华联股份(000882)2002年年度报告摘要

北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 北京华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，敬请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长刘路明先生、财务负责人马作群、会计主管人员张建武均声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 华联股份 证券代码 000882 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 北京市海淀区复兴路 46 号 地址 北京市西城区阜成门外大街 1 号四川大厦东塔五层 邮政编码 100037 电子信箱 zgs_zhengquan@beijing-hualian.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李翠芳 李春生 北京市西城区阜成门外大街 1 号四川 北京市西城区阜成门外大街 1 号四川 联系地址 大厦东塔五层 大厦东塔五层 电话 010-68341188-6318 010-68341188-6301 传真 010-68365030 010-68365030 电子信箱 zgs_zhengquan@beijing-hualian.com zgs_zhengquan@beijing-hualian.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位： （人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 656,853,602.99 192,804,558.78 240.68% 304,093,033.01 利润总额 4,352,703.26 39,233,681.83 -88.91% 15,910,092.89 净利润 8,862,043.56 35,586,541.02 -75.10% 14,034,030.28 扣除非经常性损益 -2,877,498.51 20,782,833.57 -113.85% 27,849,705.68 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,205,502,939.33 607,172,956.86 98.54% 585,349,642.45 －1－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 股东权益（不含少 478,171,389.01 468,271,630.81 2.11% 383,623,587.02 数股东权益） 经营活动产生的现 175,799,875.32 -65,900,911.18 -- 20,942,741.90 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位： （人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.04 0.14 -75.07% 0.06 净资产收益率 1.85% 7.60% -75.66% 3.66% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -0.60% 4.44% -113.51% 6.52% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.71 -0.26 -- 0.08 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.92 1.88 1.54 2.11% 调整后的每股净 1.81 1.87 -3.39% 1.53 资产 说明：由于本公司经营场地主要是租赁的物业，长期待摊费用核算的主要是租赁物业的装修改 造支出。根据公司的实际情况，在计算调整后的每股净资产时没有扣除长期待摊费用。 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 102,526,438 -17,705,806 -17,705,806 84,820,632 其中：国家持有股 102,526,438 -17,705,806 -17,705,806 84,820,632 份 境内法人持有 0 0 股份 境外法人持有 0 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 83,673,562 17,705,806 17,705,806 101,379,368 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 －2－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 未上市流通股份 186,200,000 0 0 186,200,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 63,000,000 0 63,000,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 63,000,000 0 0 63,000,000 合计 三、股份总数 249,200,000 0 0 249,200,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 18,916 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 其中：国有股 北京中商华通科贸 ３００５２６３２ 股， 0 72,471,987 29.08 未流通 无 法人股 有限公司 ４２４１９３５５ 股 北京世纪国光科贸 17,705,806 58,960,013 23.66 未流通 无 法人股东 有限公司 浙江省商业集团公 0 54,768,000 21.98 未流通 无 国有股东 司 华夏证券有限公司 0 3,872,653 1.55 已流通 未知 上海杨浦工贸总公 0 250,000 0.10 已流通 未知 司浦东分公司 田仁碧 0 225,808 0.09 已流通 未知 曾扬 0 205,040 0.08 已流通 未知 普丰证券投资基金 0 200,731 0.08 已流通 未知 李彦芬 0 191,240 0.08 已流通 未知 卿凌云 0 161,540 0.06 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司前三名法人股东之间不存在关联关系，其他股东为流通股 的说明 东，本公司不清楚其间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 北京中商华通科贸有限公司 新实际控制人名称 洋浦鑫隆源房地产有限公司 变更日期 2002 年 07 月 04 日 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》 、《证券时报》、 刊登日期和报刊 《上海证券报》 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 报告期内，公司控股股东没有发生变更。 控股股东名称：北京中商华通科贸有限公司 法定代表人：任武 成立日期：2001 年 4 月 30 日 注册资本：26000 万元 经营范围：技术开发及转让、技术咨询及服务（中介除外） ，电脑图文设计制作、承办展览展示，组 织文化艺术交流活动（演出除外） ；销售：计算机及外围设备、建筑材料、装饰材料、五金交电、金 属材料、化工产品（以上未经专项审批的项目除外） 。 北京中商华通科贸有限公司（"中商华通"）的控股股东情况： 根据 4 月 27 日接到的中商华通的通知，中商华通的控股股东由洋浦南岛置业有限公司变更为洋浦鑫 隆源房地产有限公司。 控股股东名称：洋浦鑫隆源房地产有限公司 法定代表人：任武 成立日期：2002 年 6 月 28 日 注册资本：8500 万元 经营范围：房地产投资、开发与经营；高新技术产品的投资、开发与经营；建筑材料、电子仪器、 办公设备、通讯器材的销售。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘路明 董事长 男 48 2002.10 至 2004.4 0 0 畅丁杰 副董事长 男 35 2002.2 至 2004.4 0 0 范文明 董事 男 50 2001.4 至 2004.4 14,000 14,000 吉小安 董事 男 45 2002.10 至 2004.4 0 0 董事总经 徐勇 男 46 2002.5 至 2004.4 0 0 理 董事副总 李翠芳 经理兼董 女 38 2001.11 至 2004.4 2,800 2,800 秘 楼申光 独立董事 男 53 2002.5 至 2004.4 0 0 胡建军 独立董事 男 38 2002.5 至 2004.4 0 0 左兴平 独立董事 女 37 2002.5 至 2004.4 0 0 马婕 副总经理 女 39 2002.4 至 2004.4 4,200 4,200 监事会主 李春生 男 35 2001.4 至 2004.4 0 0 席 周晓刚 监事 女 38 2001.11 至 2004.4 0 0 青雷 监事 男 31 2001.4 至 2004.4 0 0 俞焕明 监事 男 46 2002.10 至 2004.4 0 0 马作群 财务总监 男 36 2001.6 至 2003.2 0 0 郑嘉强 监事 男 47 2001.4 至 2004.4 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 98.50 金额最高的前三名董事的报 51.07 －4－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 酬总额 金额最高的前三名高级管理 42.57 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人–年 独立董事出席公司董事会、股东大会及按有关规定合法行使职权所需 独立董事其他待遇 的合理费用可由公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 董事：刘路明、畅丁杰、吉小安。 董事、监事姓名 监事：郑嘉强、青雷、周晓刚 报酬区间 人数 10 万以上 5 5-10 万元之间 1 5 万以下 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年，是公司确立以购物中心连锁为发展目标的第一年。围绕这个主业，公司积极进行调整 与开拓，一方面继续整合现有资产，将与购物中心关联度不大的业务和资产逐步剥离出去，集中资 金优势，发展主业；另一方面，积极稳妥地拓展店铺，一年中开业了 5 家店，并在经营管理体制、 信息管理、人员成本控制上狠下功夫，在公司全体员工的共同努力下，报告期内，公司实现主营业 务收入 656,853,602.99 元，主营业务利润 84,289,271.61 元，净利润 8,862,043.56 元。与 2001 年相比， 利润下降的主要原因是由于公司 2002 年处于业务调整期，5 家店均为当年新开，且大部分在下半年 开业，开办费一次性进入当期损益所致。总体来讲，公司实现了在资产业务调整年的平稳过渡，达 到了公司预期的目标。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位： （人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 商贸 1,077.47 1,026.47 4.73 -90.65 -89.63 -66.33 百货 64,421.60 55,591.27 13.71 729.98 744.21 -9.56 其他 186.29 183.86 1.30 100.00 100.00 100.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 市场公允价格。 关联交易必要性、持续性的 无。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位： （人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 36,966.82 220.93 上海 186.29 0.00 呼和浩特 4,574.17 0.00 郑州 11,378.17 0.00 广州 2,809.47 0.00 成都 9,770.44 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位： （人民币）万元 前五名供应商采购金额 2,091.12 占采购总额比重 3.57% 合计 －5－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 前五名销售客户销售金 1,070.65 占销售总额比重 1.63% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 参股公司名称 北京华联综合超市股份有限公司 本期贡献的投资收益 501.60 占上市公司净利润的比重 56.60% 参股 经营范围 经营综合超市。 公司 净利润 3,943.49 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司主营业务从行业角度来讲，并未发生变化，仍然以商业为主业。但与上年相比，资产及业 务结构发生了变化，出售了北京八里桥农产品中心批发市场和杭州国际大厦有限责任公司的股权， 收购和投资新设了 ５ 家购物中心（指截止本报告披露日已开业的门店） ，在以购物中心连锁为主营业 务的发展上迈出了实质性的步伐。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 随着 ＷＴＯ 的加入，流通领域的竞争将更加激烈，但是由于公司已经具有一定的规模，摸索出一 套连锁经营的管理经验，因此公司不会受到太大的影响。同时，公司确定了明确的主业方向，并将继 续扩大经营规模，降低经营成本，提高自身竞争力。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 －6－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 呼和浩特华联商厦有限 2002 年 实 现 净 利 润 4,000.00 2002 年 7 月 21 日开业 公司 -765.38 万元 2002 年 实 现 净 利 润 河南华联商厦有限公司 5,000.00 2002 年 8 月 2 日开业 76.80 万元 2002 年 实 现 净 利 润 广州华联商厦有限公司 5,000.00 2002 年 9 月 28 日开业 -1219.07 万元 合计 14,000.00 -- -- 上述三项目收益不理想，主要是由于开业时间不长，其开办费一次性计入当期损益 所致。 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 北京京都会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告。本公司董事会认为该所的说 明反映了公司的客观情况，装修改造工程的决算需要一定的时间，公司将组织力量，以尽快完成相 关工程的决算工作。 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年，公司将继续发展购物中心、流行百货业务，坚持＂经营优先、成本领先、机制争先＂原 则，加大企划宣传力度，加强内部管理，将公司的经营与管理水平推上新的台阶。 （１）继续发展购物中心、流行百货业务，扩大连锁规模 ２００２ 年公司已开业的门店有北京、成都、广州、郑州、呼和浩特等 ５ 家，公司以购物中心、流行百 货为主业的框架结构已基本形成。２００３ 年，公司将继续筹备新的门店，扩大连锁规模，提高竞争力。 （２）坚持＂经营优先、成本领先、机制争先＂，加强内部管理 ２００３ 年，公司在拓展门店的同时，坚持＂经营优先、成本领先、机制争先＂的原则，向管理要效益。 坚持经营优先，是指一切工作为经营服务，提高非经营部门的服务意识；坚持成本领先，是指提高 成本意识，划小核算单位，明确经济目标责任制，加强成本控制；坚持机制争先，是指进行人事、 工资制度改革，完善公司机制，提高员工积极性。 （３）进一步加大企划促销力度 公司已经积累了一定的企划经验，２００３ 年公司将有效整合企划资源，进一步加大企划促销力度，尤 其是加大互动促销的力度，注重企划活动的实际效果，真正提高公司销售额。 （４）加强人才的引进与培训工作 在人才问题上，公司坚持引进与培养相结合、以培养为主的原则。一方面积极从外部引进公司急缺 的人才，以满足公司高层管理人员的需要。另一方面建立系统的专业培训体系，从内部选拔人才， 通过理论学习、轮岗、交流等各种形式进行培养，以满足公司不断开店的需要。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2002 年度实现税后利润 8,862,043.56 元， 扣除提取的法定公积金 725,265.04 元及提取的法定公益金 725,265.04 元，加年初未分配利润 50,413,515.59 元，可供股东分配的利润为 57,825,029.07 元。公司董事会拟定 2002 年度利润不分配， 也不以资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 －7－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 北京华联（成都） 综合超市有限公司 2002 年 03 月 26 日 3,901.19 794.84 否 经营性资产 北京安贞华联商业 有限公司经营性资 2002 年 03 月 28 日 16,568.43 1,476.99 否 产 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 中联信和投资有限 公司 北京八里 2002 年 05 月 22 日 50,000.00 -81.33 895.10 否 桥农产品中心批发 市场 50%的股权 浙江国大集团有限 是。参照经 责任公司 杭州国 2002 年 08 月 06 日 3,100.00 0.00 85.00 审计的净资 际大厦有限责任公 产值。 司 13.6%的股权 北京华联集团投资 控股有限公司 北 京中商华联商业服 2002 年 06 月 13 日 500.00 0.00 0.00 否 务有限公司 50%股 份 北京华联商业贸易 发 展 有 限 公 司 2002 年 08 月 30 日 4,500.00 0.00 444.48 否 数码广场经营性资 产 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 上述出售及收购资产事项，均不影响业务的连续性及管理层的稳定性。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 山西华联 2002 年 06 月 连带责任 2003 年 6 月 3 日--2005 年 6 综合超市 6,500.00 否 否 03 日 担保 月3日 有限公司 山西华联 2002 年 08 月 连带责任 2003 年 4 月 19 日--2005 年 综合超市 4,000.00 是 否 27 日 担保 4 月 19 日 有限公司 山西华联 2002 年 11 月 连带责任 2003 年 11 月 18 日--2005 年 综合超市 2,900.00 否 否 18 日 担保 11 月 18 日 有限公司 山西华联 2002 年 08 月 连带责任 2002 年 8 月 7 日--2002 年 综合超市 200.00 是 否 07 日 担保 11 月 7 日 有限公司 －8－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 山西华联 2002 年 09 月 连带责任 2002 年 9 月 3 日--2002 年 综合超市 341.21 是 否 03 日 担保 12 月 3 日 有限公司 山西华联 2002 年 12 月 连带责任 2002 年 12 月 16 日--2003 年 综合超市 515.00 是 否 16 日 担保 3 月 16 日 有限公司 山西华联 2002 年 12 月 连带责任 2002 年 12 月 24 日--2003 年 综合超市 300.06 是 否 24 日 担保 3 月 24 日 有限公司 呼和浩特 2002 年 07 月 连带责任 2003 年 7 月 10 日--2005 年 华联商厦 5,300.00 否 是 10 日 担保 7 月 10 日 有限公司 广州华联 2002 年 09 月 连带责任 2003 年 9 月 25 日--2005 年 商厦有限 3,000.00 否 是 25 日 担保 9 月 25 日 公司 北京华联 商业贸易 2002 年 12 月 连带责任 2003 年 7 月 16 日--2005 年 5,000.00 否 否 发展有限 16 日 担保 7 月 16 日 公司 河南华联 2002 年 12 月 连带责任 2003 年 6 月 30 日--2005 年 商厦有限 2,000.00 否 是 30 日 担保 6 月 30 日 公司 呼和浩特 2002 年 07 月 连带责任 2003 年 1 月 18 日--2005 年 华联商厦 1,700.00 是 是 10 日 担保 1 月 18 日 有限公司 担保发生额合计 31,756.21 担保余额合计 31,215.00 其中：关联担保余额合计 12,000.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司 ２００１ 年预计 ２００２ 年度利润分配政策为：２００２ 年度分配一次利润；２００２ 年度实 现净利润中可分配部分用于股利分配的比例不低于 ２０％；２００１ 年度未分配利润用于 ２００２ 年度股利分配的比例不低于 ２０％；分配形式为派发现金，现金股息占股利分配的比例为 １００％。公司董事会保留对预计分配方案进行调整的权力。 公司 ２００２ 年度的利润分配预案为不分配，与预计的利润分配政策不同，主要是由于： ２００２ 年，公司决定以经营购物中心连锁为主业，而商业零售业的市场竞争重要的是规模 竞争，２００２ 年，公司董事会、股东大会决定了昆明、沈阳、重庆、桂林等项目的投资事 项，公司目前正处于规模扩张期，市场竞争激烈，急需拓展市场，从公司的长远发展考 虑，公司董事会决定调整 ２００２ 年度预计分配方案，２００２ 年度不进行利润分配，也不以 资本公积金转增股本。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 －9－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事认真履行职责，出席董事会会议和股东大会，审议会议议 案，对有关事项进行认真的分析和研究，并发表独立意见。 §8 监事会报告 1、监事会召开会议情况 报告期内，公司监事会共召开 3 次会议，重要事项均按深圳证券交易所《股票上市 规则》的要求进行了披露。 (1) 2002 年 4 月 10 日召开二届五次监事会，会议审议并通过了《公司 2001 年年度 报告》中的《监事会报告》、 《公司 2001 年度财务决算报告》、 《公司监事绩效评价办法》、 《监事聘任合同》、《公司监事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 (2)2002 年 8 月 23 日召开二届六次监事会，会议审议并通过了《公司 2002 年半年 度报告》及其摘要。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 (3)2002 年 9 月 24 日召开二届七次监事会，会议审议并通过了《关于改选公司监事 的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 9 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、监事会对以下事项发表独立意见： (1)公司依法运作情况：在发展过程中，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《公司 章程》及其他有关法规规范运作，决策程序合法，并建立完善的内部控制制度；公司董 事、经理在执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务的情况：由北京京都会计师事务所出具的无保留意见审计报告，真 实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 (3)公司募集资金已于 2000 年度使用完毕，本报告期内，公司无募集资金使用情况。 (4)公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未有损害部分股东权益及 造成公司资产流失现象。 (5) 公司发生的关联交易均依照市场原则公平进行，未有损害本公司利益现象。 (6) 监事会对会计师事务所出具的有解释性说明审计报告的说明。北京京都会计师 事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告。公司董事会对该事项的说明符合公司 的实际情况，公司将尽快完成相关工程的决算工作。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 北京京都审字（2003）第 0610 号 北京华联商厦股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京华联商厦股份有限公司（以下简称 贵公司）二 00 二年 十二月三十一日公司及合并资产负债表、二 00 二年度公司及合并利润表及利润分配表、 二 00 二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 00 二年十二月三十一日的财务状况及二 －10－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 00 二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，贵公司与北京电铁工程管理咨询有限公司、北京广合置业有限公司 签订合同，委托其管理新设百货店的改造装修工程和设备购置。至 2002 年年末，已开 业三家百货店预估转入相关工程成本 17,900 万元，贵公司与施工方、供货商的决算或结 算尚未完成，2002 年度折旧和摊销按预估成本计提。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 童登书 北京建外大街 22 号赛特广场五层 中国注册会计师 王友业 二 00 三年四月二十三日 解释性说明所涉及事项的附注： 报告期内，本公司投资设立呼和浩特华联商厦有限公司、河南华联商厦有限公司和 广州华联商厦有限公司。三公司经营场地由租赁取得，并进行大规模的改造、装修。 北京电铁工程管理咨询有限公司受托管理呼市华联和河南华联的工程建设和设备 购置，北京广合置业有限公司受托管理广州华联的工程建设和设备购置。呼市华联、河 南华联分别支付北京电铁工程管理咨询有限公司工程款 6,800 万元、8,600 万元，广州华 联支付北京广合置业有限公司工程款 2,500 万元。报告期末，三公司改造工程已完工并 交付使用。由于工程决算尚未完成，暂按预估数结转工程成本，并在报告期内予以摊销 和折旧。 9.2 会计报表（附后） 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围增加了呼和浩特华联商厦有限公司、 河南华联商厦有限公司和广州华联商厦有限公司三家控股子公司，以及成都分公司、安 贞分公司。 北京华联商厦股份有限公司 2003 年 4 月 29 日 －11－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 资产负债表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 345,132,083.32 298,189,611.96 67,074,485.94 66,323,557.17 短期投资 145,000,000.00 145,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2,181,608.64 879,028.14 165,770.99 165,770.99 其他应收款 245,674,575.39 245,763,353.41 80,286,826.47 70,086,086.68 预付账款 15,473,993.81 12,818,029.24 30,427,373.48 30,427,373.48 应收补贴款 6,462.28 6,462.28 存货 26,808,165.40 18,773,639.08 9,882,202.71 9,882,202.71 待摊费用 26,073,049.12 18,134,553.08 50,000.00 50,000.00 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 661,349,937.96 594,564,677.19 332,886,659.59 321,934,991.03 长期投资: 长期股权投资 126,098,427.27 266,185,115.85 198,269,242.01 214,432,738.22 长期债权投资 长期投资合计 126,098,427.27 266,185,115.85 198,269,242.01 214,432,738.22 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 58,940,173.00 49,727,940.81 34,935,288.36 34,899,426.36 减：累计折旧 6,695,506.31 6,200,436.87 3,620,611.09 3,609,192.72 固定资产净值 52,244,666.69 43,527,503.94 31,314,677.27 31,290,233.64 减：固定资产减值准备 352,760.59 352,760.59 352,760.59 352,760.59 固定资产净额 51,891,906.10 43,174,743.35 30,961,916.68 30,937,473.05 工程物资 在建工程 1,069,400.00 50,000.00 固定资产清理 固定资产合计 52,961,306.10 43,224,743.35 30,961,916.68 30,937,473.05 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 365,093,268.00 170,985,907.62 337,738.58 337,738.58 其他长期资产 44,717,400.00 44,717,400.00 无形资产及其他资产合计 365,093,268.00 170,985,907.62 45,055,138.58 45,055,138.58 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,205,502,939.33 1,074,960,444.01 607,172,956.86 612,360,340.88 流动负债: 短期借款 460,000,000.00 340,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 700,000.00 700,000.00 应付账款 171,768,837.38 123,495,016.99 32,662.64 32,662.64 预收账款 13,375,520.56 10,325,726.96 应付工资 1,507,487.83 应付福利费 1,473,395.15 371,211.77 193,359.98 193,359.98 应付股利 12,460,000.00 12,460,000.00 应交税金 6,221,492.79 8,111,031.86 3,321,931.28 3,324,963.79 其他应交款 347,592.45 290,640.04 -31.53 -31.53 其他应付款 22,555,121.01 114,929,860.01 1,739,873.21 7,769,907.59 预提费用 3,425,098.78 723,540.52 307,847.60 307,847.60 预计负债 一年内到期的长期负债 －12－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他流动负债 流动负债合计 681,374,545.95 598,947,028.15 138,055,643.18 144,088,710.07 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 681,374,545.95 598,947,028.15 138,055,643.18 144,088,710.07 少数股东权益 45,957,004.37 845,682.87 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 资本公积 142,042,163.40 142,042,163.40 141,004,448.76 141,004,448.76 盈余公积 29,104,196.54 23,006,250.48 27,653,666.46 21,665,436.40 其中：法定公益金 14,552,098.27 11,503,125.24 13,826,833.23 10,832,718.20 未分配利润 57,825,029.07 61,765,001.98 50,413,515.59 56,401,745.65 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 478,171,389.01 476,013,415.86 468,271,630.81 468,271,630.81 合计 负债和所有者权益（或股东 1,205,502,939.33 1,074,960,444.01 607,172,956.86 612,360,340.88 权益）总计 －13－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 656,853,602.99 469,235,468.61 192,804,558.78 192,804,558.78 减：主营业务成本 568,015,995.46 388,047,042.03 164,846,750.00 164,846,750.00 主营业务税金及附 4,548,335.92 3,562,590.21 624,625.47 624,625.47 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 84,289,271.61 77,625,836.37 27,333,183.31 27,333,183.31 号填列） 加：其他业务利润（亏损 59,663,075.57 32,677,492.62 2,455,488.08 2,455,488.08 以“-”号填列） 减：营业费用 112,585,257.14 78,033,381.85 3,225,118.23 3,225,118.23 管理费用 37,518,699.60 22,458,070.56 14,866,175.54 14,831,637.74 财务费用 13,597,419.37 10,753,751.68 9,822,596.14 9,855,341.59 三、营业利润（亏损以“-”号 -19,749,028.93 -941,875.10 1,874,781.48 1,876,573.83 填列） 加：投资收益（损失以“-” 18,776,470.62 2,699,662.99 20,289,924.87 20,287,270.71 号填列） 补贴收入 465,000.00 465,000.00 营业外收入 5,152,720.01 4,879,079.16 17,233,301.23 17,233,301.23 减：营业外支出 292,458.44 18,458.44 164,325.75 163,324.25 四、利润总额（亏损总额以“-” 4,352,703.26 7,083,408.61 39,233,681.83 39,233,821.52 号填列） 减：所得税 379,338.20 379,338.20 3,647,280.50 3,647,280.50 减：少数股东损益 -4,888,678.50 -139.69 五、净利润（净亏损以“-”号 8,862,043.56 6,704,070.41 35,586,541.02 35,586,541.02 填列） 加：年初未分配利润 50,413,515.59 56,401,745.65 34,404,282.77 40,392,512.83 其他转入 六、可供分配的利润 59,275,559.15 63,105,816.06 69,990,823.79 75,979,053.85 减：提取法定盈余公积 725,265.04 670,407.04 3,558,654.10 3,558,654.10 提取法定公益金 725,265.04 670,407.04 3,558,654.10 3,558,654.10 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 57,825,029.07 61,765,001.98 62,873,515.59 68,861,745.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,460,000.00 12,460,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 57,825,029.07 61,765,001.98 50,413,515.59 56,401,745.65 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 13,395,738.14 13,395,738.14 13,526,356.37 13,526,356.17 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 0.00 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 －14－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 805,194,672.07 558,637,361.07 收到的税费返还 675,000.00 675,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 148,758,140.28 190,092,082.37 经营活动产生的现金流入小计 954,627,812.35 749,404,443.44 购买商品、接受劳务支付的现金 523,017,631.70 349,503,762.42 支付给职工以及为职工支付的现金 26,541,325.63 17,855,606.46 支付的各项税费 42,353,938.02 32,118,226.44 支付的其他与经营活动有关的现金 186,915,041.68 170,410,704.12 经营活动产生的现金流出小计 778,827,937.03 569,888,299.44 经营活动产生的现金流量净额 175,799,875.32 179,516,144.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 258,550,000.00 258,550,000.00 取得投资收益所收到的现金 15,135,000.00 15,135,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 45,000,000.00 45,000,000.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 318,685,000.00 318,685,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 537,682,779.98 280,092,010.01 支付的现金 投资所支付的现金 45,000,000.00 185,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 582,682,779.98 465,092,010.01 投资活动产生的现金流量净额 -263,997,779.98 -146,407,010.01 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 50,000,000.00 借款所收到的现金 460,000,000.00 340,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 510,000,000.00 340,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,744,497.96 21,243,079.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 143,744,497.96 141,243,079.20 筹资活动产生的现金流量净额 366,255,502.04 198,756,920.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 278,057,597.38 231,866,054.79 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 8,862,043.56 6,704,070.41 加：计提的资产减值准备 3,192,741.37 3,218,293.84 固定资产折旧 3,074,895.22 2,591,244.15 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 13,035,505.39 7,926,812.32 待摊费用减少（减：增加） -26,023,049.12 -18,084,553.08 预提费用增加（减：减少） 3,117,251.18 415,692.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -4,444,773.74 -4,444,773.74 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 12,024,655.30 9,496,505.30 投资损失（减：收益） 19,137,305.87 3,060,498.24 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,925,962.69 -8,891,436.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -47,023,710.11 -69,378,835.15 －15－ 北京华联商厦股份有限公司２００２年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减少） 212,661,651.59 246,902,625.16 其他 少数股东本期收益 -4,888,678.50 经营活动产生的现金流量净额 175,799,875.32 179,516,144.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 345,132,083.32 298,189,611.96 减：现金的期初余额 67,074,485.94 66,323,557.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 278,057,597.38 231,866,054.79 －16－