华东电脑(600850)2002年年度报告

上海华东电脑股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 １．２ 公司董事许琪因公未出席董事会，委托马定贤董事代行表决权。 １．３ 公司董事长孙德炜、总经理林建民、总会计师杨之华和财务部经理葛文斌声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 １、 公司法定中文名称：上海华东电脑股份有限公司 英文名称：Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｅａｓｔ－Ｃｈｉｎａ Ｃｏｍｐｕｔｅｒ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文缩写：ＥＣＣ ２、 公司法定代表人：孙德炜 ３、 公司董事会秘书：吴志明 联系地址：上海市桂林路 ４１８ 号 电话：０２１－６４３６２７８９ 传真：０２１－６４７００３５７ 电子信箱：ｄｍ＠ｓｈｅｃｃ．ｃｏｍ ４、 公司注册地址：上海市凤阳路 ３１０ 号 公司办公地址：上海市桂林路 ４１８ 号 邮政编码：２００２３３ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｓｈｅｃｃ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｅｃｃｚｂ＠ｓｈｅｃｃ．ｃｏｍ ５、 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 ６、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华东电脑 股票代码：６００８５０ ７、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：１９９４ 年 １ 月 １８ 日 上海市桂林路 ４１８ 号 公司变更注册登记日期、地点：２００１ 年 １２ 月 ３ 日 上海市凤阳路 ３１０ 号 企业法人营业执照注册号：３１００００１００２５１４ 税务登记号码：地税沪字 ３１０１０１１３２２２２６９２ 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 会计师事务所有限公司办公地址：上海市威海路 ７５５ 号 ２０ 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 －２２，８０８，６６２．１５ 净利润 －２９，７１２，１０６．０２ 扣除非经常性损益后的净利润 －２７，２６３，０７９．５２ 主营业务利润 ８４，７８５，１３４．０１ 其他业务利润 ４３５，６３０．７１ 1 营业利润 －２０，４１９，３６３．１１ 投资收益 －２，８７１，９２４．１２ 补贴收入 ６７，３２６．００ 营业外收支净额 ４１５，２９９．０８ 经营活动产生的现金流量净额 －２３，８４２，３５４．５３ 现金及现金等价物净增加额 －２，５３４，６３５．８６ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 －２，４４９，０２６．５０ １、集益公司股权转让收益 ３，１３３，４８０．４６ ２、利集公司股权转让收益 ６８，６２３．４１ ３、股权投资差额摊销 －６，０５３，８８１．７０ ４、处置固定资产收益 ６１，５８８．０５ ５、长期待摊费用转让收益 ２７５，８０８．７１ ６、补贴收入 ４０，０５８．９７ ７、固定资产盘盈 ３０，０００．００ ８、违约金 １６，５００．００ ９、滞纳金 －１，７２０．３５ １０、罚款 －１，４８２．５７ １１、赔偿金 －１０，４３１．８８ １２、其他 －７，５６９．６０ （二）近三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 ７９１，７３１，６６０．３６ ５７５，６４６，８６０．９１ １，３９５，４２９，９３３．１６ 净利润 －２９，７１２，１０６．０２ １４，７２３，０２５．４４ １１，８６１，８９３．１０ 总资产 ５４４，９３７，１１７．１７ ５２５，３７１，４２１．２８ ４７６，４７２，８６４．４４ 股东权益（不含少数股东权益） １９８，８４１，３５８．３８ ２２８，５３６，６２５．４７ ２１３，２２７，７９７．４８ 每股收益 －０．１７３７ ０．０８６０ ０．１０９８ 每股净资产 １．１６２６ １．３３６２ １．８７００ 调整后的每股净资产 ０．９７８９ １．１７２８ １．８６００ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．０１４８ ０．３８００ ０．３７００ 净资产收益率（％） －１４．９４ ６．４４ ８．２８ 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％） －１２．７６ １．４０ ７．８１ （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １７１，０３１，５００．００ ２８，８５７，４０３．１５ １７，５１３，４９６．９２ ７，８７４，１０２．７５ １１，１３４，２２５．４０ ２２８，５３６，６２５．４７ 本期增加 ９，０５７．８３ ４９，５７４．８７ １６，５２４．９６ ５８，６３２．７０ 本期减少 －７，７８１．１０ ２９，７６１，６８０．８９ ２９，７５３，８９９．７９ 期末数 １７１，０３１，５００．００ ２８，８７４，２４２．０８ １７，５６３，０７１．７９ ７，８９０，６２７．７１ －１８，６２７，４５５．４９ １９８，８４１，３５８．３８ 变动原因 子公司提取 子公司提取 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 １．发起人股份 ９８，１３１，５００ ９８，１３１，５００ 其中： 国家持有股份 ４，０８８，８８０ ４，０８８，８８０ 境内法人持有股份 ９４，０４２，６２０ ９４，０４２，６２０ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ２４，３００，０００ ２４，３００，０００ ３．内部职工股 ４．优先股或其他 2 其中：转配股 未上市流通股份合计 １２２，４３１，５００ １２２，４３１，５００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ４８，６００，０００ ４８，６００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ４８，６００，０００ ４８，６００，０００ 三、股份总数 １７１，０３１，５００ １７１，０３１，５００ ２、股票发行与上市情况 ①本公司 ２０００ 年增资配股方案经中国证监会上海证券监管办公室沪证司（２０００） ０９８ 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（２０００）１９２ 号文核准实 施。 股票种类：人民币普通股 发行价格：１２ 元／股 发行数量：６０２．１ 万股 配股比例：以公司 １９９９ 年年末 ７２００ 万股总股本为基数，每 １０ 股配 ３ 股；以公 司 ２０００ 年实施每 １０ 股送 ２．５ 股、转增 ２．５ 股后 １０８００ 万股总股本为基数，每 １０ 股配 ２ 股。 股权登记日：２０００ 年 １２ 月 １５ 日 配股缴款起止日期：２０００ 年 １２ 月 １８ 日至 ２０００ 年 １２ 月 ２９ 日 配股上市日期：２００１ 年 １ 月 １０ 日 ②报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股等原因引起公司股份总数及 结构的变动。 ③本公司现在没有内部职工股。 （二）股东情况介绍 １、本公司报告期末股东总数为 ２２９５５ 户。 ２、报告期末主要股东持股情况 前 １０ 名股东持股情况 股东名称 年度内 年末持股 比例 股份类别（已 质押或冻结 股东性质（国有股 增减 数量 （％） 流通或未流通 的股份数量 东或外资股东） 华东计算技术研究所 ９４０４２６２０ ５４．９８ 未流通 ０ 发起人法人股 建行上海第二营业部 ６４７３５２０ ３．７８ 未流通 未知 募集法人股 国家持股（信息产业部） ４０８８８８０ ２．３９ 未流通 ０ 国有法人股 上海华兴贸易公司 ３５６４０００ ２．０８ 未流通 未知 募集法人股 万科财务顾问有限公司 ３２４００００ １．８９ 未流通 未知 募集法人股 上海亿安科技发展有限公司 ２９１６０００ １．７０ 未流通 未知 募集法人股 中国信达信托投资公司 ２４３００００ １．４２ 未流通 未知 募集法人股 北京恒强勤业商贸有限公司 １８１４４００ １．０６ 未流通 未知 募集法人股 北京仁达公司 １６２００００ ０．９５ 未流通 未知 募集法人股 上海久康公司 １０１１０６０ ０．５９ 已流通 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 以上股东间不存在关联关系或一致行动 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：华东计算技术研究所 法定代表人：孙德炜 机构类型：事业单位 业务范围：加固微机系统、宇航计算机、嵌入式计算机、软件开发、系统集成、 仿真系统、机电磁一体化系统、计算机网络、电源等。 3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事、高级管理人员情况 （１） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 孙德炜 董事长 男 ５０ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ３８８８ ３８８８ 沈全根 副董事长 男 ６１ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ５８３２ ５８３２ 金 光 董事 男 ４１ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 林建民 董事 男 ４４ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 马定贤 董事 男 ６２ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ７７７６ ７７７６ 林起章 独立董事 男 ６１ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 戴继雄 独立董事 男 ４３ 岁 ２００２ 年 ４ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 唐全荣 董事 男 ５５ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 许 琪 董事 女 ５１ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 陈 刚 监事会主席 男 ４８ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 姚志强 监事 男 ４９ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 葛 红 监事 女 ３１ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 缪云洁 监事 男 ４１ 岁 ２００２ 年 １ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 丁 麟 监事 女 ４６ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 肖永吉 总经理 男 ３９ 岁 ２０００ 年 ９ 月～２００３ 年 １ 月 ０ ０ 徐 敏 副总经理 男 ３５ 岁 ２０００ 年 ９ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 周文岳 副总经理 男 ４２ 岁 ２０００ 年 ９ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 杨希澥 副总经理 男 ４０ 岁 ２００２ 年 ４ 月～２００３ 年 １ 月 ０ ０ 杨之华 总会计师 男 ４４ 岁 ２０００ 年 ９ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 周丽萍 总经济师 女 ４７ 岁 ２００１ 年 ３ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 吴志明 董秘 男 ４９ 岁 ２０００ 年 ５ 月～２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 说明： 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬（是或否） 孙德炜 华东计算技术研究所 所长 １９９８ 年 ３ 月－至今 是 沈全根 华东计算技术研究所 党委书记、副所长 １９９８ 年 ３ 月－至今 是 金光 华东计算技术研究所 副所长 １９９８ 年 ３ 月－至今 是 林建民 华东计算技术研究所 副所长 １９９８ 年 ３ 月－２００２ 年 １２ 月 是 马定贤 华东计算技术研究所 科技委主任 ２０００ 年 １２ 月－２００２ 年 ９ 月 是 唐全荣 华东计算技术研究所 资产运营处处长 １９９８ 年 １２ 月－至今 是 陈刚 华东计算技术研究所 党委副书记 １９９８ 年 ３ 月－至今 是 姚志强 华东计算技术研究所 审计室主任 １９９８ 年 １２ 月－至今 是 葛红 华东计算技术研究所 财务处处长 １９９８ 年 １２ 月－至今 是 （２）年度报酬情况 公司董事、监事目前没有在公司领取报酬，独立董事报酬由公司股东大会决 定，职工监事按其岗位领取报酬，高级管理人员报酬由公司董事会决定。公司现 任董事、监事和高级管理人员共 ２１ 人，在公司领取报酬的 １１ 人，年度报酬总额 为 ２１５４６５９ 元。金额最高的前 ３ 名高级管理人员的报酬为 ８８８０００ 元，２ 名独立董 事年度津贴总额为 ４５０００ 元，无其他待遇。其中年度报酬数额区间在 ２２￣３２ 万的 ６ 人，在 １６￣１８ 万的 ２ 人，在 １０ 万以下的 ３ 人。董事孙德炜、沈全根、金光、林建 民、马定贤、唐全荣、许琪，监事陈刚、姚志强、葛红均在股东单位领取报酬。 （３）在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内丁长峰董事因工作繁忙，提出辞去华东电脑董事职务。经公司 ２００１ 年度股东大会审议，同意其辞去董事职务，并选举戴继雄为公司独立董事。 报告期内，公司原职工监事张为民因工作变动，提出辞去监事职务。经公司 全体员工民主选举缪云洁为职工监事。 报告期内，第三届董事会第十二次会议决定聘任杨希澥为公司副总经理。 ２、公司员工情况 ２００２ 年公司根据业务结构的调整，对原有人员进行了梳理，充实调整了科研、 销售等一线队伍，使公司人员素质更能适应现有业务发展的需要。至 ２００２ 年底， 本部员工人数为 １９２ 人，其中销售人员 １６ 人占 ８％， 技术人员 １０１ 人占 ５３％， 管理及行政人员 ６７ 人占 ３５％，财务人员 ８ 人占 ４ ％。大专以上学历的员工占 ８７．５ 4 ％，其中硕士、博士 ２５ 人。公司员工均参加上海市城镇职工养老保险，离退休人 员养老金由社会统筹发放。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 ２００２ 年 ５ 月，中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知》。根据通知要求，公司围绕本次检查的重点，以《公司 法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规及相关规范性文件为依据， 逐项进行对照检查，形成了自查报告，经公司第三届董事会第十三次会议审议通 过后上报中国证监会和有关部门。公司控股股东华东计算技术研究所也按要求进 行了自查并提交了自查报告。为完善公司治理结构、规范公司运作，公司重新修 订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，公司根据中国证监 会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经公司 ２００１ 年度股 东大会审议通过，公司聘请了独立董事。目前公司 ９ 名董事中有 ２ 名独立董事， 计划在 ２００３ 年 ６ 月前，达到独立董事人数占董事会成员的三分之一。目前，公司 机构设置是完备的，董事会、监事会及其他内部机构都是独立运作的。公司基本 制度是齐全的，覆盖了科研、生产、营销与合同、财务、人事、对外投资、综合 管理等各个方面，公司的日常运作和信息披露都较为规范。但在优秀管理人员的 选聘、激励与约束机制的建立，优势业务的拓展，内部业务流程的梳理，管理制 度的完善，控制制度的实施检查等方面仍有大量工作要做。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司两名独立董事严格按照有关法律法规的要求，认真履行职责， 对公司的重大事项能客观、公正地发表自己的独立意见，维护了广大股东特别是 中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东虽属同一行业，但市场划分有明显区别，控股股东主要为国 防建设提供服务。因此，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面是完全分开的。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员考评及激励机制情况 公司聘用高级管理人员设有明确的岗位职责和经济考核指标，但实施情况并不 理想，尚未建立起完善的考评及激励机制。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司召开的股东大会情况： １、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日公司召开了 ２００１ 年度股东大会。 （１）公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于召开 ２００１ 年度股东大会的 有关事宜》，决定于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日召开二 ００ 一年度股东大会。 关于召开 ２００１ 年度股东大会的公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２４ 日公司在上海宜山路 ６５０ 号千鹤宾馆召开二 ００ 一年度股东大 会，出席会议的股东（或股东代表）共 ２３０ 人，所持有及代表的股数为 １０８４２３６７７ 股，占公司总股本的 ６３．３９％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 大会审议并以记名投票方式通过了以下决议： 一、审议通过《二 ００ 一年度董事会工作报告》 二、审议通过《二 ００ 一年度监事会工作报告》 三、审议通过《二 ００ 一年度财务决算和二 ００ 二年度财务预算报告》 四、审议通过《二 ００ 一年度利润分配方案》 五、审议通过《关于修改公司章程的议案》 六、审议通过《公司股东大会议事规则》 5 七、审议通过《关于更换公司部分董事的议案》 八、审议通过《关于公司独立董事津贴的议案》 九、审议通过《关于续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司财务报告审计 单位的议案》 本次股东大会由上海市金茂律师事务所李志强律师现场见证，并出具法律意 见书。本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ４ 月，公司召开 ２００１ 年度股东大会审议通过《关于更换公司部分董事 的议案》，同意丁长峰先生辞去公司董事职务；选举戴继雄先生为公司独立董事。 ２００２ 年 １ 月，公司原职工监事张为民先生因工作变动，辞去公司监事职务，经公 司全体员工民主选举缪云洁先生为公司职工监事。 七、董事会报告 （一）主营业务范围 公司主营业务为计算机、电子及通信设备、系统集成、网络工程、软件开发 及软件工程和电子工程设计与施工等，是上海市高新技术企业。 （二）经营状况 ２００２ 年中国 ＩＴ 产业增势平缓，用户的理性务实与 ＩＴ 企业的调整转型是 ２００２ 年中国 ＩＴ 市场的基本特征。各行各业的信息化建设摒弃对 ＩＴ 技术的追逐和投资 规模的追求，从实际应用出发，重点关注投入产出比，已成为 ＩＴ 用户市场的明显 特征。深刻的用户结构变化，迫使 ＩＴ 产品和服务提供商不断进行调整。盈利模式 和业务重点已成为 ＩＴ 企业重点考虑的问题。 ２００２ 年是华东电脑发展过程中最为艰难的一年。公司围绕“进一步确立以 ＩＴ 服务为主业内容的经营思路，壮大信息服务业务规模；全力做好存储网络产品的 产品化工作；尽快推出自主品牌的存储产品；加强对主要参股和控股公司的管理， 重新明确这些公司业务定位；加强市场开拓能力，建立用户服务队伍；完善有效 的内部管理体系，加强内部管理费用控制。”的目标开展各项工作，由于 ＩＴ 市场 增速减缓，市场竞争更趋激烈，加之公司本身运作中存在一些问题，虽然公司业 务结构得到调整，资产质量有所改善，但母公司主营业务规模增长缓慢，各项业 务的进展也不平衡，部分业务未能实现原定计划，导致全年出现重大亏损。报告 期内公司实现主营业务收入 ７．９２ 亿元，同比增长 ３７．５４％；实现净利润－２９７１．２１ 万元，同比下降 ３０１．８１％。本公司业务全部集中在电子信息行业，业务活动主要在 上海地区。 ２００２ 年公司主要产品销售情况如下： 单位：人民币元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率（％） 主营业务收入比上 主营业务成本比 毛利率比上年 年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 工程项目及软件收入 ６６，６４７，０７５．４１ ４５，３２７，５４９．７４ ３１．９９ －２４．１１ －５．５８ －２９．４４ 销售电脑及配套设备 ７２５，０８４，５８４．９５ ６５８，０３３，２３３．４６ ９．２５ ４８．６４ ４０．２８ １４０．８０ 工程项目及软件收入的赢利能力下降系市场竞争激烈，毛利率较大幅度下降 所致；产品销售毛利率比上期大幅提高缘于控股子公司—华普信息技术有限公司 主要销售计算机高端产品。 １、２００２ 年主要工作情况 （１）继续进行业务结构调整，但经济效益尚未显现。 公司目前主营业务是以弱电工程、电子工程、信息系统，以及企业信息化和 软件工程开发为主。去年在确立各事业部业务方向，整合内部资源，引进技术人 才方面做了大量工作。 原智能建筑业务技术层次较高，服务内容较为丰富，但市场能力比较薄弱。 原布线业务服务内容较为单一，技术含量较低，但市场能力较强。因此，去年把 这二个业务进行了合并，使该项业务的技术、市场能力有所提高。并着重解决了 6 售前技术支持能力。使弱电工程业务内容更为齐全，原来二个部门的优势得到互 补，目前智能建筑业务有上升趋势。２００２ 年弱电工程业务完成主要项目有：云南 省人民政府办公大楼弱电工程、中国证券登记结算公司上海分公司办公大楼弱电 工程、国家开发银行上海分行办公大楼弱电工程、外高桥中国工商银行计算机中 心弱电工程、上海市公安局闵行分局办公大楼弱电工程等项目。 电子工程业务继续保持较好的发展势头，其工程设计和实施能力保持在一流 水平。通过项目实施和培训，项目经理能力有所提高，施工队伍技术水平得到用 户认可，管理控制比较规范。２００２ 年完成的主要项目有：中国银河证券公司上海 总部、东方证券公司、中富证券证券、上海市劳动和社会保障局、吉通网络通信 公司、国家开发银行上海市分行、江西政务网、嘉兴国税、上海房地产交易中心 等计算机机房项目。 信息系统业务其服务内容主要为：基础平台和网络工程，去年在平台建设方 面没有取得实质性进展，网络工程方面，项目实施能力较强，几个大项目都做得 较好，实施了黑龙江省移动公司 ＢＯＳＳ 项目、甘肃省电力 ＭＩＳ 项目、厦门软件园等 网络项目，但市场开拓能力不能令人满意，该项业务的发展与原定目标有较大差 距。 企业信息化业务作为企业信息化实施服务商，去年完成了上海市市北燃气销 售公司信息系统改造项目、上海市市南自来水公司信息系统改造项目、锦沧文华 大酒店信息系统改造项目、虹桥宾馆信息系统改造项目、联华超市资产管理信息 系统项目、上海华冠电子设备有限公司 ＥＲＰ 一期项目。 ２００２ 年软件业务进行了重组、调整。集中力量开展具有明确行业特征的应用 软件服务业务，以公用事业，政府和机械制造行业作为软件业务的核心和发展方 向。同时，开展自主和代理产品业务。２００２ 年完成的主要项目有：上海生物制品 研究所销售与库存管理系统开发、上海燃气浦东销售有限公司帐务系统开发、上 海大众汽车有限公司冲压中心综合资源管理系统开发、上海市级机关房地产管理 信息系统开发、中国医药集团试剂公司网站建设和网络安全解决方案、爱尔兰 ＫＣＣ 人事管理系统开发等项目。并自行开发了基于视频和数字技术的医疗图象处理产 品系列。 （２）积极开发存储产品，注意积蓄发展后劲。 ２００１ 年公司申请的“海量存储产业化项目”得到国家计委的批复，为此，公 司组织了专门队伍进行产品的开发、生产和销售。公司自有知识产权的存储网络 产品，主要在存储网络系统公司进行。存储产品的开发主要包括硬件和软件开发 二部分内容。硬件根据存储产品设计方案，从市场上采购符合硬件设计要求的部 件进行装配、测试；软件是存储产品的心脏，因此存储产品的开发主要是存储专 用软件的开发。上半年完成了第一代样机的产品化工作，９ 月份推出了可试销的第 一代存储产品。该产品投放市场后，研发部门根据市场的实际需要，对存储产品 的核心软件及部分应用作了相应调整，在 １１ 月份推出了较为完善的可销售的存储 产品。 通过几个月的销售与市场接触，初步确定了存储产品的销售领域与方向。 （３）加强对主要控股和参股公司的管理 加强对主要参股和控股公司的管理，努力提高投资收益，始终是我们重点关 注的工作。去年在这方面投入了相当大的精力，既有做得较好的方面，也存在着 严重不足和失误的方面。 经营代理产品分销业务的合资企业上海华东电脑利集国际贸易有限公司因管 理不善造成 ２００１ 年巨额亏损，拖累了华东电脑的盈利业绩，因此去年把该公司 ３０％ 股权予以出售，减少了公司经营风险。 去年，公司还根据自身发展的需要，完成了对上海华东电脑集益信息技术有 限公司的股权转让，收回了原全部投资款。 7 此外，公司根据业务发展需要，决定设立华东电脑（香港）有限公司，目前 前期工作已经完成，已经获得国家外经贸部和港澳办的批复。 但是，公司在对控股公司—上海华东电脑存储网络系统有限公司的管理上存 在失误，该公司除负责具有自主知识产权的存储产品开发生产外，其主要业务为： 国外名牌存储产品的代理销售。原计划存储公司 ２００２ 年的利润指标为 ３００ 万元， 由于存储公司主要经营管理人员到位较晚，业务方向的确定、人员队伍的整合、 客户基础的建立，均化了不少时间，同时在运作过程中出现了不少问题，市场局 面始终没有打开，致使去年亏损达 ５６４ 万元。 （４）加强制度建设和流程管理，规范公司内部运作 在质量管理方面，去年结合 ＩＳ０９００１ 认证证书三年到期的复审，开展了 ＩＳＯ９００１：２０００ 版换版和扩大认证范围工作（从原系统集成扩大为系统集成、电子 工程和软件开发三个方面）。为此组织编制和修订质量体系文件，对公司内不同对 象实施质量培训，组织顾客满意度测评，开展内审和管理评审，顺利通过上海质 量体系审核中心对我公司的审核，取得了覆盖系统集成、电子工程和软件开发业 务范围的 ＩＳＯ９００１：２０００ 版认证证书。 同时，去年我们申报并取得了涉及国家秘密的计算机信息系统集成资质、软 件企业认定证书、技术安全防范工程设计施工资质，完成了电子工程设计资质的 升级工作。 在人力资源管理方面，根据公司业务发展计划以及组织机构设置，制订了人 员配置计划及职务设置。在绩效考核方面，已经建立起完整的考核流程，对每一 位员工进行定量化考核，起到了一定的作用。 财务工作着重围绕提高会计工作质量、改善公司资产结构和财务状况等方面 开展工作。结合公司业务特点，对公司会计核算体系作了进一步的完善，目前已 能及时准确提供会计信息，使帐户系统更为清晰。２００２ 年公司虽然出现了较大的 亏损，公司财务状况并未同时随之恶化，应收帐款比年初下降了 ３０００ 余万元，年 末贷款余额比年初下降了 ６１００ 万元，公司财务风险得到有效控制。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１） 上海华东电脑存储网络系统有限公司注册资本 ２０００ 万元，本公司持股比例为 ９７．５０％，总资产 １８，１０１，６８５．０４ 元，净资产 １４，３５５，５７８．７８ 元，该公司主要从事自 主产权的存储产品研发、生产、销售和国外存储产品的销售。全年完成营业收入 ２，６８１．５７ 万元，净利润－５６４ 万元。 （２） 上海华东电脑科技有限公司注册资本 １４００ 万元，本公司持股比例为 ７８．５７％， 总资产 ８１，３８０，６７０．６２ 元，净资产 １，４３９，０４６．２６ 元，该公司主要提供 ＩＴ 产品物流 服务，全年完成营业收入 ３０，４０６．０１ 万元，净利润－４０．７１ 万元。 （３） 上海华创信息技术进出口有限公司注册资本 １０００ 万元，本公司持股比例为 ７０％， 总资产 ７８，８００，８３２．６３ 元，净资产 １０，６３０，１４９．２９ 元，该公司主要从事 ＩＴ 产品进出 口代理服务。全年完成营业收入 ９，４７７．６９ 万元，净利润 ４７．２１ 万元。 （４） 华普信息技术有限公司注册资本 ４５０ 万美元，本公司持股比例为 ６６．７０％，总资产 １７６，１３４，２１１．８４ 元，净资产 ５２，９９６，５３８．７８ 元，该公司主要从事国外计算机产品分销 业务和系统集成业务，全年完成营业收入 ３１，４４６．４４ 万元，净利润 １，２７０．９７ 万元。 （５） 上海启明软件有限公司注册资本 １０００ 万元，本公司持股比例为 ４５．８０％，总资 产 ４０，７４８，８８８．９２ 元，净资产 １７，０３７，４５４．１２ 元，该公司主要从事软件出口及应用 软件产品开发和服务，全年完成营业收入 ７，０３０．４１ 万元，净利润 ３２９．６５ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额合计 ３０６，５６０，２８０．１９ 元，占年度采购的 ６６．００％。 公司向前五 名客户销售额合计 １０２，８４３，７５６．８５ 元，占公司销售总额的 １２．９９％。 8 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 一是公司目前有盈利的业务规模较小，难以支撑起公司整体的财务平衡。因 此，把现有业务做强做大是必由之路，同时要积极寻找新的利润增长点。虽然我 们已经关注这个问题，但是没有取得应有的成效。在新年度中要化更大精力壮大 主营业务规模，提高公司经营效益。 二是公司核心技术优势尚不明显，公司业务未能较好切入某个行业。因此， 要相对稳定地从市场获取大的项目订单有难度，虽然已把“提供全面解决方案的 供应商”作为企业定位，但还缺乏对具体行业的深入了解，尚未形成自己的核心 竞争能力。要尽快把业务集中到某些行业，形成具有自身特色的技术优势，提高 核心竞争能力。 ５、２００２ 年实际经营成果与年初经营计划差异较大的主要原因。 （１） 年初编制经营计划时，对市场形势和公司自身能力认识不足，特别是 ２００１ 年 第四季度业务量增长较快，致使我们对去年的市场形势估计过于乐观，认为只要 保持原有势头，主营业务有所增长是可能的，但实际情况与原来预计有相当的距 离。原预计 ２００２ 年母公司主营业务收入 ３．３５ 亿元，成本费用 ３．２５ 亿元，实际母 公司主营业务收入 １．９４ 亿元，成本费用 ２．２２ 亿元。母公司主营业务收入仅完成 计划的 ５７．９１％。母公司主营业务利润仅完成计划的 ４６．３５％，与计划相比差额为 ２６９０ 余万元。 （２） 各控股和参股公司投资收益的预算与实际情况也有很大差距，主要是控股的 存储网络公司，由于公司运作模式的确定、业务方向的选择、经营团队的组建、 上下之间的磨合化费了不少时间，前几个月业务没能正常开展，销售局面没有打 开，因此产生 ５６０ 余万元亏损。此外，上期溢价购入华普信息技术有限公司，本 期增加股权投资差额摊销 ６０５．３９ 万元。母公司原预计全年投资收益 １００５ 万元， 实际母公司投资收益为－３９ 万元。 （三）公司投资情况 报告期内公司没有募集资金情况以及报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况。也无非募集资金投资的重大项目。 （四）报告期内的财务状况、经营成果分析 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减幅度＋，－，％ 增减额＋，－ 总资产 ５４４，９３７，１１７．１７ ５２５，３７１，４２１．２８ ３．７２ １９，５６５，６９５．８９ 应收帐款 １４４，９７０，３７７．５４ １２０，８０６，１０１．０２ ２０．００ ２４，１６４，２７６．５２ 其他应收款 ６８，１２５，３０１．９４ １１８，３０１，８０９．３１ －４２．４１ －５０，１７６，５０７．３７ 存货 ９１，７８６，０８６．３４ ４１，８６２，５５９．８４ １１９．２６ ４９，９２３，５２６．５０ 固定资产净额 ３２，３３８，１６０．１０ １９，６９１，３９６．８０ ６４．２２ １２，６４６，７６３．３０ 短期借款 １１６，９００，０００．００ １００，０００，０００．００ １６．９０ １６，９００，０００．００ 应付帐款 １２２，３３２，９７１．２２ １１０，６２９，９１３．０９ １０．５８ １１，７０３，０５８．１３ 股东权益 １９８，８４１，３５８．３８ ２２８，５３６，６２５．４７ －１２．９９ －２９，６９５，２６７．０９ 说明： １、 其他应收款下降 ４２．１４％，主要是因为本期收到上海国和投资有限公司支付的 股权及债权转让款； ２、 存货增加 １１９．２６％，主要是因为本期增加合并单位华普信息技术有限公司； ３、 固定资产净额增加 ６４．２２％，主要是因为本期增加合并单位华普信息技术有限 公司。 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减幅度＋，－，％ 增减额＋，－ 主营业务收入 ７９１，７３１，６６０．３６ ５７５，６４６，８６０．９１ ３７．５４ ２１６，０８４，７９９．４５ 主营业务利润 ８４，７８５，１３４．０１ ５３，６４１，０８９．０９ ５８．０６ ３１，１４４，０４４．９２ 管理费用 ４１，９０５，９８７．６１ ２９，８９１，０９３．２２ ４０．２０ １２，０１４，８９４．３９ 财务费用 ８，０８６，１２２．５５ ６，１７３，１１２．５４ ３０．９９ １，９１３，０１０．０１ 投资收益 －２，８７１，９２４．１２ ２５，３７８，２３８．２１ －１１１．３２ －２８，２５０，１６２．３３ 净利润 －２９，７１２，１０６．０２ １４，７２３，０２５．４４ －３０１．８１ －４４，４３５，１３１．４６ 现金及现金等价物净增加额 －２，５３４，６３５．８６ －３５，２４５，８２６．４５ －９２．８１ ３２，７１１，１９０．５９ 9 说明： １、 本期主营业务收入、主营业务利润、管理费用及财务费用的增加皆因本期新 增合并报表单位华普信息技术有限公司所致； ２、 本期投资收益大幅度下降主要因为上期溢价购入华普信息技术有限公司，本 期增加股权投资差额摊销 ６０５．３９ 万元及上期投资收益中包含转让上海华讯网络信 息系统有限公司 ４２％股权收益 １５９１．６１ 万元和出售法人股权益 ３０１．５０ 万元。 ３、 本期净利润比上年下降的主要原因一是占公司净资产 ５０％以上，绝对额超过 １．１３ 亿元的长期投资出现了净亏损，同比下降 １９００ 万元；二是母公司主营业务利 润同比下降约 ５３％，金额超过 ２６６２ 万元。 （五）新年度业务发展计划 ２００３ 年，信息产业作为基础性、先导性、支柱性产业将面临着比以往更为复 杂的发展环境，也面临着新的发展机遇。国内市场将更加活跃，对信息产品和服 务的市场需求将进一步扩大。同时，我们也要清醒地看到，华东电脑面临的形势 依然十分严峻，力争提升公司赢利能力和发展能力的任务非常艰巨。华东电脑必 须加快核心业务发展，迅速壮大业务规模，注重提高经营效益，精减机构压缩成 本，有效控制经营风险，争取实现扭亏为盈。 在新的一年中，要做好以下几项工作： １、 进一步调整业务组织结构，加快核心业务发展 重点拓展智能化建筑与信息系统集成业务，着重做好市场开拓工作，扩大细分市 场优势，争取母公司主营业务有 ２０％以上的增长。智能化建筑业务要做好品牌发展 工作，在重点行业有所突破，加快人员引进和培养，适当扩充技术队伍；信息系 统集成业务以数据存储、网络及应用解决方案为核心能力，通过内部资源整合， 大力开发特定行业的用户群，争取获得较为明显的进展；软件开发业务要为信息 系统集成和智能化建筑业务提供支持，并以自主品牌系统管理软件为核心，提供 产品和服务，形成新的业务增长点。 ２、 改善业务管理模式，提高运作效率和效益 根据公司业务特点，实行事业部经理全面负责制，部门内实现产、供、销一体化， 提高工作效率，加快运作节奏，加强公司对事业部的监管和支持，认真做好各项 财务指标、内部流程、职责权限等方面的考核与评估，鼓励在市场、技术和产品 方面开展内部合作，继续完善绩效管理体系，充分调动广大员工的积极性。 ３、 加强对外投资管理，确保投资收益实现 继续推动各子公司、关联公司之间的业务合作，充分发挥优势互补作用，争取更 大市场分额。全面掌握各投资公司的经营状况，对投资效益不好、经营状况难以 改善的公司，要考虑减少或撤出投资。对各子公司已经确定的年度经营计划，积 极协助其按计划实施。 ４、 精简机构提高效率，严格实施预算管理 继续完善公司组织结构，根据业务调整需要合并精简机构；在内部管理模式、业 务流程、实施控制制度方面予以改进和完善，加强预算管理，提高预算的受控性 和准确性，压缩开支降低费用；进一步加强人员引进、使用、管理工作，严格按 照岗位职责履行情况进行考核。提升公司的核心竞争能力。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）２００２ 年 ３ 月 ２１ 日，召开第三届董事会第十一次会议，会议审议通过公司 ２００１ 年年度报告及摘要，通过 ２００１ 年度董事会工作报告，通过 ２００１ 年度总经理工作 报告，通过 ２００１ 年度利润分配预案，通过 ２００２ 年度利润分配和资本公积金转增 股本政策的议案，通过公司 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告，通过 关于修改公司章程的议案，通过公司股东大会议事规则（修订稿），通过关于更换 公司部分董事的议案，通过关于公司独立董事津贴的议案，通过上海上会会计师 10 事务所有限公司 ２００１ 年度报酬的议案，通过关于续聘上海上会会计师事务所有限 公司为本公司财务报告审计单位的议案，通过公司会计制度（修订稿），通过公司 财务管理规定（修订稿），通过关于召开 ２００１ 年度股东大会的有关事宜。会议决 议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日 《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过公司 ２００２ 年第一季度报告，通过《关于提请聘任杨希 为副总经理的议案》。会议决议公告 刊登在 ２００２ 年 ４ 月 《上海证券报》。 （３）２００２ 年 ６ 月 １０ 日，召开第三届董事会第十三次会议，会议审议通过了《上 市公司建立现代企业制度自查报告》、《华东电脑自查情况说明》和《关于开展以 公司治理为重点的建立现代企业制度检查的自查报告》等文件。 （４）２００２ 年 ８ 月 １５ 日，召开第三届董事会第十四次会议，会议审议通过公司 ２００２ 年半年度报告及摘要，通过《关于投资设立华东电脑（香港）有限公司的议案》。 （５）２００２ 年 ８ 月 ２９ 日，召开第三届董事会第十五次会议，会议审议通过《关于 转让上海华东电脑利集国际贸易有限公司 ３０％股权及等比例增资的议案》。会议决 议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日《上海证券报》。 （６） ２００２ 年 ９ 月 １８ 日，召开第三届董事会第十六次会议，会议审议通过修改后 的《关于转让上海华东电脑利集国际贸易有限公司 ３０％股权及等比例增资的议案》 第三届董事会第十五次会议审议通过《关于转让上海华东电脑利集国际贸易有限 公司 ３０％股权及等比例增资的议案》后，在方案上报政府有关部门审批过程中，由 于受让方－上海华宇电子工程有限公司若受让利集公司股权及增资，则其向其它公 司所累计投资额将超过净资产的百分之五十，故不具有受让条件。因此，原方案 无法实施而决定取消，现受让方改为华东计算技术研究所，其他情况均无任何变 化。会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日《上海证券报》。 （７）２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，召开第三届董事会第十七次会议，审议通过公司 ２００２ 年第三季度报告。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案及配股、增发新股等 方案的实施情况。 （七）本次利润分配预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计， 2002 年度本公司实现净利润 -29,712,106.02 元，加上年未分配利润 11,134,225.40 元，本年度可供股东分配利润 为-18,627,455.49 元。根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，二 00 二年度不进行利润分配；也不进行资本公积金转增股本。 本方案与公司原预计 2002 年度结束后分配利润一次的政策不符，这是公司实 际经营状况与原计划相比，产生较大差异所致。其主要原因一是主营业务收入不 足，二是主要参股投资公司亏损较大。 因此，只能对原分配政策作出调整，董事会在此向广大投资者表示歉意。 以上分配预案需经股东大会审议通过。 （七）报告期内，公司选定的信息披露报告未变更。 八、监事会报告 本年度公司监事会根据《公司法》等国家有关法律法规和本公司章程赋予的 职权，积极努力地开展工作，忠实履行职责，维护公司和股东的合法权益，在本 报告年度内开展了以下工作： （一）监事会的工作情况 １、本年度召开三次监事会会议 （１） ２００２年３月２１日召开第三届监事会第七次会议，审议通过《公司２００１年度监 事会工作报告》、审议通过《公司２００１年度报告及其摘要》，决议公告刊登在２００２ 11 年３月２５日上海证券报。 （２） ２００２年４月５日召开第三届监事会第八次会议，审议通过《公司２００２年第一季 度报告》，决议公告刊登在２００２年４月２７日上海证券报。 （３） ２００２年８月１５日召开第三届监事会第九次会议，审议通过《公司２００２年半年 度报告及摘要》。 ２、监事会委派监事督促检查公司资产清理工作，了解掌握公司资产清理进展情况。 ３、列席董事会历次会议，对董事会履行职权，执行公司决策程序和议事规则进行 了监督。本年度董事会继续推进公司业务转型工作，决策事项符合《公司法》和 公司章程的有关规定。 ４、参加股东大会，报告监事会工作情况。并对股东大会的召集、召开及决议表决 程序进行了监督，上述事项符合法律法规和公司章程的规定。 ５、 监事会根据公司章程有关规定，监督检查公司依法经营，高级管理人员依法履 行职责及公司财务情况。 （二）监事会对下列事项发表独立意见 １、公司依法运作情况 报告期内公司根据国家法律法规和公司章程的规定进行运作，管理比较规范， 决策程序合法，已建立起内部控制制度。在加强内部管理方面做了许多工作，业 务流程也较为清晰，但仍需根据业务变化情况及时加以改进和完善。公司董事、 总经理和其他高级管理人员在执行公司职务中，没有发现违反法律、法规、公司 章程及损害公司和股东利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 监事会认为：上海上会会计师事务所有限公司审计公司年度财务报告后出具 的无保留意见审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、检查募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 ４、公司收购、出售资产情况 报告期内公司无收购资产事项；报告期内公司以原出资额１００万美元出售上海 华东电脑集益信息技术有限公司２５％股权，交易价格合理，减少了公司经营风险。 ５、关联交易情况 报告期内，公司董事会审议通过《关于转让上海华东电脑利集国际贸易有限 公司３０％股权及等比例增资的议案》涉及关联交易，关联董事在作出公平、公正、 公允的承诺声明后参与表决。本次股权转让价格的定价是以上海上会资产评估有 限公司出具的资产评估报告确定的资产评估结果为依据的，本次增资是按照股权 转让完成后的股权比例进行等比例增资，整个交易是公平合理的，没有损害公司 和其他股东的利益。 综上所述，监事会认为：公司在依法运作、财务情况、募集资金使用、收购、 出售资产和关联交易等方面不存在问题。 在公司董事会的领导下，经营班子履行职责是尽心尽力的，但由于对市场形 势估计不足，市场开拓工作没有取得实效，对有些控股公司管理不当，内部费用 控制不严，没有完成预定的经营计划，致使公司全年亏损严重。目前，华东电脑 面临的形势十分严峻，必须采取有力措施扭转亏损局面，要把主要精力放在拓展 信息服务业务规模上，较快提升公司赢利能力，同时严格按照财务预算进行费用 控制，才能使公司摆脱困境走上持续稳定地发展轨道。 12 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产，吸收合并事项。 １、２００１ 年公司出售上海华讯网络系统有限公司 ４２％股权及转让公司部分债权事项 已于 ２００２ 年 ９ 月全部实施完成（相关信息见 ２００２ 年 １０ 月 １０ 日《上海证券报》）。 ２、２００２ 年 ６ 月 １９ 日公司将持有的上海华东电脑集益信息技术有限公司 ２５％的股 权，以原投资额 １００ 万美元转让给原合资方 ＧＥＳ（新加坡）公司，股权转让收益为 ３０１．４ 万元。 ３、 报告期内公司转让上海华东电脑利集国际贸易有限公司 ３０％股权及等比例增 资事项，具体见（三）关联交易事项。 （三） 报告期内公司重大关联交易事项。 １、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内公司向华东计算技术研究所转让上海华东电脑利集国际贸易有限公 司 ３０％股权。华东计算技术研究所系本公司控股股东，此项交易系关联交易。 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日公司与华东计算技术研究所和新加坡利集国际有限公司签订 了《股权转让协议》和《等比例增资协议》。 １）关联各方介绍 出让方：上海华东电脑股份有限公司 出让方：新加坡利集国际有限公司 受让方：华东计算技术研究所 （１）华东电脑 （２）新加坡利集国际有限公司 新加坡利集国际有限公司英文全称：Ｄｉｇｌａｎｄ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｐｔｅ，Ｌｔｄ。注 册地址：新加坡马西岭路 ２８ 号；法定代表人：林道政；注册资本：２４０ 万新加坡 元；经营范围：分销 ＨＰ、ＳＯＮＹ、ＩＢＭ、ＨＩＴＡＣＨＩ、ＥＰＳＯＮ、ＶＩＥＷＳＯＮＩＣ 等产品。 （３） 华东计算技术研究所（见公司控股股东介绍） ２）关联方关系 截止 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，华东计算技术研究所持有华东电脑 ９４０４．２６２ 万股股 份，占华东电脑总股本的 ５４．９８％，是华东电脑第一大股东，且双方法定代表人均 为孙德炜。 ３）交易标的基本情况 公司名称：上海华东电脑利集国际贸易有限公司 注册地址：上海市外高桥保税区希雅路 ３５０ 号 ６ 号楼第四层 Ａ 部位 法定代表人：肖永吉 注册资本：美元 ５００ 万元 企业类型：中外合资企业 经营范围：区内以电脑设备及其周边的成品、半成品及元器件为主的仓储分 拨业务及相关产品的售后服务，国际贸易、转口贸易，保税区企业间的贸易及贸 易代理，通过与国内有进出口经营权的企业签订贸易代理合同可与非保税区企业 从事贸易业务。 ２０００ 年 １ 月，华东电脑与新加坡利集国际有限公司合资组建上海华东电脑利 集国际贸易有限公司。华东电脑出资 ２３７．５ 万美元，拥有 ４７．５％的股权。 利集公司自成立以来，就面临国外产品分销业务毛利率下降、资金占有量大、 市场竞争激烈等不利局面，随着 ＩＴ 行业发展陷入低潮，市场增速减缓，该公司业 务发展陷入困境，造成数额较大的亏损。２０００ 年该公司销售收入为 ７．７６ 亿元，净 利润亏损 ２９２．６ 万元，２００１ 年销售收入 ３．２９ 亿元，净利润亏损 １２８７．９８ 万元。为了 13 扭转利集公司局面，合资双方决定对利集公司股权进行重组，引入新的投资方并 增加对利集公司的投资，华东电脑和新加坡利集国际有限公司分别向华东计算技 术研究所转让 ３０％和 ３．５％的利集公司股权，股权转让完成后，新加坡利集国际有限 公司、华东电脑和华东计算技术研究所分别持有利集公司 ４９％、１７．５％、３３．５％ 的股权。然后投资各方按照股权转让后的股权比例进行等比例增资，利集公司的 注册资本由 ５００ 万美元增至 １０４０ 万美元。 ４）关联交易定价原则和交易金额 上海上会资产评估有限公司对利集公司股权转让所涉及的整体资产进行了评 估。利集公司净资产评估价值为 ２５２３４２６５．２２ 元。 华东电脑出售利集公司 ３０％的股权，转让价格以利集公司评估后的净资产计 算为 ７５７０２７９．５７ 元；华东电脑按股权转让后持有利集公司 １７．５％股权的比例增资 额为 ９４．５ 万美元。 ５）交易结算方式 股权转让价款由受让方于本次股权转让事宜获得利集公司原审批机关审议批 准后 ３０ 日内支付给转让方。等比例增资款在报上海市外高桥保税区管理委员会审 议批准本次增资事宜向上海市工商行政管理局领取了注册资本变更后的营业执照 后的三十日内一次性将现金增资款交付给利集公司。上述事宜均已实施完毕。 ６）进行该项交易的目的及对本公司的影响 利集公司近二年经营亏损严重，给投资各方照成了损失，为摆脱其亏损局面， 进行股权重组和增资是必要的，有利于该公司业务的发展， 本次关联交易对公司无 重大影响。（关联交易公告见 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日《上海证券报》） ２、公司与关联方存在债权、债务往来等事项 本公司应收不存在控制关系的关联方－上海华双信息技术发展有限公司的货 款 １６７２．５９ 万元，系互相购销货物形成。 （四）公司重大合同及其履行情况 １、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 ２、报告期内公司为其他单位担保人民币 ４５２９ 万元，美元 １７０．８７ 万元。具体明细 如下： 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担 议签署日） 保（是或否） 华普信息技术有限公司 ２００２．１０．２３ １０００ 万 连带责任担保 ２００２．１１．２０￣２００３．５．１８ 否 是 华普信息技术有限公司 ２００２．１０．２３ １０００ 万 连带责任担保 ２００２．１０．２３￣２００３．１０．２３ 否 是 华普信息技术有限公司 ２００２．１０．２３ １０００ 万 连带责任担保 ２００２．１０．２４￣２００３．１０．２４ 否 是 上海华创信息技术进出口有限公司 ２００２．１．１ １７０．８７ 万美元 信用担保 ２００２．１１．１３￣２００３．３．６ 否 是 上海华创信息技术进出口有限公司 ２００２．１２．２ ５００ 万 连带责任担保 ２００２．１２．２￣２００３．５．２８ 否 是 上海宝安企业有限公司 ２００２．１２．２０ ４４９ 万 连带责任担保 ２００２．１２．２０￣２００３．６．１９ 否 否 上海启明软件有限公司 ２００２．３．２９ １００ 万 连带责任担保 ２００２．３．２９￣２００３．３．２９ 否 是 上海启明软件有限公司 ２００２．７．１２ ２００ 万 连带责任担保 ２００２．７．１６￣２００３．７．１０ 否 是 上海启明软件有限公司 ２００２．７．１２ ２００ 万 连带责任担保 ２００２．７．１８￣２００３．７．１３ 否 是 上海启明软件有限公司 ２００２．７．２５ ８０ 万 连带责任担保 ２００２．７．３０￣２００３．７．１５ 否 是 公司所有对外担保均由董事会审议批准。 ３、报告期内公司无委托理财事项。 （五）公司或持股 ５％以上股东在报告期内无承诺事项。 （六）报告期内公司聘请上海上会会计师事务所有限公司为财务报告审计单位， 支付审计费用 ２５ 万元，会计顾问费 ２ 万元，交通费 １２７７５．５０ 元，合计费用为 ２８２，７７５．５０ 元。上海上会会计师事务所提供的其他服务并不影响其审计独立性。 （２００１ 年度本公司支付审计费用为 ２６．１ 万元，其他服务费用为 ７９９６２．２０ 元）本 公司自 １９９４ 年上市以来，一直聘请上海上会会计师事务所为财务报告审计单位， 其审计连续年限已有 ９ 年。 14 十、财务会计报告 １、审计报告 审计报告 上会师报字(03)第 488 号 上海华东电脑股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度利 润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 庄祎蓓、熊丽萍 中国 上海 二○○三年四月十日 2、会计报表（见附表） 3、会计报表附注 （一）公司简介 本公司系于 1993 年 9 月 25 日，经上海市科学技术委员会沪科(93)第 286 号文 批准成立，属电子信息产业。本公司是以中国著名的计算机研究和开发机构－华 东计算技术研究所雄厚的科技实力为依托，集计算机与信息技术研究开发、生产、 销售和服务于一体的高科技公司，也是中国信息产业界的首家上市公司。本公司 股票于 1994 年 3 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司主要业务范围：计算机硬件、软件、外部设备、磁记录介质、网络工 程、系统集成、应用开发和信息服务，具有经中国外经贸部批准的进出口自营权。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及 相关补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币元。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值， 则计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法： 本公司对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人 民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整。年度终了，货币性项目中 的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期 间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 6、现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小 的投资。 7、短期投资核算方法： 15 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包 括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期 投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入 当期损益。 8、坏账核算方法： 坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的 应收款项，按审批权限规定批准后，确认为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。其 计提比例如下： 账龄 计提比例 3 个月以内 不计提 3 个月～1 年 3% 1～2 年 5% 2～3 年 15% 3～4 年 25% 4～5 年 35% 5 年以上 40% 9、存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、分期收款发出商品等。 取得存货时按实际成本计价，发出存货时按先进先出法计价；低值易耗品采用五 五摊销法核算。工程施工当年完工的竣工后一次结转工程成本，跨年完工的按完 工百分比法结转工程成本。 存货跌价准备计提方法：年末按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额 提取。 期末按存货可变现价值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是 指本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)成本与可变现净值计 量。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变 现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下， 或持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本 法核算即本公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利 时，本公司作为当期投资收益入账；若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算即本公司在取 得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的 净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资收益。 长期股权投资在采用权益法核算时，本公司将每次投资成本与该次股权购买 日被投资单位所有者权益份额之间的差额按 10 年（如被投资单位剩余经营期短于 10 年，则按剩余经营年数）平均摊销，计入投资损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 16 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销 方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分 别提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备： 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计 提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利 息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可回收金额低于 委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧： 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的使用期限超过 一年，单位价值较高的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。融资租入固定 资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为入账价值，将其差额，计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按 直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于 30%，则按最 低租赁付款额作为固定资产入账价值。 固定资产折旧方法为年限平均法。本公司固定资产分类及折旧年限具体如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20~50 年 4%~10% 1.92%~4.5% 机器设备 8年 4% 12% 电子设备 5年 4%~10% 18%~19.2% 运输设备 5年 4%~10% 18%~19.2% 其它设备 5年 4% 19.2% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可 使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到 预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生 时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法： 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而 持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 技术专利 10 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用： 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用， 其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月 的损益，其余长期待摊费用在受益期内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余 价值全部转入当期损益。 17 17、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有 权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流 入公司，相关的收入成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交 易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收 入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按 有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收 入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流 入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的 劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分 别以下三种情况确认和计量： (1) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收 入，并按相同金额结转成本； (2) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成 本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作 为当期费用，不确认收入。 18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企 业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接 和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效 方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范 围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个 别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益 中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上 ，对资产、负债 和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 20、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3) 该义务金额能够可靠地计量。 （三）主要税项 流转税： 增值税税率 17%。 营业税税率 3%~5%。 所得税： 1. 本公司经上海市科学技术委员会组织复审认定，被批准为上海市高新技术产业 开发区复审合格的高新技术企业(据沪科(2001)第 207 号文)，所得税率为 15%。 2. 本公司控股子公司上海华创信息技术进出口有限公司根据上海市浦东新区税 务局浦税核 Q2(2001)0017 号文，所得税减按 15%税率征收。 3. 本公司控股子公司华普信息技术有限公司是注册在上海市浦东新区内的生产 型外商投资企业，所得税率为 15%。 4. 本公司控股子公司上海华东电脑存储网络系统有限公司是注册在上海市张江 18 高科技园区内的企业，所得税率为 15%。 5. 本公司控股子公司上海华东电脑科技有限公司所得税率为 33%，根据上海市税 务局黄浦分局(2000)黄税征字第 375 号文，2002 年度所得税减按应纳税额的 50%征 收。 （四）控股子公司情况(单位：人民币元) 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资 所占比例 是否合并 上海华东电脑存储网络系统有限公司*1 2,000 万元 计算机、电脑存储、网络、技术开发、 1,950 万元 97.50% 合并 销售等 上海华东电脑科技有限公司 1,400 万元 技术开发及技术服务 1,100 万元 78.57% 合并 上海华创信息技术进出口有限公司 1,000 万元 经营和代理进出口业务，电子、通讯 700 万元 70.00% 合并 等产品的销售 华普信息技术有限公司*4 450 万美元 开发、生产、测试计算机、销售产品 2,687.13 万元 66.70% 新增合并 及售后服务 安徽华东电脑信息系统有限公司*2 100 万元 技术开发及服务、销售等 52 万元 52.00% 不合并 贵阳华东电脑科技有限公司*2 50 万元 技术开发及服务、销售等 26 万元 52.00% 不合并 沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 70 万元 技术开发及服务、销售等 36.4 万元 52.00% 不合并 宁波华东电脑科技有限公司*3 50 万元 技术开发及服务、研究、咨询服务等 25.5 万元 51.00% 不合并 *1 上海华东电脑存储网络系统有限公司另一投资方为上海华创信息技术进出口有 限公司，投资比例 2.50%。 *2 该三家公司系上海华东电脑科技有限公司子公司，由另一投资方承包经营，上 海华东电脑科技公司对其无实质控制权，故未纳入合并范围。 *3 系上海华东电脑科技有限公司子公司，该子公司的资产总额、销售收入、净利 润未达到上海华东电脑科技有限公司资产总额、销售收入、净利润的 10%，故未 纳入合并报表范围。 *4 本期因购入华普信息技术有限公司增加合并报表单位华普信息技术有限公司， 股权购买日为 2002 年 1 月 1 日，有关本次股权购买事项本公司已于 2001 年的会计 报表附注中详尽披露。 （五）会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 127,064.49 155,082.96 银行存款 45,972,586.63 47,837,886.72 其它货币资金 5,797,972.65 3,787,633.30 合计 51,897,623.77 51,780,602.98 2、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 9,370,000.00 - 银行承兑汇票 1,343,102.22 - 合计 10,713,102.22 - 3、应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海启明软件有限公司 307,410.83 183,200.07 股利 4、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 3 个月内 83,845,661.04 56.87% - 83,845,661.04 - 3 个月～1 年 29,087,437.71 19.73% 830,086.48 28,257,351.23 3% 1～2 年 29,137,318.35 19.76% 682,251.54 28,455,066.81 5% 2～3 年 4,282,977.27 2.91% 642,446.59 3,640,530.68 15% 3～4 年 858,838.54 0.58% 214,709.64 644,128.90 25% 4～5 年 18,795.00 0.02% 6,578.25 12,216.75 35% 5 年以上 192,370.21 0.13% 76,948.08 115,422.13 40% 合计 147,423,398.12 100.00% 2,453,020.58 144,970,377.54 19 *：根据上海华东电脑科技有限公司(本公司合并报表子公司)与上海华东电脑利集 国际贸易有限公司(本公司非合并报表子公司)签订的协议，上海华东电脑科技有限 公司不承担因代理上海华东电脑利集国际贸易有限公司业务而产生的应收账款的 坏账，故该部分应收账款未计提坏账准备。 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 3 个月内 50,358,393.34 40.79% - 50,358,393.34 - 3 个月～1 年 42,567,902.97 34.48% 1,029,135.41 41,538,767.56 3% 1～2 年 26,277,849.04 21.28% 777,152.09 25,500,696.95 5% 2～3 年 2,945,174.42 2.39% 441,776.16 2,503,398.26 15% 3～4 年 450,173.46 0.36% 112,543.36 337,630.10 25% 4～5 年 872,638.17 0.70% 305,423.36 567,214.81 35% 合计 123,472,131.40 100.00% 2,666,030.38 120,806,101.02 (2)持本公司 5%以上股份的股东欠款 华东计算技术研究所 105,948.59 (3)应收账款前五名金额合计，及占应收账款余额的比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 22,904,864.95 15.54% 41,901,614.59 33.94% 5、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额 坏账 账面 坏账准备 3 个月内 28,081,714.72 37.63% - 28,081,714.72 - 3 个月～1 年 12,655,622.63 16.96% 379,668.68 12,275,953.95 3% 1～2 年 11,139,904.04 14.93% 556,995.20 10,582,908.84 5% 2～3 年 11,113,479.89 14.89% 1,667,021.98 9,446,457.91 15% 3～4 年 2,919,625.93 3.91% 729,906.48 2,189,719.45 25% 4～5 年 6,440,495.50 8.63% 2,254,173.43 4,186,322.07 35% 5 年以上 2,270,375.00 3.05% 908,150.00 1,362,225.00 40% 合计 74,621,217.71 100.00% 6,495,915.77 68,125,301.94 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 3 个月内 85,119,396.52 69.46% - 85,119,396.52 - 3 个月～1 年 12,591,760.76 10.27% 377,752.82 12,214,007.94 3% 1～2 年 11,220,363.47 9.15% 561,018.18 10,659,345.29 5% 2～3 年 4,055,818.43 3.31% 608,372.76 3,447,445.67 15% 3～4 年 7,341,318.53 5.99% 1,835,329.64 5,505,988.89 25% 4～5 年 330,000.00 0.27% 115,500.00 214,500.00 35% 5 年以上 1,901,875.00 1.55% 760,750.00 1,141,125.00 40% 合计 122,560,532.71 100.00% 4,258,723.40 118,301,809.31 (2)无持本公司 5%以上股份的股东欠款。 (3)其他应收款前五名金额合计，及占其他应收款余额的比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款欠款前五名合计 37,144,006.89 49.78% 100,668,865.70 82.14% 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 55,787,614.55 85.82% 100,162,744.76 97.43% 1～2 年 7,265,358.16 11.18% 1,146,073.23 1.11% 2～3 年 888,394.82 1.36% 103,000.00 0.10% 3 年以上 1,065,244.00 1.64% 1,397,745.00 1.36% 合计 65,006,611.53 100.00% 102,809,562.99 100.00% 20 无持本公司 5%以上股份的股东欠款。 7、存货 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 分期收款发出商品 39,210,504.59 - 39,210,504.59 5,160,202.08 - 5,160,202.08 原材料 38,836,489.04 1,843,361.08 36,993,127.96 6,231,558.22 1,843,361.08 4,388,197.14 工程施工 9,137,539.01 - 9,137,539.01 1,562,549.00 - 1,562,549.00 库存商品 10,836,424.02 5,047,803.53 5,788,620.49 33,341,091.58 3,175,735.16 30,165,356.42 低值易耗品 647,583.68 - 647,583.68 586,255.20 - 586,255.20 在产品 8,710.61 - 8,710.61 - - - 合计 98,677,250.95 6,891,164.61 91,786,086.34 46,881,656.08 5,019,096.24 41,862,559.84 (2) 跌价准备 项目 期初数 本期增加* 本期转回 期末数 库存商品 3,175,735.16 1,872,068.37 - 5,047,803.53 原材料 1,843,361.08 - - 1,843,361.08 合计 5,019,096.24 1,872,068.37 - 6,891,164.61 *本期增加中包括本期计提数和华普信息技术有限公司期初已计提的跌价准备。 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 装修费 已支付的 2003 年度相关费用 157,978.01 - 房租 已支付的 2003 年度相关费用 138,304.63 - 租赁费 已支付的 2003 年度相关费用 43,880.66 376,928.04 保险费 已支付的 2003 年度相关费用 7,165.25 7,855.16 其他 已支付的 2003 年度相关费用 105,148.49 119,589.75 合计 452,477.04 504,372.95 9、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 联营企业 41,455,509.56 2,652,500.00 38,803,009.56 44,759,035.78 2,652,500.00 42,106,535.78 合并价差 18,074,773.69 - 18,074,773.69 - - - 合计 59,530,283.25 2,652,500.00 56,877,783.25 44,759,035.78 2,652,500.00 42,106,535.78 (2)联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 投资比例 投资期限 期初投资成本 本期追加/减少投资 本期权益变动 累计权益变动 股权投资准备 期末数 权益增减 分得红利 本期增加 累计增加 安徽华东电脑信息系统有限公司 52.00% 2002.03~2006.10 - 520,000.00 - - - - - 520,000.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 52.00% 2001.12~2006.12 - 364,000.00 - - - - - 364,000.00 贵阳华东电脑科技有限公司 52.00% 2001.10~2006.10 - 260,000.00 - - - - - 260,000.00 宁波华东电脑科技有限公司 51.00% 2002.11~2007.11 - 255,000.00 - - - - - 255,000.00 上海启明软件有限公司 45.80% 1988.11~2003.10 4,580,000.00 - 699,283.20 124,210.76 3,206,315.06 16,838.93 16,838.93 7,803,153.99 成都华东电脑系统集成有限公司 45.00% 2002.04~2022. 04 - 540,000.00 - - - - - 540,000.00 上海迈创科技有限公司 30.00% 2001.12~2021.12 3,000,000.00 - 497,208.12 - 497,208.12 - - 3,497,208.12 上海天映多媒体传播有限公司 24.00% 1999.02~2019. 02 2,400,000.00 - 13,383.77 28,878.87 11,700.01 - 562,102.55 2,973,802.56 北京络神万兴信息技术有限公司 20.00% 2001.09~2016. 09 2,000,000.00 - 66,781.56 - 57,111.27 - - 2,057,111.27 浙江溢华电子有限公司 18.00% 1992.10~2007.10 2,652,500.00 - - - - - - 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易 17.50% 2000.01~2050. 01 19,659,941.91 -7,462,116.32 7,507,833.65 - - -2,032.06 - 12,197,825.59 上海华讯网络系统有限公司 9.00% 2000.08~2020. 08 3,155,453.08 - - - - - - 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 8.78% 1993.07~2013. 06 5,179,454.95 - - - - - - 5,179,454.95 上海华东电脑集益信息技术 0.00% 2000.01~2050. 01 8,278,750.00 -8,278,750.00 1,844,351.46 - - 7,781.10 - - 总计 50,906,099.94 -13,801,866.32 10,628,841.76 153,089.63 3,772,334.46 22,587.97 578,941.48 41,455,509.56 *1 详见报表附注七/1/D/ C )/ ③ *2 详见报表附注十一/3 (3) 合并价差 21 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价购买 6,053,881.70 18,074,773.69 2002.01-2006.01 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 - - 2,652,500.00 公司经营情况不善 10、 固定资产、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 15,303,832.15 11,761,597.87 - 27,065,430.02 电器设备 9,238,770.59 12,728,621.96 6,403,468.98 15,563,923.57 机器设备 7,442,029.78 - - 7,442,029.78 运输设备 5,414,374.59 937,380.59 132,641.50 6,219,113.68 合计 37,399,007.11 25,427,600.42 6,536,110.48 56,290,497.05 累计折旧 房屋及建筑物 3,637,322.73 2,567,766.42 - 6,205,089.15 电器设备 2,812,248.56 6,514,243.11 3,879,892.84 5,446,598.83 机器设备 7,035,517.67 81,207.72 - 7,116,725.39 运输设备 3,118,701.26 1,198,642.37 100,643.25 4,216,700.38 合计 16,603,790.22 10,361,859.62 3,980,536.09 22,985,113.75 净值 20,795,216.89 33,305,383.30 (1) 本期增加数中包括华普信息技术有限公司期初数。 (2) 固定资产中融资租入固定资产原值 1,404,129.25，净值 807,896.84，全部为电子 设备。 (3) 固定资产中的房屋及建筑物中原值为 11,546,276.87 元，净值为 9,381,349.96 元的 房屋已抵押给中国工商银行上海市浦东分行，详见报表附注五第 14 项*1。 (4) 固定资产中的房屋及建筑物中坐落在仙霞路 470 弄 24 号 402 室的房屋，尚未取 得产权证。该房产原值为 215,321.00 元，净值为 106,315.17 元。 11、 固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 电器设备 795,872.17 31,333.98 - 827,206.15 运输设备 198,878.96 - 58,861.91 140,017.05 机器设备 109,068.96 - 109,068.96 - 合计 1,103,820.09 31,333.98 167,930.87 967,223.20 12、 无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面原值 1,375,320.28 1,375,320.28 减值准备 1,375,320.28 1,375,320.28 账面价值 - - (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 技术专利 1,375,320.28 - - - 1,375,320.28 (3)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 技术专利 1,375,320.28 - - 1,375,320.28 无使用价值 13、 长期待摊费用 项目 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 设备租赁费 21,529,600.00 18,900,000.00 - - 4,200,000.00 6,829,600.00 14,700,000.00 3.5 年 装修费 9,105,351.72 7,626,211.26 1,479,140.46 - 1,811,751.72 1,811,751.72 7,293,600.00 4年 软件使用权 425,823.00 - 425,823.00 - 142,623.00 142,623.00 283,200.00 16 个月 开办费 2,138,535.57 441,545.40 1,667,967.37 - 2,109,512.77 2,138,535.57 - 其他 2,084,695.67 357,522.88 1,723,347.79 661,474.99 1,234,013.07 1,237,838.07 185,382.61 1-5 年 合计 35,284,005.96 27,325,279.54 5,296,278.62 661,474.99 9,497,900.56 12,160,348.36 22,462,182.61 22 14、 短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 保证借款 RMB 1.000 99,000,000.00 RMB 1.000 80,000,000.00 信用借款 RMB 1.000 10,000,000.00 RMB 1.000 20,000,000.00 抵押借款*1 RMB 1.000 7,000,000.00 - 质押借款*2 RMB 1.000 900,000.00 - 合计 116,900,000.00 100,000,000.00 注： *1 系本公司控股子公司华普信息技术有限公司于 2002 年 11 月 25 日向中国工商银 行上海市浦东分行借款 700 万元人民币，该借款以其固定资产中房产证号为沪房 地市字(1998)第 004632-004636 号的房产作抵押，截止 2002 年 12 月 31 日房产的账 面原值 11,546,276.87 元，净值 9,381,349.96 元； *2 系本公司控股子公司上海华创信息技术进出口有限公司于 2002 年 9 月 9 日向中 国农业银行上海市漕河泾开发区支行借款 40 万元人民币，该借款以其出口企业应 退未退税款情况证明（ No.58）作为财产权利质押担保；于 2002 年 12 月 12 日向中 国农业银行上海市漕河泾开发区支行借款 50 万元人民币该借款以公司的出口企业 应退未退税款情况证明（No.451）作为财产权利质押担保。 15、 应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 8,650,000.00 16、 应付账款 (1) 账面价值 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 119,493,784.91 97.68% 79,634,611.87 71.98% 1～2 年 2,027,542.76 1.66% 30,226,500.18 27.32% 2～3 年 811,643.55 0.66% 612,424.63 0.55% 3 年以上 - - 156,376.41 0.15% 合计 122,332,971.22 100.00% 110,629,913.09 100.00% (2) 欠持本公司 5%以上股份的股东的款项 华东计算技术研究所 170,940.17 17、 预收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 39,041,161.67 91.44% 36,273,129.73 100.00% 1-2 年 3,653,685.46 8.56% - - 合计 42,694,847.13 100.00% 36,273,129.73 100.00% (2) 欠持本公司 5%以上股份的股东的款项 华东计算技术研究所 850.00 18、 应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 中国信达信托投资公司 81,000.00 81,000.00 应付以前年度股利 上海东联电脑技术有限公司 61,000.00 61,000.00 应付以前年度股利 上海华双信息技术发展有限公司 21,600.00 21,600.00 应付以前年度股利 上海华泰电子技术发展有限公司 18,500.00 18,500.00 应付以前年度股利 上海联星电子科技公司 6,000.00 6,000.00 应付以前年度股利 南市乔家栅食品厂 4,784.00 4,784.00 应付以前年度股利 上海锦泰制衣有限公司 4,320.00 4,320.00 应付以前年度股利 慈溪市掌起镇华兴五金电料店 3,240.00 3,240.00 应付以前年度股利 东方国际创业股份有限公司 - 268,613.21 应付以前年度股利 合计 200,444.00 469,057.21 23 19、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 增值税 17% -4,000,968.96 -2,640,533.37 营业税 3%-5% 529,272.50 853,732.31 所得税 15% 529,579.58 3,778,363.21 个人所得税 超额累进税率 431,757.73 160,014.79 城建税 应交流转税的 7% 14,890.99 59,157.64 合计 -2,495,468.16 2,210,734.58 20、 其他应付款 (1)账面价值 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 20,783,692.28 72.72% 7,140,015.75 34.79% 1～2 年 7,322,737.24 25.62% 13,024,900.18 63.47% 2～3 年 474,739.86 1.66% 246,409.82 1.20% 3 年以上 - - 110,277.30 0.54% 合计 28,581,169.38 100.00% 20,521,603.05 100.00% (2) 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项 华东计算技术研究所 2,250,000.00 21、 预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 租金 预提应属 2002 年度费用 323,859.42 45,300.00 人事代管费 预提应属 2002 年度费用 165,000.00 - 维护费 预提应属 2002 年度费用 84,564.50 84,564.50 物业管理费 预提应属 2002 年度费用 67,060.77 - 奖金 预提应属 2002 年度费用 - 92,898.90 工程成本 预提应属 2002 年度费用 - 5,000.00 合计 640,484.69 227,763.40 22、 一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 融资租入固定资产应付款 40,389.00 - 23、 专项应付款 来源 内容 期末数 期初数 国家发展计划委员会 磁盘阵列海量存储系统高 10,000,000.00 10,000,000.00 技术产业化示范工程项目 24、 递延税款贷项 项目 期末数 期初数 股权投资准备预提所得税 871,540.72 871,540.72 25、股本 本期变动及说明 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,131,500.00 - - - - - 98,131,500.00 其中：国家拥有股份 4,088,880.00 - - - - - 4,088,880.00 境内法人持有股份 94,042,620.00 - - - - - 94,042,620.00 2、募集法人股 24,300,000.00 - - - - - 24,300,000.00 尚未流通股份合计 122,431,500.00 - - - - - 122,431,500.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 48,600,000.00 - - - - - 48,600,000.00 已流通股份合计 48,600,000.00 - - - - - 48,600,000.00 三、股份总数 171,031,500.00 - - - - - 171,031,500.00 24 26、 资本公积 本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 14,943,980.00 - - 14,943,980.00 股权投资准备 5,495,084.28 16,838.93 -6,497.69 5,518,420.90 其他资本公积 8,418,338.87 -6,497.69 - 8,411,841.18 合计 28,857,403.15 10,341.24 -6,497.69 28,874,242.08 本期减少数系转让上海华东电脑利集国际贸易有限公司和上海华东电脑集益 信息技术有限公司股权，结转相应的股权投资准备。 27、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9,639,394.17 33,049.91 - 9,672,444.08 法定公益金 7,874,102.75 16,524.96 - 7,890,627.71 合计 17,513,496.92 49,574.87 - 17,563,071.79 28、 未分配利润 本期 上期 净利润 -29,712,106.02 14,723,025.44 加：年初未分配利润 11,134,225.40 -32,425.59 可供分配的利润 -18,577,880.62 14,690,599.85 减：提取法定盈余公积 33,049.91 1,796,621.46 提取法定公益金 16,524.96 1,759,752.99 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 年末未分配利润 -18,627,455.49 11,134,225.40 根据本公司 2002 年 4 月 10 日召开的第三届第十九次董事会决议，2002 年度 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 29、 主营业务收入及主营业务成本 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 725,084,584.95 658,033,233.46 487,828,898.71 469,095,251.10 工程项目及软件收入 66,647,075.41 45,327,549.74 87,817,962.20 48,005,524.58 合计 791,731,660.36 703,360,783.20 575,646,860.91 517,100,775.68 本期本公司向前五名客户销售额为 102,843,756.85 元，占销售总额 12.99%，上 期销售额为 75,056,860.91 元，占销售总额 13.04%。 30、 主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 营业税 3,264,119.64 3,427,324.87 应税收入的 3%-5% 城建税 219,725.99 867,876.06 应交流转税的 1%-7% 教育费附加 100,567.31 359,949.19 应交流转税的 3% 个人所得税 1,330.21 - 个别浙江项目按工程收入的 0.2% 堤防维护费 - 111,115.99 应交流转税的 1% 义务兵优待金 - 45,954.21 *应交流转税的 0.3% 河道管理费 - 22,626.73 *应交流转税的 0.25%-1% 水利基金 - 5,881.88 应税收入的 0.6‰ 交通费附加 - 2,910.76 应交流转税的 4% 副食品调节基金 - 25,199.96 应税收入的 1‰ 防洪费 - 36,156.49 应税收入的 0.13% 合计 3,585,743.15 4,904,996.14 *义务兵优待金和堤防维护费从 2002 年 6 月 1 日起取消；河道管理费由原来的 0.25% 费率提高至 1%，外商投资企业减半征收。 25 31、 其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 租金 646,900.00 - 69,321.99 - 577,578.01 - 技术服务 829,796.74 11,907.00 828,894.08 595.35 902.66 11,311.65 市场活动 - 17,500.00 - 875.00 - 16,625.00 房租 - 781,200.00 - 47,872.96 - 733,327.04 维修服务 - 87,510.27 - 376,354.24 - -288,843.97 其他 358,003.23 570,720.29 500,853.19 222,350.53 -142,849.96 348,369.76 合计 1,834,699.97 1,468,837.56 1,399,069.26 648,048.08 435,630.71 820,789.48 32、 财务费用 类别 本期 上期 利息支出 8,698,137.35 7,324,178.41 减：利息收入 1,096,141.12 1,214,348.30 汇兑损失 231,164.23 - 减：汇兑收益 - 588.19 其他 252,962.09 63,870.62 合计 8,086,122.55 6,173,112.54 33、 投资收益 项目 本期 上期 股权投资转让损益 3,202,103.87 - 联营或合营公司分配来的利润 270,466.00 183,200.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -290,612.29 6,334,279.71 股权投资差额摊销 -6,053,881.70 - 股票投资收益 - 18,860,758.50 合计 -2,871,924.12 25,378,238.21 34、 补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 收入依据 批准机关 收汇补贴 50,125.00 - 上海市对外经济贸易委员会 2002 年三部（局）资金清算工作会议 三部(局) 收汇补贴 17,201.00 - 浦东新区经贸局 2002 年三部（局）资金清算工作会议 三部(局) 合计 67,326.00 - 35、 营业外收入 主要项目类别 本期 上期 固定资产清理收益 748,140.81 103,940.76 装修费转让 486,478.01 - 固定资产盘盈 30,000.00 - 合同违约金 16,500.00 58,826.33 处理废旧物品 - 4,545.03 其他 968.00 574.00 合计 1,282,086.82 167,886.12 36、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 固定资产清理损失 837,109.16 158,892.11 赔偿金 18,400.00 - 罚款支出 3,675.80 - 滞纳金 2,967.58 25,413.14 固定资产减值准备 -2,465.29 -24,582.93 因担保而承担连带责任 - 3,757,249.34 非常损失 - 605,827.90 其他 7,100.49 9,314.22 合计 866,787.74 4,532,113.78 26 37、 收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 上海国和投资有限公司 6,200 万元 38、 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 管理费用 1,517 万元 营业费用 2,576 万元 39、 收到的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 本期新增合并报表单位华普信息技术有限公司期初货币资金 989 万元 40、 支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 票据贴现息 65 万元 固定资产融资租赁款 36 万元 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 3 个月内 17,686,758.82 35.54% - 17,686,758.82 - 3 个月～1 年 14,247,279.70 28.63% 427,418.39 13,819,861.31 3% 1～2 年 12,474,018.86 25.07% 623,700.94 11,850,317.92 5% 2～3 年 4,281,216.27 8.60% 642,182.44 3,639,033.83 15% 3～4 年 858,838.54 1.73% 214,709.64 644,128.90 25% 4～5 年 18,795.00 0.04% 6,578.25 12,216.75 35% 5 年以上 192,370.21 0.39% 76,948.08 115,422.13 40% 合计 49,759,277.40 100.00% 1,991,537.74 47,767,739.66 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 3 个月内 40,041,668.02 43.66% - 40,041,668.02 - 3 个月～1 年 34,304,513.61 37.40% 1,029,135.40 33,275,378.21 3% 1～2 年 13,098,161.74 14.28% 654,908.09 12,443,253.65 5% 2～3 年 2,945,174.42 3.21% 441,776.16 2,503,398.26 15% 3～4 年 450,173.46 0.50% 112,543.37 337,630.09 25% 4～5 年 872,638.17 0.95% 305,423.36 567,214.81 35% 合计 91,712,329.42 100.00 2,543,786.38 89,168,543.04 2、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比 3 个月内 10,991,480.64 22.60% - 10,991,480.64 - 3 个月～1 年 11,364,844.12 23.37% 340,945.31 11,023,898.81 3% 1～2 年 8,406,965.53 17.28% 420,348.28 7,986,617.25 5% 2～3 年 6,402,969.13 13.17% 960,445.37 5,442,523.76 15% 3～4 年 2,859,015.93 5.88% 714,753.98 2,144,261.95 25% 4～5 年 6,375,347.50 13.11% 2,231,371.63 4,143,975.87 35% 5 年以上 2,231,875.00 4.59% 892,750.00 1,339,125.00 40% 合计 48,632,497.85 100.00% 5,560,614.57 43,071,883.28 27 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提 3 个月内 91,283,441.49 73.60% - 91,283,441.49 - 3 个月～1 年 12,591,760.76 10.15% 377,752.82 12,214,007.94 3% 1～2 年 6,526,448.36 5.26% 326,322.42 6,200,125.94 5% 2～3 年 4,055,818.43 3.27% 608,372.76 3,447,445.67 15% 3～4 年 7,341,318.53 5.92% 1,835,329.64 5,505,988.89 25% 4～5 年 330,000.00 0.27% 115,500.00 214,500.00 35% 5 年以上 1,901,875.00 1.53% 760,750.00 1,141,125.00 40% 合计 124,030,662.57 100.00% 4,024,027.64 120,006,634.93 3、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 联营企业 97,600,930.48 18,074,773.69 2,652,500.00 113,023,204.17 73,215,766.83 - 2,652,500.00 70,563,266.83 (2) 联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 投资比例 投资期限 期初投资成本 本期追加投资 本期权益变动 累计权益变动 股权投资准备 期末余额 权益增减 分得红利 本期增加 累计增加 上海华东电脑存储网络系统有限公司 97.50% 2001.12~2021.12 19,500,000.00 - -5,644,421.22 - -5,644,421.22 - - 13,855,578.78 上海华东电脑科技有限公司 78.57% 2000.01~2030.01 11,000,000.00 - -407,079.36 - -9,560,953.74 - - 1,439,046.26 上海华创信息技术进出口有限公司 70.00% 2000.11~2020.11 7,000,000.00 - 330,499.08 - 441,104.51 - - 7,441,104.51 华普信息技术有限公司 66.70% 2002.01~2006. 01 - 26,871,344.61 8,477,346.76 - 8,477,346.76 - - 35,348,691.37 上海启明软件有限公司 45.80% 1988.11~2003.10 4,580,000.00 - 699,283.20 124,210.76 3,206,315.06 16,838.93 16,838.93 7,803,153.99 上海迈创科技有限公司 30.00% 2001.12~2021.12 3,000,000.00 - 497,208.12 - 497,208.12 - - 3,497,208.12 上海天映多媒体传播有限公司 24.00% 1999.02~2019. 02 2,400,000.00 - 13,383.77 28,878.87 11,700.01 - 562,102.55 2,973,802.56 北京络神万兴信息技术有限公司 20.00% 2001.09~2016. 09 2,000,000.00 - 66,781.56 - 57,111.27 - - 2,057,111.27 浙江溢华电子有限公司 18.00% 1992.10.~2007.10 2,652,500.00 - - - - - - 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 *1 17.50% 2000.01~2050. 01 19,659,941.91 -7,462,116.32 7,507,833.65 - - -2,032.06 - 12,197,825.59 上海华讯网络系统有限公司 9.00% 2000.08~2020. 08 3,155,453.08 - - - - - - 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 8.78% 1993.07~2013.06 5,179,454.95 - - - - - - 5,179,454.95 上海华东电脑集益信息技术有限公司*2 0.00% 2000.01~2050. 01 8,278,750.00 -8,278,750.00 1,844,351.46 - - 7,781.10 - - 总计 88,406,099.94 11,130,478.29 13,385,187.02 153,089.63 -2,514,589.23 22,587.97 578,941.48 97,600,930.48 *1 详见报表附注七/1/D/ C )/ ③ *2 详见报表附注十一/3 (3) 股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价购买 2002.01-2006.01 6,053,881.70 18,074,773.69 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 - - 2,652,500.00 公司经营情况不善 4、主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 127,488,639.58 122,536,958.75 238,173,410.52 221,753,248.95 工程项目及软件收入 66,647,075.41 45,327,549.74 86,834,206.11 48,005,524.58 合计 194,135,714.99 167,864,508.49 325,007,616.63 269,758,773.53 5、投资收益 项目 本期 上期 股权投资转让损益 3,202,103.87 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 2,465,732.97 1,346,787.31 股权投资差额摊销 -6,053,881.70 - 股票投资收益 - 16,465,304.69 联营或合营公司分配来的利润 - 809,964.15 合计 -386,044.86 18,622,056.15 28 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 华东计算技术研究所 上海嘉定区澄桥 研制各类计算机系统 控股公司 事业单位 孙德炜 上海华东电脑存储网络系统有限 上海张江高科技园区郭守敬 计算机、电脑存储、网络、技术开发、销 子公司 有限责任公司 肖永吉 公司 路 351 号 2 号楼 601AE-15 室 售等 (国内合资) 上海华东电脑科技有限公司 上海市凤阳路 338 号 技术开发及技术服务 子公司 有限责任公司 肖永吉 (国内合资) 上海华创信息技术进出口有限公 浦东新区东沟镇行南路 501 号 经营和代理进出口业务，电子、通讯等产 子公司 有限责任公司 肖永吉 司 202 室 品的销售 (国内合资) 安徽华东电脑信息系统有限公司 合肥市屯溪路 538 号华地大厦 技术开发及技术服务、销售等 孙公司 有限责任公司 杨亚惠 A402 室 贵阳华东电脑科技有限公司 贵阳市遵义路 56 号 技术开发及技术服务、销售等 孙公司 有限责任公司 肖丽 迎宾商务大楼 501 室 沈阳华东电脑信息系统有限公司 沈阳市和平区三好街 54 号 技术开发及技术服务、销售等 孙公司 有限责任公司 王晓琳 宁波华东电脑科技有限公司 海曙区苗圃路 38 弄 3 号 技术开发及服务、研究、咨询服务；计算 孙公司 有限责任公司 马国荣 机维修、批发、零售、代购代销等 华普信息技术有限公司 上海市浦东南路 855 号世界广 开发、生产、测试计算机、生产、组装惠 子公司 中外合资企业 孙德炜 场9楼 普公司转让的计算机产品、销售产品及售 后服务 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 华普信息技术有限公司 23,499,450.00 - - 23,499,450.00 上海华东电脑存储网络系统有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 上海华东电脑科技有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 上海华创信息技术进出口有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 安徽华东电脑信息系统有限公司 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 贵阳华东电脑科技有限公司 - 500,000.00 - 500,000.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 - 700,000.00 - 700,000.00 宁波华东电脑科技有限公司 - 500,000.00 - 500,000.00 注：华东计算技术研究所属事业单位，无注册资本。 C．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 华东计算技术研究所 94,042,620.00 54.98 - - - - 94,042,620.00 54.98 华普信息技术有限公司 - - 26,871,344.61 66.70 - - 26,871,344.61 66.70 上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,500,000.00 97.50 - - - - 19,500,000.00 97.50 上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 78.57 - - - - 11,000,000.00 78.57 上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 70.00 - - - - 7,000,000.00 70.00 安徽华东电脑信息系统有限公司 - - 520,000.00 52.00 - - 520,000.00 52.00 贵阳华东电脑科技有限公司 - - 260,000.00 52.00 - - 260,000.00 52.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 - - 364,000.00 52.00 - - 364,000.00 52.00 宁波华东电脑科技有限公司 - - 255,000.00 51.00 - - 255,000.00 51.00 D. 存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 本公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 占购货(%) 金额 占购货(%) 华东计算技术研究所 884,964.61 0.12 - - B) 销售货物 29 本公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 占销货(%) 金额 占销货(%) 沈阳华东电脑信息系统有限公司 1,347,721.88 0.17 - - 华东计算技术研究所 250,928.22 0.03 16,851,126.92 2.93 安徽华东电脑信息系统有限公司 240,753.42 0.03 - - 贵阳华东电脑科技有限公司 56,333.00 0.01 - - 宁波华东电脑科技有限公司 1,718.80 0.00 - - C) 其他交易 ① 本公司本年度向华东计算技术研究所支付办公大楼房租 1,801,332.00 元及物业 管理费 673,425.00 元。 ② 华东计算技术研究所为本公司流动资金借款担保人民币 6,400 万元整。 ③ 本公司于 2002 年 9 月 18 日在上海与华东计算技术研究所和新加坡利集国际有 限公司签订了转让上海华东电脑利集国际贸易有限公司（简称利集公司）30%股权 及等比例增资的协议。股权转让价格按利集公司评估值计算为人民币 7,570,279.57 元，然后投资各方按照股权转让完成后的股权比例对利集公司进行等比例增资， 本公司的增资额为 94.5 万美元。股权转让及增资后公司持有上海华东电脑利集国 际贸易有限公司的股份为 17.5%。 D) 关联方应收、应付款项余额： 项目 本期数 期初数 占全部应收账款余额的比重(%) 应收账款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 105,948.59 13,241,447.84 0.07 10.72 安徽华东电脑信息系统有限公司 1,831.50 - 0.00 - 宁波华东电脑科技有限公司 2,011.00 - 0.00 - 项目 本期数 期初数 占全部其他应收款余额的比重(%) 其他应收款 本期数 期初数 贵阳华东电脑科技有限公司 600,095.00 - 0.80 - 沈阳华东电脑信息系统有限公司 197,716.27 - 0.26 - 安徽华东电脑信息系统有限公司 71,806.37 - 0.10 - 项目 本期数 期初数 占全部预付账款余额的比重(%) 应付账款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 170,940.17 - 0.14 - 项目 本期数 期初数 占全部其他应付款余额的比重(%) 其他应付款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 2,250,000.00 - 7.87 - 项目 本期数 期初数 占全部预收账款余额的比重(%) 预收账款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 850.00 - 0.00 - 2、不存在控制关系的关联方情况 30 A. 不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 上海启明软件有限公司 联营公司 上海天映多媒体传播有限公司 联营公司 北京络神万兴信息技术有限公司 联营公司 上海迈创科技有限公司 联营公司 成都华东电脑系统集成有限公司 控股子公司之联营公司 上海中电东华高科技实业有限公司 同一母公司 上海华双信息技术发展有限公司 同一母公司 上海华东电子技术服务有限公司 同一母公司 上海华宇电子工程有限公司 同一母公司 B. 不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 本公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 公司名称 本期 上期 金额 占购货(%) 金额 占购货(%) 上海中电东华高科技实业有限公司 52,695.30 0.01 - - 上海华双信息技术发展有限公司 - - 310,621.69 0.05 B) 销售货物 本公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 公司名称 本期 上期 金额 占销货(%) 金额 占销货(%) 成都华东电脑系统集成有限公司 8,491,954.23 1.07 上海中电东华高科技实业有限公司 127,491.00 0.02 1,153,321.37 0.20 上海华宇电子工程有限公司 - - 1,489,604.91 0.26 上海天映多媒体传播有限公司 - - 178,803.42 0.03 上海启明软件有限公司 - - 125,316.26 0.02 C) 其他关联交易 ① 本公司本期向上海启明软件有限公司收取咨询费 1,673,501.00 元； ② 本公司本期向上海天映多媒体传播有限公司支付工程款 180,000.00 元； ③ 本公司本期向成都华东电脑系统集成有限公司支付工程款 200,000.00 元。 ④ 本公司为关联企业上海启明软件有限公司银行借款担保详见会计报表附注八 /(1)。 D) 关联方应收、应付款项余额： 项目 本期数 期初数 占全部应收账款余额的比重(%) 应收账款 期末数 期初数 上海启明软件有限公司 775,041.00 78,970.00 0.53 0.06 成都华东电脑系统集成有限公司 579,539.94 - 0.39 - 上海华宇电子工程有限公司 356,628.07 1,530,980.00 0.24 1.24 上海中电东华高科技实业有限公司 78,230.42 2,400.00 0.05 - 项目 本期数 期初数 占全部其他应收款余额的比(%) 其他应收款 期末数 期初数 上海华双信息技术发展有限公司 16,725,891.79 14,763,591.79 22.41 12.05 上海启明软件有限公司 474,252.90 171,252.90 0.64 0.14 上海华宇电子工程有限公司 70,000.00 - 0.09 - 上海中电东华高科技实业有限公司 46,334.58 46,334.58 0.06 0.04 成都华东电脑系统集成有限公司 360.00 - 0.00 - 项目 本期数 期初数 占全部预付账款余额的比重(%) 预付账款 期末数 期初数 上海中电东华高科技实业有限公司 4,657,190.00 52,030,000.00 7.16 50.61 上海启明软件有限公司 - 303,000.00 - 0.29 31 项目 本期数 期初数 占全部应付账款余额的比重(%) 应付账款 期末数 期初数 上海中电东华高科技实业有限公司 68,381.56 - 0.06 - 上海华宇电子工程有限公司 580.00 - 0.00 - 项目 本期数 期初数 占全部其他应付款余额的比(%) 其他应付款 期末数 期初数 上海华东电子技术服务有限公司 39,635.80 - 0.14 项目 本期数 期初数 占全部预收账款余额的比重(%) 预收账款 期末数 期初数 上海华东电子技术服务有限公司 10,000.00 - 0.02 - 上海中电东华高科技实业有限公司 9,031.56 - 0.02 - 上海华双信息技术发展有限公司 9,000.00 9,000.00 0.02 0.02 项目 本期数 期初数 占全部应付股利余额的比重(%) 应付股利 期末数 期初数 上海华双信息技术发展有限公司 21,600.00 21,600.00 10.78 4.60 （八）或有事项 (1) 或有负债 本公司报告期内为其它单位担保人民币 1,029 万元，具体明细如下： 被担保单位 担保类型 币种 担保金额 到期日 上海华创信息技术进出口有限公司 信用证开证担保 美元 170.87 万元 2003-03-06 上海宝安企业有限公司 银行借款担保 人民币 449.00 万元 2003-06-19 上海启明软件有限公司 银行借款担保 人民币 200.00 万元 2003-07-10 上海启明软件有限公司 银行借款担保 人民币 200.00 万元 2003-07-13 上海启明软件有限公司 银行借款担保 人民币 100.00 万元 2003-03-29 上海启明软件有限公司 银行借款担保 人民币 80.00 万元 2003-07-15 （九）重大承诺事项 本公司本期无需说明的重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 本公司本期无需说明的重大资产负债表日后事项 （十一）其他重要事项 1、债务重组事项 本公司无需说明的重大债务重组事项。 2、非货币性交易事项 本公司无需说明的重大非货币性交易事项 3、其他事项 本公司于 2002 年 6 月 19 日在上海与集益（新加坡）私人有限公司签订转让 本公司持有的上海华东电脑集益信息技术有限公司 25%股权的协议。股权转让 的价格为 100 万美元。本公司已在 2002 年度收到该股权转让款。 补充资料 1、报告期利润表附表 单位：人民币元 项目 净资产收益率 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 42.64% 39.68% 0.4957 0.4957 营业利润 -10.27% -9.56% -0.1194 -0.1194 净利润 -14.94% -13.90% -0.1737 -0.1737 扣除非常性损益后的净利润 -13.71% -12.76% -0.1594 -0.1594 32 ２、减值准备表 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 6,924,753.78 2,237,192.37 213,009.80 8,948,936.35 其中： 应收帐款 2,666,030.38 - 213,009.80 2,453,020.58 其他应收款 4,258,723.40 2,237,192.37 - 6,495,915.77 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中： 股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 5,019,096.24 1,872,068.37 - 6,891,164.61 其中： 库存商品 3,175,735.16 1,872,068.37 5,047,803.53 原材料 1,843,361.08 1,843,361.08 四、长期投资减值准备合计 2,652,500.00 - - 2,652,500.00 其中： 长期股权投资 2,652,500.00 2,652,500.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,103,820.09 31,333.98 167,930.87 967,223.20 其中： 房屋、建筑物 - - 机器设备 109,068.96 109,068.96 - 运输设备 198,878.96 58,861.91 140,017.05 电子及其他设备 795,872.17 31,333.98 827,206.15 六、无形资产减值准备 1,375,320.28 - - 1,375,320.28 其中： 专利权 1,375,320.28 - - 1,375,320.28 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 17,075,490.39 4,140,594.72 380,940.67 20,835,144.44 ３．特殊项目或金额变动异常项目说明 序号 报表项目 增减幅度（％） 原因说明 １ 其他应收款 －４２.41 收到上海国和投资有限公司支付的股权及债权转让款 ２ 预付帐款 －３６.77 主要因为 ２００１ 年末预付上海中电东华高科技实业有限公司的 ３ 长期股权投资 ３５.08 华普信息技术有限公司股权转让款至“长期股权投资”科目 ４ 存货 １１９.26 主要系本期新增合并报表单位华普信息技术有限公司所致 ５ 固定资产净额 ６４.22 ６ 其他应付款 39.27 ７ 主营业务收入 37.54 ８ 主营业务成本 36.02 ９ 主营业务利润 58.06 １０ 营业费用 128.79 １１ 管理费用 53.72 十一、备查文件目录 １． 载有法定代表人、总会计师、财务部经理签名并盖章的会计报表； ２． 载有上海上会会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件； ３． 报告期内在《上海证券报》上公告披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海华东电脑股份有限公司 二 ００ 三年四月十日 33 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会股地年０１表 上海华东电脑股份有限公司 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 附注 合并年末数 母公司年末数 合并年初数 母公司年初数 负债和股东权益 行次 附注 合并年末数 母公司年末数 合并年初数 母公司年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １ ５１，８９７，６２３．７７ １０，２４２，４２６．３９ ５１，７８０，６０２．９８ ３６，９３１，０５２．５７ 短期借款 ６１ １４ １１６，９００，０００．００ ３９，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 短期投资 ２ 应付票据 ６２ １５ ８，６５０，０００．００ ８，６５０，０００．００ 应收票据 ３ ３ １０，７１３，１０２．２２ ９，３７０，０００．００ 应付帐款 ６３ １６ １２２，３３２，９７１．２２ ４４，９１９，３９５．２８ １１０，６２９，９１３．０９ ７７，９２１，６３９．９１ 应收股利 ４ ２ ３０７，４１０．８３ ３０７，４１０．８３ １８３，２００．０７ ８０９，９６４．２２ 预收帐款 ６４ １７ ４２，６９４，８４７．１３ １，１６７，６８８．８８ ３６，２７３，１２９．７３ １７，９６７，９７７．６３ 应收利息 ５ 应付工资 ６５ ７８４，８３５．３６ １，２８７．４４ １，９８０．４２ １，２８９．５０ 应收帐款 ６ ４ １４４，９７０，３７７．５４ ４７，７６７，７３９．６６ １２０，８０６，１０１．０２ ８９，１６８，５４３．０４ 应付福利费 ６６ ４，６９３，８４１．８２ ３，６７１，１３７．１４ ３，８８４，８３７．８３ ３，７５９，６１８．０３ 其他应收款 ７ ５ ６８，１２５，３０１．９４ ４３，０７１，８８３．２８ １１８，３０１，８０９．３１ １２０，００６，６３４．９３ 应付股利 ６７ １８ ２００，４４４．００ ２００，４４４．００ ４６９，０５７．２１ ２００，４４４．００ 预付帐款 ８ ６ ６５，００６，６１１．５３ ３１，００６，９７３．０９ １０２，８０９，５６２．９９ １０３，７１６，２６８．９５ 应交税金 ６８ １９ －２，４９５，４６８．１６ －４１，５８４．３４ ２，２１０，７３４．５８ ４，８６５，７１１．４０ 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ １３，８１１．４４ ９，５６０．３７ ４６，８３３．４６ ４１，９１７．５７ 存货 １０ ７ ９１，７８６，０８６．３４ １０，８７０，９４４．４６ ４１，８６２，５５９．８４ ３１，１５１，３２５．５４ 其他应付款 ７０ ２０ ２８，５８１，１６９．３８ ４，９５３，６２２．３５ ２０，５２１，６０３．０５ ４３，１９５，９２９．０９ 待摊费用 １１ ８ ４５２，４７７．０４ １３４，８２４．５６ ５０４，３７２．９５ ２６５，５３９．５７ 预提费用 ７１ ２１ ６４０，４８４．６９ ２２７，７６３．４０ ９２，８９８．９０ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ ２２ ４０，３８９．００ 流动资产合计 ３０ ４３３，２５８，９９１．２１ １５２，７７２，２０２．２７ ４３６，２４８，２０９．１６ ３８２，０４９，３２８．８２ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ ３１４，３８７，３２５．８８ ９３，８８１，５５１．１２ ２８２，９１５，８５２．７７ ２５６，６９７，４２６．０３ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ ９ ５６，８７７，７８３．２５ １１３，０２３，２０４．１７ ４２，１０６，５３５．７８ ７０，５６３，２６６．８３ 长期借款 ８１ 长期债权投资 ３２ 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ ５６，８７７，７８３．２５ １１３，０２３，２０４．１７ ４２，１０６，５３５．７８ ７０，５６３，２６６．８３ 长期应付款 ８３ 其中：合并价差（贷差以“－”号表示合并报表填列） ３４ １８，０７４，７７３．６９ 专项应付款 ８４ ２３ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） ３５ １８，０７４，７７３．６９ 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 固定资产原值 ３９ １０ ５６，２９０，４９７．０５ ３３，４５８，４００．３５ ３７，３９９，００７．１１ ３３，５７５，１０５．０１ 递延税项： 减：累计折旧 ４０ １０ ２２，９８５，１１３．７５ １７，０８７，２４２．５７ １６，６０３，７９０．２２ １５，６６４，５７３．５５ 递延税款贷项 ８９ ２４ ８７１，５４０．７２ ８７１，５４０．７２ ８７１，５４０．７２ ８７１，５４０．７２ 固定资产净值 ４１ ３３，３０５，３８３．３０ １６，３７１，１５７．７８ ２０，７９５，２１６．８９ １７，９１０，５３１．４６ 负债合计 ９０ ３２５，２５８，８６６．６０ １０４，７５３，０９１．８４ ２９３，７８７，３９３．４９ ２６７，５６８，９６６．７５ 减：固定资产减值准备 ４２ １１ ９６７，２２３．２０ ８７５，６８９．００ １，１０３，８２０．０９ １，００２，４４４．７３ 固定资产净额 ４３ ３２，３３８，１６０．１０ １５，４９５，４６８．７８ １９，６９１，３９６．８０ １６，９０８，０８６．７３ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ ２０，８３６，８９２．１９ ３，０４７，４０２．３２ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股 本 ９２ ２５ １７１，０３１，５００．００ １７１，０３１，５００．００ １７１，０３１，５００．００ １７１，０３１，５００．００ 固定资产合计 ５０ ３２，３３８，１６０．１０ １５，４９５，４６８．７８ １９，６９１，３９６．８０ １６，９０８，０８６．７３ 资本公积 ９３ ２６ ２８，８７４，２４２．０８ ２８，８７４，２４２．０８ ２８，８５７，４０３．１５ ２８，８５７，４０３．１５ 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ ２７ １７，５６３，０７１．７９ １７，４０２，８９１．４９ １７，５１３，４９６．９２ １７，４０２，８９１．４９ 无形资产 ５１ １２ 其中：法定公益金 ９５ ７，８９０，６２７．７１ ７，８３７，２３４．２７ ７，８７４，１０２．７５ ７，８３７，２３４．２７ 长期待摊费用 ５２ １３ ２２，４６２，１８２．６１ ２２，３０３，５７５．００ ２７，３２５，２７９．５４ ２６，５８４，９０９．８４ 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ ２８ －１８，６２７，４５５．４９ －１８，４６７，２７５．１９ １１，１３４，２２５．４０ １１，２４４，８３０．８３ 无形资产及其他资产合计 ５４ ２２，４６２，１８２．６１ ２２，３０３，５７５．００ ２７，３２５，２７９．５４ ２６，５８４，９０９．８４ 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） ９８ 递延税款借项 ５５ 股东权益合计 ９９ １９８，８４１，３５８．３８ １９８，８４１，３５８．３８ ２２８，５３６，６２５．４７ ２２８，５３６，６２５．４７ 资产总计 ６０ ５４４，９３７，１１７．１７ ３０３，５９４，４５０．２２ ５２５，３７１，４２１．２８ ４９６，１０５，５９２．２２ 负债和股东权益合计 １００ ５４４，９３７，１１７．１７ ３０３，５９４，４５０．２２ ５２５，３７１，４２１．２８ ４９６，１０５，５９２．２２ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２年度 会股地年０２表 上海华东电脑股份有限公司 编制单位： 金额单位：元 项 目 行次 附注 合并本年数 母公司本年数 合并上年数 母公司上年数 项 目 行次 附注 合并本年数 母公司本年数 合并上年数 母公司上年数 ２５ －１８，５７７，８８０．６２ －１８，４６７，２７５．１９ １４，６９０，５９９．８５ １４，６９０，５９９．８５ 一、主营业务收入 １ ２９ ７９１，７３１，６６０．３６ １９４，１３５，７１４．９９ ５７５，６４６，８６０．９１ ３２５，００７，６１６．６３ 六、可供分配的利润 减：主营业务成本 ２ ２９ ７０３，３６０，７８３．２０ １６７，８６４，５０８．４９ ５１７，１００，７７５．６８ ２６９，７５８，７７３．５３ 减：提取法定盈余公积 ２６ ３３，０４９．９１ １，７９６，６２１．４６ １，７２２，８８４．５１ 主营业务税金及附加 ３ ３０ ３，５８５，７４３．１５ ２，３５５，８４０．６４ ４，９０４，９９６．１４ ４，７０９，１３９．８０ 提取法定公益金 ２７ １６，５２４．９６ １，７５９，７５２．９９ １，７２２，８８４．５１ 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业项目） 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ ８４，７８５，１３４．０１ ２３，９１５，３６５．８６ ５３，６４１，０８９．０９ ５０，５３９，７０３．３０ ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ ３１ ４３５，６３０．７１ ７１６，４４８．４１ ８２０，７８９．４８ ７７０，０２２．７６ 减：营业费用 ６ ５５，６４８，０１７．６７ ２２，９１６，７５６．２８ ２４，３２３，１２２．１０ ２０，０４８，４９５．７６ 管理费用 ７ ４１，９０５，９８７．６１ ２６，３３０，３６１．９３ ２７，２６１，４９３．２２ ２１，２１３，６１８．３２ 财务费用 ８ ３２ ８，０８６，１２２．５５ ４，９５１，０８７．８１ ６，１７３，１１２．５４ ６，２９５，６１７．１３ 七、可供股东分配的利润 ３５ －１８，６２７，４５５．４９ －１８，４６７，２７５．１９ １１，１３４，２２５．４０ １１，２４４，８３０．８３ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １０ －２０，４１９，３６３．１１ －２９，５６６，３９１．７５ －３，２９５，８４９．２９ ３，７５１，９９４．８５ 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １１ ３３ －２，８７１，９２４．１２ －３８６，０４４．８６ ２５，３７８，２３８．２１ １８，６２２，０５６．１５ 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 １２ ３４ ６７，３２６．００ 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ ３５ １，２８２，０８６．８２ ４３９，２３６．２７ １６７，８８６．１２ １４８，２９２．７６ 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ ３６ ８６６，７８７．７４ ２９，４５５．２８ ４，５３２，１１３．７８ ３，８６８，５７３．３８ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４０ －１８，６２７，４５５．４９ －１８，４６７，２７５．１９ １１，１３４，２２５．４０ １１，２４４，８３０．８３ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １５ －２２，８０８，６６２．１５ －２９，５４２，６５５．６２ １７，７１８，１６１．２６ １８，６５３，７７０．３８ 减：所得税 １６ ２，５２９，４８２．８７ １６９，４５０．４０ ３，９４０，９３０．３４ ３，９３０，７４４．９４ 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） １７ ４，３７３，９６１．００ －９４５，７９４．５２ １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ ２，９６３，３０１．８３ ２，９６３，３０１．８３ １３，４５０，３２５．２９ １３，４５０，３２５．２９ 加：未确认的投资损失（合并报表填列） １８ ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（减少）利润总额 ４３ ４，０５９，２９２．４９ ４，０５９，２９２．４９ 五、净利润（亏损以“－”号填列） ２０ －２９，７１２，１０６．０２ －２９，７１２，１０６．０２ １４，７２３，０２５．４４ １４，７２３，０２５．４４ ４．会计估计变更增加（减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润 ２１ １１，１３４，２２５．４０ １１，２４４，８３０．８３ －３２，４２５．５９ －３２，４２５．５９ ５．债务重组损失 ４５ 其他转入 ２２ ６．其他 ４６ 上海市股份有限公司二ＯＯ二年度会计报表 现 金 流 量 表 ２００２年度 会股地年０３表 编制单位： 上海华东电脑股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注 合并 母公司 项 目 行次 附注 合并 母公司 补 充 资 料 行次 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： ２．将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １，１１１，７３４，８６７．９５ ２０７，３９９，８３０．４２ 吸收投资所收到的现金 ２６ 净利润（亏损以“－”号填列） ４３ －２９，７１２，１０６．０２ －２９，７１２，１０６．０２ 收到的税费返还 ２ ６４９，３７８．１１ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） ４４ ４，３７３，９６１．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ３７ ７３，３４１，３４０．６３ ６２，２７１，０３６．９１ 借款所收到的现金 ２８ ４４９，９００，０００．００ ２９７，０００，０００．００ 减：未确认的投资损失 ４５ 经营活动现金流入小计 ５ １，１８５，７２５，５８６．６９ ２６９，６７０，８６７．３３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ ３９ 加：计提的资产减值准备 ４６ ５４５，２７９．３７ ８５７，５８２．５６ 筹资活动现金流入小计 ３０ ４４９，９００，０００．００ ２９７，０００，０００．００ 固定资产折旧 ４７ ４，１４３，８１９．９７ １，９９５，４３３．４１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ １，０８７，７８５，０６７．４２ １６１，１５９，５８５．２７ 无形资产摊销 ４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ １９，１０９，３７１．７４ 偿还债务所支付的现金 ３１ ４５０，０００，０００．００ ３５８，０００，０００．００ 长期待摊费用摊销 ４９ ９，４９７，９００．５６ ６，１８６，２９８．３０ ３７，７７０，４５８．６９ 支付的各项税费 ８ ２２，１５３，５５７．４８ １０，６５２，７２３．１３ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ ８，３１５，７５８．１５ ５，６９０，０７２．９４ 待摊费用的减少（减：增加） ５０ ８５，４９３．３８ １３０，７１５．０１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ３８ ６１，８５８，８５７．６３ ６４，３９２，６１４．２８ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 预提费用的增加（减：减少） ５１ ４１２，７２１．２９ －９２，８９８．９０ 经营活动现金流出小计 １０ １，２０９，５６７，９４１．２２ ２５５，３１４，２９４．４２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ ４０ １，０１１，６３７．４１ 处置固定资产．无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ －１，０８０，２９８．７３ －４３３，４８６．５３ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 固定资产报废损失 ５３ ６５２，７８９．０７ ２８，４０５．７９ 经营活动现金流量净额 １１ －２３，８４２，３５４．５３ １４，３５６，５７２．９１ 筹资活动现金流出小计 ３６ ４５９，３２７，３９５．５６ ３６３，６９０，０７２．９４ 财务费用 ５４ ８，９３１，８０７．９７ ５，６９５，１７７．２９ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ －９，４２７，３９５．５６ －６６，６９０，０７２．９４ 投资损失（减：收益） ５５ ２，８７１，９２４．１２ ３８６，０４４．８６ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ －１２，４８７，３６８．３０ ２０，２８０，３８１．０８ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ －２３３，６７０．６２ －５，１０４．３５ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ ７４，５７０，６５３．９０ ８７，７８６，６５９．１３ 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ －８６，６４８，９３２．１１ －７８，７５１，６３３．０７ 收回投资所收到的现金 １２ ３１，１６０，４２６．６０ ３１，１６０，４２６．６０ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ －２，５３４，６３５．８６ －２６，６８８，６２６．１８ 其 他 ６０ 取得投资收益所收到的现金 １３ ４，４７３，０８１．６２ ４，８２９，３７９．７７ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ －２３，８４２，３５４．５３ １４，３５６，５７２．９１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １４ ８４９，５９４．２５ ５１，６１９．６０ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ ９，８９４，２２５．１９ 债务转为资本 ６６ 投资活动现金流入小计 １６ ４６，３７７，３２７．６６ ３６，０４１，４２５．９７ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ ６，２７１，６８３．３１ ２，５６９，５８８．２７ ３．现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 １９ ９，１３６，８５９．５０ ７，８２１，８５９．５０ 现金的期末余额 ６９ ４９，２４５，９６７．１２ １０，２４２，４２６．３９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 减：现金的期初余额 ７０ ５１，７８０，６０２．９８ ３６，９３１，０５２．５７ 投资活动现金流出小计 ２２ １５，４０８，５４２．８１ １０，３９１，４４７．７７ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ ３０，９６８，７８４．８５ ２５，６４９，９７８．２０ 现金及现金等价物净增加额 ７３ －２，５３４，６３５．８６ －２６，６８８，６２６．１８ 注：现金的期末余额未包括其他货币资金（信用证保证金存款）。 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: