京基智农(000048)ST康达尔2002年年度报告摘要

深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 本公司董事唐颢先生、华菊耀先生因工作原因未出席第三届董事会 ２００３ 年度第一次 会议。 1.4 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了带解释性说明无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长王敏先生、总经理周文川先生、常务副总王彪先生、会计机构负责人 刘健先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 ST 康达尔 证券代码 000048 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二、三楼 地址 深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二、三楼 邮政编码 518003 公司国际互联网 http://www.china0048.com 网址 电子信箱 zk0048@163.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 祝去修 张明华 深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大 深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大 联系地址 厦三楼 厦三楼 电话 0755-25425020-288 0755-25425020-359 传真 0755-25420155 0755-25420155 电子信箱 zk0048@163.net zk0048@163.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 889,413,377.00 814,193,974.00 9.24% 937,695,288.00 利润总额 16,757,559.18 -104,896,886.00 -- -359,109,380.00 净利润 9,963,135.47 -89,539,024.00 -- -352,787,117.00 扣除非经常性损益 -2,420,552.63 -105,507,541.10 -- -74,246,047.49 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,252,173,486.49 1,348,377,457.44 -7.13% 1,767,739,668.00 股东权益（不含少 42,814,393.51 34,991,924.44 22.36% 141,441,117.00 数股东权益） 经营活动产生的现 122,081,754.98 0.69 17693007868.12% 0.27 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.025 -0.23 -- -0.90 ＊ 每股收益 0.025 -- -- -- 净资产收益率 23.27% -255.88% -- -249.42% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -5.65% -344.74% -- -34.94% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.31 0.69 -54.78% 0.27 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 0.11 0.09 22.22% 0.36 调整后的每股净 0.08 0.05 64.00% 0.29 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 276,531,300 0 276,531,300 其中：国家持有股份 141,291,300 0 141,291,300 境内法人持有股份 135,240,000 0 135,240,000 境外法人持有股份 0 0 －2－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 276,531,300 0 276,531,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 114,237,371 0 114,237,371 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 114,237,371 0 114,237,371 三、股份总数 390,768,671 0 390,768,671 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 51,257 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股数 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 深圳市龙岗区投资 0 141,291,300 36.16 未流通 0 国有股东 管理有限公司 上海中西药业股份 0 87,906,000 22.50 未流通 87,906,000 有限公司 海南沃和生物技术 -12,972,000 27,600,000 7.06 未流通 2,760,000 有限公司 北京杰盈科贸公司 12,972,000 12,972,000 3.32 未流通 0 民乐燕园投资有限 0 6,762,000 1.73 未流通 0 公司 深圳市盛高投资发 0 750,600 0.19 已流通 未知 展有限公司 陈建柳 0 726,001 0.19 已流通 未知 唐志立 0 387,820 0.10 已流通 未知 李萌 0 348,222 0.09 已流通 未知 叶莉苹 0 341,000 0.09 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 本公司前十名股东中，国有股东与其他股东无关联关系，本公司 的说明 未知其他股东是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 深圳市龙岗区投资管理有限公司情况简介 该公司成立于一九九三年七月，企业类型为国有独资公司，注册资本为 20000 万元，经营范围 为：受龙岗区人民政府委托，行使区属国有资产产权所有者权力，依法对区属国有资产兴办的全资 企业和参股企业进行全面管理（或通过董事会管理），投资兴办各种实业（具体项目另行申报），开 展各类投资业务。 法定代表人：香石来 持有股份：141,291,300 股 报告期内其所持股份质押、托管情况：深圳市龙岗区投资管理有限公司于 2002 年 9 月 12 日分 －3－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 别与深圳市华超投资发展有限公司及深圳市众泉建设监理有限公司签订了《股份转让合同》、《股份 委托管理协议》(详见 2002 年 9 月 17 日、28 日的《证券时报》、《中国证券报》)，股权转让于 2002 年 12 月 24 日获得国家财政部批准（详见 2003 年 1 月 3 日的《证券时报》、《中国证券报》）。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 王敏 董事长 男 48 2002.06-2003.02 0 0 周文川 总经理 男 37 2002.11-2003.02 0 0 王彪 副总经理 男 49 2002.11-2003.02 0 0 董事、副 黄少杰 男 39 2001.04-2003.02 0 0 总经理 董秘、副 祝去修 男 34 2002.04-2003.02 0 0 总经理 张刃 董事 男 37 2000.02-2003.02 0 0 蒋朝阳 董事 男 37 2001.04-2003.02 0 0 李建新 独立董事 男 48 2001.04-2003.02 0 0 刘凤义 独立董事 男 57 2001.04-2003.02 0 0 刘道宇 董事 男 37 2002.06-2003.02 0 0 唐颢 董事 男 39 2002.06-2003.02 0 0 华菊耀 董事 男 52 2002.06-2003.02 0 0 何光明 监事 男 44 2000.02-2003.02 0 0 张静 监事 女 33 2000.02-2003.02 0 0 钟运珍 监事 女 45 2001.04-2003.02 0 0 庄石仲 监事 男 47 2001.04-2003.02 0 0 张玲 监事 女 33 2001.12-2003.02 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 深圳市龙岗区投资管理 王敏 总经理 2002.04-2005.04 是 有限公司 深圳市龙岗区投资管理 张刃 副总经理 2002.04-2005.04 是 有限公司 深圳市龙岗区投资管理 蒋朝阳 经理 2002.04-2005.04 是 有限公司 深圳市龙岗区投资管理 刘道宇 经理 2002.04-2005.04 是 有限公司 上海中西药业股份有限 唐颢 董事长 2001.06-2004.06 是 公司 上海中西药业股份有限 华菊耀 副总经理 2001.06-2004.06 是 公司 深圳市龙岗区投资管理 张静 总会计师 2002.04-2005.04 是 有限公司 深圳市龙岗区投资管理 钟运珍 经理 2002.04-2005.04 是 有限公司 深圳市龙岗区投资管理 庄石仲 副经理 2002.04-2005.04 是 有限公司 －4－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 108.00 金额最高的前三名董事的报 46.90 酬总额 金额最高的前三名高级管理 45.40 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.40 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事王敏、张刃、蒋朝阳、刘道宇、唐颢、华菊耀；监事张静、钟运 董事、监事姓名 珍、庄石仲。 报酬区间 人数 15 万元以上 5 10-15 万元 1 5-10 万元 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司积极贯彻"强化管理，规范运作；控制成本，提高效益；推进重组，恢复功能" 的经营方针，一方面，采取了一系列开源节流的措施，加大管理力度，降低成本费用，另一方面， 采取积极有力措施，盘活存量资产，进行资源的优化配置和整合，挖掘自身潜力，优化各项指标， 从而使公司的财务状况和经营状况得以改善，经营业绩得以提高，在报告期末实现了扭亏为盈的经 营目标。2002 年度全集团实现主营业务收入 88,941 万元，主营业务利润 12,563 万元， 净利润 996 万元。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 养殖 19,407.00 16,364.00 15.68 -11.03 -10.37 -0.62 房地产开发 15,409.00 12,949.00 15.96 149.54 135.76 4.91 房屋租赁 725.00 156.00 78.48 -28.27 -20.78 -2.04 自来水供应 10,393.00 8,385.00 19.32 36.97 24.90 7.80 饲料生产 43,893.00 40,769.00 7.12 -13.67 -15.64 2.17 交通运输 2,479.00 399.00 83.90 30.83 -0.43 5.06 商业贸易 2,409.00 2,371.00 1.58 -50.40 -50.55 0.29 其他 483.00 283.00 41.41 130.20 125.72 1.16 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 养殖 19,407.00 16,364.00 15.68 -11.03 -10.37 -0.62 房地产 15,409.00 12,949.00 15.96 149.54 135.76 4.91 自来水 10,393.00 8,385.00 19.32 36.97 24.90 7.80 饲料 43,893.00 40,769.00 7.12 -13.67 -15.64 2.17 交通运输 2,479.00 399.00 83.90 30.83 -0.43 5.06 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 －5－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 关联交易的定价原则 本年度公司主营业务未发生关联交易。 关联交易必要性、持续性的 本年度公司主营业务未发生关联交易。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 深圳地区 50,541.00 24.63 其他地区 38,400.00 -6.04 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 11,265.00 占采购总额比重 14.87% 合计 前五名销售客户销售金 17,260.00 占销售总额比重 19.41% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度主营业务平均毛利率比上年度增加 ２．８２ 个百分点，主要原因为物价部门同意本公司 的子公司－布吉供水有限公司的提价申请，提高了供水价格，自来水供应业务的主营业务毛利率比上 年度提高。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 本年度净利润比上年度增加的主要原因，１、本年度公司主要行业的主营业务利润均比上年 度增加；２、本年度管理费用支出与上年度比有大幅度的降低。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 中国加入 ＷＴＯ 对公司的生产经营与发展，既带来机遇又带来挑战，但机遇大于挑战。一方 面，由于国际市场玉米、大豆（包含豆粕）价格相对较低，其进口量将会增加，从而有利于扩大饲 料加工业的生产规模，降低生产成本，增强饲料的市场竞争力，从而给国内饲料加工优势企业带来 机会；二是我国畜禽产品尚具有一定的传统优势，由于饲料原料价格下降，有利于降低饲料生产成 本，使中国的畜产品在国际市场上具有价格优势，促进公司畜产品的出口。三是国内外饲料加工技 术接近，在饲料产品同质化的条件下，原料价格降低，将提升饲料产品的盈利空间。四是公司在国 内市场有着明显的规模经济优势，入世将为公司饲料板块的再次发展提供良好的机遇。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 －6－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 16,583.00 3,000.00 16,583.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 龙岗区中心城公 9,000.00 是 3,000.00 0.00 否 共汽车站 小汽车出租项目 5,462.00 是 1,400.00 0.00 否 康达尔饲料二期 综合技术改造项 2,600.00 否 2,600.00 0.00 是 目 合计 17,062.00 — 7,000.00 0.00 — 未达到计划进度 本公司在《配股说明书》中所承诺的龙岗区中心城汽车站和出租小汽车项 和收益的说明（分 目是由区政府指定的，虽然项目在经济上具有可行性，但在实施过程中，区政 具体项目） 府又将龙岗区中心城汽车站项目和华特运输实业有限公司 131 台出租小汽车项 目划归了新组建的深圳市龙岗华程交通有限公司（深龙府函[1999]20 号文《关 于组建深圳市龙岗华程交通有限公司的批复》）。 变更原因及变更 本公司已按规定办妥了改变配股资金使用用途的有关手续，并获得公司 程序说明（分具体 1999 年年度股东大会审议通过。 项目） 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 9,583.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 龙岗区中心城 补交康达尔花园 公共汽车站、 4,000.00 4,000.00 0.00 是 地价 小汽车出租项 目 龙岗区中心城 公共汽车站、 布吉汽车站 3,000.00 3,000.00 0.00 是 小汽车出租项 目 龙岗区中心城 公共汽车站、 补充流动资金 2,583.00 2,583.00 0.00 是 小汽车出租项 目 合计 — 9,583.00 9,583.00 0.00 — 未达到计划进度 已达到计划进度。 和收益的说明（分 具体项目） －7－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 深圳市康达顺运输有限 900.00 尚在开办期 暂无收益 公司 合计 900.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）深圳鹏城会计师事务所为本公司 ２００２ 年度财务报表出具了带解释性说明的审计报告，解 释性说明的内容为：＂此外，我们注意到，按贵公司合并会计报表计算，贵公司的营运资金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日较 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日增加 １３，３２０，６５８ 元，且贵公司的股东承诺注入新的资产，以强化贵 公司的持续经营能力。上述会计报表是基于贵公司能够持续经营这一会计核算基本前提编制的＂。 （二）本公司董事会认为： １、２００２ 年度，本公司的生产经营状况正常，公司的主营业务收入稳定，经营性现金流量为正数， ２００２ 年度经营活动产生的现金流量净额为 １２２，０８１，７５４．９８ 元。 ２、本公司在 ２００３ 年度将加大对资产重组的力度，以强化公司的持续经营能力。 ３、公司一直能如期支付银行借款利息，同时也通过出让部分长期资产归还了部分银行借款本金， 至今尚无一家银行因借款原因起诉本公司，保持了良好的银企关系。 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 公司在 ２００３ 年度将主要进行以下几方面的公司资产重组和产业调整工作： １、有效整合饲料和养殖业，加大对高科技农业的投入，集中公司优势资源开发和培育公司主导 业务。 ２、依托新的大股东在房地产业务领域内的资源优势，结合公司实际情况，巩固和发展公司房地 产业务。公司将充分利用公司的丰富土地资源，争取在未来 １－２ 年内为公司带来较高的投资回报。 ３、保证运输、供水业务的稳定经营和发展。 ４、对以往的部分对外投资进行清理，减少资源的流失，并集中资源优势把主导业务做大做强。 ５、按照《上市公司治理准则》的要求，进一步规范公司运作，并引进 ＥＲＰ 管理系统，提高管理 效率和员工整体素质，从而建立绩效评价与激励约束相结合的现代化企业经营管理机制，完善法人 治理结构。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，公司 2002 年度净利润为 9,963,135.47 元，可供股东分配利润为 -455,669,325.76 元，按《公司章程》的规定，董事会决定 2002 年度不进行利润分配，也不实施资本 公积金转增股本。本预案需要提交 2002 年年度股东大会审议批准。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 －8－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 深圳市云 鸣投资发 1998 年 04 月 连带责任 1998 年 4 月 21 日--2002 年 6,960.00 否 否 展有限公 21 日 担保 12 月 19 日 司 深圳市赛 格达声股 2002 年 02 月 连带责任 2002 年 2 月 27 日--2003 年 10,124.00 否 否 份有限公 27 日 担保 10 月 30 日 司 中国爱地 2002 年 08 月 连带责任 2002 年 8 月 7 日--2003 年 4,500.00 否 否 集团公司 07 日 担保 10 月 28 日 中国科健 2002 年 05 月 连带责任 2002 年 5 月 31 日--2003 年 股份有限 6,616.00 否 否 31 日 担保 5 月 30 日 公司 担保发生额合计 28,200.00 担保余额合计 28,200.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司未发生重大诉讼事项；以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼 事项的进展情况： 本公司于 2002 年 8 月 19 日收到了北京市高级人民法院送达的关于北国投股权转让 一案的判决书，判决驳回本公司上诉，维持原判。本公司将保留向最高人民法院申诉的 权利（本公司于 2002 年 4 月 20 日在《中国证券报》及《证券时报》公告的《2001 年年 度报告》中对该事项有详细披露）。 独立董事履行职责的情况 7.8 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过，本公司建立了独立董事制度，聘请了两名独立董事。 报告期内，该两名独立董事严格根据《公司法》、 《证券法》和公司的有关规定认真独立 履行职责，参加了历次董事会会议，参与了公司重大事项的决策，并按照有关规定对需 要发表独立意见的事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用。根据公司章程的规 －9－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 定，公司需聘请三位独立董事，公司计划于 2003 年 6 月 30 日前，按照有关规定完善 独立董事制度。 §8 监事会报告 报告期内，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》对公司财务和董事、经理及 高级管理人员进行了有效地监督；公司监事会认为，公司依法运作，公司财务情况、募 集资金使用方面等不存在问题；监事会还注意到深圳鹏城会计师事务所出具的带解释性 说明的无保留意见的审计报告，监事会认真审阅了董事会就该事项所作的说明，监事会 同意董事会就此所作的说明。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 深鹏所股审字[2003]27 号 深圳市康达尔（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2002 年公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年的经营成 果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，按贵公司合并会计报表计算，贵公司的营运资金 2002 年 12 月 31 日较 2001 年 12 月 31 日增加 13,320,658 元，且贵公司的股东承诺注入新的资产，以 强化贵公司的持续经营能力。上述会计报表是基于贵公司能够持续经营这一会计核算基 本前提编制的。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国深圳 陈 艳 2003 年 3 月 15 日 中国注册会计师 刘 军 9.2.1 审计报告解释性说明涉及事项的有关附注 附注五 １、货币资金 2002.12.31 2001.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 2,858,750.54 1.0000 2,858,750.54 2,605,431 1.0000 2,605,431 港币 7,725.31 1.0611 8,197.44 121,541 1.0614 129,009 现金小计 2,866,947.98 2,734,440 银行存款 人民币 57,524,546.21 1.0000 57,524,546.21 58,147,208 1.0000 58,147,208 －10－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 港币 8,993,521.09 1.0611 9,543,830.62 5,079,927 1.0614 5,393,306 美元 217,306.26 8.2773 1,798,709.10 284,264 8.2767 2,352,769 银行存款小计 68,867,085.93 65,893,283 其他货币资金 人民币 932,400 1.0000 932,400 港币 15,000,000 1.0614 15,921,000 其他货币资金小计 16,853,400 合 计 71,734,033.91 85,481,123 ２、短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额 债券投资* 80,005,864.55 79,983,684.55 22,180.00 80,005,866 79,983,686 22,180.00 其中：国债 投资 80,005,864.55 79,983,684.55 22,180.00 80,005,866 79,983,686 22,180.00 其他投资 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - - - 合计 81,005,864.55 79,983,684.55 1,022,180.00 80,005,866 79,983,686 22,180.00 ＊债券投资主要是本公司于 ２０００ 年 ８ 月至 ９ 月期间通过申银万国证券有限公司（以下简称“申银 万国”）购入约 ８，０００ 万元的国债。因该等国债于 ２００１ 年初未经本公司授权而被申银万国抛售，出售 国债所得的款项被挪走，该债券投资已全额计提跌价准备。对于该债券投资所涉及的法律诉讼，详见 附注八、３。 ３、应收股利 项 目 2002.12.31 2001.12.31 汕头航空投资股份有限公司 221,248 221,248 合计 221,248 221,248 ４、应收账款 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 39,719,774.59 3,078,626.58 1 年以内 38.22% 36,641,148.01 13,572,419.97 1,357,242.00 1-2 年 13.06% 12,215,177.97 9,398,372.26 7,357,690.47 2-3 年 9.04% 2,040,681.79 41,225,617.76 36,957,427.55 3 年以上 39.68% 4,268,190.21 合 计 103,916,184.58 100.00% 48,750,986.60 55,165,197.98 －11－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 40,040,330.00 34.00% 2,331,155.00 37,709,175.00 1-2 年 24,106,854.00 21.00% 4,174,032.00 19,932,822.00 2-3 年 5,294,438.00 5.00% 3,809,091.00 1,485,347.00 3 年以上 47,010,224.00 40.00% 36,902,229.00 10,107,995.00 合 计 116,451,846.00 100.00% 47,216,507.00 69,235,339.00 应收账款期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款，应收其他关联单位的 款项见附注七、３。 期末应收账款中前五名欠款单位金额共计 ３５，３５７，３２６．６６ 元，占全部应收账款余额的 ３４％。 ５、其他应收款 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 36,487,560.15 19.35% 2,611,767.45 33,875,792.70 1-2 年 21,270,130.72 11.28% 5,935,361.89 15,334,768.83 2-3 年 27,044,927.18 14.35% 3,676,435.81 23,368,491.37 3 年以上 103,721,325.69 55.02% 32,400,046.16 71,321,279.53 合 计 188,523,943.74 100.00% 44,623,611.31 143,900,332.43 2001.12.31 金额 比例 坏账准备 净额 账 龄 1 年以内 52,195,160.00 27.37% 11,645,058.00 40,550,102.00 1-2 年 28,372,208.00 14.88% 3,821,645.00 24,550,563.00 2-3 年 221,601.00 0.12% 40,784.00 180,817.00 3 年以上 109,941,538.00 57.63% 37,088,375.00 72,853,163.00 合 计 190,730,507.00 100% 52,595,862.00 138,134,645.00 其它应收款期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款，应收其他关联单位 的款项见附注七、３。 期末其他应收款中前五名欠款单位金额共计 １２８，４２１，６６７．４９ 元，占全部其他应收款余额的 －12－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 ６８．１２％。 ６、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,909,091.38 100% 1,257,321.00 100% 预付账款期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 7、存货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 在途物资 0.00 171,988.00 0.00 171,988.00 原材料 43,353,512.77 43,353,512.77 35,389,526.00 416,024.00 34,973,502.00 在产品 17,653,895.93 17,653,895.93 5,238,189.00 0.00 5,238,189.00 库存商品 7,453,615.93 1,336,847.05 6,116,768.88 26,398,119.00 991,180.00 25,406,939.00 包装物 4,229,588.49 4,229,588.49 3,443,208.00 0.00 3,443,208.00 低值易耗品 150,512.30 150,512.30 607,669.00 0.00 607,669.00 房地产开发成本＊ 219,388,910.45 2,666,225.13 216,722,685.32 306,519,537.51 980,000.00 305,539,537.51 合计 292,230,035.87 4,003,072.18 288,226,963.69 377,768,236.51 2,387,204.00 375,381,032.51 * 房地产开发成本明细 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 康达尔花园 162,388,116.51 2,666,225.13 182,944,093.51 980,000 康欣园 8,846,206.00 - 76,638,401 - 国劲项目 48,154,588.00 - 46,937,044 - 合计 219,388,910.45 2,666,225.13 306,519,537.51 980,000 ８、待摊费用 项 目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 家禽培育费 5,512,970.17 7,822,087.79 9,341,100.43 3,993,957.53 种畜培育费 4,410,841.83 1,978,230.02 1,360,428.54 5,028,643.31 广告费 66,580.00 153,037.50 119,201.50 100,416.00 养路费 51,297.00 155,720.45 97,382.84 109,634.61 保险费 169,954.32 86,260.69 83,693.63 其他 187,671.00 1,281,989.16 716,824.88 752,835.28 合计 10,229,360.00 11,561,019.24 11,721,198.88 10,069,180.36 －13－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 １４、短期借款 借款条件 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 月利率 及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 71,113,254.67 117,822,520.00 人民币 0‰ -6.3375‰ 46,707,954.67 46,707,954.67 83,670,000.00 83,670,000.00 美 元 6.667‰ 53,200.00 440,320.00 港 元 6.3‰ --8.125‰ 23,000,000.00 24,405,300.00 32,300,000.00 33,712,200.00 抵押借款： 39,750,000.00 - 41,422,900.00 人民币 5.363‰ --6.3375‰ 39,750,000.00 39,750,000.00 39,300,000.00 39,300,000.00 港 币 浮动利率 2,000,000.00 2,122,900.00 保证借款： 727,838,116.07 - 727,318,451.00 人民币 5.3625‰ --6.375‰ 685,964,756.07 685,964,756.07 662,442,756.00 662,442,756.00 美 元 7.083‰ 3,200,000.00 26,487,360.00 3,350,000.00 27,726,945.00 港 币 5.541‰ --9.485‰ 14,500,000.00 15,386,000.00 35,000,000.00 37,148,750.00 合计 838,701,370.74 886,563,871.00 已到期未偿还的银行借款： 未按期偿 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 预计还款期 还的原因 广发行龙岗支行 ３，０００，０００．０ ６．４３５％ 流动资金 拖欠 尚在协商 广发行龙岗支行＊ ５，３０５，５００．０ ４．３８％ 流动资金 拖欠 尚在协商 福永信用社 ３，５００，０００．０ ７．６０５％ 流动资金 拖欠 尚在协商 合计 １１，８０５，５００． ＊原币为港币 ５００ 万。 １５、应付票据 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 230,000 32,963,059 ２００２ 年末银行承兑汇票较 ２００１ 年末下降 ９９％的原因是到期 银行承兑汇票已偿付 ， 并增加 现金结算所致。 １６、应付账款、预收账款 本公司应付账款期末余额 ５８，８７４，０２０．９２ 元、预收账款期末余额 ２４，０２２，３９６．７１，其中无欠持有 本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位款项。 －14－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 １７、应付股利 应付投资者名称 2002.12.31 2001.12.31 分红基金 389,068.00 389,068.00 龙岗投资 3,107,550.00 3,107,550.00 海南燕园投资管理有限公司 1,911,000.00 1,911,000.00 民乐燕园投资管理有限公司 147,000.00 147,000.00 国有转配股 246,741.04 246,741.00 社会公众股 335,502.00 335,502.00 海南沃和生物技术有限公司 882,000.00 合 计 6,136,861.04 7,018,861.00 １８、应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 422,630.99 -560,416 营业税 6,511,861.41 2,847,918 城建税 145,002.19 15,422 企业所得税 4,905,311.89 931,598 个人所得税 405,491.83 263,822 房产税 - 641,601 合 计 12,390,298.31 4,139,945 １９、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 94,669,600.87 149,262,810.00 ２００２ 年末余额较 ２００１ 年末下降 ３７％，主要是部分往来项目已结算。 其他应付款期末余额中欠持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位款项见附注七。 ２０、预提费用 项目 结存原因 2002.12.31 2001.12.31 利息 尚未支付 21,566,293.28 33,359,719 保险费 尚未支付 102,440.71 3,632,448 －15－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 租赁费 尚未支付 1,130,139.39 891,443 修理费 尚未支付 702,633.82 430,840 水电费 尚未支付 4,461,207.70 74,316 运杂费 尚未支付 219,782.64 - 其他 尚未支付 374,546.84 400,972 合计 28,557,044.38 38,789,738 ２１、一年内到期的长期负债 项目 2002.12.31 2001.12.31 一年内到期的长期借款 38,040,000 8,090,000 其中：一年内到期的长期借款 2002.12.31 2001.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用 人民币 8,040,000 人民币 8,090,000 保证 人民币 30,000,000 9.2.2 会计报表 资产负债表 编制单位：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 71,734,033.91 4,487,890.57 85,481,123.00 17,793,943.00 短期投资 1,022,180.00 22,180.00 0.00 应收票据 应收股利 221,248.00 221,248.00 221,248.00 221,248.00 应收利息 0.00 应收账款 55,165,197.98 27,435,285.34 69,235,339.00 40,498,071.00 其他应收款 143,900,332.43 352,990,962.98 138,134,645.00 406,612,492.00 预付账款 7,909,091.38 60,600.00 1,257,321.00 应收补贴款 存货 288,226,963.69 390,208.05 375,381,032.51 568,503.00 待摊费用 10,069,180.36 10,229,360.00 一年内到期的长期债权投 0.00 资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 578,248,227.75 385,586,194.94 679,962,248.51 465,694,257.00 长期投资: 长期股权投资 127,201,397.88 371,080,924.31 126,033,300.93 358,212,091.42 长期债权投资 10,290.00 10,290.00 160,290.00 10,290.00 长期投资合计 127,211,687.88 371,091,214.31 126,193,590.93 358,222,381.42 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 606,864,764.95 50,557,990.80 604,332,980.00 51,022,246.00 减：累计折旧 226,967,058.97 13,561,328.63 206,253,225.00 12,145,551.00 固定资产净值 379,897,705.98 36,996,662.17 398,079,755.00 38,876,695.00 减：固定资产减值准备 13,000,000.00 13,000,000.00 －16－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 固定资产净额 366,897,705.98 36,996,662.17 385,079,755.00 38,876,695.00 工程物资 0.00 在建工程 82,276,797.70 57,572,531.00 固定资产清理 固定资产合计 449,174,503.68 36,996,662.17 442,652,286.00 38,876,695.00 无形资产及其他资产: 无形资产 92,604,394.60 9,324,348.82 95,446,743.00 9,556,885.00 长期待摊费用 4,934,672.58 4,122,589.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 97,539,067.18 9,324,348.82 99,569,332.00 9,556,885.00 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 1,252,173,486.49 802,998,420.24 1,348,377,457.44 872,350,218.42 流动负债: 短期借款 838,701,370.74 466,543,570.74 886,563,871.00 562,619,851.00 应付票据 230,000.00 32,963,059.00 应付账款 58,874,020.92 199,205.16 71,557,498.00 2,578,950.00 预收账款 24,022,396.71 27,442.45 15,383,877.00 27,444.00 应付工资 1,285,729.39 3,166,160.00 应付福利费 1,836,346.42 625,561.89 2,875,260.00 635,622.00 应付股利 6,136,861.04 6,136,861.04 7,018,861.00 7,018,861.00 应交税金 12,390,298.31 1,060,678.03 4,139,945.00 1,243,054.00 其他应交款 412,593.11 343,503.39 379,862.00 343,503.00 其他应付款 94,669,600.87 260,821,772.42 149,262,810.00 227,373,540.00 预提费用 28,557,044.38 1,091,309.19 38,789,738.00 13,811,865.00 预计负债 一年内到期的长期负债 38,040,000.00 7,040,000.00 8,090,000.00 7,090,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,105,156,261.89 743,889,904.31 1,220,190,941.00 822,742,690.00 长期负债: 长期借款 55,034,045.01 47,637,998.00 应付债券 长期应付款 501,693.48 248,222.00 专项应付款 其他长期负债 13,937,741.29 13,987,812.00 长期负债合计 69,473,479.78 61,874,032.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,174,629,741.67 743,889,904.31 1,282,064,973.00 822,742,690.00 少数股东权益 34,729,351.31 31,320,560.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 资本公积 92,364,144.39 92,364,144.39 92,364,144.00 92,364,144.00 盈余公积 58,036,344.22 58,036,344.22 58,036,344.00 58,036,344.00 其中：法定公益金 921,230.05 921,230.05 921,230.00 921,230.00 未确认投资损失 -42,685,440.34 -40,544,773.33 未分配利润 -455,669,325.76 -482,060,643.68 -465,632,461.23 -491,561,630.58 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益） 42,814,393.51 59,108,515.93 34,991,924.44 49,607,528.42 合计 负债和所有者权益（或股东 1,252,173,486.49 802,998,420.24 1,348,377,457.44 872,350,218.42 权益）总计 利润及利润分配表 －17－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 编制单位：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 889,413,377.00 55,524,485.91 814,193,974.00 79,958,055.00 减：主营业务成本 754,191,528.39 41,792,036.10 713,368,020.00 63,890,877.00 主营业务税金及附 9,587,418.24 148,281.49 4,781,610.00 994,564.00 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 125,634,430.37 13,584,168.32 96,044,344.00 15,072,614.00 号填列） 加：其他业务利润（亏损 3,329,061.27 15,046,939.00 13,140,870.00 以“-”号填列） 减：营业费用 19,462,580.49 16,982,509.00 管理费用 59,883,707.22 16,235,968.72 120,733,468.00 48,025,732.00 财务费用 44,676,664.29 18,351,316.40 41,654,603.00 21,198,593.00 三、营业利润（亏损以“-”号 4,940,539.64 -21,003,116.80 -68,279,297.00 -41,010,841.00 填列） 加：投资收益（损失以“ -” 4,457,023.27 23,180,599.92 -48,639,929.00 -73,915,827.00 号填列） 补贴收入 营业外收入 8,199,166.21 7,501,669.78 20,531,149.00 19,979,261.00 减：营业外支出 839,169.94 178,166.00 8,508,809.00 186,147.00 四、利润总额（亏损总额以“ -” 16,757,559.18 9,500,986.90 -104,896,886.00 -95,133,554.00 号填列） 减：所得税 5,606,613.39 1,964,209.00 减：少数股东损益 3,328,477.16 -411,841.00 加:未确认投资损失 2,140,666.84 16,910,230.00 五、净利润（净亏损以“-”号 9,963,135.47 9,500,986.90 -89,539,024.00 -95,133,554.00 填列） 加：年初未分配利润 -465,632,461.23 -491,561,630.58 -376,093,437.23 -396,428,076.58 其他转入 六、可供分配的利润 -455,669,325.76 -482,060,643.68 -465,632,461.23 -491,561,630.58 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -455,669,325.76 -482,060,643.68 -465,632,461.23 -491,561,630.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -455,669,325.76 -482,060,643.68 -465,632,461.23 -491,561,630.58 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 5,023,691.83 5,023,691.83 650,000.00 1,000,000.00 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -4,081,965.00 -1,088,789.00 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 －18－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 814,091,990.52 65,664,827.29 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 72,020,353.13 30,998,154.17 经营活动产生的现金流入小计 886,112,343.65 96,662,981.46 购买商品、接受劳务支付的现金 651,563,419.08 45,516,480.57 支付给职工以及为职工支付的现金 43,604,335.19 4,793,979.19 支付的各项税费 19,774,908.82 2,198,529.68 支付的其他与经营活动有关的现金 49,087,925.58 7,830,325.51 经营活动产生的现金流出小计 764,030,588.67 60,339,314.95 经营活动产生的现金流量净额 122,081,754.98 36,323,666.51 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 7,036,432.89 取得投资收益所收到的现金 399,661.85 323,386.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 13,684,409.40 7,224,292.56 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 112,407.36 投资活动产生的现金流入小计 21,232,911.50 7,547,679.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 52,115,999.44 22,995.00 支付的现金 投资所支付的现金 10,000,000.00 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18,095,500.18 投资活动产生的现金流出小计 80,211,499.62 1,022,995.00 投资活动产生的现金流量净额 -58,978,588.12 6,524,684.41 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 620,370,467.51 424,730,592.07 收到的其他与筹资活动有关的现金 49,294.43 筹资活动产生的现金流入小计 620,419,761.94 424,730,592.07 偿还债务所支付的现金 614,571,139.95 420,282,377.36 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,740,014.34 44,619,742.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 101,672.80 49,794.87 筹资活动产生的现金流出小计 680,412,827.09 464,951,914.34 筹资活动产生的现金流量净额 -59,993,065.15 -40,221,322.27 四、汇率变动对现金的影响 -3,791.75 -12,081.20 五、现金及现金等价物净增加额 3,106,309.96 2,614,947.45 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 9,963,135.47 9,500,986.90 加：计提的资产减值准备 3,062,629.33 固定资产折旧 30,287,853.92 2,773,525.49 无形资产摊销 3,023,719.66 232,536.48 长期待摊费用摊销 1,080,205.03 待摊费用减少（减：增加） 115,753.84 预提费用增加（减：减少） -10,232,693.62 -12,720,555.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -7,428,556.28 -7,353,503.78 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 41,646,110.07 18,351,316.40 投资损失（减：收益） -4,255,345.24 -4,735,241.52 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 85,538,200.64 170,295.79 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,592,930.56 23,570,953.82 －19－ 深圳市康达尔（集团）股份有限公司２００２年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减少） -23,314,137.60 6,533,352.38 其他 未确认的投资损失 -2,140,666.84 少数股东本期收益 3,328,477.16 经营活动产生的现金流量净额 122,081,754.98 36,323,666.51 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 71,734,033.91 4,487,890.57 减：现金的期初余额 68,627,723.95 1,872,943.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,106,309.96 2,614,947.45 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 本公司本年度新设立子公司：深圳市康达尔工业园发展有限公司，注册资金 200 万 元，本年度纳入了合并范围。 －20－