青山纸业(600103)2002年年度报告

福建省青山纸业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 董事陈永泉先生因事未出席会议，已委托刘天金董事长出席会议并代 行其职。 公司董事长刘天金、总经理吴冰文、会计机构负责人张嘉玲声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长：刘天金 福建省青山纸业股份有限公司 二○○三年三月三十一日 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介… … … … … … … .… .… … … … … … … … … … … … 2 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … ..… … … … … … … … … … … … 3 三、股本变动及股东情况… … … … … … … … ..… … … … … … … … … … … 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … ..7 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..9 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..11 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..13 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..19 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..21 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..24 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .… .48 1 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 (一) 公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：福建省青山纸业股份有限公司 英文名称：Fujian Qingshan Paper Industry Co.,Ltd. 英文缩写：QSZY (二) 公司法定代表人：刘天金 (三) 公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱 董事会秘书：陈炳生 联系地址：福州市六一北路 ２１６ 号晋安花园三喜阁青山投资部 办公电话：０５９１－７５８８１３３ 传 真：０５９１－７５８８７４５ 邮 编：３５００１３ Ｅｍａｉｌ： ｂｓｃｈｅｎ＠ｐｕｂ３．ｆｚ．ｆｊ．ｃｎ 证券事务代表：林建平 联系地址：福建省青山纸业股份有限公司投资部 办公电话：０５９８－５６５５１６７ 传 真：０５９８－５６５５１６８ 邮 编：３６５５０６ Ｅｍａｉｌ： ｊｐｌｉｎ＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ (四) 公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱 注册地址：福州市马尾经济技术开发区君竹路 办公地址：福建省沙县青州镇 邮政编码：３６５５０６ 国际互联网网址：www.7373173.com或www.qingshan.cn 电子信箱：qszy@pub1.fz.fj.cn或 ｆｊｑｓｚｙ＠ｑｓｐａｐｅｒ．ｃｏｍ (五) 公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的网址、年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｗｗｗ．ｓｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司投资部 (六) 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青山纸业 股票代码：600103 （七）其它有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点（无） 公司营业执照注册号：3500001001609 公司税务登记号：350427158157497 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 其地址：福建省福州市湖东路中山大厦 Ｂ 座八楼 2 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 40,411,843.66 2 净利润 13,692,823.47 3 扣除非经常性损益后的净利润 14,036,721.44 4 主营业务利润 152,912,359.35 5 其他业务利润 4,547,744.90 6 营业利润 51,544,929.83 7 投资收益 -3,538,635.11 8 补贴收入 660,243.10 9 营业外收支净额 -8,254,694.16 10 经营活动产生的现金流量净额 226,040,139.18 11 现金及现金等价物净增加额 -34,552,556.77 扣除的非经常性损益项目如下： 单位：元 序号 项 目 金 额 1 股权投资转让损失 437,411.69 2 股权投资差额 -6,177,059.84 3 补贴收入 -660,243.10 4 固定资产报废损失 5,382,935.71 5 固定资产减值准备 937,342.48 6 在建工程减值准备 2,350,571.18 7 赞助费支出 238,643.18 8 短期股票投资收益 -701,907.82 9 营业外收支净额 -654,798.39 10 清算损失 524,876.50 11 扣除所得税影响 -1,333,873.62 合 计 343,897.97 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位: 元 序 项 目 单 2002 年 2001 年 2000 年 号 位 追溯调整后 追溯调整前 1 主营业务收入 元 857,612,243.35 918,579,192.98 918,579,192.98 885,772,571.94 2 净利润 元 13,692,823.47 98,202,618.01 110,469,874.29 127,969,557.45 3 总资产 元 2,266,400,371.26 2,338,157,917.48 2,349,532,673.76 2,289,015,555.67 4 股东权益(不含少数股东权益) 元 1,558,911,384.74 1,544,663,907.85 1,556,931,164.13 1,488,089,374.01 5 每股收益 元 0.019 0.139 0.156 0.181 6 扣除非经常性损益后的每股收 元 0.020 0.1325 0.1495 0.176 益 7 每股净资产 元 2.207 2.187 2.214 2.107 8 调整后的每股净资产 元 2.186 2.179 2.20 2.093 9 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.32 0.183 0.183 0.188 10 净资产收益率 % 0.878 6.36 7.10 8.60 3 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算本年报告期利润的 净资产收益率和每股收益。 序号 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 9.81 9.86 0.216 0.216 2 营业利润 3.31 3.32 0.073 0.073 3 净利润 0.878 0.883 0.019 0.019 4 扣除非经常性损益后的净利润 0.900 0.900 0.020 0.020 （四）报告期内股东权益变动情况表 单位: 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 706,300,000.00 0.00 706,300,000.00 资本公积 366,198,451.66 554,653.42 366,753,105.08 股权投资准备 盈余公积 129,613,226.76 1,369,282.35 130,982,509.11 净利润中提取 法定公益金 66,147,317.78 1,369,282.35 67,516,600.13 净利润中提取 未分配利润 276,404,911.65 10,954,258.77 287,359,170.42 股东权益合计 1,544,663,907.85 14,247,476.89 1,558,911,384.74 4 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 单位：万股 项 目 本 次 本次变动增减（+、-） 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 25,582.00 25,582.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 406.00 406.00 3、内部职工股 15.10 15.10 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 26,003.10 26,003.10 二、已上市流通股份 44,626.90 44,626.90 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股股份合计 44,626.90 44,626.90 三、股份总数 70,630.00 70,630.00 （二）股票发行与上市情况 1、近三年历次股票发行情况 1999 年 8 月 4 日-15 日，公司实施配股方案，即以 1998 年末总股本 28,944 万股为基数，向本公 司全体股东实施每 10 股配售 3 股，实际配售 6,371 万股，其中向法人股股东配售 1,220 万股，向内 部职工股股东配售 2,751 万股，向社会公众股股东配售 2,400 万股，配股价格为 4.18 元/股；其中向 公众配售的 2,400 万股于 1999 年 9 月 5 日获准上市交易，向内部职工股股东配售的 2,751 万股随同 内部职工股于 2000 年 6 月 21 日获准上市交易（董事、监事及高管人员锁定部分除外）。公司于 2000 年 8 月 29 日经 2000 年度第二次临时股东大会审议通过，以本公司 1999 年末总股本 35,315 万股为 基数，向全体股东实施每 10 股送 2 股转增 8 股，派送的红股及转增股份可流通股份 22,321 万股已 于 2000 年 9 月 6 日上市流通。 2、本报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发等原因引起公司股份总数以及结构的 变化。 3、截止报告期末，公司除董事、监事及高级管理人员持有的 151,000 股内部职工股锁定外，没 有其它内部职工股。 5 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）股东情况 1、报告期末股东总数：截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 244,484 户。 2、前 10 名股东的持股情况 序号 股东名称 年末持股数(股) 占总股本 (％) 股份类别 1 福建省青州造纸有限责任公司 71,400,000 10.11 法人股 2 福建南纸股份有限公司 70,000,000 9.91 法人股 3 国投机轻有限公司 58,440,000 8.27 法人股 4 福建省金皇贸易公司 24,000,000 3.40 法人股 5 福建星光造纸集团公司 18,600,000 2.63 法人股 6 福建华兴信托投资公司 13,380,000 1.89 法人股 7 永安林业（集团）股份有限公司 4,000,000 0.56 法人股 8 俞汗青 1,012,000 0.14 流通股 9 华安上证 180 指数增强型证券投资基金 532,216 0.08 流通股 10 金鼎证券投资基金 507,127 0.07 流通股 说明： 上述股东中，前六大股东代表国家持有股份，为国有法人股。 (1) 原第四大股东福建省轻纺(控股)有限责任公司根据财政部关于福建省青山纸业股份有限公 司国有股划转有关问题的批复(财企［2002］180 号文)，将其持有本公司的 2,400 万股国有法人股划 转给福建省金皇贸易公司，并于 2002 年 6 月 19 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理好相关的过户登记手续。 (2) 公司第二大股东、第四大股东、第五大股东之间存在关联关系，福建省轻纺(控股)有限责任 公司持有公司第二大股东福建南纸股份有限公司 70.256%的股份，且公司第四大股东福建省金皇贸 易有限公司、第五大股东福建星光造纸集团公司为其全资控股子公司。其它法人股股东之间不存在 关联关系，公司未知流通股股东之间的关系。 (3) 公司第一大股东福建省青州造纸有限责任公司以其持有的部分国有法人股计 6,000 万股质押 给福建南纸股份有限公司，质押期限为 1999 年 5 月 17 日至 2002 年 12 月 31 日止。 (4) 公司董事会于 2002 年 5 月 23 日公告，接获第二大股东福建南纸股份有限公司的通知，该公 司持有的本公司国有法人股中已将其中的 3,500 万股质押给中国工商银行南平市延平支行，质押期 限为 2002 年 5 月 23 日至 2005 年 10 月 2 日，其余的 3,500 万股未发生质押。 持股 5％（含 5％）以上的其它法人股东所持股份未发生质押、冻结、托管等情况。 3. 公司控股股东 本公司实质控制人为福建省轻纺（控股）有限责任公司，该公司成立于 1997 年 10 月 23 日，法 定代表人为梁模，注册资本为陆亿元，经营范围为经营授权的国有资产，对外投资经营、咨询、服 务。 4．其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股股东 福建省青州造纸有限责任公司成立于 1996 年 5 月 21 日，法定代表人为梁诗坚，注册资本为 605226804 元，经营范围为纸桨、纸和纸制品制造；工业生产资料，百货，日用杂货，建筑材料， 农副产品批发、零售；技术咨询，轻工技术服务。 6 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1．基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股(股) 年末持股(股) 刘天金 董事长 男 51 2002.8-2003.7 13,000 13,000 周立成 副董事长 男 41 2000.7-2003.7 0 0 林 剑 副董事长 男 47 2001.7-2003.7 0 0 黄国英 董 事 男 49 2000.7-2003.7 33,800 33,800 陈永泉 董 事 男 61 2000.7-2003.7 40,200 40,200 苏颖倩 董 事 女 33 2000.7-2003.7 0 0 唐福民 董 事 男 53 2000.7-2003.7 4,000 4,000 刘凯风 董 事 男 50 2000.7-2003.7 0 0 黄振光 董 事 男 37 2000.7-2003.7 0 0 米建国 独立董事 男 53 2002.4-2003.7 0 0 王旭东 独立董事 男 39 2002.4-2003.7 0 0 张 玲 监事会召集人 女 40 2000.7-2003.7 0 0 孙 毅 监 事 女 48 2000.7-2003.7 12,000 12,000 曲立新 监 事 男 36 2000.7-2003.7 0 0 陈文水 监 事 男 40 2000.7-2003.7 0 0 赵文修 监 事 男 52 2000.7-2003.7 10,660 10,660 吴冰文 总经理 男 47 2002.8-2003.7 12,480 12,480 张子珉 副总经理 男 42 2000.7-2003.7 0 0 陈炳生 副总经理兼董秘 男 36 2002.8-2003.7 10,660 10,660 徐宗明 副总经理 男 40 2002.8-2003.7 0 0 闫英华 总工程师 男 52 2000.7-2003.7 14,200 14,200 以上董事、监事及高级管理人员年度内持股无变化。 董事、监事在股东单位的任职情况： 姓 名 任职股东单位名称 担任职务 任职期间 林 剑 福建省青州造纸有限责任公司 副董事长 2001.4-2004.4 黄国英 福建南纸股份有限公司 董事长 2001.5-2004.5 唐福民 福建南纸股份有限公司 董 事 2001.5-2004.5 张 玲 福建南纸股份有限公司 董 事 2001.5-2004.5 孙 毅 福建南纸股份有限公司 监 事 2001.5-2004.5 刘凯风 福建轻纺(控股)有限责任公司 办公室主任 1997.6-至今 周立成 国投机轻有限公司 处 长 1999.7-至今 苏颖倩 国投机轻有限公司 项目经理 2000.7-至今 曲立新 国投机轻有限公司 计财部经理 1999.7-至今 黄振光 福建华兴信托投资公司 投资部经理 1995-至今 2．年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 2002 年 1-12 月份在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬：依据福建省有 7 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 关部门以及公司董事会审议通过的岗位工资标准的规定按月发放工资和奖金和年终奖金。 （2）报酬总额及报酬数额区间 现任董事、监事、高级管理人员（不含独立董事）在公司领取的年度报酬总额(包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为 795,115 元，其中有两名董事在公司领取报酬， 报酬总额为 236,119 元。金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 314,373 元人民币。 高级管理人员报酬区间：5 万元以下有 2 人，5 万元至 10 万元之间有 3 人，10 万元以上有 4 人。 （3）独立董事的津贴及其它待遇 2002 年 4 月 23 日公司 2001 年度股东大会审议通过了《关于选举公司董事会独立董事及其年 度津贴的议案》：独立董事的年度津贴为每人 3.0 万元人民币。 出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 （4）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有黄国英、林剑、周立成、苏颖倩、唐福民、刘凯 风、黄振光、张玲、孙毅、曲立新，他们均在股东单位或其它单位领取报酬、津贴。 3．报告期内，公司董事、监事和高级管理人员离任的情形。 (1) 经公司三届董事会十一次会议提名推荐，并经公司 2001 年度股东大会审议通过，聘任米建 国先生、王旭东先生为公司第三届董事会独立董事。 (2) 2002 年 8 月 10 日，公司召开董事会三届十七次会议，会议同意黄国英先生辞去公司三届董 事会董事长职务；选举刘天金先生为公司三届董事会董事长。 (3) 2002 年 8 月 10 日，公司召开董事会三届十七次会议，会议同意刘天金先生辞去公司总经理 职务；聘任吴冰文先生为公司总经理；根据总经理提名，同意聘任陈炳生先生、徐宗明先生为公司 副总经理。 （二）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有正式员工 2,049 人，其中具有各种专业技术职称的人员 360 人，占员工总数的 17.57％，具有大专学历以上的员工占员工总数的 15％，公司需承担费用的离退 休职工人数为 385 人。 员工专业构成如下： 专 业 人 数 比 例 生产人员 1,411 68.86 销售人员 57 2.78 技术人员 360 17.56 财务人员 41 2.0 行政人员 180 8.8 8 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善 公司法人治理结构，认真实施《公司章程》、《信息披露制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等一系列制度，规范公司运作行为，公司治理的实 际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件基本不存在差异。 2002 年 4 月 23 日，公司召开 2001 年度股东大会，聘任米建国先生、王旭东先生为公司独立董 事，董事会人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，改善了公司董事会人员 的专业构成，为进一步提高公司董事会决策的科学性、客观性奠定了良好的基础。 2002 年 5 月 10 日，中国证监会、国家经贸委发布了《开展上市公司建立现代企业制度检查的 通知》，根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安排，公司进行了认真的自查， 2002 年 6 月 30 日，公司三届十六董事会审议通过了“建立现代企业制度自查报告”并上报中国证 监会、国家经贸委及相关部门。公司控股股东也相应进行了自查。 2002 年 11 月 18 日，公司召开 2002 年第三次临时股东大会，审议通过关于公司与福建省青州 造纸有限责任公司之间液浆、碱电等产品关联交易的协议，表决时，关联股东回避表决。该关联交 易由福州天力投资顾问公司出具“关联交易之独立财务顾问报告”，由福建华兴有限责任会计师事务 所出具了“评估报告”，关联交易基本遵循了商业化原则，对定价依据进行了充分披露，保障了关联 交易的公平、合理。 （二）独立董事履行职责情况 1、报告期内，公司 2 名独立董事分别出席了 2002 年本公司召开的董事会三届十四次董事会至 三届十九次董事会，出席了公司 2001 年度股东大会、2002 年第一次临时股东大会至 2002 年第三次 临时股东大会，并对重大关联交易等事项发表了独立意见。 2、报告期内，两位独立董事严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定、规范的要 求，认真学习了中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的 通知》(证监发［2002］32 号文)。 3、针对公司 2002 年度因关联交易导致应收大股东欠款余额较大这一情况，公司两位独立董事 对此表示关注，并要求公司进一步加大对应收帐款的催欠力度，有效控制并降低应收帐款余额。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具有独立完整的 业务及自主经营能力。 本公司在规范、择优的基础上设立、上市，经过数年的规范运作和有效治理，公司法人治理结 构比较健全，与控股股东福建省青州造纸有限责任公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全分 9 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 开，业务、人员、机构、财务独立，资产完整。 1、业务分开方面：公司业务范围为生产销售纸袋纸、卡纸系列产品，不同于控股股东的业务范 围，不存在从事相同或相近业务的情况，公司业务完全独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、 销售系统，具有独立完整的业务自主经营能力。 2、人员分开方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作，并制定了一系 列规章制度。公司所有高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在公司股东单位担任除董事以外的 重要职务。 3、资产完整方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司资产独立完 整，权属明晰，资产独立登记、建帐、核算、管理。工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由 本公司独立拥有。 4、机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的 情况。公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及其职能部门与公司及其职能部 门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 5、财务分开方面：公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。有独立的会计核算体系和财务 管理制度，有独立的银行帐号，依法独立纳税。 （四）报告期对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据《上市公司治理准则》的要求，进一步完善对中、高级管理人员的考评和激励机制。 公司根据董事会确定的考评指标，制定了经济责任制考核办法，对中层以上干部实施责任风险抵押 金制度。 10 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 (一) 2001 年度股东大会的有关情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司三届十一次董事会于 2002 年 3 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上刊登了《福建省青山纸业股份有限公司董事会三届十一次会议决议暨召开 2001 年度股东大会的 公告》。 2002 年 4 月 23 日，本公司 2001 年度股东大会在公司综合办公楼一楼会议室召开，出席会议 的股东及其代表共 14 人，代表股份 256,009,640 股，占公司总股本的 36.25％，会议采取记名投票 方式表决。会议经福州至理律师事务所王新颖律师见证，并出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了如下决议：(1)公司 2001 年度报告及其摘要；(2)公司 2001 年度董事 会工作报告；(3)公司 2001 年度监事会工作报告；(4)公司 2001 年度财务决算报告；(5)公司 2001 年 度利润分配预案；(6)关于选举公司董事会独立董事及其年度津贴的议案；(7)关于设备报废及资产清 理的议案；(8)关于聘请会计师事务所及其年度审计报酬的议案；(9) 关于修改公司章程的议案。 本次股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上。 (二) 2002 年第一次临时股东大会的有关情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司三届十四次董事会于 2002 年 5 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上 刊登了《福建省青山纸业股份有限公司董事会三届十四次会议决议公告暨召开 2002 年第一次临时 股东大会的通知》。 2002 年 6 月 15 日，本公司 2002 年第一次临时股东大会在福州市新闻大厦会议室召开，出席 会议的股东及其代表共 11 人，代表股份 255,885,660 股，占公司总股本的 36.23％，会议采取记名投 票方式表决。会议经福州至理律师事务所蒋方斌沈毅民律师见证，并出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了《关于修改公司配股募股资金使用计划的议案》。 本次股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上。 (三) 2002 年第二次临时股东大会的有关情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司三届十五次董事会于 2002 年 5 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 刊登了《福建省青山纸业股份有限公司董事会三届十五次会议决议公告暨召开 2002 年第二次临时 11 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 股东大会的通知》。 2002 年 6 月 15 日，本公司 2002 年第二次临时股东大会在福州市新闻大厦会议室举行，出席 会议的股东及其代表共 11 人，代表股份 255,885,660 股，占公司总股本的 36.23％，会议采取记名投 票方式表决。会议经福州至理律师事务所蒋方斌、沈毅民两位律师见证，并出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了《关于提请公司召开 2002 年第二次临时股东大会授权确认公司 2001 年度配股议案有效期顺延一年的议案》。 本次股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 (四) 2002 年第三次临时股东大会的有关情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司三届十八次董事会于 2002 年 10 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 刊登了《福建省青山纸业股份有限公司董事会三届十八次会议决议公告暨召开 2002 年第三次临时 股东大会的通知》。 2002 年 11 月 18 日，本公司 2002 年第三次临时股东大会在公司一楼会议室召开，出席会议的 股东及其代表共 15 人，代表股份 255,971,220 股，占公司股本总数的 36.24％，会议采取记名投票 方式表决，会议由福州至理律师事务所王新颖律师见证，并出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了《关于公司与福建省青州造纸有限责任公司之间关联交易的协议》，持 有公司股份 10400 万股的关联股东福建省青州造纸有限责任公司对此方案采取回避表决。 本次股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 11 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 12 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会工作报告 (一) 报告期内的经营情况 2002 年，国内经济继续保持较高的增长速度，基础建设投资总额和进出口贸易总额稳步上升， 水泥等建材制品市场需求进一步加大，但由于受塑膜复合袋等包装替代品的严重冲击，公司主营产 品系列纸袋纸和系列卡纸在市场竞争中呈现出不同的特点：系列纸袋纸产品具有质量、品牌、服务 等综合竞争优势，但其市场容量小且在不断萎缩，规模效益难以发挥；系列卡纸产品市场容量大， 但其属于大宗国际化竞争性产品，公司在该系列产品上尚未形成自己的核心竞争优势。 报告期内，公司针对纸卡产品的上述市场竞争特点，在纸袋纸方面：创新营销承包机制，优化 仓储管理模式，把营销环节的责、权、利关系进一步量化、细化和优化，实行营销业绩与个人报酬 完全挂钩的先进分配机制，确保产品营销龙头作用；在卡纸方面：以成本控制为中心，狠抓大宗原 材料废纸的成本分析和控制，并通过经济责任制指标的分解落实，突出做好卡纸生产线的现场管理 和工艺优化，努力提高设备运行效率，有效降低单位产品固定费用成本。 报告期内，由于碱电产品市场需求不足造成系统间断停产，加上液碱原料成本上涨，较大地影 响了碱电联产系统的盈利能力。 2002 年，在对外投资项目方面：福建青山漳州香料有限公司“水仙牌”风油精及无极膏等医药 产品通过实行营销区域责任制、狠抓新材料应用和新产品开发投入，年度完成利润总额同比增加 42.0%；福州保税区青嘉实业有限公司由于受到国家放开废纸专营权及原有业务骨干离职带走部分业 务的影响，销售收入与上年同期相比下降 37%，利润总额下降 14.74%；报告期内，实现净利润 328.53 万元，营林业工作继续稳步开展，营林面积已达 35.38 万亩，林木蓄积量 176.8 万立方米，全年实现 净利润 381.28 万元。 报告期内，公司共实现主营业务收入 85,761.22 万元，比上年下降 6.64%；主营业务利润 15,291.24 万元，比上年下降 26.26%；净利润 1369.28 万元，比上年下降 86.06%。 1、主营业务的范围及其经营状况 公司属轻工业类制浆造纸行业，主营业务范围包括：纸袋纸及卡纸系列产品、碱电产品、医药 产品、营林业产品和贸易经营。 (1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业产品构成情况 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 纸、卡系列 573,268,664.59 66.84 75,097,648.06 49.11 碱电产品 74,743,986.40 8.72 6,259,235.86 4.09 医药产品 89,471,068.14 10.43 53,188,797.12 34.78 营 林 业 23,907,162.69 2.79 4,261,996.84 2.79 商 贸 77,937,136.47 9.09 7,627,868.95 4.99 13 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 主营业务分地区情况： 地 区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（%） 东 南 9,689.73 10.60 华 东 67,347.96 -10.13 西 南 889.97 -25.92 其 它 7,833.56 12.70 合 计 85,761.22 -6.64 （2）生产经营的主要产品及其市场占有率情况 公司主要产品介绍： 系列纸袋纸：包括 70 g/m2 低定量伸性纸袋纸、80g/m2 普通纸袋纸和 90g/m2 伸性纸袋纸和 105g/m2 高强度伸性纸袋纸，主要用于水泥、粮食包装。 系列卡纸：包括定量从 120 至 350g/m2 的普通卡纸、挂面白卡、高强牛卡及瓦楞纸等，主要用 于制作食品、医药等外包装箱。 碱电产品：碱指液碱，主要成分是氢氧化钠和硫化钠的混合液，是制浆造成过程中碱法制浆的 主要原料。本公司碱电产品主要销售给福建省青州造纸有限责任公司作为其生产原料。 医药产品：是指由公司控股 70%的福建青山漳州香料有限公司生产的“水仙牌”风油精、无极 膏和拜尼多等产品，主要用于驱虫、止痒、治真菌等。 营林业产品：是指由公司投资控股 60%的林场子公司生产经营的竹、木及其副产品，商品材进 入木材市场，造纸材供给公司作为生产原料。 贸易经营：是指由公司控股 95%的福州青嘉实业公司开展的废纸、纸品等代理及自营业务。 主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率及市场占有率情况如下表 项 目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 市场占有率（%） 纸、卡产品 573,268,664.59 496,260,267.22 13.43 纸 30%、卡 5% 碱电产品 74,743,986.40 68,019,576.92 9.00 / 医药产品 89,471,068.14 35,443,491.10 152.43 60% 林业产品 23,907,162.69 18,561,896.75 22.36 / 贸易经营 77,937,136.47 70,186,769.75 9.94 / (3) 报告期内，主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化 2、主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 (1) 深圳镭波光电子有限责任公司：公司注册资本 3,000 万元，其中本公司以自有资金出资 2,700 万元，占公司注册资本的 90%。该公司主要封装生产光电元器件，现有两条封装生产线，即 TO 封 装生产线和 AWG 封装生产线，其中 TO 生产线已于 2002 年 10 月份投入试生产，AWG 封装生产线 也已生产出样品供厂家试用。截止 2002 年底，该公司实现销售收入 23.93 万元，实现利润-654.31 万元。 (2) 福建青山尤溪纸业有限责任公司：该公司于 2002 年 10 月 9 日注册成立，公司注册资本 2,500 万元，其中本公司以自有资金出资 2,000 万元，占公司注册资本的 80%。该公司经设备改造后，可 以生产精制牛卡纸、防锈纸及轻量涂布纸等。2003 年 2 月 25 日，该公司完成机电仪等各方面技术 改造并投料试生产，目前生产经营状况良好。 (3) 中国科技国际信托投资有限责任公司：该公司注册资本为 52,130.36 万元，其中本公司出资 6,552 万元，溢价受让股份 4,952 万元，占该公司注册资本的 9.5%。2002 年 10 月 16 日，该公司控 股 68%、注册资本为 10.5 亿元的中科信证券公司挂牌成立。本报告期内，该公司实现销售收入 14 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 10,339.91 万元，完成利润-7,541.93 万元。 （４） 深圳恒宝鼎投资有限公司：２００２ 年国内资本证券市场始终处于低谷，宝鼎公司按照既定的 “积极稳妥、逐步退出”的操作思路，抓住机会，有效地保障了公司主要资金安全，但由于证券市 场整体趋势持续向下，造成宝鼎公司本年度仍然亏损。同时，该公司与蔚深证券 ４００ 万元委托理财 的纠纷已进入法律程序，同时与黄河证券公司（现已改名为“民生证券”）存在 １，０００ 万元的备用资 金纠纷。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 4,990.38 万元，占年度采购总额的 10.10％；向前五名客户 销售额为 16,319.61 万元，占公司销售总额的 19.03 ％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1) 近年来国内卡纸市场国际化竞争态势形成，加上国内产能增加较快，作为主要原料的国际废 纸价格快速上涨，这给公司刚投入不久、尚未形成自己核心竞争优势的卡纸产品产销带来不利影响。 解决方案：①优化产品组合。贴近市场实际，相继开发生产出包括普通卡纸、挂面白卡、瓦楞 纸及全木浆牛卡等在内的新的产品组合，替代原设计产品方案；②调整营销策略。出台营销承包新 机制，实行仓储经济责任制，有效拓宽销售渠道，确保营销龙头作用；③加强废纸成本分析控制。 在确保产品质量标准不变的前提下，多渠道收集采购废纸，降低原料成本比例；④加强现场生产组 织。通过细化落实责任制指标，有效提高了现场生产组织水平，进一步降低了吨纸加工成本。 （２） 纸袋纸产品需求市场容量进一步缩小，加上木材供应总量快速下降，严重制约了纸袋纸生 产线的规模效益。 解决方案：①拓展营销渠道。公司制订了以国内市场为主、国外市场为重要补充的营销策略， 以遏制纸袋纸国内市场不断萎缩的局面。今年除巩固和发展了东南亚一带的出口纸市场外，又开辟 了台湾等地区新的销售网点，为明年出口业务的发展创造了条件；②主动消化林业副产品，减少木 材消耗，降低产品成本，增强了纸袋纸了综合竞争力。公司在进一步提高木片掺配比率的情况下， 通过工艺调研和技术攻关，研究应用杉杂木制浆的可行性，并继续加大废纸浆配比比例，为进一步 降低吨纸综合成本创造条件。③继续加大营林业建设投入。林纸一体化已经成为一个趋势、一种共 识，林业建设是确保公司主业可持续发展的必然途径，２００２ 年公司在原有三个林业基地的基础上， 通过自身滚动发展和其它设点规划，为公司后期的林业建设奠定了扎实的基础。 5、公司本年度经营计划实现情况。 2002 年母公司计划完成主营业务收入 71,394 万元，实际实现主营业务收入 66,606 万元，实际 完成较计划低-6.71％；利润总额完成 1,837 万元，比计划数下降 51.66%，主要原因是由于市场竞争 激烈，产品销售价格有所下降，加上液碱原料价格大幅上涨，对外投资收益减少所致。 （二）报告期内的投资情况 1、报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 1、短期投资 (1) 根据 2002 年 3 月 24 日公司董事会三届十一次会议纪要，报告期内公司利用自有资金参予 “招商银行”新股中签认购，每股认购价格 7.3 元，共计中签新股 23 万股，期末冻结资金 167.9 万 元，作为一般战略投资者，冻结期限为 4 个月，2002 年内已全部卖出，实现收益 676,550.69 元。 (2) 根据 2002 年 9 月 3 日公司董事会决议，同意利用公司自有资金 1,000 万元参予“融通新蓝 筹基金”认购，每份认购价格 1.00 元，共计认购 1,000 万份。该基金封闭期 1 个月。 (3) 公司控股子公司----福州保税区青嘉实业有限公司 2002 年 9 月份认购了 1,000 万份“融通新 15 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 蓝筹基金”，每份认购价格 1.00 元，该基金封闭期 1 个月；2002 年 12 月认购了 1,100 万份大成基金， 每份认购价格 1.00 元，该基金封闭期 1 个月。 (4) 根据 2002 年 9 月 15 日公司董事会决议，同意利用公司自有资金作为一般战略投资者参予新 股“中国联通”股份的中签认购，每股认购价 2.3 元，共计获配新股 296,135 股，期末冻结资金 681,110.50 元，股票冻结期限 6 个月，预计 2003 年 4 月份可以上市流通。 2、长期投资 根据公司董事会三届十一次会议纪要，2002 年 10 月 9 日，公司与福建省尤溪县财政局签署协 议共同设立福建青山尤溪纸业有限责任公司，该公司注册资本 2,500 万元，公司以自有资金 2,000 万 元投入，占该公司注册资本的 80%，合作方以 10 万平方米的土地折价 500 万元入股，占注册资本的 20%。该公司经技术改造后，可以生产精制牛卡纸、防锈纸、轻量涂布纸等产品，预计 2003 年度可 以生产纸品 15,000 吨，实现利润 100 万元。 根据公司董事会三届十八次会议纪要，2002 年 11 月 4 日，公司与厦门中坤化学有限公司签署 协议，公司以自有资金出资 649.95 万元受让该公司持有的福建青山漳州香料有限责任公司 5%的股 权，受让后，公司持有福建青山漳州香料有限责任公司的股权比例上升到 70%。该公司主要生产“水 仙牌”风油精、无极膏及拜尼多等医药产品，2002 年实现销售收入 8,947.11 万元，实现利润总额 2989.03 万元。 （三）报告期内的财务状况、经营成果 报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额 比上年增减变动情况及主要原因： 1、增减变动情况： 单位：万元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减比例（%） 总资产 226,640.04 233,816.79 -3.07 长期负债 1,411.77 11,353.97 -87.57 股东权益 155891.14 154,466.39 0.92 现金及现金等价物净增加额 -3455.26 -9,958.20 65.30 项 目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 增减比率（%） 主营业务利润 15,291.24 20,736.12 -26.26 净利润 1,369.28 9,820.26 -86.06 2、增减变动的主要原因： ⑴ 总资产期末数较上年减少 7,176.75 万元，减幅 3.07%，主要是由于： ① 流动资产合计期末数较上年减少 ４，８４６．４８ 万元，减幅为 ４．５６％，其中一是货币资金存量减 少 １１，１４８．６４ 万元，系报告期内归还部分贷款，以及因货款回笼主要采用银行承兑汇票，银行现金 结算比例减少；二是期末存货净额减少 ３，０９６．３３ 万元，主要是原材料库存下降；三是其他应收款净 值减少 ２，４７１．０７ 万元，减幅 ２３．４４％，主要是收回部分暂借款；四是收回一年内到期长期债券投资 ３５４．４ 万元，但是应收票据增加 ８，０７８．４９ 万元，主要系销售结算方式，主要采用银行承兑汇票所致。 ② 长期投资期末数减少 ３，０８７．０４ 万元，减幅 １５．３６％，主要是：Ａ、报告期内，转让公司持有 厦门中坤化学有限公司 ４７％股权，减少长期投资 １，８４１．３９ 万元；Ｂ、报告期内，安徽青山芜湖商贸 有限公司已清算并结束经营，减少投资款 ２，０２４．９７ 万元；Ｃ、报告期内，公司部分长期其他股权投 资项目经营亏损，按股权法核算冲减长期投资。但本期新增投资 ２０００ 万元，与福建省尤溪县财政局 共同投资设立福建省青山尤溪纸业有限责任公司。 ③ 固定资产合计期末数减少 １，４４５．２８ 万元，原因主要是报告期计提固定资产折旧所致，但本 期新增合并子公司深圳镭波固定资产 ２，４５２．４５ 万元。 16 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ④ 无形资产及其他资产合计期末数增加 １，６０３．４７ 万元，主要系本期林木资产增加 ２，１３４．２９ 万 元。 ⑵ 长期负债合计期末数较上年减少 ９，９４２．２ 万元，减幅 ８７．５７％，主要是长期借款 １０，８００ 万元 转入一年内到期的长期负债。 ⑶ 股东权益期末数较上年增加 １，４２４．７５ 万元，增幅 ０．９２％，主要是报告期实现的净利润增加 了盈余公积和未分配利润。 ⑷ 现金及现金等价物净增加额较上年增加 ６，５０２．９４ 万元，增幅 ６５．３０％。主要是因为：Ａ、公 司增加产品销售，加大了对现款回笼的考核力度，货款回笼率提高，经营活动产生的现金流量净额 增加；Ｂ、加强对外投资管理，有效控制和调整压缩投资规模，投资现金净流出比上年大幅减少。 ⑸ 主营业务利润较上年减少 ５４４４．８８ 万元，减幅 ２６．２６％。主要原因是：Ａ、子公司安徽青山芜 湖商贸有限公司已清算并结束经营；Ｂ、销售液碱、电等关联交易，本年执行与福建省青州造纸有限 责任公司新签订的《液碱、黑液购销协议》、《水、电、汽等产品购销协议》所规定的价格。电价下 调以及本年生产液碱原料成本升高，使液碱生产成本大幅提高；Ｃ、受福建省青州造纸有限责任公司 部分时间停机影响，本年液碱、电销量减少。但是，本年公司主导产品纸袋纸、牛皮卡纸、风油精、 无极膏、拜尼多等，则销售量增加，成本降低，营业利润比上年增加。 ⑹ 净利润较上年减少 ８，４５０．９８ 万元，减幅为 ８６．０６％，主要原因，同上第⑸点所述外，加上本 年投资收益大幅减少，主要是因为本年公司投资的部分项目经营亏损。 （四）公司面临的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）会计师事务所对公司 2002 年出具了无保留意见的审计报告。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日，在福州市新闻大厦会议室召开了董事会三届十一次会议，会议应到董事 ９ 人，实到董事 ９ 人，公司监事列席了会议，会议审议并通过了以下议案：（１）公司 ２００１ 年度报告及 其摘要；（２）公司 ２００１ 年度董事会工作报告；（３）公司 ２００１ 年度财务决算报告；（４）公司 ２００１ 年度 利润分配预案；（５）公司 ２００２ 年度利润分配政策；（６）关于推荐公司董事会独立董事候选人的议案； （７）关于修改公司章程的议案；（８）公司财务内部控制制度建设；（９）关于计提固定资产减值准备的议 案；（１０）关于设备报废及资产清理的议案；（１１）关于聘请会计师事务所及其年度审计报酬的议案； （１２）决定召开公司 ２００１ 年度股东大会的有关事宜。 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日， 在福州市新闻大厦会议室召开了董事会三届十二次会议，会议应到董事 ９ 人，实到董事 ９ 人，会议审议并通过了《关于公司受让增持深圳市恒宝鼎投资有限公司股权的议案》。 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日，在公司悦宾楼会议室召开了董事会三届十三次会议，会议应到董事 １１ 人， 实到董事 ９ 人，董事刘天金先生委托董事长黄国英先生参加会议并行使表决权，董事林剑先生因事 请假，会议审议并通过了《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日，在福州市新闻大厦会议室召开了董事会三届十四次会议，会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，全体监事列席，会议审议通过了以下议案：（１）《关于修改公司配股募集资金 使用计划的议案》；（２）决定召开 ２００２ 年第一次临时股东大会。 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日，在福州市新闻大厦会议室召开了董事会三届十五次会议，会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，全体监事列席，会议审议通过了以下议案：（１）同意将公司监事会提交的临时 议案，即《关于提请公司召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会授权确认公司 ２００１ 年度配股方案有效 期顺延一年的议案》；（２）决定将原定于 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时股东大会延 17 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 期至 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日召开；（３）决定召开公司 ２００２ 年第二次临时股东大会。 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，在福州市新闻大厦会议室召开了公司三届十六次董事会，会议应到董事 １１ 人，实到 ８ 人，董事米建国先生、林剑先生、唐福民先生因公出差未能出席会议，公司监事、高管 人员列席了会议，公司董事会本着认真、负责的态度，一致通过了《公司建立现代企业制度自查报 告》。 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日，在福州市新闻大厦会议室召开了公司三届十七次董事会，会议应到董事 １１ 人，实到 ８ 人，独立董事王旭东先生出差请假，董事林剑先生、陈永泉先生均书面委托董事刘天金 先生出席会议并行使表决权；公司监事、总经理、董事会秘书等高级管理人员列席了会议，会议审 议并通过了以下议案：（１）通过《２００２ 年度半年度报告及其摘要》；（２）通过《关于黄国英先生拟辞 去公司三届董事会董事长职务的议案》；（３）通过《关于选举刘天金先生为公司三届董事会董事长的 议案》；（４）通过《关于刘天金先生拟辞去公司总经理的议案》；（５）通过《关于拟聘任吴冰文先生为 公司总经理的议案》；（６）通过《关于拟聘任陈炳生、徐宗明先生为公司副总经理的议案》。 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日，在福州金源国际大饭店会议室召开了公司三届十八次董事会，会议应到会 董事 １１ 人，实际到会 １０ 人，独立董事米建国因事请假，会议审议并通过了以下议案：（１）《公司 ２００２ 年度第三季度报告》；（２）《公司与福建省青州造纸有限责任公司签署的关于产品购销的关联交 易协议》；（３）学习福建省证券业协会福证监［２００２］１７２ 号文《关于学习、贯彻“三个代表”重要思 想，促进证券市场健康发展研讨会的通知》等有关文件；（４）决定召开公司 ２００２ 年度第三次临时股 东大会。 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，在公司驻榕办会议室召开了公司三届十九次董事会，会议应到会董事 １１ 人，实际到会董事 １１ 人，公司 ５ 名监事及部分高级管理人员列席，会议审议通过了如下议案：（１） 《关于公司暂时停止配股增资的议案》；（２）《关于公司相应调整原募股资金计划投资项目的规模及 其进度的议案》。 董事会三届十一次至三届十九次会议决议公告分别刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日、４ 月 ４ 日、４ 月 ２４ 日、５ 月 ８ 日、５ 月 １６ 日、７ 月 ２ 日、８ 月 １３ 日、１０ 月 １６ 日、１０ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据 2001 年度股东大会审议通过的分红派息方案决议，于 2002 年 6 月 11 日在《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了 2001 年度分红派息实施公告，以 2001 年底总股本 706,300,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.6 元（含税），分红派息的股权登记日为 6 月 14 日， 除息日为 6 月 17 日，现金红利发放日为 6 月 21 日。 (七）本次利润分配预案 经福建华兴会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 13,692,823.47 元，分别提取 10%法 定盈余公积金 1,369,282.35 元，提取 10%法定公益金 1,369,282.35 元，加上年初未分配利润 276,404,911.65 元，本年度实际可供股东分配的利润为 287,359,170.42 元。公司决定本次利润分配预 案为：按照公司董事会 2002 年度利润分配政策的具体承诺，鉴于公司 2002 年年度可分配利润较少， 2002 年度公司利润分配预案为拟不分配、不转增,未分配利润结转以后年度分配。该预案尚需提请公 司 2002 年度股东大会表决通过，方可实施。 (八) 报告期内，公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》》、《证券时报》。 (九) 重大会计差错说明 因补提上年度应收帐款坏帐准备、支付上年度应付专项维修费及调减本公司投资中国科技投资 信托有限公司的投资收益，共计调减 2002 年年初未分配利润 9,813,805.02 元，盈余公积 2,448,451.26 元。 18 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 1、监事会三届七次会议于 2002 年 3 月 20 日在福州市新闻大厦会议室召开，应出席监事 5 人， 实到监事 4 人，监事曲立新因事请假未出席会议，会议审议通过了：(1)2001 年度监事会工作报告； (2)公司 2001 年度财务决算报告；(3) 关于设备报废及资产清理的议案；(4)公司财务内部控制制度建 设。 2、监事会三届八次会议于 2002 年 5 月 15 日在福州新闻大厦公司会议室召开，应出席监事 5 人，实到监事 5 人，会议审议通过了：《关于提请公司召开 2002 年度第二次临时股东大会授权确认 公司 2001 年度配股议案有效期顺延一年的议案》。 3、监事会三届九次会议于 2002 年 6 月 30 日在福州新闻大厦会议室召开，应出席监事 5 人， 实到监事 5 人，会议本着认真、负责的态度，审议并通过了：《公司建立现代企业制度自查报告》。 4、监事会三届十次会议于 2002 年 8 月 10 日在福州市新闻大厦会议室召开，应出席监事 5 人， 实到监事 4 人，监事曲立新先生因公请假未出席会议，会议审议通过了：(1)公司 2002 年半年度报 告及其摘要；(2)关于黄国英先生拟辞去公司三届董事会董事长职务的议案；(3)关于选举刘天金先生 为公司三届董事会董事长的议案；(4)关于刘天金先生拟辞去公司总经理职务的议案；(5)关于拟聘任 吴冰文先生为公司总经理的议案；(6)关于拟聘任陈炳生先生、徐宗明先生为公司副总经理的议案。 5、监事会三届十一次会议于 2002 年 10 月 14 日在福州金源国际大饭店会议室召开，应出席监 事 5 人，实到监事 4 人，监事赵文修因事请假未出席会议，会议审议通过了《公司与福建省青州造 纸有限责任公司签署的关于产品购销的关联交易协议》。 监事会三届七次至十一次的会议决议公告分别刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日、５ 月 １６ 日、７ 月 ２ 日、 ８ 月 １３ 日、１０ 月 １６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 6、监事会列席了 2002 年度历次董事会会议，听取审议了董事会会议的各项议案。 （二）监事会对公司的监督检查意见 1、公司依法运作情况 2002 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律法规，对董 事会、股东大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、 经理执行公司职务的情况等进行了监督检查。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《证券 法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及《公司章程》的要求进行规范运作，依法行使决策程序， 认真执行股东大会各项决议和授权，决策程序科学、合法，公司本着审慎经营的态度，建立完善了 内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，查阅了公司财务帐簿和资料，检查了公 司生产及销售记录。监事会认为：公司的会计核算规范、财务收支帐目清楚、会计数据真实准确， 19 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，福建华兴会计师事务所出具的审计报告是客观 公正的。 3、报告期内，公司于 2002 年 10 月将持有的厦门中坤化学有限公司 47%股权转让给厦门中技实 业发展有限公司；并于 2002 年 11 月受让了厦门中坤化学有限公司持有的福建青山漳州香料有限公 司 5%股权。公司资产出让和受让程序完整、合法，过程公开透明，并请中介机构审计评估，所以不 存在内幕交易，不存在损害部分股东的权益和造成公司资产流失等情况。 4、关联交易情况 公司向第一大股东互相提供部分生产原料，包括水、电、汽、液碱、黑液等，双方按市场化原 则，以市场价格进行结算，交易公平合理，无损害公司利益行为。 报告期，公司与第一大股东福建省青州造纸有限责任公司签定的关于产品购销的交易协议，属 于关联交易行为，福州天力投资顾问公司出具了《关联交易之独立财务顾问报告》，关联董事、关联 股东在董事会及股东大会上均回避表决，独立董事发表了独立董事意见。监事会经谨慎地调查，认 为该项交易符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规及公司章程规定，体现了公平、公正和公开 的原则，维护了股东的权益，符合公司长远发展战略及全体股东权益的持续增值。 针对公司报告期内因关联交易导致对大股东福建省青州造纸有限责任公司应收帐款期末余额较 大这一情况，公司监事会对此表示关注，要求公司应加大对关联交易应收帐款余额的催欠控制力度。 5、本年度福建华兴会计师事务所为本公司 2002 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。 20 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 (一) 本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，公司持股 37.5%的深圳市恒宝鼎投资有限公司于 2002 年 5 月 1 日委托深圳市蔚深证 券有限责任公司西乡营业部理财资金 400 万元，期限两个月，该理财资金本息均未收回。2002 年 12 月 27 日，深圳市恒宝鼎投资有限公司已就此事向深圳市福田区人民法院提起诉讼，目前，此案正 在进一步审理中。 (二) 报告期内公司发生收购及出售资产、吸收合并等事项。 (1) 2002 年 4 月 3 日，公司刊登公告，拟以公司自有资金 1,398.05 万元受让福州保税区青嘉实业 有限公司持有的深圳市恒宝鼎投资有限公司 25%股权，2002 年 10 月，公司终止了受让。福州保税 区青嘉实业有限公司已于 10 月将上述股权转让给宁夏申科创业投资有限公司。 (2) 2002 年 10 月 30 日，根据公司董事会三届十八次会议纪要，公司与厦门中技实业发展有限公 司签署协议，公司将持有的厦门中坤化学有限公司 47%股权以 650.15 万元转让给厦门中技实业发展 有限公司，转让后，公司不再持有厦门中坤化学有限公司股份。 (3) 2002 年 10 月 9 日，公司与福建省尤溪县财政局签署关于共同出资设立福建青山尤溪纸业有 限责任公司的协议，具体详见“报告期内的投资情况——长期投资”内容。 (4) 2002 年 11 月 4 日，公司与厦门中坤化学有限公司签署关于公司出资 649.95 万元受让其持有 的福建青山漳州香料有限公司 5%股权的协议，具体详见“报告期内的投资情况――长期投资”内容。 (三) 报告期内，公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 ⑴ 本公司向关联方销售货物 单位：元 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易 （含税） 金额比例％ 福建省青州造纸有限责任公司 液碱 ７５，００６，７５２．１８ １００ 福建省青州造纸有限责任公司 电 １２，７２２，０２３．８９ ６８．０８ 福建省青州造纸有限责任公司 水 ８９３，４６０．８０ ６７．９９ 福建省青州造纸有限责任公司 蒸汽（折热） ７，９９９，９９１．１０ ６９．４７ 福建省青州造纸有限责任公司 辅材 ４，０４９，１９１．４９ ８６．９３ 福建省青州造纸有限责任公司 木材 ４，４３４，２９２．０７ １８．５５ ⑵ 本公司向关联方购买货物 单位：元 关联方名称 交易内容 交易金额（含税） 占同类交易金额比例% 福建省青州造纸有限责任公司 浆板 ４２，５２４，９９９．９０ １２．０３ 福建省青州造纸有限责任公司 液浆 ９７７，２２８．７５ ２３．１８ 福建省青州造纸有限责任公司 黑液固形物 ３７，４９３，７１４．９８ １００．００ 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、公司与关联方（含未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披 露形成的原因及其对公司的影响： 21 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ⑴ 厦门中坤化学有限公司当时正处于建设试生产的关键期，需大量资金，公司为其长期借款 1,600 万元和 1,000 万元流动资金借款提供担保。 ⑵ 截止 2002 年末，公司第一大股东福建省青州造纸有限责任公司因业务往来欠公司应收款项 13,428.66 万元。 4、其它关联交易 ⑴ 根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定， 2002 年 1-12 月,福建省青州造纸有限责任公司向本公司提供机电维修服务，按定额标准计价，向本公司收取维修 服务费 2,470,520.08 元。 ⑵ 按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《水、电、汽等产品购销协议》规定，2002 年 1-12 月，公司按实际成本向福建省青州造纸有限责任公司收取污水处理费用 1,515,623.92 元和压 缩空气 758,045.17 元。 ⑶ 本公司在 ２００２ 年 １－１２ 月向福建省青州造纸有限责任公司提供办公及生活福利用水、电，按 生产成本结算，结算金额为 １，７９０，０５９．９６ 元。 ⑷ 根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《公共费用分摊协议》规定，２００２ 年 １－１２ 月，本公司向福建省青州造纸有限责任公司支付后勤保障服务费 ２，８４２，９８３．７７ 元。 ⑸ 按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《保安服务协议》，２００２ 年本公司向福建省 青州造纸有限责任公司支付保安服务费 １，０３０，０００．００ 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、公司重大担保情况： 被担保方 金 额 性质 借款银行 福建三农集团股份有限公司 ８００ 万元 流贷 中国银行三明市分行 福建三农集团股份有限公司 ９００ 万元 流贷 中国工商银行三明市列东支行 福建三农集团股份有限公司 ３００ 万元 流贷 中国工商银行三明市分行 厦门中坤化学有限公司 １，６００ 万元 固贷 中国建设银行厦门市支行 厦门中坤化学有限公司 １，０００ 万元 流贷 福建兴业银行厦门市支行 福建青耀纸品有限公司 ３００ 万元 流贷 中国银行沙县支行 合 计 ４，９００ 万元 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 4、公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所情况 1、2002 年度公司继续聘任福建华兴有限责任会计师事务所为本公司财务审计机构。 2、报告年度，公司支付给会计师事务所的报酬为 45 万元。 3、目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 22 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）公司在报告期内发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试 行）第十七条所列的重大事项。 为规范公司行为，根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会发布的《上市公司章程指引》、《上 市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规章的有关规定，2002 年 4 月 23 日，公司 2001 年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案。 2002 年 4 月 23 日，公司 2001 年度股东大会审议通过了提名米建国、王旭东先生为公司独立董 事的议案，公司章程因此而作相应的修改。 23 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 (一) 审计报告 闽华兴所（２００３）审字 Ｄ－０３７ 号 福建省青山纸业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度利 润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独 立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度经营成果及现金流量情况，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：肖军 中国·福州 二○○三年三月二十八日 （二） 会计报表 （详见附表） （三） 会计报表附注 １、公司基本情况 福建省青山纸业股份有限公司（以下简称本公司）是由原福建省青州造纸厂（２００１ 年 ４ 月实施 债转股后更名为福建省青州造纸有限责任公司）、国家机电轻纺投资公司、福建华兴信托投资公司共 同发起，于 １９９７ 年 ４ 月由福建省体改委闽体改（１９９３）３７ 号文批准设立的定向募集股份有限公司。 １９９７ 年 ６ 月，经中国证券监督管理委员会监发字［１９９７］３１２ 号文批准，公开发行 ８，０００ 万股社会公 众股，并于 １９９７ 年 ７ 月 ３ 日在上海证券交易所挂牌交易。１９９９ 年 ７ 月，经中国证券监督管理委员 会证监公司字［１９９９］５４ 号文批复同意，公司实施了 １９９９ 年每 １０ 股配售 ３ 股的配股方案，配股后， 公司注册资本由 ２８，９４４ 万元增至 ３５，３１５ 万元。２０００ 年 ８ 月 ２９ 日经本公司第二次临时股东大会审 议通过，按现有股本 ３５，３１５ 万股为基数，实施每 １０ 股送 ２ 股转增 ８ 股的送股方案。现本公司注册 资本为 ７０，６３０ 万元，其中：法人股 ２５，５８２ 万元（股），流通股 ４４，６０８．４１８ 万元（股），分别占股本 总额的 ３６．２２％、６３．１６％。 福建省青山纸业股份有限公司 １９９７ 年 ４ 月，被国家经贸委、财政部等六部委联合确认为全国特 大型工业企业。２００２ 年公司通过并实行 ＩＳＯ９００１ 质量管理体系和 ＩＳＯ１４００１ 环境管理体系认证，成 为全国制浆造纸行业及福建省重污染企业第一家通过 ＩＳＯ１４００１ 认证的单位。 公司主要生产经营纸袋纸系列产品及副产品，高强牛皮卡纸、精制牛皮纸、瓦楞纸、卷筒浆板、 液碱、发电等产品的生产和销售。 公司现有 ７ 个控股子公司，涉及造纸、医药、香料、商贸、林业、光电子等领域。 24 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 ⑴ 会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ⑵ 会计年度 公历一月一日至十二月三十一日。 ⑶ 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ⑷ 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。 ⑸ 外币业务核算方法 按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记帐，并于期末按市场汇率进行调整，差额计 入当期损益。 ⑹ 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，以及收到的银行承兑汇票（不含商业承兑汇票）。 ⑺ 存货核算方法 ① 存货分类 产成品、在产品、原材料、备品备件、辅助材料和包装物等。 ② 计价方法 购入：原材料、包装物、辅助材料及备品备件按实际成本计价。 发出：原材料、包装物、产成品按加权平均法计价；辅助材料及备品备件均按实际成本计价， 低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。 各种存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 ③ 存货跌价准备的确认标准、计提方法 ａ． 确认标准 本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或年度终了时，对存货进行全面清查， 由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，计 提存货跌价准备。 ｂ． 计提方法 按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 ⑻ 短期投资核算方法 ① 短期投资计价及收益的确认方法 短期投资按取得投资时的实际成本计价。 投资收益： ａ． 出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益； ｂ． 其他投资按当期实际收到的利息或收回的利润确认。 ② 短期投资跌价准备的确认标准，计提方法 本公司的短期投资按成本与市价孰低计价，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 ⑼ 坏帐核算方法 ① 坏帐的确认标准 ａ． 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项； 25 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ｂ． 因债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无法收回的应 收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 ② 坏帐损失的核算方法 坏帐损失核算采用备抵法。 ③ 坏帐准备的计提方法 按帐龄分析法计提坏帐准备。 合并报表范围的各公司之间交易产生的应收款项，内部先相互抵销后，再按帐龄分析法计提坏 帐准备。 Ａ、应收帐款核算方法： 采用帐龄分析法： 帐龄期限 计提比例（％） １ 年以内 ３．００ 逾期 １－２ 年 ６．００ 逾期 ２－３ 年 １２．００ 逾期 ３－４ 年 ２５．００ 逾期 ４－５ 年 ５０．００ 逾期 ５ 年以上 １００．００ Ｂ、其他应收款核算方法 采用帐龄分析法： 帐龄期限 计提比例（％） １ 年以内 ３．００ 逾期 １－２ 年 ６．００ 逾期 ２－３ 年 １２．００ 逾期 ３－４ 年 ２５．００ 逾期 ４－５ 年 ５０．００ 逾期 ５ 年以上 １００．００ ⑽ 长期投资核算方法 ① 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以下，或 虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总 额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有 表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 ② 股权投资差额摊销方法 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ③ 长期债权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法 予以摊销。 26 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ④ 长期投资减值准备的确认方法 公司对长期投资按报告期末帐面价值与可收回金额孰低计价。期末由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长 期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 ⑾ 固定资产计价与折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并 且使用期限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 ② 固定资产分类 房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备。 ③ 固定资产计价 按实际成本计价。 ④ 固定资产折旧采用平均年限法计算，残值率为 ３％，固定资产各类折旧年限及折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率％ 房屋建筑物 ２５－３８ ３．８８－２．５５ 机械设备 １０－１４ ９．７－６．９３ 运输设备 １２ ８．０８ 其他设备 ８－２３ １２．１３－４．２２ ⑤ 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 按期末固定资产的帐面价值与可收回的金额孰低计量。期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损 坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资 产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账 面价值全额计提固定资产减值准备： ａ． 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ． 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ． 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ． 已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ． 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ⑿ 在建工程核算方式 ① 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用 状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ② 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则－借款费用》所 规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。 ③ 期末，存在下列一项或若干项情况之一的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： ａ． 长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ｂ． 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； ｃ． 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 27 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ⒀ 借款费用资本化的核算办法 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则－－－－借款 费用》所规定的条件下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，资本化金额计 算方法为：本期利息资本化金额＝至本期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 资本化利率根据专项借款的实际利率确定，若借入一笔以上的专项借款，资本化率为这些借款 的加权平均利率： 本公司除为购进固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均直接计入当期财务 费用。 ⒁ 无形资产核算方法 ① 无形资产按取得时的实际成本入账。 ② 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： ａ． 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ｂ． 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ｃ． 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊 销。 ｄ． 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 ③ 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建 造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 ④ 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 ⒂ 长期待摊费用核算方法 ① 长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 ② 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营 当月起一次计入损益。 ⒃ 收入确认原则 ① 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 ② 提供劳务 ａ． 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入。 ｂ． 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计 量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 ⒄ 所得税的会计处理方法 采用纳税影响会计法中的递延法。 28 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ⒅ 会计政策、会计估计变更及影响 本报告期内，会计政策、会计估计未发生变更。 ⒆ 重大会计差错更正的说明 ① 本公司在 ２００１ 年计提应收帐款坏帐准备中，当时由于对应收帐款情况深入了解不够，对部 分确实无法收回的应收帐款，未全额计提坏帐（仅按帐龄分析法计提）。本期对该部分应收帐款作补 提坏帐准备，视重大会计差错处理，并进行追溯调整，调减 ２００２ 年年初未分配利润 ７，１９３，２２９．０２ 元，盈余公积 １，７９８，３０７．２６ 元，同时调增坏帐准备 ８，９９１，５３６．２８ 元。 ② 本公司 ２００２ 年 ７ 月支付的 １，０５０，０００．００ 元专项维修费，系应由 ２００１ 年负担的费用，因相 关手续不完整，拖至本期办理结算，故调整 ２００２ 年年初未分配利润 ７１４，０００．００ 元，盈余公积 １７８，５００．００ 元。 ③ 本公司投资的中国科技投资信托有限公司，该公司 ２００１ 年通过决议分利 ２，３８３，２２０．００ 元， 本公司按决议已作收益帐务处理，但对方至今未兑现，公司多次发函询问要求付利，可均未得到回 复。鉴于稳健性原则，公司调减收益 ２，３８３，２２０．００ 元，并作追溯调整，即调减 ２００２ 年年初未分配 利润 １，９０６，５７６．００ 元，盈余公积 ４７６，６４４．００ 元。 ⒇合并会计报表编制 根据财政部财会［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（１９９６）２ 号补充规定 进行。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并时将公司内 部投资、交易、债权、债务等均互相抵销。 合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上或者占该单位资本总额不 足 ５０％但具有实质控制权时编制合并会计报表。 ３、税项 本公司适用的主要税种和税率： ⑴ 增值税：按应纳增值税销售收入的 １７％计算销项税，抵扣进项税后的余额缴纳。 ⑵ 城建税及教育附加：按增值税金额的 ５％计缴城建税，４％计缴教育附加。 ⑶ 所得税：按应纳税所得额的 ３３％税率计缴 合并会计报表的子公司，其中： ① 福建省漳平青菁林场有限责任公司执行闽地税政二［１９９８］５１ 号文”录用国有下岗人员超过 ６０％实行’免三减二’”政策，所得税先征后全额返还。 ② 福建省明溪青珩林场有限责任公司主营林木产品初加工，根据《财政部、国家税务总局关于 林业税收政策问题的通知》财税字［２００１］１７１ 号文规定，免征企业所得税。 ③ 福州保税区青嘉实业有限公司因福州马尾经济开发区 １５％的所得税税率优惠政策停止，从 ６ 月份起改为执行 ３３％所得税率。 本公司碱回收产品－－－－液碱符合国家经贸委等颁发的国经贸资［１９９６］８０９ 号文《资源综合利用 目录》以及福建省经贸委等的闽经贸能［１９９７］５８７ 号文件的《福建省资源综合利用优惠政策实施办 法》及有关政策规定，实行政策性减免企业所得税 ５ 年，２００３ 年公司享受该优惠政策期满。 ⑷ 农业特产税：按生产环节及销售环节金额的 ８．８％计征（该项税种为福建省泰宁青杉林场有 限责任公司、福建省漳平青菁林场有限责任公司、福建省明溪青珩林场有限责任公司三家林业子公 司执行）。 ⑸ 其他税项：按国家有关规定执行。 ４、控股子公司及合营企业 29 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ⑴ 控股子公司基本情况 单位：万元 公 司 名 称 业务性质 注册资本 投资额 所占权益比率 经营范围 福州保税区青嘉实业有限公司 有限责任公司 ４，６００．００ ４，３７０．００ ９５％ 商贸 福建青山漳州香料有限公司 有限责任公司 ３，６６７．００ ３，０３３．５０ ７０％ 医药 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 有限责任公司 １，７５７．５０ １，０５４．５０ ６０％ 森林培育 福建省漳平青菁林场有限责任公司 有限责任公司 ５，０００．００ ３，０００．００ ６０％ 森林培育 福建省明溪青珩林场有限责任公司 有限责任公司 ４，０００．００ ２，４００．００ ６０％ 森林培育 深圳市镭波光电子有限公司 有限责任公司 ３，０００．００ ２，７００．００ ９０％ 光电子器件 福建省青山尤溪纸业有限责任公司 有限责任公司 ２，５００．００ ２，０００．００ ８０％ 造纸 本公司无合营公司。 说明： ① 控股子公司比中期报告减少安徽青山芜湖商贸有限公司和深圳恒宝鼎投资有限公司，系因： Ａ、安徽青山芜湖商贸有限公司于 ２００２ 年 １２ 月已清算并结束经营；Ｂ、公司终止受让福州保税区青 嘉实业有限公司持有深圳恒宝鼎投资有限公司 ２５％股权的协议，福州保税区青嘉实业有限公司将其 持有的 ２５％股权转让给第三方。 ② 公司于 ２００２ 年 １１ 月出资 ６４９．９５ 万元受让厦门中坤化学有限公司持有的福建青山漳州香料 有限公司 ５％的股权，故公司持股比例由原 ６５％增至 ７０％。 ⑵ 子公司未纳入合并财务报表范围的原因及对财务状况经营成果影响 福建省青山尤溪纸业有限责任公司因系 ２００２ 年 １０ 月才投资设立，因该公司尚未正式投产，本 期暂不合并报表。 ⑶ 合并报表范围发生变化内容原因 ① 本公司报告期内合并财务报表范围新增： 本公司 2001 年 6 月份投资 2700 万元，占 90%的股份，合资设立深圳市镭波光电子有限公司。 ② 本公司报告期内合并财务报表范围减少： 原控股子公司安徽青山芜湖商贸有限公司于 2002 年 12 月已清算并结束经营。 5、合并会计报表主要项目注释 ⑴ 货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 ５３，１５１．７１ ７２，３８３．７３ 银行存款 ２９５，８０５，４２６．５８ １８４，６４５，２３４．８０ 其他货币资金 １０，６６８，８１２．９９ １０，３２３，３７５．５６ 合计 ３０６，５２７，３９１．２８ １９５，０４０，９９４．０９ 货币资金期末数 １９５，０４０，９９４．０９ 元比期初数 ３０６，５２７，３９１．２８ 元元减少 ３６．３７％，主要原因一是 报告期内偿还部分银行贷款，二是本期回笼的货款中银行承兑汇票所占比例增大。 其他货币资金期末数 １０，３２３，３７５．５６ 元，主要系信用证保证金和外埠存款。 银行存款期末数中含外币存款 １，２７２，０３０．１０ 美元，汇率为 １：８．２８９７。 ⑵ 短期投资 项 目 期 初 数 期 末 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ５，１３３，８１４．５２ ７７８，８５１．９７ ４，５７１，８２５．３０ ８５３，９６１．８８ 债券投资 ９，９９９，９０６．８９ １５，６１６，７９０．１５ 基金投资 ３１，０００，０００．００ ３１４，０００．００ 其他投资 １５，０００，０００．００ １１，０００，０００．００ 合 计 ３０，１３３，７２１．４１ ７７８，８５１．９７ ６２，１８８，６１５．４５ １，１６７，９６１．８８ 本期末股票投资成本价为 ４，５７１，８２５．３０ 元，期末市价总值为 ３，７１７，８６３．４２ 元，低于成本价， 30 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 故计提短期跌价准备为 ８５３，９６１．８８ 元。 本期债券投资成本价为 １５，６１６，７９０．１５ 元，期末市值为 １６，５０５，３７３．９０ 元（含息），期末市价高 于成本价，故未提短期跌价准备。 本期本公司认购基金投资成本价为 ３１，０００，０００．００ 元，期末市价低于成本价，计提短期投资跌 价准备为 ３１４，０００ 元。 本期其他投资为 １１，０００，０００ 元系短期合作经营投资，该项投资未达到需计提投资跌价准备条 件，故未提短期投资跌价准备。 上述股票及债券的市价参照证券交易所公布的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股票、债券收盘价。 ⑶ 应收票据 种 类 期初数（元） 期末数（元） 银行承兑汇票 ９２，２７６，０９４．５４ １７３，０６１，７０６．４０ 应收票据期末数 １７３，０６１，７０６．４０ 元比期初数增加 ８７．５５％，主要原因是本期回笼的货款中银行承 兑汇票所占比例增大。 ⑷ 应收股利 应收股利期末数为零，系期初应收中国科技国际信托投资有限责任公司 ２００１ 年通过决议分利款 ２，３８３，２２０．００ 元，根据收入确认原则，本期追溯调整年初应收股利。 ⑸ 应收帐款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例（％） 期初坏帐准备 期末金额（元） 期末比例（％） 期末坏帐准备 １ 年以内 １２７，７５２，５７０．６１ ７４．１５ ３，８３２，５７７．１２ １８４，６４６，３８６．４７ ７５．８５ ５，５３９，３９１．６０ １－２ 年 ９，４２６，９６６．７３ ５．４７ ５６５，６１８．００ １１，３３７，５９６．５２ ４．６６ ６８０，２５５．８０ ２－３ 年 ５，４２８，３６２．００ ３．１５ ６５１，４０３．４４ ３，０５７，１０８．９５ １．２３ ３６６，８５３．０７ ３ 年以上 ２９，６７８，０５４．４１ １７．２３ ２８，０６０，１５３．７３ ４４，３８８，５３４．０８ １８．２６ ３２，５０２，５８５．７９ 合 计 １７２，２８５，９５３．７５ １００ ３３，１０９，７５２．２９ ２４３，４２９，６２６．０２ １００ ３８，０８９，０８６．２６ 本公司根据会计政策，４－５ 年的应收款项按 ５０％计提坏帐准备，５ 年以上按 １００％计提坏帐准备。 应收帐款期末余额中有持本公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公司的应收液 碱、电等款项 １１８，７４４，８６７．２４ 元。 应收帐款期末余额 ２４３，４２９，６２６．０２ 元，比期初余额 １７２，２８５，９５３．７５ 元增加 ４１．２９％，其主要原 因一是本期公司主要产品销售量增加，尤其是牛皮卡纸销售量较上年增幅达 ８８．８７％，相应增加了应 收帐款；二是原列入预付账款中 ３７，５７８，６５７．７０ 元款项，已有据表明不符合预付款性质，将其调入应 收账款；三是关联企业福建省青州造纸有限责任公司本期拖欠货款增加。 ２００２ 年坏账准备年初数与 ２００１ 年年报披露数不一致，系本期公司因重大会计差错追溯调整年初 数，详见本附注 ２．⒆．①。 期 末 应 收 帐 款 前 五 名 欠 款 单 位 欠 款 金 额 为 １４９，６６９，４１７．００ 元 ， 占 期 末 应 收 帐 款 总 额 的 ６１．４８％。 ⑹ 其他应收款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例（％） 期初坏帐准备（元） 期末金额（元） 期末比例（％） 期末坏帐准备（元） １ 年以内 ９９，２２２，７５２．９６ ８９．３５ ２，９７６，６８２．５９ ７４，５６５，８０９．１８ ８５．９４ ２，２３６，９７４．２９ １－２ 年 ２，６８５，２２１．４６ ２．４２ １６１，１１３．２９ ８，２５０，０９４．５２ ９．５１ ４９５，００５．６８ ２－３ 年 ５，４０５，４４６．２９ ４．８７ ６４８，６５３．５５ ３５９，０９７．６４ ０．４１ ４３，０９１．７２ ３ 年以上 ３，７３２，０５５．６３ ３．３６ １，８２６，０５０．８２ ３，５８６，８９１．０４ ４．１４ ３，２６４，６３７．１６ 合 计 １１１，０４５，４７６．３４ １００ ５，６１２，５００．２５ ８６，７６１，８９２．３８ １００ ６，０３９，７０８．８５ ① 其他应收款期末余额中有持本公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公司的 应收款 １５，５４１，７３１．７３ 元。 ② 金额较大的其他应收款内容 31 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 深圳恒宝鼎投资有限公司 ３４，５８０，０００．００ １ 年以内 补充流动资金 福建省青州造纸有限责任公司 １５，５４１，７３１．７３ １ 年以内 污水处理费及材料款 福建省纺织工业公司 ３，０００，０００．００ ３ 年以上 预付款 福建省青耀纸品有限公司 ２，６８９，４０６．３５ １ 年以内 材料款 青州综合厂 １，６２２，８６０．６５ １ 年以内 浆料款 ③ 前五名欠款单位欠款总额 ５７，４３３，９９８．７３ 元，占期末其他应收款总额的 ６６．２０％。 ⑺ 预付货款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例％ 期末金额（元） 期末比例％ １ 年以内 １５８，５８８，６０６．４５ ９１．０３ １０６，２６１，００７．１７ ９０．３７ １－２ 年 ５６３，２３３．６８ ０．３２ ２４５，４１３．３９ ０．２１ ２－３ 年 １５，０００，０００．００ ８．６１ ５１３，４９９．１２ ０．４４ ３ 年以上 ６６，９００．０５ ０．０４ １０，５６６，９００．０５ ８．９８ 合 计 １７４，２１８，７４０．１８ １００ １１７，５８６，８１９．７３ １００ ①帐龄超过一年的预付帐款，未收回原因： Ａ、预付深圳市环兴纸品有限公司 １０５０ 万元废纸款，系协议约定执行。 Ｂ、其余 ８２５，８１２．５６ 元帐龄超过一年的预付帐款系尚未结清的设备余款。 ②预付货款期末数中无持本公司 ５％以上股份单位的预付货款。 ③预付货款期末数比期初数减少 ３２．５１％，主要原因一是将原列入预付账款中已有据表明不符合 预付款性质的 ３７，５７８，６５７．７０ 元款项，调入应收账款； 二是本期减少部分预付货款。 ⑻ 存货 项 目 期初金额（元） 期初跌价准备 期末金额（元） 期末跌价准备 库存商品 ８７，６２１，８７２．９５ １，７６８，４０６．０６ ８４，９８７，４５５．３０ １４３，０６９．２４ 发出商品 １，３１９，８８５．１４ ４１２，１９７．０６ 原材料 １０３，２２１，５０３．５８ ６７，９１７．８５ ７０，８２１，０７３．１２ 辅助材料 ２０，１６９，８５０．３１ ３，１７６，１９０．０２ ２０，７４９，１９２．３１ ３，２２５，４３７．２０ 在产品 １，４５０，９８６．６６ ７０，４１０．４０ ４，７３０，９３６．８２ 包装物 １，８６１，３９１．７４ ５，４１５．３４ １，４８６，６２９．０３ 低值易耗品 ３２９，４５１．９５ １０４，３５２．５０ 合计 ２１５，９７４，９４２．３３ ５，０８８，３３９．６７ １８３，２９１，８３６．１４ ３，３６８，５０６．４４ 按照存货成本与可变现净值孰低计价，计提存货跌价准备。可变现净值为估计售价减去存货成 本及销售所必须的估计费用后的价值。 ⑼ 一年内到期长期债券 原持有的五年期国债已于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日到期，８ 月 ２８ 日收回本息 ３，６６９，２１１．１１ 元。 ⑽ 待摊费用 项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 财保费 ５０，８１３．４１ ４，３０７，５５２．４８ ４，３３０，７１４．７３ ２７６５１．１６ 林业采伐费用 ２５，１６６．５７ ２５，１６６．５７ 其他 ８４，３５３．５４ １，６８５，８７６．７４ １，６９９，００５．３６ ７１，２２４．９２ 合计 １３５，１６６．９５ ６，０１８，５９５．７９ ６，０２９，７２０．０９ １２４，０４２．６５ ⑾长期股权投资 ① 长期股票投资 32 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 被投资公司名称 股份类别 股票数量（股） 持股比例％ 初始投资成本（元） 市价总值（元） 减值准备（元） 福建兴业银行 法人股 ６，９８７，６３５ ３．４９ １２，２６８，３２１．００ 福建水泥股份有限公司 法人股 ６９８，５００ ３．０６ １，７１１，２５０．００ 福建永安林业（集团）股份有限公司 法人股 １１，７００，０００ ７．９３ ８，０００，０００．００ 福建省惠泉啤酒股份有限公司 法人股 ６，０００，０００ ３．２７ ２３，４００，０００．００ 合 计 ４５，３７９，５７１．００ 本期长期股票投资，均未达到需提投资减值准备条件，故未提减值准备。 ②其他股权投资 被投资 投资期限 初始投资额（元） 持股比 本期权益 累计权益 投资余额（元） 备 注 企业名称 例％ 增减额（元） 增减额（元） 福州开发区青榕 无 ５，５００，０００．００ ３９．２８ ３２７，５４７．０２ －３５，９６７．１１ ５，４６４，０３２．８９ 权益法 纸品有限公司 福建省武夷山青 无 ７，５００，０００．００ ２５．１７ －１，０８０，２４５．８９ －１，０８０，２４５．８９ ６，４１９，７５４．１１ 权益法 竹山庄有限公司 兴业证券股份有 无 ９２４，６２６．６１ ０．０６ ０．００ ０．００ ９２４，６２６．６１ 成本法 限公司 新西兰纸材基地 无 １３０，０００．００ ０．００ ０．００ １３０，０００．００ 中国科技国际信 无 ６５，５２０，０００．００ ９．５０ ０．００ ０．００ ６５，５２０，０００．００ 成本法 托投资有限公司 深圳恒宝鼎投资 无 １５，０００，０００．００ ３７．５０ －９，８６７，１６７．９８ －３，８９６，２２１．２４ １１，１０３，７７８．７６ 权益法 有限公司 重庆宝通光纤技 无 ３，０００，０００．００ ３０．００ ５９，００５．１６ －４２５，６５６．７１ ２，５７４，３４３．２９ 权益法 术有限公司 福建青山尤溪纸 无 ２０，０００，０００．００ ８０．００ ２０，０００，０００．００ 本期新设 业有限责任公司 北京雄震科技有 无 １０，５００，０００．００ ３３．３ １０，５００，０００．００ 筹建 限公司 柬埔寨上丁省伐 无 １，５００，０００．００ ３０ １，５００，０００．００ 筹建 木公司 合 计 １２９，５７４，６２６．６１ －１０，５６０，８６１．６９ －５，４３８，０９０．９５ １２４，１３６，５３５．６６ 注：其他股权投资部分明细内容与中报披露有变化，原因系： Ａ、原投资 ２１０２．１５ 万元，持有厦门中坤化学有限公司 ４７％股权，已于 ２００２ 年 １０ 月转让股权， 不再列示。 Ｂ、原投资 ７５０ 万元持有福建省武夷山青竹山庄有限公司 ２４．４３％股权，因福建省武夷山青竹山庄 有限公司股本由原本 ３０００ 万元调减为 ２９８０ 万元，本公司持股比例相应调整为 ２５．１７％。 Ｃ、子公司深圳镭波光电子有限公司 ２００２ 年 ９ 月正式投产，本期合并报表，不再列示。 Ｄ、２００２ 年 １０ 月，公司新增投资 ２０００ 万元，持有福建青山尤溪纸业有限责任公司 ８０％股权。 Ｅ、原持有深圳恒宝鼎投资有限公司 ６２．５％股权，因在其 ２５％股权转让法律程序办妥前中止与保税 区青嘉实业有限公司股权转让协议，故本期持股比例调整为 ３７．５％。 Ｆ、子公司福州保税区青嘉实业有限公司原投资 ２０ 万元，持有福建沙县青诚工程监理公司 ４０％ 股权，已于 ２００２ 年 ５ 月股权退出，不再列示。 Ｇ、子公司福州保税区青嘉实业有限公司控股子公司福建青春贸易有限公司原投资 １００ 万元，持 有福州青于蓝纸品有限公司 ５０％股权，已于 ２００２ 年股权退出，不再列示。 Ｈ、子公司福州保税区青嘉实业有限公司本期投资 １０５０ 万元，持有北京雄震科技有限公司 ３３．３％ 股权。 Ｉ、子公司漳平青菁林场有限责任公司本期投资 １５０ 万元，持有柬埔寨上丁省伐木公司 ３０％股权。 33 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ③ 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限（年） 本期摊销额 摊余金额 福州保税区青嘉 －２，７４７，５０３．２４ 初始投资成本与 １０ 年 ２７４，７５０．３２ －２，１９８，００２．６０ 实业有限公司 享有权益差额 福建青山漳州香 ３，２７２，４４４．２７ 同 上 １０ 年 －１０９，０８１．４８ ３，１６３，３６２．７９ 料有限公司 中外合资漳州无 －１，６１０，９９１．０８ 同 上 ７６ 个月 ２５５，５３０．８８ －４３７，９１７．７４ 极药业有限公司 合 计 －１，０８６，０５０．０５ ４２１，１９９．７２ ５２７，４４２．４５ 股权投资差额初始金额与 ２００１ 年年报及 ２００２ 年中报披露数不一致，一是系原子公司芜湖青山纸 业商贸有限公司已于 ２００２ 年 １２ 月清算并结束经营， 其持有福州保税区青嘉实业有限公司 ５％股权形 成股权投资差额已清算，不再列示；二是本期青山公司溢价受让福建青山漳州香料有限公司 ５％股权， 形成股权投资差额，分 １０ 年摊销。 ⑿ 固定资产 ① 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 １，１５１，９６１，５４６．１５ １６，８１２，９７６．１２ ６，３２０，９７０．５４ １，１６２，４５３，５５１．７３ 房屋建筑物 ２４６，７２４，８３０．５９ １８，１４０，０７６．９９ ６，１５１，４３２．８０ ２５８，７１３，４７４．７８ 运输设备 ２０，４５６，２２４．８０ ５８２，８０８．００ ２７，４４２．００ ２１，０１１，５９０．８０ 其他 １２４，８１２，７７６．７９ ２，５３６，１２１．３７ ３，５０８．０９１．４８ １４４，８５２，３９７．４８ 合 计 １，５４３，９５５，３７８．３３ ３８，０７１，９８２．４８ １６，００７，９３６．８２ １，５６６，０１９，４２３．９９ Ａ、 本期固定资产原值减少 １６，００７，９３６．８２ 元，主要原因是报告期内报废部分固定资产； Ｂ、固定资产期末数中包括公司技改工程项目向中国工商银行沙县支行办理长期借款 １０８００ 万 元，作为抵押物的碱回收分厂资产。 ② 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 机械设备 ３７０，９０５，５６０．１１ ５７，７９６，９０８．７３ ３，９８５，１１６．６５ ４２４，７１７，３５２．１９ 房屋建筑物 ６０，６１１，２８４．１８ １１，６９３，０６０．７２ ２，１６６，０５５．５４ ７０，１３８，２９９．３６ 运输设备 １５，３７７，９１９．８８ １，２０８，２４６．９７ １３，１３３．４０ １６，５７３，０３３．４５ 其他 ５１，２７０，６１７．９９ ７，０９１，０４６．７８ ３，０３４，０５２．３４ ５５，３２７，６１２．４３ 合 计 ４９８，１６５，３８２．１６ ７７，７８９，２６３．２０ ９，１９８，３５７．９３ ５６６，７５６，２８７．４３ ③ 固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 机械设备 ５０，９００，８７７．２３ ４６４，４４６．２９ １６４，５３３．４８ ５１，２００，７９０．０４ 房屋建筑物 １２９，８５８．６７ ４７２，８９６．１９ １，６５４．９８ ６０１，０９９．８８ 运输设备 ２１０，０００．００ ０．００ ２１０，０００．００ 其他 ３４，６３１，４１５．０４ ４９，００３．０９ ３４，５８２，４１１．９５ 合 计 ８５，８７２，１５０．９４ ９３７，３４２．４８ ２１５，１９１．５５ ８６，５９４，３０１．８７ 固定资产净额 ９５９，９１７，８４５．２３ ９１２，６６８，８３４．６９ 固定资产减值准备本期增加为当期实际计提数，计提原因主要是技术性能老化，受腐蚀严重， 无使用经济价值，长期闲置且无转让价值，以及部分配套设施受损，设备帐面成新率高于实际。本 期减少为冲销本年报废的固定资产以前年度计提减值准备。 ⒀工程物资 34 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期初数 期末数 机械设备 １，６６８，４９２．９２ １，７２６，７７９．１７ 电器设备 ８５２，４０８．６７ ８８０，９９８．８１ 备品备件 ３１７，６６４．７９ ３２８，１８０．８４ 合 计 ２，８３８，５６６．３８ ２，９３５，９５８．８２ ⒁在建工程 ① 在建工程 项目名称 预算数 期初数 本期增加额 本期转入 其他减 期末数 资金来源 工程进度 （万元） 项目期初数 利息资本化 项目增加数 利息资本化 固定资产额 少额 项目期末数 利息资本化 道渊肥料厂房 ２００．００ １，０９３，９２７．００ ０．００ １，０９３，９２７．００ 自筹 完工待决 算 办公写字楼 ６００．００ ５，３５０，０００．００ ０．００ ６９５，０００ ６，０９５，６００．００ 自筹 待装修 牛皮箱板纸技 ４９，４３０．００ １，３２９，２８２．７４ １１， ２１２， ０７２．１４ ２２３，５７１．６６ １，１０５，７１１．０８ 贷款、自 完工待决 改工程 筹、募股资 算 金 纸机电气传动 ２７５．００ ２，７８９，９５９．００ ２，７８９，９５９．００ 自筹 完工待决 改造 算 ＧＭＰ 技改项目 ３，２２６．００ １８５，８４８ １４，３９９，８１５．９９ ３，０５６，０００．９０ １１，５２９，６６３．０９ 自筹 ｀贷 款 ＡＷＧ 生产线 ２３，５０５，７１１．８２ ２３，５０５，７１１．８２ 自筹 牛卡热风散系 ２，８５８，８４４．００ ２，８５８，８４４．００ 自筹 完工待决 统系统改造 算 其他零星工程 ０．００ ２，０４３，３２４．８３ ０．００ ９，２５９，６０７．７２ ９，５３１，１４０．７０ １，７２１，１９１．８５ 合 计 ５０，２３０．００ １０，００２，３８２．５７ １１， ２１２， ０７２．１４ ５３，５０８，９３８．５３ １８，２３５，９４４．６０ ２２３，５７１．６６ ４５，０５１，８０４．８４ ． ② 在建工程减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 道渊肥料厂房 ５４６，９６３．５０ ５４６，９６３．５０ ＡＷＧ 工程项目 ２，３５０，５７１．１８ ２，３５０，５７１．１８ 合 计 ５４６，９６３．５０ ２，３５０，５７１．１８ ２，８９７，５３４．６８ ③ 在建工程净值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 在建工程净值 ９，４５５，４１９．０７ ４２，１５４，２７０．１６ 在建工程期末数比期初数增加 ３５０．４１％，主要原因系本期子公司青山漳州香料有限公司建设 ＧＭＰ 技改项目及新增合并子公司深圳镭波光电子有限公司建设 ＡＷＧ 技改项目。 ⒂ 无形资产 项 目 取得方式 原 值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 评估作价及 １３，５２７，５０３．３９ １２，４８８，６３３．１３ ９４，３６４．００ ２７２，４３７．２６ １，３１１，３０７．５２ １２，３１０，５５９．８７ ４３年 购买 商标权 评估 ３，７２７，０００．００ ２，３６０，４３３．３０ １０，０００．００ ３７２，７８３．２９ １，７３９，３４９．９９ １，９９７，６５０．０１ ６４个月 拜尼多专利 评估 ３６０，０００．００ ２２８，０００．００ ３６，０００．００ １６８，０００．００ １９２，０００．００ ６４个月 场地使用费 ８５２，５００．００ １８６，１９８．０４ ７６０，７１４．６０ ８４，６１３．０８ ７５０，９１５．０４ ８６２，２９９．５６ ４９年 工业产权及 １，０００，０００．００ ３４０，０００．００ １２０，０００．００ ７８０，０００．００ ２２０，０００．００ 专有技术 软件 购入 ３６，９６０．００ ３６，９６０．００ １４，３７３．３８ １４，３７３．３８ ２２，５８６．６２ 合 计 １９，４６７，００３．３９ １５，６０３，２６４．４７ ９０２，０３８．６０ ９００，２０７．０１ ４，７６３，９４５．９３ １５，６０５，０９６．０６ 无形资产因未达到需计提减值准备的条件，故未计提减值准备。 ⒃长期待摊费用 项目 原始发生数 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 电力增容费 ５９１，７５０．００ １５７，８００．００ ４６，０００．００ １３３，５１１．９０ ３７０，２１１．９０ ７０，２８８．１０ １６ 个月 固定资产改良 ２，３５６，４６６．８５ １，２２５，０００．００ １，６７２，５９９．７０ ７４８，３９９．２５ １１１，３３３．５５ ２，１４９，２００．４５ ２年 支出 其他 ０．００ ３９５，２２９．４９ １９，６７５．１０ １６６，３５０．０４ ７１２，０８９．４５ ２４８，５５４．５５ 合 计 ２，９４８，２１６．８５ １，７７８，０２９．４９ １，７３８，２７４．８０ １，０４８，２６１．１９ １，１９３，６３４．９０ ２，４６８，０４３．１０ ⒄人工林资产 人工林资产期末数为 １０７，１３２，８５６．７３ 元，系三家控股林场有限责任公司的林木资产。 35 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ⒅ 短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 ３２４，５００，０００．００ ６２，５００，０００．００ 信用借款 ０．００ ２４４，９５０，０００．００ 抵押借款 ０．００ ０．００ 合 计 ３２４，５００，０００．００ ３０７，４５０，０００．００ ⒆应付帐款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例％ 期末金额（元） 期末比例％ １ 年以内 ６４，６０５，６８６．０６ ９４．９０ ７３，６０６，５２４．０７ ９３．９０ １－２ 年 ３，１２１，２１３．８７ ４．５８ ３，２１０，６３７．６０ ４．１０ ２－３ 年 ３４８，４０８．９３ ０．５１ １，５６８，５３５．８１ ２．００ 合 计 ６８，０７５，３０８．８６ １００ ７８，３８５，６９７．４８ １００ 应付帐款期末数中无持本公司股权 ５％以上的单位的款项。 ⒇预收帐款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例％ 期末金额（元） 期末比例％ １ 年以内 １３，１０９，１１９．９９ １００ ９，７８９，３６７．０８ ９９．１３ １－２ 年 ０．００ ０．００ ８６，３７３．９１ ０．８７ ２－３ 年 ０．００ ０．００ 合 计 １３，１０９，１１９．９９ １００ ９，８７５，７４０．９９ １００ 本帐户期末数中无持本公司股权 ５％以上单位的款项。 （２１）其他应付款 帐 龄 期初金额（元） 期初比例％ 期末金额（元） 期末比例％ １ 年以内 ２４，５３６，５３５．６２ ６７．５５ ３６，０８８，１３７．２３ ７０．７３ １－２ 年 １，８０８，０２０．００ ５．２０ ４，６８５，７６７．７１ ９．１８ ２－３ 年 ４９２，４３７．２３ １．４２ １，７９２，５２０．２５ ３．５２ ３ 年以上 ８，９７８，７２１．３２ ２５．８３ ８，４５３，６４４．５４ １６．５７ 合 计 ３５，８１５，７１４．１７ １００ ５１，０２０，０６９．７３ １００ ① 本帐户期末数中无持本公司 ５％以上股份单位的款项。 ② 其他应付款期末数比期初数增加 ４６．７５％，主要原因是本期应付未付增资购买林木资产款项。 ③ ２００２ 年其他应付款期初数与 ２００１ 年年报披露数相差 １，０５０，０００．００ 元，系追溯调整 ２００１ 年 应付专项维修费。 ④ ３ 年以上的大额其他应付款 单位、项目 金额（元） 未偿还原因 报表日后是否偿还 应付营林基地育林费 ６，６８６，９２４．０７ 结存的育林基金 按期支付 （２２）应付工资 类别 期初数 期末数 工效挂钩 １３，６２５，６７９．５０ １５，３３４，５７９．５０ 合 计 １３，６２５，６７９．５０ １５，３３４，５７９．５０ （２３）应付股利 36 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 应付投资者 期初数 期末数 原 因 普通股股利 ４５，０３７，５０２．６２ ５，２７２，５６９．５６ 以前年度及应付 ２００１ 年股利 明溪恒丰林业 ４００，０００．００ 应付股利 漳平菁林公司 ６００，０００．００ 应付股利 合 计 ４９，９４６，０３６．９６ ６，２７２，５６９．５６ （２４）应交税金 税种 期初数 期末数 所得税 １，４１９，８８１．２３ －１，０８５，１２５．０７ 增值税 １，４５５，８３８．２６ ２，０１１，５３７．０５ 城建税 ４２７，２７０．２１ ６３５，３１５．７６ 营业税 ４３，２２２．９８ －１２，９３８．５７ 房产税 ６４，２６８．４６ ９４，５２４．８０ 土地使用税 ６，０５６．７５ １４，３３５．６８ 农业特产税 ２４７，４６４．９５ ３６１，０４３．３９ 个人所得税 ２２，４１５．６９ ４２，８９３．０７ 印花税 １１２，３７７．９５ 合 计 ３，６８６，４１８．５３ ２，１７３，９６４．０６ 报告期内，本公司及控股子公司执行的法定税率见本附注 ３。 ２００２ 年应交税金期初数与 ２００１ 年年报披露数相差 １５７，５００．００ 元，系本期追溯调整 ２００１ 年应 付专项维修费 １，０５０，０００．００ 元，相应调减应交所得税。 （２５） 其他应交款 项 目 期初数 期末数 计缴税率 教育费附加 １，０３７，９３９．４５ １，３０９，０７３．１５ 增值税 ４％ 社会公共事业发展费 １０６，５３２．２３ 销售收入 ２‰（２００２ 年 １ 月已停征） 基础设施费 ２，５２５，２５７．８４ 增值税 ５％（２０００ 年 ９ 月已停征） 房屋维修基金 ３８２，６２１．６３ ３８２，６２１．６３ 合 计 ４，０５２，３５１．１５ １，６９１，６９４．７８ 其他应交款项下房屋维修基金，系 １９９９ 年福州”三喜阁”房改时代收个人购房款。 （２６）预提费用 项目 期初数 期末数 结存原因 利息 １２６，４３２．２９ 尚未支付 采伐工资 ５０，５６７．７９ 尚未付清 社保费 １０，７３２．０２ 尚未支付 合计 １２６，４３２．２９ ６１，２９９．８１ （２７）一年内到期的长期负债 一年内到期长期借款： 类 别 期初数 期末数 保证借款 ４５０，０００．００ ４，５００，０００．００ 抵押借款 ８７，０００，０００．００ １１８，０００，０００．００ 合 计 ８７，４５０，０００．００ １２２，５００，０００．００ 37 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （２８）长期借款 类 别 期初数 期末数 保证借款 ５，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ 抵押借款 １０８，０００，０００．００ 合 计 １１３，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ （２９）专项应付款 项 目 期初数 期末数 营林专项费用 ５３９，６７１．２４ １，１１７，７１２．４２ 小 计 ５３９，６７１．２４ １，１１７，７１２．４２ （３０）股本 见股本变动情况表 （３１）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ３６４，２２１，５３６．１５ ０．００ ０．００ ３６４，２２１，５３６．１５ 接受捐赠资产准备 ０．００ ０．００ ０．００ 股权投资准备 １，３０６，８２５．６８ ５５４，６５３．４２ ０．００ １，８６１，４７９．１０ 关联交易价差 ６７０，０８９．８３ ０．００ ０．００ ６７０，０８９．８３ 合 计 ３６６，１９８，４５１．６６ ５５４，６５３．４２ ０．００ ３６６，７５３，１０５．０８ （３２）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ７０，２５３，６９８．８０５ １，３６９，２８２．３５ ７１，６２２，９８１．１５５ 法定公益金 ７０，２５３，６９８．８０５ １，３６９，２８２．３５ ７１，６２２，９８１．１５５ 任意盈余公积 ５５，２５３，１４６．９３ ５５，２５３，１４６．９３ 合 计 １９５，７６０，５４４．５４ ２，７３８，５６４．７０ １９８，４９９，１０９．２４ 盈余公积期初数与 ２００１ 年年报披露的期末数及 ２００２ 年中报披露的期初数不一致，主要原因是一 是公司 １９９９ 年进行房改的福州三喜阁职工住房售房损失 ８，２１２，７６２．０５元，经股东大会同意在法定公 益金项下列支，调减法定公益金年初数 ８，２１２，７６２．０５ 元，二是本期追溯调整上年应收中科信股利 ２，３８３，２２０．００ 元 ， 相 应 调 减 年 初 盈 余 公 积 ４７６，６４４．００ 元 ，三 是 本 期 追 溯 调 整 上 年 少 提 坏 账 ８，９９１，５３６．２８ 元， 相应调减年初盈余公积 １，７９８，３０７．２６ 元，四是本期追溯调整上年应付专项维修费 １，０５０，０００．００ 元， 相应调减年初盈余公积 １７８，５００．００ 元。 （３３）未分配利润 ２００２ 年期末数为 ２８７，３５９，１７０．４２ 元，具体来源如下： 项 目 金额（元） ① ２００１ 年度所披露的未分配利润余额 ２７８，００５，９５４．６２ ② 减：会计政策变更调整年初未分配利润 ③ 减：重大会计差错更正调整年初未分配利润 ７，１９３，２２９．０２ ④ 减：转出股利及调整上年应付费用，调整年初未分配利润 ２，６２０，５７６．００ ⑤ 加：２００２ 年底合并净利润 １３，６９２，８２３．４７ ⑥ 减：提取法定盈余公积 １，３６９，２８２．３５ ⑦ 减：提取法定公益金 １，３６９，２８２．３５ ⑧ 加：售房损失处理转回 ８，２１２，７６２．０５ ⑨ ２００２ 年期末未分配利润余额 ２８７，３５９，１７０．４２ 38 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 本期重大会计差错更正调整年初未分配利润具体原因，详见本附注 ２．⒆①②③。 （３４）主营业务收入、主营业务成本 品 种 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 一、造纸行业 １、纸系列 ５７３，２６８，６６４．５９ ４９６，２６０，２６７．２２ ４５６，０１８，８９０．２０ ３８５，３８４，７４５．４７ ２、纸付产品 ８，５１６，０９７．７６ ２，９８６，０６６．０７ ６，２７３，５５７．０８ ３，３５９，７３０．１０ ３、浆 ９，５２８，８０８．９７ ８，３１６，９９６．９０ １１，１８４，２１８．１７ ８，８４８，４７５．８６ ４、液碱 ６４，１０８，３３５．２０ ５９，２２１，６６５．５２ ７８，９７６，７０８．５４ ２８，７２４，４１６．６２ ５、电 １０，６３５，６５１．２０ ８，７９７，９１１．４０ ２０，５６５，０４５．３３ １２，２１６，０８１．３９ 小 计 ６６６，０５７，５５７．７２ ５７５，５８２，９０７．１１ ５７３，０１８，４１９．３２ ４３８，５３３，４４９．４４ 二、医药行业 １、风油精系列 ６０，２９９，０９４．４３ ２４，３２６，１６３．４８ ４９，４７３，５１７．５０ ２１，４８９，１５７．０２ ２、软膏类药 ２９，０４８，２０８．２３ １１，０３４，１７８．９４ ２０，２８５，７１０．９９ ７，９５０，６６４．６２ ３、香精 １２３，７６５．４８ ８３，１４８．６８ ６９，７２４．６９ ５２，８８５．４６ 小 计 ８９，４７１，０６８．１４ ３５，４４３，４９１．１０ ６９，８２８，９５３．１８ ２９，４９２，７０７．１０ 三、光电子行业 光电子产品 ２３９，３１８．３３ ４０９，４８１．５７ 四、营林业 木材 ２３，９０７，１６２．６９ １８，５６１，８９６．７５ １１，３１７，１９８．９２ ９，４４２，９５７．２１ 五、商贸业 商贸收入 １３８，４７１，８１１．３１ １３０，７２１，４４４．５９ ３８１，０９６，１７６．８６ ３４４，５７０，６５２．８１ 六、内部抵销 ６０，５３４，６７４．８４ ６０，５３４，６７４．８４ １１６，６８１，５５５．３０ １１６，６８１，５５５．３０ 合 计 ８５７，６１２，２４３．３５ ７００，１８４，５４６．２８ ９１８，５７９，１９２．９８ ７０５，３５８，２１１．７６ 本公司造纸行业前五名客户销售收入总额 １６３，１９６，０７２．１５ 元，占公司造纸行业销售收入总额的 ２４．５％，医药行业前五名客户销售收入 ４８，９５０，７４２．９６ 万元，占公司医药行业销售收入总额的 ５４．７１ ％。 （３５）营业税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 ４６，１４９．９８ 社会事业发展费 ４，９８３．８６ １，５２４，５０３．０４ 城建税 ２，７１５，４５９．１７ ２，０６０，６８９．４８ 教育费附加 ２，０５７，０９６．９７ １，８６１，１４６．８７ 基础设施费 －１，２６２，６２８．９２ １１，６８６．１２ 农业特产税 ９５４，２７６．６６ ３９３，９４４．２８ 贸易纸材税金费 ７，８２２．６２ 合 计 ４，５１５，３３７．７２ ５，８５９，７９２．４１ （３６）其他业务利润 项 本年发生数 上年发生数 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售 ９１，２４４，４６２．９８ ９０，７５２，９４９．１４ ４９１，５１３．８４ ２，４６７，３３８．２８ １，５７３，９４７．７３ ８９３，３９０．５５ 废料变卖 ７３４，４０５．４７ ７，６４８．９７ ７２６，７５６．５０ ８２６，７０１．８９ １１，５３４．４１ ８１５，１６７．４８ 其他经营收入 ２，４０４，６５２．３５ ８８８，９３９．００ １，５１５，７１３．３５ ２，１２０，６２０．９２ １，２５２，９３６．２０ ８６７，６８４．７２ 让售浆板 ５，２１３，８３４．７８ ５，００６，２４４．１８ ２０７，５９０．６０ ５７，６７７，３１３．７５ ５２，８３６，８３６．９０ ４，８４０，４７６．８５ 其他 ２，３２６，２９７．４７ ７２０，１２６．８６ １，６０６，１７０．６１ １，７１９，８０４．９２ ５４４，６４２．９５ １，１７５，１６１．９７ 代购代销收入 ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １０１，９２３，６５３．０５ ９７，３７５，９０８．１５ ４，５４７，７４４．９０ ６４，８１１，７７９．７６ ５６，２１９，８９８．１９ ８，５９１，８８１．５７ （３７）管理费用 39 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 管理费用上年发生数 ７２，４１２，２１８．１２ 元与 ２００１ 年年报披露数据 ６２，５２８，１８１．８４ 元不一致，主要 原因是本期追溯调整 ２００１ 年少提坏账 ８，９９１，５３６．２８ 元及应付专项维修费 １，０５０，０００．００ 元。 本期发生数为 ５９，６１６，１５９．５２ 元，比上年减少 １７．６７％。 （３８）财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 ２４，６７３，１９９．２９ ３６，０３６，４７４．９１ 减：利息收入 ４，７５９，４０１．３０ ８，９５５，８６６．２３ 汇兑损益 １０４，８１７．６４ ５７２．０１ 其他 ０．００ ４６４，３６８．０３ 合 计 ２０，０１８，６１５．６３ ２８，１４５，５４８．７２ 财务费用本期发生数比上年减少 ４４．４５％，主要原因是报告期内公司压缩贷款规模，调整贷款结 构。 （３９）投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益： ２，４５８，８２９．０５ 其中：短期股票投资收益（成本法） ９７２，８２９．０５ ２，９２９，４００．１１ 基金投资收益 －３１４，０００．００ 长期股票投资收益（成本法） １，８００，０００．００ ３，０７８，０６８．９２ 债权投资收益： １，１８４，８１７．２９ 其中：短期债券投资收益（成本法） ３，５３８，１５１．５７ 长期债券投资收益（权益法） １４７，３３８．１３ ２４８，７６８．３６ 其他债权投资（成本法） １，０３７，４７９．１６ ４，５０３，３６１．１１ 其他股权投资收益 －７，５９８，１８９．１７ ５，９２１，３７１．５７ 股权投资差额摊销 ４１５，９０７．７２ ５８０，４３９．２２ 股权投资转让收益 ２，１５２，８００．００ 合 计 －３，５３８，６３５．１１ ２２，３９８，５５３．９２ ①投资收益上年发生数２２，３９８，５５３．９２ 元与 ２００１ 年年报披露数相差 ２，３８３，２２０．００ 元，系本期 调减年初数，原因详见附注 ２．⒆③。 ②投资收益本期数较上年 ２２，３９８，５５３．９２ 元大幅减少，主要原因是本期部分其他股权投资经营 亏损，公司按权益法核算，分回亏损。 ③本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 （４０）补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 出口补贴收入 １９，１２７．００ 增值税返还 １６，８７３．８５ －２１５，６６７．２６ 所得税增量奖励、所得税返还 ６１４，８００．００ ２００，８７０．００ 其 他 ２８，５６９．２５ ０．００ 合 计 ６６０，２４３．１０ ４，３２９．７４ 依据： ①《财政部、国家税务总局关于以三剩材和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税优 惠政策的通知》； 40 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ② 漳州市漳财工［２００１］２３ 号文《加快工业化进程基金管理暂行办法》享受所得税增量奖励。 （４１）营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理收益 ２，５１５．３２ 违约金收入 ５３，２００．００ 罚没收入 ２８６，４４１．５４ ９，５８０．８０ 育林基金收益 ４４８，２７８．３９ １８１，４１５．４７ 其他 ３１，１００．００ ４，０５０．９８ 合 计 ７６５，８１９．９３ ２５０，７６２．５７ （４２）营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 赞助费 ２３８，６４３．１８ ７８，５００．００ 罚没支出 １３，３０２．３９ ６，７８１．９０ 固定资产清理损失 ５，３８２，９３５．７１ １０７，４２８．２０ 固定资产减值准备 ９３７，３４２．４８ ２１０，０００．００ 在建工程减值准备 ２，３５０，５７１．１８ ０．００ 其他 ９７，７１９．１５ ２２１，４７４．７１ 合 计 ９，０２０，５１４．０９ ６２４，１８４．８１ （４３）支付的其他与经营活动有关的现金 ６７０６１８７４．３２ 元，其中价值较大的项目如下： 项 目 金额（元） 修理费 １，６５３，３４４．２８ 运输费 ８，６６３，０７１．７２ 差旅费 １，７９８，９８３．０２ 广告费 ２，４１０，８４４．１１ 装卸费 １，０２８，０５３．８８ 审计费 ４５０，０００．００ 退休人员费用 １，８３６，１００．００ 排污费 ６３７，８００．００ 保安费 １，０３０，０００．００ 工会经费 ８０８，６８４．００ 办公费用 ３，５３６，２９８．２３ 深圳市恒宝鼎投资有限公司 ７，０００，０００．００ ６、母公司会计报表主要项目注释 41 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ⑴ 应收帐款 帐 龄 期初数 期末数 金额（元） 比例％ 坏帐准备 金额（元） 比例％ 坏帐准备 １ 年以内 １１７，５０１，７０８．９７ ７４．８０ ３，３９７，００１．６８ １７６，８８７，８２３．９２ ７６．３５ ５，２８０，４７１．２０ １－２ 年 ９，５５８，７２６．５０ ６．０９ ５７３，５２３．５９ １０，７７７，７８６．４０ ４．６５ ６４６，６６７．１９ ２－３ 年 ４，６９２，１０９．６２ ２．９９ ５６３，０５３．１５ ２，３６５，７２１．３２ １．０２ ２８３，８８６．５６ ３ 年以上 ２５，３３１，１５０．１０ １６．１２ ２４，００３，５５４．２０ ４１，６５２，４７０．３６ １７．９８ ２９，０４１，８６６．４３ 合 计 １５７，０８３，６９５．１９ １００ ２８，５３７，１３２．６２ ２３１，６８３，８０２．００ １００．００ ３５，２５２，８９１．３８ ① 关联方往来 ８７２，１１７．１３ 元为合并范围内的子公司往来，未计提坏帐准备。 ② 公司应收帐款前五名欠款金额合计 １４９，６６９，４１７．００ 元，占应收帐款余额的 ６４．６０ ％。 ③ 应收帐款期末数中有持公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公司的应收液 碱、电等款项 １１８，７４４，８６７．２４ 元。 ④应收账款期末数比期初数增加 ４７．４１％，原因详见附注 ５．⑸。 ⑤２００２ 年坏账准备年初数与 ２００１ 年年报披露数不一致，系本期因重大差错差错调整，并作追溯 调整，原因详见附注 ２．⒆①。 ⑵ 其他应收款 帐 龄 期初数 期末数 金额（元） 比例％ 坏帐准备 金额（元） 比例％ 坏帐准备 １ 年以内 １４，６４５，７１８．２３ ６２．７２ ４３９，３７１．５５ ２９，１２５，４３９．６４ ８７．６６ ８７３，７６３．１９ １－２ 年 １９０，５８８．４３ ０．８２ １１，４３５．３１ ４３８，７１８．７８ １．３２ ２６，３２３．１３ ２－３ 年 ５，０１０，５４５．４８ ２１．４５ ６０１，２６５．４６ １９０，４５６．２３ ０．５７ ２２，８５４．７５ ３ 年以上 ３，５０５，９１５．９４ １５．０１ １，６２６，４７８．９８ ３，４７１，９０２．５９ １０．４５ ３，２３５，８９０．０５ 合 计 ２３，３５２，７６８．０８ １００ ２，６７８，５５１．３０ ３３，２２６，５１７．２４ １００．００ ４，１５８，８３１．１２ ① 其他应收款期末数中有持本公司 ５％以上股份的股东－－－－福建省青州造纸有限责任公司的应 收款 １５，５４１，７３１．７３ 元。 ② 公司其他应收款前五名欠款金额 ３２，８５３，９９８．７３ 元，占其他应收款期末余额 ９８．８８ ％。 ③ 金额较大其他应收款内容： Ａ、深圳市恒宝鼎投资有限公司 １０，０００，０００．００ 元系 ２００２ 年 ３ 月支付的暂借款。 Ｂ、福建省青州造纸有限责任公司的应收款 １５，５４１，７３１．７３ 元，系应收辅材、蒸汽、污水处理费 等款项。 Ｃ、福建省纺织工业公司 ３，０００，０００ 元系 ３ 年以上拖欠的预付帐款，该欠款目前正通过讼诉法律 追讨，一审判决胜诉，期末该款项按 １００％计提坏帐准备。 ⑶ 长期股权投资期初数为 ３７８，４１２，００７．２０ 元，期末数为 ３６４，１３９，７７４．３２ 元。 ① 长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 市价总值（元） 减值准备 （股） ％ （元） 福建兴业银行 法人股 ６，９８７，６３５ ３．４９ １２，２６８，３２１．００ 福建水泥股份有限 法人股 ６９８，５００ ３．０６ １，７１１，２５０．００ 公司 福建永安林业（集 法人股 １１，７００，０００ ７．９３ ８，０００，０００．００ 团）股份有限公司 福建省惠泉啤酒（集 法人股 ６，０００，０００ ３．２７ ２３，４００，０００．００ 团）股份有限公司 合 计 ４５，３７９，５７１．００ 42 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 本期长期股票投资均未达到需计提减值准备条件，故未提减值准备。 ② 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 持股比例 本期权益 累计权益 投资余额 备 注 （元） ％ 增减额（元） 增减额（元） （元） 福州开发区青榕纸 无 ５，５００，０００．００ ３９．２８ ３２７，５４７．０２ －３５，９６７．１１ ５，４６４，０３２．８９ 权益法 品有限公司 福建省武夷山青竹 无 ７，５００，０００．００ ２５．１７ －１，０８０，２４５．８９ －１，０８０，２４５．８９ ６，４１９，７５４．１１ 权益法 山庄有限公司 兴业证券股份有限 无 ９２４，６２６．６１ ０．０６ ０．００ ０．００ ９２４，６２６．６１ 成本法 公司 新西兰纸材基地 无 １３０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ １３０，０００．００ 中国科技国际信托 无 ６５，５２０，０００．００ ９．５０ ０．００ ０．００ ６５，５２０，０００．００ 成本法 投资有限公司 深圳恒宝鼎投资有 无 １５，０００，０００．００ ３７．５０ －９，８６７，１６７．９８ －３，８９６，２２１．２４ １１，１０３，７７８．７６ 权益法 限公司 重庆宝通光纤技术 无 ３，０００，０００．００ ３０．００ ５９，００５．１６ －４２５，６５６．７１ ２，５７４，３４３．２９ 权益法 有限公司 深圳镭波光电子有 无 ２７，０００，０００．００ ９０．００ －５，８８８，８３２．７４ －５，８８８，８３２．７４ ２１，１１１，１６７．２６ 合并 限公司 福州保税区青嘉实 无 ４３，７００，０００．００ ９５．００ ３，１２１，０４７．７０ ２８，３２９，１０３．２９ ７２，０２９，１０３．２９ 合并 业有限公司 福建青山漳州香料 无 ２７，０６２，５５５．７３ ７０．００ １０，８５２，６４３．０８ １９，１５０，２５２．９６ ４６，２１２，８０８．６９ 合并 有限公司 福建省泰宁青杉林 无 １０，５４５，０００．００ ６０．００ ４１８，２４９．２３ １，０２４，１５８．５８ １１，５６９，１５８．５８ 合并 场有限责任公司 福建省漳平青菁林 无 ３０，０００，０００．００ ６０．００ －３７８，０５７．４３ ５２４，８６６．７３ ３０，５２４，８６６．７３ 合并 场有限责任公司 福建省明溪青珩林 无 ２４，０００，０００．００ ６０．００ ５２，９１３．７９ ２１１，２０２．９２ ２４，２１１，２０２．９２ 合并 场有限责任公司 福建青山尤溪纸业 ２０，０００，０００．００ ８０．００ ２０，０００，０００．００ 有限责任公司 合 计 无 ２７９，８８２，１８２．３４ －２，３８２，８９８．０６ ３７，９１２，６６０．７９ ３１７，７９４，８４３．１３ ③ 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊销余额 福州保税区青嘉实业有 －２，７４７，５０３．２４ 初始投资成本与 １０ 年 －２７４，７５０．３２ －２，１９８，００２．６０ 限公司 享有权益总额 福建青山漳州香料有限 ３，２７２，４４４．２７ 同 上 １０ 年 １０９，０８１．４８ ３，１６３，３６２．７９ 公司 合 计 ５２４，９４１．０３ －１６５，６６８．８４ ９６５，３６０．１９ ⑷ 主营业务收入及成本 品 种 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 纸系列产品 ５７３，２６８，６６４．５９ ４９６，２６０，２６７．２２ ４５６，０１８，８９０．２０ ３８５，３８４，７４５．４７ 湿浆 ９，５２８，８０８．９７ ８，３１６，９９６．９０ １１，１８４，２１８．１７ ８，８４８，４７５．８６ 液碱 ６４，１０８，３３５．２０ ５９，２２１，６６５．５２ ７８，９７６，７０８．５４ ２８，７２４，４１６．６２ 电 １０，６３５，６５１．２０ ８，７９７，９１１．４０ ２０，５６５，０４５．３３ １２，２１６，０８１．３９ 纸副产品 ８，５１６，０９７．７６ ２，９８６，０６６．０７ ６，２７３，５５７．０８ ３，３５９，７３０．１０ 合 计 ６６６，０５７，５５７．７２ ５７５，５８２，９０７．１１ ５７３，０１８，４１９．３２ ４３８，５３３，４４９．４４ 43 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ⑸ 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益： ２，１８７，９０７．８２ 其中：短期股票投资收益（成本法） ７０１，９０７．８２ ３６９，６３３．２４ 基金投资收益 －３１４，０００．００ 长期股票投资收益（成本法） １，８００，０００．００ ３，０７８，０６８．９２ 债权投资收益： １４５，１１４．９２ ０．００ 其中：短期债券投资收益（成本法） ２，１７３，３９０．７８ 长期债券投资收益（权益法） １４５，１１４．９２ ２４８，７６８．３６ 其他债权投资收益（成本法） ６００，０００．００ 其他股权投资收益 ２，９４４，６５５．７９ ０．００ 其中：控股子公司投资收益（合并） １０，４８１，６９１．０９ ３３，０１７，６１６．６６ 其他股权投资收益 －７，５３７，０３５．３０ ５，８３１，９６９．６４ 股权投资转让收益 ２，１５２，８００．００ 股权投资差额摊销 １６５，６６８．８４ ２７４，７５０．３２ 合 计 ５，４４３，３４７．３７ ４７，７４６，９９７．９２ ①投资收益上年发生数 ４７，７４６，９９７．９２ 元与 ２００１ 年年报披露数相差 ３８３，２２０．００ 元，系本期调 减年初数，原因详见附注 ２． ⒆③。 ②投资收益本期数较上年大幅减少，主要原因是本期控股子公司收益减少及其他股权投资项目 分回亏损。 ７、关联方关系及其交易的披露 （１）存在控制关系的关联方情况 ① 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质 经济性质或类型 法定代表人 福建省青州造纸有限责任公司 福建沙县青州镇 纸浆、纸制品 发起人股东 有限责任公司 梁诗坚 福建轻纺（控股）有限责任公司 福州市省府路 １ 号 授权国有资产 实质控制人 国有企业 梁 模 投资控股 福州保税区青嘉实业有限公司 福州保税区博爱公司内 贸易 子公司 有限责任公司 陈炳生 福建青山漳州香料有限公司 漳州南山路 １＃ 医药、香料 子公司 有限责任公司 吴冰文 福建泰宁青杉林场有限责任公 泰宁城关金湖东路 ９３＃ 森林培育、 子公司 有限责任公司 刘玉明 司 木竹采运 福建漳平青菁林场有限责任公 漳平市城关和平路 ９０＃ 森林培育、 子公司 有限责任公司 刘玉明 司 木竹采运 福建省明溪青珩林场有限责任 明溪县雪峰镇东新路 １５７＃ 森林培育、 子公司 有限责任公司 刘玉明 公司 木竹采运 深圳市镭波光电子有限公司 深圳市福田区泰然工贸园 ２１３ 光电子元器件 子公司 有限责任公司 陈炳生 栋３层 福建省青山尤溪纸业有限责任 福建省尤溪县 纸制品 子公司 有限责任公司 张子珉 公司 44 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ② 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 福建省青州造纸有限责任公司 ６０，５５２．００ ０ ０ ６０，５５２．００ 福建省轻纺（控股）有限责任公司 ６０，０００．００ ０ ０ ６０，０００．００ 福州保税区青嘉实业有限公司 ４，６００．００ ０ ０ ４，６００．００ 福建青山漳州香料有限公司 ３，６６７．００ ０ ０ ３，６６７．００ 福建泰宁青杉林场有限责任公司 １，７５７．５０ ０ ０ １，７５７．５０ 福建省漳平青菁林场有限责任公司 ５，０００．００ ０ ０ ５，０００．００ 福建省明溪青珩林场有限责任公司 ４，０００．００ ０ ０ ４，０００．００ 深圳市镭波光电子有限公司 ２，７００．００ ０ ０ ２，７００．００ 福建省青山尤溪纸业有限责任公司 ０．００ ２，５００．００ ０ ２，５００．００ 合 计 ８２，２７６．５０ ２，５００．００ ０ ８４，７７６．５０ ③ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：元） 企业名称 期初金额 期初百分比 本期增加数 本期减少数 期末金额 期末百分比％ 福建省青州造纸有限责任公司 ７，１４０．００ １０．１１ ０．００ ０．００ ７，１４０．００ １０．１１ 福建轻纺（控股）有限责任公司 ２，４００．００ ３．４０ ０．００ ２，４００．００ ０．００ ０．００ 福州保税区青嘉实业有限公司 ４，３７０．００ ９５．００ ０．００ ０．００ ４，３７０．００ ９５．００ 福建青山漳州香料有限公司 ２，３８３．５５ ６５．００ ６４９．９５ ０．００ ３，０３３．５０ ７０．００ 福建泰宁青杉林场有限责任公司 １，０５４．５０ ６０．００ ０．００ ０．００ １，０５４．５０ ６０．００ 福建省漳平青菁林场有限责任公 ３，０００．００ ６０．００ ０．００ ０．００ ３，０００．００ ６０．００ 司 福建省明溪青珩林场有限责任公 ２，４００．００ ６０．００ ０．００ ０．００ ２，４００．００ ６０．００ 司 深圳市镭波光电子有限公司 ２，７００．００ ９０．００ ０．００ ０．００ ２，７００．００ ９０．００ 福建省青山尤溪纸业有限责任公 ０．００ ０．００ ２０００．００ ０．００ ２，０００．００ ８０ 司 合 计 ３５，５４８．０５ ⑵ 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 福州开发区青榕纸品有限公司 被投资企业 福建省武夷山青竹山庄有限公司 被投资企业 重庆宝通光纤技术有限公司 被投资企业 深圳市恒宝鼎投资有限公司 被投资企业 福建省南纸股份有限公司 投资企业 ⑶ 关联方交易情况 ① 向关联方采购货物明细资料 （单位：元） 采购项目 供货单位 交易价格 本期结算金额 占同类交易 （含税） 金额比例％ 浆板 福建省青州造纸有限责任公司 ３，５１４．４６ 元／吨 ４２，５２４，９９９．９０ １２．０３ 液浆 福建省青州造纸有限责任公司 ２，８４９．０６ 元／吨 ９７７，２２８．７５ ２３．１８ 黑液固形物 福建省青州造纸有限责任公司 １８９．８４ 元／吨 ３７，４９３，７１４．９８ １００．００ 本公司向福建省青州造纸有限责任公司采购浆板、液浆，其交易价格是根据双方签订的产品购 销合同，按市场现行价确定。 本公司向福建省青州造纸有限责任公司售让黑液固形物，其交易价格是根据 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日 45 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 双方签订的《液碱、黑液购销协议》中所制定的价格。 ② 向关联方销售货物明细 （单位：元） 销售项目 单 位 交易价格 本期结算金额 占同类交易 （含税） 金额比例％ 液碱 福建省青州造纸有限责任公司 １，３００ 元／吨 ７５，００６，７５２．１８ １００．００ 电 福建省青州造纸有限责任公司 ０．３２ 元／ｋｗｈ １２，７２２，０２３．８９ ６８．０８ 水 福建省青州造纸有限责任公司 ０．３２ 元／吨 ８９３，４６０．８０ ６７．９９ 蒸汽（折热） 福建省青州造纸有限责任公司 １６ 元／十亿焦耳 ７，９９９，９９１．１０ ６９．４７ 辅材 福建省青州造纸有限责任公司 实际成本价 ４，０４９，１９１．４９ ８６．９３ 木材 福建省青州造纸有限责任公司 市场价 ４，４３４，２９２．０７ １８．５５ 本公司向福建省青州造纸有限责任公司让售液碱、电、水、蒸汽，其交易价格是根据 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日双方签订的《液碱、黑液购销协议》、《水、电、汽等产品购销协议》中制定的价格。 福建省泰宁青杉林场有限责任公司、福建省漳平青菁林场有限责任公司、福建省明溪青珩林场 有限责任公司，向福建省青州造纸有限责任公司供应木材，其交易价格是根据双方签订的木材购销 合同，按市场现行价格定价。 ③ 接受劳务 根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定，２００２ 年 １－１２ 月， 福建省青州造纸有限责任公司向本公司提供机电维修服务，按定额标准计价，向本公司收取维修服 务费 ２，４７０，５２０．０８ 元。 ④ 向关联方提供贷款担保 关联方名称 担保金额 期 限 福州保税区青嘉实业有限公司 １，０００ 万元 ２００２．０９．０３－２００３．０３．０３ 福州保税区青嘉实业有限公司 １，０００ 万元 ２００２．１２．１７－２００３．０６．１７ 福州保税区青嘉实业有限公司 １，０００ 万元 ２００２．０９．１７－２００３．０９．１７ 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 ５００ 万元 ２００２．０６．２７－２００５．０６．２６ 福建省泰宁青杉林场有限责任公司 ５００ 万元 ２００２．０６．２４－２００３．０６．２３ 合 计 ４，０００ 万元 ⑤ 其他关联交易 Ａ、按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《水、电、汽等产品购销协议》规定，２００２ 年 １－１２ 月，公司按实际成本向福建省青州造纸有限责任公司收取污水处理费用 １，５１５，６２３．９２ 元和 压缩空气费用 ７５８，０４５．１７ 元。 Ｂ、本公司在 ２００２ 年 １－１２ 月向福建省青州造纸有限责任公司提供办公及生活福利用水、电，按 生产成本结算，结算金额为 １，７９０，０５９．９６ 元。 Ｃ、根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《公共费用分摊协议》规定，２００２ 年 １－１２ 月，本公司向福建省青州造纸有限责任公司支付后勤保障服务费 ２，８４２，９８３．７７ 元。 Ｄ、按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《保安服务协议》，２００２ 年本公司向福建省 青州造纸有限责任公司支付保安服务费 １，０３０，０００．００ 元。 46 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 Ｅ、本年 １２ 月份本公司与福建省青州造纸有限责任公司、福建省青耀纸业有限公司三方签定债 权债务重组协议，三方同意将福建省青耀纸业有限公司欠福建省青州造纸有限责任公司 ６９０ 万元货 款抵福建省青州造纸有限责任公司欠本公司货款。 ⑷ 关联方往来帐项 项 目 关联方单位名称 期末余额 期初余额 原因及内容 应收帐款 福建省青州造纸有限责 １１８，７４４，８６７．２４ ４１，２８９，２６５．３１ 应收液碱、电等结算 任公司 款，应收预付浆板款 其他应收款 福建省青州造纸有限责 １５，５４１，７３１．７３ ７３７，６９８．９５ 应收辅材料等 任公司 深圳市恒宝鼎投资有限 ３４，５８０，０００．００ ４０，８００，０００．００ 补充流动资金 公司 深圳恒宝通光电子有限 ０．００ １３，０００，０００．００ 暂借款 公司 深圳市镭波光电子有限 ０．００ ３０，０００，０００．００ 公司 预付帐款 福建省青州造纸有限责 ０．００ ５６，７４８，６５７．７０ 任公司 ８、或有事项 ⑴ 或有负债金额：４，９００ 万元 ⑵ 或有负债形成的原因 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为以下单位向金融机构的贷款提供担保。 被担保方 金 额 性质 借款银行 福建三农集团股份有限公司 ８００ 万元 流贷 中国银行三明市分行 福建三农集团股份有限公司 ９００ 万元 流贷 中国工商银行三明市列东支行 福建三农集团股份有限公司 ３００ 万元 流贷 中国工商银行三明市分行 厦门中坤化学有限公司 １，６００ 万元 固贷 中国建设银行厦门市支行 厦门中坤化学有限公司 １，０００ 万元 流贷 福建兴业银行厦门市支行 福建青耀纸品有限公司 ３００ 万元 流贷 中国银行沙县支行 合 计 ４，９００ 万元 ⑶ 或有负债对公司财务的影响：因提供债务（贷款）担保，公司负担保连带责任。 ⑷ 公司对外提供担保决策程序，按公司《对外担保管理制度》规定报董事会审议批准。 ９、承诺事项 本期无承诺事项。 １０、资产负债表日后事项 47 福建省青山纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第十一章 备查文件 包括下列文件： 一、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责 人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程； 五、其他备查文件 文件存放地：福建省青山纸业股份有限公司投资部 福建省青山纸业股份有限公司 二○○三年三月三十一日 48 资产负债表 ２００２年１２月３１日 单位名称：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 项 目 行 期 末 数 期 初 数 次 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 １ １９５，０４０，９９４．０９ １０２，２５０，７７８．６０ ３０６，５２７，３９１．２８ ２５０，１１０，５０１．４９ 短期投资 ２ ６１，０２０，６５３．５７ １０，６６８，５２０．５０ ２９，３５４，８６９．４４ ８５９，４１０．００ 应收票据 ３ １７３，０６１，７０６．４０ １６４，７２０，９３３．９０ ９２，２７６，０９４．５４ ８８，８０６，０９４．５４ 应收股利 ４ １，５００，０００．００ 应收利息 ５ 应收账款 ６ ２０５，３４０，５３９．７６ １９６，４３０，９１０．６２ １３９，１７６，２０１．４６ １２８，５４６，５６２．５７ 其他应收款 ７ ８０，７２２，１８３．５３ ２９，０６７，６８６．１２ １０５，４３２，９７６．０９ ２０，６７４，２１６．７８ 预付账款 ８ １１７，５８６，８１９．７３ １４６，２０７，２０３．９３ １７４，２１８，７４０．１８ １８８，８６２，８０７．９２ 应收补贴款 ９ ５６３，１２４．０９ ５６３，１２４．０９ ２９５，３８４．５７ ２９５，３８４．５７ 存货 １０ １７９，９２３，３２９．７０ １６８，２５７，８７３．２１ ２１０，８８６，６０２．６６ １８５，７４１，８０５．８５ 待摊费用 １１ １２４，０４２．６５ １３５，１６６．９５ 一年内到期的长期债券投资 １２ ３，５４４，８２６．９３ ３，５４４，８２６．９３ 其他流动资产 １３ 流动资产合计 １４ １，０１３，３８３，３９３．５２ ８１９，６６７，０３０．９７ １，０６１，８４８，２５４．１０ ８６７，４４１，６１０．６５ 长期投资： １５ 长期股权投资 １６ １７０，０４３，５４９．１１ ３６４，１３９，７７４．３２ ２００，９１３，９５７．４１ ３７８，４１２，００７．２０ 长期债权投资 １７ 长期投资合计 １８ １７０，０４３，５４９．１１ ３６４，１３９，７７４．３２ ２００，９１３，９５７．４１ ３７８，４１２，００７．２０ 固定资产： １９ 固定资产原值 ２０ １，５６６，０１９，４２３．９９ １，４８６，４６５，６９８．１９ １，５４３，９５５，３７８．３３ １，４８６，４５１，２３６．７６ 减：累计折旧 ２１ ５６６，７５６，２８７．４３ ５４３，７４２，６５６．２７ ４９８，１６５，３８２．１６ ４７８，７２９，６０２．５４ 固定资产净值 ２２ ９９９，２６３，１３６．５６ ９４２，７２３，０４１．９２ １，０４５，７８９，９９６．１７ １，００７，７２１，６３４．２２ 减：固定资产减值准备 ２３ ８６，５９４，３０１．８７ ８４，５３６，７１４．８０ ８５，８７２，１５０．９４ ８４，７５１，９０６．３５ 固定资产净额 ２４ ９１２，６６８，８３４．６９ ８５８，１８６，３２７．１２ ９５９，９１７，８４５．２３ ９２２，９６９，７２７．８７ 工程物资 ２５ ２，９３５，９５８．８２ ２，９３５，９５８．８２ ２，８３８，５６６．３８ ２，８３８，５６６．３８ 在建工程 ２６ ４２，１５４，２７０．１６ ９，４１８，８６６．４３ ９，４５５，４１９．０７ ８，２３７，００３．３８ 固定资产清理 ２７ 固定资产合计 ２８ ９５７，７５９，０６３．６７ ８７０，５４１，１５２．３７ ９７２，２１１，８３０．６８ ９３４，０４５，２９７．６３ 无形资产及其他资产： ２９ 无形资产 ３０ １５，６０５，０９６．０６ ７，８９５，４９９．０７ １５，６０３，２６４．４７ ８，０７７，８３３．１３ 长期待摊费用 ３１ ２，４６８，０４３．１０ １，７１７，０００．００ １，７７８，０２９．４９ １，２２５，０００．００ 人工林资产 ３２ １０７，１３２，８５６．７３ ８５，７９０，０２７．７０ 其他长期资产 ３３ 无形资产及其他资产： ３４ １２５，２０５，９９５．８９ ９，６１２，４９９．０７ １０３，１７１，３２１．６６ ９，３０２，８３３．１３ 递延税项： ３６ 递延税款借项 ３７ ８，３６９．０７ １２，５５３．６３ 资 产 总 计 ３８ ２，２６６，４００，３７１．２６ ２，０６３，９６０，４５６．７３ ２，３３８，１５７，９１７．４８ ２，１８９，２０１，７４８．６１ 公司负责人：刘天金 主管会计工作负责人： 吴冰文 会计机构负责人：张嘉玲 资产负债表 ２００２年１２月３１日 单位名称：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 项 目 行 期 末 数 期 初 数 次 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动负债： 短期借款 ４１ ３０７，４５０，０００．００ ２６５，４５０，０００．００ ３２４，５００，０００．００ ２６８，９００，０００．００ 应付票据 ４２ ８，０００，０００．００ 应付账款 ４３ ７８，３８５，６９７．４８ ７１，８５８，９７３．９５ ６８，０７５，３０８．８６ ５７，０５７，５９５．１６ 预收账款 ４４ ９，８７５，７４０．９９ ２，８７２，７２２．５６ １３，１０９，１１９．９９ １９，５１０，８９９．７４ 应付工资 ４５ １５，３３４，５７９．５０ ４，６３２，０２６．９８ １３，６２５，６７９．５０ ４，６３２，０２６．９８ 应付福利费 ４６ １１，８４２，０３０．０９ １０，２８６，１７８．６８ １０，９４６，３７６．２３ ９，４７８，３６９．２０ 应付股利 ４７ ６，２７２，５６９．５６ ５，２７２，５６９．５６ ４９，９４６，０３６．９６ ４５，０３７，５０２．６２ 应交税金 ４８ ２，１７３，９６４．０６ ５５８，８０１．６１ ３，６８６，４１８．５３ ６，１１７，０２６．１０ 其他应交款 ４９ １，６９１，６９４．７８ １，６８４，８８５．３５ ４，０５２，３５１．１５ ４，０１８，９４４．０８ 其他应付款 ５０ ５１，０２０，０６９．７３ ２３，７３２，９１３．３０ ３５，８１５，７１４．１７ ３４，３３５，４７６．８８ 预提费用 ５１ ６１，２９９．８１ １２６，４３２．２９ 预计负债 ５２ 一年内到期的长期负债 ５３ １２２，５００，０００．００ １１８，５００，０００．００ ８７，４５０，０００．００ ８７，４５０，０００．００ 其他流动负债 ５４ 流动负债合计 ５７ ６１４，６０７，６４６．００ ５０４，８４９，０７１．９９ ６１１，３３３，４３７．６８ ５３６，５３７，８４０．７６ 长期负债： ５８ 长期借款 ５９ １３，０００，０００．００ １１３，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 应付债券 ６０ 长期应付款 ６１ 专项应付款 ６２ １，１１７，７１２．４２ ２００，０００．００ ５３９，６７１．２４ 其他长期负债 ６３ 长期负债合计 ６４ １４，１１７，７１２．４２ ２００，０００．００ １１３，５３９，６７１．２４ １０８，０００，０００．００ 递延税项： ６５ 递延税款贷项 ６６ 负债合计 ６７ ６２８，７２５，３５８．４２ ５０５，０４９，０７１．９９ ７２４，８７３，１０８．９２ ６４４，５３７，８４０．７６ ＊少数股东权益 ６８ ７８，７６３，６２８．１０ ６８，６２０，９００．７１ 所有者权益（或股东权益）： ６９ 实收资本（或股本） ７０ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ 减：已归还投资 ７１ 实收资本（或股本）净额 ７２ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ ７０６，３００，０００．００ 资本公积 ７３ ３６６，７５３，１０５．０８ ３６６，７５３，１０５．０８ ３６６，１９８，４５１．６６ ３６６，１９８，４５１．６６ 盈余公积 ７４ １９８，４９９，１０９．２４ １９８，４９９，１０９．２４ １９５，７６０，５４４．５４ １９５，７６０，５４４．５４ 其中：公益金 ７５ ６７，５１６，６００．１３ ６７，５１６，６００．１３ ６６，１４７，３１７．７８ ６６，１４７，３１７．７８ 未分配利润 ７６ ２８７，３５９，１７０．４２ ２８７，３５９，１７０．４２ ２７６，４０４，９１１．６５ ２７６，４０４，９１１．６５ 所有者权益 ７７ １，５５８，９１１，３８４．７４ １，５５８，９１１，３８４．７４ １，５４４，６６３，９０７．８５ １，５４４，６６３，９０７．８５ （或股东权益）合计 负债和所有者权益 ７８ ２，２６６，４００，３７１．２６ ２，０６３，９６０，４５６．７３ ２，３３８，１５７，９１７．４８ ２，１８９，２０１，７４８．６１ （或股东权益）总计 公司负责人：刘天金 主管会计工作负责人： 吴冰文 会计机构负责人：张嘉玲 利润及利润分配表 ２００２年度 单位名称：福建省青山纸业股份有限公司 单位： 元 项 目 行 本 年 数 上 年 数 次 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 １ ８５７，６１２，２４３．３５ ６６６，０５７，５５７．７２ ９１８，５７９，１９２．９８ ５７３，０１８，４１９．３２ 减：主营业务成本 ２ ７００，１８４，５４６．２８ ５７５，５８２，９０７．１１ ７０５，３５８，２１１．７６ ４３８，５３３，４４９．４４ 主营业务税金及附加 ３ ４，５１５，３３７．７２ ２，４７０，５４４．７７ ５，８５９，７９２．４１ ４，７１２，２３７．３７ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ １５２，９１２，３５９．３５ ８８，００４，１０５．８４ ２０７，３６１，１８８．８１ １２９，７７２，７３２．５１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ ４，５４７，７４４．９０ ２，４０１，４９６．７６ ８，５９１，８８１．５７ ７，１９１，１６１．４８ 减：营业费用 ６ ２６，２８０，３９９．２７ １１，４１９，１６３．０６ １８，３５９，３０９．０６ ５，４９２，０５９．６８ 管理费用 ７ ５９，６１６，１５９．５２ ４０，０２０，３１９．９６ ７２，４１２，２１８．１２ ４９，５２６，１９６．２５ 财务费用 ８ ２０，０１８，６１５．６３ ２１，２２９，３８６．９０ ２８，１４５，５４８．７２ ２６，２９７，９７６．９５ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ９ ５１，５４４，９２９．８３ １７，７３６，７３２．６８ ９７，０３５，９９４．４８ ５５，６４７，６６１．１１ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １０ －３，５３８，６３５．１１ ５，４４３，３４７．３７ ２２，３９８，５５３．９２ ４７，７４６，９９７．９２ 补贴收入 １１ ６６０，２４３．１０ ４，３２９．７４ １９１２７ 营业外收入 １２ ７６５，８１９．９３ ７５９，３１９．９３ ２５０，７６２．５７ １９７，２３４．３９ 减：营业外支出 １３ ９，０２０，５１４．０９ ５，５７３，０１２．０２ ６２４，１８４．８１ ５９４，３３３．５８ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １４ ４０，４１１，８４３．６６ １８，３６６，３８７．９６ １１９，０６５，４５５．９０ １０３，０１６，６８６．８４ 减：所得税 １５ １７，５８０，２４４．６６ ４，６７３，５６４．４９ １４，０７８，６７２．４６ ４，８１４，０６８．８３ 少数股东损益 １６ ９，１３８，７７５．５３ ６，７８４，１６５．４３ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） １７ １３，６９２，８２３．４７ １３，６９２，８２３．４７ ９８，２０２，６１８．０１ ９８，２０２，６１８．０１ 加：年初末分配利润 １８ ２７６，４０４，９１１．６５ ２７６，４０４，９１１．６５ ２４０，２２０，８１７．２４ ２４０，２２０，８１７．２４ 其他转入 １９ 六、可供分配的利润 ２０ ２９０，０９７，７３５．１２ ２９０，０９７，７３５．１２ ３３８，４２３，４３５．２５ ３３８，４２３，４３５．２５ 减：提取法定盈余公积 ２１ １，３６９，２８２．３５ １，３６９，２８２．３５ ９，８２０，２６１．８０ ９，８２０，２６１．８０ 提取法定公益金 ２２ １，３６９，２８２．３５ １，３６９，２８２．３５ ９，８２０，２６１．８０ ９，８２０，２６１．８０ 提取职工奖励及福利基金 ２３ 提取储备基金 ２４ 提取企业发展基金 ２５ 利润归还投资 ２６ 七、可供投资者分配的利润 ２７ ２８７，３５９，１７０．４２ ２８７，３５９，１７０．４２ ３１８，７８２，９１１．６５ ３１８，７８２，９１１．６５ 减：应付优先股股利 ２８ 提取任意盈余公积 ２９ 应付普通股股利 ３０ ４２，３７８，０００．００ ４２，３７８，０００．００ 转作资本（或投本）的普通股股利 ３１ 八、未分配利润 ３４ ２８７，３５９，１７０．４２ ２８７，３５９，１７０．４２ ２７６，４０４，９１１．６５ ２７６，４０４，９１１．６５ 公司负责人：刘天金 主管会计工作负责人： 吴冰文 会计机构负责人：张嘉玲 利润表附表 ２００２年度 编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．８１ ９．８６ ０．２１６ ０．２１６ 营业利润 ３．３１ ３．３２ ０．０７３ ０．０７３ 净利润 ０．８７８ ０．８８３ ０．０１９ ０．０１９ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．９００ ０．９００ ０．０２０ ０．０２０ 公司负责人：刘天金 主管会计工作负责人： 吴冰文 会计机构负责人：张嘉玲 现金流量表 ２００２年度 编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １，０７４，０６５，７０２．２０ ８６３，８４２，５２８．５５ 收到税费返还 ２ １７１，８０９．１９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ２２，１８２，１００．６３ ２９５，２７７．５４ 现金流入小计 ４ １，０９６，４１９，６１２．０２ ８６４，１３７，８０６．０９ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ６５７，２０３，７２１．９４ ５９６，３３５，０９０．５９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ６０，５０５，６３７．１０ ４５，９３０，１７２．７９ 支付的各项税费 ７ ８５，６０８，２３９．４８ ５７，１０１，７５５．０７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ６７，０６１，８７４．３２ ４０，２６７，２６２．１７ 现金流出小计 ９ ８７０，３７９，４７２．８４ ７３９，６３４，２８０．６２ 经营活动产生的现金流量净额 １０ ２２６，０４０，１３９．１８ １２４，５０３，５２５．４７ 二、投资活动产生的现金流量 １１ 收回投资所收到的现金 １２ １０３，５１２，４１０．０３ ３２，３６２，３１６．０４ 取得投资收益所收到的现金 １３ ６，４８８，３８０．９５ ４，３５９，３９５．６４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 １４ ２５，１００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 现金流入小计 １６ １１０，０２５，８９０．９８ ３６，７２１，７１１．６８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７ １０１，４７３，９２５．２２ ５４，９８２，１９０．２２ 投资所支付的现金 １８ １２１，４２９，２２８．１１ ３７，２４３，６１０．５０ 支付的其他与投资活动有关的现金 １９ ３４４，０００．００ 现金流出小计 ２０ ２２３，２４７，１５３．３３ ９２，２２５，８００．７２ 投资活动产生的现金流量净额 ２１ －１１３，２２１，２６２．３５ －５５，５０４，０８９．０４ 三、筹资活动产生的现金流量： ２２ 吸收投资所收到的现金 ２３ ５００，０００．００ 借款所收到的现金 ２４ ３７７，０００，０００．００ ３０６，４００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２５ 现金流入小计 ２６ ３７７，５００，０００．００ ３０６，４００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２７ ４５８，５５０，０００．００ ３８６，３５０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２８ ６５，４８４，６４２．６４ ６０，８９０，０８２．５７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２９ ７３２，９５４．６４ 现金流出小计 ３０ ５２４，７６７，５９７．２８ ４４７，２４０，０８２．５７ 筹资活动产生的现金流量净额 ３１ －１４７，２６７，５９７．２８ －１４０，８４０，０８２．５７ 四、汇率变动对现金的影响额： ３２ －１０３，８３６．３２ －１０４，２３７．３９ 五、现金及现金等价物净增加额： ３３ －３４，５５２，５５６．７７ －７１，９４４，８８３．５３ 公司负责人：刘天金 主管会计工作负责人： 吴冰文 会计机构负责人：张嘉玲 现金流量表 ２００２年度 编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 合并数 母公司数 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： ３２ 净利润 ３３ １３，６９２，８２３．４７ １３，６９２，８２３．４７ 加：少数股东损益 ３４ ９，１３２，７８３．８６ 计提的资产减什准备 ３５ ９，００１，１６３．５４ ６，７９１，１７２．５２ 固定资产折旧 ３６ ７７，４２５，８７６．５５ ７４，０４１，２７１．６１ 无形资产摊销 ３７ ８８９，９４０．３１ １８２，３３４．０６ 长期待摊费用摊销 ３８ １，３５２，７５９．６７ ６３７，０６５．７０ 待摊费用的减少（减：增加） ３９ ２８１，９０１．３０ 预提费用的增加（减：减少） ４０ －６５，１３２．４８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４１ ６６，９３７．５４ 固定资产报废损失 ４２ ５，３１５，９９８．１７ ５，３１５，９９８．１７ 财务费用 ４３ ２０，０１８，６１５．６３ ２１，２２９，３８６．９０ 投资损失（减：收益） ４４ ３，４８４，７１０．１１ －５，４４３，３４７．３７ 递延税款贷项（减：借项） ４５ ４，１８４．５６ 存货的减少（减：增加） ４６ ３２，５３６，２０６．０６ １９，１１０，３９８．７０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４７ ７９，７８６，８４４．４２ －８，５１８，２５１．９８ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４８ －２８，６７８，６８４．３４ －２，５３５，３２６．３１ 其他 ４９ １，７９３，２１０．８１ 经营活动产生的现金流量净额 ５０ ２２６，０４０，１３９．１８ １２４，５０３，５２５．４７ ２、不涉及现金收支的投资活动 ５１ 债务转为资本 ５２ 一年内到期的可转换公司债券 ５３ 融资租入固定资产 ５４ ３、现金及现金等价物净增加情况 ５５ 现金的期末余额 ５６ １９５，０４０，９９４．０９ １０２，２５０，７７８．６０ 减：现金的期初余额 ５７ ３１０，３７９，１６２．７２ ２５０，１１０，５０１．４９ 加：现金等价物的期末余额 ５８ １７３，０６１，７０６．４０ １６４，７２０，９３３．９０ 减：现金等价物的期初余额 ５９ ９２，２７６，０９４．５４ ８８，８０６，０９４．５４ 现金及现金等价物的净增加额 ６０ －３４，５５２，５５６．７７ －７１，９４４，８８３．５３ 公司负责人：刘天金 主管会计工作负责人： 吴冰文 会计机构负责人：张嘉玲 资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ３８，７２２，２５２．５４ ８，５２７，３３９．９４ ３，１２０，７９７．３７ ４４，１２８，７９５．１１ 其中：应收帐款 ３３，１０９，７５２．２９ ６，７５４，１９０．４０ １，７７４，８５６．４３ ３８，０８９，０８６．２６ 其他应收款 ５，６１２，５００．２５ １，７７３，１４９．５４ １，３４５，９４０．９４ ６，０３９，７０８．８５ 二、短期投资跌价准备合计 ７７８，８５１．９７ ９７２，５２４．６８ ５８３，４１４．７７ １，１６７，９６１．８８ 其中：股票投资 ７７８，８５１．９７ ３０９，８９６．０８ ５８３，４１４．７７ ５０５，３３３．２８ 债券投资 ６６２，６２８．６０ ６６２，６２８．６０ 三、存货跌价准备合计 ５，０８８，３３９．６７ １，７１９，８３３．２３ ３，３６８，５０６．４４ 其中：库存商品 １，７７２，０１６．２３ １，６２８，９４６．９９ １４３，０６９．２４ 原材料 ３，３１６，３２３．４４ ９０，８８６．２４ ３，２２５，４３７．２０ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ８５，８７２，１５０．９４ ９３７，３４２．４８ ２１５，１９１．５５ ８６，５９４，３０１．８７ 期中：房屋、建筑物 １２９，８５８．６７ ４７２，８９６．１９ １，６５４．９８ ６０１，０９９．８８ 机器设备 ８５，７４２，２９２．２７ ４６４，４４６．２９ ２１３，５３６．５７ ８５，９９３，２０１．９９ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标 七、在建工程减值准备 ５４６，９６３．５０ ２，３５０，５７１．１８ ２，８９７，５３４．６８ 八、委托贷款减值准备 公司负责人：刘天金 主管会计工作负责人： 吴冰文 会计机构负责人：张嘉玲 所有者权益（ 或股东权益）增减变动表 ２００２年度 编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本 年 数 上 年 数 一、实收资本（或股本）： 1 年初余额 2 706,300,000.00 706,300,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 706,300,000.00 706,300,000.00 二、资本公积： 10 年初余额 11 366,198,451.66 365,448,535.83 本年增加数 12 554,653.42 749,915.83 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 554,653.42 79,826.00 其他资本公积 19 670,089.83 本年减少数 20 其中：转增资本（或股本） 21 年末余额 22 366,753,105.08 366,198,451.66 三、法定和任意盈余公积： 23 年初余额 24 129,613,226.76 119,792,964.96 本年增加数 25 1,369,282.35 9,820,261.80 其中：从净利润中提取数 26 1,369,282.35 9,820,261.80 其中：法定盈余公积 27 1,369,282.35 9,820,261.80 任意盈余公积 28 法定公积金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥初亏损 33 转增资本（或股本） 34 分配现金股利（或利润） 35 分派股票股利 36 年末余额 37 130,982,509.11 129,613,226.76 其中：法定盈余公积 38 75,729,362.18 74,360,079.83 企业发展基金 40 四、法定公益金： 41 年初余额 42 66,147,317.78 64,539,818.03 本年增加数 43 1,369,282.35 9,820,261.80 其中：从净利润中提取数 44 1,369,282.35 9,820,261.80 本年减少数 45 8,212,762.05 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 67,516,600.13 66,147,317.78 五、未分配利润： 48 年初未分配利润 49 276,404,911.65 240,220,817.24 本年净利润（净亏以“-”号填列） 50 13,692,823.47 98,202,618.01 本年利润分配 51 2,738,564.70 62,018,523.6 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52 287,359,170.42 276,404,911.65 公司负责人：刘天金 主管会计工作负责人： 吴冰文 会计机构负责人：张嘉玲