大众公用(600635)大众科创2002年年度报告

上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事韩娟芳因公未出席董事会，故委托钟晋倖董事代行表决权。 公司董事长杨国平、财务总监钟晋倖及会计主管人员陈纯华保证本报告中财 务会计报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI DAZHONG ENTERPRISES OF SCIENCE AND TECHNOLOGY , LTD. 英文缩写：DEST 2、公司法定代表人：杨国平 3、公司董事会秘书：钟晋倖 董事会证券事务代表：梁嘉玮 联系地址：上海中山西路 1515 号大众大厦 807 室 电话：021-64288888×5609 传真：021-64288727 电子信箱：dzkc@82222.com 4、公司注册地址：上海浦东商城路 518 号 24 楼 公司办公地址：上海中山西路 1515 号 8 楼 邮政编码：200235 公司国际互联网网址：http://www.dzkcgroup.com.cn 公司电子信箱：dzkc@82222.com 5、公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海中山西路 1515 号 807 室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：大众科创 -1- 股票代码：600635 7、公司的其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点：1991 年 12 月 24 日,上海浦东源深路 1 号 公司变更注册登记日期、地点：2000 年 5 月 17 日,上海浦东商城路 518 号 企业法人营业执照注册号：3100001000612 税务登记号码：310047132208778 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、本年度会计数据和业务数据摘要 （单位：元 ） 指 标 项 目 本年数（元） 利润总额 178,525,832.39 净利润 131,136,635.53 扣除非经常性损益后的净利润 101,769,156.84 主营业务利润 149,805,463.14 其他业务利润 20,933,323.99 营业利润 58,632,261.09 投资收益 113,818,985.14 补贴收入 15,529,687.75 营业外收支净额 -9,455,101.59 经营活动产生的现金流量净额 163,238,263.86 现金及现金等价物净增加额 345,747,348.32 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 扣 除 项 目 本年数（元） 补贴收入 13,737,609.21 股权转让收益 23,153,849.11 营业外收支净额 -7,523,979.63 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 指 标 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 ⑴主营业务收入 1,286,828,466.06 425,339,021.02 231,174,641.29 ⑵净利润 131,136,635.53 125,472,885.53 123,269,286.56 ⑶总资产 3,623,769,370.47 3,097,562,804.60 1,749,393,477.05 -2- ⑷股东权益 1,599,659,456.08 1,153,461,903.18 1,113,678,138.38 ⑸每股收益 0.2401 0.2635 0.2589 ⑹每股净资产 2.93 2.42 2.34 ⑺调整后每股净资产 2.91 2.40 2.32 ⑻每股经营活动产生的现金流 量净额： 0.2989 0.6731 0.1454 ⑼净资产收益率 8.20% 10.88% 10.60% 2002 年扣除非经营性损益后加权净资产收益率 8.12% 3、本年度股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 476181666 440485678.41 115817543.79 64125240.83 56851774.15 1153461903.18 本期增加 70000000 343375831.15 22124213.03 19865512.43 150620076.72 605985633.33 本期减少 2213.90 8821447.89 10661993.30 140302425.34 159788080.43 期末数 546181666 783859295.66 129120308.93 73328759.96 67169425.53 1599659456.08 本期利润增加 本期利润增加 本期利润增加 变动原因 配股 配股 及利润分配 及利润分配 及利润分配 第三节 股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，－） 公 本次变动前 本次变动后 积 送 增 其 配股 金 小计 股 发 他 转 股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ６４，８７３，７５０ ６４，８７３，７５０ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ６４，８７３，７５０ ６４，８７３，７５０ 境外法人持有股份 其 他 ２、募集法人股份 １５１，６０８，７５０ ４００，６２４ ４００，６２４ １５２，００９，３７４ ３、内部职工股份 ２，４００，０００ ６４３，２００ ６４３，２００ ３，０４３，２００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２１８，８８２，５００ １，０４３，８２４ １，０４３，８２４ ２１９，９２６，３２４ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２５７，２９９，１６６ ６８，９５６，１７６ ６８，９５６，１７６ ３２６，２５５，３４２ -3- ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２５７，２９９，１６６ ６８，９５６，１７６ ６８，９５６，１７６ ３２６，２５５，３４２ 三、股份总数 ４７６，１８１，６６６ ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ ５４６，１８１，６６６ （二）、股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 2000 年、2001 年度公司未发行股票。 经 ２００２ 年第一次临时股东大会通过，中国证监会（证监发行字[2002]113 号文）批准，公司实施了 ２００２ 年度配股方案：以 2001 年 12 月 31 日股本总数 476,181,666 股为基数，每 10 股配售 2.68 股。实际配售数量为 70,000,000 股，其 中，向法人股东配售 400,624 股，已流通社会公众股部分配售 54,868,164 股，内 部职工股配售 536,397 股，逾期未被认购的股份 14,194,815 股由承销团包销。配 股价格 6.18 元/股。股权登记日为 2002 年 10 月 25 日，除权基准日 2002 年 10 月 28 日，配股交款起始日为 2002 年 10 月 28 日，配股交款截止日为 2002 年 11 月 8 日，实际募集资金 411,490,678.04 元。本次获配新增的社会公众股 68,956,176 股已于 2002 年 11 月 25 日在上海证券交易所上市流通。截止 2002 年 12 月 31 日 公司股本总额增至 546,181,666 股，其中尚未流通股份为 219,926,324 股，流通股 为 326,255,342 股。 ２、内部职工股的情况：公司因吸收合并向无锡大众于 1999 年 12 月 28 日定 向发行 240 万股内部职工股。又于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日至 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日，按 １０：２．６８ 比例实施了 ２００２ 年度配股方案，截止 2002 年 10 月 28 日职工内部股 由原来的 ２，４００，０００ 股增至 ３，０４３，２００ 股。 根据证监会有关向场外非经批准股票交易场所挂牌交易的个人股东定向发 行的股票流通之规定和上海证券交易所的安排，本公司 ３，０４３，２００ 股因吸收合并 形成的内部职工股定于 ２００３ 年 １ 月 ２ 日上市流通。公司股本总额为 546,181,666 股，其中尚未流通股份为 ２１６，８８３，１２４ 股，流通股为 ３２９，２９８，５４２ 股。 ２、股东持股情况介绍（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） （１） 截止本报告期末股东总数为 １４４４６１ 户。 （２） 前 １０ 名股东情况 占总股本 名次 股东名称 持股数（股） 性质 比例（％） １ 上海大众企业管理有限公司 １３９，４９１，３７０ ２５．５４ 法人股／流通股 ２ 上海煤气销售（集团）有限公司 ５７，８６１，２５０ １０．５９ 法人股 ３ 海通证券有限公司 １３，１３５，４９５ ２．４０ 流通股 ４ 交通银行上海浦东分行 ７，０１２，５００ １．２８ 法人股 -4- ５ 上海大众万祥汽车修理公司 ５，１８４，８３０ ０．９５ 法人股 ６ 无锡客运总公司 ４，８００，０００ ０．８８ 法人股 ７ 上海双发投资有限公司 ４，６００，０００ ０．８４ 法人股 ８ 银丰证券投资基金 ３，７５０，０００ ０．６９ 流通股 中保财产保险无锡分公司离退休 ９ ２，４００，０００ ０．４４ 法人股 职工服务部 １０ 无锡中联实业公司 １，８００，０００ ０．３３ 法人股 说明：持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东分别为上海大众企业管理有限公 司和上海煤气销售（集团）有限公司。两公司无股份被质押和冻结的情况。其中， 上海大众企业管理有限公司系本公司的第一大股东，为控制本公司的关联方，分 别持有法人股股份 133224544 股，流通股股份 6266826 股。在本报告期内因受让 股份和配股共增持了 5475158 股，其中法人股因受让大众保险协议转让法人股 3750000 股，配股认购法人股 400624 股；流通股因配股增持 1324534 股。（本次 股份变动公告刊登于 2002 年 11 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证 券时报》）。上海煤气销售（集团）有限公司为国有法人股在本年度内无股份增减 变动。第三、第八大股东为流通股股东，本公司未知其他控股股东之间是否存在 关联关系、质押、冻结、托管情况或一致行动人的情况。 （３）控股股东介绍： 上海大众企业管理有限公司，总经理顾倚涛，成立于 １９９５ 年 ３ 月 １０ 日，注 册资本为 １５９００ 万元。该公司主要从事出租汽车企业及相关企业的经营管理和企 业管理、投资、技术的咨询、代理、服务和人才培训、商品汽车的转运、汽车配 件零售、客运出租汽车、汽车维修等业务。该公司主要股东上海大众企业管理有 限公司职工持股会占 ９０％股权。 （４）持股比例 １０％（含 １０％以上）的法人股东介绍： 上海煤气销售（集团）有限公司为本公司第二大股东。成立于 １９９７ 年 ７ 月 ５ 日，注册资本为 ３２４５１８ 万元。经营范围为：煤气、天然气、液化气、燃气表 灶、燃气输配、燃气设备用具、厨房设备、燃气工程设计规划。 -5- 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （１） 董事、监事、高级管理人员情况 期初 期末 增减 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 持股数 变动量 变动原因 ＊杨国平 男 ４６ 董事长 ２００２．５－２００５．５ ８５７６６ １０８７５１ ２２９８５ 配股 孔 炜 男 ４８ 副董事长 ２００２．５－２００５．５ ３６０００ ４５６４８ ９６４８ 配股 陈靖丰 男 ３４ 董事、总经理 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 庄建浩 男 ４１ 董事、副总经理 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 钟晋倖 男 ４８ 董事、董事会秘书、２００２．５－２００５．５ １００００ １２６８０ ２６８０ 配股 财务总监 ＊张锡麟 男 ５５ 董事 ２００２．５－２００５．５ ６５９７４ ８３６５５ １７６８１ 配股 ＊杨德红 男 ３５ 董事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ＊金盛利 男 ５２ 董事 ２００２．５－２００５．５ ５３１２２ ６２０００ ８８７８ 配股 ＊韩娟芳 女 ４９ 董事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ＊顾功耘 男 ４５ 独立董事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ＊蒋铁柱 男 ６０ 独立董事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ＊曹永勤 女 ４５ 监事长 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ＊顾倚涛 男 ５２ 监事 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 俞 敏 女 ４２ 监事 ２００２．５－２００５．５ ３９００ ４９４５ １０４５ 配股 庄自国 男 ５２ 总经济师 ２００２．５－２００５．５ ０ ０ 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 张锡麟 上海大众企业管理有限公司 董事长 ２００１．７－２００４．６ 否 顾倚涛 上海大众企业管理有限公司 总经理 ２００１．７－２００４．６ 是 韩娟芳 交通银行上海浦东分行 新区支行行长 ２００１．２－至今 是 （２）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司对董事、监事和高管人员的报酬实行年薪制，并与公司经营绩效挂钩， 由董事会批准后发放；各类津贴根据国家及上海市的有关规定发放；养老金根据 上海市城镇职工养老保险办法执行。 ②现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额： 公司董事、监事及高级管理人员的本年度报酬总额为 １５８ 万元。其中，３０ 万元 ２ 人，１９．６－－２８ 万元 ４ 人，加＊者为不在本公司领取薪金者。金额最高的前 三名董事报酬总额 ８８ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额８８ 万元。 独立董事工作津贴为每年人民币叁万元（含税）。 ２、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘与离任情况： （１）新聘情况： ① 报告期内公司董事、监事进行了换届选举。公司 ２００１ 年度股东大会选举 产生了公司第五届董、监事会成员。公司第五届董事会由 １１ 人组成，公司第五届 监事会由 ３ 人组成。庄建浩、杨德红、顾功耘、蒋铁柱为新入选董事。其中顾功 -6- 耘、蒋铁柱担任本公司独立董事。俞敏经公司员工大会选举，作为职工代表担任 公司第五届监事会监事。 ② ２００２ 年 ５ 月 １０ 日公司第五届董事会第一次会议决议通过聘任公司经营 班子如下：陈靖丰为总经理；庄建浩为副总经理；钟晋倖为财务总监；庄自国为 总经济师。聘任钟晋倖为董事会秘书；聘任梁嘉玮为董事会证券事务授权代表。 上述人员任期三年（同第五届董、监事会任期）。 （２）离任情况： ① 杨玉成、张士楚、缪林标、李龙龄、赵国屏、严世芸六位董事因换届改 选离任。 ② 原监事吴本瑾因换届改选离任。 ③ 原公司副总经理袁丽敏因工作调动任期届满离任。 （３）公司员工的数量、专业构成、教育程度及离退休人数情况 截止报告期末，公司本部员工总数为 ４２ 人，其中中层管理人员为 ８ 人，外 派管理人员为 １２ 人，一般管理人员为 １１ 人。公司现有管理人员平均年龄 ３６ 岁， 大学本科及以上占 ７２％，其中硕士研究生及以上占 ３７％，中级职称及以上占 ５５％。 目前公司无需承担费用的离退休人员。 第五节 公司治理结构 1、公司治理情况 公司已按照《证券法》、《公司法》、《上市公司治理准则》及《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规及规范性文件的要求，照章建制， 规范运作，在组织结构等方面基本达到了“产权清晰、权责明确、政企分开、管 理科学”的现代企业制度要求，并根据有关主管部门的要求完成了《上市公司建 立现代企业制度的自查报告》。报告期内修改、增订了公司章程、股东大会、董 事会、监事会议事规则、信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）、独立董事 制度、总经理工作细则、财务总监工作细则，上述制度业已经过 2001 年度股东 大会审议通过。 为了规范公司投资决策、投资管理程序，加强内部财务、审计和证券信息等 事务管理，本公司全面修订了《管理制度汇编》，强化公司各部门在投资行为、 对外担保、人事管理、资金管控等方面的管理职能，使得公司的各项内部控制制 度更趋完善，从而为保障投资者的权益和企业资产的安全、完整提供了切实可行 的制度保证。 -7- ２、独立董事履行职责情况 2002 年 5 月 10 日，经公司董事会提名、公司 2001 年度股东大会通过，公 司聘任了顾功耘、蒋铁柱两位独立董事，并按照相关法律法规、中国证监会发布 的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的要求，诚 信勤勉地履行自己的职责，公司并在《独立董事制度》中规定了为保证独立董事 有效行使职权，公司为独立董事提供的工作条件。 截止 2002 年 12 月 31 日，上 述两位独立董事分别参加了公司第五届第一至六次董事会和二次股东大会，独立 审查公司的关联交易和重要合同等，为公司重大决策提供专业及建设性意见，并 认真监督管理层的工作，促进了公司治理结构的完善。维护了公司和全体股东的 合法权益。 3、公司与控股股东“五分开”情况： 本公司的控股股东为上海大众企业管理有限公司，本公司与其在业务、人 员、资产、财务、机构上完全分开，做到了业务、资产、人员独立、机构完整、 财务独立，具有经营独立性。 ①业务方面 公司自 １９９９ 年起，经过了三年的产业结构调整，公司已成功转型成为以城 市公用事业产业为主，以高新技术产业为辅的投资控股型集团，而 控股股东上海 大众企业管理有限公司的主营业务所涉足领域与公司没有重叠。公司在业务上是 独立的。 ②资产方面 本公司的主要业务均存在于本公司下属子公司中，各子公司具有各自的产、 供、销系统，公司的产、供、销完全独立；不存在被控股股东占用资金、资产及 其他资源的情况；与控股股东在工业产权及非专利技术方面也完全独立。 ③人员方面 本公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等经营层的高管人 员均在上市公司领取薪酬。本公司的董事和经理人选的产生均符合法定程序， 不存在控制股东干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情况。本 公司劳动、人事及工资管理完全独立于控股股东。 ④机构方面 本公司股东大会、董事会和监事会等机构与控股股东完全独立，运作正常； 不存在合署办公的情况；本公司的生产经营场所均存于各下属子公司中，办公机 -8- 构与生产经营场所完全分开，具有独立的生产经营机构，与控股股东之间也不存 在混合经营情况。 ⑤财务方面 本公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系、独立的财务会 计制度和对控股子公司的财务管理制度。本公司会计核算体系完备，财务人员的 岗位责任明确，合并会计报表的编制方法完善，财务管理独立、完备、有效。公 司具有独立的银行帐户，独立依法纳税。本公司按照管理制度独立作出财务决策， 不存在控股股东干预公司资金使用情况。 4、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情 况： （1）选择机制：根据公司发展的需要，一般由总经理提名，按择优录用的 原则，考核通过后，由董事会决定公司高级管理人员的聘任，任期三年。 （2）考评机制：本公司高级管理人员由董事会按年度对高级管理人员的业 绩和履职情况进行考评，根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至 聘用与否。本公司对高级管理人员实行年薪制，由年基薪与年股金两部分组成。 经营者完成董事会确定的基本目标，可获得年基薪部分，若未能完成董事会确定 的经营目标，公司则不兑现年股金部分。 （3）激励机制：在完成公司目标利润的基础上，经营者方可获得相应的年 薪。在任期内经营业绩突出、绩效显著，经董事会讨论决定，可以另给予一次性 现金奖励。 （4）约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及财务、人 事管理等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的 约束。 第六节 股东大会简介 １、公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时 报》上刊登召开 ２００１ 年度股东大会通知，并于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日在虹漕南路 ２００ 号（市委礼堂）召开，出席本次大会股东及授权代表 ７５０ 人，代表股份 ２２２５０．７６５７ 万股，占公司股份总数 ４７６１８．１６６６ 万股的 ４６．７３％。会议审议通过了如下决议： 《２００１ 年度董事会工作报告》、《２００１ 年度监事会工作报告》、《２００１ 年度财务决 算报告和 ２００２ 年度财务预算报告》、 《２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度股利分 -9- 配政策预案》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细 则）》、《关于公司固定资产、在建工程和无形资产等减值准备用追溯调整处理的议 案》、《关于为大众交通提供累计金额不超过 ５ 亿元人民币贷款担保的议案》、《关 于续聘会计师事务所及其费用支付标准的议案》、《关于选举独立董事的议案》、 《关于独立董事津贴暂行办法的议案》、《关于新一届董事会成员的提名名单的议 案》、《关于选举新一届监事会成员的议案》、《关于提请延长增发 Ａ 股决议有效期 的议案》。 公司 ２００１ 年年度股东大会决议通过公司董事会、监事会换届选举的议案。 公司第四届董事会全体董事任期届满三年，经第四届董事会及股东单位提名 推荐，公司 ２００１ 年度股东大会选举通过杨国平、孔炜、陈靖丰、庄建浩、钟晋 倖、张锡麟、杨德红、金盛利、韩娟芳、顾功耘、蒋铁柱等 １１ 人为公司第五届 董事会成员，其中顾功耘、蒋铁柱为公司第五届董事会独立董事。 公司第四届监事会全体监事任期届满三年，经第四届监事会及股东单位提名 推荐，公司 ２００１ 年度股东大会决议通过曹永勤、顾倚涛、俞敏等 ３ 人为公司第 五届监事会成员，其中俞敏同志经公司员工大会选举，作为职工代表担任公司第 五届监事会监事。 本次股东大会由上海金茂律师事务所进行了法律见证并出具《２００２ 年度股东 大会法律意见书》。该法律意见书认为：本次会议合法有效。本次股东大会的决议 公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 ２、公司于 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日在上海影城召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会， 出席本次大会股东及授权代表 228 人，代表股份 22208.0677 万股，占公司股份总 数 ４７６１８．１６６６ 万股的 46.6378％。大会审议通过如下决议：《关于公司再融资方式 由增发新股改为配股的议案》、《关于公司符合配股条件的议案》、《关于公司配股 的预案》、《关于公司配股募集资金项目可行性分析的议案》。 本次股东大会由上海金茂律师事务所进行现场见证并出具法律意见书。该法 律意见书认为：本次股东大会通过的各项决议合法有效。本次股东大会的决议公 告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 -10- 第七节 董事会报告 1、公司经营状况 ２００２ 年度，公司董事会根据股东大会确定的各项目标，勤勉尽责，顺利完 成了全年的经营计划，并已成功转型成为领先的以城市公用事业产业为主，以高 新技术产业为辅的投资控股型集团。公司在对公用事业产业（城市交通、城市燃 气）、高新技术产业两大投资领域的投资、管理、资源整合等方面得到了进一步 的提升，核心竞争能力得到了明显的加强。公司分行业数据中：工业类主营业务 收入为 ３４４９ 万元，主营业务利润为 ２０９ 万元；商业类主营业务收入为 １０３５３１ 万元，主营业务利润为 ８２９８ 万元；服务类主营业务收入为 ２１８５２ 万元，主营业 务利润为 ７４０６ 万元。 公司在交通运输领域投资的主要企业──大众交通（集团）股份有限公司 （６００６１１），该公司系在上海证券交易所挂牌的上市公司，其核心主业为客运服 务和现代物流。其业务规模、市场占有率、经营效益处于行业的领先地位。截止 ２００２ 年底，该公司主营业务收入 １９５５５３ 万元；主营业务成本为 １４２７９９ 万元； 毛利率为 ２６．９８％。 上海虹口大众出租汽车有限公司为公司在交通运输业中投资的另一家骨干 企业，主要从事出租汽车客运业务。截止 ２００２ 年底，该公司主营业务收入 ８２８７ 万元；主营业务成本为 ４５２９ 万元；毛利率为 ４５．３５％。 公司在环保燃气领域投资的主要企业──上海大众燃气有限公司。该公司系 上海首家投资多元化的燃气销售特大型骨干企业，核心业务为燃气输配供应与销 售服务。截止 ２００２ 年底，该公司主营业务收入 １０ 亿元；主营业务成本为 ９．２７ 亿元；毛利率为 ８．００％。 公司主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 控股公司名称 业务性质、主要服务领域 注册资本 净资产 净利润 大众交通（集团） 主业为客运服务和现代物流 59,870 219,342 22,136 股份有限公司 上海虹口大众出 出租汽车客运业务 15,800 18,509 3,192 租汽车有限公司 上海大众燃气有 燃气输配供应与销售服务 80,000 86,633 5,362 限公司 随着公司的成功转型，公司加强了在公用事业产业（城市交通、城市燃气）、 -11- 高新技术产业两大投资领域的核心竞争能力。在巩固加强交通运输投资管理的基 础上，着重对上海大众燃气有限公司在体制、机制、人员、市场、管理等方面进 行了改革，从而为更好地适应上海燃气行业的体制变革，迎接日益激烈的市场竞 争打下了坚实的基础，取得了突出的业绩。同时受公司产业整合和投资控股型集 团形成的影响，公司的主营业务收入、主营业务利润和营业利润与去年同期相比 均发生了大幅变动。 ２、投资情况 （１）募集资金使用情况 本报告期内公司发行股票 ７０００ 万股，实际募集资金净额（扣除发行费用等） 41149.07 万元，资金到位时间为 2002 年 11 月 8 日。募集资金使用情况如下： 募集资金承诺投资项目 实际投资项目及进度 １、投资城市环保燃气 （１）受让市南公司 ５０％的权益（４００００ 万元） 已投且实施完毕 （２）增资天然气管网的改造和建设（３００００ 万元） 未投 ２、投资高新技术 （１）对上海中医大药业股份有限公司实施增资扩股（５０００ 万元） 未投 （２）发起设立上海大众植物胶囊有限公司（暂定名）（１００００ 万元） 未投 （３）麒麟菜养殖及卡拉胶加工技术改造项目（８７８０ 万元） 未投 说明：①上述“受让市南公司 ５０％的权益”项目由于各项准备工作进展顺利，公 司通过自筹资金已于配股完成之前实施了该项目，并用本次部分募集资金予以归 还相应的银行贷款。 ②公司按照实际募集资金量和轻重缓急的顺序对承诺项目进行了投资，该项 目实际投资额为 ４００００ 万元，目前募集资金余额为 １１４９．０７ 万元。该项目在 ２００２ 年度产生利润 ２５６８ 万元，超过计划收益。 （２）非募集资金投资情况 根据 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日公司第五届董事会第六次会议决议，公司运用自有 资金增持深圳市创新投资集团有限公司 24238 万股，总计金额 25450 万元；同时 受让隆鑫集团有限公司所持有的深圳市创新投资集团有限公司 ５０００ 万股，总计 金额 ５２５０ 万元。截止 ２００２ 年底，该项目产生利润 １０１８ 万元。 -12- 3、公司财务状况 项 目 2002 年度 2001 年度 增减幅度（%） 总资产 3,623,769,370.47 3,097,562,804.60 16.99％ 股东权益 1,599,659,456.08 1,153,461,903.18 38.68％ 主营业务利润 149,805,463.14 90,414,475.70 65.69％ 净利润 131,136,635.53 125,472,885.53 4.51％ 现金及现金等价物 345,747,348.32 323,767,247.39 6.79％ 净增加额 投资收益 113,818,985.14 100,979,334.07 12.72％ 公司财务状况变动的主要原因： （１）总资产增加是由于报告期内，公司发行股票 ７０００ 万股及公司利润增加 所致； （２）股东权益增加是由于报告期内，公司发行股票 ７０００ 万股及公司利润增 加所致； （３）主营业务利润增加是由于为上年度合并上海大众燃气有限公司 10－12 月利润及利润分配表，本年度合并其全年利润及利润分配表，以及增加合并报表 单位而相应增加主营业务收入所致； 4、本年度董事会日常工作情况 （1）本报告期内，公司董事会共召开了 8 次会议 ①公司第四届董事会第八次会议于 2002 年 4 月 8 日召开，会议审议通过了： 2001 年度董事会工作报告；2001 年年报及年报摘要；2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告；2001 年度公司利润分配预案；2002 年度股利分配政策的议 案；关于修改《公司章程》的议案；拟订《股东大会议事规则》、《独立董事制度》 的议案；修改《董事会议事规则》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》 的议案；关于公司固定资产、在建工程和无形资产等减值准备用追溯调整处理的 议案；关于对大众交通提供累计金额不超过 5 亿元人民币贷款担保的议案；关于 续聘会计师事务所及其费用支付标准的议案；关于提名独立董事的议案；关于独 立董事津贴暂行办法的议案；关于新一届董事会成员的提名名单的议案；关于总 经理 2002 年度年薪的议案；关于提请延长增发 A 股决议有效期的议案；关于召 开 2001 年度股东大会的议案。 ②公司第四届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开，会议审议通过了 如下决议：公司 ２００２ 年 １ 季度报告；关于公司第一大股东提名独立董事的临时 议案。 -13- ③公司第五届董事会第一次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日召开，会议审议通过了 如下决议：选举杨国平为董事长，孔炜为副董事长；董事会聘任公司经营班子： 陈靖丰为总经理；庄建浩为副总经理；钟晋倖为财务总监；庄自国为总经济师。 聘任钟晋倖为董事会秘书；聘任梁嘉玮为董事会证券事务授权代表。 ④公司第五届董事会第二次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日以通讯表决方式召开， 审议通过了如下决议：公司建立现代企业制度自查报告。 ⑤公司第五届董事会第三次会议于 2002 年 7 月 26 日召开，会议审议通过了 如下决议：审议通过了公司 2002 年半年度报告正文及其摘要； 审议通过了公司 2002 年上半年度总经理经营工作报告。 ⑥公司第五届董事会第四次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日召开，会议审议通过了 以下议案：关于公司再融资方式由增发新股改为配股的议案；关于公司符合配股 条件的议案；关于公司配股的预案；关于公司配股募集资金项目可行性分析的议 案。 ⑦公司第五届董事会第五次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日以通讯表决方式召 开。审议通过了以下决议：公司 ２００２ 年 ３ 季度报告。 ⑧公司第五届董事会第六次会议于 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日以通讯表决方式召 开，审议通过了如下决议：同意《深圳市创新投资集团有限公司与上海大众科技 创业（集团）股份有限公司的增资入股协议》；同意《隆鑫集团有限公司与上海 大众科技创业（集团）股份有限公司的股权转让协议》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会顺利地完成了 2001 年度股东大会确定的本年度的工作目 标，全面执行了股东大会授权董事会的有关事项、利润分配方案等工作，并根据 2002 年第一次临时股东大会的决议于 2002 年 10 月 28 日实施了 2002 年度配股 方案（详见第七节 2（1））。 5、本次利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师审计 2002 年公司实 现税后利润 13113.66 万元，比上年增长 4.51％。公司董事会依照国家有关法律、 法规和公司《章程》的有关规定，提出如下分配预案： ①按照国家有关法律、法规和公司《章程》的有关规定，提取两金： 提取法定公积金 2212.42 万元(含子公司提取数)，占税后利润的 16.87％；提 取法定公益金 1986.55 万元(含子公司提取数)，占税后利润的 15.15％。 ②提取两金后，2002 年公司可供股东分配的利润为 8914.69 万元，加上上年 未分配利润 5685.18 万元，加上其他转入数 1948.34 万元，本次可供分配的利润 -14- 为 16548.21 万元。拟提议本次分配方案为：每股派发现金红利 0.18 元(含税)， 共派发现金红利 9831.27 万元，剩余可分配利润 6716.94 万元结转 2003 年度使用。 本年度不进行公积金转增股本。 上述利润分配预案尚须经公司 2002 年度股东大会表决通过后才能实施，股 利发放的办法与时间，公司另行公告。 第八节 监事会报告 １、 报告期内监事会工作情况： 报告期内监事会共召开 ８ 次会议。 ①公司第四届监事会第八次会议于 2002 年 4 月 8 日召开，会议审议通过了： 2001 年度监事会工作报告；监事会议事规则；监事会换届选举的议案；2001 年 年报及年报摘要；2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告；2001 年度公司 利润分配预案及 2002 年度股利分配政策的议案；关于公司固定资产、在建工程 和无形资产等减值准备用追溯调整处理的议案；关于对大众交通提供累计金额不 超过 5 亿元人民币贷款担保的议案；关于续聘会计师事务所及其费用支付标准的 议案。 ②公司第四届监事会第九次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开，会议审议通过了 如下决议：公司 ２００２ 年 １ 季度报告。 ③公司第五届监事会第一次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日召开，会议审议通过了 如下决议：会议选举曹永勤为监事长。 ④公司第五届监事会第二次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日以通讯表决方式召开， 审议通过了如下决议：公司建立现代企业制度自查报告。 ⑤公司第五届监事会第三次会议于 2002 年 7 月 24 日召开，会议审议通过 了如下决议：审议通过了公司 2002 年半年度报告正文及其摘要； 审议通过了公 司 2002 年上半年度总经理经营工作报告。 ⑥公司第五届监事会第四次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日召开，会议审议通过了 以下议案：关于公司再融资方式由增发新股改为配股的议案；关于公司符合配股 条件的议案；关于公司配股的预案；关于公司配股募集资金项目可行性分析的议 案。 ⑦公司第五届监事会第五次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日以通讯表决方式召 开。审议通过了以下决议：公司 ２００２ 年 ３ 季度报告。 ⑧公司第五届监事会第六次会议于 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日以通讯表决方式召 开，审议通过了如下决议：同意《深圳市创新投资集团有限公司与上海大众科技 -15- 创业（集团）股份有限公司的增资入股协议》；同意《隆鑫集团有限公司与上海 大众科技创业（集团）股份有限公司的股权转让协议》。 ２、 监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 监事会根据有关法律和法规，全面履行了对公司董事会成员、公司经理以 及其他高级管理人员的监督职能，列席公司各次董事会会议，出席了公司股东大 会，对董事会、股东大会的召集、召开、议事、决策等程序进行了监督，审议了 各项议案。公司监事会认为： ①２００２ 年度，董事会圆满地执行了股东大会决议及授权事项，决策程序符 合《公司法》、《证券法》、《公司章程》，公司内控制度完善，公司董事及高级管 理人员在执行公司职务时没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司及全体股 东权益的行为； ②本年度公司继续聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为审计机构， 在其出具的公司 2002 年度的审计报告中没有解释性说明，无保留意见、否定意 见，也没有无法表示意见的情况。监事会认为该财务报告真实地反映了公司的财 务状况和经营成果； ③公司于 ２００２ 年 １１ 月发行股票 ７０００ 万股，实际募集资金净额 41149.07 万 元。公司按照招股说明书中的承诺，已投入相应项目中使用。监事会认为：公司 本次募集资金的实际投入项目与公司在招股说明书中承诺的投入项目是一致的。 ④本报告期内公司在收购出售资产的过程中，交易价格合理，没有发现内 募交易，没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为； 第九节 重要事项 １、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、本报告期内公司在出售资产方面的情况 ①公司与上海市北新技术投资发展有限公司签订股权转让协议，将上海虹口 大众出租汽车有限公司 9.57%的股权以 2946.94 万元的价格转让给对方，取得转 让收益 988.06 万元，上述交易已办理了产权交割手续。 ②公司与上海广年实业有限公司签订股权转让协议，将上海大众科技研究发 展有限公司 82.50%股份以 2,087.07 万元转让给对方，取得转让收益 218.88 万元， 上述交易已办理了产权交割。 ③公司分别与上海广年实业有限公司、上海大众万祥汽车修理公司、上海大 众科技研究发展有限公司签订股权转让协议，将上海大众凌伟生化股份有限公司 71%股份以 6,172.74 万元转让给对方，取得转让收益 1,289.02 万元，上述交易已 -16- 办理了产权交割。 ④公司分别与上海市北新技术投资发展有限公司、上海大众科技研究发展有 限公司签订股权转让协议，将上海浦大房地产发展有限公司 100%股份以 1,128.12 万元转让给对方，取得转让收益 30.87 万元，上述交易已办理了产权交割。 ⑤公司分别与上海广年实业有限公司、上海大众凌伟生化股份有限公司签订 股权转让协议，将上海久企贸易实业有限公司 １００％股份以 １，３９３．７９ 万元转让给 对方，取得转让收益 １３４．４５ 万元，上述交易已办理了产权交割。 ３、本报告期内公司重大关联交易事项。 公司的子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限 公司签订协议，将上海虹口大众出租汽车有限公司的营运车辆委托大众交通（集 团）股份有限公司进行托管，双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用按实 进行结算，2002 年上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有 限公司结算托管收入 8,254.10 万元，结算托管成本及费用 1,542.39 万元。 ４、重大合同 本公司下属子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份 有限公司签定协议，将营运车辆从 １９９９ 年 ８ 月 １ 日起委托其经营管理。双方 根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，报告期内与大众交 通（集团）股份有限公司结算收入 ８２５４．１０ 万元，结算成本及费用 １５４２．３９ 万元。 ５、重大担保 担保金额 是否履 是否为关 担保对象名称 发生日期 担保类型 担保期 （万元） 行完毕 联方担保 大众交通（集团） ２００１．８．１４ ８０００ 连带责任 ２００１．８．１４－２００２．１．１４ 是 是 股份有限公司 ２００１．８．１５ ９０００ 连带责任 ２００１．８．１５－２００２．１．１５ 是 是 ２００１．８．１６ ９８００ 连带责任 ２００１．８．１６－２００２．１．１６ 是 是 ２００１．９．２０ ２５００ 连带责任 ２００１．９．２０－２００２．３．８ 是 是 ２００１．１０．１５ ５０００ 连带责任 ２００１．１０．１５－２００２．３．２５ 是 是 ２００１．１１．１６ ６０００ 连带责任 ２００１．１１．１６－２００２．４．１６ 是 是 ２００１．１２．４ ８０００ 连带责任 ２００１．１２．４－２００２．５．２４ 是 是 ２００１．６．２５ ５０００ 连带责任 ２００１．６．２５－２００２．５．２０ 是 是 ２００１．１２．２９ １５００ 连带责任 ２００１．１２．２９－２００２．６．２８ 是 是 ２００２．９．１０ ９０００ 连带责任 ２００２．９．１０－２００３．３．５ 否 是 ２００２．９．１３ ５０００ 连带责任 ２００２．９．１３－２００３．３．１０ 否 是 ２００２．９．２０ ６０００ 连带责任 ２００２．９．２０－２００３．３．１７ 否 是 -17- ２００２．９．１８ １５００ 连带责任 ２００２．９．１８－２００３．３．１７ 否 是 ２００２．９．２５ ５０００ 连带责任 ２００２．９．２５－２００３．３．２０ 否 是 ２００２．１２．１６ ５０００ 连带责任 ２００２．１２．１６－２００３．６．１５ 否 是 ２００２．１２．２５ ４０００ 连带责任 ２００２．１２．２５－２００３．６．２３ 否 是 海南大众海洋产 ２００１．６．１９ ６０００ 连带责任 ２００１．６．１９－２００６．６．１８ 是 是 业有限公司 ２０００．９．２２ １０００ 连带责任 ２０００．９．２２－２００６．９．２２ 否 是 上海虹口大众出 ２００１．１２．２０ ５０００ 连带责任 ２００１．１２．２０－２００２．６．１８ 是 是 租汽车有限公司 ２００１．６．８ １５００ 连带责任 ２００１．６．０８－２００２．６．６ 是 是 上海中医大药业 ２００２．６．２６ １５００ 连带责任 ２００２．６．２６－２００３．６．２５ 否 是 股份有限公司 ２００２．３．２９ １０００ 连带责任 ２００２．３．２９－２００３．３．２８ 否 是 上海松江管道煤 ２００１．８．１１ ４００ 连带责任 ２００１．８．１１－２００２．８．１０ 是 是 气有限公司 ２００１．９．６ ４００ 连带责任 ２００１．９．６－２００２．９．５ 是 是 上海奉贤建设投 ２００２．７．１ ８００ 连带责任 ２００２．７．１－２００３．６．３０ 否 否 资有限公司 担保发生额合计 １０７９００ 担保余额合计 ３９８００ 其中：关联担保余额合计： ３９０００ ６、本报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ７、 关联债权债务往来 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 上海市政资产经营发展 ６９７２ ６９７２ 有限公司 合计 ６９７２ ６９７２ 注：该金额系上海大众燃气有限公司对上海市政资产经营发展有限公司的应付款项。 ８、承诺事项： ①公司大股东大众保险股份有限公司原持有本公司 ３７５ 万股法人股（占总股 本 ０．６９％），根据《中华人民共和国保险法》的要求，保险公司不得对企业投资。 公司于 ２００２ 年 ４ 月承诺将敦促其在一年内将所持有的股份转让。经协商，大众 保险股份有限公司于 ２００２ 年 １１ 月协议出让该部分股份。受让方为上海大众企业 管理公司，并于 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日在中央登记结算公司上海分公司正式办理过 户手续。大众保险股份有限公司不再持有本公司股份。 -18- ②公司第一大股东上海大众企业管理有限公司及其股东─职工持股会承诺 将在相关政府部门的支持下，按国家现行有效的文件对其职工持股会进行进一步 规范。鉴于职工持股会属于历史遗留问题，涉及面较为广泛，解决过程中存在诸 多复杂的程序，目前该项工作正在进行之中。 ８、经公司董事会研究，并经 ２００１ 年度股东大会审议通过，公司将继续聘请 上海立信长江会计师事务所有限公司为审计机构，并按标准支付审计费用。公司 ２００２ 年度应支付上海立信长江会计师事务所有限公司的审计费用为 ５５ 万元，差 旅及住地费用由公司承担。公司 ２００１ 年度支付上海立信长江会计师事务所有限 公司的审计费用为 ４０ 万元。上海立信长江会计师事务所有限公司为公司提供审 计服务的连续年限为 ２ 年。 ９、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受证券监管部门处罚的情况。 １０、公司于 2003 年 4 月 3 日接第二大股东上海煤气销售（集团）有限公司 （简称“煤气公司”）通知，煤气公司与上海市政资产经营发展有限公司（简称 “上海市政发展”）签署了《股权划转协议书》、《股权划转协议之补充协议》。协 议约定将煤气公司原持有的 5786.125 万股（占本公司总股本的 10.59%）大众科 创国有法人股划转给上海市政发展。本次股份转让手续完成后，上海市政发展持 有本公司国有法人股 5786.125 万股，是本公司的第二大股东。本次公告及双方 的《股东持股变动报告书》刊登于 2003 年 4 月 5 日的《上海证券报》、《中国证 券报》和《证券时报》。 第十节 财务会计报告 1、本公司 2002 年财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册 会计师王德霞、潘莉华审计，出具信长会师报字（ 2003）第 10748 号标准无保留 审计报告。 审计报告 信长会师报字（2003）第 10748 号 上海大众科技创业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二ОО二年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表， 二ОО二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司二ОО二年十二月三十一日的财务状况和二ОО二年度经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 -19- 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国.上海市 王德霞、潘莉华 南京东路 61 号 4 楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二ОО三年四月十一日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注： 会计报表附注 一、公司简介： 上海大众科技创业（集团）股份有限公司（原名上海浦东大众出租汽车股份有限公司） 于 1991 年 12 月 24 日成立，1993 年 3 月 4 日正式挂牌交易。公司法定代表人为杨国平。公 司经营范围为实业投资，国内商业（除专项审批规定），资产重组，收购兼并及相关业务咨 询，附设分支机构。2001 年公司投资上海大众燃气有限公司，上海大众燃气有限公司的经 营范围为煤气、天然气、燃气表灶、燃气设备用具、燃气厨房设备、燃气输配、燃气工程规 划、设计施工等。截至 2002 年 12 月 31 日，公司股本总额为 546,181,666.00 元。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折 合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门 借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定 予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换 形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场 汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为 人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定 为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或 相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， -20- 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义 务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏账 损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例： 坏账准备的计提范围为应收账款及其他应收款；坏账准备的计提方法为按帐龄分析及结 合个别认定。计提比例如下： 帐 龄 计提比例 一年以内 1％ 一至二年 5％ 二至三年 10％ 三至四年 30％ 四至五年 50％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货的分类为：材料采购、原材料、包装物、在产品、委托加工物资、低值易耗品、 库存商品、分期收款发出商品、开发产品、工程施工。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法、加权成本核算法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品、包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限 平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。如金额较小，则在产生股权投资差 额的当年全部摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投 资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合 同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的 利息。 -21- 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限 超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、运输设备、专用设备、通用设备、其他设备。 3、固定资产的计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最 低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 4－45 年 4％－5％ 24％－2.11％ 运输设备 5－10 年 4％－10％ 19.2％－9％ 专用设备 5－20 年 4％－10％ 19.2％－4.5％ 通用设备 1－20 年 4％－10％ 96％－4.5％ 其他设备 5－10 年 4％ 19.2％－9.6％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产计价和摊销方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限 的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规 定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 -22- 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、借款费用资本化期间： 按期计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司对深圳创新投资集团有限公司因增加投资 比例由成本法核算改为权益法核算，进行追溯调整。 2、公司进行权益法核算的大众交通（集团）股份有限公司因会计政策、会计估计、会 计差错的变更采用追溯调整，公司按照财政部财会（2002）18 号文的规定相应进行了追溯 调整。 3、2002 年税务部门对公司 2001 年度所得税进行汇算清缴，公司对差异数进行了相应 的追溯调整。 4、公司控股子公司上海虹口大众出租汽车有限公司 2002 年对营运车辆计提折旧由 8 年变更为 5 年，并采用未来适用法进行会计处理，调整当年折旧计提数。 5、上述各项对会计报表的影响数如下： 成本法改权益法 大众交通 折旧年限 项 目 所得税 合计 追溯调整 追溯调整 调整 对 2001 年初留存收益影响 --- -6,885,948.84 1,604,722.16 --- -5,281,226.68 其中：对 2001 年初未分配利润影响 --- -5,508,759.08 1,283,777.72 --- -4,224,981.36 -23- 对 2001 年净利润影响 1,700,138.84 -5,628,632.34 1,071,718.62 --- -2,856,774.88 对 2002 年初资本公积影响 --- 686,659.27 --- --- 686,659.27 对 2002 年初留存收益影响 1,700,138.84 -12,514,581.18 2,676,440.78 --- -8,138,001.56 其中：对 2002 年初未分配利润影响 1,360,111.08 -10,011,664.96 2,141,152.62 --- -6,510,401.26 对 2002 年净利润影响 --- --- --- -9,427,660.45 -9,427,660.45 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规 定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 增值税 营业税 城建税 所得税 税 率 13％－17％ 3％－5％ 1％－7％ 15％－33％ 煤气、天然气按销售收入的 13％计征增值税；出租汽车的经营根据有关规定按车辆定 额收入的 3％计征营业税，施工工程收入按收入的 3％计征营业税。上海大众凌伟生化股份 有限公司注册在浦东新区，城建税税率为 1％。 （二）税负减免： 1、海南大众海洋产业有限公司根据琼海市地方税务局的减免税证明，1998 年至 1999 年免征企业所得税，2000 年至 2002 年减半征收企业所得税。 2、上海虹口大众出租汽车有限公司 2002 年度共收到上海市虹口区经济委员会、上海市 虹口区科学技术委员会专项补助补贴款 12,133,030.22 元，已列入补贴收入。 3、海南大众海洋产业有限公司 2002 年收到海南省财政厅财政贴息款 800,000.00 元，地 产地销免税款 565,757.53 元，已列入补贴收入。 4、上海大众凌伟生化股份有限公司收到上海市浦东新区高桥镇财政所奖励款 100,000.00 元，已列入补贴收入。 5、上海市南燃气发展有限公司根据上海市税务局黄浦分局(2001)黄税八字第 816 号定 期减免企业所得税通知书，自 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止免征企业所得税。 6、上海市南燃气发展有限公司 2002 年收到黄浦区财政局扶持金 1,862,900.00 元，已列 入补贴收入。 7、上海燃气技术发展有限公司 2002 年收到浦东新区财政局补贴款 68,000.00 元，已列 入补贴收入。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 本公司投资额 本公司所占 是否 被投资单位全称 经营范围 （万元） （万元） 投资比例 合并 海洋产品、农产品的养(种)殖、加工、生 海南大众海洋产业有限公司 产、销售；蜡质玉米淀粉和变性淀粉生产、 3,000 2,616.50 87.22% 是 （注 1） 加工、销售；海洋生物工程技术的研究、 开发、中介、咨询、转让。 上海虹口大众出租汽车有限公司 15,800 出租汽车营运、销售汽车配件 13,587.94 86.00％ 是 （注 2） 上海佘山大众房地产置业发展 房地产开发经营 (涉及许可经营的凭许可 3,000 1,530 51％ 否 有限公司 证经营) 房地产经营，房地产咨询服务，物业管理， 上海缘起置业有限公司 1,000 900 90% 是 销售建筑装潢材料 煤气、天然气、燃气表灶、燃气设备用具、 上海大众燃气有限公司 80,000 燃气厨房设备、燃气输配、燃气工程规划、 40,000 50％ 是 设计施工。 上海浦西工业煤气营销有限公司 经营煤气单位客户的业务受理、测估、维 100 90 90％ 否 （注 3） 修、抄表管理，燃气表、灶具、热水炉、 -24- 空调专用燃气设备及管道的测估、施工、 安装，各类燃气技术咨询、技术服务 燃气专用机电设备、配套备件、汽配零件、 上海煤气物资供销公司 管道阀门、五金交电、金属材料、燃气物 200 200 100% 是 （注 4） 资、化工产品(不含危险品 )仪器仪表电工 器材、像塑制品、建筑材料、仓储 煤气设施工程方案设计、技术咨询业务、 燃气设备及管道安装、维修、厨房设备、 上海市南燃气发展有限公司 1,000 建筑及装潢材料、家用电器、五金交电、 1,000 100% 是 （注 5） 电子计算机、百货、机电产品、化工原料 （除危险品）、汽车配件（凭许可证经营） 上海市南煤气管道工程有限公司 4,000 煤气排管安装、机电设备安装；室内装潢 4,000 100％ 是 （注 6） 上海燃气技术发展有限公司 燃气技术开发与应用，科技成果产业化， 1,000 510 51％ 是 （注 7） 提供相关技术服务 从事燃气管道非开挖更新技术的开发、咨 上海普鲁士格管道工程技术有限 USD20 询服务及管道工程设备、材料的研制（涉 USD10.2 51％ 是 公司（注 8） 及许可经营的凭许可证经营） 建设工程燃气管道、以燃气管道及附属设 备新技术、新工艺、新设备的开发与应用、 上海华焰燃气管道工程技术发展 108 技术咨询的“四技”服务的科技经营，燃 64.8 60％ 否 有限公司（注 9） 气管道特殊工程的咨询服务，燃气管道设 备的检测、维修及服务 建设工程燃气管道施工，管道煤气及液化石 上海煤气实业工程有限公司 656 油气附属设备，液化石油气经营，燃气设备 656 100％ 否 （注 10） 业务技术咨询服务 保税区内燃气供应、燃气设施的维修和管 理及代办燃气服务、燃气设施工程方案设 上海杰美国际贸易有限公司 326.8 计、服务和承包相关工程、国际贸易(包括 181.8 55.63% 否 （注 11） 与区内有外贸权的企业的贸易)、国内保税 区企业间的贸易. 房地产开发经营、室内装潢、建筑材料、 上海汇丰房地产开发经营公司 1,500 房地产业务咨询、物业管理、房屋交换、 1,500 100％ 否 （注 12） 建筑装潢材料. 上海市南天然气转换有限公司 燃气具设备转换、服务。家用灶、热水器、 500 350 70% 否 （注 13） 中(西)餐灶安装维修(限分支机构经营) 上海美全安保服务有限公司 50 安保服务(限本煤气系统内)、劳防用品 30 60% 否 （注 14） 热水器、热水炉、脱排油烟机、灶具、厨 上海市南燃气具服务中心 200 房用品、家用燃气具、燃气专用机电设备、 200 100％ 否 （注 15） 管道阀门、金属材料、橡塑制品。 建筑装饰施工(三级)、水电煤、制冷、厨 上海汇丰建筑装潢工程公司 100 房设备设计安装、房屋维修、建筑五金、 100 100％ 否 （注 16） 建筑材料 注 1、期初海南大众海洋产业有限公司由母公司投资 95％，上海大众科技研究发展有限 公司投资 5％。2002 年 9 月海南大众海洋产业有限公司增资（注册资本由 2,500 万元变更为 3,000 万元）及吸收新股东后，公司对其的投资比例为 87.22%。 注 2、期初上海虹口大众出租汽车有限公司由母公司投资 95.57％，2002 年 6 月母公司转 让上海虹口大众出租汽车有限公司 9.57%的股权后，公司对其投资比例为 86%。 注 3、上海浦西工业煤气营销有限公司由上海大众燃气有限公司投资 90％。 注 4、上海煤气物资供销公司由上海大众燃气有限公司投资 100%。 注 5、上海市南燃气发展有限公司由上海大众燃气有限公司投资 85%、上海煤气物资供 销公司投资 15%。 -25- 注 6、期初上海市南煤气管道工程有限公司由上海大众燃气有限公司投资 66.67％。本 期上海市南煤气管道工程有限公司经增资（注册资本由 1,500 万元变更为 4,000 万元）及股 权变更后，上海大众燃气有限公司对其投资比例为 87.50%，上海市南燃气发展有限公司对 其投资比例为 12.50%。 注 7、上海燃气技术发展有限公司由上海大众燃气有限公司投资 51％。 注 8、上海普鲁士格管道工程技术有限公司由上海燃气技术发展有限公司投资 51％。 注 9、上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司由上海燃气技术发展有限公司投资 60 ％。 注 10、上海煤气实业工程有限公司由上海大众燃气有限公司投资 11.89％、上海市南煤 气管道工程有限公司投资 72.10%、上海煤气物资供销公司投资 16.01％。 注 11、上海杰美国际贸易有限公司由上海大众燃气有限公司投资 55.63％。 注 12、上海汇丰房地产开发经营公司由上海大众燃气有限公司投资 100％。 注 13、上海市南天然气转换有限公司由上海大众燃气有限公司投资 50％、上海市南煤 气管道工程有限公司投资 20％。 注 14、上海美全安保服务有限公司由上海大众燃气有限公司投资 60％。 注 15、上海市南燃气具服务中心由上海煤气物资供销公司投资 100%。 注 16、上海汇丰建筑装潢工程公司由上海大众燃气有限公司投资 100％。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及原因： （1）未纳入合并会计报表范围的子公司上海佘山大众房地产置业发展有限公司、上海 杰美国际贸易有限公司、上海汇丰房地产开发经营公司、上海煤气实业工程有限公司、上海 市南天然气转换有限公司、上海美全安保服务有限公司的资产总额、销售收入和本期净利润 占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例在 10％以下，故根据重要性原则未 予合并。 （2）未纳入合并会计报表范围的子公司上海市南燃气具服务中心、上海浦西工业煤气 营销有限公司、上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司、上海汇丰建筑装潢工程公司 2002 年 11 月已进入清算期，故未纳入合并会计报表。 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 178,001,497.75 元，占母子公司资 产总额的 4.68％；销售收入为 64,341,770.80 元，占母子公司收入的 4.76％；净利润 9,437,089.31 元，占母公司净利润的 7.33％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母 公司已按权益法核算，计入投资收益 9,171,738.32 元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本年新增合并单位 3 家，原因为： （1）上海缘起置业发展有限公司。2002 年公司和上海久企贸易实业有限公司共同出资 1,000 万元组建上海缘起置业发展有限公司，其中公司投资比例为 90%，故将其纳入合并报 表范围。 （2）上海煤气物资供销公司。2002 年公司的子公司上海大众燃气有限公司受让上海煤 气实业总公司持有的上海煤气物资供销公司 100%的股权。股权转让交割手续完成之后，公 司对上海煤气物资供销公司的投资比例为 100%，故将其纳入合并报表范围。 （3）上海市南燃气发展有限公司。2002 年度公司的子公司上海大众燃气有限公司和上 海煤气物资供销公司共同出资受让上海煤气发展有限公司、上海煤气燃具配套有限公司、上 海煤气实业工程有限公司分别持有的上海市南燃气发展有限公司 70%、15%、15%的股权。 股权转让交割手续完成后，投资比例变更为：上海大众燃气有限公司投资比例为 85%，上 海煤气物资供销公司投资比例为 15%，故将其纳入合并报表范围。 2、与上年相比本年减少合并单位 6 家，原因为： （1）上海浦西工业煤气营销有限公司、上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 2002 年 11 月起进入清算期，故未纳入合并会计报表。 （2）2002 年公司将原持有的上海大众科技研究发展有限公司、上海浦大房地产发展有 限公司、上海大众凌伟生化股份有限公司、上海久企贸易实业有限公司的全部股权转让，根 -26- 据财政部财会[2002]18 号文的规定将其年初至出售日止的利润及利润分配表、现金流量表纳 入合并报表范围。 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司情况： 1、上海煤气物资供销公司、上海市南燃气具服务中心。2002 年公司的子公司上海大众 燃气有限公司受让上海煤气实业总公司持有的上海煤气物资供销公司 100%的股权（含上海 煤气物资供销公司的全资子公司上海市南燃气具服务中心），已支付股权转让款，完成了产 权交割，并将股权购买日确定为 2002 年 5 月 31 日。投资增加而相应增加损益调整 14,253,037.94 元，增加股权投资差额折价摊销 3,532,804.94 元。 2、上海市南燃气发展有限公司。2002 年公司的子公司上海大众燃气有限公司和上海煤 气物资供销公司共同出资受让上海市南燃气发展有限公司 100%的股权，其中：上海大众燃 气有限公司投资比例为 85%，上海煤气物资供销公司投资比例为 15%，已支付股权转让款， 完成了产权交割，并将股权购买日确定为 2002 年 5 月 31 日。投资增加而相应增加损益调整 16,631,934.03 元，增加股权投资差额折价摊销 63,520.87 元。 3、上海煤气实业工程有限公司。2002 年公司的子公司上海大众燃气有限公司、上海市 南煤气管道工程有限公司共同出资受让上海市南燃气发展有限公司 83.99%的股权，受让后 上海大众燃气有限公司投资比例为 11.89%，上海煤气物资供销公司投资比例为 16.01%，上 海市南煤气管道工程有限公司投资比例为 72.10%，已支付股权转让款，完成了产权交割， 并将股权购买日确定为 2002 年 5 月 31 日。投资增加而相应增加损益调整 5,006,816.92 元， 增加股权投资差额折价摊销 285,736.85 元。 4、上海杰美国际贸易有限公司。2002 年公司的子公司上海大众燃气有限公司出资受让 上海煤气实业总公司持有的上海杰美国际贸易有限公司 40.33%的股权，已支付股权转让款， 完成了产权交割，并将股权购买日确定为 2002 年 5 月 31 日。股权受让后上海大众燃气有限 公司对上海杰美国际贸易有限公司的投资比例变更为 55.63%。投资增加而相应增加损益调 整 2,272,230.40 元，增加股权投资差额折价摊销 65,006.27 元。 5、上海汇丰房地产开发经营公司。2002 年公司的子公司上海大众燃气有限公司出资受 让上海煤气实业总公司持有的上海汇丰房地产开发经营公司 100%的股权，已支付股权转让 款，完成了产权交割，并将股权购买日确定为 2002 年 5 月 31 日。投资增加而相应增加损益 调整 1,891,527.66 元，增加股权投资差额折价摊销 598,637.83 元。 6、上海市南天然气转换有限公司。2002 年公司的子公司上海大众燃气有限公司出资受 让上海煤气发展有限公司持有的上海市南天然气转换有限公司 30%的股权，已支付股权转 让款，完成了产权交割，并将股权购买日确定为 2002 年 11 月 30 日。股权受让后上海大众 燃气有限公司对上海市南天然气转换有限公司的投资比例变更为 50%。投资增加而相应增 加损益调整-23,218.68 元，增加股权投资差额折价摊销 263,464.27 元。 7、上海美全安保服务有限公司。2002 年公司的子公司上海大众燃气有限公司出资受让 上海煤气实业总公司持有的上海美全安保服务有限公司 60%的股权，已支付股权转让款， 完成了产权交割，并将股权购买日确定为 2002 年 5 月 31 日。投资增加而相应增加损益调整 -29,600.00 元。 8、上海汇丰建筑装潢工程公司。2002 年公司的子公司上海大众燃气有限公司出资受让 上海煤气实业总公司持有的上海汇丰建筑装潢工程公司 100%的股权，已支付股权转让款， 完成了产权交割，并将股权购买日确定为 2002 年 5 月 31 日。投资增加而相应增加损益调整 187,914.82 元，增加股权投资差额溢价摊销 108,556.67 元。 （五）报告期内出售子公司情况： 1、上海大众科技研究发展有限公司。2002 年 12 月公司将原持有的上海大众科技研究 发展有限公司 82.50%股份转让给上海广年实业有限公司，办理了产权交割，转让价格为 20,870,652.91 元，取得转让收益 2,188,807.75 元。 2、上海浦大房地产发展有限公司。2002 年 9 月公司将原持有的上海浦大房地产发展有 限公司 90%股份转让给上海市北新技术投资发展有限公司，2002 年 12 月将上海浦大房地产 发展有限公司 10%股份转让给上海大众科技研究发展有限公司，办理了产权交割，转让价 格合计为 11,281,198.53 元，共取得转让收益 308,672.25 元。 3、上海大众凌伟生化股份有限公司。2002 年 12 月公司将原持有的上海大众凌伟生化 -27- 股份有限公司 71%股份分别转让给上海广年实业有限公司(受让 30%)、上海大众万祥汽车修 理公司(受让 25%)、上海大众科技研究发展有限公司(受让 16%)，办理了产权交割，转让价 格合计为 61,727,400.00 元，共取得转让收益 12,890,235.82 元。 4、上海久企贸易实业有限公司。2002 年 12 月公司将原持有的上海久企贸易实业有限 公司 100%股份分别转让给上海广年实业有限公司(受让 90%)、上海大众凌伟生化股份有限 公司(受让 10%)，办理了产权交割，转让价格合计为 13,937,917.42 元，共取得转让收益 1,344,520.80 元。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民 币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 10,169,203.97 170,932.81 银行存款（注） 1,058,256,548.01 719,950,797.21 其他货币资金 1,618,555.97 281,229.61 合 计 1,070,044,307.95 720,402,959.63 其中美元：外币金额 99,475.14 99,113.31 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 823,385.58 820,321,22 注：期末数中上海煤气物资供销公司为出具银行承兑汇票而质押银行存款 3,894,000.00 元，在编制现金流量表时已作剔除。 货币资金期末数比期初数增加 349,641,348.32 元，增加比例为 48.53％，增加原因主要 为：增加合并报表单位而相应增加期末货币资金。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 期末数 期初数 项目 期末市价总额 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 62,013,084.24 3,819,153.57 58,171,405.42 69,815,872.90 243,269.95 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 三九医药 4,979,700 41,758,465.00 8.23 40,982,931.00 振华港机 61,563 591,004.80 10.31 634,714.53 民生银行 62,100 482,103.69 9.19 570,699.00 中国石化 3,159,248 12,552,956.05 3.01 9,509,336.48 中国联通 2,406,589 5,535,154.70 2.69 6,473,724.41 中信证券 242,000 1,089,000.00 尚未上市 --- 皖通高速 2,000 4,400.00 尚未上市 --- 合 计 --- 62,013,084.24 --- 58,171,405.42 2、短期投资跌价准备增加原因： 短期投资跌价准备增加系因为股票期末市价的变动。 （三）应收股利： 项 目 金 额 性质和内容 青海金诃藏药药业股份有限公司 2,185,418.59 2002 年度股利 大众交通（集团）股份有限公司 25,200,000.00 2002 年度股利 合 计 27,385,418.59 （四）应收账款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 帐龄 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1年以内 68,380,631.66 74.29% 1% 683,806.31 42,950,570.49 56.64% 1%、10% 1,141,644.08 -28- 1－2年 21,890,011.39 23.78% 5% 1,094,500.57 15,559,743.50 20.52% 5%、30% 2,134,565.70 2－3年 --- --- --- --- 4,162,228.00 5.49% 10%、50% 2,081,114.00 3－4年 --- --- --- --- 2,528,702.45 3.34% 30%、80% 1,154,457.86 4－5年 1,775,416.77 1.93% 50% 908,527.66 81,539.44 0.11% 50%、100% 66,137.22 5年以上 --- --- --- --- 10,542,019.55 13.90% 100% 10,542,019.55 合计 92,046,059.82 100% --- 2,686,834.54 75,824,803.43 100% --- 17,119,938.41 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 15,304,298.83 元，占应收账款总 金额的 16.63％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 除按坏账准备计提政策：4－5 年的应收账款计提 50％坏账准备，5 年以上的应收账款 计提 100％坏账准备以外，其他计提特别坏帐准备的应收帐款情况如下： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海为平煤气贸易有限公司 13,344.30 100% 估计无法收回 洁源天然气公司 7,027.75 100% 估计无法收回 上海煤气第二管线工程有限公司 21,266.50 100% 估计无法收回 4、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 占总额 坏账计 占总额 坏账计 帐龄 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 提比例 比例 提比例 1年以内 13,739,214.90 32.14% 1% 137,392.16 37,943,006.65 32.55% 1% 400,518.10 1－2年 1,472,706.23 3.45% 5% 73,635.31 13,817,563.33 11.85% 5% 886,561.73 2－3年 197,966.90 0.46% 10% 49,496.69 36,289,530.09 31.13% 10% 6,229,603.75 3－4年 4,540,027.74 10.62% 30% 1,808,035.81 925,801.71 0.79% 30% 314,378.51 4－5年 7,371,539.80 17.25% 50% 7,368,453.17 2,960,587.44 2.54% 50% 1,830,293.72 5年以上 15,419,847.18 36.08% 100% 15,419,847.18 24,650,473.35 21.14% 100% 24,650,473.35 合计 42,741,302.75 100.00% --- 24,856,860.32 116,586,962.57 100.00% --- 34,311,829.16 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 31,538,442.39 元，占其他应收 款总金额的 73.79％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 除按坏账准备计提政策：4-5 年的其他应收款计提 50％坏账准备，5 年以上的其他应收 款计提 100％坏账准备以外，其他计提特别坏账准备的其他应收款情况如下： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 吴县阀门厂 73,566.20 100% 估计无法收回 上海奉贤燃气有限公司 596,615.92 100% 估计无法收回 大将军俱乐部 22,500.00 100% 估计无法收回 江西新余钢铁有限公司 60,070.78 100% 估计无法收回 上海焦化总厂德清县联营厂 2,795.76 100% 估计无法收回 上煤液化所 7,280,000.00 100% 估计无法收回 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 内容 浦东新区川沙镇财政所 (注) 8,522,684.48 欠款 上海浦东城镇实业有限公司 (注) 3,240,444.62 欠款 上海康龙汽车销售有限责任公司 10,850,000.00 购车款 上煤液化所 7,280,000.00 往来款 上海汇丰煤气技术安装公司 1,645,313.29 往来款 -29- 注：应收浦东新区川沙镇财政所、上海浦东城镇实业有限公司详见附注十（一）。 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付账款： 1、帐龄分析： 数 期 末 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 21,483,413.24 99.86% 10,308,458.72 38.29％ 1至 2 年 30,200.00 0.14% 16,615,200.00 61.71％ 合 计 21,513,613.24 100.00% 26,923,658.72 100.00％ 2、期末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、一年以上预付账款未结转原因系预付款尚未结算。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 2,833,418.21 --- 124,126.55 --- 原材料 2,975,680.74 11,993,485.92 --- 包装物 59,430.32 --- 127,922.49 --- 低值易耗品 56,334.92 --- 320,739.08 --- 委托加工物资 3,130,551.92 --- --- --- 在产品 814,208.57 --- 982,636.59 --- 库存商品 10,163,210.62 141,817.35 6,585,736.20 --- 分期收款发出商品 --- --- 40,592.50 --- 开发产品 --- --- 2,255,525.00 --- 工程施工 176,958,946.73 --- 149,995,026.34 --- 合 计 196,991,782.03 141,817.35 172,425,790.67 --- 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 按存货的估计售价或合同金额减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税金后的金额，确定可变现净值。 （八）待摊费用： 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 --- 26,997.24 --- 租赁费 --- 3,240.00 --- 养路费 371,980.00 172,325.00 跨期摊销 报刊费 --- 1,898.10 --- 其 他 88,627.01 46,064.31 跨期摊销 合 计 460,607.01 250,524.65 （九）长期投资： 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 955,364,175.36 7,652,567.95 718,123,882.38 5,900,655.78 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资成本 帐面余额 减值准备 注册资本比例 上海新锦江股份有限公司 法人股 19,008 5％以下 52,000.00 52,000.00 --- （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 本期投资 被投资单位名称 期初余额 期末余额 注册资本比例 增减额 交通银行上海浦东分行 5％以下 1,120,840.00 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 5％以下 800,000.00 --- 800,000.00 -30- 兴业证券股份有限公司 5％以下 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 上海大众海洋生物市场有限公司 --- 1,400,000.00 -1,400,000.00 上海松江管道煤气有限公司 40.00% 5,602,113.86 --- 5,602,113.86 上海奉贤燃气有限公司 30.00% 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海飞奥燃气设备有限公司 15.00% --- 5,669,730.00 5,669,730.00 上海燃气工程设计研究有限公司 10.00% --- 500,000.00 500,000.00 上海龙兴燃气设备综合服务部 19.00% --- 95,000.00 95,000.00 上海浦西煤气服务有限公司 19.00% --- 380,000.00 380,000.00 上海银行 5％以下 --- 137,100.00 137,100.00 上海杰仕汽车贸易有限公司 20.00% --- 400,000.00 400,000.00 上海英特锅炉工程有限公司 13.00% --- 130,000.00 130,000.00 纳米比亚中国大酒店 50.00% --- 579,901.00 579,901.00 合 计 41,922,953.86 6,491,731.00 48,414,684.86 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 累计权益 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 初始金额 增减额 合计 上海佘山大众房产置业发展有限 51.00% --- 15,300,000.00 15,300,000.00 --- --- --- 15,300,000.00 --- 15,300,000.00 公司 上海汇丰房地产开发经营公司 100.00% --- 18,618,365.49 23,490,562.77 1,891,527.66 598,637.83 2,900,000.00 13,228,200.00 5,390,165.49 18,618,365.49 上海汇丰建筑装潢工程公司 100.00% --- 1,608,058.15 1,420,143.33 187,914.82 -108,556.67 1,528,700.00 79,358.15 1,608,058.15 上海煤气实业工程有限公司 100.00% --- 17,157,361.58 14,516,245.35 5,006,816.92 285,736.85 730,000.00 9,617,900.00 7,539,461.58 17,157,361.58 上海市南天然气转换有限公司 70.00% 2,153,305.42 1,907,267.61 1,763,464.27 30,763.34 263,464.27 113,040.00 3,500,000.00 560,573.03 4,060,573.03 上海杰美国际贸易有限公司 55.63% 500,000.00 4,953,175.08 3,707,492.91 2,272,230.40 65,006.27 22,838.41 3,093,100.00 2,360,075.08 5,453,175.08 上海美杰燃气设备安装有限公司 60.00% --- --- 96,396.34 71,751.52 --- --- 上海美全安保服务有限公司 60.00% --- --- -27,936.08 -29,600.00 --- --- 29,600.00 -29,600.00 --- 上海华焰燃气管道工程技术发展 60.00% --- 852,504.27 648,000.00 8,940.82 --- --- 648,000.00 204,504.27 852,504.27 有限公司 上海市南燃气具服务中心 100.00% --- 1,750,517.69 2,000,000.00 -49,992.78 --- --- 2,000,000.00 -249,482.31 1,750,517.69 上海浦西工业营销有限公司 100.00% 1,939,855.52 900,000.00 -525,151.68 --- --- 900,000.00 1,039,855.52 1,939,855.52 合计 2,653,305.42 64,087,105.39 63,717,972.55 8,889,845.84 1,176,040.07 3,765,878.41 49,845,500.00 16,894,910.81 66,740,410.81 --- C、权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 累计权益 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 合计 增减额 上海中医大药业股份有限公司 39.00% 11,650,782.71 175,897.95 1,301,284.18 55,562.24 148.15 -1092,000.00 11,697,000.00 129,680.66 11,826,680.66 大众交通(集团)股份有限公司 23.38% 520,898,716.32 -8,140,519.47 --- 53,061,219.92 398,260.61 -61,600,000.00 464,800,000.00 47,958,196.85 512,758,196.85 上海市北新技术投资发展有限公 33.00% 73,806,368.74 -73,806,368.74 -66,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 司 青海金诃藏药药业股份有限公司 30.82% 26,534,086.20 -2,653,512.40 --- 2,587,054.91 -1,126,078.56 -4,114,488.75 25,380,000.00 -1,499,426.20 23,880,573.80 深圳市创新投资集团有限公司 20.00% 30,700,138.84315,664,565.63 309,948,464.84 10,128,824.55 49,141.08 -1,513,400.00 336,000,000.00 10,364,704.47 346,364,704.47 上海创威酒店设备工程有限公司 40.00% --- 3,211,555.00 3,211,555.00 --- --- --- 3,211,555.00 --- 3,211,555.00 上海绿莘压缩天然气有限公司 50.00% 8,000,000.00 -8,000,000.00 -8,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 上海煤气酒店设备工程有限公司 34.48% 3,105,780.50 -1,337,940.00 --- -1,337,940.00 --- --- 2,000,000.00 -232,159.50 1,767,840.50 上海美申广告文化传播有限公司 31.00% --- 206,012.01 161,443.20 44,568.81 743.20 --- 160,700.00 45,312.01 206,012.01 上海浦南煤气安装工程有限公司 50.00% 460,160.43 -460,160.43 -250,000.00 89,751.99 --- --- --- --- --- 上海时南煤气实业发展有限公司 20.00% 1,607,561.80 -324,079.59 --- 35,920.41 --- -360,000.00 1,000,000.00 283,482.21 1,283,482.21 小计 676,763,595.54 224,535,449.96 240,372,747.22 64,664,962.83 -677,785.52 -68,679,888.75844,249,255.00 57,049,790.50 901,299,045.50 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余金额 上海市北新技术投资发展有限公司 13,000,000.00 1997 年股权转让 10 年 7,800,000.00 --- --- 大众交通（集团）股份有限公司 -3,982,606.10 1999 年股权购买 10 年 -2,986,954.60 -398,260.61 -2,588,693.99 青海金诃藏药药业股份有限公司 11,260,785.82 2001 年股权购买 10 年 10,134,707.26 1,126,078.56 9,008,628.70 深圳市创新投资集团有限公司 -2,948,464.84 2002 年股权购买 10 年 --- -49,141.08 -2,899,323.76 上海中医大药业股份有限公司 -148.15 2002 年 8 月增资 一次摊销 --- -148.15 --- 上海汇丰房地产开发经营公司 -10,262,362.77 2002 年股权购买 10 年 --- -598,637.83 -9,663,724.94 上海汇丰建筑装潢工程公司 108,556.67 2002 年股权购买 一次摊销 --- 108,556.67 --- 上海煤气实业工程有限公司 -4,898,345.35 2002 年股权购买 10 年 --- -285,736.85 -4,612,608.50 上海市南天然气转换有限公司 -263,464.27 2002 年股权购买 一次摊销 --- -263,464.27 --- 上海杰美国际贸易有限公司 -1,114,392.91 2002 年股权购买 10 年 --- -65,006.27 -1,049,386.64 上海美申广告文化传播有限公司 -743.20 2002 年股权购买 一次摊销 --- -743.20 --- 上海美杰燃气设备安装有限公司 -71,751.52 2002 年股权购买 一次摊销 --- -71,751.52 --- 上海美全安保服务有限公司 57,536.08 2002 年股权购买 10 年 --- --- 57,536.08 小计 884,599.46 14,947,752.66 -498,254.55 -11,747,573.05 D、对实际投资比例与注册资本比例不一致的说明： -31- 被投资单位名称 注册资本比例 实际投资比例 原 因 深圳市创新投资集团有限公司 20.00% 21.16% 被投资单位注册资本未全部到位 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海松江管道煤气有限公司 5,037,867.25 --- --- 5,037,867.25 预计无法收回全部投资 上海奉贤燃气有限公司 862,788.53 --- --- 862,788.53 预计无法收回全部投资 上海浦西工业营销有限公司 --- 772,011.17 --- 772,011.17 预计无法收回全部投资 上海杰仕汽车贸易有限公司 --- 400,000.00 --- 400,000.00 预计无法收回全部投资 纳米比亚中国大酒店 --- 579,901.00 --- 579,901.00 预计无法收回全部投资 小计 5,900,655.78 1,751,912.17 --- 7,652,567.95 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余金额 上海大众凌伟生化股份有限公司 -732,494.61 1998 年改制 10 年 -470,017.38 -73,249.46 --- 上海大众凌伟生化股份有限公司 713,150.74 2001 年购买股权 10 年 641,835.67 71,315.07 --- 上海大众燃气有限公司 -3,527,990.49 2001 年股权购买 10 年 -3,439,790.73 -352,799.04 -3,086,991.69 上海市南煤气管道工程有限公司 15,578.15 2002 年股权增加 一次摊销 --- 15,578.15 --- 上海市南燃气发展有限公司 -1,088,929.00 2002 年股权购买 10 年 --- -63,520.87 -1,025,408.13 上海煤气物资供销公司 -60,562,370.93 2002 年股权购买 10 年 --- -3,532,804.94 -57,029,565.99 小计 -65,183,056.14 -3,267,972.44 -3,935,481.09 -61,141,965.81 4、长期投资期末数比期初数增加 237,240,292.98 元，增加比例为 33.04％，增加原因主 要为： 本期出资 3.07 亿元增持及受让深圳市创新投资集团有限公司的股权，详见附注十（三）。 （十）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 57,020,494.88 26,604,950.92 5,088,589.19 78,536,856.61 通用设备 139,170,690.35 21,452,249.50 2,912,171.34 157,710,768.51 专用设备 1,293,365,068.71 59,292,921.49 54,272,182.83 1,298,385,807.37 运输设备 27,116,865.02 8,298,864.93 4,178,012.07 31,237,717.88 其他设备 1,338,466.51 --- 1,338,466.51 --- 合计 1,518,011,585.47 115,648,986.84 67,789,421.94 1,565,871,150.37 本期由在建工程转入固定资产原值为 67,555,632.77 元。 2、累计折旧： 本期增加 类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 (注) 房屋及建筑物 7,575,105.39 --- 1,758,485.12 1,637,532.55 7,696,057.96 通用设备 14,673,458.71 27,851.40 27,071,792.42 1,431,392.81 40,341,709.72 专用设备 404,072,392.73 --- 70,792,656.43 10,557,595.59 464,307,453.57 运输设备 10,015,630.24 455,790.77 3,038,979.29 2,838,756.84 10,671,643.46 其他设备 762,377.99 --- 35,342.77 797,720.76 --- 合计 437,098,965.06 483,642.17 102,697,256.03 17,262,998.55 523,016,864.71 注：本期增加系增加合并报表单位而增加的累计折旧。 3、固定资产减值准备： 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 6,324,273.06 6,324,273.06 通用设备 3,313,213.58 3,313,213.58 专用设备 50,959,892.49 50,959,892.49 运输设备 101,404.26 101,404.26 合计 60,698,783.39 60,698,783.39 4、经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 11,350,000.00 1,415,466.20 9,934,533.80 -32- 5、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 通用设备 3,032,050.51 2,896,706.19 --- 135,344.32 专用设备 156,304,638.95 104,955,817.35 50,863,412.68 485,408.92 运输设备 900,719.77 858,218.83 --- 42,500.94 合计 160,237,409.23 108,710,742.37 50,863,412.68 663,254.18 （十一）在建工程： 1、 在建工程： 本期转入 项 目 期初数 本期增加 其他减少* 期末数 资金来源 固定资产 上海滩广场 42,280,000.00 100,000.00 ---- ---- 42,380,000.00 自筹 张江基地 8,800,000.00 ---- ---- 8,800,000.00 ---- 自筹 环保工程 554,864.20 ---- 259,364.20 ---- 295,500.00 自筹 虾塘工程 2,244,094.60 109,092.65 2,353,187.25 ---- ---- 自筹 卡拉胶设备改造工程 2,061,556.82 302,311.33 2,363,868.15 ---- ---- 自筹 零星工程 288,608.08 2,452,635.38 2,733,999.38 7,244.08 ---- 自筹 站点工程 24,098,434.85 3,157,143.23 ---- 12,906,955.72 14,348,622.36 自筹 管网工程 76,334,701.67 63,471,305.14 33,444,988.79 6,428,547.76 99,932,470.26 自筹 安远路厂房 19,750,225.00 6,912,513.50 26,400,225.00 262,513.50 ---- 自筹 大修理工程 95,692.50 90,000.00 ---- 185,692.50 ---- 自筹 合计 176,508,177.72 76,595,001.23 67,555,632.77 28,590,953.56 156,956,592.62 （1）公司本年度在建工程无利息资本化金额。 （2）其他减少系在建工程项目转出（详见在建工程减值准备注 2）、转入成本费用、收 回代建工程款及冲销专项应付款－燃气设施费、煤气初装费。 2、在建工程减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少(注) 期末数 上海滩广场 1,430,000.00 --- 1,430,000.00 --- 张江基地 8,800,000.00 --- 8,800,000.00 --- 环保工程 295,500.00 --- --- 295,500.00 管网工程 --- 6,019,585.87 --- 6,019,585.87 站点工程 --- 1,377,467.75 --- 1,377,467.75 合 计 10,525,500.00 7,397,053.62 10,230,000.00 7,692,553.62 注 1：年末公司对在建工程进行清查，发现上海滩广场在建工程实际价值发生变化，已 无减值情形，故冲回了原已计提的在建工程减值准备 1,430,000.00 元。 注 2：张江基地系公司原拍卖地块款项用于支付上海浦大房地产发展有限公司应收债 权，本期因拍卖取消，故连同在建工程一起转入上海浦大房地产发展有限公司。 （十二）无形资产： 1、无形资产： 类 别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出(注) 期末数 土地使用权 7,159,199.92 6,958,159.76 --- 179,955.48 52,089.06 6,726,115.22 车辆牌照 54,732,655.53 51,884,927.59 --- 1,094,653.08 --- 50,790,274.51 非专利技术 --- 3,634,091.99 --- --- 3,634,091.99 --- 合 计 61,891,855.45 62,477,179.34 --- 1,274,608.56 3,686,181.05 57,516,389.73 注：本期转出系减少合并报表单位而减少的土地使用权及非专利技术。 2、无形资产减值准备： 类 别 期初数 本期转出 期末数 计提原因 非专利技术 3,634,091.99 3,634,091.99 --- ---- *本期转出系减少合并报表单位而减少的非专利技术计提的减值准备。 （十三）长期待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费 (注) --- 25,000.00 --- 25,000.00 -33- 装修费 5,089,106.94 130,295.45 1,825,061.98 3,394,340.41 车间扩建费 1,092,354.01 39,129.00 550,287.56 581,195.45 虾塘改造费用 104,250.02 --- 25,083.88 79,166.14 支管费 3,138,729.89 --- 1,948,109.68 1,190,620.21 站 点 240,000.00 --- 80,000.00 160,000.00 合 计 9,664,440.86 194,424.45 4,428,543.10 5,430,322.21 注：开办费系上海缘起置业有限公司开办期费用，期末仍处开办期。 （十四）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 --- 500,000,000.00 信用借款 380,000,000.00 --- 合 计 380,000,000.00 500,000,000.00 （十五）应付账款： 期末数 期初数 91,898,280.49 81,773,208.67 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、期末余额中帐龄超过三年的大额应付账款如下： 债权单位或款项内容 金额 未偿还原因 上海市工业设备安装公司 1,151,284.20 尚未结算 上海五金机械总公司 576,000.00 尚未结算 上海浦东煤气厂 1,587,575.67 尚未结算 （十六）预收账款： 帐 龄 期末数 期初数 1 年以内 331,522,328.92 81,361,484.66 1－2 年 242,894,430.65 256,622,788.75 2－3 年 27,944,665.96 41,015,580.29 3 年以上 83,764,975.95 71,201,143.86 合 计 686,126,401.48 450,200,997.56 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收账款未结转主要原因为：预收的煤气管道工程款尚未结算。 3、预收账款期末数比期初数增加 235,925,403.92 元，增加比例为 52.40％，增加原因主 要为：增加合并报表单位而相应增加预收账款。 （十七）其他应付款： 期末数 期初数 121,142,932.90 122,164,557.22 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权单位或款项内容 金额 未偿还原因 上海煤气实业总公司 7,370,029.50 未结算 3、金额较大的其他应付款： 债权单位或款项内容 金额 性质或内容 上海煤气实业总公司 9,703,779.50 往来款 上海市政资产经营发展有限公司 23,733,884.44 代收款 上海市南天然气转换有限公司 2,643,514.93 往来款 上海杰美国际贸易有限公司 1,893,000.00 往来款 （十八）应付工资： 期末数 期初数 54,394,167.86 59,800,138.14 期末数主要系合并报表单位上海大众燃气有限公司及其子公司的以前年度工资结余。 -34- （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末未付股利金额 原 因 人民币普通股股利 911,378.00 1992 年红利 人民币普通股股利 1,472,625.27 2001 年红利 全体股东 98,312,699.88 2002 年利润预分方案 上海虹口大众出租汽车有限公司的少数股东 2,910,030.90 2002 年红利 合计 103,606,734.05 （二十）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 2,958,399.10 5,414,387.33 13％－17％ 营业税 -5,618,842.97 8,431,184.49 3％－5％ 城建税 -213,994.68 872,729.30 1％－7％ 所得税 -14,849.87 16,096,610.40 7.5％－33％ 个人所得税 404,304.67 167,819.82 --- 车船使用税 --- 194,192.50 --- 房产税 43,200.00 --- --- 农业特产税 2,200.00 --- --- 合 计 -2,439,583.75 31,176,923.84 --- （二十一）其他应交款： 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -153,884.22 390,715.95 3％ 堤防费 --- 59,172.43 1％ 义务兵优待金 --- 16,677.69 0.3％ 河道管理费 -785.77 13,764.94 0.25％、1％ 合 计 -154,669.99 480,331.01 --- （二十二）预提费用： 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 --- 113,850.00 --- 修路费 17,350,588.33 17,625,001.81 跨期支付 物业管理费 450,000.00 --- 跨期支付 调度协调费 432,191.94 --- 跨期支付 合 计 18,232,780.27 17,738,851.81 （二十三）长期借款： 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行琼海市支行 10,000,000.00 2000/9/22-2006/9/22 6.21％ 信用担保(注) 注：由公司为子公司海南大众海洋产业有限公司贷款担保 10,000,000.00 元。 （二十四）长期应付款： 期末数 期初数 37,310,483.93 79,840,883.93 1、长期应付款期末余额 37,310,483.93 元系由上海市政资产经营发展有限公司于 2001 年投资上海大众燃气有限公司时转入； 2、期初余额中的 42,530,400.00 元系由上海市政资产经营发展有限公司 2001 年划入上 海大众燃气有限公司，其中 27,230,400.00 元为返还的煤气初装费，15,300,000.00 元为煤气 排管工程拨入的专项资金，本期将上述款项转入了“专项应付款”中核算。 （二十五）专项应付款： 项 目 期末数 期初数 煤气初装费（注 1） 33,116,608.65 --- 煤气排管工程款（注 2） 15,300,000.00 --- 燃气设施费（注 3） --- --- 合 计 48,416,608.65 --- -35- 注 1：煤气初装费由上海市政资产经营发展有限公司返还上海大众燃气有限公司，专项 用于煤气表及其附件等的更新，其中 27,230,400.00 元由长期应付款转入，本期共收到返还 的煤气初装费 35,277,434.82 元，用于煤气表及其附件等的更新支出 29,391,226.17 元。 注 2：煤气排管工程款详见附注五（二十四）。 注 3：根据上海市物价局沪价公（ 2002）025 号文批准，从 2002 年 6 月 1 日起将原煤气 初装费更名为燃气设施费，收费标准为每户 730 元，收费范围为申请新装管道煤气、天然气 的居民用户。上海大众燃气有限公司在 2002 年 6 月－12 月共收到燃气设施费 34,153,050.00 元，扣除相关税费等，其余全部用于用户的煤气表及其附件等支出。 （二十六）股本： 期初数 比例 本期配股(注) 期末数 比例 1、未上市流通股份 64,873,750.00 13.62% --- 64,873,750.00 11.88% (1)发起人股份 64,873,750.00 13.62% --- 64,873,750.00 11.88% 其中： 国家持有股份 64,873,750.00 13.62% --- 64,873,750.00 11.88% 其中：国有法人股 64,873,750.00 13.62% --- 64,873,750.00 11.88% (2)募集法人股份 151,608,750.00 31.84% 400,624.00 152,009,374.00 27.83% (3)定向募集社会公众股 2,400,000.00 0.50% 643,200.00 3,043,200.00 0.56% 未上市流通股份合计 218,882,500.00 45.96% 1,043,824.00 219,926,324.00 40.27% 2、已上市流通股份 257,299,166.00 54.04% 68,956,176.00 326,255,342.00 59.73% 人民币普通股 257,299,166.00 54.04% 68,956,176.00 326,255,342.00 59.73% 3、股份总数 476,181,666.00 100.00% 70,000,000.00 546,181,666.00 100.00% 注：根据公司 2002 年度第一次临时股东大会表决通过，经中国证券监督管理委员会 2002 年 10 月 10 日证监发行字（2002）113 号“关于核准上海大众科技创业（集团）股份有限公 司配股的通知”，核准公司配售 7,000 万股的人民币普通股。该股本变动已经上海立信长江 会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字（2002）第 11167 号验资报告。 （二十七）资本公积： 项目 调整前期初数 调整数(注1) 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 417,088,668.57 --- 417,088,668.57 341,490,678.04 --- 758,579,346.61 股权投资准备(注2) 21,967,613.79 686,659.27 22,654,273.06 1,882,939.21 2,213.90 24,534,998.37 其他资本公积(注3) 742,736.78 --- 742,736.78 2,213.90 --- 744,950.68 合计 439,799,019.14 686,659.27 440,485,678.41 343,375,831.15 2,213.90 783,859,295.66 注 1：股权投资准备年初数调整增加 686,659.27 元，系大众交通(集团)股份有限公司由 于追溯调整影响其增资配股前的留存收益而相应增加公司的股权投资准备（大众交通(集团) 股份有限公司于 2002 年 12 月增资配股，本公司放弃配股权）； 注 2：股权投资准备本期增加 1,882,939.21 元，系公司子公司上海大众燃气有限公司增 加资本公积－股权投资准备，公司按投资比例相应增加股权投资准备； 注 3：公司本期将上海大众科技研究发展有限公司、上海大众凌伟生化股份有限公司、 上海久企贸易实业有限公司的股权转让，将原计入资本公积-股权投资准备项目的金额转入 资本公积－其他资本公积。 资本公积期末数比期初数增加 343,373,617.25 元，增加比例为 77.95％，增加原因主要 为：本年度配股增加股本溢价。 （二十八）盈余公积： 调整数 本期增加 本期减少 项 目 调整前期初数 调整后期初数 期末数 （注 1） （注 2） （注 3） 法定盈余公积 99,962,225.63 -813,800.15 99,148,425.48 22,124,213.03 8,821,447.89 112,451,190.62 法定公益金 64,939,040.98 -813,800.15 64,125,240.83 19,865,512.43 10,661,993.30 73,328,759.96 任意盈余公积 16,669,118.31 --- 16,669,118.31 --- --- 16,669,118.31 合 计 181,570,384.92 -1,627,600.30 179,942,784.62 41,989,725.46 19,483,441.19 202,449,068.89 注 1：因追溯调整年初数，而相应调减年初盈余公积，详见附注二（二十一）。 注 2：本期增加为母子公司分别按本期净利润 10％计提法定盈余公积，按净利润 5％或 10％计提法定公益金。子公司计提的法定盈余公积、法定公益金按合并报表母公司拥有的份 额调整。 注 3：本期减少盈余公积系减少合并报表单位，根据原子公司历年计提的盈余公积中按 -36- 母公司拥有份额在合并报表中转回 16,653,786.70 元；海南大众海洋产业有限公司法定盈余 公积弥补亏损转入未分配利润 2,829,654.49 元。 （二十九）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 63,362,175.41 --- 调整年初未分配利润 -6,510,401.26 注 调整后年初未分配利润 56,851,774.15 加：盈余公积转入 19,483,441.19 本期净利润 131,136,635.53 --- 减：提取法定盈余公积 22,124,213.03 10％ 提取法定公益金 19,865,512.43 5％－10％ 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 98,312,699.88 每 10 股派发现金股利 1.80 元 转作股本的普通股股利 --- --- 年末未分配利润 67,169,425.53 --- 注：调整减少年初未分配利润 6,510,401.26 元，其中： （1）根据《企业会计制度》及有关规定，公司对深圳创新投资集团有限公司因增加投 资比例由成本法核算改为权益法核算进行追溯调整，影响年初未分配利润 1,360,111.08 元， 详见附注二（二十一）； （2）由于长期股权投资权益法核算单位—大众交通（集团）股份有限公司追溯调整而 影响公司年初未分配利润-10,011,664.96 元，详见附注二（二十一）。 （3）公司将 2002 年进行的所得税汇算清缴差异数追溯调整，影响年初未分配利润 2,141,152.62 元，详见附注二（二十一）。 （三十）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 34,491,143.99 53,494,961.95 32,401,701.97 39,307,533.36 2,089,442.02 14,187,428.59 业 2.商业(含燃气销售) 1,035,302,260.08 237,268,612.97 952,326,388.07 224,924,172.35 82,975,872.01 12,344,440.62 务 3.施工服务业 218,517,540.63 142,726,087.77 144,457,350.98 71,464,342.73 74,060,189.65 71,261,745.04 分 (含运输及管网施工) 部 小计 1,288,310,944.70 433,489,662.69 1,129,185,441.02 335,696,048.44 159,125,503.68 97,793,614.25 公司内各业务分部 1,482,478.64 8,150,641.67 1,482,478.64 8,150,641.67 ---- ---- 相互抵销 合计 1,286,828,466.06 425,339,021.02 1,127,702,962.38 327,545,406.77 159,125,503.68 97,793,614.25 1、公司向前五名客户销售总额为 108,072,845.72 元，占公司本年主营业务收入的 8.40 ％。 2、主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 861,489,445.04 元，增加比例为 202.54 ％，增加原因主要为上年度合并上海大众燃气有限公司 10－12 月利润及利润分配表，本年 度合并其全年利润及利润分配表，以及增加合并报表单位而相应增加主营业务收入。 3、主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 800,157,555.61 元，增加比例为 244.29 ％，增加主要原因同主营业务收入。 （三十一）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 3％－5％ 6,305,201.39 5,389,239.02 城建税 1％－7％ 2,061,462.85 771,412.30 教育费附加 3％ 918,437.67 336,222.87 农产品特产税 8％ 34,938.63 882,264.36 合 计 --- 9,320,040.54 7,379,138.55 -37- （三十二）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租赁业务 4,597,023.48 411,387.54 4,185,635.94 240,000.00 12,000.00 228,000.00 材料销售 808,925.40 794,620.61 14,304.79 5,002,989.56 1,942,612.97 3,060,376.59 劳务收入 1,702,224.43 70,977.83 1,631,246.60 384,634.54 38,485.25 346,149.29 配合工程收入 29,734,280.08 14,591,942.86 15,142,337.22 2,833,646.70 2,408,398.67 425,248.03 其他 2,400,239.00 2,440,439.56 -40,200.56 --- --- --- 合 计 39,242,692.39 18,309,368.40 20,933,323.99 8,461,270.80 4,401,496.89 4,059,773.91 其他业务利润本年发生数比上年发生数增加 16,873,550.08 元，增加比例为 415.63％，增 加原因主要为： 1、上年度合并上海大众燃气有限公司 10－12 月利润及利润分配表，本年度合并其全年 利润及利润分配表，以及增加合并报表单位而相应增加其他业务利润。 2、本期上海大众燃气有限公司配合工程等劳务收入大幅增加。 （三十三）营业费用： 本年发生数 上年发生数 36,515,716.31 10,650,817.51 营业费用本年发生数比上年发生数增加 25,864,898.80 元，增加比例为 242.84％，增加 原因主要为：上年度合并上海大众燃气有限公司 10－12 月利润及利润分配表，本年度合并 其全年利润及利润分配表，以及增加合并报表单位而相应增加营业费用。 （三十四）管理费用： 本年发生数 上年发生数 58,823,083.13 39,155,441.48 管理费用本年发生数比上年发生数增加 19,667,641.65 元，增加比例为 50.23％，增加原 因主要为：上年度合并上海大众燃气有限公司 10－12 月利润及利润分配表，本年度合并其 全年利润及利润分配表，以及增加合并报表单位而相应增加管理费用。 （三十五）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 22,596,599.55 20,945,535.00 减：利息收入 5,876,442.94 3,034,085.01 汇兑损失 --- 29.98 减：汇兑收益 96.88 --- 其 他 47,666.87 25,566.98 合 计 16,767,726.60 17,937,046.95 （三十六）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 计提投资减值 类 别 股票投资收益 债权投资收益 转让收益 合计 的投资收益 的投资收益 差额摊销 准备 短期投资 10,179,374.42 --- --- --- --- --- -1,015,638.42 9,163,736.00 长期股权投资 --- --- 528,437.49 73,554,808.67 26,992,797.51 4,433,735.64 -854,530.17 104,655,249.14 合 计 10,179,374.42 --- 528,437.49 73,554,808.67 26,992,797.51 4,433,735.64 -1,870,168.59 113,818,985.14 2、上年发生数： 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 计提投资减值 类 别 股票投资收益 债权投资收益 转让收益 合计 的投资收益 的投资收益 差额摊销 准备 短期投资 30,671,224.27 2,435,249.68 --- --- --- --- -243,269.95 32,863,204.00 长期股权投资 --- --- 5,149,726.54 56,078,811.53 8,973,344.78 -2,042,590.90 -49,691.88 68,109,600.07 长期债权投资 --- 6,530.00 --- --- ---- --- --- 6,530.00 合 计 30,671,224.27 2,441,779.68 5,149,726.54 56,078,811.53 8,973,344.78 -2,042,590.90 -292,961.83 100,979,334.07 3、本年所获得的投资收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 所获收益 大众交通权益法收益 --- --- 53,061,219.92 -38- （三十七）补贴收入： 本年发生数（注） 上年发生数 15,529,687.75 14,649,400.15 注：详见附注三税项。 （三十八）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 15,314.56 196,364.10 出售无形资产收益 --- 10,058,846.36 赔偿及罚款收入 4,236.05 98,412.74 其 他 38,408.34 34,230.00 合 计 57,958.95 10,387,853.20 （三十九）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 3,537,348.33 744,059.22 捐 赠 --- 5,400.00 罚款及赔款支出 8,658.59 696,203.15 计提在建工程减值准备 5,967,053.62 --- 合 计 9,513,060.54 1,445,662.37 （四十）收到的其他与经营活动有关的现金 104,440,242.16 元 其中主要为： 项目 金额 银行利息收入 5,876,442.94 收到法院天康执行款 9,986,870.90 代市政经营公司收款 12,187,859.66 收到的用户多交煤气初装费 1,500,930.00 收回上海煤气发展公司往来款 43,000,000.00 收回时南煤气发展公司往来款 4,000,000.00 收回汇丰房产公司往来款 4,000,000.00 （四十一）支付的其他与经营活动有关的现金 85,281,648.88 元。 其中： 项目 金额 办公通讯水电费 8,152,218.03 差旅费 3,710,160.06 保险费及修理费 3,618,293.53 运输费及客险费 2,836,820.22 租赁费 7,270,383.91 会务费 535,553.50 业务招待费 1,543,286.61 广告及咨询费 2,130,601.39 支付往来款及其他 55,484,331.63 （四十二）收到的其他与投资活动有关的现金 182,142,697.16 元，系新纳入 合并报表单位购并日所持有的货币资金。 （四十三）支付的其他与投资活动有关的现金 13,819,592.91 元，系原纳入 合并报表单位期末不再合并，其年初或截至出售日持有的货币资金。 （四十四）收到的其他与筹资活动有关的现金 31,815,872.82 元，系本期收 到的煤气初装费及燃气设施费净额。 （四十五）支付的其他与筹资活动有关的现金 3,894,000.00 元，系上海煤气 物资供销公司期末质押的货币资金。 -39- 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 帐龄 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1年以内 29,928,255.78 66.36% 1% 299,282.56 10,991,964.42 23.73% 1% 84,341.98 1－2年 11,000.00 0.02% 5% 550.00 1,337,541.20 2.89% 5% 66,877.06 2－3年 150,000.00 0.33% 10% 15,000.00 22,870,000.00 49.37% 10% 2,999,500.00 3－4年 3,889,544.62 8.62% 30% 1,166,863.39 --- --- --- --- 4－5年 --- --- --- --- --- --- --- --- 5年以上 11,124,100.00 24.67% 100% 11,124,100.00 11,124,100.00 24.01% 100% 11,124,100.00 合计 45,102,900.40 100.00% --- 12,605,795.95 46,323,605.62 100.00% --- 14,274,819.04 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 44,574,229.10 元，占其他应收款总金 额的比例 98.83％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 其他应收款按坏账准备计提政策：4－5 年的其他应收款计提 50％坏账准备，5 年以上 的其他应收款计提 100％坏账准备。 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 内 容 浦东新区川沙镇财政所 (注) 8,522,684.48 欠款 上海浦东城镇实业有限公司 (注) 3,240,444.62 欠款 上海康龙汽车销售有限责任公司 10,850,000.00 购车款 上海缘起置业有限公司 21,312,000.00 代垫款 注：应收浦东新区川沙镇财政所、上海浦东城镇实业有限公司详见附注十（一）。 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）长期投资： 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,568,471,410.06 --- 1,384,442,395.66 --- 1、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 本期投资 被投资单位名称 期初余额 期末余额 注册资本比例 增减额 交通银行上海浦东分行 --- 1,120,840.00 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 2.00％ 800,000.00 --- 800,000.00 兴业证券股份有限公司 2.20% 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 合计 --- 31,920,840.00 --- 31,920,840.00 2、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 注册资本比例 累计权益 期初余额 本期合计 其中:投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 初始金额 增减额 合计 上海浦大房地产有限公司 --- 11,281,428.87 -11,281,428.87 -5,000,000.00 -308,902.59 --- --- --- --- --- 上海久企贸易实业有限公司 --- 12,670,834.03 -12,670,834.03 -2,000,000.00 -77,437.41 --- --- --- --- --- 上海大众凌伟生化股份有限公司 --- 45,442,541.94 -45,442,541.94 -52,579,173.18 3,864,905.28 73,249.46 -543,532.50 --- --- --- 上海虹口大众出租汽车有限公司 -24,226,317.0 86.00% 173,302,970.62 -14,124,778.90 -15,120,600.00 29,690,339.43 --- 135,879,400.00 23,298,791.72 159,178,191.72 6 海南大众海洋产业有限公司 87.22% 29,840,660.23 -1,675,663.36 2,415,000.00 -4,090,663.36 --- --- 29,504,184.92 -1,339,188.05 28,164,996.87 上海大众科技研究发展有限公司 --- 18,973,320.83 -18,973,320.83 -16,500,000.00 -291,475.67 --- --- --- --- --- 上海大众燃气有限公司 50.00% 402,158,438.14 27,918,787.55 --- 25,683,049.30 352,799.04 --- 400,060,000.00 30,017,225.69 430,077,225.69 上海佘山大众房产置业发展有限公司 51.00% --- 15,300,000.00 15,300,000.00 --- --- --- 15,300,000.00 --- 15,300,000.00 上海缘起置业有限公司 90.00% --- 9,000,000.00 9,000,000.00 --- --- --- 9,000,000.00 --- 9,000,000.00 -24,769,849.5 小计 --- 693,670,194.66 -51,949,780.38 -64,484,773.18 54,469,814.98 426,048.50 589,743,584.92 51,976,829.36 641,720,414.28 6 -40- 3、权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 累计权益 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 合计 增减额 上海中医大药业股份有限公司 39.00% 6,912,050.90 4,914,629.76 5,530,084.18 32,395.58 84.18 -647,850.00 11,697,000.00 129,680.66 11,826,680.66 大众交通(集团)股份有限公司 -61,600,000.0 23.38% 520,898,716.32 -8,140,519.47 --- 53,061,219.92 398,260.61 464,800,000.00 47,958,196.85 512,758,196.85 0 上海市北新技术投资发展有限公司 --- 73,806,368.74 -73,806,368.74 -66,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 青海金诃藏药药业股份有限公司 30.82% 26,534,086.20 -2,653,512.40 --- 2,587,054.91 -1,126,078.56 -4,114,488.75 25,380,000.00 -1,499,426.20 23,880,573.80 深圳市创新投资集团有限公司(注) 20.00% 30,700,138.84 315,664,565.63 310,040,856.13 10,128,824.55 49,141.08 -1,513,400.00 336,000,000.00 10,364,704.47 346,364,704.47 -67,875,738.7 小计 --- 658,851,361.00 235,978,794.78 249,570,940.31 65,809,494.96 -678,592.69 837,877,000.00 56,953,155.78 894,830,155.78 5 注：深圳市创新投资集团有限公司本期增持股份情况详见附注十（三）。 4、其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余金额 上海市北新技术投资发展有限公司 13,000,000.00 1997 年股权转让 10 年 7,800,000.00 --- --- 上海大众凌伟生化有限公司 -732,494.61 1998 年改制 10 年 -470,017.38 -73,249.46 --- 大众交通（集团）股份有限公司 -3,982,606.10 1999 年股权购买 10 年 -2,986,954.60 -398,260.61 -2,588,693.99 青海金诃藏药药业股份有限公司 11,260,785.82 2001 年股权购买 10 年 10,134,707.26 1,126,078.56 9,008,628.70 上海大众燃气有限公司 -3,527,990.49 2001 年股权购买 10 年 -3,439,790.73 -352,799.04 -3,086,991.69 深圳市创新投资集团有限公司 -2,948,464.84 2002 年股权购买 10 年 --- -49,141.08 -2,899,323.76 上海中医大药业股份有限公司 -84.18 2002 年 8 月增资 一次摊销 --- -84.18 --- 小计 13,069,145.60 11,037,944.55 252,544.19 433,619.26 5、对实际投资比例与注册资本比例不一致的说明： 被投资单位名称 注册资本比例 实际投资比例 原 因 深圳市创新投资集团有限公司 20.00% 21.16% 被投资单位注册资本未全部到位 （三）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 计提投资 类别 股票投资收益 转让收益 合计 的投资收益 的投资收益 差额摊销 减值准备 短期投资 9,377,834.98 --- --- --- --- -775,534.00 8,602,300.98 长期股权投资 --- 153,437.49 120,279,309.94 26,612,804.13 -252,544.19 --- 146,793,007.37 合计 9,377,834.98 153,437.49 120,279,309.94 26,612,804.13 -252,544.19 -775,534.00 155,395,308.35 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 权益法下确认 转让收益 股权投资差 合计 的投资收益 的投资收益 额摊销 短期投资 29,701,229.61 2,435,249.68 --- --- --- --- 32,136,479.29 长期股权投资 --- --- 5,149,726.54 111,681,301.54 8,973,344.78 -1,679,629.89 124,124,742.97 合计 29,701,229.61 2,435,249.68 5,149,726.54 111,681,301.54 8,973,344.78 -1,679,629.89 156,261,222.26 3、本年所获得的投资收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 所获收益 大众交通权益法收益 --- --- 53,061,219.92 虹口大众权益法收益 --- --- 29,690,339.43 大众燃气权益法收益 --- --- 25,683,049.30 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海大众企业管理有限公司 上海西部工业园区 出租汽车及相关企业的 第一大股东 有限责任公司 张锡麟 经营管理、企业管理等 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 -41- 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海大众企业管理有限公司 15,900 --- --- 15,900 海南大众海洋产业有限公司 2,500 500 --- 3,000 上海虹口大众出租汽车有限公司 15,800 --- --- 15,800 上海缘起置业有限公司 --- 1,000 --- 1,000 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 --- 3,000 --- 3,000 上海大众燃气有限公司 80,000 --- --- 80,000 上海浦西工业煤气营销有限公司 100 --- --- 100 上海煤气物资供销公司 200 --- --- 200 上海市南燃气发展有限公司 1,000 --- --- 1,000 上海市南煤气管道工程有限公司 1,500 2,500 --- 4,000 上海燃气技术发展有限公司 1,000 --- --- 1,000 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 USD20 --- --- USD20 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 108 --- --- 108 上海煤气实业工程有限公司 656 --- --- 656 上海杰美国际贸易有限公司 326.8 --- --- 326.8 上海汇丰房地产开发经营公司 1,500 --- --- 1,500 上海市南天然气转换有限公司 500 --- --- 500 上海美全安保服务有限公司 50 --- --- 50 上海市南燃气具服务中心 200 --- --- 200 上海汇丰建筑装潢工程公司 100 --- --- 100 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 期初数 本期增减 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海大众企业管理有限公司 13,401.6212 28.14 547.5158 --- 13,949.137 25.54 海南大众海洋产业有限公司 2,500 100 116.5 --- 2,616.5 87.22 上海虹口大众出租汽车有限公司 15,100 95.57 -1,512.06 -9.57 13,587.94 86 上海缘起置业有限公司 --- --- 900 90 900 90 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 --- --- 1,530 51 1,530 51 上海大众燃气有限公司 40,000 50 --- --- 40,000 50 上海浦西工业煤气营销有限公司 90 90 --- --- 90 90 上海煤气物资供销公司 --- --- 200 100 200 100 上海市南燃气发展有限公司 --- --- 1,000 100 1,000 100 上海市南煤气管道工程有限公司 1,000 66.67 3,000 --- 4,000 100 上海燃气技术发展有限公司 510 51 --- --- 510 51 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 USD10.2 51 --- --- USD10.2 51 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 64.8 60 --- --- 64.8 60 上海煤气实业工程有限公司 --- --- 656 100 656 100 上海杰美国际贸易有限公司 50 15.3 131.8 40.33 181.8 55.63 上海汇丰房地产开发经营公司 --- --- 1,500 100 1,500 100 上海市南天然气转换有限公司 200 40 150 30 350 70 上海美全安保服务有限公司 --- --- 30 60 30 60 上海市南燃气具服务中心 --- --- 200 100 200 100 上海汇丰建筑装潢工程公司 --- --- 100 100 100 100 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业的关系 大众交通（集团）股份有限公司 联营企业且该公司总经理是本公司董事长 上海时南煤气实业发展有限公司 联营企业 上海市政资产经营发展有限公司 大众燃气的另一股东 上海奉贤燃气有限公司 联营企业 -42- （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、关联方应收应付款项余额： 金额 项目 本年末 上年末 应收帐款： 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 1,192,951.76 --- 其他应收款： 上海市政资产经营发展有限公司 --- 5,000,000.00 上海时南煤气实业发展有限公司 --- 4,000,000.00 上海大众企业管理有限公司 --- 2,686,400.00 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 2,366.40 --- 上海汇丰房地产开发经营公司 600,000.00 --- 上海奉贤燃气有限公司 596,615.92 --- 应付帐款 上海市政资产经营发展有限公司 8,750,000.00 --- 其他应付款： 上海市政资产经营发展有限公司 23,733,884.44 17,356,244.38 上海市南天然气转换有限公司 2,643,514.93 --- 上海杰美国际贸易有限公司 1,893,000.00 --- 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 136,562.17 --- 长期应付款 上海市政资产经营发展有限公司 37,310,483.93 79,840,883.93 3、其他关联方交易事项： （1）公司的子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司 签订协议，将上海虹口大众出租汽车有限公司的营运车辆委托大众交通（集团）股份有限公 司进行托管，双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用按实进行结算，2002 年上海虹 口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司结算托管收入 8,254.10 万元，结 算托管成本及费用 1,542.39 万元。 （2）根据公司与大众交通（集团）股份有限公司的子公司上海大众大厦有限责任公司 签订的《大众大厦办公楼层租赁合同》，公司本年度共支付大众大厦八楼办公场所的租金 128 万元。 （3）2002 年公司与大众交通（集团）股份有限公司的控股子公司上海大众房地产开发 经营公司共同投资 3,000 万元设立上海佘山大众房地产置业发展有限公司，其中本公司持有 51％股权，上海大众房地产开发经营公司持有 49％股权。 （4）公司控股子公司上海大众燃气有限公司与上海市政资产经营发展有限公司签订《固 定资产租赁协议》，向上海市政资产经营发展有限公司租赁安远路 706 号办公楼及部分输配 设备，租赁期自 2002 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。2002 年度办公楼及输配设备租赁 费共计 875 万元。 （5）上海市政资产经营发展有限公司投资设立上海燃气市南销售有限公司时，有 7,438.14 万元的应收账款由上海燃气市南销售有限公司（现名上海大众燃气有限公司）代为 管理及催讨，上海大众燃气有限公司本期代为收回部分煤气费欠款，期末代为管理及催讨的 应收帐款余额为 6,578.23 万元。 （6）为关联方提供担保情况：详见附注八(三)。 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 截至 2002 年 12 月 31 日本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （二）未决诉讼、仲裁情况： 截至 2002 年 12 月 31 日本公司无重大未决诉讼。 -43- （三）截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 关联方： 担保金额 被担保单位 担保事由 债务到期日 (万元) 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 9,000 2003年3月5日 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 5,000 2003年3月10日 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 6,000 2003年3月17日 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 1,500 2003年3月17日 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 5,000 2003年3月20日 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 5,000 2003年6月15日 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 4,000 2003年6月23日 海南大众海洋产业有限公司 借款担保 1,000 2006年9月22日 上海中医大药业股份有限公司 借款担保 1,500 2003年6月25日 上海中医大药业股份有限公司 借款担保 1,000 2003年3月28日 为关联方担保小计 39,000 非关联方： 担保金额 被担保单位 担保事由 债务到期日 (万元) 上海奉贤建设投资有限公司 借款担保 800 2003年6月30日 截止 2002 年 12 月 31 日公司对外担保总额为 39,800 万元，占公司期末总资产 10.99％； 占公司期末净资产 24.88％；扣除为合并范围内单位对外担保总额为 38,800 万元，占公司期 末总资产 10.71％，占公司期末净资产 24.26％。 九、承诺事项： （一）上海煤气物资供销公司期末为出具银行承兑汇票而质押银行存款 3,894,000.00 元。 （二）期末公司为关联方及非关联方提供借款担保 39,800 万元，详见附注八（三）。 十、其他重要事项： （一）公司 1999 年投资上海天康药厂 2,175 万元，原准备取得上海天康药厂的股权及 厂房，后因其他投资法律手续不完备，使得转让工作无法正常进行。公司为维护自身合法权 益，进行了法律诉讼，经上海市第一中级人民法院（2000）沪一中经初字第 386－1、386－ 2 民事判决书判决：上海浦东城镇实业总公司应归还公司 2,175 万元。2001 年经上海市高级 人民法院（2001）沪高经终字第 130 号民事判决书判决（终审）：驳回上海浦东城镇实业总 公司上诉，维持原判。2001 年 12 月经上海市第一中级人民法院（2001）沪一中执字第 679 号民事裁定书裁定：追加上海市浦东新区川沙镇财政所为本案被执行人向本公司承担还款责 任。2002 年公司收到上海市第一中级人民法院划入的执行款 998.69 万元，2003 年 1－3 月 公司收到上海市第一中级人民法院划入的执行款 300 万元。 （二）2002 年公司与上海市北新技术投资发展有限公司签订股权转让协议，将公司持 有的上海虹口大众出租汽车有限公司 9.57％的股权以 2,946.94 万元的价格转让给上海市北 新技术投资发展有限公司，并办理产权交割，取得转让收益 988.06 万元。 （三）2002 年公司分别与深圳市创新投资集团有限公司、隆鑫集团有限公司签订了《深 圳市创新投资集团有限公司与上海大众科技创业(集团)股份有限公司的增资入股协议》、 《隆鑫集团有限公司与上海大众科技创业(集团)股份有限公司的股权转让协议》。根据协议, 公司增持深圳市创新投资集团有限公司 24,238 万股出资额,合计金额 25,450 万元。同时受让 隆鑫集团有限公司所持有的深圳市创新投资集团有限公司 5,000 万股出资额,合计 5,250 万 元。公司于 2002 年 11 月支付了以上增资及转让款，该次增资、股权受让后，加之公司原持 有的出资额合计占深圳市创新投资集团有限公司注册资本的 20%，实收资本的 21.16%。 -44- （四）2002 年公司将原持有的上海大众科技研究发展有限公司 82.50%股份转让给上海 广年实业有限公司，办理了产权交割，转让价格为 2,087.07 万元，取得转让收益 218.88 万 元。 （五）2002 年公司将原持有的上海大众凌伟生化股份有限公司 71%股份分别转让给上 海广年实业有限公司(受让 30%)、上海大众万祥汽车修理公司(受让 25%)、上海大众科技研 究发展有限公司(受让 16%)，并办理了产权交割，转让价格为 6,172.74 万元，取得转让收益 1,289.02 万元。 （六）2002 年公司将原持有的上海浦大房地产发展有限公司 100%股份分别转让给上海 市北新技术投资发展有限公司(受让 90%)、上海大众科技研究发展有限公司(受让 10%)，并 办理了产权交割，转让价格为 1,128.12 万元，取得转让收益 30.87 万元。 （七）2002 年公司将原持有的上海久企贸易实业有限公司 100%股份分别转让给上海广 年实业有限公司(受让 90%)、上海大众凌伟生化股份有限公司(受让 10%)，并办理了产权交 割，转让价格为 1,393.79 万元，取得转让收益 134.45 万元。 第十一节 备查文件目录 公司办公地点配置有齐全、完整的备查文件，以供中国证监会、上交所及 有关证券主管部门及股东查询、备查文件包括： 1、载有法人代表、财务总监、计财部经理签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 4、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。 上海大众科技创业（集团）股份有限公司 2003 年 4 月 11 日 -45- 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会股地年０１表 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债及股东权益 行次 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 128,143,076.59 255,149,952.53 短期借款 61 400,000,000.00 300,000,000.00 短期投资 2 67,600,000.00 41,979,469.40 应付票据 62 应收票据 3 应付账款 63 应收股利 4 51,611,735.65 预收账款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 应付福利费 66 19,166.57 107,093.19 其他应收款 7 （一） 32,048,786.58 32,497,104.45 应付股利 67 102,866,493.86 100,696,703.15 预付账款 8 应交税金 68 -740,588.47 1,198,450.34 应收补贴款 9 其他应交款 69 5,994.43 275.00 存货 10 其他应付款 70 8,961,951.64 5,571,616.81 待摊费用 11 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 227,791,863.17 381,238,262.03 其他流动负债 79 流动负债合计 80 511,113,018.03 407,574,138.49 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （二） 1,384,442,395.66 1,568,471,410.06 长期借款 81 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 1,384,442,395.66 1,568,471,410.06 长期应付款 83 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 专项应付款 84 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 固定资产原价 39 13,406,842.97 15,938,461.08 递延税项： 88 减：累计折旧 40 2,385,809.34 3,256,913.42 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 11,021,033.63 12,681,547.66 负 债 合 计 90 511,113,018.03 407,574,138.49 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 11,021,033.63 12,681,547.66 少数股东权益（合并报表填列） 91 工程物资 44 在建工程 45 40,850,000.00 42,380,000.00 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 476,181,666.00 546,181,666.00 固定资产合计 50 51,871,033.63 55,061,547.66 资本公积 93 440,485,678.41 783,859,295.66 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 135,618,386.20 161,351,513.70 无形资产 51 3,911,225.43 3,831,770.19 其中：法定公益金 95 41,784,513.42 54,651,077.17 长期待摊费用 52 398,796.70 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 105,016,565.95 109,636,376.09 无形资产及其他资产合计 54 4,310,022.13 3,831,770.19 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 1,157,302,296.56 1,601,028,851.45 资 产 总 计 60 1,668,415,314.59 2,008,602,989.94 负 债 及 股 东 权 益 总 计 100 1,668,415,314.59 2,008,602,989.94 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年０２表 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 六、可供分配的利润 25 230,287,644.23 233,682,203.47 减：主营业务成本 2 减：提取法定盈余公积 26 12,636,464.21 12,866,563.75 主营业务税金及附加 3 提取法定公益金 27 12,636,464.21 12,866,563.75 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） 28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 245,728.87 减：营业费用 6 管理费用 7 15,506,976.64 10,443,125.10 财务费用 8 13,734,888.35 16,808,483.39 七、可供股东分配的利润 35 205,014,715.81 207,949,075.97 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 10 -29,241,864.99 -27,005,879.62 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） 11 （三） 156,261,222.26 155,395,308.35 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 99,998,149.86 98,312,699.88 营业外收入 13 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 -1,430,000.00 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） 40 105,016,565.95 109,636,376.09 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） 15 127,019,357.27 129,819,428.73 减：所得税 16 654,715.18 1,153,791.21 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 8,973,344.78 26,612,804.13 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 42 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以＂－＂号填列） 20 126,364,642.09 128,665,637.52 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 103,923,002.14 105,016,565.95 ５．债务重组损失 45 其他转入 22 ６．其 他 46 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 会股地年０３表 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,837,942.48 吸收投资所收到的现金 26 411,490,678.04 净利润（亏损以“－”号表示） 43 128,665,637.52 收到的税费返还 2 950,006.98 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 14,078,792.68 借款所收到的现金 28 2,320,000,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 17,866,742.14 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -3,099,023.09 筹资活动现金流入小计 30 2,731,490,678.04 固定资产折旧 47 871,104.08 购买商品、接受劳务支付的现金 6 无形资产摊销 48 79,455.24 支付给职工以及为职工支付的现金 7 4,751,069.28 偿还债务所支付的现金 31 2,420,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 398,796.70 支付的各项税费 8 622,517.54 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 117,984,568.09 待摊费用的减少（减：增加） 50 支付的其他与经营活动有关的现金 9 23,618,799.58 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 经营活动现金流出小计 10 28,992,386.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 -11,125,644.26 筹资活动现金流出小计 36 2,537,984,568.09 财务费用 54 17,502,077.50 筹资活动产生的现金流量净额 40 193,506,109.95 投资损失（减：收益） 55 -155,395,308.35 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 1,220,704.97 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -1,369,088.83 收回投资所收到的现金 12 286,891,019.02 五、现金及现金等价物净增加额 42 127,006,875.94 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 153,437.49 经营活动产生的现金流量净额 65 -11,125,644.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 287,044,456.51 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 2,631,617.86 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 339,786,428.40 现金的期末余额 69 255,149,952.53 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 128,143,076.59 投资活动现金流出小计 22 342,418,046.26 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -55,373,589.75 现金及现金等价物净增加额 73 127,006,875.94 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 会股地年０１表 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债及股东权益 行次 附注五 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 720,402,959.63 1,070,044,307.95 短期借款 61 （十四） 500,000,000.00 380,000,000.00 短期投资 2 （二） 69,572,602.95 58,193,930.67 应付票据 62 3,894,000.00 应收票据 3 80,000.00 应付账款 63 （十五） 81,773,208.67 91,898,280.49 应收股利 4 （三） 27,385,418.59 预收账款 64 （十六） 450,200,997.56 686,126,401.48 应收利息 5 应付工资 65 （十八） 59,800,138.14 54,394,167.86 应收账款 6 （四） 58,704,865.02 89,359,225.28 应付福利费 66 2,036,344.85 1,455,079.82 其他应收款 7 （五） 82,275,133.41 17,884,442.43 应付股利 67 （十九） 103,603,576.31 103,606,734.05 预付账款 8 （六） 26,923,658.72 21,513,613.24 应交税金 68 （二十） 31,176,923.84 -2,439,583.75 应收补贴款 9 其他应交款 69 （二十一） 480,331.01 -154,669.99 存货 10 （七） 172,425,790.67 196,849,964.68 其他应付款 70 （十七） 122,164,557.22 121,142,932.90 待摊费用 11 （八） 250,524.65 460,607.01 预提费用 71 （二十二） 17,738,851.81 18,232,780.27 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 1,130,635,535.05 1,481,691,509.85 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1,368,974,929.41 1,458,156,123.13 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （九） 712,223,226.60 947,711,607.41 长期借款 81 （二十三） 60,000,000.00 10,000,000.00 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 712,223,226.60 947,711,607.41 长期应付款 83 （二十四） 79,840,883.93 37,310,483.93 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 -3,267,972.44 -61,141,965.81 专项应付款 84 （二十五） 48,416,608.65 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 -3,267,972.44 -61,141,965.81 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 139,840,883.93 95,727,092.58 固定资产原价 39 （十） 1,518,011,585.47 1,565,871,150.37 递延税项： 88 减：累计折旧 40 （十） 437,098,965.06 523,016,864.71 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 1,080,912,620.41 1,042,854,285.66 负 债 合 计 90 1,508,815,813.34 1,553,883,215.71 减：固定资产减值准备 42 （十） 60,698,783.39 60,698,783.39 固定资产净额 43 1,020,213,837.02 982,155,502.27 少数股东权益（合并报表填列） 91 435,285,088.08 470,226,698.68 工程物资 44 在建工程 45 （十一） 165,982,677.72 149,264,039.00 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 （二十六） 476,181,666.00 546,181,666.00 固定资产合计 50 1,186,196,514.74 1,131,419,541.27 资本公积 93 （二十七） 440,485,678.41 783,859,295.66 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 （二十八） 179,942,784.62 202,449,068.89 无形资产 51 （十二） 58,843,087.35 57,516,389.73 其中：法定公益金 95 64,125,240.83 73,328,759.96 长期待摊费用 52 （十三） 9,664,440.86 5,430,322.21 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 （二十九） 56,851,774.15 67,169,425.53 无形资产及其他资产合计 54 68,507,528.21 62,946,711.94 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 1,153,461,903.18 1,599,659,456.08 资 产 总 计 60 3,097,562,804.60 3,623,769,370.47 负 债 及 股 东 权 益 总 计 100 3,097,562,804.60 3,623,769,370.47 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年０２表 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 （三十） 425,339,021.02 1,286,828,466.06 六、可供分配的利润 25 192,985,084.50 207,471,850.87 减：主营业务成本 2 （三十） 327,545,406.77 1,127,702,962.38 减：提取法定盈余公积 26 19,689,180.32 22,124,213.03 主营业务税金及附加 3 （三十一） 7,379,138.55 9,320,040.54 提取法定公益金 27 16,445,980.17 19,865,512.43 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 90,414,475.70 149,805,463.14 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） 28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 （三十二） 4,059,773.91 20,933,323.99 减：营业费用 6 （三十三） 10,650,817.51 36,515,716.31 管理费用 7 （三十四） 39,155,441.48 58,823,083.13 财务费用 8 （三十五） 17,937,046.95 16,767,726.60 七、可供股东分配的利润 35 156,849,924.01 165,482,125.41 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 10 26,730,943.67 58,632,261.09 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） 11 （三十六） 100,979,334.07 113,818,985.14 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 （三十七） 14,649,400.15 15,529,687.75 应付普通股股利 38 99,998,149.86 98,312,699.88 营业外收入 13 （三十八） 10,387,853.20 57,958.95 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 （三十九） 1,445,662.37 9,513,060.54 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） 40 56,851,774.15 67,169,425.53 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） 15 151,301,868.72 178,525,832.39 减：所得税 16 23,741,495.11 18,057,610.79 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 2,087,488.08 29,331,586.07 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 8,973,344.78 26,992,797.51 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 42 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以＂－＂号填列） 20 125,472,885.53 131,136,635.53 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 -9,427,660.45 加：年初未分配利润 21 70,460,835.79 56,851,774.15 ５．债务重组损失 45 其他转入 22 -2,948,636.82 19,483,441.19 ６．其 他 46 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 会股地年０３表 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 附注五 金 额 项 目 行次 附注五 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,486,605,720.43 吸收投资所收到的现金 26 413,990,678.04 净利润（亏损以“－”号表示） 43 131,136,635.53 收到的税费返还 2 15,813,937.20 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 2,500,000.00 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 29,331,586.07 收到的其他与经营活动有关的现金 3 （四十） 104,440,242.16 借款所收到的现金 28 2,500,000,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 1,606,859,899.79 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 （四十四） 31,815,872.82 加：计提的资产减值准备 46 8,828,111.66 筹资活动现金流入小计 30 2,945,806,550.86 固定资产折旧 47 102,697,256.03 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,201,539,381.66 无形资产摊销 48 1,274,608.56 支付给职工以及为职工支付的现金 7 72,692,304.42 偿还债务所支付的现金 31 2,670,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 4,428,543.10 支付的各项税费 8 84,108,300.97 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 123,892,940.14 待摊费用的减少（减：增加） 50 -209,009.36 支付的其他与经营活动有关的现金 9 （四十一） 85,281,648.88 其中：支付少数股东的股利 33 700,000.00 预提费用的增加（减：减少） 51 607,778.46 经营活动现金流出小计 10 1,443,621,635.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 （四十五） 3,894,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 2,903,549.74 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 618,484.03 经营活动产生的现金流量净额 11 163,238,263.86 筹资活动现金流出小计 36 2,797,786,940.14 财务费用 54 22,596,591.95 筹资活动产生的现金流量净额 40 148,019,610.72 投资损失（减：收益） 55 -113,818,985.14 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -33,333,241.97 四、汇率变动对现金的影响 41 7.60 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 6,221,630.61 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -45,275.41 收回投资所收到的现金 12 281,983,461.06 五、现金及现金等价物净增加额 42 345,747,348.32 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 528,455.91 经营活动产生的现金流量净额 65 163,238,263.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 959,062.10 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 （四十二） 182,142,697.16 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 465,613,676.23 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 25,582,548.48 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 391,722,068.70 现金的期末余额 69 1,066,150,307.95 支付的其他与投资活动有关的现金 20 （四十三） 13,819,592.91 减：现金的期初余额 70 720,402,959.63 投资活动现金流出小计 22 431,124,210.09 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 34,489,466.14 现金及现金等价物净增加额 73 345,747,348.32 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 会股地年０１表附表１ 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 14,274,819.04 1,669,023.09 12,605,795.95 其中：应收账款 其他应收款 14,274,819.04 1,669,023.09 12,605,795.95 二、短期投资跌价准备合计 775,534.00 775,534.00 其中：股票投资 775,534.00 775,534.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 10,230,000.00 10,230,000.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合并资产减值准备明细表 会股地年０１表附表１ 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 75,824,803.43 30,654,360.26 14,433,103.87 92,046,059.82 其中：应收账款 17,119,938.41 14,433,103.87 2,686,834.54 其他应收款 58,704,865.02 30,654,360.26 89,359,225.28 二、短期投资跌价准备合计 243,269.95 3,575,883.62 3,819,153.57 其中：股票投资 243,269.95 3,575,883.62 3,819,153.57 债券投资 三、存货跌价准备合计 141,817.35 141,817.35 其中：库存商品 141,817.35 141,817.35 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 5,900,655.78 1,751,912.17 7,652,567.95 其中：长期股权投资 5,900,655.78 1,751,912.17 7,652,567.95 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 60,698,783.39 60,698,783.39 其中：房屋、建筑物 6,324,273.06 6,324,273.06 通用设备 3,313,213.58 3,313,213.58 专用设备 50,959,892.49 50,959,892.49 运输设备 101,404.26 101,404.26 六、无形资产减值准备合计 3,634,091.99 3,634,091.99 其中：专利权 非专利技术 3,634,091.99 3,634,091.99 商标权 七、在建工程减值准备 10,525,500.00 2,832,946.38 7,692,553.62 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润表附表 2002年度 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 金额单位：元 母公司 合并 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0 0 0 0 9.36% 11.95% 0.27 0.31 营业利润 -1.69% -2.15% -0.05 0.06 3.67% 4.68% 0.11 0.12 净利润 8.04% 10.24% 0.24 0.27 8.20% 10.46% 0.24 0.27 扣除非经常性损益后 6.62% 8.44% 0.19 0.22 6.36% 8.12% 0.19 0.21 的净利润