- 655,062,814.59 合 计 630,920,095.93 24,142,718.66 -- 655,062,814.59 本 期 增 加 系 ：（ 1 ） 本 公 司 控 股 子 公 司 锦 西 天 然 气 化 工 有 限 责 任 公 司 2003 年 度 盈 利 25,145,436.75 元，本公司按权益法调增 24,076,755.69 元；（2）本公司控股子公司锦西天然气化工有 限责任公司 2003 年度处理毋须支付的应付款项增加资本公积 68,890.82 元，本公司按权益法调增 65,962.97 元。 长期股权投资明细 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2002-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2003-12-31 第 39 页 辽通化工 2003 年年度报告 权益法核算单位： 锦西天然气化工有限责任公 95.75% 570,024,645.00 630,920,095.93 24,142,718.66 60,485,582.30 655,062,814.59 合 计 570,024,645.00 630,920,095.93 24,142,718.66 60,485,582.30 655,062,814.59 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 3.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 469,573,642.44 406,199,240.79 63,374,401.65 尿素销售收入 479,941,887.96 476,949,804.46 2,992,083.50 26,609,350.09 21,971,751.85 4,637,598.24 液氨销售收入 55,041,180.26 51,344,927.92 3,696,252.34 147,596,978.57 149,858,181.30 (2,261,202.73 ) 苯 110,974,568.65 108,493,241.54 2,481,327.11 59,342,021.76 61,069,481.22 (1,727,459.46 ) 甲苯 38,289,477.94 38,468,982.60 (179,504.66 ) 18,759,401.73 19,783,649.83 (1,024,248.10 ) 二甲苯 10,277,720.13 10,331,852.68 (54,132.55 ) 33,359,016.59 34,164,198.44 (805,181.85 ) 抽余油 24,887,135.69 24,452,606.03 434,529.66 114,886,515.16 123,522,010.25 (8,635,495.09 ) 复合肥 23,818,304.43 28,972,711.61 (5,154,407.18 ) 870,126,926.34 816,568,513.68 53,558,412.66 合计 743,230,275.06 739,014,126.84 4,216,148.22 4.投资收益 类 别 2003 年度 2002 年度 长期投资损益： 权益法核算公司所有者权益净增(减) 24,076,755.69 11,996,010.96 七、关联方关系及交易 (一)关联方概况 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 辽宁华锦化工（集 盘锦市 石油化工产品、塑料制 本公司第一大 国有企业 冯恩良 团）有限责任公司 品、建材、机械设备等 股东 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 辽宁华锦化工（集团） 380,000,000.00 -- -- 380,000,000.00 有限责任公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 第 40 页 辽通化工 2003 年年度报告 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股东名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 辽宁华锦化工（集 459,335,214.00 69.26 -- -- -- -- 459,335,214.00 69.26 团）有限责任公司 (4)不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本公司的关系 辽河富腾热电厂 本公司控股股东之合营公司 盘锦乙烯有限责任公司 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦（集团）进出口公司 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦（集团）销售公司 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦（集团）运输动力公司 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦（集团）氯碱厂 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦（集团）华锦宾馆 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦（集团）催化剂厂 本公司控股股东之子公司 盘锦辽河塑料制品有限公司 本公司控股股东之子公司 (二) 关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 盘锦辽河塑料制品有限公司（购编织袋） 20,936,092.16 46.11% 18,430,575.76 43.89% 盘锦乙烯有限责任公司（购混合苯） 144,584,487.17 60.94% 121,082,873.66 63.71% 辽河富腾热电厂（购蒸汽） 64,981,948.99 100.00% 71,714,933.42 100.00% 辽河富腾热电厂(购电) 20,428,349.36 35.41% 21,625,404,45 37.50% 本年度关联公司采购货物遵循市场价格。 2.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 第 41 页 辽通化工 2003 年年度报告 2003 年度 2002 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 盘锦乙烯有限责任公司（销售苯） 143,257,146.74 97.06% 106,374,309.18 95.85% 辽宁华锦（集团）进出口公司（销售尿素） 77,984,129.47 6.99% 53,411,075.59 4.91% 本年度关联销售为本公司产品销售，售价参照对外市场售价协商确定。 3.代理出口手续费 本年度委托关联方辽宁华锦（集团）进出口公司代理出口尿素 70,123.40 吨，计 77,984,129.47 元， 向其支付代理出口手续费 1,614,526.57 元。 4.担保及提供资产抵押情况 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 509,500,000.00 2004.1.10~2006.09.18 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，关联方为本公司提供资产抵押情况如下： 关联方名称 资产内容 资产价值 取得贷款金额 期限 辽宁华锦化工（集团） 2005.12.20~ 有限责任公司 土地使用权 49,163,120.00 39,000,000.00 2009.06.20 5.向关联方借款 关联方名称 提供借款金额 年利率 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 10,000,000.00 5.76% 2003 年度该借款利息 390,400.00 元已全部支付。 (三)大股东及关联方往来款项本年度增减变动及其余额 明细项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 应收账款 26,782,765.60 6,984,255.00 31,966,176.85 1,800,843.75 辽河富腾热电厂 -- 3,920,248.53 2,484,810.88 1,435,437.65 销货款 盘锦乙烯有限责任公司 9,532,765.60 -- 9,532,765.60 -- 销货款 辽宁华锦（集团）进出口公司 15,250,000.00 3,064,006.47 17,948,600.37 365,406.10 销货款 辽宁华锦（集团）销售公司 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 -- 暂借款 其他应收款 47,549,668.18 24,989,065.97 61,544,527.61 10,994,206.54 辽宁华锦（集团）有限责任公司 24,695,191.12 24,989,065.97 39,294,527.61 10,389,729.48 暂借款 辽河富腾热电厂 420,532.90 -- -- 420,532.90 暂借款 辽宁华锦（集团）运输动力公司 183,944.16 -- -- 183,944.16 暂借款 第 42 页 辽通化工 2003 年年度报告 盘锦乙烯有限责任公司 22,000,000.00 -- 22,000,000.00 -- 暂借款 辽宁华锦（集团）氯碱厂 200,000.00 -- 200,000.00 -- 暂借款 辽宁华锦（集团）华锦宾馆 50,000.00 -- 50,000.00 -- 暂借款 应付帐款 -- 303,178,065.26 277,312,967.84 25,865,097.42 辽宁华锦（集团）运输动力公司 -- 5,294,348.11 4,694,348.11 600,000.00 购货款 盘锦乙烯有限责任公司 -- 290,295,337.24 266,220,182.09 24,075,155.15 购货款 辽宁华锦（集团）运输动力公司 -- 1,129,779.01 852,880.64 276,898.37 购货款 辽宁华锦（集团）有限责任公司 -- 147,913.19 -- 147,913.19 购货款 辽宁华锦（集团）催化剂厂 -- 6,310,687.71 5,545,557.00 765,130.71 购货款 预收帐款 -- 350,000.00 -- 350,000.00 辽宁华锦（集团）塑料制品厂 -- 350,000.00 -- 350,000.00 销货款 其他应付款 -- 16,580,000.00 6,580,000.00 10,000,000.00 辽宁华锦（集团）有限责任公司 -- 16,580,000.00 6,580,000.00 10,000,000.00 借款 八、抵押资产情况 资产类别 账面价值 取得贷款金额 期限 无形资产 74,003,630.08 土地使用权 74,003,630.08 固定资产 202,541,444.11 218,000,000.00 2005.12.20~ 一般房屋建筑物 96,914,589.50 2009.06.20 专用房屋建筑物 105,626,854.61 合计 276,545,074.19 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司无未披露的任何财务承诺。 十、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司无未披露的任何或有事项。 十一、资产减值准备明细表 项 目 2002-12-31 本期增加数 本期转回数 2003-12-31 一、坏账准备 9,765,197.30 1,600,885.51 -- 11,366,082.81 其中：应收账款 5,633,087.77 285,311.33 -- 5,918,399.10 其他应收款 4,132,109.53 1,315,574.18 -- 5,447,683.71 第 43 页 辽通化工 2003 年年度报告 二、存货跌价准备 95,009.47 -- -- 95,009.47 其中： 库存备件 95,009.47 -- -- 95,009.47 三、固定资产减值准备 56,701,913.32 -- 71,117.17 56,630,796.15 一般房屋建筑物 3,253,638.05 -- -- 3,253,638.05 专用房屋建筑物 5,002,214.07 -- -- 5,002,214.07 动力设备 13,436,398.62 -- -- 13,436,398.62 传导设备 19,509,296.25 -- -- 19,509,296.25 工作机器设备 6,883,329.82 -- -- 6,883,329.82 仪器仪表 8,439,721.55 -- -- 8,439,721.55 起重运输设备 177,251.77 -- 71,117.17 106,134.60 管理用具及其他 63.19 -- -- 63.19 四、在建工程减值准备 136,623.89 -- -- 136,623.89 金秋宾馆装修 136,623.89 -- -- 136,623.89 合 计 66,698,743.98 1,600,885.51 71,117.17 68,228,512.32 十二、相关指标计算表 1.本公司 2003 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2142 0.2147 0.4111 0.4111 营业利润 0.0155 0.0155 0.0298 0.0298 净利润 0.0037 0.0038 0.0072 0.0072 扣除非经营性损益后的利润 0.0571 0.0573 0.1096 0.1096 2.计算方法 第 44 页 辽通化工 2003 年年度报告 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等 新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月 份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期 月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末 的月份数。 上述 2003 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制 度》及有关补充规定编制。 第 45 页 辽通化工 2003 年年度报告 第十部分 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受处罚情况。 三、 报告期内公司控股股东未发生变化。 四、 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 五、 重大关联交易事项，具体内容详见审计报告附注 六、 公司无对外担保。 七、 本公司的大股东---辽宁华锦化工（集团）有限责任公司以其持有的本公司国有法人股 16260 万股，于 2001 年 12 月 3 日以质押国有法人股股权的形式为盘锦辽河富腾热电有限 公司建设二期工程向中国建设银行 20000 万元固定资产贷款提供担保。 2001 年 12 月 26 日，辽宁华锦化工（集团）有限责任公司以其持有的本公司国有法人股 5575 万股，占公司总股本的 8.4%，以质押国有法人股股权的形式为其 PBL 工程项目向中 国农业银行盘锦市双台子支行 8000 万元货款提供担保。 第 46 页 辽通化工 2003 年年度报告 备查文件 1. 载有董事长亲笔签名的本公司 2003 年年度报告正本。 2.载有法定代表人、总会计师亲笔签名并盖章的财务报表。 3. 本公司在《中国证券报》、《证券时报》公告的所有文件正本及公告原稿。 4. 公司章程。 董事长：冯恩良 辽宁华锦通达化工股份有限公司 二〇〇四年四月十一日 第 47 页 辽通化工 2003 年年度报告 附表： 辽宁华锦通达化工股份有限公司 资产负债表 2003年12月31日 金额单位:人民币元 2003-12-31 2002-12-31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 五、1 164,433,241.04 151,812,126.59 90,144,874.93 33,324,054.22 短期投资 应收票据 五、2 2,528,000.00 2,050,000.00 2,036,133.00 1,237,133.00 应收股利 应收帐款 五、3 30,429,136.17 17,593,822.39 51,250,423.13 26,674,287.80 其他应收款 五、4 45,068,434.96 12,917,005.79 86,631,659.82 50,579,020.15 预付帐款 五、5 23,817,266.29 9,148,075.43 12,142,517.28 3,129,959.46 应收补贴款 存货 五、6 188,347,291.58 83,748,765.02 184,430,770.35 87,770,992.82 待摊费用 五、7 3,924,740.00 565,718.14 5,948,447.88 878,526.64 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 458,548,110.04 277,835,513.36 432,584,826.39 203,593,974.10 长期投资: 长期股权投资 五、8 8,000,000.00 655,062,814.59 8,000,000.00 630,920,095.93 长期债权投资 长期资产合计 8,000,000.00 655,062,814.59 8,000,000.00 630,920,095.93 其中:合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 五、9 3,666,361,042.59 1,467,788,002.42 3,631,258,033.60 1,448,061,645.46 减:累计折旧 五、9 1,885,163,969.72 978,031,469.15 1,743,772,538.82 934,117,257.52 固定资产净值 五、9 1,781,197,072.87 489,756,533.27 1,887,485,494.78 513,944,387.94 减:固定资产减值准备 五、10 56,630,796.15 15,815,722.73 56,701,913.32 15,815,722.73 固定资产净额 1,724,566,276.72 473,940,810.54 1,830,783,581.46 498,128,665.21 工程物资 在建工程 五、11 414,806,205.86 401,540,847.48 141,347,209.56 133,797,239.72 固定资产清理 固定资产合计 2,139,372,482.58 875,481,658.02 1,972,130,791.02 631,925,904.93 无形资产及其他资产: 无形资产 五、12 74,003,630.08 71,901,591.11 78,742,952.65 73,553,900.00 长期待摊费用 五、13 2,286,706.09 814,743.45 7,710,538.24 4,269,740.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 76,290,336.17 72,716,334.56 86,453,490.89 77,823,640.23 递延税项: 递延税项借项 资产合计 2,682,210,928.79 1,881,096,320.53 2,499,169,108.30 1,544,263,615.19 第 48 页 辽通化工 2003 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 资产负债表(续） 2003年12月31日 2003-12-31 2002-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五、14 433,000,000.00 - 530,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 - - 59,800,000.00 - 应付帐款 五、16 76,901,503.37 158,518,062.50 69,544,058.86 108,489,036.53 预收帐款 五、17 103,482,302.12 101,486,398.79 73,038,342.46 71,405,626.23 应付工资 3,888,897.40 652,897.40 3,236,000.00 - 应付福利费 (4,773,625.84) (5,291,515.71) (1,560,209.67) (3,243,076.44) 应付股利 应交税金 五、18 840,567.91 (6,348,232.06) (1,057,575.59) (5,692,999.06) 其他应交款 230,804.14 - 266,872.15 74,271.41 其他应付款 五、19 31,472,219.51 102,255,941.62 23,321,625.06 3,790,366.54 预提费用 五、20 1,692,545.49 - 8,533,887.44 1,906,721.21 预计负债 一年内到期的长期负债 五、15 36,500,000.00 59,801,140.17 流动负债合计 683,235,214.10 351,273,552.54 824,924,140.88 276,729,946.42 长期负债: 长期借款 五、21 697,077,051.54 257,000,000.00 378,707,012.40 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 697,077,051.54 257,000,000.00 378,707,012.40 递延税项 递延税项贷项 负债合计 1,380,312,265.64 608,273,552.54 1,203,631,153.28 276,729,946.42 少数股东权益: 少数股东权益 29,075,895.16 28,004,286.25 股东权益: 股本 五、22 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 资本公积 五、23 659,687,070.62 659,687,070.62 659,169,423.09 659,169,423.09 盈余公积 五、24 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 其中:法定公益金 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 未确认的投资损失 未分配利润 五、25 (68,994,484.70) (68,994,484.70) (73,765,936.39) (73,765,936.39) 外币报表折算差额 股东权益合计 1,272,822,767.99 1,272,822,767.99 1,267,533,668.77 1,267,533,668.77 负债及所有者权益总计 2,682,210,928.79 1,881,096,320.53 2,499,169,108.30 1,544,263,615.19 (0.00) 0.00 (0.00) (0.00) (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：冯恩良 财务负责人：王维良 第 49 页 辽通化工 2003 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 利润及利润分配表 2003年度 金额单位:人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一.主营业务收入 五、26 1,564,008,463.29 870,126,926.34 1,361,209,655.56 743,230,275.06 减:主营业务成本 五、26 1,283,861,576.94 816,568,513.68 1,187,345,340.40 739,014,126.84 主营业务税金及附加 7,484,802.15 503,363.96 7,180,206.82 1,539,372.92 二.主营业务利润 272,662,084.20 53,055,048.70 166,684,108.34 2,676,775.30 加:其他业务利润 五、27 (4,925,770.47) (7,526,766.71) (7,550,827.81) (8,732,992.30) 减:营业费用 25,273,331.04 6,482,641.13 23,006,067.84 8,844,945.14 管理费用 111,268,688.59 51,634,481.47 119,036,867.42 57,201,581.11 财务费用 五、28 111,455,966.43 5,774,905.20 105,707,004.65 3,517,876.03 三.营业利润 19,738,327.67 (18,363,745.81) (88,616,659.38) (75,620,619.28) 加:投资收益 六、4 150,000.00 24,076,755.69 11,996,010.96 补贴收入 五、29 1,763,521.52 - 40,556,955.76 6,234,618.85 营业外收入 五、30 - - 150,734.59 (43,187.26) 减:营业外支出 五、31 2,980,240.12 941,558.19 4,110,566.40 3,447,234.18 四.利润总额 18,671,609.07 4,771,451.69 (52,019,535.43) (60,880,410.91) 减:所得税 12,831,476.32 8,328,415.47 少数股东损益 1,068,681.06 532,460.01 未确认投资损失 五.净利润 4,771,451.69 4,771,451.69 (60,880,410.91) (60,880,410.91) 加:年初未分配利润 (73,765,936.39) (73,765,936.39) (138,593,313.11) (138,593,313.11) 其他转入 125,707,787.63 125,707,787.63 六.可供分配的利润 (68,994,484.70) (68,994,484.70) (73,765,936.39) (73,765,936.39) 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 七.可供股东分配的利润 (68,994,484.70) (68,994,484.70) (73,765,936.39) (73,765,936.39) 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 (68,994,484.70) (68,994,484.70) (73,765,936.39) (73,765,936.39) 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 - 0 2、自然灾害发生的损失 - 0 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 0 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 0 5、债务重组损失 - 0 6、其他 - 0 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：冯恩良 财务负责人： 王维良 第 50 页 辽通化工 2003 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 现 金 流 量 表 2003年度 金额单位:人民币元 2003年度 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,819,086,677.13 1,059,253,812.09 收到的税费返还 1,763,521.52 收到的其他与经营活动有关的现金 48,112,933.81 98,465,575.08 现金流入小计 1,868,963,132.46 1,157,719,387.17 购买商品、接受劳务支付的现金 1,327,380,500.92 821,354,601.67 支付给职工以及为职工支付的现金 91,027,610.55 37,025,100.45 支付的各项税费 84,480,856.92 4,977,398.62 支付的其他与经营活动有关的现金 64,223,365.32 36,269,136.69 现金流出小计 1,567,112,333.71 899,626,237.43 经营活动产生的现金流量净额 301,850,798.75 258,093,149.74 二、投资活动产生的现金流量: 301,850,798.75 258,093,149.74 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 150,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 150,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 314,325,365.18 290,830,172.17 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 314,325,365.18 290,830,172.17 投资活动产生的现金流量净额 (314,175,365.18) (290,830,172.17) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 340,000,000.00 257,000,000.00 银行存款或对外拆借资金利息收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 340,000,000.00 257,000,000.00 偿还债务所支付的现金 208,660,774.12 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,726,293.34 5,774,905.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 253,387,067.46 105,774,905.20 筹资活动产生的现金流量净额 86,612,932.54 151,225,094.80 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 74,288,366.11 118,488,072.37 第 51 页 辽通化工 2003 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 现 金 流 量 表(续) 2003年度 金额单位:人民币元 2003年度 项 目 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 4,771,451.69 4,771,451.69 加:少数股东本期损益 1,068,681.06 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 1,529,768.34 257,335.64 固定资产折旧 144,132,300.18 45,808,457.94 无形资产摊销 4,739,322.57 1,652,308.89 长期待摊费用摊销 7,090,079.06 4,719,740.23 待摊费用的减少（减增加） 2,023,707.88 312,808.50 预提费用的增加（减减少） (6,841,341.95) (1,906,721.21) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,356,243.70 201,217.69 财务费用 111,455,966.43 5,774,905.20 投资损失(减:收益) (150,000.00) (24,076,755.69) 存货的减少(减:增加) (3,916,521.23) 4,022,227.80 递延税款贷项(减:借项) 经营性应收项目的减少(减:增加) 48,617,010.30 39,588,198.20 经营性应付项目的增加(减:减少) (14,025,869.28) 176,967,974.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 301,850,798.75 258,093,149.74 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 0.00 (0.00) 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 164,433,241.04 151,812,126.59 减:现金的期初余额 90,144,874.93 33,324,054.22 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 74,288,366.11 118,488,072.37 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：冯思良 财务负责人： 王维良 第 52 页 辽通化工 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2003年度 合并 母公司 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、股本 年初余额 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 本年增加数 - - - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本股本 本年减少数 - - - - 年末余额 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 二、资本公积金 年初余额 659,169,423.09 784,042,914.60 659,169,423.09 784,042,914.60 本年增加数 517,647.53 834,296.12 517,647.53 834,296.12 其中：股本溢价 接受捐赠非现金准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 517,647.53 933,528.77 517,647.53 933,528.77 本年减少数 - 125,707,787.63 - 125,707,787.63 其中：转增股本 - - - - 年末余额 659,687,070.62 659,169,423.09 659,687,070.62 659,169,423.09 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 - - - - 本年增加数 - - - - 其中：从净利润中提取 其中：法定公益金 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 - - - - 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 本年增加数 - - - - 其中：从利润提取数 本年减少数 - - - - 其中：集体福利支出 年末余额 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 五、未分配利润 年初未分配利润 -73,765,936.39 -141,030,631.35 -73,765,936.39 -141,030,631.35 本年净利润 4,771,451.69 -58,755,500.29 4,771,451.69 -58,755,500.29 本期增加 125,707,787.63 125,707,787.63 本年利润分配 4,771,451.69 66,952,287.34 4,771,451.69 66,952,287.34 年末未分配利润 -68,994,484.70 -74,078,344.01 -68,994,484.70 -74,078,344.01 第 53 页 辽通化工 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2003年度 单位：元 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升 其他原因转出 一、坏帐准备合计 9,765,197.30 1,600,885.51 - 11,366,082.81 其中：应收帐 5,633,087.77 285,311.33 - 5,918,399.10 其他应 4,132,109.53 1,315,574.18 - 5,447,683.71 二、短期投资准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 95,009.47 - - - 95,009.47 其中：库存商 95,009.47 - - - 95,009.47 原材料 四、长期投资准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 56,701,913.32 - - 71,117.17 56,630,796.15 其中：房屋建 8,255,852.12 - - - 8,255,852.12 机器设 6,883,329.82 - - - 6,883,329.82 动力设 13,436,398.62 - - - 13,436,398.62 传导设 19,509,296.25 - - - 19,509,296.25 仪器仪 8,439,721.55 - - - 8,439,721.55 运输设 177,251.77 71,117.17 106,134.60 管理用具 63.19 - - - 63.19 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 136,623.89 - - - 136,623.89 八、委托贷款减值准备 企业负责人：冯恩良 财务负责人：王维良 第 54 页 辽通化工 2003 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2003年度 单位：元 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升 其他原因转出 一、坏帐准备合计 992,667.94 257,335.64 - - 1,250,003.58 其中：应收帐款 601,278.31 153,147.13 - - 754,425.44 其他应收款 391,389.63 104,188.51 - - 495,578.14 二、短期投资准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,815,722.73 - - - 15,815,722.73 其中：房屋建筑物 24,287.56 - - - 24,287.56 工作机器设备 1,949,124.70 - - - 1,949,124.70 运输设备 81,929.87 - - - 81,929.87 动力设备 6,485,271.91 - - - 6,485,271.91 传导设备 6,856,061.37 - - - 6,856,061.37 仪器仪表设备 418,984.13 - - - 418,984.13 管理用具及其它 63.19 - - - 63.19 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第 55 页 辽通化工 2003 年年度报告 应交增值税明细表 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 单位：元 合并 母公司 项目 2003年 2002年 2003年 2002年 一、应交增值税 1、年初未抵数（以“－”填列） -169,202.27 -169,202.27 2、销项税额 218,293,957.02 188,560,623.22 125,586,292.25 107,614,414.80 出口退税 进项税额转出 3,757,509.37 7,436,594.32 3,484,330.37 5,512,026.68 转出多交增值税 5,196,653.57 5,196,653.57 3、进项税额 167,588,172.31 151,997,428.72 136,480,562.15 118,492,297.32 已交税金 减免税款 出口抵减内销有产品应纳税额 转出未交增值税 68,838,648.42 49,365,644.66 6,965,414.81 4、期末未抵扣税 -5,473,415.21 -169,202.27 -5,473,415.21 -169,202.27 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“－”填列） -1,585,610.71 12,677,454.75 -6,766,310.18 5,196,653.57 2、本期转入数（多交数以“－”填列） 75,804,063.23 38,972,337.52 6,965,414.81 -5,196,653.57 3、本期已交数 63,870,973.40 58,432,056.55 2,135,628.95 6,766,310.18 4、期末未交数（多交数以“－”填列） 3,382,064.31 -1,585,610.71 -1,936,524.32 -6,766,310.18 第 56 页