我爱我家(000560)ST昆百大2002年年度报告摘要

昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 昆明百货大楼（集团）股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司董事赵国权、乔刚、胡志华因公务未能出席本次会议。董事赵国权、乔刚 委托董事何道峰出席本次董事会并行代为使表决权，董事胡志华委托董事杨惠秋出席本 次董事会并行代为使表决权。 1.4 云南亚太会计师事务所限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计 报告。 1.5 公司董事长何道峰先生、总裁徐斌先生、财务部经理雷蕾先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 ST 昆百大 证券代码 000560 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 云南省昆明市 地址 云南省昆明市东风西路 99 号 邮政编码 650021 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 dshkbdpublic@ynmail.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴梦冰 解萍 联系地址 云南省昆明市东风西路 99 号 云南省昆明市东风西路 99 号 电话 (0871)3621681 (0871)3621266-8049 传真 (0871)3623414 (0871)3623414 电子信箱 silence0560@hotmail.com Xp2002@ynmail.com §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 567,882,993.95 623,569,233.02 -8.93% 742,194,887.88 利润总额 -208,082,596.74 -149,130,207.41 -- -80,195,274.93 净利润 -210,496,423.50 -146,208,333.96 -- -80,143,693.87 扣除非经常性损益 -134,495,694.35 -128,679,602.87 -- -84,188,160.00 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 805,905,932.76 952,320,645.25 -15.37% 1,108,505,825.65 股东权益（不含少 -186,852,488.30 16,305,487.29 -1245.95% 161,772,685.11 数股东权益） 经营活动产生的现 60,222,468.76 -12,745,423.67 -- 24,425,181.44 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 -1.57 -1.09 -- -0.60 净资产收益率 112.65% -896.68% -- -49.54% 扣除非经常性损 益的净利润为基 0.00% -145.12% -- -42.21% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.45 -0.10 -- 0.18 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 -1.39 0.12 -1248.76% 1.20 调整后的每股净 -2.31 -0.98 -- 0.72 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,261,900 0 32,261,900 其中：国家持有股份 32,261,900 0 32,261,900 境内法人持有股份 0 0 0 境外法人持有股份 0 0 0 －2－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 0 2、募集法人股份 39,738,100 0 39,738,100 3、内部职工股 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 未上市流通股份合计 72,000,000 0 72,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,400,000 0 62,400,000 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 已上市流通股份合计 62,400,000 0 62,400,000 三、股份总数 134,400,000 0 134,400,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 26,853 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 昆明百货大楼 0 32,261,900 24.00 未流通 0 国有股东 昆明市国有资产（持 股）经营有限责任公 0 11,111,800 8.27 未流通 0 司 昆明西南商业大厦 0 7,000,000 5.21 未流通 0 股份有限公司 昆明三联百货经营 0 5,226,300 3.89 未流通 0 部 昆明继达工贸公司 0 4,000,000 2.98 未流通 0 昆明卷烟厂 0 3,000,000 2.23 未流通 0 深圳鸿基运输实业 0 2,500,000 1.86 未流通 0 股份有限公司 昆明一商边贸有限 0 2,000,000 1.49 未流通 0 责任公司 云南英君科技发展 0 2,000,000 1.49 未流通 0 公司 云南民航经营公司 0 800,000 0.60 未流通 0 前十名股东关联关系或一致行动 本公司前十名股东中，除昆明百货大楼与昆明三联百货经营部 的说明 为关联企业外，其余法人股东之间不存在关联关系。社会公众 股股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东为昆明百货大楼（国有法人股），实际控制人为华夏西部投资有限公司，实际控制本公 司 26.85％的股份（详情参见 2002 年 12 月 17 日刊登于《证券时报》的股权转让公告）。华夏西部投 资有限公司与昆明西南商业大厦股份有限公司、昆明三联百货经营部、昆明一商边贸有限责任公司 的股份转让过户手续已完成。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 2003 年 3 月 5 日的《股 东拥股信息报表》，华夏西部投资有限公司持有昆百大 14,226,300 股，占总股本的 10.59％； －3－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 华夏西部投资有限公司成立于 1994 年，法定代表人为何道峰，注册资本 78,000,000 元，主要股 东单位有：国务院扶贫办外资项目管理中心、北京歌元投资咨询有限公司等京、沪地区 8 家单位， 该公司主要在国内从事生物制药、房地产、精细化工等方面的投资。实际控制人为北京歌元投资咨 询有限公司。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 何道峰 董事长 男 46 2001.12－2004 0 0 赵国权 副董事长 男 48 2001.12－2004 0 0 副董事长 杨惠秋 企业文化 女 51 2001.12－2004 7,800 7,800 总监 徐斌 总经理 男 51 2001.12－2004 0 0 乔刚 董事 男 51 2001.12－2004 0 0 崔杰 董事 女 38 2001.12－2004 0 0 胡志华 董事 女 45 2001.12－2004 0 0 张国祥 独立董事 男 54 2001.12－2004 0 0 杜光远 独立董事 男 30 2001.12－2004 0 0 张亚光 监事 男 46 2001.12－2004 0 0 樊江 监事 男 33 2002.6－2005 0 0 李钦 监事 女 40 2001.12－2004 0 0 马原 监事 男 30 2001.12－2004 0 0 董事会秘 吴梦冰 女 30 2001.12－2004 0 0 书 袁永忠 副总经理 男 36 2001.12－2004 0 0 丁晖 副总经理 男 34 2001.12－2004 0 0 文彬 副总经理 男 40 2002.12－2005 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 何道峰 华夏西部投资有限公司 董事长 2002.2－2006.2 是 赵国权 华夏西部投资有限公司 副董事长、总裁 2002.2－2006.2 是 乔刚 华夏西部投资有限公司 董事 2002.2－2006.2 否 崔杰 华夏西部投资有限公司 财务管理总部总经理 2002.2－2006.2 是 樊江 华夏西部投资有限公司 投资事业部总经理 2002.2－2006.2 是 1998 年 11 月开 胡志华 昆明卷烟厂 副总会计师 是 始任职 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 68.00 金额最高的前三名董事的报 30.50 酬总额 金额最高的前三名高级管理 32.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 －4－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 赵国权、乔刚、崔杰、胡志华、樊江、马原 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元以上 3 5 万元－10 万元 3 2 万元－5 万元 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司主营业务收入 5.68 亿元，比上年下降 0.56 亿元。主要原因为：1.由于公司结构 调整，对大部分经营业务重复、亏损较严重的子公司实施了"关停并转"的处理，导致合并报表范围 发生了变化；2.由于昆明百大房地产开发经营有限责任公司本期开发房产项目尚未完工，因此，已实 现的房屋销售款尚未确认为本期销售收入（注：房地产公司 2001 年确认收入 6,098 万元，2002 年确 认收入 238 万元，相差 5,860 万元）。 报告期内，公司净利润为-21,050 万元，较之上年增加亏损 6,429 万元。主要原因为：1.处理公司历 年累积不良资产发生亏损 17,067 万元，其中包括：(1)计提应收款项坏帐损失 9,570 万元，(2)计提历 年担保损失 7,112 万元，(3)计提历年累计投资减值准备 385 万元。2.由于昆明百大房地产开发经营有 限责任公司本期开发房产项目尚未完工，因此，已实现的房屋销售款尚未确认为本期销售收入，导 致房地产公司利润减少 1,827 万元。3.由于大部份银行借款已逾期并按罚息及复息计息导致财务费用 支出 4,400 万元，比上年增加 1,300 万元，4.历年投资于各种公司导致的长期股权投资损失 834 万元， 5.因对分子公司实施"关停并转"及固定资产清理损失等引起的其他营业外支出 506 万元。 2002 年度，因上述五项计提历年累计非经营损失等原因导致公司利润降低了 21,534 万元，若扣 减该因素所产生的影响，则 2002 年度公司正常经营产生净利润 484 万元，与 2001 年相比盈利增加(或 减亏)5,000 多万元。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 商贸业 54,349.57 48,089.54 11.52 11.52 1.00 -15.73 房地产业 238.04 263.68 -10.77 0.11 96.09 0.00 旅游业 1,989.33 384.12 80.69 80.69 -5.23 -4.78 其他 211.36 160.25 24.18 24.18 -39.68 -72.97 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 无 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 无 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 无 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 以市场结算价为定价依据。 关联交易必要性、持续性的 无必要性、持续性 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 －5－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 56,788.30 -8.93 0 0.00 0.00 0 0.00 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 10,671.00 占采购总额比重 24.10% 合计 前五名销售客户销售金 0.00 占销售总额比重 0.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 参见报告内整体经营情况的讨论和分析 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 截止 ２００２ 年末，本公司资产总额为 ８０５９０．５９ 万元，较之 ２００１ 年 ９５２３２．０６ 万元，减少 １４６４１．４７ 万元，下降了 １５．３７％。负债总额为 ９９００９．５６ 万元，较之 ２００１ 年 ９３４５２．９４ 万元，增加 ５５５６．６２ 万元， 上升了 ５．９％。所有者权益（净资产）总额为－１８６８５．２５ 万元（不包括少数股东权益），较之 ２００１ 年 １６３０．５５ 万元，减少 ２０３１５．８ 万元。 资产减少的主要原因为：１、偿还债务导致货币资金减少，２、加强存货管理降低了存货的存量，３、 清理处置了部分无使用价值的固定资产。 负债增加的主要原因为：１、履行担保责任，借用关联单位的资产偿还担保损失，２、计提预计负债。 所有者权益（净资产）减少的主要原因为：１、处理公司历年累计的不良资产发生亏损 １７０６７ 万元， 其中包括： （１）应收款项坏帐准备计提 ９５７０ 万元， （２）长期投资资减值准备 ３８５ 万元， （３）计提担 保损失 ７１１２ 万元。２、按权益法核算年内投资损失 ８３４ 万元。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 盈利预测（本年度） 本年度实际数 主营收入 70,000.00 56,788.30 利润总额 0.00 -20,808.26 净利润 0.00 -21,049.64 差异说明 －6－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 由于昆明百大房地产开发经营有限责任公司本期开发房产项目尚未完工，因此，已实现的房屋销售 款尚未确认为本期销售收入。 6.11 完成经营计划情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 70,000.00 56,788.30 成本及费用 0.00 0.00 差异说明 由于昆明百大房地产开发经营有限责任公司本期开发房产项目尚未完工，因此，已实现的房屋销售 款尚未确认为本期销售收入。 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 昆明家乐福超市有限公 3,474.00 已投入 695 万元 －282.30 司 合计 3,474.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2002 年度净利润为 -210,496,423.50 元，所以 2002 年度公司利润不分配，也不进行公积金转增。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 －7－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 建华药业 1998 年 11 月 连带责任 1998 年 11 月 26 日--2000 年 2,000.00 是 否 有限公司 26 日 担保 11 月 26 日 昆明滇池 1998 年 09 月 连带责任 1998 年 9 月 11 日--1999 年 高尔夫有 525.00 是 否 11 日 担保 2 月 10 日 限公司 云南运通 1997 年 08 月 连带责任 1997 年 8 月 25 日--1999 年 740.00 否 否 工贸公司 25 日 担保 8 月 25 日 昆明宏基 1998 年 10 月 连带责任 1998 年 10 月 16 日--1999 年 400.00 否 否 实业公司 16 日 担保 7 月 15 日 云南天润 1996 年 12 月 连带责任 1996 年 12 月 30 日--1999 年 科工贸公 1,000.00 否 是 30 日 担保 12 月 10 日 司 昆明百货 大楼商务 2001 年 07 月 连带责任 2001 年 7 月 30 日--2002 年 470.00 否 是 计算机公 03 日 担保 12 月 29 日 司 昆明友谊 2001 年 12 月 连带责任 2001 年 12 月 18 日--2002 年 商贸有限 480.00 否 是 18 日 担保 12 月 18 日 责任公司 昆 百 大 2000 年 06 月 连带责任 2000 年 6 月 23 日--2001 年 （集团） 900.00 否 是 19 日 担保 5 月 18 日 连 昆 百 大 （集团） 1998 年 12 月 连带责任 1998 年 12 月 31 日--2001 年 2,000.00 否 是 连锁总公 31 日 担保 12 月 31 日 司 昆 百 大 （集团） 1999 年 08 月 连带责任 1999 年 8 月 25 日--2000 年 240.00 否 是 连锁总公 25 日 担保 3 月 25 日 司 昆 百 大 2001 年 06 月 连带责任 2001 年 6 月 19 日--2002 年 （集团） 1,000.00 否 是 19 日 担保 6 月 19 日 家电公司 昆 百 大 2002 年 03 月 连带责任 2002 年 3 月 5 日--2003 年 3 （集团） 3,000.00 否 是 05 日 担保 月4日 家电公司 昆 百 大 2002 年 08 月 连带责任 2002 年 8 月 30 日--2003 年 （集团） 1,000.00 否 是 30 日 担保 8 月 30 日 家电公司 瑞丽新世 纪宾馆有 2003 年 01 月 连带责任 2003 年 1 月 30 日--2004 年 913.00 否 是 限责任公 30 日 担保 1 月 30 日 司 －8－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 昆明双龙 1999 年 02 月 连带责任 1999 年 2 月 4 日--1999 年 野鸭湖旅 180.00 否 是 04 日 担保 11 月 25 日 游度假区 昆明双龙 1998 年 07 月 连带责任 1998 年 7 月 29 日--2000 年 野鸭湖旅 150.00 否 是 29 日 担保 7 月 28 日 游度假区 云南百大 2001 年 06 月 连带责任 2001 年 6 月 19 日--2002 年 投资有限 1,000.00 否 是 19 日 担保 6 月 19 日 公司 昆明百安 2002 年 11 月 连带责任 2002 年 11 月 28 日--2003 年 居装饰建 1,050.00 否 是 20 日 担保 11 月 28 日 材公司 担保发生额合计 17,048.00 担保余额合计 14,132.26 其中：关联担保余额合计 12,383.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 昆明百货大楼 232.56 2,206.56 0.00 0.00 昆明友谊商贸有限责任 174.75 647.42 0.00 0.00 公司 昆明百货大楼（集团） 17.87 105.42 0.00 0.00 进出口公司 昆明昆百大（集团）新 798.47 2,545.21 0.00 0.00 迎驾驶员城 瑞丽市新世纪宾馆有限 -0.10 1,872.77 0.00 0.00 责任公司 昆明百货大楼（集团） 85.14 125.14 0.00 0.00 商务计算机公司 昆明百货大楼（集团） -40.00 113.32 0.00 0.00 开发经营有限公司 昆明百货大楼（集团） 1.46 252.25 0.00 0.00 机电经营有限公司 昆明百货大楼（集团） 1,867.89 2,625.67 0.00 0.00 连锁总公司 昆明日月大酒店 333.00 1,963.99 0.00 0.00 阿子营培训中心 6.30 56.87 0.00 0.00 昆明昆都商城有限公司 -17.60 376.72 0.00 0.00 昆明双龙野鸭湖旅游度 5.00 933.91 0.00 0.00 假区 云南百大投资有限公司 63.00 350.20 0.00 0.00 昆河大厦有限责任公司 -30.00 5.14 0.00 0.00 昆明百安居装饰建材有 15.26 766.28 0.00 0.00 限公司 云南百大房地产有限公 -923.95 627.59 0.00 0.00 司 昆明西南商业大厦股份 0.00 100.00 0.00 0.00 有限公司 华夏西部投资有限公司 0.00 0.00 3,004.78 3,004.78 －9－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 昆明百货大楼（集团） 0.00 0.00 1,450.00 1,450.00 连锁总公司 云南森华广告有限公司 0.00 0.00 -0.10 30.00 云南百大投资有限公司 0.00 0.00 1,017.80 1,273.91 云南百大房地产有限公 0.00 0.00 111.87 586.83 司 昆明西南商业大厦股份 0.00 0.00 0.00 365.00 有限公司 合计 2,589.05 15,674.46 5,584.35 6,710.52 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日，本公司对昆明百安居装饰建材有限公司的投资款 ７，２５０，０００ 元已到 位。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司无新发生的重大诉讼、仲裁事项。上期诉讼、仲裁事项执行情况如下： 1.本公司为滇池高尔夫公司提供借款担保事项，经法院强制执行，本公司于 2002 年 8 月 30 日向银行履行了终审判决判定的连带担保责任，共向银行偿还了 397.5074 万元。 履行担保责任后，本公司向滇池高尔夫公司进行追索，与其达成还款协议，约定滇池高 尔夫公司于 2003 年 3 月 31 日前归还集团公司 200 万元，于 2003 年 6 月 30 日前归还集 团公司 2,066,585.00 元。 2. 本公司拖欠昆明市官渡区联盟镇栗树头村股份合作社房屋租金事项，2002 年 4 月 12 日云南省高院下达（2002）云高民一终字第 37 号民事判决书，解除了本公司和栗树头 村委会的租房合同，要求本公司于判决生效十日内将租赁的房屋移交给栗树头村委会， 并支付拖欠的 339 万元的房租。现本公司已将房屋移交给了栗树头村委会，并已支付了 拖欠的房租。租赁房屋中的物品，以 6 万元卖给了栗树头村委会。 3. 本公司为昆明宏基公司向交行昆明分行借款 400 万元提供连带责任担保事项。2002 年 2 月 7 日，昆明市中院下达（2002）昆民五终字第 36 号民事判决书，判定昆明宏基 公司于判决生效后十日内归还交行 400 万元借款、利息及其它费用 4 万元，由本公司为 上述债务承担连带偿还责任。现本公司已被法院强制执行了 70 万元。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司独立董事能按国家法、法规来履行职责。公司独立董事出席了公司 2002 年召开的 董事会和股东大会，对公司重大关联交易事项等事项发表了独立意见。 §8 监事会报告 公司监事会认为公司依法运作，在公司财务情况、收购出售资产及关联等方面未出现违 法、违规情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 －10－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 审 计 报 告 昆明百货大楼（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度的现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们 结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2002 年度的经营成果和合并经营成果、2002 年度的现金流量和合并现金流量情况，会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李红斌 中国注册会计师 张 为 中国 · 昆明 二○○三年三月二十九日 9.2 资产负债表 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 40,808,745.24 1,311,833.23 68,470,350.42 11,290,737.96 短期投资 应收票据 630,000.00 100,000.00 应收股利 4,647,397.79 1,880,000.00 1,820,000.00 应收利息 应收账款 14,605,565.54 1,435,042.30 12,026,059.63 5,292,027.21 其他应收款 79,484,366.30 109,304,156.67 91,732,417.33 135,327,383.28 预付账款 12,767,562.25 55,110.00 22,109,716.55 1,572,136.59 应收补贴款 94,315.58 存货 119,803,916.25 1,524,326.71 152,335,973.77 20,975,727.15 待摊费用 476,510.96 24,567.62 2,298,426.76 1,622,456.99 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 273,224,064.33 113,655,036.53 351,047,260.04 177,900,469.18 长期投资: 长期股权投资 60,291,321.11 84,891,492.30 71,967,632.06 87,289,223.38 长期债权投资 45,574.40 45,574.40 长期投资合计 60,291,321.11 84,891,492.30 72,013,206.46 87,334,797.78 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 553,110,276.05 535,896,866.36 599,503,488.23 542,629,906.37 减：累计折旧 98,764,750.10 91,484,286.70 98,497,984.54 79,911,732.01 固定资产净值 454,345,525.95 444,412,579.66 501,005,503.69 462,718,174.36 减：固定资产减值准备 固定资产净额 454,345,525.95 444,412,579.66 501,005,503.69 462,718,174.36 －11－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 工程物资 在建工程 2,275,000.00 2,275,000.00 固定资产清理 固定资产合计 454,345,525.95 444,412,579.66 503,280,503.69 464,993,174.36 无形资产及其他资产: 无形资产 6,720,198.30 6,699,548.30 7,909,195.12 6,797,522.88 长期待摊费用 11,324,823.07 8,930,380.02 18,070,479.94 10,782,395.05 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,045,021.37 15,629,928.32 25,979,675.06 17,579,917.93 递延税项: 递延税款借项 资产总计 805,905,932.76 658,589,036.81 952,320,645.25 747,808,359.25 流动负债: 短期借款 521,800,000.00 403,600,000.00 525,100,000.00 420,500,000.00 应付票据 49,900,000.00 45,650,000.00 应付账款 76,334,193.42 2,925,631.43 99,879,584.97 44,810,192.77 预收账款 46,203,359.93 24,668,765.66 4,156,119.12 1,100,539.40 应付工资 3,888,860.47 683,297.32 3,019,790.82 2,868,530.52 应付福利费 4,555,639.03 1,650,548.58 4,643,394.05 4,387,374.93 应付股利 3,553,165.00 3,553,165.00 3,553,165.00 3,553,165.00 应交税金 31,822,408.60 24,516,872.57 28,807,498.96 23,224,936.80 其他应交款 244,014.99 40,320.93 360,371.67 252,886.84 其他应付款 133,503,281.27 279,889,128.28 69,037,328.17 44,787,771.58 预提费用 41,784,626.11 41,279,189.91 56,040,650.38 52,972,627.92 预计负债 58,392,569.46 58,392,569.46 7,975,074.00 7,975,074.00 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 986,982,118.28 841,199,489.14 901,222,977.14 659,433,099.76 长期负债: 长期借款 30,306,420.84 15,306,420.84 应付债券 长期应付款 3,113,529.51 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,113,529.51 3,000,000.00 33,306,420.84 18,306,420.84 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 990,095,647.79 844,199,489.14 934,529,397.98 677,739,520.60 少数股东权益 2,662,773.27 1,485,759.98 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 资本公积 127,155,902.45 127,112,826.51 119,817,454.54 119,815,014.38 盈余公积 22,529,081.90 22,529,081.90 22,529,081.90 22,529,081.90 其中：法定公益金 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58 未分配利润 -470,937,472.65 -469,652,360.74 -260,441,049.15 -259,452,115.69 累计未弥补子公司亏损 52,776,858.06 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） -186,852,488.30 -185,610,452.33 16,305,487.29 70,068,838.65 合计 负债和所有者权益（或股东 805,905,932.76 658,589,036.81 952,320,645.25 747,808,359.25 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 －12－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 567,882,993.95 21,252,437.36 623,569,233.02 301,503,043.42 减：主营业务成本 488,975,989.92 3,841,216.59 517,365,757.26 232,065,062.44 主营业务税金及附 3,119,629.82 1,255,913.65 6,179,813.22 1,994,112.10 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 75,787,374.21 16,155,307.12 100,023,662.54 67,443,868.88 号填列） 加：其他业务利润（亏损 10,532,618.36 3,929,709.97 8,426,304.80 3,871,890.09 以“-”号填列） 减：营业费用 18,383,483.53 6,319,203.45 21,175,107.34 13,394,457.57 管理费用 143,530,025.86 68,714,745.65 171,849,585.66 102,349,807.33 财务费用 44,417,716.61 42,599,341.33 31,000,245.07 23,494,772.76 三、营业利润（亏损以“-”号 -120,011,233.43 -97,548,273.34 -115,574,970.73 -67,923,278.69 填列） 加：投资收益（损失以“ -” -12,192,084.08 -40,156,276.64 -22,886,871.59 -40,230,108.26 号填列） 补贴收入 30,975.00 营业外收入 304,045.52 252,051.52 336,519.49 201,079.70 减：营业外支出 76,183,324.75 72,747,746.59 11,035,859.58 9,835,617.32 四、利润总额（亏损总额以“ -” -208,082,596.74 -210,200,245.05 -149,130,207.41 -117,787,924.57 号填列） 减：所得税 469,558.49 837,386.65 减：少数股东损益 1,944,268.27 -3,759,260.10 减：未弥补子公司亏损 32,666,507.64 五、净利润（净亏损以“-”号 -210,496,423.50 -210,200,245.05 -146,208,333.96 -150,454,432.21 填列） 加：年初未分配利润 -260,441,049.15 -259,452,115.69 -114,232,715.19 -108,997,683.48 其他转入 六、可供分配的利润 -470,937,472.65 -469,652,360.74 -260,441,049.15 -259,452,115.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -470,937,472.65 -469,652,360.74 -260,441,049.15 -259,452,115.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -470,937,472.65 -469,652,360.74 -260,441,049.15 -259,452,115.69 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 381,499.55 -1,657,687.51 -1,657,687.51 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -3,919,528.40 -3,470,408.76 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -1,701,857.44 -24,964,956.64 -2,917,358.06 利润总额 5.债务重组损失 0.00 6.其他 －13－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 667,718,408.13 17,092,583.90 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 89,045,490.31 117,048,118.08 经营活动产生的现金流入小计 756,763,898.44 134,140,701.98 购买商品、接受劳务支付的现金 550,973,053.38 1,428,108.35 支付给职工以及为职工支付的现金 35,178,516.84 13,804,240.26 支付的各项税费 26,166,625.61 3,147,337.13 支付的其他与经营活动有关的现金 84,223,233.85 43,018,570.88 经营活动产生的现金流出小计 696,541,429.68 61,398,256.62 经营活动产生的现金流量净额 60,222,468.76 72,742,445.36 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 2,877,995.50 -5,581,742.79 其中：出售子公司所收到的现金 -1,816,620.80 -6,676,359.09 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 110,615.00 93,615.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 2,988,610.50 -5,488,127.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 5,123,727.19 857,067.84 支付的现金 投资所支付的现金 15,322,163.64 14,200,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 -1,127,836.36 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动产生的现金流出小计 20,445,890.83 15,057,067.84 投资活动产生的现金流量净额 -17,457,280.33 -20,545,195.63 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,020,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到现金 1,020,000.00 借款所收到的现金 283,200,000.00 173,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 284,220,000.00 173,000,000.00 偿还债务所支付的现金 322,100,000.00 210,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,546,793.61 24,276,154.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 354,646,793.61 235,176,154.46 筹资活动产生的现金流量净额 -70,426,793.61 -62,176,154.46 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -27,661,605.18 -9,978,904.73 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -210,496,423.50 -210,200,245.05 加：计提的资产减值准备 87,155,374.60 88,852,061.94 固定资产折旧 20,007,810.28 16,743,521.36 无形资产摊销 269,707.58 269,357.58 长期待摊费用摊销 4,256,501.36 3,814,958.15 待摊费用减少（减：增加） 1,729,281.03 1,597,889.37 预提费用增加（减：减少） 614,823.00 555,551.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,408,972.67 936,448.78 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 45,342,518.78 43,252,023.41 投资损失（减：收益） 15,149,027.85 43,427,366.68 递延税款贷项（减：借项） －14－ 昆明百货大楼（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 存货的减少（减：增加） 38,420,167.41 348,125.50 经营性应收项目的减少（减：增加） -76,819,680.32 -58,012,154.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 131,240,119.75 141,157,540.39 其他 少数股东本期收益 1,944,268.27 经营活动产生的现金流量净额 60,222,468.76 72,742,445.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 40,808,745.24 1,311,833.23 减：现金的期初余额 68,470,350.42 11,290,737.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,661,605.18 -9,978,904.73 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 根据本公司董事会决议，存货跌价准备由原按期末存货余额的 5%计提的基础上， 对个别行业和特殊的个别存货按可变现净值低于账面价值的差额计提，现变更为按期末 存货可变现净值低于账面价值的差额计提。本公司对此项会计估计变更采用未来适用 法，减少本年利润 1,701,857.44 元。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 本公司合并范围变更情况 企 业 名 称 变更内容 变更原因 昆明友谊商贸有限责任公司 未纳入合并范围 已停业，待清算 昆明百货大楼（集团）进出口公司 未纳入合并范围 已停业，待清算 昆明昆百大(集团)新迎驾驶员城 未纳入合并范围 已停业，待清算 瑞丽市新世纪宾馆有限责任公司 未纳入合并范围 近期拟转让 昆明百货大楼（集团）商务计算机公司未纳入合并范 已停业，待清算 昆明百货大楼商业有限公司 新纳入合并范围 持股比例 100% 昆明百大酒店管理有限公司 新纳入合并范围 持股比例 100% 云南百大物业服务有限公司 新纳入合并范围 受让股权，股权比例由 40%变为 80% 本公司于 2002 年 3 月 31 日转让了持有 51%的云南赛博广告有限公司股权，本期合 并了云南赛博广告有限公司 2002 年 1-3 月的利润表。 根据董事会决议，本公司以 2002 年 1 月 1 日为基准日，将原属分公司昆明百货大 楼（集团）股份有限公司百货大楼的资产负债投入到新设立的全资子公司昆明百货大楼 商业有限公司，原属分公司的经营业务全部划转到子公司。分公司的注销手续正在办理 当中。 －15－