鲁商发展(600223)万杰高科2002年年度报告

山东万杰高科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本公司董事长刘东先生、总会计师孙丰山先生及会计主管人员吕雪梅女士声明： 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 （一）公司基本情况简介· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··1 （二）会计数据和业务数据摘要· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··2 （三）股本变动及股东情况· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·3 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··4 （五）公司治理结构· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·5 （六）股东大会情况简介· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··7 （七）董事会报告· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ··8 （八）监事会报告······················································································································································12 （九）重要事项 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 13 （十）财务报告 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 14 （十一）备查文件· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 14 （一）公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：山东万杰高科技股份有限公司 公司英文名称：ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＷＡＮＪＩＥ ＨＩＧＨ－ＴＥＣＨ ＣＯ．， ＬＴＤ． 英文缩写：ＷＪＨＴ ２、公司法定代表人：刘 东 ３、公司董事会秘书：孙 峰 证券事务代表：孙国庆、吕春燕 联系地址：山东省淄博高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司 电 话：０５３３－３５８５８０９ 传 真：０５３３－３５８５８３６ 电子信箱：ｗａｎｊｉｅ＠ｗａｎｊｉｅ．ｃｏｍ ４、公司注册地址及办公地址：山东省淄博高新技术产业开发区 邮政编码：２５５０８６ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｗａｎｊｉｅ．ｃｏｍ 电子信箱：ｗａｎｊｉｅ＠ｗａｎｊｉｅ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：万杰高科 股票代码：６００２２３ 7、其他有关资料： ①公司首次注册日期：1993 年 4 月 21 日 公司首次注册地点：山东省淄博市博山区工商行政管理局 公司变更注册日期：2001 年 12 月 3 日 公司变更注册地点：山东省工商行政管理局 ②企业法人营业执照注册号：3700001802076 ③税务登记号：370303267156215 ④公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河路联合广场 B 座 11 楼 1 （二）会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 123，207，481.34 净利润 102，223，946.96 扣除非经常性损益后的净利润 101，439，933.79 主营业务利润 175，164，599.57 其他业务利润 10，430，848.20 营业利润 122，423，468.17 投资收益 -------------- 补贴收入 -------------- 营业外收支净额 784，013.17 经营活动产生的现金流量净额 165，204，558.02 现金及现金等价物净增加额 150，859，606.75 注：２００２ 年非经常性损益系营业外收支净额 ７８４，０１３．１７ 元。 ２、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000 年 项 目 2002 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入 1,132,521,972.13 1,002,739,562.61 761,963,023.11 761,963,023.11 净利润 102,223,946,.96 139,727,108.56 147,001,321.19 145,324,450.93 总资产 2,902,055,948.96 2,531,082,903.12 2,170,017,127.35 2,167,466,819.40 股东权益 1,560,728,734.55 1,726,629,787.59 1,588,579,549.29 1,586,902,679.03 （不含少数股东权益） 全面摊薄 0.19 0.26 0.27 0.27 每股收益 加权平均 0.19 0.26 0.31 0.31 每股净资产 2.91 3.22 2.96 2.96 调整后的每股净资产 2.90 3.21 2.95 2.95 每股经营活动产生的 0.31 0.62 0.31 0.31 现金流量净额 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 5.71% 8.40% 8.76% 8.67% 产收益率（加权平均） 净 资 产 收 益 全面摊薄 6.65% 8.09% 9.25% 9.16% 率（%） 加权平均 5.75% 8.43% 8.77% 8.68% 3、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ５３６，２５０，０００．００ ７４３，４７６，９００．００ １５５，４５１，１５９．４９ ４７，２８６，２７３．６３ ２９１，４５１，７２８．１０ １，７２６，６２９，７８７．５９ 本期增加 －－－ －－－ １５，３３３，５９２．０４ ５，１１１，１９７．３５ １０２，２２３，９４６．９６ １１７，５５７，５３９．００ 本期减少 －－－ －－－ －－－ －－－ ２８３，４５８，５９２．０４ ２８３，４５８，５９２．０４ 期末数 ５３６，２５０，０００．００ ７４３，４７６，９００．００ １７０，７８４，７５１．５３ ５２，３９７，４７０．９８ １１０，２１７，０８３．０２ １，５６０，７２８，７３４．５５ 变动原因: （1）盈余公积金、法定公益金增加系本年度利润提取所致。 （2）未分配利润增加系本年度实现利润所致；未分配利润减少系本年度实现利 润提取法定盈余公积金、法定公益金及分配股利所致。 2 （三）股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，–） 本次变动后 动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,493.50 32,493.50 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 32,493.50 32,493.50 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 6,831.50 -6,831.50 -6,831.50 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 39,325.00 -6,831.50 -6,831.50 32,493.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 14,300.00 +6,831.50 +6,831.50 21,131.50 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 14,300.00 +6,831.50 +6,831.50 21,131.50 三、股份总数 53,625.00 53,625.00 （2）股票发行与上市情况 ①公司于 1999 年 9 月 13 日经中国证监会证监发行字[1999]117 号文件批准在上 海证券交易所以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股 11,000 万股，每股发行 价格 6.80 元，并于 2000 年 1 月 13 日在上海证券交易所挂牌交易。 ②报告期内本公司根据中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］６４ 号文《关 于核准桦林轮胎股份有限公司等 １２ 家公司内部职工股上市流通的通知》，公司内部 职工股 ６，８３１．５ 万股于 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日在上海证券交易所上市流通。 ２、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数为 １１０２５１ 户。 （２）持有公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东是万杰集团公司，报告期内其持有 股份无增减变动，年末持股数量为 ２９，１７８．５ 万股，所持股份类别为法人股，报告期 内无质押或冻结情况。 公司前 １０ 名股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 年度内增 年末持股 质押或冻结情 股东类型 股份类别 股东名称（全称） 减（股） 数量（股） 况（股） 万杰集团公司 ０ ２９１７８５０００ ０ 法人股 未流通 博山万通达建筑安装公司 ０ １９５０００００ １９５０００００ 法人股 未流通 淄博第五棉纺织厂 ０ ５５９００００ ５５９００００ 法人股 未流通 山东淄博万通达工业技术研究 ０ ２３４００００ ２３４００００ 法人股 未流通 所 淄博岜山染料化工厂 ０ ２３４００００ ２３４００００ 法人股 未流通 3 淄博市博山毛巾厂 ０ ２３４００００ ２３４００００ 法人股 未流通 祁崇焕 ０ １０２７７８０ 未知 流通股 已流通 同智证券投资基金 不详 ８９９０７０ 未知 流通股 已流通 邵福喜 ０ ８５４１００ 未知 流通股 已流通 山东博山万通达经济开发公司 ０ ６５００００ ０ 法人股 未流通 其中前 10 名股东中的第 2 名股东为第一大股东万杰集团公司的参股公司（参股 比例为 10%；，3、4、5、6、10 名股东均为第一大股东万杰集团公司的子公司；第 7、 8、9 名股东为流通股股东，本公司未知其之间的关联关系和一致行动关系。 （3）控股股东情况简介 公司控股股东系万杰集团公司，成立于 1996 年 4 月 18 日，法定代表人：孙启 玉，注册资本为 112,985 万元，企业性质为集体企业。主要经营：化纤、纺织品、农 牧畜产品、热能电力制造、生产、销售；机械加工、建筑安装、汽车运输、汽车修 理、医疗保健服务；承包境外纺织、建筑行业工程及境内国际招标及其所需设备、 材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；经营本企业产品及相关技 术的出口业务；经营本企业生产、科研所需原、辅材料、机械设备、仪器仪表和零 配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的商品除外）；承办本企业进料 加工和“三来一补”业务。 （4）控股股东的控股股东情况 公司控股股东万杰集团公司的第一大股东为万杰集团公司职工持股会，持有万杰 集团公司 81.09%的股份。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、公司董事、监事和高级管理人员的情况 （１）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 刘 东 董事长 男 ３４ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ４５５０ ４５５０ 孙丰文 副董事长 男 ５６ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ２８２１０ ２８２１０ 吕瑞增 副董事长 男 ５７ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ２７１７０ ２７１７０ 孙玉峰 董事、总经理 男 ３５ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ １０７９０ １０７９０ 孙启玉 董事 男 ５３ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ３６０１０ ３６０１０ 李家敏 董事、副总经理 男 ３８ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ０ ０ 王超鲁 独立董事 男 ６４ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ０ ０ 崔友堂 独立董事 男 ５３ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ０ ０ 常 涛 独立董事 男 ３２ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ０ ０ 孙庆山 监事 男 ５７ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ２４７００ ２４７００ 吕庆东 监事 男 ３５ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ １３５２０ １３５２０ 孙兆传 监事 男 ５１ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ １７４２０ １７４２０ 陈月雪 监事 女 ４１ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ４２９０ ４２９０ 田成杰 监事 男 ３４ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ０ ０ 孙兆宜 总工程师 男 ５４ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ １７６８０ １７６８０ 孙丰山 总会计师 男 ４２ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ １２４８０ １２４８０ 孙 峰 董事会秘书 男 ２８ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ０ ０ 高 山 副总经理 男 ３４ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ ０ ０ 李延村 副总经理 男 ３１ ２００１．１１．２３－２００４．１１．２３ １３００ １３００ 4 董事孙启玉在公司控股股东万杰集团公司董事局主席兼首席总裁，任职期间 ２００２ 年 ４ 月至 ２００５ 年 ４ 月。 （２）年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、监事薪酬方案、评价体系、标准和程 序，由薪酬与考核委员会部门人员提供董事、监事、高管人员分管工作范围、职责， 财务指标和经营目标完成情况，工作业绩考评体系中涉及指标完成和经营绩效情况 及有关测算数据，然后由董事、监事、高管人员向薪酬与考核委员会作述职和自我 评价，由薪酬与考核委员会按绩效评价标准对其进行评价，并根据岗位绩效评价结 果及薪酬分配政策提出董事、监事、高管人员报酬数额和奖励方式，表决通过后， 报董事会审议通过，董事、监事薪酬提交股东大会审议通过后实施；总经理、副总 经理及高管人员薪酬分配方案报董事会批准。 报酬的确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位， 本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定年薪标准。 ②董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ９０ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 ２８ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 １５ 万元 独立董事津贴 ６ 万元 出席公司董事会、股东大会及行使职权的差旅 独立董事其他待遇 费和其他合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 ２－５ 万元 １２ 人 ６－１０ 万元 ７人 ２、公司员工情况 截止 ２００２ 年底，公司在册员工 ３４５０ 人，其中生产人员 ２０２９ 人，占员工总数的 ５８．８％；销售人员 ３７１ 人，占员工总数的 １０．８％；技术人员 ８６７ 人，占员工总数的 ２５．１％； 财务人员 ７６ 人，占员工总数的 ２．２％；行政人员 １０７ 人，占员工总数的 ３．１％。具有 大专以上学历的 １６８７ 人，占员工总数的 ４８．９％。公司无退休职工。 （五）公司治理结构 １、公司治理情况 报告期内，公司严格按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代 企业制度情况检查的通知要求，积极推进《上市公司治理准则》的建立和完善。董 事会设立了“战略委员会”、“审计委员会”、“提名委员会”、“薪酬与考核委员会”， 并制定了各委员会实施细则。积极引入独立懂事，制定《独立董事制度》等，不断 完善《公司章程》。公司严格按照《公司法》、《证券法》及其他证券法规的有关规定。 “三会”和经理层均能依法规范运作，并自觉接受各级监管部门和广大股东的监督， 使公司步入规范运作轨道。公司治理情况与《上市公司治理准则》差异如下： （１）股东与股东大会。本公司系万杰集团公司绝对控股，为使全体股东特别是 中小股东享有平等地位，公司严格按照《公司章程》、《股东大会规范意见》和《股 东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并在会议通知中注明“公司所有股 5 东均有权出席股东大会，受委托出席股东大会的代理人不必为公司股东”，并将股东 大会的议案提前 ５ 个工作日在交易所网站公开披露。对相关关联交易的表决，关联 股东均予以回避，并聘请具有证券从业资格的律师出席见证。委托公司证券部负责 股东咨询事宜，保证全体股东的知情权和表决权 （２）董事与董事会。董事会严格按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》要求，积极引入独立董事制度，聘任了 ３ 名独立董事，其中 １ 名为会计专业人士，独立董事占公司董事会成员的 １／３；全体董事均通过了证监会 的培训考试。独立董事的引入，使公司在战略发展规划，内部审计制度，企业资源 整合，考核激励制度等方面都有了一定的突破，使董事会的决策更加专业化、科学 化。 （３）监事和监事会。公司监事会的选举、人数及构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求，公司监事会制定了《监事会议事规则》。公司监事本着对股东负责的 态度，认真履行职责，对公司经营决策、重大事项、公司财务及董事、高管人员履 行职责的合法性、合规性进行监督。 （４）绩效评价与激励约束机制。公司已建立起董事、监事和高管人员年薪制及 与公司绩效和个人业绩相挂钩的考评和激励机制。高管人员的聘任公开、透明，符 合法律法规的规定。 （５）利益相关者。公司能够充分遵重和维护员工、客户、社区、银行及其他债 权人等相关利益者的合法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，力求公司持 续、健康的发展。 （６）关于信息披露与透明度。公司严格按照董事会制定的《信息披露制度》执 行，确保广大股东的公平知情权。 ２、公司尚存在的差距及完善措施 公司虽不断完善法人治理结构，但比照《上市公司治理准则》和现代企业制度 要求尚存在一定差距，如“一股独大”，参与股东大会的股东仍不够广泛，尚未建立 累计投票制，公司现有的绩效评价与激励机制还不够完善。 为充分反映中小股东的意见，董事会将积极、适时的引入建立累积投票制。公 司还将在高管人员实行年薪制的基础上，积极试行红股、股 票期权等分配奖励制度， 并通过科学合理的绩效评价与激励约束机制，使公司的日常经营、管理及经济效益 再上新的台阶。 公司董事会将继续积极接受广大股东和各级监管部门及社会各界的监督，针对 上述问题，逐步完善公司治理结构，提高公司的治理水平。 ３、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事本着诚信、勤勉的原则，按照《独立董事制度》和《公 司章程》及其他法律法规的要求，通过调研、参加会议和在各专门委员会工作，认 真履行其职责。在决策和工作中运用自己的工作经验和专业知识，敢于发表各自的 意见，充分发挥了独立董事对生产经营决策、重大对外投资，高管人员提名及其薪 酬与考核、内部审计等方面监督咨询作用。在公司决策科学化、程序化，规范化及 保护广大中小股东利益等方面发挥了重要作用。 ４、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 （1）业务方面：公司独立从事业务经营，与控股股东及其关联企业不存在依赖 关系。公司拥有独立的原材料采购和商品的生产、销售系统，主要原材料的采购和 产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 6 （2）人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理权，设立了专门的机构， 建立了完善的劳动人事制度，做到独立运作。公司高级管理人员均在本公司领取报 酬，未在股东方或其他单位担任职务、领取报酬。 （3）资产方面：公司拥有独立的生产系统、配套设施和辅助生产系统，公司所 使用的“万杰”牌商标为无偿使用且与集团公司签署《商标许可使用协议》，土地系 租赁集团公司且签署《土地使用权租赁协议》，租赁期限为 45 年，每年租金为 85.49 万元。 （4）机构方面：公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司 及其职能部门之间不存在从属关系，各自的内部机构独立运作。 （5）财务方面。公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的财务核算体 系、财务管理制度和内控制度；公司在银行独立开户、依法独立纳税。 5、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接向董事会负责，由董事会薪酬与考核委员会考评，提出 薪酬分配方案和分配方式，报董事会批准后实施。公司已初步建立起了高级管理人 员年薪制及与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励机制。 （六）股东大会情况简介 1、报告期内公司召开了 1 次年度股东大会和 3 次临时股东大会。 （1）公司 2001 年度股东大会 公司董事会于 2002 年 3 月 13 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊载召开 2001 年度股东大会的通知，并于 2002 年 4 月 13 日召开，出席会议的股东（代理人）67 名，持有表决权的股份 32,658.452 万股，占公司总股本的 60.90%，符合《公司法》 和《公司章程》规定。会议决议刊载于 2002 年 4 月 16 日的《上海证券报》、《中国 证券报》，会议以记名投票表决方式审议通过如下决议： ①审议通过《公司 2001 年度董事会工作报告》； ②审议通过《公司 2001 年度监事会工作报告》； ③审议通过《公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告》； ④审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》； ⑤审议通过《公司 2001 年年度报告》及《年报摘要》； ⑥审议通过《公司续聘会计师事务所的议案》； ⑦审议通过《公司董事、独立董事及监事年度薪酬的议案》； ⑧审议通过《公司与控股股东万杰集团公司续签〈综合服务协议〉的议案》； ⑨审议通过《公司全资子公司淄博万杰肿瘤医院变更为分公司的议案》； ⑩审议通过《公司董事会提请股东大会授权对外担保权限的议案》。 （2）公司 2002 年度第一次临时股东大会 公司董事会于 2002 年 6 月 8 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊载召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知，并于 2002 年 7 月 9 日召开，出席会议的股东（代 理人）61 名，持有表决权的股份 32,646.312 万股，占公司总股本的 60.88%，符合《公 司法》和《公司章程》规定。会议决议刊载于 2002 年 7 月 10 日的《上海证券报》、 《中国证券报》，会议以记名投票表决方式审议通过如下决议： ①审议通过《公司延长发行可转换公司债券方案有效期的议案》； ②审议通过《公司增加经营范围并修改〈公司章程〉相应条款的议案》。 7 （3）公司 2002 年度第二次临时股东大会 公司董事会于 2002 年 8 月 2 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊载召开 2002 年度第二次临时股东大会的通知，并于 2002 年 9 月 2 日召开，出席会议的股东（代 理人）60 名，持有表决权的股份 32,667.976 万股，占公司总股本的 60.92%，符合《公 司法》和公司《章程》规定。会议决议刊载于 2001 年 9 月 3 日的《上海证券报》、 《中国证券报》，会议以记名投票表决方式审议通过如下决议： ①审议通过《公司调整发行可转换公司债券募集资金投资项目的议案》； ②审议通过《公司修改发行可转换公司债券方案个别条款的议案》。 （4）公司 2002 年度第三次临时股东大会 公司董事会于 2002 年 11 月 16 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊载召开 2002 年度第三次临时股东大会的通知，并于 2002 年 12 月 17 日召开，出席会议的股东（代 理人）22 名，持有表决权的股份 32,517.281 万股，占公司总股本的 60.64%，符合《公 司法》和公司《章程》规定。会议决议刊载于 2002 年 12 月 18 日的《上海证券报》、 《中国证券报》，会议以记名投票表决方式审议通过如下决议： ①审议通过《关于公司控股子公司淄博博易纤维有限公司增加总投资的议案》； ②审议通过《关于公司组建战略委员会的议案》； ③审议通过《关于公司组建审计委员会的议案》； ④审议通过《关于公司组建提名委员会的议案》； ⑤审议通过《关于公司组建薪酬与考核委员会的议案》； ⑥审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； ⑦审议通过《关于不再实施〈公司发行可转换公司债券方案〉的议案》。 2、报告期内公司无选举、更换公司董事、监事的情况。 （七）董事会报告 １、公司报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，面对化纤新材料行业市场行情起伏较大，医疗服务市场竞争加剧的大 环境下，公司在同行业中保持了较好的发展势头。一是产品不断拓展。公司多功能 化纤面料项目、淄博博易纤维有限公司短纤项目，热网工程项目相继竣工投产，试 验开发了 ４ 个细旦新品种和异孔、异纤、异收缩多个新产品，实现了主营产品品种 多样化。二是加强企业管理。向管理要效益，强化了设备、质量、财务、成本和资金 管理，公司下属 ９ 个企业，其中有 ８ 个通过 ＩＳＯ９００１ 国际质量体系认证和 ＧＭＰ 认证。 三是科技创新步伐加快。大力进行技术改造，解决了些国内外化纤新材料生产过程 中遇到的难题。四是市场拓宽产销平衡。适时调整营销策略，拓宽产品销售市场， 化纤新材料和多功能面料产销平衡，淄博万杰肿瘤医院通过与国际知名医疗服务机 构合作，全面提高医护质量。报告期内完成主营业务收入 １１３，２５２ 万元，比上年增 长了 １２．９４％，实现主营业务利润 １７，５１６ 万元，比上年增长了 １．７１％，实现净利润 １０，２２２ 万元，比上年减少了 ２６．８４％。 报告期内影响净利润的主要因素有 ３ 个方面：其一化纤新材料产品价格下滑。 国内外化纤市场持续疲软，致使产品价格大幅下跌，化纤产品利润率下降，对经营 成果带来重大影响。其二计提所得税影响。淄博万杰肿瘤医院、山东万通达纤维有 限公司受税收优惠政策变化影响，报告期内计提所得税 １，０１７ 万元，相应净利润下 降 １，０１７ 万元。其三期间费用增加。加大广告宣传力度，拓宽销售市场，完善销售 8 网络，致使营业费用增加 ７５８ 万元；货款回笼减少，应收款项增加，相应增提坏账 准备及开办费摊销等，致使管理费用增加 ９６０ 万元；非募集资金项目相继投产运营， 与其相关的借款费用停止资本化，支付的利息及手续费有所增加，致使财务费用增 加 ８０５ 万元。以上期间费用增加影响和减少净利润 ２，５２３ 万元。 （１）主营业务的范围 本公司主营化纤新材料、纺织品、片剂、胶囊、热能电力的生产与销售及医疗 服务、康复疗养、医疗咨询服务等。 （２）报告期内经营情况 ①主营业务分行业、产品情况表 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或分 毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 入比上年增 本比上年增 上年增减 产品 率（％） 减（％） 减（％） （％） 化纤新材料 及多功能化 ９４８，８４０，６２１．７５ ８７５，４０５，４７９．０２ ７３，４３５，１４２．７３ ７．７４ １４．３３ １６．８０ －２０．０４ 纤面料 动力销售 ６４，００８，９９８．４８ ４０，１７２，４０２．２７ ２３，８３６，５９６．２１ ３７．２４ ２５．１０ ３１．１９ －１．６６ 医疗服务 １１９，６７２，３５１．９０ ３８，５６２，８４２．１９ ８１，１０９，５０９．７１ ６７．７８ －１．６２ －１９．６０ １７．６３ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 山东 ６４４，５９４，９６６．４１ １６．４１ 江苏 １４６，０１７，６１８．３８ ８．３２ 浙江 ２５７，３１５，３３３．０１ １１．６５ 其他 ８４，５９４，０５４．３３ １．３５ ②报告期内化纤新材料毛利率下降 20.04%是由于国内外化纤市场疲软，竞争加 剧，致使产品价格下滑，导致产品利润率下降。 ③报告期内,公司主要产品化纤新材料市场占有率 2.85%;其它产品因其行业的 特殊性,其数据难以采集,故市场占有率指标无法计算. （２）主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 控股公司 业务性 控股比 主要产品或服务 注册资本 总资产 销售收入 净利润 名称 质 例 淄博富润 化纤品、纺织品的生 有限责 化纤织造 ９０％ １００００ 万元 １１５，１０３，５５８．４５ ３２，４００，１２３．９４ －９７７，８９５．４７ 产、销售 任公司 有限公司 生产医疗保健原料 （功能性纤维），并 山东万通 在国内外销售该公 中外合 达纤维有 ６６．６７％ １２００ 万美元 ４７４，６３８，９１１．４１ ６１５，４７４，００８．５５ ５，５９２，３２５．１３ 司自产产品（包括所 资经营 限公司 生产的各种中间产 品） 淄博万杰 生产销售化学药剂 合资经 制药有限 ７０％ １２００ 万美元 １８０，０７９，９８３．５５ １０３，０５４，５１８．８２ ６，５２３，４３０．００ 及药品的包装材料 营 公司 淄博博易 生产销售化学短纤 中外合 纤维有限 ７５％ １２００ 万美元 ３７０，８３６，８０８．６８ ６，９２６，２８４．５９ －２，５４３，１００．１５ 维 资经营 公司 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 ３８２，５２０，７１３．８５ 占采购总额比重 ４５．８１％ 前五名销售客户销售金额合计 ２７６，６０９，５５９．８４ 占销售总额比重 ２４．４２％ (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案 存在问题： 9 ①报告期内，由于国内化纤市场的供求发生变化，导致化纤新材料销售价格大 幅下跌，致使公司主营业务利润有所下降。 解决方案： ①公司拟通过收购山东淄博通宇新材料有限公司 75%股权，实现化纤新材料产 业链的有效扩张，更好的发展公司的主营业务优势，并形成以“聚合、纺丝、织造” 为一体化新材料生产基地。增强公司综合竞争能力和抗风险能力，同时积极拓宽短 纤维市场的开发和销售，提升公司的盈利水平。 2、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金或以前募集资金延续到报告期的情况。 （2）报告期内公司非募集资金投入项目（单位：人民币万元） 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况 １６，６１７．８９ 已于 ２００２ 年 ９ 月底 实现主营业务收入 １，３０４ 万元； 多功能化纤面料技改项目 完工 实现净利润－１０６．７５ 万元 热网工程 ５，０２１．７９ 已完工 属于配套设施不单独产生效益 淄博肿瘤医院基建工程 ２，９６０ ３９．５７％ ３０，９０５．５１ 两条生产线于 ２００２ 实现主营业务收入 ６９２．６３ 万 涤纶短纤维项目 年 １２ 月投产 元；实现净利润－２５４．３１ 万元 合计 ５５，５０５．１９ － ３、公司财务状况 （１）公司财务状况（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减幅度（％） 总资产 2,902,055,948.96 2,531,082,903.12 14.66 应收账款 102,143,339.96 39,760,456.20 149.80 短期借款 512,836,026 355,086,026 44.42 应付账款 108,940,404.73 37,492,282.01 190.56 长期负债 83,000,000.00 4,150,000 1900 股东权益 1,560,728,734.55 1,726,629,787.59 -9.16 主营业务利润 175,164,599.57 172,220,469.03 1.71 净利润 102,223,946.96 139,727,108.56 -26.84 现金及现金等价物净增加额 150,859,606.75 148,095,026.83 1.86 变动原因： ①总资产增长 １４．６６％主要系实现利润及借款增加所致； ②应收账款增长了 １４９．８０％，系报告期内的货款未及时收回所致； ③短期借款增长了 ４４．４２％，系生产规模扩大正常借入资金所致； ④应付账款增长了 １９０．５６％，主要系货到尚未取得结算票据暂估入账及结算期 内未及时付款所致； ⑤长期借款增长 １９００％，系由淄博博易纤维有限公司项目借款，用于进口涤纶 短纤生产线设备所致； ⑥股东权益减少了 ９．１６％主要系分配 ２００２ 年度利润所致； ⑦主营业务利润增长了 １．７１％，主要系医疗服务利润增加所致； ⑧净利润减少了 ２６．８４％，主要原因有以下 ３ 个方面：其一化纤产品价格下滑。 国内外化纤市场持续疲软，致使产品价格大幅下跌，化纤产品利润率下降，对经营 成果带来重大影响。其二计提所得税影响。淄博万杰肿瘤医院、山东万通达纤维有 限公司受税收优惠政策变化影响，报告期内计提所得税 １，０１７ 万元，相应净利润下 10 降 １，０１７ 万元。其三期间费用增加。加大广告宣传力度，拓宽销售市场，完善销售 网络，致使营业费用增加 ７５８ 万元；货款回笼减少，应收款项增加，相应增提坏账 准备及开办费摊销等，致使管理费用增加 ９６０ 万元；非募集资金项目相继投产运营， 与其相关的借款费用停止资本化，支付的利息及手续费有所增加，致使财务费用增 加 ８０５ 万元。以上期间费用增加影响和减少净利润 ２，５２３ 万元。 ⑨现金及现金等价物净增加额增长了 １．８６％是由于以下 ３ 个方面综合原因所致： 其一经营活动产品的现金流量净额比上年减少了 １６，６５４ 万元；其二投资活动产生的 现金流量净额比上年增加了 ９６５ 万元；其三筹资活动产生的现金流量净额比上年增 加了 １５，９６５ 万元； ４、报告期内生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化 5、董事会日常工作情况 （1）报告期内公司董事会共召开了 9 次会议，均刊登于《上海证券报》、《中国 证券报》。 ①公司第四届董事会第二次会议于 2002 年 3 月 11 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《公司 2001 年度董事会工作报告》； b、审议通过《公司法定盈余公积金和法定公益金提取比例的议案》； c、审议通过《公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告》； d、审议通过《公司 2001 年度利润分配的预案》； e、审议通过《公司 2002 年度利润分配政策的议案》； f、审议通过《公司 2001 年年度报告》及《年报摘要》； g、审议通过《公司续聘会计师事务所的议案》； h、审议通过《公司董事、独立董事、监事及高管人员年度薪酬的议案》； i、审议通过《公司与控股股东万杰集团公司续签〈综合服务协议〉的议案》； j、审议通过《公司全资子公司淄博万杰肿瘤医院变更为分公司的议案》； k、审议通过《公司设立淄博富润化纤织造有限公司的议案》； l、审议通过《公司董事会提请股东大会授权对外担保权限的议案》； m、审议通过《公司召开 2001 年度股东大会的议案》。 ②公司第四届董事会第三次会议于 2002 年 4 月 22 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《公司 2002 年第一季度报告》； b、审议通过《公司投资粉煤灰制品项目的议案》； c、审议通过《公司增加经营范围并修改〈公司章程〉相应条款的议案》； d、审议通过《公司对控股子公司山东万通达纤维有限公司溢缴投入款转增为资 本公积金的议案》； e、审议通过《公司规范运作情况自查结果的议案》。 ③公司第四届董事会第四次会议于 2002 年 5 月 31 日召开，会议通过如下决议： ａ、审议通过《修改公司发行可转换公司债券方案个别条款的议案》； ④公司第四届董事会第五次会议于 2002 年 6 月 7 日召开，会议通过如下决议： ａ、审议通过《公司延长发行可转换公司债券方案有效期的议案》； ｂ、审议通过《公司召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案》。 ⑤公司第四届董事会第六次会议于 2002 年 6 月 28 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 ⑥公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 8 月 1 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《公司调整发行可转换公司债券募集资金投资项目的议案》； 11 b、审议通过《公司修改发行可转换公司债券方案个别条款的议案》； c、审议通过《公司召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案》。 ⑦公司第四届董事会第八次会议于 2002 年 8 月 21 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《公司 2002 年半年度报告全文》及《2002 年半年度报告摘要》。 ⑧公司第四届董事会第九次会议于 2002 年 9 月 2 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《公司调整发行可转换公司债券担保人的议案》； b、审议通过《公司与中国工商银行山东省分行签署担保协议的议案》。 ⑨公司第四届董事会第十次会议于 2002 年 10 月 29 日召开，会议通过如下决议： a、审议通过《公司 2002 年第三季度报告》； b、审议通过《关于公司控股子公司淄博博易纤维有限公司增加总投资的议案》； c、审议通过《关于公司组建战略委员会的议案》； ｄ、审议通过《关于公司组建审计委员会的议案》； ｅ、审议通过《关于公司组建提名委员会的议案》； ｆ、审议通过《关于公司组建薪酬与考核委员会的议案》； ｇ、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； ｈ、审议通过《关于不再实施〈公司发行可转换公司债券方案〉的议案》； （2）董事会对股东大会决议的执行情况 ①经公司第四届董事会第二次会议提议，并经公司 2001 年度股东大会审议，通 过了《公司董事会提请股东大会授权对外担保权限的议案》，公司董事会严格遵照股 东大会做出的授权决议执行，报告期内公司无对外担保。 ６、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 １０２，２２３，９４６．９６ 元，提取 １０％法定公积金 １０，２２２，３９４．６９ 元，提取 ５％法定公益金 ５，１１１，１９７．３５ 元， 加年初未分配利润 ２９１，４５１，７２８．１０ 元，可供股东分配的利润 ３７８，３４２，０８３．０２ 元。本 年度利润分配拟以 ２００２ 年末总股本 ５３，６２５ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发 现金红利 ５ 元（含税），共计分配现金股利 ２６８，１２５，０００ 元，剩余未分配利润 １１０，２１７，０８３．０２ 元结转下年度分配。 该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 （八）监事会报告 １、监事会会议召开情况 报告期内监事会共召开了 ３ 次会议，均刊登于《上海证券报》、《中国证券报》。 （１）公司第四届监事会第二次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １１ 日召开，会议通过如下决 议： ①审议通过《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ②审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００１ 年度财务预算报告》； ③审议通过《公司 ２００１ 年年度报告》及《年报摘要》。 （２）公司第四届监事会第三次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日召开，会议通过如下决 议： ①审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》； ②审议通过《公司规范运作情况自查结果的议案》。 12 （３）公司第四届监事会第四次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日召开，会议通过如下决 议： ①审议通过《公司 ２００２ 年半年度报告全文》及《２００２ 年半年度报告摘要》。 ２、监事会独立意见 （１）公司依法运作情况 公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》有关规定，对公司依法运 作情况进行监督，认为公司决策程序合法，内控制度完善，依法运作规范。公司董 事、经理及高级管理人员勤奋务实，开拓创新，廉洁高效，在执行公司职务时，没 有违犯法律、法规和《公司章程》及损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务情况 公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为本年度公司的资产 负债表、利润表及利润分配表、现金流量表、利润分配预案均如实地反映了公司的 财务状况及经营成果。深圳大华天诚会计师事务所出具的深华（２００３）股审字 ０２８ 号标准无保留意见审计报告是真实的公正的。 （３）检查募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 （４）收购资产情况 报告期内公司无收购、出售资产情况。 （５）关联交易情况 公司监事会对公司关联交易情况进行了监督，认为报告期内，公司关联交易公 平、公正，交易价格合理，无内幕交易，未发现有损于公司和股东利益的行为。 （九）重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 ３、重大关联交易事项 （１）用电、用汽关联交易 公司于 ２００２ 年与万杰集团公司续签了《综合服务协议》，公司向万杰集团公司 及其子公司提供电、汽服务，定价原则以本地区的市场价格为交易价格，报告期内 关联交易金额为 ４６，６０８，５１４．５３ 元，均以现金方式结算。 （２）土地使用权、房屋租赁关联交易 公司于 １９９９ 年在上市前与万杰集团公司签署《土地使用权租赁协议》，租赁期 限为 ４５ 年，每年租金为 ８５４，９３７．００ 元；公司所用办公楼系租赁万杰集团公司并签 署《房屋租赁协议》，每年租金为 ３６８，０００．００ 元。报告期内支付租赁费 １，２２２，９３７ 元，均以现金方式结算。该项关联交易占同类项目交易比例为：１００％。 （３）产品关联交易 ①报告期内，公司下属分公司万杰高科医用新材料厂、公司控股子公司山东万 通达纤维有限公司根据 ２００１ 年 １ 月 １ 日签署的《产品销售协议》，以市场价格供给 本公司控股股东万杰集团公司子公司淄博第五棉纺织厂新材料产品，交易金额为 １１５，７５１，９３９．５４ 元，均以现金方式结算。该项关联交易占同类项目交易比例为： １０．６３％。 （４）合作收益 13 公司下属淄博万杰肿瘤医院于 ２０００ 年 １２ 月 ２８ 日和铁道部第十六工程局北京万 杰医院签订《合作经营协议》，由淄博万杰肿瘤医院以医疗技术、医院管理、人力资 源和原值 ８６，１２７，６５１．０９ 元的医疗设备与北京万杰医院进行合作经营，每年合作收 益为 １２００ 万元，每年度末进行一次性结算，合作期限 １５ 年。报告期内合作收益款 为 １２００ 万元。该关联交易占同类项目交易比例为：１００％。 （５）公司与关联方存在的债权债务事项 报告期末应收淄博第五棉纺织厂电费、动力费、销货费共计 １８，４４３，２９０．９１ 元， 应收山东淄博万通达工业技术研究所电费、动力费、往来款共计 ９，２０５，７４２．１７ 元， 应收万杰集团公司电费、动力费往来款共计 ９，１１７，７９２．８１ 元，应收博山万通达总公 司建筑安装公司电费、动力费共计 ９９５，９１６．６１ 元，应收铁道部第十六工程局北京万 杰医院合作收益款 １１，９６１，３９８．０９ 元。属生产经营活动产生的正常债权，对公司的 正常经营发展无影响。 ４、重大合同及其履行情况 ①报告期内公司设备租赁情况详见本章第 ３ 项重大关联交易之（４）款的详细内 容； ②报告期内公司无重大担保事项； ③报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ５、报告期内公司或持有公司 ５％以上的股东无承诺事项发生。 ６、报告期内公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为财务报告审计机构，聘期 １ 年。报告期内支付给深圳大华天诚会计师事务所的报酬为 ３０ 万元，深圳大华天诚会 计师事务所已连续为公司提供审计服务 ４ 年。 ７、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十）财务报告 １、审计报告全文附后 （十一）备查文件 1、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名的《公司 2002 年年度报告正本》； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过所有公司文件的正本及公告原 稿； 4、《公司章程》。 董事长签字：刘 东 山东万杰高科技股份有限公司董事会 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日 14 审 计 报 告 深华（２００３）股审字 ０２８ 号 山东万杰高科技股份有限公司董事会暨全体股东： 我们接受委托，审计了后附 贵公司及其子公司（以下简称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日合 并和公司资产负债表及 ２００２ 年度合并和公司利润及利润分配表及 ２００２ 年度合并和公司现金流 量表。这些会计报表由 贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录、审核有关凭据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其 他有关财务会计法规的规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日财务状 况及 ２００２ 年经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 中国注册会计师 ２００３ 年 ３ 月 ９ 日（外勤结束日） ２００３ 年 ４ 月 １１ 日（会计报表批准日） 15 山东万杰高科技股份有限公司 资产负债表 货币单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 资 产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 566,922,798.41 508,785,300.49 416,063,191.66 369,183,578.98 应收票据 2 11,936,193.20 8,236,193.20 2,525,917.20 2,525,917.20 应收帐款 3 102,143,339.96 69,057,788.87 39,760,456.20 31,265,452.39 其他应收款 4 25,064,856.63 161,134,544.70 26,737,563.52 249,254,715.72 预付帐款 5 66,060,886.64 31,793,625.91 60,634,483.78 39,713,714.38 应收补贴款 6 81,485.07 --- 6,186,495.03 --- 存货 7 169,581,013.91 70,626,207.36 172,571,858.93 127,073,881.25 待摊费用 8 4,428,187.14 2,291,096.16 3,262,890.78 916,058.89 ------------------ ------------------ ------------------ ----------------- 流动资产合计 946,218,760.96 851,924,756.69 727,742,857.10 819,933,318.81 ------------------ ------------------ ------------------ ----------------- 长期投资： 长期股权投资 9 --- 519,544,758.89 --- 240,989,855.78 固定资产： 固定资产原价 10 2,303,731,697.30 1,455,975,803.26 1,849,795,959.55 1,336,348,605.90 减：累计折旧 10 480,813,409.10 385,278,345.50 361,490,227.73 316,436,410.26 固定资产净值 10 1,822,918,288.20 1,070,697,457.76 1,488,305,731.82 1,019,912,195.64 减：固定资产减值准备 10 2,550,307.95 2,550,307.95 2,550,307.95 2,550,307.95 固定资产净额 1,820,367,980.25 1,068,147,149.81 1,485,755,423.87 1,017,361,887.69 工程物资 11 227,727.46 --- 70,328,680.79 --- 在建工程 12 105,076,547.55 29,600,000.00 215,132,164.27 178,862,377.41 ------------------ ------------------ ------------------ ----------------- 固定资产合计 1,925,672,255.26 1,097,747,149.81 1,771,216,268.93 1,196,224,265.10 ------------------ ------------------ ------------------ ----------------- 无形及其他资产 无形资产 13 30,164,932.74 30,164,932.74 31,387,999.58 31,387,999.58 长期待摊费用 14 --- --- 735,777.51 --- ------------------ ------------------ ------------------ ----------------- 无形及其他资产合计 30,164,932.74 30,164,932.74 32,123,777.09 31,387,999.58 ------------------ ------------------ ------------------ ----------------- 资产总计 2,902,055,948.96 2,499,381,598.13 2,531,082,903.12 2,288,535,439.27 ================================== ================ ================ = = == = 公司法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 16 （后附附注系会计报表的组成部分） 山东万杰高科技股份有限公司 资产负债表（续） 货币单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 负债和股东权益 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 15 512,836,026.00 464,336,026.00 355,086,026.00 346,586,026.00 应付票据 16 107,456,701.00 105,280,000.00 182,135,000.00 152,600,000.00 应付帐款 17 108,940,404.73 25,281,873.28 37,492,282.01 28,798,723.14 预收帐款 18 28,072,721.54 10,768,099.63 28,013,446.72 7,808,080.46 应付工资 19 3,620,116.64 1,300,597.08 4,186,829.75 2,197,154.79 应付福利费 13,084,688.64 10,231,225.37 10,470,668.53 9,170,941.18 应交税金 20 3,721,940.60 9,745,604.39 5,037,775.57 4,444,901.81 其他应交款 21 142,118.41 128,597.26 41,920.00 41,920.00 其他应付款 22 9,928,126.81 43,381,049.14 96,133,452.73 9,857,904.30 预提费用 23 788,061.93 74,791.43 400,000.00 400,000.00 应付股利 268,125,000.00 268,125,000.00 --- --- ------------------ ------------------ ----------------- ----------------- 流动负债合计 1,056,715,906.30 938,652,863.58 718,997,401.31 561,905,651.68 ------------------ ------------------ ----------------- ----------------- 长期负债： 长期借款 24 83,000,000.00 --- 4,150,000.00 --- 应付债券 --- --- --- --- ------------------ ------------------ ----------------- ----------------- 长期负债合计 83,000,000.00 --- 4,150,000.00 --- ------------------ ------------------ ----------------- ----------------- 负债合计 1,139,715,906.30 938,652,863.58 723,147,401.31 561,905,651.68 ------------------ ------------------ ----------------- ----------------- 少数股东权益： ------------------ ------------------ ----------------- ----------------- 少数股东权益 201,611,308.11 --- 81,305,714.22 --- 股东权益： ------------------ ------------------ ----------------- ----------------- 股本 25 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00 资本公积 26 743,476,900.00 743,476,900.00 743,476,900.00 743,476,900.00 盈余公积 27 170,784,751.53 170,784,751.53 155,451,159.49 155,451,159.49 其中：公益金 52,397,470.98 52,397,470.98 47,286,273.63 47,286,273.63 未分配利润 28 110,217,083.02 110,217,083.02 291,451,728.10 291,451,728.10 ------------------- ------------------ ----------------- ----------------- 股东权益合计 1,560,728,734.55 1,560,728,734.55 1,726,629,787.59 1,726,629,787.59 ------------------ ------------------ ----------------- ----------------- 负债和股东权益总计 2,902,055,948.96 2,499,381,598.13 2,531,082,903.12 2,288,535,439.27 ================ ================================= ================ == = = = 公司法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 17 （后附附注系会计报表的组成部分） 山东万杰高科技股份有限公司 利润及利润分配表 货币单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 29 1,132,521,972.13 542,613,576.45 1,002,739,562.61 532,618,864.37 减：主营业务成本 29 954,140,723.48 395,908,847.45 828,060,391.53 394,033,802.89 主营业务税金及附加 30 3,216,649.08 3,139,225.75 2,458,702.05 2,458,702.05 ----------------- ------------------ ----------------- --------------- 二、主营业务利润 175,164,599.57 143,565,503.25 172,220,469.03 136,126,359.43 加：其他业务利润 31 10,430,848.20 11,236,151.19 14,347,013.95 14,061,805.19 减：营业费用 24,045,642.41 15,290,916.11 16,468,904.43 6,372,753.13 管理费用 21,947,544.60 10,772,562.68 12,351,272.02 10,142,505.61 财务费用 32 17,178,792.59 15,784,837.37 9,126,022.60 9,253,387.36 ----------------- ------------------ ----------------- --------------- 三、营业利润 122,423,468.17 112,953,338.28 148,621,283.93 124,419,518.52 加：投资收益 33 5,507,373.11 --- 17,331,184.21 营业外收入 34 869,532.67 853,823.21 602,035.68 575,380.10 减：营业外支出 35 85,519.50 85,204.86 10,763.32 1,185,867.83 ----------------- ------------------ ----------------- --------------- 四、利润总额 123,207,481.34 119,229,329.74 149,212,556.29 141,140,215.00 减：所得税 36 17,896,147.98 17,005,382.78 1,413,106.44 1,413,106.44 少数股东损益 3,087,386.40 --- 8,072,341.29 --- ----------------- ------------------ ----------------- --------------- 五、净利润 102,223,946.96 102,223,946.96 139,727,108.56 139,727,108.56 加:年初未分配利润 291,451,728.10 291,451,728.10 172,683,685.83 172,683,685.83 ----------------- ------------------ ----------------- --------------- 六、可供分配的利润 393,675,675.06 393,675,675.06 312,410,794.39 312,410,794.39 减：提取法定盈余公积金 10,222,394.69 10,222,394.69 13,972,710.86 13,972,710.86 提取法定公益金 5,111,197.35 5,111,197.35 6,986,355.43 6,986,355.43 ----------------- ------------------ ----------------- --------------- 七、可供股东分配的利润 378,342,083.02 378,342,083.02 291,451,728.10 291,451,728.10 减：提取任意盈余公积 --- --- --- --- 应付普通股股利 268,125,000.00 268,125,000.00 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- --- --- ----------------- ------------------ ---------------- --------------- 八、未分配利润 110,217,083.02 110,217,083.02 291,451,728.10 291,451,728.10 =============== ================= ============== == = ================ = 公司法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 （后附附注系会计报表的组成部分） 18 山东万杰高科技股份有限公司 现金流量表 2002 年度 货币单位: 人民币元 项 目 注释 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,094,742,191.51 525,659,949.59 收到税费返还 6,105,009.96 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 2,479,774.72 10,887,318.94 现金流入小计 1,103,326,976.19 536,547,268.53 购买商品、接受劳务支付的现金 835,667,980.35 329,682,550.04 支付给职工以及为职工支付的现金 27,768,081.42 17,846,909.51 支付的各项税费 53,550,673.13 46,198,853.82 支付的其他与经营活动有关的现金 37 21,135,683.27 12,473,958.39 现金流出小计 938,122,418.17 406,202,271.76 经营活动产生的现金流量净额 165,204,558.02 130,344,996.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 --- --- 取得投资收益所收到的现金 --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 --- --- 收到的其它与投资活动有关的现金 --- --- 现金流入小计 --- --- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 268,700,778.18 53,943,043.87 投资所支付的现金 --- 32,280,690.00 支付的其它与投资活动有关的现金 --- --- 现金流出小计 268,700,778.18 86,223,733.87 投资活动产生的现金流量净额 (268,700,778.18) (86,223,733.87) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 41,834,787.52 --- 其中: 子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 41,834,787.52 --- 借款所收到的现金 673,427,680.00 462,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,501,328.06 2,785,334.93 现金流入小计 718,763,795.58 465,035,334.93 偿还债务所支付的现金 436,827,680.00 344,500,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 26,404,532.55 25,026,853.88 其中: 子公司支付少数股东的股利 --- --- 减少注册资本所支付的现金 --- --- 其中: 子公司依法减资支付给少数股东的现金 --- --- 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,175,756.12 28,022.44 现金流出小计 464,407,968.67 369,554,876.32 筹资活动产生的现金流量净额 254,355,826.91 95,480,458.61 四、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 150,859,606.75 139,601,721.51 公司法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 （后附附注系会计报表的组成部分） 19 山东万杰高科技股份有限公司 现金流量表（续） 2002 年度 货币单位:人民币元 项 目 注释 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租赁固定资产 --- --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 102,223,946.96 102,223,946.96 加：少数股东损益 3,087,386.40 --- 计提的资产减值准备 862,930.46 (352,738.02) 固定资产折旧 119,349,713.43 77,249,779.80 无形资产摊销 1,223,066.84 1,223,066.84 长期待摊费用摊销 2,512,890.07 --- 待摊费用减少 (1,165,296.36) (1,375,037.27) 预提费用增加 388,061.93 (325,208.57) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 18,133.85 18,133.85 固定资产报废损失 --- --- 财务费用 17,178,792.59 15,784,837.37 投资损失 --- (5,507,373.11) 递延税款贷项 --- --- 存货的减少 2,990,845.02 56,447,673.90 经营性应收项目的减少 (70,304,776.23) (106,239,505.45) 经营性应付项目的增加 (13,161,136.94) (8,802,579.53) 其他 --- --- ----------------- ---------------- 经营活动产生的现金流量净额 165,204,558.02 130,344,996.77 ----------------- ---------------- 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 566,922,798.41 508,785,300.49 减：现金的期初余额 416,063,191.66 369,183,578.98 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- ----------------- ---------------- 现金及现金等价物净增加额 150,859,606.75 139,601,721.51 ================= ================ 公司法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孙丰山 会计机构负责人：吕雪梅 （后附附注系会计报表的组成部分） 20 山东万杰科技股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 １．公司简介 本公司原名山东淄博万杰实业股份有限公司，２０００ 年 １０ 月经股东大会审议通过，更名为山 东万杰高科技股份有限公司。 本公司原经山东省经济体制改革委员会以鲁体改函字［１９９８］第 １０４ 号文批准，于 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日吸收合并山东淄博万杰医疗股份有限公司，并换取 ３７００００１８０２０７６ 号企业法人营业执 照。吸收合并完成后，注册资本为人民币 ３０２５０ 万元。 １９９９ 年 ９ 月 ７ 日经中国证监会以证监发行字［１９９９］１１７ 号“关于核准山东淄博万杰实业股 份有限公司公开发行股票的通知”，核准本公司公开发行人民币普通股 １１０００ 万股，发行后本公 司股本共计人民币 ４１２５０ 万元。 根据 １９９９ 年度股东大会审议通过的 １９９９ 年度利润分配方案，本公司向全体股东派送红股， 派送比例为每 １０ 股送 ３ 股，送股后本公司股本为 ５３６２５ 万元。 本公司主要的经营业务包括：化纤新材料、医疗器械、保健用品、热能电力、纺织品的生 产销售；许可范围内的医疗服务、康复疗养、医疗咨询服务；片剂、胶囊的生产（限本公司药 厂）。 附注 ２．主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１） 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （２） 会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （３）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （４）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （５）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，采用 １ 月 １ 日的市场汇率折合人民币记帐，期末对货币性项 目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （６）现金及现金等价物的确定标准： 本 公 21 司的现金是指：本公司所持有的现金及银行存款；现金等价物是指：本公司所持有的期限短、 流动性强、易为转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （７）短期投资： 本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金 股利或利息冲减投资成本。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按个别法计提。 （８）坏帐核算： 本公司采用备抵法核算坏帐损失，按帐龄分析法计提坏账准备。计提坏帐准备的方法如下： 按应收帐款、其他应收款期末余额（扣除应收关联公司款）的比例提取坏帐准备，帐龄在 １ 年 以内的应收款项，按期末余额的 ５％计提坏帐准备；帐龄 １ 年以上 ２ 年以内的应收款项，按期末 余额的 １０％计提坏帐准备；帐龄 ２ 年以上 ３ 年以内的应收款项，按期末余额的 ３０％计提坏帐准备； 帐龄 ３ 年以上 ４ 年以内的应收款项，按期末余额的 ５０％计提坏帐准备；帐龄 ４ 年以上 ５ 年以内的 应收款项，按期末余额的 ８０％计提坏帐准备；帐龄 ５ 年以上的应收款项，按期末余额的 １００％计 提坏帐准备。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能 收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （９）存货： 本公司存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、 委托代销商品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本个别的差额 计提存货跌价损失准备。 （１０）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 ５０％以上的控股子公司和持股在 ２０％以上（含 ２０％）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 ２０％以下的联营或合营企业按 成本法核算。股权投资差额按 １０ 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，期末按账面价值与可收回金额 孰低计价，投资收益按票面价值和票面所表明的利率分期计算，溢价或折价在投资期内按直线 法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项 22 计提减值准备。 （１１）固定资产及累计折旧： ａ．本公司使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及不属于主要生产经 营设备，使用年限在二年以上且单位价值 ２０００ 元以上的资产归入固定资产。 ｂ．固定资产按取得时的成本计价，惟 ９３ 年公司股份制改组时业已存在的固定资产按当时的 评估价值入帐。 ｃ．固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的 ５％）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 2.375% 机器设备 5-14 6.79-19% 运输工具 5 19% 电子设备 5 19% 其他设备 5 19% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 （１２）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇 兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化，以所购建的固定资产达 到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落 后的，按单项额预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （１３）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累 计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （１４）无形资产： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，在受益期内按直线摊销法摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市 值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账 面价值的差额计提减值准备。 （１５）长期待摊费用： 长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。 23 （１６）应付债券： 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销。 （１７）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实 现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （１８）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债： ａ． 此项义务是本公司承担的现时义务； ｂ． 此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司； ｃ． 此项义务的金额能够可靠计量。 （１９）企业所得税的会计处理方法： 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 （２０）合并会计报表的编制方法： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的 未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及 其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 各子公司采用的会计政策及会计处理方法与本公司一致。 （２１）利润分配： 本公司净利润按以下顺序分配： ａ． 弥补上年度亏损； ｂ． 提取法定公积金 １０％； ｃ． 提取法定公益金 ５％－－１０％； ｄ． 提取任意盈余公积金； ｅ． 支付股东股利。 公司法定公积金累计额为公司注册资本 ５０％以上的，可以不再提取。提取法定公积金、公益 金后，是否提取任意盈余公积金由股东大会决定。 24 附注 ３．税项 本公司适用的税种包括增值税、营业税、城市维护建设税、企业所得税等，各税项的税率 如下： １．增值税税率根据产品的性质分别为 １７％、１３％； ２．根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条规定，本公司下属分公司淄博万杰肿瘤 医院免征营业税；资产出租收入营业税税率为 ５％。 ３．城市维护建设税征收率为流转税额的 ７％。 ４．企业所得税 本公司注册地于 ２００１ 年 １２ 月迁往山东淄博高新技术开发区，享受开发区的企业所得税优 惠政策，按 １５％的税率申报和缴纳企业所得税。 本公司控股子公司山东万通达纤维有限公司及淄博万杰制药有限公司均系中外合资经营企 业，适用所得税率 ２４％，自第一个盈利年度起享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠。淄博 万杰制药有限公司本年处于免征所得税的优惠期间，不需计缴所得税；山东万通达纤维有限公 司本年为第三个纳税年度，按 １２％税率申报和缴纳企业所得税。 附注4.控股子公司 子公司名称 注册地 法人代表 注册资本 本公司投资额 持股比例 主 营 业 务 山东万通达纤维有限公司 淄博市 孙启玉 1200万美元 800万美元 66.67% 生产医疗保健原料（功能性 纤维），并在国内外销售该公 司自产产品（包括所生产的 各种中间产品） 淄博万杰制药有限公司 淄博市 孙启银 1200万美元 840万美元 70% 生产销售化学药制剂及药品 的包装材料 淄博博易纤维有限公司 淄博市 孙丰文 1720万美元 1290万美元 75% 生产销售化学短纤维 淄博富润化纤织造有限公司 淄博市 孙峰 10000万元 9000万元 90% 化纤品、纺织品的生产和销售 ＊ 以上控股子公司全部纳入合并会计报表的合并范围； ＊＊ 原本公司分公司功能布厂本期已变更为子公司淄博富润化纤织造有限公司； ＊＊＊ 原全资子公司淄博万杰肿瘤医院本期已变更为分公司； ＊＊＊＊ 淄博博易纤维有限公司注册资本本期由 １２００ 万美元变更为 １７２０ 万美元，变更后的注 册资本已经淄博科信有限责任会计师事务所淄科信所验字（２００２）第 ５８ 号验资报告审验，本公 司对该子公司的持股比例不变。 25 附注 ５．会计报表主要项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 １． 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 1,420,713.00 --- 1,420,713.00 1,341,663.07 美元 12,000.00 8.30 99,319.40 --- 00 -------------- -------------- 小计 1,520,032.40 1,341,663.07 -------------- -------------- 银行存款 人民币 544,456,133.20 --- 544,456,133.20 401,674,727.41 美 元 1,312,812.12 8.30 10,936,427.61 13,046,801.18 欧 元 1,275.65 8.00 10,205.20 --- -------------- -------------- 小计 555,402,766.01 414,721,528.59 -------------- -------------- 其他货币资金 人民币 10,000,000.00 --- -------------- -------------- 合计 566,922,798.41 416,063,191.66 ============== ============== ＊ 其他货币资金指银行本票存款 １０，０００，０００．００ 元。 注释 ２．应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 11,936,193.20 2,525,917.20 ＊因客户采用银行承兑汇票方式付款增多，故本期末应收票据余额较上期增加。 注释 ３．应收帐款 合并数： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 98,974,137.11 93.11% 3,333,116.73 37,734,178.00 88.68% 1,768,627.72 一年以上至二年以内 5,309,956.55 5.00% 205,847.63 2,962,159.30 6.96% 296,215.93 二年以上至三年以内 1,964,943.80 1.85% 589,483.14 1,008,528.50 2.37% 302,558.55 三年以上 45,500.00 0.04% 22,750.00 845,985.20 1.99% 422,992.60 -------------- ------- ------------ -------------- ------- ------------ 合计 106,294,537.46 100% 4,151,197.50 42,550,851.00 100% 2,790,394.80 ============= ======= ========== ============ ======= =========== = == == = ＊ 期末数含应收持本公司 ５％ 以上（含 ５％）股份股东款 ８，０６４，６９５．９５ 元，详见附注 ６。 26 ＊＊ 应收帐款中前五名的金额合计为 ６５，０６５，０７６．９１ 元，占应收帐款总额的比例为 ６１．２２％。 ＊＊＊ 本公司已对帐龄在三年以上的应收帐款提取 ５０％－１００％的坏帐准备。 ＊＊＊＊ 应收帐款期末数比期初数增加 １４９．８０％，主要是有部分主要客户的货款在期末未能及 时收回，如应收淄博第五棉纺织厂款、应收博山顺和供销有限公司款、应收淄博开丝米商贸有 限公司款等。 ＊＊＊＊＊占应收账款总额 １０％以上（含 １０％）项目的具体内容如下： 欠款单位 期末数 经济内容 账龄 淄博第五棉纺织厂 １８，４４３，２９０．９１ 应收电费、动力费、销货额 １ 年以内 博山顺和供销有限公司 １５，４４０，０００．００ 销货额 １ 年以内 淄博开丝米商贸有限公司 １５，０５７，７１０．７９ 销货额 １ 年以内 公司数： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 64,848,516.47 91.07% 1,428,234.09 28,462,484.24 85.53% 991,937.77 一年以上至二年以内 4,349,053.12 6.11% 109,757.29 2,962,159.30 8.90% 296,215.93 二年以上至三年以内 1,964,943.80 2.76% 589,483.14 1,008,528.50 3.03% 302,558.55 三年以上 45,500.00 0.06% 22,750.00 845,985.20 2.54% 422,992.60 ------------- ------- ------------ ------------- ------- ------------ 合计 71,208,013.39 100% 2,150,224.52 33,279,157.24 100% 2,013,704.85 ============ ======= ========== =========== ======= =========== = == == = ＊ 期末数含应收持本公司 ５％ 以上（含 ５％）股份股东款 ８，０６４，６９５．９５ 元，详见附注 ６。 ＊＊ 本公司对帐龄在三年以上的应收帐款已提取 ５０％－１００％的坏帐准备。 ＊＊＊ 应收帐款期末数比期初数增加 １１３．９７％，主要是有部分主要客户的货款在期末未能及时 收回。 注释 ４．其他应收款 合并数： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 16,166,637.76 56.30% 163,228.34 19,898,854.93 64.43% 925,626.07 一年以上至二年以内 5,195,933.10 18.09% 141,321.26 4,682,663.13 15.16% 468,266.31 二年以上至三年以内 1,651,080.54 5.75% 495,324.16 1,987,513.01 6.43% 596,253.90 三年以上 5,702,157.99 19.86% 2,851,079.00 4,317,357.45 13.98% 2,158,678.72 --------------- -------- -------------- -------------- ------- ------------ 合计 28,715,809.39 100% 3,650,952.76 30,886,388.52 100% 4,148,825.00 ============== ======== ============ ============ ======= =========== = == == = 27 ＊ 占其他应收款总额 １０％以上（含 １０％）项目的具体内容如下： 欠款单位 期末数 性 质 账龄 铁道部第十六工程局北京万杰医院 11,961,398.09 租赁费 1 年以内 ＊＊期末数含应收持本公司 ５％ 以上（含 ５％）股份股东款 １，０５３，０９６．８６ 元，详见附注 ６。 ＊＊＊ 其他应收款期末数中前五名的金额合计为 １５，４８０，８５７．８８ 元，占其他应收款总额的比 例为 ５３．９１％。 ＊＊＊＊与铁道部第十六工程局北京万杰医院往来具体见附注 ６。 ＊＊＊＊＊本公司已对帐龄在三年以上的其他应收款提取 ５０％－１００％的坏帐准备。 公司数： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 101,121.421.30 61.37% 124,317.89 242,368,432.13 95.66% 878,051.06 一年以上至二年以内 56,271,877.18 34.16% 141,271.26 4,682,663.13 1.85% 468,266.31 二年以上至三年以内 1,651,080.54 1.00% 495,324.16 1,987,513.01 0.78% 596,253.90 三年以上 5,702,157.99 3.47% 2,851,079.00 4,317,357.45 1.71% 2,158,678.73 -------------- ------- ------------- -------------- ------- ------------- 合计 164,746,537.01 100% 3,611,992.31 253,355,965.72 100% 4,101,250.00 ============= ======= ============ ============= ======= =========== = = = == ＊ 期末数无持本公司 ５％ 以上（含 ５％）股份股东欠款。 ＊＊ 本公司已对帐龄在三年以上的其他应收款提取 ５０％－１００％的坏帐准备。 ＊＊＊ 其他应收款期末数比期初数减少 ３４．９７％，主要是因为本期将应收控股公司山东万通达 纤维有限公司款 １５０，７６６，８４０．００ 元转作对该公司的投资，这部分应收款原来系溢缴的投资款。 同时，山东万通达纤维有限公司外方股东也按比例将溢缴的投资款 ７５，３８３，４２０．００ 元转作对该 公司的投资。 注释 ５．预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 一年以内 65,972,181.54 99.86% 58,645,656.43 96.72% 一年以上至二年以内 73,817.20 0.11% 369,278.16 0.61% 二年以上至三年以内 14,887.90 0.03% 1,604,621.96 2.65% 三年以上 --- --- 14,927.23 0.02% ---------------- ----------- -------------- ----------- 合计 66,060,886.64 100% 60,634,483.78 100% ============= ========== ============ ========== == = == = ＊ 无预付持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东款。 ＊＊ 帐龄超过一年的预付帐款，主要是预付购买设备、原材料的款项，未能及时取得发票延 28 误入帐所致。 注释 ６．应收补贴款 单位名称 期末数 期初数 内 容 山东万通达纤维有限公司 81,485.07 6,186,495.03 应收出口退税款 ＊ 本公司之子公司山东万通达纤维有限公司在 ２００２ 年以前的出口销售未实行“免、抵、退” 办法，应收补贴款期末数为前期按规定计算的应收出口退税款。 注释 ７．存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类 别 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 63,921,933.08 --- 59,014,399.48 --- 库存商品 80,210,968.92 --- 86,421,409.50 --- 包装物 119,302.53 --- 1,729,589.33 --- 低值易耗品 976,556.74 --- 2,590,276.71 --- 委托代销商品 2,560,419.70 --- 15,148,518.70 --- 委托加工材料 214,371.41 --- 1,696,892.92 --- 在产品 21,577,461.53 --- 5,970,772.29 --- ---------------- -------------- -------------- --------------- 合计 169,581,013.91 --- 172,571,858.93 --- ============== ============ ============= ============= ＊本期末存货账面余额均高于可变现净值，故未计提跌价准备。 注释 ８．待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保险费 1,596,355.85 2,933,274.94 2,919,197.18 1,610,433.61 织机综丝费 1,559,171.84 2,020,516.53 2,720,296.33 859,392.04 修理费 --- 1,729,462.89 137,391.13 1,592,071.76 其他 107,363.09 1,097,251.53 838,324.89 366,289.73 --------------- ---------------- ------------- ------------- 合计 3,262,890.78 7,780,505.89 6,615,209.53 4,428,187.14 ============= ============== =========== =========== == == == == ＊ 待摊费用期末数中，保险费、修理费及织机综丝费均系按受益期间跨年度摊销。 注释 ９．长期投资 公司数： ＊ 明细列示如下： 期末数 期初数 类 别 帐面余额 减值准备 账面价值 帐面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 519,544,758.89 --- 519,544,758.89 240,989,855.78 --- 240,989,855.78 其中：对子公司投资 519,544,758.89 --- 519,544,758.89 240,989,855.78 --- 240,989,855.78 29 ＊＊长期股权投资 权益法核算的长期股权投资： 被投资单位 投资 占被投资单 初始投资成本 期初余额 本期投资成本增 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 名称 期限 位注册资本 减额 比例 淄博万杰制药 12年 70% 69,720,000.00 78,016,024.99 --- 4,566,401.00 12,862,425.99 82,582,425.99 有限公司 山东万通达纤 15年 66.67% 66,400,000.00 88,273,830.79 150,766,840.00 3,728,403.14 25,602,233.93 242,769.073.93 维有限公司 淄博博易纤维 15年 75% 74,700,000.00 74,700,000.00 32,280,690.00 (1,907,325.11) (1,907,325.11) 105,073,364.89 有限公司 淄博富润化纤 90% --- --- 90,000,000.00 (880,105.92) (880,105.92) 89,119,894.08 有限公司 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 合计 210,820,000.00 240,989,855.78 273,047,530.00 5,507,373.11 35,677,228.89 519,544,758.89 ============= ============= ============= ============= ============= ============= = = = = = = ＊＊＊ 本期增加对山东万杰通达纤维有限公司的投资 １５０，７６６，８４０．００ 元，系将原溢缴的投资 款 １５０，７６６，８４０．００ 元转作对该公司的投资。同时，该公司的外方股东也按比例将溢缴的投资款 ７５，３８３，４２０．００ 元转作对该公司的投资。 ＊＊＊＊ 淄博博易纤维有限公司注册资本本期由 １２００ 万美元变更为 １７２０ 万美元。其中，本公 司对该公司增加投资人民币 ３２，２８０，６９０ 元。变更后本公司对其所持有的股权比例不变。 ＊＊＊＊＊ 权益增减及累计权益增减额分别是指按权益法核算本公司应享有子公司的本年权益 及累计权益增减额。 ＊＊＊＊＊＊ 本公司长期投资未出现由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金 额低于其账面价值情况，故未计提长期投资减值准备。 注释 １０．固定资产及累计折旧 合并数： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 324,909,024.85 67,843,557.71 --- 392,752,582.56 通用设备 180,892,689.94 362,490.10 --- 181,255,180.04 专用设备 1,338,170,864.35 383,613,841.70 35,115.00 1,721,749,591.05 运输设备 1,880,311.25 1,339,947.93 --- 3,220,259.18 其他设备 3,943,069.16 811,015.31 --- 4,754,084.47 ---------------- ---------------- ------------ ----------------- 合计 1,849,795,959.55 453,970,852.75 35,115.00 2,303,731,697.30 30 ================ ============== ============ ================= == 累计折旧 房屋及建筑物 23,231,308.61 7,695,297.50 --- 30,926,606.11 通用设备 38,342,588.29 16,680,570.12 --- 55,023,158.41 专用设备 296,477,525.07 94,054,912.16 26,532.06 390,505,905.17 运输设备 1,384,407.62 221,709.02 --- 1,606,116.64 其他设备 2,054,398.14 697,224.63 --- 2,751,622.77 ---------------- ---------------- ------------ ------------ 合计 361,490,227.73 119,349,713.43 26,532.06 480,813,409.10 ================ ============== ============ ================ == 净值 1,488,305,731.82 1,822,918,288.20 ================ ================ 减值准备 专用设备 2,550,307.95 --- --- 2,550,307.95 ---------------- ---------------- 净额 1,485,755,423.87 1,820,367,980.25 ================ ================ ＊ 固定资产本期增加额中含在建工程转入 ４４９，９９２，０３９．８８ 元。 ＊＊ 固定资产减值准备系对一项专用设备计提，该设备因损坏停用超过两年，根据计提固定 资产减值准备的规定，估计该项设备可收回净额低于帐面价值的差额，按此差额提取减值准备。 公司数： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 307,350,955.77 31,556,760.00 9,750,860.00 329,156,855.77 通用设备 118,225,698.98 119,000.00 7,347,391.00 110,997,307.98 专用设备 905,043,625.74 186,288,270.07 81,658,875.00 1,009,673,020.81 运输设备 1,880,311.25 --- --- 1,880,311.25 其他设备 3,848,014.16 541,560.29 121,267.00 4,268,307.45 ---------------- -------------- --------------- ----------------- 合计 1,336,348,605.90 218,505,590.36 98,878,393.00 1,455,975,803.26 =============== ============== ============= ================= 累计折旧 = == 房屋及建筑物 22,849,341.31 7,046,107.76 308,768.00 29,586,681.07 通用设备 30,091,149.80 10,216,010.08 664,768.00 39,642,391.88 专用设备 260,069,495.88 59,124,928.76 7,411,524.06 311,782,900.58 运输设备 1,384,407.62 216,328.58 --- 1,600,736.20 其他设备 2,042,015.65 646,404.62 22,784.50 2,665,635.77 ---------------- --------------- --------------- ---------------- 合计 316,436,410.26 77,249,779.80 8,407,844.56 385,278,345.50 ================ =============== ================ 净值 1,019,912,195.64 1,070,697,457.76 ================ ================ 31 减值准备 专用设备 2,550,307.95 2,550,307.95 ---------------- ---------------- 净额 1,017,361,887.69 1,068,147,149.81 ================ ================ ＊ 固定资产本期增加额中含在建工程转入 ２１６，３９６，６８１．３９ 元。 ＊＊母公司本期固定资产原值减少 ９８，８７８，３９３．００ 元，累计折旧减少 ８，４０７，８４４．５６ 元，主要是 原分公司功能布厂变更为子公司，其资产负债不再纳入母公司报表。 注释 １１．工程物资 项 目 期末数 期初数 涤纶短纤生产线 227,727.46 70,328,680.79 ------------------ ----------------- 合计 227,727.46 70,328,680.79 ============== ============== ==== ＊涤纶短纤生产线期初数系依据 ２００１ 年合同订购的两条生产线的预付款，这两条生产线本 == 年已投入使用；期末数系 ２００２ 年新购另一条涤纶短纤生产线的专用材料。 注释 １２．在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少额 期末数 资金来源 多功能化纤面料设备 128,338,266.30 6,283,784.11 134,622,050.41 --- --- 贷款 多功能化纤面料厂房 31,556,760.00 --- 31,556,760.00 --- --- 贷款 涤纶短纤项目生产线（一期） --- 197,325,571.63 197,325,571.63 --- --- 贷款 涤纶短纤项目厂房（一期） 36,253,000.00 --- 36,253,000.00 --- --- 其他 涤纶短纤生产线（二期） --- 75,476,547.55 --- --- 75,476,547.55 贷款 热网工程 18,759,064.00 31,458,806.98 50,217,870.98 --- --- 贷款 208,287.11 医疗设备 208,287.11 --- --- --- 其他 其他 16,786.86 --- 16,786.86 --- --- 其他 淄博肿瘤医院基建工程 --- 29,600,000.00 --- --- 29,600,000.00 -------------- -------------- ---------------- -------------- --------------- 合计 215,132,164.27 340,144,710.27 449,992,039.88 208,287.11 105,076,547.55 ============== ============== ============== ========= ============== == == = ＊ 借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 多功能化纤面料厂房 556,760.00 --- 556,760.00 --- 多功能化纤面料设备 1,621,837.35 6,198,334.11 7,820,171.46 --- 热网工程 959,064.00 458,714.50 1,417,778.50 --- 涤纶短纤生产线(一期) --- 2,092,514.64 2,092,514.64 --- ------------- ------------- ------------------ ----------- 合计 3,137,661.35 8,749,563.25 11,887,224.60 --- ============ =========== ================ ======== ＊＊ 利息资本化率根据各项借款的加权平均利率确定。 = == == === 32 ＊＊＊ 在建工程期末数比期初数减少 １１０，０５５，６１６．７２ 元，主要是因为本期多功能化纤面料设 备、厂房及热网工程均已投入生产使用，本公司子公司淄博博易纤维有限公司的绦纶短纤一期 工程两条生产线亦已投产。 注释 １３．无形资产 本期减少 类别 取得 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊 方式 销年限 去氧氟尿苷技术 外购 130,000.00 77,999.96 --- --- 26,000.08 51,999.88 78,000.12 CI 设计费 外购 30,000.00 18,000.00 --- --- 6,000.00 12,000.00 18,000.00 奥美拉唑技术 外购 600,000.00 40,000.00 --- --- 40,000.00 --- 600,000.00 司派技术 外购 260,000.00 174,666.64 --- --- 52,400.04 122,266.60 137,733.40 奇诺必通技术 外购 160,000.00 143,999.98 --- --- 32,000.04 111,999.94 48,000.06 土地使用权 外购 32,000,000.00 30,933,333.00 --- --- 1,066,666.68 29,866,666.32 2,133,333.68 ------------- ------------- ---------- --------- ------------ ------------- ------------- 合计 33,180,000.00 31,387,999.58 --- --- 1,223,066.84 30,164,932.74 3,015,067.26 ============ =========== ========= ======== ========== =========== ============ 注释 １４．长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 开办费 735,777.51 1,777,112.56 2,512,890.07 2,512,890.07 --- ＊ 本公司之子公司淄博博易纤维有限公司共发生开办费 ２，５１２，８９０．０７ 元，该公司已于 ２００２ 年 １２ 月开始生产运营。 注释 １５．短期借款 期末数 期初数 借款类型 原 币 人民币 保证借款 RMB 500,750,000.00 343,000,000.00 USD1,460,000.00 12,086,026.00 12,086,026.00 ------------------ --------------- 合 计 512,836,026.00 355,086,026.00 ================ =============== === ＊ 短期借款中，有 ４９０，７５０，０００．００ 元系由万杰集团公司提供担保。 注释 １６．应付票据 种类 期末数 2003年度内将到期的金额 银行承兑汇票 107,456,701.00 107,456,701.00 ＊ 期末无应付持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东款。 33 注释 １７．应付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 一年以内 91,762,987.34 84.23% 25,268,736.53 67.40% 一年以上至二年以内 12,975,868.85 11.91% 8,943,116.37 23.85% 二年以上至三年以内 3,133,369.87 2.88% 1,926,723.61 5.14% 三年以上 1,068,178.67 0.98% 1,353,705.50 3.61% --------------- －－－－－－－－－－ -------------- －－－－－－－－－－ 合计 108,940,404.73 100% 37,492,282.01 100% ============= ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ============ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ = == ＊ 期末无应付持本公司 ５％ 以上（含 ５％）股份股东款。 ＊＊ 应付帐款期末数比期初数增加 １９０．５６％，主要原因为：（１）付款不及时；（２）期末结算 单据尚未取得，存货暂估入库。 注释 １８．预收帐款 期末余额 ２８，０７２，７２１．５４ 元，无预收持本公司 ５％ 以上（含 ５％）股份股东款。 注释 １９．应付工资 应付工资期末余额为 ３，６２０，１１６．６４ 元， 主要为 １２ 月工资及年终奖金， 应付工资中无拖欠 工资的情况。 注释 ２０．应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 1,962,319.06 1,999,230.17 营业税 1,967,513.44 1,227,893.46 城建税 855,513.59 849,422.71 企业所得税 (1,063,705.49) 961,229.23 ---------------- ------------- 合 计 3,721,940.60 5,037,775.57 ================ ============= ＊ 应交税金期末数比期初数减少 １，３１５，８３４．９７ 元，主要是因为本期上交企业所得税金额较 大。 注释 ２１．其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 142,118.41 应交流转税额的3% 34 注释 ２２．其他应付款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 一年以内 6,161,113.08 62.05% 15,062,111.82 15.67% 一年以上至二年以内 350,784.20 3.54% 76,593,586.56 79.67% 二年以上至三年以内 1,472,136.11 14.82% 2,565,984.97 2.67% 三年以上 1,944,093.42 19.59% 1,911,769.38 1.99% --------------- ---------- -------------- ----------- 合计 9,928,126.81 100% 96,133,452.73 100% ============= ========== ============ ========== = = == = ＊ 期末无应付持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东款。 ＊＊ 其他应付款期末数比期初数减少 ８９．６７％，主要是因为控股子公司山东万通达纤维有限公 司外方股东将溢缴投资款 ７５，３８３，４２０．００ 元转作了投资，详见注释 ９ 的说明。 注释 ２３． 预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 水电费 788,061.93 400,000.00 尚未支付的12月份水电费 注释 ２４．长期借款 借款类型 期末数 期初数 原 币 折人民币 保证借款 USD10,000,000.00 83,000,000.00 4,150,000.00 ＊ 本期长期借款系由本公司控股子公司淄博博易纤维有限公司借入，用以购买涤纶短纤生 产线进口设备。 注释 ２５．股本 本期变动增（减） 项 目 期初数 发行新股 送股额 公积金转股 其他 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 324,935,000.00 --- --- --- --- 324,935,000.00 324,935,000.00 其中：境内法人持有股份 324,935,000.00 --- --- --- --- 324,935,000.00 324,935,000.00 68,315,000.00 --- --- --- (68,315,000.00) --- 2.非发起人股份 其中：内部职工股 68,315,000.00 --- --- --- (68,315,000.00) --- --------------- ------- ------- ------- ------------- --------------- 合 计 393,250,000.00 --- --- --- (68,315,000.00) 324,935,000.00 =========== ======= ======= ======= =========== =========== === ==== 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 143,000,000.00 --- --- --- 68,315,000.00 211,315,000.00 通股 --------------- ------- ------- ------- ------------- --------------- 三、股份总额 536,250,000.00 --- --- --- --- 536,250,000.00 =========== ======= ======= ======= =========== =========== === ==== 35 * 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(2000)第073号验资报告验证。 **本公司内部职工股于2002年9月13日开始上市流通。 注释 ２６．资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 743,476,900.00 --- --- 743,476,900.00 注释 ２７．盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 141,858,820.77 15,333,592.04 --- 157,192,412.81 其中：法定公积金 94,572,547.14 10,222,394.69 --- 104,794,941.83 法定公益金 47,286,273.63 5,111,197.35 --- 52,397,470.98 任意盈余公积 13,592,338.72 --- --- 13,592,338.72 ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 合计 155,451,159.49 15,333,592.04 --- 170,784,751.53 ============== ============== ============== =============== == == == == ＊ 法定盈余公积本期增加数系本公司期末分别按净利润的 １０％、５％提取法定公积金及法定公益金。 注释 ２８．未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 291,451,728.10 102,223,946.96 283,458,592.04 110,217,083.02 ＊ 未分配利润本期增加数为 ２００２ 年度本公司净利润， 本期减少数中，期末提取的法定盈余 公积 １５，３３３，５９２．０４ 元，分配普通股股利 ２６８，１２５，０００．００ 元。 注释 ２９．主营业务收入、成本 合并数： ＊ 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务项目分类 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 277,729,364.46 243,110,599.78 260,113,040.52 235,598,438.27 医用新材料销售 564,334,586.99 402,085,325.07 539,836,135.19 382,150,025.62 医疗保健原料销售 230,108,568.30 218,898,502.15 219,288,334.86 193,259,173.50 功能布销售 130,585,810.10 121,055,396.81 85,096,214.89 72,454,569.35 动力销售 19,736,612.83 22,801,135.34 9,232,344.97 12,971,090.85 药品销售 99,935,739.07 98,843,079.70 30,741,306.49 35,681,570.18 医疗收入 6,926,284.59 --- 6,668,340.77 --- 涤纶短纤 36 ---------------- ----------------- ---------------- ----------------- 1,329,356,966.34 1,106,794,038.85 1,150,975,717.69 932,114,867.77 小计 =============== =============== ================ == ================ == 196,834,994.21 104,054,476.24 196,834,994.21 104,054,476.24 减：公司内抵销 ---------------- ----------------- ---------------- ----------------- 1,132,521,972.13 1,002,739,562.61 954,140,723.48 828,060,391.53 合计 =============== =============== ================ == ================ == ＊＊ 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 地区类别 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 山东 841,429,960.62 698,877,826.75 685,693,008.72 549,120,224.01 江苏 146,017,618.38 32,978,706.90 137,231,272.53 30,823,685.05 257,315,333.01 321,912,204.38 245,298,052.39 303,751,083.05 浙江 其他地区 84,594,054.33 53,025,300.82 82,753,384.05 48,419,875.66 ---------------- ----------------- ---------------- ------------------ 1,329,356,966.34 1,106,794,038.85 1,150,975,717.69 932,114,867.77 小计 ============== =============== ================ == == ================ == 196,834,994.21 104,054,476.24 196,834,994.21 104,054,476.24 减：公司内抵销 ---------------- ----------------- ---------------- ------------------ 1,132,521,972.13 1,002,739,562.61 954,140,723.48 828,060,391.53 合计 ============== =============== ================ == == ================ == ＊＊＊本期前 ５ 名客户销售收入总额为 ２７６，６０９，５５９．８４ 元，占全部销售收入总额的 ２４．４２ ％。 公司数： ＊ 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务项目分类 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 277,729,364.46 243,110,599.78 260,113,040.52 235,598,438.27 医用新材料销售 43,514,503.98 76,751,217.66 39,614,394.57 67,270,699.16 功能布销售 130,585,810.10 121,055,396.81 85,096,214.89 72,454,569.35 动力销售 19,736,612.83 22,801,135.34 9,232,344.97 12,971,090.85 药品销售 99,935,739.07 98,843,079.70 30,741,306.49 35,681,570.18 医疗收入 ----------------- ------------------- ----------------- ----------------- 571,502,030.44 562,561,429.29 424,797,301.44 423,976,367.81 小计 =============== ================= =============== =============== == == == == 28,888,453.99 29,942,564.92 28,888,453.99 29,942,564.92 减：公司内抵销 ----------------- ------------------- ----------------- ----------------- 542,613,576.45 532,618,864.37 395,908,847.45 394,033,802.89 合计 =============== ================= =============== =============== == == == == 37 ＊＊ 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 地区类别 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 山东 451,933,984.15 451,518,417.41 315,523,159.34 317,947,270.70 江苏 17,160,706.88 8,000,683.90 15,332,703.90 7,451,962.05 95,345,230.08 90,347,782.42 89,297,499.18 87,078,228.24 浙江 其他地区 7,062,109.33 12,694,545.56 4,643,939.02 11,498,906.82 ----------------- ------------------ ------------------ ----------------- 571,502,030.44 562,561,429.29 424,797,301.44 423,976,367.81 小计 =============== ================ ================ =============== == == == == 28,888,453.99 29,942,564.92 28,888,453.99 29,942,564.92 减：公司内抵销 ----------------- ------------------ ------------------ ----------------- 542,613,576.45 532,618,864.37 395,908,847.45 394,033,802.89 合计 =============== ================ ================ =============== = == == == 注释 ３０．主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001年度 计缴标准 城市维护建设税 2,408,525.88 2,146,611.52 按流转税额的7%计缴 教育费附加 808,123.20 312,090.53 按流转税额的3%计缴 --------------- --------------- 合计 3,216,649.08 2,458,702.05 ============= ============= == == 注释 ３１．其他业务利润 业务项目分类 2002年度 2001 年度 技术转让 --- 1,995,000.00 销售废料 4,615,601.28 5,840,511.83 固定资产出租 5,536,040.04 5,560,545.26 销售原材料 78,038.78 257,349.83 维修业务收入 --- 394,153.91 其他 201,168.10 299,453.12 ----------------- -------------------- 合计 10,430,848.20 14,347,013.95 ================= ================= === ＊其他业务利润本期发生额比上年同期减少 ３，９１６，１６５．７５ 元，主要原因： １）本期废料销售的 利润比上年同期减少；２）本期未发生技术转让，无转让收益。 38 注释 ３２．财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 19,747,483.94 11,177,747.72 减：利息收入 3,501,328.06 2,345,800.65 汇兑损失 (243,119.41) 67,185.85 手续费 1,175,756.12 226,889.68 ---------------- ----------------- 合计 17,178,792.59 9,126,022.60 ============== =============== == == ＊ 本公司本年财务费用比上年增加 ８，０５２，７６９．９９ 元，原因为（１）本年借款增加幅度较大， 支付的利息有所增加；（２）本期支付信用证手续费增幅较大。 注释 ３３．投资收益 公司数： 项目 2002年度 2001年度 股票投资收益 --- --- 债券投资收益 --- --- 年末调整的被投资公司所 5,507,373.11 17,331,184.21 有者权益净增减额 股权投资差额摊销 --- --- 股权投资转让收益 --- --- --------------- ----------------- 合计 5,507,373.11 17,331,184.21 ============== =============== == == ＊ 因本公司原子公司淄博万杰肿瘤医院本期已变更为分公司，其损益直接纳入母公司报表核 算，故本公司本期投资收益相应减少。 注释 ３４．营业外收入 项目 2002年度 2001年度 赔款收入 --- 372,362.34 处理固定资产收益 --- 204,025.95 保险公司赔款 845,527.54 --- 其他 24,005.13 25,647.39 ---------------- ---------------- 合计 869,532.67 602,035.68 ============== =============== == = 39 注释 ３５．营业外支出 项目 2002年度 2001年度 赔款支出 22,257.21 --- 捐赠支出 6,300.00 3,490.00 处理固定资产损失 18,133.85 --- 其他 38,828.44 7,273.32 ---------------- ----------------- 合计 85,519.50 10,763.32 ============== =============== 注释 ３６．所得税 项 目 2002年度 公司本年利润 119,229,329.74 减：股权投资收益 5,507,373.11 减：肿瘤医院变更为分公司前利润 38,913,878.18 加：纳税调整项目增加额 --- 减：纳税调整减少额 868,086.68 其中: 坏账准备调整 868,086.68 应纳税所得额 73,939,991.77 所得税率 15% 应计所得税 11,090,998.76 加：子公司已计所得税 890,765.20 加：肿瘤医院变更为分公司前已计所得税 5,914,384.02 ------------------ 所得税 17,896,147.98 ================ == 注释 ３７．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 2,255,047.85 广告宣传费 7,291,976.30 运费 9,788,243.52 保险费 434,432.65 办公费 1,365,982.95 ------------------ 合 计 21,135,683.27 ================ 附注 ６．关联方关系及其交易 40 （１）不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 持本公司股份比例 博山万通达总公司建筑安装公司 本公司股东 3.64% 淄博第五棉纺织厂 本公司股东 1.04% 淄博市博山毛巾厂 本公司股东 0.44% 淄博岜山染料化工厂 本公司股东 0.44% 山东淄博万通达工业技术研究所 本公司股东 0.44% 山东博山万通达经济开发公司 本公司股东 0.12% 山东万通达企业集团广告装饰公司 本公司股东 0.17% 铁道部第十六工程局北京万杰医院 本公司控股股东子公司 --- （２）存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 万杰集团公司 集体所有 孙启玉 1,129,850,000.00 化纤、纺织品、热能 54.41% 本公司控股股东 电力、机械加工、建 筑安装、运输、医疗 万杰集团公司本期注册资本及所持有的本公司股份比例均未发生变化。 （３）关联公司交易 关联公司名称 项目 2002年度 2001年度 金 额 占该项目比例 金 额 占该项目比例 万杰集团公司 场地使用费 1,222,937.00 100% 1,222,937.00 100% 万杰集团公司 动力销售 26,277,674.21 20.13% 16,601,171.53 13.71% 山东淄博万通达工业技术研究所 动力销售 9,501,899.35 7.28% 11,306,872.70 9.34% 淄博第五棉纺织厂 动力销售 10,828,940.97 8.29% 10,943,195.72 9.04% 淄博第五棉纺织厂 销售产成品 115,751,939.54 10.63% 108,604,732.66 16.89% 山东淄博万通达工业技术研究所 销售产成品 --- --- 16,529,660.88 9.15% 山东淄博万通达工业技术研究所 购买材料 --- --- 24,024,801.67 --- 铁道部第十六工程局北京万杰医院 租赁设备 12,000,000.00 100% 12,000,000.00 100% ＊关联交易定价遵循以下原则：如有国家定价，执行国家定价；没有国家定价，则执行市场价格。 ＊＊根据本公司与万杰集团公司 ２００２ 年 ３ 月 １１ 日签署的《综合服务协议》，万杰集团公司为本公司提 供教育、食堂、宾馆、厂区绿化、清洁等服务，本公司向万杰集团公司提供生产及生活用电用汽及医 疗服务，服务定价同上所述。 ＊＊＊根据本公司与万杰集团公司 １９９９ 年 １ 月 １ 日签署的《房屋租赁协议》及《国有土地使用权租赁合 同》，本公司向万杰集团公司租赁办公楼及部分生产用地，租赁费分别为每年 ３６８，０００．００ 元及 ８５４，９３７．００ 元。 ＊＊＊＊根据本公司下属分公司淄博万杰肿瘤医院与铁道部第十六工程局北京万杰医院（以下简称“北京 41 万杰医院”）２０００ 年 １２ 月 ２８ 日签署的《合作经营协议》， 淄博万杰肿瘤医院以医疗技术、医院管理、 人才优势和价值 ８６，１２７，６５１．０９ 元的医疗设备与北京万杰医院进行合作经营，每年向北京万杰医院收 取合作收益 １２００ 万元，每年度末结算一次，合作期限为自 ２０００ 年 １２ 月 ２８ 日起 １５ 年。 （４）关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收帐款 淄博第五棉纺织厂 应收电费、动力费、销货费 18,443,290.91 7,189,963.34 应收帐款 山东淄博万通达工业技术研究所 应收电费、动力费 8,059,379.26 6,671,660.27 应收帐款 博山万通达总公司建筑安装公司 应收电费、动力费 995,916.61 --- 应收帐款 万杰集团公司 应收电费、动力费 8,064,695.95 --- 其他应收款 博山万通达总公司建筑安装公司 往来款 --- 1,084,403.36 其他应收款 铁道部第十六工程局北京万杰医院 租赁费 11,961,398.09 --- 其他应收款 山东淄博万通达工业技术研究所 往来款 1,146,362.91 --- 其他应收款 万杰集团公司 往来款 1,053,096.86 --- 其他应付款 万杰集团公司 往来款 --- 275,346.96 其他应付款 淄博市博山毛巾厂 往来款 --- 2,350,158.73 其他应付款 淄博第五棉纺织厂 往来款 --- 9,937,909.90 其他应付款 山东淄博万通达工业技术研究所 往来款 --- 2,081,217.70 应付票据 山东淄博万通达工业技术研究所 --- 4,000,000.00 附注 ７．或有事项 无需应披露而未披露的或有事项。 附注 ８．承诺事项 １．本公司控股子公司淄博博易纤维有限公司 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日与德国 ＮＥＵＭＡＧ ＧＭＢＨ＆ＣＯ．ＫＧ 公 司签订设备购买合同，合同总价款 ９３０ 万欧元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，已支付 ６３．８９％即人 民币 ５３，１１０，３８３．００ 元，尚有 ３６．１１％的合同款需支付。 ２．本公司拟建的淄博万杰肿瘤医院门诊楼项目、病房楼项目、手术室项目、医技楼项目、 教学楼项目等各项工程，已分别签订建设工程施工合同，合同总价款 ７４８０ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，已支付工程款 ２９６０ 万元，尚需支付 ４５２０ 万元。 附注 ９．其他重要事项 本公司原全资子公司淄博万杰肿瘤医院在本年变更为分公司，在编制 ２００２ 年度会计报表时 纳入母公司数的范围；为了保持前期数字与本期数的可比性，本次重新编制了 ２００１ 年度会计报 表母公司数，将淄博万杰肿瘤医院纳入母公司数的范围。 附注 １０．资产负债表日后事项 42 期末应付票据余额 １０７，４５６，７０１．００ 元，截止 ２００３ 年 ３ 月 ９ 日，到期应付票据 ７０，２８０，０００．００ 元已经支付。 附注 11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 2002 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 11.22% 9.85% 0.3266 0.3266 主营业务利润 7.84% 6.89% 0.2283 0.2283 营业利润 6.55% 5.75% 0.1906 0.1906 净利润 扣除非经常性损 6.50% 5.71% 0.1892 0.1892 益后的净利润 附注 12.合并会计报表之批准 ２００２ 年度的合并会计报表于 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日经本公司董事会批准通过。 43 附表 1 资产减值准备明细表 编制单位：山东万杰高科技股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,939,219.80 1,360,802.70 497,872.24 7,802,150.26 其中：应收账款 2,790,394.80 1,360,802.70 4,151,197.50 其它应收款 4,148,825.00 497,872.24 3,650,952.76 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,550,307.95 2,550,307.95 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,550,307.95 2,550,307.95 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 附表 2 44 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：山东万杰高科技股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 536,250,000.00 536,250,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 536,250,000.00 536,250,000.00 二、资本公积 年初余额 16 743,476,900.00 743,476,900.00 本年增加数 17 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 743,476,900.00 743,476,900.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 108,164,885.86 94,192,175.00 本年增加数 47 10,222,394.69 13,972,710.86 45 其中：从净利润中提取数 48 10,222,394.69 13,972,710.86 其中：法定盈余公积 49 10,222,394.69 13,972,710.86 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 118,387,280.55 108,164,885.86 其中：法定盈余公积 63 104,794,941.83 94,572,547.14 储备基金 64 企业发展基金 65 13,592,338.72 13,592,338.72 四、法定公益金： 年初余额 66 47,286,273.63 40,299,918.20 本年增加数 67 5,111,197.35 6,986,355.43 其中：从净利润中提取数 68 5,111,197.35 6,986,355.43 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 52,397,470.98 47,286,273.63 五、末分配利润 年初末分配利润 76 291,451,728.10 172,683,685.83 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 102,223,946.96 139,727,108.56 本年利润分配 78 15,333,592.04 20,959,066.29 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填写） 80 378,342,083.02 291,451,728.10 附表 3 46 净资产收益率和每股收益 编制单位：山东万杰高科技股份有限公司 2002 年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 2002 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 0.0958 0.0985 0.3266 0.3266 主营业务利润 0.0669 0.0689 0.2283 0.2283 营业利润 0.0559 0.0575 0.1906 0.1906 净利润 扣除非经常性损 0.0555 0.0571 0.1892 0.1892 益后的净利润 47