西藏旅游(600749)西藏圣地2002年年度报告

西藏圣地股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ００ 三年三月 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生、财务总监张永智先生、财务经 理刘德友先生保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 本公司徐迅、王运金董事委托欧阳旭、苏平董事参加并行使表决权。 2 二、目 录 第一节 重要提示及目录..................................................................................... 2 一、重要提示.................................................................................................. 2 二、目 录...................................................................................................... 3 第二节 公司基本情况简介................................................................................. 5 一、公司的法定中、英文名称及缩写.......................................................... 5 二、公司法定代表人：欧阳旭先生.............................................................. 5 三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、 电子邮箱.......................................................................................................... 5 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱 .......................................................................................................................... 5 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》............ 5 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码...................................... 5 七、其他有关资料.......................................................................................... 5 第三节 会计数据和业务数据摘要..................................................................... 6 一、公司 ２００２ 年度会计数据和业务数据：（单位：人民币元）.............. 6 二、前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元）........................ 6 三、报告期利润表附表.................................................................................. 7 四、报告期内股东权益变动情况.................................................................. 7 第四节 股本变动及股东情况........................................................................... 7 一、公司股份变动情况.................................................................................. 7 二、股东情况介绍.......................................................................................... 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................. 9 一、董事、监事和高级管理人员基本情况.................................................. 9 二、董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况.................................... 10 三、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的离任、解聘和聘任情况 ........................................................................................................................ 10 四、公司员工的数量、专业素质及退休职工情况.....................................11 第六节 公司治理结构........................................................................................11 一、公司治理情况.........................................................................................11 二、独立董事履行职责情况........................................................................ 12 三、关于绩效评价与激励约束机制............................................................ 12 第七节 股东大会情况简介............................................................................... 12 一、２００１ 年度股东年会（公司第七届股东大会）................................... 12 二、２００２ 年第一次临时股东大会............................................................... 13 第八节 董事会报告...................................................................................... 13 一、公司经营情况........................................................................................ 13 二、报告期内公司财务状况........................................................................ 14 三、报告期内公司投资情况........................................................................ 15 四、生产经营环境及宏观政策、法规发生变化对公司的影响................ 15 五、董事会日常工作情况............................................................................ 15 六、利润分配预案和资本公积金转增股本预案........................................ 17 3 七、其他报告事项........................................................................................ 17 第九节 监事会报告........................................................................................... 17 一、报告期内监事会会议召开情况............................................................ 17 二、监事会对公司各项工作的独立意见.................................................... 18 第十节 重要事项................................................................................................. 18 一、重大诉讼、仲裁事项............................................................................ 18 二、收购及出售资产、吸收合并事项........................................................ 18 三、公司关联交易事项................................................................................ 18 四、报告期内，公司资产租赁事项............................................................ 18 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东未在指定报刊 上刊登任何承诺事项.................................................................................... 18 六、报告期内，本公司继续聘任四川君和会计师事务所有限责任公司审 计工作............................................................................................................ 18 七、报告期内，公司无其它重大合同及其履行情况................................ 19 八、报告期内，公司名称、股票简称和股票代码未发生变更................ 19 九、报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形............................ 19 十、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项................ 19 十一、其他重大事项.................................................................................... 19 第十一节 财务报告........................................................................................... 20 一、审计报告................................................................................................ 20 二、会计报表................................................................................................ 21 三、会计报表附注........................................................................................ 25 附注一、公司简介..................................................................................... 25 附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法. 25 附注三、税项............................................................................................ 28 附注四、控股子公司及合营企业................................................................ 28 附注五、合并会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元)....... 28 附注六、母公司会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元) ... 35 附注七、关联方关系及其交易 ................................................................... 37 附注八、或有及承诺事项 .......................................................................... 38 附注九、期后事项..................................................................................... 38 附注十、其他重要事项.............................................................................. 38 第十二节 备查文件目录................................................................................... 39 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：西藏圣地股份有限公司 中文名称缩写：西藏圣地 英文名称：ＴＩＢＥＴ ＳＨＥＮＧＤＩ ＣＯ．， ＬＴＤ 英文名称缩写：ＴＳＤＣ 二、公司法定代表人：欧阳旭先生 三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子邮 箱 董事会秘书： 霍全生 先生 证券事务代表：谢 勍 先生 联系地址： 西藏自治区拉萨市林廓东路 ６ 号 邮政编码： ８５００００ 电话： ０８９１－６３３９１５０ 传真： ０８９１－６３３９０４１ 电子信箱： ｔｓｄｃ＠ｈｏｔｍａｉｌ．ｃｏｍ 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：西藏自治区拉萨市林廓东路 ６ 号 公司办公地址：西藏自治区拉萨市林廓东路 ６ 号 邮政编码： ８５００００ 电子信箱： ｔｓｄｃ＠ｈｏｔｍａｉｌ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 ： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： 西藏圣地 股票代码： ６００７４９ 七、其他有关资料 （一）公司工商登记情况 公司注册日期：１９９６ 年 ９ 月 ２８ 日 5 地点： 西藏自治区工商局 （二）公司法人营业执照号码：２１９６７０３５－９ （三）公司税务登记号码：４４０１００２１９６７０３５９ （四）公司聘请的会计师事务所 名称：四川省君和会计师事务所有限责任公司 地址：四川省成都市走马街 ６８ 号锦城大厦 １０ 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 ２００２ 年度会计数据和业务数据：（单位：人民币元） 项 目 本期数 利润总额 －１２，０９２，３４１．２３ 净 利 润 －１１，８１９，３４３．２６ 扣除非经常性损益后的净利润 －１１，７４０，４４７．６６ 主营业务利润 １１，１１６，９４７．３１ 其他业务利润 ８３２，７６８．１２ 营业利润 －１２，０１３，４４５．６３ 投资收益 补贴收益 ２６，０００．００ 营业外收支净额 －１０４，８９５．６０ 经营活动产生的现金流量净额 －７，３５２，９２７．６３ 现金及现金等价物净增加额 －１１，２４４，１９８．１０ 注：扣减非经常性损益项目及金额 （１）营业外收入 ４，０５１．００ （２）营业外支出 １０８，９４６．６０ （３）补贴收入 ２６，０００．００ 二、前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 指 标 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 主营业务收入 27,642,685.25 30,733,718.75 38,182,824.94 38,182,824.94 净利润 -11,819,343.26 –26,837,744.3 6,672,902.04 6,120,314.97 总资产 164,471,567.29 193,788,226.46 204,093,362.62 204,093,362.62 股东权益 72,690,440.96 83,463,054.09 110,853,385.46 110,300,798.39 每股收益 -0.1477 -0.3355 0.083 0.08 每股净资产 0.91 1.04 1.39 1.38 调整后的每股净资产 0.91 1.03 1.20 1.19 每股经营活动产生 -0.09 0.18 0.008 0.008 的现金流量净额 净资产收益率(%) -14.77 -32.16 6.02 5.55 6 三、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １５．２９ １４．２４ ０．１３９０ ０．１３９０ 营业利润 －１６．５３ －１５．３９ －０．１５０２ －０．１５０２ 净利润 －１６．２６ －１５．１４ －０．１４７７ －０．１４７７ 扣除非经常性损益后净利润 －１６．１５ －１５．０４ －０．１４６８ －０．１４６８ 四、报告期内股东权益变动情况 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 24,715,988.48 1,046,730.13 22,363,346.79 3,399,371.82 盈余公积 3,331,234.18 2,220,821.78 1,110,412.40 法定公益金 1,110,412.40 1,110,412.40 未分配利润 -24,584,168.57 24,584,168.57 11,819,343.26 -11,819,343.26 股东权益合计 83,463,054.09 25,630,898.70 36,403,511.83 72,690,440.96 变化原因： １．股东权益本期增加的数额主要是根据股东会决议用公积金弥补亏损，以及 公司债务重组形成。 ２．股东权益本期减少的数额主要是由经营亏损造成。 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（＋、－） 股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 １、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 ５，６００ ５，６００ ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ５，６００ ５，６００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ２，４００ ２，４００ ２、境内上市外资股 7 ３、境外上市外资股 ４、其他 已流通股份合计 ２，４００ ２，４００ 三、股份总数 ８，０００ ８，０００ （二）股票发行与上市情况 １、历次股票发行情况 股票种类：人民币 Ａ 股 发行日期：１９９６ 年 ９ 月 １２ 日 发行价格：４ 元／股 发行数量：１５００ 万股 上市日期：１９９６ 年 １０ 月 １５ 日 获准上市交易数量：１５００ 万股 交易地点：上海证券交易所 公司总股本：５０００ 万股 ２、１９９６ 年 ８ 月，中国证监会证监发审字（１９９６）第 １７０ 号和 １７１ 号文批准，同 意我公司向社会公开发行普通股股票 １５００ 万股，占总股本的 ３０％，每股面值 １ 元； １９９６ 年 ９ 月 １２ 日，公司以 ４ 元／股的发行价向社会公众发行股票 １３５０ 万股，向内部 职工配售股票 １５０ 万股，整个发行募股工作于 １９９６ 年 ９ 月 ２４ 日结束。 １９９６ 年 １０ 月 １５ 日，公司股票上市申请经上海证券交易所上证上（１９９６）第 ０８６ 号审核同意，西藏圣地股票 １３５０ 万股在上海证券交易所正式挂牌交易，１５０ 万股内 部职工股于 １９９７ 年 ４ 月 １５ 日上市流通。 １９９８ 年，公司实施了 ９７ 年度分红和以资本公积金转增股本的方案，即以 １９９７ 年度末总股本 ５０００ 万股为基数，按 １０ 送 ２ 转增 ４，合计 １０ 送 ６ 股，使国有法人股 增加 ２１００ 万股，流通股增加 ９００ 万股，公司股份总数由 ５０００ 万股增加至 ８０００ 万股。 二、股东情况介绍 （一）股东数量：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数 １０９８３ 户。 （二）主要股东持股情况（前十名） （数量单位：股） 名 股东名称 期初持股数 持股变动情 期末持股数 持股比例 质 押 、 股份性 次 况（＋，－） （％） 冻结 质 情况 １ 无锡赛诺资 １２，７６８，４８６ ８，３７０，９７４ ２１，１３９，４６０ ２６．４２ 无 国有法 产管理中心 人股 ２ 宜兴中广网 １３，２８９，６４９ １３，２８９，６４９ １６．６１ 无 国有法 络有限公司 人股 ３ 西藏国际体 １６，０１７，６０６ －３，０００，０００ １３，０１７，６０６ １６．２７ 无 国有法 育旅游公司 人股 ４ 西藏信托投 ４，０７２，９９２ ４，０７２，９９２ ５．０９ 无 国有法 资管理公司 人股 ５ 西藏农牧业 ４，０７２，９９２ ４，０７２，９９２ ５．０９ 无 国有法 机械集团公 人股 司 ６ 西南边贸 ４０７，３０１ ４０７，３０１ ０．５１ 不详 国有法 8 人股 ７ 李石发 １６８０００ ０．２１ 不详 流通股 ８ 李国斌 １５０，０００ ０．１８ 不详 流通股 ９ 范巍 １３９，１００ ０．１７ 不详 流通股 １０ 向振魁 ９９０００ ０．１２ 不详 流通股 上述前六名股东属国有法人股东，相互间不存在关联关系和一致行动人关 系。第七、八、九、十名股东为流通股股东，本公司未知其关联关系及是否有质 押、冻结或托管情况。 （三）股份转让、托管情况及实际控制人变化情况 报告期内，国有法人股未发生质押、冻结情况；报告期内，无锡赛诺与国风 集团有限公司、宜兴中广分别与北京古越房产开发有限公司、国风集团有限公司 签署股份转让协议。在以上股份正式过户以前，由国风集团有限公司托管无锡赛 诺持有的股份，北京古越房产开发有限公司、国风集团有限公司分别托管宜兴中 广有限公司持有的股份（有关信息已在 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》披露）。 以上股份托管协议签署后，按照相关规定，国风集团有限公司成为公司新的 实际控制人。 新实际控制人国风集团有限公司情况介绍：注册资本：6900 万元人民币。 法定代表人：欧阳旭。成立日期：2000 年 12 月 6 日。公司性质：有限责任公司。 股东及持股比例：欧阳旭：31%；欧阳莉：23%；欧阳威：23%；白平：23%。 注册地址：北京市海淀区海淀西大街 36 号。营业范围：法律、法规禁止的，不 得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自 主选择经营项目，开展经营活动。主营：文化产业领域内的投资及经营。 （四）持股 １０％以上法人股东简介 １、无锡赛诺资产管理中心 法定代表人：宋毅 成立日期：２０００ 年 １２ 月 ２７ 日 注册资本：２０００ 万 元 注册地址：江苏省无锡市西横街 ３５ 号 经营范围：对自有资产及财政授权委 托管理资产的经营管理。实际控制人：无锡市财政局。 ２、宜兴市中广网络有限公司 法定代表人：邵晓华 成立日期：１９９９ 年 １０ 月 １８ 日 注册资本：１６０００ 万元 注册地址：江苏省宜兴市宜城镇教育西路 ２ 号 经营范围：信息网络传播， 广播电视节目传播；视频点播；影视广告制作、经营、播出、发布业务；器材贸 易等。持有本公司股份没有质押和冻结情况。实际控制人：宜兴市广播电视局。 ３、西藏国际体育旅游公司 法定代表人：苏平 成立日期：１９８４ 年 注册资本：６５０ 万元 注册地址： 西藏自治区拉萨市林廓东路 ６ 号 经营范围：现代办公用品、寻呼台、旅游运输、 娱乐等。持有本公司股份没有质押和冻结情况。实际控制人：西藏自治区体育局 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 9 （一）现任董事、监事和高管人员的姓名、性别、职务及持股情况： 姓名 职务 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 欧阳旭 董事长 男 ３６ ０ ０ 苏 平 副董事长／总经理 男 ４２ ４８００ ４８００ 晋美旺久 董事／副总经理 男 ４１ ４８００ ４８００ 霍全生 董事／董事会秘书 男 ３４ ０ ０ 张永智 董事／财务总监 男 ３６ ０ ０ 丁广华 董 事 男 ４４ ０ ０ 王运金 董 事 男 ５５ ０ ０ 徐 迅 董 事 男 ５２ ０ ０ 虞世全 独立董事 男 ３７ ０ ０ 齐凌峰 独立董事 男 ３５ ０ ０ 谢 航 监事会主席 男 ３４ ０ ０ 傅文斌 监 事 男 ５１ ０ ０ 李久军 监 事 男 ３５ ０ ０ 贵桑曲珍 副总经理 女 ５４ ３２００ ３２００ 上述公司董事、监事和高管人员的任期至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日。 （二）董事、监事在公司股东单位任职情况 苏平先生在西藏国际体育旅游公司任董事长，丁广华先生在西农集团任总经 理，王运金先生在西藏信托投资公司任总经理。 二、董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 １、２００２ 年度，在公司领取报酬的董事、监事和高管人员，均根据公司制订的有 关工资管理和等级标准的规定按月发放。 ２、不在公司兼职的董事、监事均不在公司领取报酬。现任公司董事、监事和高级 管理人员的报酬总额为 ３０ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １６ 万元。领取的报酬在 ５０００ 元以上的有 １ 人，４０００ 元至 ５０００ 元的有 ５ 人。欧阳旭先 生、丁广华先生、王运金先生、徐迅先生、谢航先生、李久军、齐凌峰、虞世全先生 未在公司领取报酬。 ３、在股东单位领取报酬的董事、监事 丁广华董事在西农集团领取报酬；王运金董事在西藏信托领取报酬。 ４、报告期内，公司尚未建立独立董事津贴制度，独立董事未在公司领取报酬。 三、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的离任、解聘和聘任情况 １、在报告期内，因股东单位人事调整，李培学先生、张舒先生提请辞去董事职 务，洪汝乾先生提请辞去监事职务；因股东股份转让，宋毅先生、邵晓华先生、吴建 民先生、唐国新先生、孙斌伟先生、刘国强先生提请辞去董事职务，朱育南先生、陆 春晓先生提请辞去监事职务；朱为群先生因工作繁忙和交通不便提请辞去独立董事职 务。 ２、经公司 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的股东大会审议通过，聘任虞世全先生担任公 司独立董事；经公司 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开的临时股东大会审议通过，欧阳旭先生、 霍全生先生、张永智先生、丁广华先生、欧阳莉女士、徐迅先生进入公司第二届董事 10 会，谢航、李久军进入公司第二届监事会，聘任齐凌峰先生担任公司独立董事。 ３、２００２ 年 ９ 月 ８ 日，公司第二届董事会聘任霍全生先生担任董事会秘书，谢勍 先生担任证券事务代表；聘任张永智先生任财务总监；同意张舒先生、刘国强先生辞 去副总经理职务。２００２ 年 １０ 月 ２８ 日公司第二届董事会选举欧阳旭先生担任董事长； ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日公司第二届监事会选举谢航先生担任监事会主席。 ４、２００２ 年 １２ 月 １ 日，董事欧阳莉提请辞去公司董事职务。 四、公司员工的数量、专业素质及退休职工情况 截止报告期末，公司在职职工 ２８９ 人，其中生产人员 １３６ 人，销售人员 ３５ 人， 技术人员 ６３ 人，财务人员 ２２ 人，行政人员 ３３ 人；其中博士 １ 名，研究生 １ 人，硕 士研究生 ４ 人，本科学历 １２ 人，大专学历 ２８ 人，中专学历 ２８ 人，公司现有退休职 工 １０ 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 （一）在报告期内，公司按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，进一步加强和完善了公司法人治理结构并完善了独立董事制度。 １、公司聘请了两名独立董事，并相应修改了《公司章程》； ２、公司制定了《股东大会议事规则》，完成并通过了《上市公司建立现代企业制 度的自查报告》，完成了拉萨特派办要求进行的自查。 （二）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东股东大会在人员、资产、财 产做到“三分开”，公司有独立的财务部，依照有关要求制定了独立的财务会计制度 和内部控制制度，公司拥有的独立的银行帐户并依法纳税，确保上市公司依法独立运 作。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运行。 （三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 建立独立董事制度。公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司董事能 够认真负责地出席董事会和股东大会，参加有关业务培训，熟悉有关法律法规，明确 董事的权利、义务及承担的责任。公司建立了《董事会议事规则》。根据公司目前规 模小的实际情况，尚未设立董事会专门委员会。 （四）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，各 位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司董事、经理及其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司监事会制订了《监事会议事规 则》。 （五）关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供 应商等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （六）关于信息披露和透明度：公司董事会秘书负责公司的信息披露事项，包括信息 披露、接待来电、来访、咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等。按 照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所 有股东及潜在投资者有平等的机会获得信息。 11 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事自上任以来，两位独立董事以认真负责的态度积极关心公司的日常 经营活动。朱为群先生因工作繁忙和交通不便提请辞去独立董事职务，为此公司又增 补了一名独立董事。 公司的独立董事能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，出席公司召开的 董事会、股东大会，并对公司高管人员的选聘等事项发表了独立意见，对公司的发展 和经营起到了积极的作用，确保公司的运作没有违反法律法规、《公司章程》或损害 国家、公司和股东利益。 三、关于绩效评价与激励约束机制 公司目前正在建立董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准及激励约束机制。 公司经理人员的聘任符合法律法规的要求。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 ２００１ 年股东年会和 ２００２ 年第一次临时股东大会，具体 情况如下： 一、２００１ 年度股东年会（公司第七届股东大会） ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开 ２００１ 年度股东年会的公告，会议于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日在西藏自治区拉萨市喜玛拉雅饭店召 开，出席会议的股东及授权代表 １４ 名，代表股份 １２３７３．２２ 万股，占公司股份总额的 ６１．７１％。会议由公司董事长宋毅先生主持，会议审议并以记名投票表决方式通过如下 决议： １、审议通过了《２００１ 年年度报告》； ２、审议通过了《２００１ 年董事会工作报告》； ３、审议通过了《２００１ 年监事会工作报告》； ４、审议通过了《２００１ 年度财务决算报告》； ５、审议通过了《２００１ 年利润分配方案》； ６、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； ７、审议通过了《股东大会议事规则》； ８、审议通过了《关于调整董事会部分董事和提名独立董事的议案》； 同意张舒先生、吴建民先生辞去董事职务；唐国兴先生为第二届董事会成员， 聘任虞世全先生担任公司独立董事。 ９、审议通过了《关于调整监事会部分监事的议案》； 同意洪汝乾先生辞去监事职务，陆春晓先生为第二届监事会成员。 １０、审议通过了《关于终止和无锡赛诺进行资产置换的议案》； 关联股东无锡赛诺资产管理中心按规定回避了表决。 １１、审议通过了《关于计提资产减值准备及报损的议案》。 本届股东大会请北京鑫兴律师事务所证券从业律师秦庆华先生见证并出具法律 意见书，认为大会的召集召开程序、出席会议人员资格、表决程序符合《公司法》、 12 《公司章程》及其他有关规定，会议形成的决议合法有效（会议决议公告于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 二、２００２ 年第一次临时股东大会 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日、９ 月 ２７ 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了 召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的公告，会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在西藏自治区拉 萨市喜玛拉雅饭店召开，出席会议的股东及授权代表 ７ 名，代表股份 ５５６００６６９ 股， 占公司股份总额的 ６９．５％。会议由公司董事长宋毅先生主持，会议审议并以记名投票 表决方式通过如下决议： １、审议通过了《关于调整董事会部分董事和聘请独立董事的议案》； 同意宋毅先生、邵晓华先生、刘国强先生、唐国兴先生辞去董事职务，同意欧 阳旭先生、霍全生先生、张永智先生、徐迅先生、齐凌峰、欧阳莉女士成为第二届董 事会成员，同意齐凌峰为独立董事。 ２、审议通过了《关于调整监事会部分监事的议案》。 同意陆春晓先生、朱育南先生辞去监事职务，同意谢航先生、李久军先生成为 第二届监事会成员。 ３、审议通过了《关于用公积金弥补亏损的议案》。 本届股东大会请北京鑫兴律师事务所证券从业律师秦庆华先生见证并出具法律 意见书，认为大会的召集召开程序、出席会议人员资格、表决程序符合《公司法》、 《公司章程》及其他有关规定，会议形成的决议合法有效（会议决议公告于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围 公司的主营业务为旅游、酒店和有线电视网络等。公司在西藏的主导产业为旅游 服务业，公司为西藏自治区内规模最大的综合旅游服务公司。 （二）公司的经营情况 ２００２ 年，公司实现营业收入 ２７６４ 万元，实现营业利润－１２０１ 万元，净利润 －１１８２ 万元。 占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的产品或服务 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 旅行社 ２１，６１４，６９０．８７ １４，７３２，０２３．２８ ６，４９２，７４３．６３ 酒 店 ６，８０９，５７０．５７ １，２００，７２６．６９ ５，２３４，３１７．５０ 贸易 １，２１６，４３８．５１ １，０７９，２９２．３７ １２０，５５７．０２ 分行业经营情况如下： １、旅游 本公司的旅游业务是公司目前的支柱产业 ，是公司收入和利润的主要来 源。面对竞争日益激烈的旅游市场，公司通过对外宣传品牌优势，对内强化服务 意识，并通过调整经营策略，推出精品旅游线路，使公司的旅游业务在同行业中 13 独树一帜。在全区旅游业务全面下滑的情况下，全年实现营业收入 ２１６４ 万元， 利润 ６５０ 万元。 ２、酒店 喜玛拉雅饭店是也是公司主要的收入和利润来源，与旅游公司共同构成了 公司的旅游服务体系。全年共实现营业收入 ６８１ 万元，利润 ５２３ 万元。 （三）公司参股公司的经营情况及业绩 公司参股的西藏神鹰包机股份有限公司经营业绩良好，主营业务收入及利润均有 相应提升。 （四）公司主要供应商、客户情况 公司的主业为旅游服务业，公司的供应商主要为零售商户，无法具体统计主要供 应商。客户主要是境内外游客。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、出现的问题与困难 由于西藏旅游市场的巨大潜力，吸引众多的旅游服务机构介入西藏的旅游市场， 使旅游服务业的竞争加剧；由于尼泊尔政局动荡，导致从尼泊尔进入的游客数量减少。 以上原因直接影响了公司的旅行社、酒店收入。 ２、解决方案 l 在旅游业务上，逐步减少对于尼泊尔的依赖，强化欧、美、日直接 客源市场，开拓内地、东南亚及港台市场； l 开拓新的投资少、见效快的项目； l 建立完善的内部管理及内控制度，推行全面预算管理，通过对预算 执行的监督，监督各营业机构的经营活动； l 使预算的执行与员工的收入挂钩，调动员工的工作积极性。 （六）报告期内业绩亏损的原因说明 ２００２ 年公司的经营业绩在去年亏损的基础上，继续亏损 １１８２ 万元。主要原因 是： １．由于本公司与宜兴中广网络有限公司未能就有线电视网络资产租赁经营 达成协议，该项资产在报告期内未取得租赁收入。但该项资产的折旧费用继续计 提，总额为 ７００ 万元，导致公司的费用加大； ２．报告期内，公司因承担原大股东四川经济技术协作开发公司的历史遗留 问题，使财务费用增加 １２０ 万元。 ３．公司的主营业务受市场恶性竞争的影响，没有提高。 二、报告期内公司财务状况 单位：元 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 变动数额 总资产 164,471,567.29 193,788,226.46 -29,316,659.17 长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00 0 股东权益 72,690,440.96 83,463,054.09 -10,772,613.13 主营业务利润 11,116,947.31 11,049,925.40 67,021.91 净利润 -11,819,343.26 -26,837,744.30 15,018,401.04 14 变化原因： １、总资产减少的原因是报告期内经营亏损和进行债务重组； ２、股东权益减少的原因是经营亏损； ３、亏损减少的原因是去年计提固定资产减值准备，而今年没有计提。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内公司未向社会募集资金，也无以前年度募集资金延续使用的情况。 （二）报告期内公司没有进行非募集资金的投资 四、生产经营环境及宏观政策、法规发生变化对公司的影响 尼泊尔政局的动荡不安，直接影响到西藏的旅游市场，进而影响到公司的旅 游业务；旅行社之间的恶性竞争使得团队价格比以前低，进而影响到公司旅游业 务、饭店的收入及盈利水平。 报告期内，宏观政策、法规变化对公司没有直接影响。公司目前正在研究西藏自 治区的相关政策，争取使自治区的政策及法规能够对公司的经营及效益产生正面影 响。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内，公司第二届董事会共召开了七次会议，会议情况及决议内容如下： １、２００２ 年 ４ 月 ２ 日公司第二届董事会第六次会议在西藏拉萨市喜玛拉雅饭店召 开，应到董事 １１ 人，实到董事 ８ 人，２ 名董事委托参加，１ 名董事缺席，会议由公司 董事长宋毅先生主持，会议审议通过如下事项： （１）、审议通过了《２００１ 年年度报告》； （２）、审议通过了《２００１ 年董事会工作报告》； （３）、审议通过了《２００１ 年度财务决算报告》； （４）、审议通过了《２００１ 年利润分配方案》； 经四川君和会计师事务所审计，本公司 ２００１ 年度实现净利润－２６，８３７，７４０．３０ 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ２，２５３，５７５．７３ 元 ， 本 年 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 －２４，５８４，１６８．５７ 元，资本公积金 ２４，７１５，９８８．４８ 元。根据公司的实际情况，拟订方 案为：由于本年度公司首次出现亏损，可供分配利润为负数，决定本次不分配，也不 以资本公积金转增股本。 （５）、预计 ２００２ 年利润分配政策； 根据中国证监会有关政策，结合本公司的实际情况，预计 ２００２ 年的利润分配 如下： Ａ 分配次数：对公司在 ２００２ 年度结束后的未分配利润分配一次。 Ｂ 分配比例：２００２ 年度结束后未分配利润的 ５０％以上。 Ｃ 分配形式：以现金、红股或两者相结合。 具体分配办法将根据公司当时的实际情况确定。 （６）、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （７）、审议通过了《股东大会议事规则》； （８）、审议通过了《关于调整董事会部分董事和提名独立董事的议案》； 15 同意张舒先生、吴建民先生辞去董事职务；提名唐国兴先生为第二届董事会候 选人，聘任虞世全先生担任公司独立董事。 （９）、审议通过了《关于调整公司高管人员的议案》； 公司董事会聘任陈允斌先生担任证券事务代表。 （１０）、审议通过了《关于终止和无锡赛诺进行资产置换的议案》； 公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２１ 日召开的年度股东大会审议通过了与无锡赛诺进行资产 置换的议案。由于本公司是以实物资产与无锡赛诺的现金进行置换，公司必须交纳约 ４３８ 万元的税收，经与有关部门协调，该项税收不能减免，为此，公司将大大增加资 产置换的成本。经董事会研究，决定取消本次资产置换。 （１１）、审议通过了《关于计提资产减值准备及报损的议案》。 根据新的会计制度和审计师事务所的审计意见，公司资产计提减值准备及报损 共计 ２６７９．４４ 万元。 （１２）、公司支付四川君和会计师事务所有限责任公司 ２００１ 年度的审计费用为 ２３ 万元，交通和食宿费用由本公司承担。 会议决议公告于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日公司第二届董事会 ２００２ 年第七次会议以通讯方式召开， 会议由董事长宋毅先生主持，会议审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 公司第一季度报告公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ３、２００２ 年 ６ 月 ２６ 日公司第二届董事会 ２００２ 年第一次临时会议以通讯方式召 开，会议审议通过了自查报告。 ４、２００２ 年 ８ 月 ５ 日公司第二届董事会第八次会议以通讯方式召开，会议由董 事长宋毅先生主持，会议审议通过了： （１）公司 ２００２ 年半年度报告； （２）关于董事会调整部分董事的议案。 同意李培学先生因工作调整辞去董事职务，丁广华先生为董事候选人。 半年度报告和会议决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日《中国证券报》和《上海证券 报》。 ５、２００２ 年 ９ 月 ８ 日公司第二届董事会 ２００２ 年第二次临时会议在成都市绿洲大 酒店召开，会议应到董事 １１ 人，实到 ５ 人，３ 人委托表决，３ 人缺席，会议由公司董 事长宋毅先生主持，会议审议通过如下事项： （１）关于调整董事会部分董事和聘请独立董事的议案； 同意宋毅先生、邵晓华先生、刘国强先生、唐国兴先生、孙斌伟先生辞去董事职 务；提名欧阳旭先生、霍全生先生、张永智先生、徐迅先生、欧阳莉女士为公司董事 候选人。 同意朱为群先生因工作繁忙和交通不便提请辞去独立董事职务，决定提名齐凌峰 先生为公司独立董事候选人。 （２）关于调整公司高层管理人员的议案； ａ 经董事长提名，董事会聘任，由霍全生先生担任公司董事会秘书，谢勍 先生担任公司证券事务代表。 ｂ 经总经理提名，董事会聘任，由张永智先生担任公司财务总监。 Ｃ 同意刘国强先生、张舒先生辞去公司副总经理职务。 （３）关于召开二 ００ 二年第一次临时股东大会的议案。 ６、２００２ 年 ９ 月 ２６ 日公司第二届董事会 ２００２ 年第三次临时会议以通讯方式 召开，会议应到董事 １１ 人，实到董事 １１ 人，共收到 １１ 份表决单，其中 １０ 票通 16 过，１ 票反对，会议由董事长宋毅先生主持，会议审议通过了关于用公积金弥补亏 损的议案。 会议决议公告于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ７、２００２ 年 １０ 月 ２８ 日公司第二届董事会 ２００２ 年第四次临时会议在西藏拉 萨市喜玛拉雅饭店召开，会议应到董事 １１ 人，实到董事 ９ 人，２ 名董事委托表决， 会议由副董事长苏平先生主持，会议审议通过了如下事项： ａ 选举欧阳旭先生担任公司第二届董事会董事长； ｂ ２００２ 年第三季度报告。 会议决议公告于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开的第一次临时股东大会审议通过了《关于以 公积金弥补亏损的议案》，公司董事会根据决议内容责成公司财务部对有关财务指 标进行了调整。 六、利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司 ２００２ 年度实现净利润－１１，８１９，３４３．２６ 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 －２４，５８４，１６８．５７ 元 ， 本 年 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 －３６，４０３，５１１．８３ 元，用资本公积金弥补亏损 ２４，５８４，１６８．５７ 元后，未分配利润为 －１１，８１９，３４３．２６ 元。经公司董事会研究，拟定分配方案为：由于本年度公司未分 配利润为负数，决定本次不分配，也不以资本公积金转增股本。 七、其他报告事项 公司指定的信息披露报刊仍为《中国证券报》和《上海证券报》。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议召开情况 ２００２ 年度公司监事会召开了四次监事会会议，具体情况如下： １、２００２ 年 ４ 月 ２ 日采用通讯方式召开公司第二届监事会第六次会议，收到表 决单三份。会议审议通过如下事项： （１）２００１ 年度年报正本及摘要； （２）２００１ 年度监事会工作报告； （３）关于调整监事会部分监事的议案。 同意洪汝乾先生因工作调整辞去监事职务，提名陆春晓先生为监事候选人。 ２、２００２ 年 ８ 月 ５ 日采用通讯方式召开公司第二届监事会第七次会议召开，收 到表决单三份。会议审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告。 ３、２００２ 年 ９ 月 ８ 日公司第二届监事会 ２００２ 年第一次临时会议在成都市绿洲 大酒店召开，应到监事三人，实到监事二人，一人委托表决，会议审议通过了关 于调整监事会部分监事的议案：同意朱育南先生、陆春晓先生辞去公司监事职务， 提名谢航先生、李久军先生为公司监事会候选人。 ４、２００２ 年 １０ 月 ２８ 日采用通讯方式召开公司第二届监事会 ２００２ 年第二次临 17 时会议，收到表决单三份，会议选举谢航先生担任监事会主席。 二、监事会对公司各项工作的独立意见 １、公司规范运作情况 公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、高管人员 执行公司职务时无违反法律、法规或损害公司利益的行为，公司董事会执行股东 大会的决议时，执行程序符合有关法律规章。 ２、检查公司财务的情况 公司财务管理日趋完善，财务制度符合有关法律、法规，本公司 ２００２ 年度 财务报告经四川君和会计师事务所审计，注册会计师庄瑞兰、文能武签字，出具 了君和审字(2003)第 3032 号标准无保留意见的审计报告，公司监事会认为，审计 报告真实反映了公司的财务状况。 ３、２００２ 年，公司未有募集资金投入项目。 ４、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易、损害部分股东 权益或造成公司资产流失。 ５、报告期内，公司发生的关联交易公平、合理，没有损害公司的利益。 ６、公司董事会对 ２００２ 年度业绩亏损所作的原因说明是客观、真实的。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、公司关联交易事项 西藏国际体育旅游公司是本公司法人股东。报告期内，根据本公司与西藏国 际体育旅游公司签定《土地使用权租赁合同》支付土地使用费 ６１．５８ 万元。 四、报告期内，公司资产租赁事项 报告期内，公司与宜兴中广网络有限公司未能就有线电视网络资产租赁经营 达成协议，本公司在报告期内未取得租赁收入。 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东未在指定报刊上刊登 任何承诺事项 六、报告期内，本公司继续聘任四川君和会计师事务所有限责任公司审计工作 2002 年支付四川君和会计师事务所有限责任公司 2001 年的年报审计费为 23 万元。该所已经从 1996 年开始连续七年为公司提供审计服务，实行每年一聘。 18 七、报告期内，公司无其它重大合同及其履行情况 （一）公司对外无担保合同。 （二）公司与中国信达资产管理公司成都办事处于 ２００１ 年 １１ 月 ８ 日签订的《债 务重组协议书》，由于公司资金紧张，实际未能履行协议。 八、报告期内，公司名称、股票简称和股票代码未发生变更 九、报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形 十、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 十一、其他重大事项 １、公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２１ 日召开的年度股东大会审议通过了与无锡赛诺进行 资产置换的议案，由于本公司是已实物资产与无锡赛诺的现金进行置换，公司必 须交纳约 ４３８ 万元的税收，经与有关部门协调，该项税收不能减免，为此，公司 将大大增加资产置换的成本。经公司 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的股东大会审议，决 定终止本次资产置换（有关信息刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《中国证券报》和《上海 证券报》）。 ２、报告期内，公司第一大股东无锡赛诺与国风集团有限公司、第二大股东 宜兴中广分别与北京古越房产开发有限公司、国风集团有限公司签署股份转让协 议协议。股份转让后，国风集团将持有 ２２，７３９，４６０ 股，占本公司总股份的 ２８．４２％， 为本公司第一大股东，北京古越房地产开发有限公司持有 １１，６８９，６４９ 股，占 本公司总股份的 １４．６１％。在以上股份正式过户以前，由国风集团有限公司托管 无锡赛诺持有的股份，北京古越房产开发有限公司、国风集团有限公司分别托管 宜兴中广有限公司持有的股份（有关信息已在 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》披露）。 19 第十一节 财务报告 一、审计报告 君和审字（２００３）第 ３０３２ 号 西藏圣地股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负 债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度 的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师：庄瑞兰 地址：中国·成都 中国注册会计师：文能武 报告日期：２００３ 年 ２ 月 ２０ 日 20 二、会计报表 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：西藏圣地股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 3,571,227.98 3,569,080.71 14,815,426.08 14,813,919.82 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 8,270,421.95 8,270,421.95 18,887,042.94 18,887,042.94 其他应收款 4,259,401.44 3,849,206.68 3,205,668.84 2,774,537.27 预付帐款 3,000.00 3,000.00 258,820.23 254,010.38 存货 2,755,801.26 2,662,480.26 2,795,745.46 2,702,424.46 待摊费用 21,657.00 21,657.00 - - 待处理流动资产净损失 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 18,881,509.63 18,375,846.60 39,962,703.55 39,431,934.87 长期投资： - - - - 长期股权投资 540,000.00 1,034,021.62 540,000.00 1,193,618.01 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 540,000.00 1,034,021.62 540,000.00 1,193,618.01 其中:股权投资差 额 固定资产： - - - - 固定资产原价 202,775,170.37 199,169,107.45 202,412,614.27 198,654,251.35 减：累计折旧 36,571,540.86 35,297,190.00 26,032,907.36 24,998,493.01 固定资产净值 166,203,629.51 163,871,917.45 176,379,706.91 173,655,758.34 减：固定资产减值准备 23,325,800.00 23,325,800.00 23,325,800.00 23,325,800.00 固定资产净额 142,877,829.51 140,546,117.45 153,053,906.91 150,329,958.34 工程物资 2,012,228.15 2,012,228.15 231,616.00 231,616.00 在建工程 160,000.00 160,000.00 - - 固定资产清理 - - - - 待处理固定资产净损失 - - - - 固定资产合计 145,050,057.66 142,718,345.60 153,285,522.91 150,561,574.34 无形资产及其他资产： - - - - 无形资产 - - - - 开办费 - - - - 长期待摊费用 - - - - 21 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 - - - - 递延税项： - - - - 递延税款借项 - - - - 资产合计 164,471,567.29 162,128,213.82 193,788,226.46 191,187,127.22 流动负债： 短期借款 26,500,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00 应付票据 - - - - 应付帐款 6,378,623.65 6,174,843.80 7,894,717.45 7,690,937.60 预收帐款 - - 377,850.03 377,850.03 代销商品款 - - - - 应付工资 131,060.18 131,060.18 56,210.00 - 应付福利费 740,987.60 590,676.72 722,478.71 571,293.93 应付股利 - - - - 应交税金 507,184.45 493,629.96 2,614,716.74 2,561,216.74 其他应交款 293,647.71 -56,732.32 446,697.03 95,197.03 其他应付款 2,482,193.70 1,350,887.10 20,122,738.38 18,991,431.78 预提费用 14,253,407.42 14,253,407.42 10,936,146.02 10,936,146.02 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 91,287,104.71 89,437,772.86 109,671,554.36 107,724,073.13 长期负债： - - - - 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 住房周转金 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 91,287,104.71 89,437,772.86 109,671,554.36 107,724,073.13 少数股东权益 494,021.62 - 653,618.01 - 所有者权益： - - - - 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 3,399,371.82 3,399,371.82 24,715,988.48 24,715,988.48 盈余公积 1,110,412.40 1,110,412.40 3,331,234.18 3,331,234.18 其中:公益金 1,110,412.40 1,110,412.40 1,110,412.40 1,110,412.40 未分配利润 -11,819,343.26 -11,819,343.26 -24,584,168.57 -24,584,168.57 股东权益合计 72,690,440.96 72,690,440.96 83,463,054.09 83,463,054.09 负债及股东权益合计 164,471,567.29 162,128,213.82 193,788,226.46 191,187,127.22 22 利润及利润分配表 ２００２ 年度 编制单位：西藏圣地股份有限公司 单位：人民币元 本 期 数 上 年 数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 27,642,685.25 27,642,685.25 30,733,718.75 30,733,718.75 减：折扣与折让 - - - - 主营业务收入净额 27,642,685.25 27,642,685.25 30,733,718.75 30,733,718.75 减：主营业务成本 15,744,698.48 15,744,698.48 18,864,031.19 18,864,031.19 主营业务税金及附加 781,039.46 781,039.46 819,762.16 819,762.16 - - - - 二、主营业务利润 11,116,947.31 11,116,947.31 11,049,925.40 11,049,925.40 加：其他业务利润 832,768.12 665,315.80 6,952,582.34 6,369,437.49 减：存货跌价损失 - - - - 营业费用 8,509,700.98 8,509,700.98 9,003,110.71 9,003,110.71 管理费用 11,549,878.30 11,169,832.06 7,980,539.50 6,899,884.20 财务费用 3,903,581.78 3,903,776.33 4,010,084.62 4,010,359.13 - - - - 三、营业利润 -12,013,445.63 -11,801,046.26 -2,991,227.09 -2,493,991.15 加：投资收益 - -159,596.39 -348,765.26 -597,383.23 补贴收入 26,000.00 26,000.00 423,000.00 423,000.00 营业外收入 4,051.00 4,051.00 42,068.75 42,068.75 减：营业外支出 108,946.60 42,975.97 24,211,438.67 24,211,438.67 - - - - 四、利润总额 -12,092,341.23 -11,973,567.62 -27,086,362.27 -26,837,744.30 减：所得税 -113,401.58 -154,224.36 - - 少数股东本期收 益 -159,596.39 - -248,617.97 - 五、净利润 -11,819,343.26 -11,819,343.26 -26,837,744.30 -26,837,744.30 加：年初未分配利润 -24,584,168.57 -24,584,168.57 2,253,575.73 2,253,575.73 其他调整因素 - - - - 可供分配利润 -36,403,511.83 -36,403,511.83 -24,584,168.57 -24,584,168.57 加：盈余公积、资本公积补 亏 24,584,168.57 24,584,168.57 - - 减：提取盈余公积 - - - - 其中：提取法定盈余公积 - - - - 提取公益金 - - - - 应付投资者利润 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 未分配利润 -11,819,343.26 -11,819,343.26 -24,584,168.57 -24,584,168.57 23 现金流量表 ２００２ 年度 编制单位：西藏圣地股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２３，７６９，４１２．８７ ２３，７６９，４１２．８７ 收到的税费返还 ２２６，０００．００ ２２６，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 ２３，９９５，４１２．８７ ２３，９９５，４１２．８７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １５，３５３，２１７．２９ １５，３５３，２１７．２９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３，１６５，５４７．２７ ３，０９７，７２２．２７ 支付的各种税费 ２，８０４，８７７．７７ ２，６５２，８４０．９９ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０，０２４，６９８．１７ １０，２２２，２００．９６ 现金流出小计 ３１，３４８，３４０．５０ ３１，３２５，９８１．５１ 经营活动产生的现金流量净额 －７，３５２，９２７．６３ －７，３３０，５６８．６４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 ２３，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２３，０００．００ － 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２，４７３，０９６．４７ ２，４７３，０９６．４７ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２，４７３，０９６．４７ ２，４７３，０９６．４７ 投资活动产生的现金流量净额 －２，４５０，０９６．４７ －２，４７３，０９６．４７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 － － 偿还债务所支付的现金 偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 １，４４１，１７４．００ １，４４１，１７４．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １，４４１，１７４．００ １，４４１，１７４．００ 筹资活动产生的现金流量净额 －１，４４１，１７４．００ －１，４４１，１７４．００ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 －１１，２４４，１９８．１０ －１１，２４４，８３９．１１ 24 三、会计报表附注 附注一、公司简介 本公司是经西藏自治区人民政府藏政字（１９９６）第 １ 号文批准，由西藏国际 体育旅游公司、西藏天然矿泉水公司、西藏交通工业总公司、西藏信托投资公司、 西藏农牧业机械（集团）总公司发起，采用募集方式设立的股份有限公司。经中 国证监会证监发审字（１９９６）１７０ 号文、 （１９９６）１７１ 号文批准，向社会公开发行 人民币 Ａ 种股票 １５００ 万股，公司于 １９９６ 年 ９ 月 ２８ 日正式成立，注册资本 ８０００ 万元人民币，法定代表人欧阳旭。公司股票于 １９９６ 年 １０ 月 １５ 日在上海证券交 易所挂牌交易。经藏外经贸发贸管字（１９９７）５４ 号文批复，公司取得生产企业 自营进出口经营权和边境贸易权。根据西藏自治区黄金管理局藏金发（ １９９７）３８ 号文、西藏自治区地质矿产厅藏地复（１９９７）３１２ 号文，公司取得开采普兰县巴 嘎区玛旁雍措砂金矿开采权。 本公司经营范围：生产和销售矿泉水、饮料；接待登山、体育旅游者；酒店 服务、娱乐、酒吧、饮食；电子通讯、现代办公用品、商贸、毛纺、畜产品加工、 化工产品、矿产品、有色金属、矿泉水的出口；机械设备、化工类、纺织类、办 公用品、建材、体育用品的进口以及允许经营的其他边境贸易。 附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司涉及外币的业务以发生当日人民银行公布的市场汇率折算为人民币 入账，期末有关外币项目已按 １２ 月 ３１ 日的市场汇率进行调整，汇兑损益计入当 期损益。 ６、现金等价物的确认标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法：本公司短期投资按发生时的实际成本计价，期末按 成本高于市价的部分计提跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）本公司坏账核算采用备抵法。本公司根据以往经验、债务单位的实际 财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，确定的坏账准备计提比例为：账龄 １ 年以内为 ５％，１－２ 年为 １０％，２－３ 年为 １５％，３ 年以上为 ３０％，对部分账龄较长， 25 收回希望不大的应收款项可以加大计提比例直至 １００％。 （２）坏账确认标准：Ａ、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后，仍然不能收回的应收款项。Ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务且有证据表明 无法收回的应收款项。 ９、存货核算方法 （１）本公司存货包括原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。购 进入库以实际成本计价，领用发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用 五．五摊销法核算。 （２）存货跌价准备按期末单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额 计提。存货的可变现净值由本公司采购部门、生产部门、销售部门确定。 １０、长期投资核算方法 （１）本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。对其他单位的投资 占该单位有表决权资本总额 ２０％以下或虽占其表决权资本总额 ２０％以上，但对被 投资企业经营决策不施行重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以上的，采用权益法核算；对其他单位投 资占该单位资本总额 ５０％以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （２）长期投资减值准备，采用逐项计提的方法，对预计不能收回或发生重大 贬值的长期投资，本公司根据实际情况作出估计后，按可收回金额低于长期投资 账面价值的差额提取长期投资减值准备。 １１、固定资产核算方法 （１）固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产标准为：使用年限在１年 以上，单位价值在 ２０００ 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限超 过二年的，虽不属于生产经营主要设备的物品，亦列入固定资产核算。 （２）固定资产折旧按原值扣除 ４％残值后，按预计使用年限采用直线法分类计 提，各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ４０ ２．４ 通用设备 １２ ８ 专用设备 １２－１５ ６．４－８ 运输设备 ８ １２ 其他设备 ８ １２ （３）固定资产减值准备：期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项 固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情 况之一时，全额计提固定资产减值准备： Ａ：长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产； Ｂ：由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ：虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； Ｄ：已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ：其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，并在办理交付使用后确 认为固定资产，工程交付使用前发生的借款利息计入工程成本。 26 （２）在建工程减值准备：期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经 发生了减值，或者存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： Ａ：长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重建的在建工程； Ｂ：所建项目无论在性质上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； Ｃ：其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 １３、无形资产及其摊销 （１）本公司无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内按直线法平均摊 销。 （２）无形资产减值准备：期末或年度终了，当存在下列一项或若干项情况时， 应当计提减值准备： Ａ：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； Ｂ：某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ｃ：某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ｄ：其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １４、收入确认原则 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务按以下规定确认劳务收入： （１）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （２）与交易相关的经济利益能够流入企业。 （３）劳务的完工程度能够可靠地确定。 让渡资产使用权而取得的收入按以下规定确认： （１）与交易相关的经济利益能够流入企业； （２）收入的金额能够可靠的计量。 １５、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １６、合并会计报表的编制方法 （１）本公司合并会计报表是根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并 会计报表暂行规定〉的通知》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司 的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司与子公司 及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。 （２）合并会计报表范围见附注四所述。 １７、会计政策、会计估计变更及其影响 （１）会计政策变更及其影响 本报告期会计政策未发生变更。 （２）会计估计变更及其影响 本报告期会计估计未发生变更。 27 附注三、税项 １、主要税种及税率： 税种 税率 计税依据 增值税 ６％ 贸易收入 营业税 ５％ 旅行社、客房收入，租赁收 入 城市维护建设税 ７％ 流转税额 教育费附加 ３％ 流转税额 ２、所得税：根据西藏自治区国家税务局藏国税函发（１９９６）第 ０１７ 号文， 公司上市后，所得税按 １５％计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业概况： 本公司投 本公司持 公司名称 注册资本 经营范围 资额 股比例 西藏圣地矿业勘察 矿产资源勘察、开发及销售，现代办 ４００ 万元 ２００ 万元 ５０％ 开发有限公司 公用品、畜产品、日用百货、建材 ２、２００２ 年度本公司合并会计报表范围未发生变化。 附注五、合并会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元) ５．１、货币资金 项 目 期末数 年初数 现金 １５９，２８８．５７ ２２３，７４０．６１ 银行存款 ３，４１１，９３９．４１ １４，５９１，６８５．４７ 合 计 ３，５７１，２２７．９８ １４，８１５，４２６．０８ 货币资金期末数较年初数减少 ７５．９０％，主要系因为本期支付前期工程欠款 ５，９６４，８１１．９２ 元及本期购车预付款 ２，１８５，０００．００ 元所致。 ５．２、应收账款 （１）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ７，８５５，３１２．８６ ８９．５０ ３９２，７６５．６４ １８，９４２，３４６．８９ ９４．７３ ９４７，１１７．３４ １－２ 年 ４９８，０６３．６１ ５．６７ ４９，８０６．３６ ７６０，９６０．２８ ３．８１ ７６，０９６．０３ ２－３ 年 ４２３，０７９．３９ ４．８３ ６３，４６１．９１ １０，２６８．００ ０．０５ １，５４０．２０ ３ 年以上 ２８３，１７３．３５ １．４１ ８４，９５２．０１ 合计 ８，７７６，４５５．８６ １００ ５０６，０３３．９１ １９，９９６，７４８．５２ １００ １，１０９，７０５．５８ （２）应收账款期末数比年初数减少 ５６．１１％，主要是因为本公司本年通过与西 28 藏国际体育旅游公司，北京圣地防水材料公司，西藏圣地矿泉水公司等签订＜＜债 权转移协议＞＞，用应收账款抵偿对这些公司的负债所致。 （３）应收账款金额前五名的单位共计欠款 ４，４３０，７０５．４０ 元，占应收账款总额 的 ５０．４８％。 （４）本项目中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５．３、其他应收款 （１）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２，８０４，７３２．１２ ５８．６５ １４０，２３６．６１ １，７８１，８９７．７８ ４８．３９ ８９，０９４．８９ １－２ 年 ５９８，７８１．７１ １２．５２ ５９，８７８．１７ ６５０，６２３．５５ １７．６７ ６５，０６２．３６ ２－３ 年 ６０５，２１０．２５ １２．６５ ９０，７８１．５４ ３４８，６７６．４８ ９．４７ ５２，３０１．４７ ３ 年以上 ７７３，６７６．６９ １６．１８ ２３２，１０３．０１ ９０１，３２８．２１ ２４．４７ ２７０，３９８．４６ 合 计 ４，７８２，４００．７７ １００ ５２２，９９９．３３ ３，６８２，５２６．０２ １００ ４７６，８５７．１８ （２）大额欠款单位欠款情况如下： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 自治区旅游局 ６００，０００．００ 三年以上 保证金 中国出口商品基地建设西藏公司 ２００，０００．００ 一年以内 保证金 （３）其他应收款金额前五名的单位共计欠款 １，５０７，７０４．９７ 元，占其他应收 款总额的 ３１．５３％。 （４） 本项目中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５．４、预付账款 （１）账龄分析 账 龄 期 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ３，０００．００ １００．００ ２５８，８２０．２３ １００．００ １－２ 年 ２－３ 年 ３ 年以上 合 计 ３，０００．００ １００．００ ２５８，８２０．２３ １００．００ （２）本项目中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５．５、存货 （１）明细情况 项 目 期 末 ． 数 年 初 ． 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ４５０，４０６．４４ ４３２，７２４．５０ 低值易耗品 ２，２８３，７６３．５７ ２，３３８，７８１．８０ 库存商品 ２１，６３１．２５ ２４，２３９．１６ 合 计 ２，７５５，８０１．２６ ２，７９５，７４５．４６ （２）期末存货无需要计提跌价准备的项目。 29 ５．６、待摊费用 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 期末结存原因 保险费 ４３，３１４．００ ２１，６５７．００ ２１，６５７．００ 未到摊销期限 合 计 ４３，３１４．００ ２１，６５７．００ ２１，６５７．００ ５．７、长期股权投资 （１）项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 ５４０，０００．００ ５４０，０００．００ （２）其他股权投资 被投资公司名称 投资金额 持股比例 投资期限 期末数 西藏神鹰旅游包机公司 ５４０，００００．００ ９％ １０ 年 ５４０，０００．００ （３）本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况。 ５．８、固定资产及其折旧 （１）原价 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 ６５，７６１，２９８．３８ ６３６，２３９．９７ ６６，３９７，５３８．３５ 专用设备 １２１，７６８，２９１．２９ ３４，２５７．６３ １２１，８０２，５４８．９２ 通用设备 ６９３，２１６．３４ ６９３，２１６．３４ 运输设备 １１，４５８，７４６．０８ ３６９，９７５．５０ １１，０８８，７７０．５８ 其他设备 ２，７３１，０６２．１８ ６２，０３４．００ ２，７９３，０９６．１８ 小 计 ２０２，４１２，６１４．２７ ７３２，５３１．６０ ３６９，９７５．５０ ２０２，７７５，１７０．３７ （２）累计折旧 房屋建筑物 ６，１７１，６８２．８２ １，５９３，４１８．３０ ７，７６５，１０１．１２ 专用设备 ９，５８９，８９１．６８ ７，７６３，８９０．６２ １７，３５３，７８２．３０ 通用设备 ３６２，０１１．４８ ６３，５３６．５０ ４２５，５４７．９８ 运输设备 ７，６５８，６９３．８６ １，０５７，９５５．３８ ２１０，６５３．７０ ８，５０５，９９５．５４ 其他设备 ２，２５０，６２７．５２ ２７０，４８６．４０ ２，５２１，１１３．９２ 小 计 ２６，０３２，９０７．３６ １０，７４９，２８７．２０ ２１０，６５３．７０ ３６，５７１，５４０．８６ （３）净值 １７６，３７９，７０６．９１ １６６，２０３，６２９．５１ （４）减值准备 ２３，３２５，８００．００ ２３，３２５，８００．００ （５）净额 １５３，０５３，９０６．９１ １４２，８７７，８２９．５１ ５．９、工程物资 年初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金 工程项目 （其中：利息资本化） （其中：利息资本化） （其中：利息资本化） （其中：利息资本化） （其中：利息资本化） 来源 购房预付款 ２３１，６１６．００ ２３１，６１６．００ ０．００ 自筹 购车预付款 ２，０１２，２２８．１５ ２，０１２，２２８．１５ 合 计 ２３１，６１６．００ ２，０１２，２２８．１５ ２３１，６１６．００ ２，０１２，２２８．１５ 30 ５．１０、在建工程 年初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金 工程项目 （其中：利息资本化） （其中：利息资本化） （其中：利息资本化） （其中：利息资本化） （其中：利息资本化） 来源 消防工程 １６０，０００．００ １６０，０００．００ 自筹 合 计 １６０，０００．００ １６０，０００．００ ５．１１、短期借款 （１）、抵押借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 抵押借款 ２６，５００，００００．００ ２６，５００，０００．００ 合 计 ２６，５００，００００．００ ２６，５００，０００．００ 注：抵押物为矿泉水厂固定资产及喜玛拉雅饭店部份房产。矿泉水厂已于 ２００１ 年进行资产置换转出，本公司尚未向银行办理重新提供抵押物的相关手续。 （２）逾期贷款情况 贷款单位 金额 贷款利率 贷款期限 未偿还原因 预计还款期限 中国信达资产管理公司 ８，２００，０００．００ ０．７８％ １９９５．１２－１９９６．９ 资金周转困难 ２００３－２００４ 建行拉萨中心支行 １，５００，０００．００ ０．７８％ １９９６．４－１９９６．１０ 资金周转困难 ２００３－２００４ 羊湖电站专业银行 ５，０００，０００．００ １．０９８％ １９９６．１２－１９９７．１１ 资金周转困难 ２００３－２００４ 建行拉萨区分行 ２，０００，０００．００ ０．７８％ １９９５．１０－１９９６．７ 资金周转困难 ２００３－２００４ 农行西藏自治区分行 ８００，０００．００ ５．９４％ １９９９．１２－２００１．１２ 资金周转困难 ２００３－２００４ 农行西藏自治区分行 ６，０００，０００．００ ５．９４％ ２００１．３－２００２．３ 资金周转困难 ２００３－２００４ 农行西藏自治区分行 ３，０００，０００．００ ５．８５％ ２００１．８－２００２．８ 资金周转困难 ２００３－２００４ 合计 ２６，５００，０００．００ ５．１２、应付账款：期末数为 ６，３７８，６２３．６５ 元，其中应付持本公司 ５％（含 ５％） 以上股份的股东单位款项情况如下： 债权单位 金额 西藏国际体育旅游公司 １．６７９．３３１．０５ ５．１３、应交税金 项 目 期 末 数 年 初 数 增值税 ５２，３４０．７５ ２２６，９６６．６７ 营业税 ３６６，６６４．６０ １，６５９，２９８．７０ 城建税 ８５，１６７．４６ １５，９２９．３０ 企业所得税 ７１４，６８４．１７ 个人所得税 ３，０１１．６４ －２，１６２．１０ 合 计 ５０７，１８４．４５ ２，６１４，７１６．７４ 应交税金期末数较年初数减少 ８０．６０％，主要是因为上期所欠税款在本期缴纳 所致。 31 ５．１４、其他应付款：期末数为 ２，４８２，１９３．７０ 元，较年初数减少 ８７．６６％，主要 系因为本公司本年通过与西藏国际体育旅游公司，北京圣地防水材料公司等签订 ＜＜债权转移协议＞＞，用应收账款抵偿对这些公司的负债及支付前期工程欠款所 致。 本项目中应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况如下： 债权单位 金 额 西藏国际体育旅游公司 ６７９，１６７．０２ ５．１５、预提费用 类 别 期末数 年初数 流动资金贷款利息 １３，１０７，１０１．７０ ９，７１４，３９６．０２ 导游费＊ １，１４６，３０５．７２ １，２２１，７５０．００ 合 计 １４，２５３，４０７．４２ １０，９３６，１４６．０２ ＊注：导游费为预提的导游暂借款项中未及时报账的本年度导游费用。 ５．１６、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 年初数 借款期限 年利率 抵押 ＊ ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ ２０００．１．２７－２００３．１．２７ ５．９４％ ＊：注：属向农行西藏自治区分行借入的抵押借款，抵押物为喜玛拉雅饭店。 ５．１７、股本 项 目 年 初 数 本年变动增减（＋、－）＊ 期 末 数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 １．发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 ５６，０００，０００．００ ５６，０００，０００．００ 尚未流通股份合计 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 已流通股份合计 ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 三、股份总数 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ５．１８、资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 股本溢价 ２４，７１５，９８８．４８ ２２，３６３，３４６．７９ ２，３５２，６４１．６９ 债务重组收益 １，０４６，７３０．１３ １，０４６，７３０．１３ 合 计 ２４，７１５，９８８．４８ １，０４６，７３０．１３ ２２，３６３，３４６．７９ ３，３９９，３７１．８２ 注：本期减少系根据本公司 ２００２ 年第一次临时股东会决议，用资本公积弥补 以前年度亏损。 32 ５．１９、盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 法定盈余公积 ２，２２０，８２１．７８ ２，２２０，８２１．７８ 公益金 １，１１０，４１２．４０ １，１１０，４１２．４０ 合 计 ３，３３１，２３４．１８ ２，２２０，８２１．７８ １，１１０，４１２．４０ 本期减少系根据本公司 ２００２ 年第一次临时股东会决议，用盈余公积金弥补 以前年度亏损。 ５．２０、未分配利润 本年度内增减变动情况： 项 目 金 额 年初数 －２４，５８４，１６８．５７ 加：本年净利润转入 －１１，８１９，３４３．２６ 加：资本公积、盈余公积补亏 ２４，５８４，１６８．５７ 期末数 －１１，８１９，３４３．２６ ５．２１、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 旅 游 21,614,690.87 20,866,469.58 14,732,023.28 16,935,627.00 酒 店 6,809,570.57 9,785,932.70 1,200,726.69 2,280,655.67 贸 易 1,216,438.51 1,330,169.15 1,079,292.37 869,405.78 矿泉水销售 -- 581,779.07 -- 556,832.04 各 行 业 分 部 -1,998,014.70 -1,830,631.75 -1,267,343.86 -1,778,489.30 间抵销 小 计 27,642,685.25 30,733,718.75 15,744,698.48 18,864,031.19 销售收入前五名的单位销售金额合计 １３，５７５，２２７．３８ 元，占总收入的 ４９．１１％。 ５．２２、主营业务税金及附加 项目 本期数 计缴标准 营业税 ７０５，３０４．９９ ５％ 城建税 ５３，０３５．１７ ７％ 教育费附加 ２２，６９９．３０ ３％ 合计 ７８１，０３９．４６ ５．２３、其他业务利润： 项 目 本年累计数 上年累计数 网络资产租赁 －－ ５，９２３，０３０．６８ 矿产开采租赁 １６７，４５２．３２ ５８３，１４４．８５ 其他（房屋出租） ６６５，３１５．８０ ４４６，４０６．８１ 合 计 ８３２，７６８．１２ ６，９５２，５８２．３４ 33 ５．２４、财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 ３，８９８，７７５．６８ ４，０１２，９３５．０８ 减：利息收入 １１，９２９．７４ １１，９３２．０８ 汇兑损失 ７，１３５．８３ １１，４１２．２８ 减：汇兑收益 －－ １０，７９９．７１ 金融机构手续费 ９，６００．０１ ８，４６９．０５ 合 计 ３，９０３，５８１．７８ ４，０１０，０８４．６２ ５．２５、投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 股权投资收益 －－ －３４８，７６５．２６ 合 计 －－ －３４８，７６５．２６ ５．２６、补贴收入 本期数 ２６，０００．００ 元，为根据西藏自治区财政厅（２００２）第 ７２ 号文，实际收 到的增值税返还。 ５．２７、营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净损失 ６３，７１９．１９ ２４，６２４．５０ 罚款支出 ４１，２６７．４１ ２４，３８７．２２ 固定资产盘亏 －－ ８３６，６２６．９５ 固定资产减值准备 －－ ２３，３２５，８００．００ 捐赠支出 ３，９６０．００ －－ 合 计 １０８，９４６．６０ ２４，２１１，４３８．６７ ５．２８、所得税 西藏自治区财政厅退所得税＊ －２００，０００．００ 查补以前年度所得税 ８６，５９８．４２ 合 计 －１１３，４０１．５８ ＊注：为收到的西藏自治区财政厅根据藏财预字［２００２］７２ 号文返还的以前年 度所得税。 ５．２９、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 支付前期往来款 ５，６４４，８１１．９２ 差旅费 ７９７，１１７．１０ 办公费 ５５４，３８７．７０ 水电费 １，１４８，８８４．１６ 董事会费 １６９，６９７．６７ 修理费 １２４，４０７．３０ 34 电话费 ３５２，２６３．６０ 招待费 ６７５，２５０．５９ 聘请中介机构费 ４０５，８９１．００ 其 他 １５１，９８７．１３ 合 计 １０，０２４，６９８．１７ 附注六、母公司会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元) ６．１、应收账款 （１）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ７，８５５，３１２．８６ ８９．５０ ３９２，７６５．６４ １８，９４２，３４６．８９ ９４．７３ ９４７，１１７．３４ １－２ 年 ４９８，０６３．６１ ５．６７ ４９，８０６．３６ ７６０，９６０．２８ ３．８１ ７６，０９６，０３ ２－３ 年 ４２３，０７９．３９ ４．８３ ６３，４６１．９１ １０，２６８．００ ０．０５ １，５４０．２０ ３ 年以上 ０ ０ ０ ２８３，１７３．３５ １．４１ ８４，９５２．０１ 合计 ８，７７６，４５５．８６ １００ ５０６，０３３．９１ １９，９９６，７４８．５２ １００ １，１０９，７０５．５８ （２）应收账款期末数比年初数减少 ５６．１１％，主要是因为本公司本期通过与西 藏国际体育旅游公司，北京圣地防水材料公司，西藏圣地矿泉水公司等签订＜＜债 权转移协议＞＞，用应收账款抵偿对这些公司的负债所致。 （３）应收账款金额前五名的单位共计欠款 ４，４３０，７０５．４０ 元，占应收账款总额 的 ５０．４８％。 （４）本项目中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ６．２、其他应收款 （１）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２，４６８，０５５．１２ ５７．１５ １２３，４０２．７６ １，４２２，０５５．６４ ４４．４７ ７１，１０２．７９ １－２ 年 ５９４，１３９．５７ １３．７６ ５９，４１３．９６ ６４８，６２３．５５ ２０．２８ ６４，８６２．３６ ２－３ 年 ６０３，２１０．２５ １３．９７ ９０，４８１．５４ ３３９，５２８．２１ １０．６２ ５０，９２９．２３ ３ 年以上 ６５３，０００．００ １５．１２ １９５，９００．００ ７８７，４６３．２１ ２４．６３ ２３６，２３８．９６ 合计 ４，３１８，４０４．９４ １００ ４６９，１９８．２６ ３，１９７，６７０．６１ １００ ４２３，１３３．３４ （２）大额欠款单位欠款情况如下： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 自治区旅游局 ６００，０００．００ 三年以上 保证金 中国出口商品基地建设西藏公司 ２００，０００．００ 一年以内 保证金 （３）其他应收款金额前五名的单位共计欠款 １，５０７，７０４．９７ 元，占其他应收 款总额的 ３４．９１％。 （４）本项目中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 35 ６．３、长期投资 （１）项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 １，１９３，６１８．０１ １５９，５９６．３９ １，０３４，０２１．６２ （２）其他股权投资： 占被投 被投资单位 投资 本期权益增 累计权益增 资单位 初始投资额 年初数 期末数 名称 期限 加 加 注册资 本比例 西藏神鹰旅 10 年 540,000.00 540,000.00 540,000.00 9% 游包机公司 西藏圣地矿 业开发勘察 12 年 2,000,000.00 653,618.01 -159,596.39 -1,505,978.38 494,021.62 50% 公司 合计 1,193,618.01 1,034,021.62 ６．４、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 旅 游 21,614,690.87 20,866,469.58 14,732,023.28 16,935,627.00 酒 店 6,809,570.57 9,785,932.70 1,200,726.69 2,280,655.67 贸 易 1,216,438.51 1,330,169.15 1,079,292.37 869,405.78 矿泉水销售 581,779.07 556,832.04 各行业分部间抵 -1,998,014.70 -1,830,631.75 -1,267,343.86 -1,778,489.30 销 小 计 27,642,685.25 30,733,718.75 15,744,698.48 18,864,031.19 销售收入前五名的单位销售金额合计 １３，５７５，２２７．３８ 元，占总收入的 ４９．１１％。 ６．５、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 －１５９，５９６．３９ －５９７，３８３．２３ 合 计 －１５９，５９６．３９ －５９７，３８３．２３ ６．６、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 支付前期往来款 ５，９６４，８１１．９２ 差旅费 ７９４，３０７．１０ 办公费 ５４６，７６８．３０ 水电费 １，１２６，１６３．４１ 董事会费 １６９，６９７．６７ 修理费 １０１，３８９．３０ 电话费 ３４７，６６３．６０ 招待费 ６４４，３８５．４３ 聘请中介机构费 ４０５，８９１．００ 36 其 他 １２１，１２３．２３ 合 计 １０，２２２，２００．９６ 附注七、关联方关系及其交易 ７．１、关联方关系 （１）关联方概况 法定代 与本公司 经济性质 公司名称 注册地址 主营业务范围 表人 关系 或类型 西藏国际体育 本公司股 拉萨 苏平 旅游 国有 旅游公司 东 无锡赛诺资产 对自有资产及财政授权委托管理 本公司股 无锡 宋毅 国有 管理公司 资产的经营管理 东 宜兴市中广网 本公司股 宜兴 邵晓华 有线电视网络 有限责任 络有限公司 东 西藏交通工业 本公司股 拉萨 连大雷 运输、采矿、汽修 国有 总公司 东 本公司股 西藏西农集团 拉萨 李培学 农牧业机械 国有 东 西藏信托投资 本公司股 拉萨 王运金 非银行金融业务 国有 公司 东 （２） 关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 西藏国际体育旅游公司 ７６７ 万元 ７６７ 万元 无锡赛诺资产管理公司 ２０００ 万元 ２０００ 万元 宜兴市中广网络有限公司 １６０００ 万元 １６０００ 万元 西藏交通工业总公司 ２３９６ 万元 ２３９６ 万元 西藏西农集团 １４４２ 万元 １４４２ 万元 西藏信托投资公司 ５０００ 万元 ５０００ 万元 （３）关联方所持股份及变化（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 比 例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （％） （％） （％） （％） 西藏国际体育旅游公司 １６０１．７６ ２０．０２ ３００ ３．７５ １３０１．７６ １６．２７ 无锡赛诺资产管理公司 １２７６．８５ １５．９６ ８３７．１０ １０．４６ ２１１３．９５ ２６．４２ 宜兴市中广网络有限公司 １３２８．９６ １６．６１ １３２８．９６ １６．６１ 西藏交通工业总公司 ５３７．１０ ６．７１ ５３７．１０ ６．７１ ０．００ ０．００ 西藏西农集团 ４０７．２９ ５．０９ ４０７．２９ ５．０９ 西藏信托投资公司 ４０７．２９ ５．０９ ４０７．２９ ５．０９ 本期增减变动说明：本公司原法人股股东西藏交通工业总公司、西藏国际体 育旅游公司与无锡赛诺资产管理公司签订《股权转让协议书》，分别将其所持有 的本公司法人股 ５３７．０９７４ 万股和 ３００ 万股转让给无锡赛诺资产管理公司，上述 股权转让已经财政部以财企［２００２］７ 号《财政部关于西藏圣地股份有限公司国有 37 法人股转让有关问题的批复》批准并已办妥相关股权过户手续。 ７．２、关联方交易事项 （１）交易事项： Ａ、根据本公司与西藏国际体育旅游公司签定的《土地使用权租赁合同》，本 公司每年向其支付土地使用权租金 ６１．５８ 万元。 Ｂ、本公司旅行社向西藏国际体育旅游公司租用大型旅行车，西藏国际体育 旅游公司按照市场统一定价收取租车费，本公司本年共计支付租车费 ６，７９１，４５２．６７ 元。 （２）关联方应收应付款项余额 项 目 期初数 年末数 其他应付款—宜兴市中广网络有限公司 ５，８４５，４６０．１３ ０．００ 其他应付款—西藏国际体育旅游公司 ３，６５２，５７９．７９ ６７９，１６７．０２ 应付账款－－西藏国际体育旅游公司 ０．００ １，６７９，３３１．０５ 附注八、或有及承诺事项 本公司无重大或有事项和承诺事项。 附注九、期后事项 根据宜兴市中广网络有限公司（甲方）与北京古越房地产开发有限公司（乙 方）于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日签订的《股份转让协议》，甲方将所持本公司股份 １１６８．９６４９ 万股转让给乙方。 根据宜兴市中广网络有限公司（甲方）与国风集团有限公司（乙方）于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日签订的《股份转让协议》，甲方将所持本公司股份 １６０ 万股转让给乙 方。 根据无锡赛诺资产管理中心（甲方）与国风集团有限公司（乙方）于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日签订的《股份转让协议》，甲方将所持本公司股份 ２１１３．９４６ 万股转 让给乙方。 上述股权转让已经财政部以 ２００３ 年 ２ 月 １０ 日财企［２００３］６０ 号文《财政部 关于西藏圣地股份有限公司国有股转让有关问题的批复》同意。 截至本次审计报告报出日，相关的股权过户手续尚在办理之中。 此次国有股转让完成后，国风集团有限公司、北京古越房地产开发有限公司 将分别持有本公司股份 ２２７３．９４６ 万股、１１６８．９６４９ 万股，分别占本公司总股本的 ２８．４２％、１４．６１％。 附注十、其他重要事项 本公司无需要披露其他重要事项。 38 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司董事长签名的年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 西藏圣地股份有限公司 董 事 会 二 ００ 三年三月五日 39