昆药集团(600422)昆明制药2002年年度报告

昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ＯＯ 三年四月 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １ 目 录 一、重要提示 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．．．２ 二、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … ．．． ２ 三、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … ． ３ 四、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … ．．５ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１０ 六、公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １４ 七、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１６ 八、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１８ 九、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３０ 十、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３２ 十一、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３４ 十二、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．．．３４ 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２ 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 董事汪力成先生因公务出差，委托董事吴秀东先生就本次会议议题 代为行使表决权。 公司董事长李南高先生、总裁段继东先生、财务负责人陈蓉女士、 资产财务部经理杨志琦女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。 第二节 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：昆明制药集团股份有限公司 公司法定英文名称：ＫＵＮＭＩＮＧ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＣＯＲＰ． ２、法定代表人：李南高 ３、董事会秘书：徐朝能 电子信箱： ｘｕｃｈａｏｎｅｎｇ０００６＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 证券事务代表：孟丽 联系地址：云南省昆明市国家高新技术开发区科医路 １６６ 号 昆明制药集团股份有限公司证券部 联系电话：０８７１－８３２４３１１ 传真号码：０８７１－８３２４３１１ 电子信箱：ｍｅｎｇｌｉ＠ｉｈｏｌｌｅｙ．ｃｏｍ ４、公司注册及办公地址： 云南省昆明市国家高新技术开发区科医路 １６６ 号 邮政编码： ６５０１０６ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｋｐｃ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报刊：中国证券报、上海证券报 刊载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为： ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：昆明制药 股票代码：６００４２２ ７、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９５ 年 １２ 月 １４ 日 公司首次注册登记地点：云南省昆明市国家高新技术开发区 金鼎科技园 公司首次变更注册登记地点日期：２００１ 年 ５ 月 １５ 日 企业法人营业执照注册号：５３００００１００２１０８ 税务登记号码：５３０１０２２１６５６２２８０ 公司聘请的会计师事务所名称：云南亚太会计师事务所 会计师事务所办公地址：云南省昆明市拓东路 ２３ 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要利润指标 项 目 ２００２ 年 利润总额 ６４，５８１，５８５．６２ 净利润 ４４，５８８，１６８．０８ 扣除非经常性损益的净利润 ３７，１１８，３９４．０３ 主营业务利润 ２２２，６１４，６６２．２８ 其他业务利润 １，７６５，２７２．０７ 营业利润 ５７，９０７，６４４．４２ 投资收益 ３，５４７，５８６．２７ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 ３，１２６，３５４．９３ 经营活动产生的现金流量净额 １７，３８３，３９７．１０ 现金及现金等价物净增减额 －９５，２６２，９７０．７２ 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ４ 扣除纳税影响后的非经常性损益项目和金额： 项 目 净 额（元） 营业外收支净额 ２，６６３，５７８．７３ 出售资产收益 ４，８０６，１９５．３２ 合计 ７，４６９，７７４．０５ ２、近三年的主要会计数据和财务指标 ２０００ 年 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ５０４，８５７，５１２．１２ ４８８，２３９，９９６．０６ ５１１，３５９，３８４．９２ ５１２，０３９，０８５．８１ 净利润 ４４，５８８，１６８．０８ ３８，３２１，６１２．０７ ３８，８８５，４４２．９０ ３５，１７８，５２４．４５ 总资产 ７６３，２８４，６１７．０４ ７６３，９８２，９１８．４４ ７９４，０４０，４６９．８６ ７９８，７９５，９９４．５９ 股东权益（不含少 ５３０，８３５，２３２．５０ ５１８，８５６，４０１．０７ ５０７，９７６，６１３．３４ ５１１，９４９，２５６．８９ 数股东权益） 每股收益（摊溥） ０．４５ ０．３９ ０．４０ ０．３６ 每股收益（加权） ０．４５ ０．３９ ０．６３ ０．５３ 净资产收益率％ ８．４０ ７．３９ ７．６５ ６．８７ 扣除非经常性损 ６．９９ ６．４１ ６．６９ ５．９７ 益的净资产收益率％ 每股经营活动产 ０．１８ ０．６８ ０．４９ ０．４９ 生的现金流量净额 每股净资产 ５．４１ ５．２８ ５．１７ ５．２１ 调整后的每股净资产 ５．２８ ５．１８ ５．０３ ５．０８ 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５ ３、报告期利润表附表 本期净资产收益率 本期每股收益 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （％） （％） （元／股） （元／股） 主营业务利润 ２２２，６１４，６６２．２８ ４１．９４ ４１．１４ ２．２７ ２．２７ 营业利润 ５７，９０７，６４４．４２ １０．９１ １０．７０ ０．５９ ０．５９ 净利润 ４４，５８８，１６８．０８ ８．４０ ８．２４ ０．４５ ０．４５ 扣除非经常性损 ３７，１１８，３９４．０３ ６．９９ ６．８６ ０．３８ ０．３８ 益后的净利润 ４、报告期股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ９８，１８０，０００ ３８７，５７１，８５１．８３ ３３，１０２，６６７．２５ ７，８１５，０７４．５７ １，８８１．９９ ５１８，８５６，４０１．０７ 本期增加 ０ ８，２６３．３５ ７，７６８，５４８．４１ ２，７８９，５１６．１３ ４，２０２，０１９．６７ １１，９７８，８３１．４３ 本期减少 ０ 期末数 ９８，１８０，０００ ３８７，５８０，１１５．１８ ４０，８７１，２１５．６６ １０，６０４，５９０．７０ ４，２０３，９０１．６６ ５３０，８３５，２３２．５０ 变动原因 孙公司借款利息 本年度获利后 本年度获利后 本年度获利， 本年度获利，提 豁免 按规定提取 按规定提取 未分配利润增 取两金 加 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 １、 公司股份变动情况表 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６ 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动 本次变动 配股 送股 公积金 增发 其他 小 后 前 转股 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ２１，５００，５６０ ２１，５００，５６０ 境内法人持有股份 ３６，６７９，４４０ ３６，６７９，４４０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ５８，１８０，０００ ５８，１８０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ 三、股份总数 ９８，１８０，０００ ９８，１８０，０００ （２）股票发行与上市情况 1995 年 12 月经云政办函[1995]120 号并经云政复[1995]112 号文批 准，由昆明制药厂进行了整体改制，将其全部经营性资产作为股本投入， 与昆明金鼎集团企业发展总公司、昆药职工持股会、昆明富亨房地产开 发经营公司、昆明八达实业总公司共同发起，设立了昆明制药股份有限 公司，注册资本 5,818 万元，每股面值 1 元人民币。公司注册地为昆明 市国家高新技术开发区金鼎科技园，注册资本为 5,818 万元。 2000 年 11 月 11 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 [2000] 149 号文批准，公司于 2000 年 11 月 16 日在上海证券交易所以上 网定价方式公开发行人民币普通股 4,000 万股，发行价格为 10.22 元/股， 发行完成后于同年 12 月 6 日在上海证券交易所上市交易。 二、 前十名股东持股情况 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股东总数为 １６，１１９ 户。 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ７ ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年末持股数量 比例 股份类别 云南医药集团有限公司 １９，６６２，１２０ ２０．０３％ 国有法人股 云南红塔投资有限责任公司 １９，６６２，１２０ ２０．０３％ 社会法人股 华立集团有限公司 １０，１４１，６４０ １０．３３％ 社会法人股 昆明云辰科工贸有限公司 ４，６９９，７７０ ４．７９％ 社会法人股 昆明八达实业总公司 １，８３８，４４０ １．８７％ 社会法人股 昆明富亨房地产开发经营公司 １，８３８，４４０ １．８７％ 国有法人股 西部证券股份有限公司 ６９０，４４０ ０．７０％ 流通股 国泰君安证券股份有限公司 ６８０，０００ ０．６９％ 流通股 富国动态平衡证券投资基金 ６２５，７９１ ０．６４％ 流通股 南方稳健成长证券投资基金 ５４９，１５６ ０．５６％ 流通股 注： （１）本公司前 １０ 名股东中，法人股股东之间无关联关系，流通股股 东未知是否存在关联关系。 （２）云南红塔投资有限责任公司所持股份为社会法人股，持股数量 为 １９，６６２，１２０ 股，占公司股本总额的 ２０．０３％。于 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日与 华立集团有限公司签署了《股权转让协议书》及《股权托管协议书》，云 南红塔投资有限责任公司将其所持有的 ７，８５４，４００ 股股份转让给华立集 团有限公司，占公司总股本 ９８，１８０，０００ 股的 ８％。自该协议签订之日起， 在被转让股权过户到华立集团有限公司名下之前，上述被转让股权的所 有股东权益由华立集团有限公司代为管理；上述被转让股权自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起的所有股东权益归华立集团有限公司所有。详细情况见 ２００２ 年 ９ 月 ３ 日刊登于《上海证券报》、《证券时报》的相关公告。 （３）云南医药集团有限公司所持股份为国有法人股；持股数量为 １９，６６２，１２０ 股，占公司股本总额的 ２０．０３％。于 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日与华 立集团有限公司签署了《股权转让协议书》及《股权托管协议书》，云南 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ８ 医药集团有限公司将其所持有的 １０，４７６，１６０ 股股份转让给华立集团有 限公司，占公司总股本 ９８，１８０，０００ 股的 １０．６７％。自该协议签订之日起， 在被转让股权过户到华立集团有限公司名下之前，上述被转让股权的所 有股东权益由华立集团有限公司代为管理；上述被转让股权自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起的所有股东权益归华立集团有限公司所有。详细情况见 ２００２ 年 ９ 月 ３ 日刊登于《上海证券报》、《证券时报》的相关公告。 （４）昆明科耀投资有限公司所持股份为社会法人股，持股数量为 １０，４７９，１１０ 股，占公司股本总额的 １０．６７％。于 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日与华立 集团有限公司签署了《股权转让协议书》及《股权托管协议书》，昆明科 耀投资有限公司将其所持有的 １０，１４１，６４０ 股股份转让给华立集团有限 公司，占公司总股本 ９８，１８０，０００ 股的 １０．３３％。自该协议签订之日起，在 被转让股权过户到华立集团有限公司名下之前，上述被转让股权的所有 股东权益由华立集团有限公司代为管理；上述被转让股权自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起的所有股东权益归华立集团有限公司所有。详细情况见 ２００２ 年 ９ 月 ３ 日刊登于《上海证券报》、《证券时报》的相关公告。以上被转让股 份已于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理 了股权过户手续，详细情况见 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日刊登于《上海证券报》 、 《证券时报》的相关公告。 （５）昆明科耀投资有限公司于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日与华立集团有限公 司签署了《股权转让协议书》及《股权托管协议书》。昆明科耀投资有限 公司将其持有的 ３３７，４７０ 股股份转让给华立集团有限公司，占公司总股 本 ９８，１８０，０００ 的 ０．３４％．自该协议签订之日起，在被转让股权过户到华立 集团有限公司名下之前，上述被转让股权的所有股东权益由华立集团有 限公司代为管理；上述被转让股权自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起的所有股东权益 均归华立集团有限公司所有。 （６）持有公司 ５％以上股份的股东除以上事项外无质押、冻结情况。 ３、控股股东及实际控制人情况介绍 （１）华立集团有限公司基本情况 名称：华立集团有限公司 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ９ 性质：有限责任公司 住所：浙江省杭州市莫干山路 ５０１ 号 法定代表人：汪力成 注册资本：９，４３０ 万元 经营范围：仪器仪表、电工材料、电子信息设备、生物药品的研究 开发、设计、制造和销售，房地产经营开发、自营进出口业务等。 （２）、华立集团有限公司的控股股东基本情况 名称：浙江华立控股股份有限公司 性质：股份公司 住所：浙江省杭州市莫干山路 ５０１ 号 法定代表人：李以勤 注册资本：１３，５００ 万元 经营范围：实业投资、对外长期投资及集团内部股权的管理，资本 运作及企业购并等。 （３）云南红塔投资有限责任公司基本情况 名称：云南红塔投资有限责任公司 性质：有限责任公司 住所：云南省玉溪市玉江路 法定代表人：柳万东 注册资本：伍拾陆亿元 经营范围：在国家法规、政策允许范围内进行投资、开发 云南红塔投资有限责任公司成立于 １９９６ 年 １ 月 ２９ 日，是玉溪红塔烟 草 集团 有限责任公司独资子公司。 （４）云南红塔投资有限责任公司的控股股东情况 名称：玉溪红塔烟草 集团 有限责任公司 性质：有限责任公司 住所：云南省玉溪市关索坝 法定代表人：柳万东 经营范围：烟草加工生产、销售、烟草工业专用设备制造，销售，烟 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １０ 草原辅料的购销。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持 股 是否在股东 数量 单位任职 李南高 男 53 董事长 2002/11 至 2005/11 0 是 汪诚 男 40 副董事长 2002/11 至 2005/11 0 是 杨发甲 男 47 副董事长 2002/11 至 2005/11 0 是 汪力成 男 42 董事 2002/11 至 2005/11 0 是 吴秀东 男 30 董事 2002/11 至 2005/11 0 是 李惠庭 男 66 独立董事 2002/11 至 2005/11 0 否 杨苍 男 45 独立董事 2002/11 至 2005/11 0 否 孙水坤 男 44 监事会召集人 2002/11 至 2005/11 0 是 杨益清 男 46 监事 2002/11 至 2005/11 0 是 潘以文 女 56 监事 2002/11 至 2005/11 0 是 戴晗 男 34 监事 2002/11 至 2005/11 0 是 张光华 男 53 监事 2002/11 至 2005/11 0 是 张丽梅 女 32 监事 2002/11 至 2005/11 0 否 段继东 男 38 总裁 2002/11 至 2005/11 0 否 徐朝能 男 39 董事会秘书 2002/11 至 2005/11 0 否 陈蓉 女 32 财务负责人 2002/11 至 2005/11 0 否 总监 徐永忠 男 34 昆明制药药品销 2002/11 至 2005/11 0 否 售公司总经理 李增秋 男 39 总监 2002/11 至 2005/11 0 否 熊建民 男 49 总监 2002/11 至 2005/11 0 否 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １１ 字文光 男 44 总监 2002/11 至 2005/11 0 否 余泽琳 女 43 总监 2002/11 至 2005/11 0 否 刘鹏 男 39 总裁助理 2002/11 至 2005/11 0 否 马维鹏 男 39 总裁助理 2002/11 至 2005/11 0 否 说明： 1、公司第四届董事会聘任的高级管理人员徐永忠总经理、李增秋总 监、熊建民总监、字文光总监、余泽琳总监、刘鹏总裁助理、马维鹏总 裁助理自聘任之日起试用期六个月。 2、本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股份。 3、本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事长李南高先生在本公司的股东方云南医药集团有限公司任副 总经理，任期从 2000 年 3 月起。 （2）副董事长汪诚先生在本公司股东方华立集团有限公司董事局任董 事，任期为 2003 年 1 月至 2005 年 1 月。 （3）副董事长杨发甲先生在本公司股东方云南红塔投资有限责任公司 任总经理，任期从 2003 年 1 月起。 （4）董事汪力成先生在本公司股东方华立集团有限公司董事局任董事 长，任期为 2003 年 1 月至 2005 年 1 月。 （5）董事吴秀东先生在本公司股东方华立集团有限公司任产业发展部 经理，任期从 2002 年 3 月起。 （6）监事会召集人孙水坤先生在本公司股东方华立集团有限公司任董 事、财务负责人，任期为 2003 年 1 月至 2005 年 1 月。 （7）监事杨益清先生在本公司股东方云南红塔投资有限责任公司任总 会计师，任期从 2003 年 1 月起。 （8）监事潘以文女士在本公司股东方云南医药集团有限公司任总会计 师，任期从 1997 年 8 月起。 （9）监事戴晗先生在本公司股东方昆明云辰科工贸有限公司任副总经 理，任期从 1998 年 10 月起。 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １２ （10）监事张光华先生在本公司股东方云南医药集团有限公司的全资 子公司云南昆药生活服务有限公司任经理，任期从 1999 年 2 月起。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、报酬支付原则：本公司董事、监事按职务领取津贴，公司董事会 对高级管理人员实行年度经营考核制，高级管理人员实行年薪制，月度 根据所任岗位领取基薪，年度按照完成的董事会年初确定的经营目标， 以审计确认的净利润数，由董事会给予奖罚，次年兑现。 2、报酬总额：报告期在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 的报酬总额为 246 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 74 万元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 116 万元。在本公司领取 报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬统计情况如下： 报酬金额区间 领取人数 30 万元以上 1 20-30 万元 1 10-20 万元 6 5-10 万元 8 5 万元以下 10 三、报告期内聘任、离任董事、监事、高级管理人员 （1）2002 年 1 月 9 日公司第二届董事会到期，经选举产生公司第三 届董事会成员，换届选举情况的相关公告刊登于 2002 年 1 月 9 日《上 海证券报》、《证券时报》及 2002 年 2 月 9 日《上海证券报》、《证券时 报》。 （2）因工作变动，在 2002 年 7 月 1 日公司三届五次董事会上， 朱晓阳先生向董事会提出了辞去公司董事的申请。云南红塔投资有限 责任公司提名增补姚庆艳先生为公司董事候选人。相关公告刊登于 2002 年 7 月 2 日《上海证券报》、《证券时报》。 2002 年 8 月 1 日公司 2002 年度第二次临时股东大会批准了朱 晓阳先生辞去公司董事职务的申请及姚庆艳先生为公司董事的议案。 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １３ 相关公告刊登于 2002 年 8 月 2 日《上海证券报》、《证券时报》。 2002 年 8 月 1 日经公司三届六次董事会选举姚庆艳先生为公司董 事长。相关公告刊登于 2002 年 8 月 3 日《上海证券报》、《证券时报》 。 （3）2002 年 1 月 9 日公司第二届监事会到期，经选举产生公司 第三届监事会成员，换届选举情况的相关公告刊登于 2002 年 1 月 9 日《上海证券报》、《证券时报》及 2002 年 2 月 9 日《上海证券报》、 《证券时报》。 （4）2002 年 4 月 28 日在公司三届三次董事会提名并聘任了李 鼎玉先生为公司财务负责人、总监，徐朝能先生不再任财务负责人。 相关公告刊登于 2002 年 4 月 30 日《上海证券报》、《证券时报》。 （５）因公司股权发生重大变更，２００２ 年 ９ 月 ２７ 日公司第三届七次董 事会、第三届四次监事会通过决议，提请公司股东大会进行三届董事会、 监事会提前换届选举，经 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日公司第三届临时股东大会批 准选举李南高先生、汪诚先生、杨发甲先生、汪力成先生、吴秀东先生、 李惠庭先生、杨苍先生为公司第四届董事会董事，其中李惠庭先生、杨 苍先生为独立董事；选举孙水坤先生、杨益清先生、潘以文女士、戴晗 先生为公司第四届监事会股东监事，四位股东监事与公司 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日召开的第二届十次员工大会选举出的职工监事张光华先生、张丽梅 女士共同组成公司四届监事会。详细情况见 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日及 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日刊登于《上海证券报》、《证券时报》的相关公告。 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日经公司四届一次董事会选举李南高先生为公司董 事长，汪诚先生、杨发甲先生为公司副董事长，聘任段继东先生为公司 总裁、聘任徐朝能先生为公司董事会秘书、聘任陈蓉女士为公司财务负 责人。 同日四届一次监事会选举孙水坤先生为公司监事会召集人。 （６）２００２ 年 １１ 月 ２２ 日经公司四届二次董事会同意，聘任陈蓉女士 为总监，分管财务工作；聘任徐永忠先生为昆明制药药品销售有限公司总 经理；聘任李增秋先生为总监，分管市场开发及企业全面策划工作；聘任 熊建民先生为总监，分管制造工作；聘任字文光先生为总监，分管研发、 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １４ 技术质量工作；聘任余泽琳女士为总监，分管国际贸易工作；聘任刘鹏先 生为总裁助理，协助总裁管理人力资源、行政管理工作；聘任马维鹏先生 为总裁助理，协助总裁管理质量工作。以上人员从聘任之日起试用期为六 个月。 四、员工情况 ２００２ 年底，本公司在职员工 １，３６７ 人，公司离退休人员的费用由社 会统筹，员工的专业构成和教育程度如下： 员工的专业构成 ： 生产人员 ６７９ 人 销售人员 ３３３ 人 技术人员 １１３ 人 管理人员 ２４２ 人 其中：财务人员 ２４ 人 行政人员 １４０ 人 员工的学历构成： 博士 １人 硕士及研究生 ８人 大专及本科 ５７５ 人 中专及中等教育学历 ７８３ 人 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交 易所等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运 作，结合公司自身的特点和需要，公司制定或修改了《公司章程》、股东 会、董事会、监事会的议事规则等规章制度，对照 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发 布的《上市公司治理准则》的要求，成立四个专门委员会，进一步完善 了公司治理结构，完善公司有关规章制度，严格规范公司运作，以股东 利益最大化为目标，实现公司的高速、稳定发展。 公司股东行为规范，没有超越股东大会或间接干预公司的决策和经 营活动；公司与股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １５ 立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司的关联交易按 照“公平、公正、合理”的原则确定价格，并对定价依据予以充分披露。 二、设立独立董事情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的规定要求，在董事会中设立独立董事。现公司董事会中独立董 事的人数已达到相关法律法规的要求。 自任职以来，二位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大 会，分别从法律、财务、生产经营等方面对公司的项目投资、收购兼并、 高级管理人员的聘任等各方面作出了客观、公正的判断，发表了专业性 意见，并出具了独立董事意见书，对董事会的科学决策和公司的良性发 展都起了积极的作用。作为独立董事，他们切实维护了公司及广大小投 资者的利益。 三、公司与股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情 况 本公司于 １９９５ 年改制设立股份有限公司后，上市公司与股东在资 产、人员、财务上实行了规范的＂三分开＂。 （１）在人员方面，本公司在劳动、人事工资管理方面进行独立管理； 公司总裁、董事会秘书、财务负责人、总监等高级管理人员均在上市公 司领取薪酬。 （２）在资产方面，本公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统 和配套设施，工业产权、非专利技术等无形资产均属股份公司，股份公 司拥有独立的采购、销售系统。 （３）在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度，开立了独立的银行帐户和税务登记号， 独立经营纳税。 （４）在公司机构方面，本公司不存在与股东合署办公的情况。 （５）在业务方面，本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １６ 第七节 股东大会情况简介 在本报告期内，公司共召开五次股东大会，即一次年度股东大会和 四次临时股东大会。 一、２００１ 年年度股东大会 本次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日在公司召开，会议由董事长朱晓阳先生 主持。会议以记名投票表决的方式通过了以下决议： １、２００１ 年年度报告及摘要 ２、２００１ 年度董事会工作报告 ３、２００１ 年度监事会工作报告 ４、公司 ２００１ 年度财务决算报告 ５、公司 ２００１ 年度利润分配方案 ６、独立董事报酬的议案 ７、２００１ 年度董事、监事奖励的议案 ８、利用闲置资金投资国债的议案 ９、续聘云南亚太会计师事务所为公司 ２００２ 年度审计机构的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《上海证券报》、《证 券时报》。 二、２００２ 年度第一次临时股东大会 本次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日在公司召开，会议由董事长李南高先生 主持，会议以记名投票表决的方式通过了以下决议： １、修改昆明制药集团股份有限公司公司章程部分条款的议案 ２、选举公司第三届董事会董事 ３、选举公司第三届监事会监事 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ９ 日的《上海证券报》、《证券 时报》。 三、２００２ 年度第二次临时股东大会 本次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日在公司召开，会议由董事长朱晓阳先生 主持，会议以记名投票表决的方式通过了以下决议： １、同意朱晓阳先生辞去公司董事职务 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １７ ２、提名姚庆艳先生为公司董事候选人 ３、审议通过公司股东大会议事规则 ４、审议通过公司董事会议事规则 ５、审议通过公司监事会议事规则 ６、审议通过关于修改公司章程部分条款 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 四、２００２ 年度第三次临时股东大会 本次会议于 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日在公司召开，会议由副董事长李南高先 生主持，会议以记名投票表决的方式通过了以下决议： １、终止 ２００１ 年年度股东大会通过的《利用闲置资金投资国债》 ２、修改昆明制药集团股份有限公司有限公司章程部分条款 ３、修改公司董事会议事规则部分条款 ４、修改公司监事会议事规则部分条款 ５、公司三届董事会提前换届选举 ６、公司三届监事会提前换届选举 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 五、２００２ 年第四次临时股东大会 本次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日在公司召开，会议由董事长李南高先 生主持，会议以记名投票表决方式通过了以下决议： １、收购浙江英特药业有限责任公司部分股权 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 以上五次股东大会每次都经具有证券从业资格的云南海合律师事务 所律师郭靖宇先生现场见证，认为大会召集召开程序、出席会议人员资 格、表决程序等均符合《公司法》及《公司章程》的规定，各次大会召 开及会议决议合法有效。 六、选举、更换公司董事、监事情况 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １８ １、２００２ 年 ２ 月 ８ 日，公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会选举朱晓 阳先生、李南高先生、李永红先生、张伟先生、杨发甲先生、王明辉先 生、熊建民先生、张光华先生、王雷先生、杨苍先生、李惠庭先生为公 司第三届董事会董事，其中李惠庭先生、杨苍先生为第三届董事会独立 董事；选举潘以文女士、杨益清先生为公司第三届监事会股东监事，二 位股东监事与 ２００１ 年 ３ 月 １３ 日公司二届六次员工代表大会民主选举产 生的职工代表监事谢波先生共同组成公司第三届监事会。同日公司第二 届董事会、第二届监事会、高级管理人员到期离任。详细情况见 ２００２ 年 ２ 月 ９ 日《上海证券报》、《证券时报》相关公告。 ２、因公司股权发生重大变更，公司第三届董事会、第三届监事会进 行提前换届，２００２ 年 １１ 月 ８ 日公司第三届临时股东大会选举李南高先 生、汪诚先生、杨发甲先生、汪力成先生、吴秀东先生、李惠庭先生、 杨苍先生为公司第四届董事会董事，其中李惠庭先生、杨苍先生为独立 董事；选举孙水坤先生、杨益清先生、潘以文女士、戴晗先生为公司第 四届监事会股东监事，四位股东监事与公司 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日召开的第 二届十次员工大会选举出的职工监事张光华先生、张丽梅女士共同组成 公司四届监事会。同日公司第三届董事会、第三届监事会、高级管理人 员离任。详细情况见 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日刊登于《上海证券报》、《证券时 报》的相关公告。 第八节 董事会报告 一、报告期公司经营情况 （一）主营业务范围及经营情况 本公司属医药制造业，主要从事天然植物药的生产经营和外购药品 的批发零售。公司经营的主要产品有蒿甲醚系列、三七系列、天麻素系 列等药品。 报告期内，公司实现主营业务收入 ５０，４８５．７５ 万元，与上年同期相 比增长 ３．４０％；主营业务利润 ２２，２６１．４６ 万元，与上年同期相比增长 １１．３２％；净利润 ４，４５８．８２ 万元，与上年同期相比增长 １６．３５％。主营业 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １９ 务收入、主营业务利润的完成情况如下： １、按品种系列分部列示： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 分行业或分 毛利 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 产品 率（％） 增减（％） （％） （％） 天然植物药 １６１，００４，６８２．１８ ４７，９４５，０５６．４１ ７０．２２ １８．９３ ０．２８ ４．６６ 系列 化学药系列 ２１４，５６９，０３１．２９ １２２，４８７，１３９．８８ ４２．９１ －５．１６ －４．９９ －０．１１ 外购商品 １２９，２８３，７９８．６５ １０９，１５７，１６１．１３ １５．５７ ２．１０ －０．８５ ２．５１ 合计 ５０４，８５７，５１２．１２ ２７９，５８９，３５７．４２ ４４．６ ３．４０ －２．１２ ３．１０ ２、按地区分布列示： 单位：人民币元 类别 主营业务收入 主营业务利润 国内 ４８２，２４７，９６０．３８ ２０７，５４８，５９６．１９ 国外 ２２，６０９，５５１．７４ １５，０６６，０６６．０９ 合计 ５０４，８５７，５１２．１２ ２２２，６１４，６６２．２８ （二）报告期内主要完成的工作 １、继续贯彻“以利润为中心，以特色为重点”的经营方针，调整产 品结构，进一步加大天然植物药的销售力度，自产药品销售收入增长 ７．６５％，其中蒿甲醚系列实现销售收入 ３，３３５．８９ 万元，比上年增长 ４７．９３％； 三七系列实现销售收入 ８，７８７．４５ 万元，比上年增长 ２３．２２％；天麻素系列 实现销售收入 ２，３３９．９２ 万元，比上年增长 １４．８１％。 ２、加强市场营销管理及网络建设，提高营销管理水平。 （１）为了进一步加强公司营销网络的构建，公司以股权收购方式， 收购浙江英特集团股份有限公司持有的浙江英特药业有限责任公司（以 下简称“英特药业”）４９％的股权，从而使公司依托英特药业现有的华东 市场的营销网络，带动公司特色产品的销售，增强公司在华东区域的扩 张及竞争力；充分利用英特药业先进的营销理念、较好的营销管理水平， 充实公司的营销队伍。２００３ 年 ３ 月 ５ 日办理完该部分股权的过户手续。 （２）稳步推进省内药品配送体系建设。２００２ 年 ５ 月，公司与云南 省中医中药研究所附属医院联合组建了昆药集团颐康大药房学府 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２０ 店；２００２ 年 ６ 月，与云南省曲靖市麒麟区医院合作组建了昆药集团颐康 连锁大药房暨麒麟区医院门诊大药房；２００２ 年 ８ 月份，昆药集团滇西药 品物流有限公司、昆药集团颐康大药房大理中心店相继组建，使得公司 在省内的药品配送体系逐步建立健全。 （３）国际贸易多元化市场体系作用明显。２００２ 年公司出口贸易创 历史新高，建立多渠道的国际营销网络；非洲市场取得实质性突破，获 得加纳、加蓬等国注册批准并实现销售，同期在越南、柬埔寨等 １５ 个国 家提交注册文件；首次实现 ＵＮＩＣＥＦ（联合国儿童基金会）采购蒿甲醚注 射液；在蒿甲醚相对成熟的市场，以蒿甲醚系列为龙头，拉动公司部分 普药的出口，加快公司其他品种的注册速度。 ３、加强新药研发工作，完成了年度新药研究计划；严格的 ＧＭＰ 管理， 保证市场抽检合格率 １００％。 ４、进一步加强内部管理、规范公司运作。积极推行人力资源改革试 点，基本建立了公司关键业绩指标考核体系，为下一步在公司全面实行 以绩效考核为核心、价值贡献为指导思想的薪酬体系打下了基础，以提 高公司全员劳动生产率；进一步细化生产成本、部门费用的核算，加强 对材料采购款项、工程项目建设资金支付的重点监控，确保公司资金的 有效运用。 （三）公司控股及参股公司情况 报告期内，公司主要控股及参股公司的情况如下： 单位：万元 公司名称 主营业务 法定 注册 资产 持股 经济 本年净利润 代表人 资本 规模 比例 性质 昆明制药药品 批零兼营、代购代销化学原料药及其制 销售有限公司 剂、中药、中成药、药用原辅材料、医 药器械、药用包装材料 李南高 ３０００ １９，０７３．２９ ９６．６７％ 有限责任 ３２１．１２ 公司 昆明贝克诺顿 生产和销售自产的各类西药及保健品， ９，６８６．１３ 中外合资 １，８７５．２１ 制药有限公司 开发生产中药新品种等主要产品为抗 ４２２ ５０％ 企业 生素类、治疗骨质疏松类药物 李南高 万美元 昆明康普莱特 ２１１．８ ３，２３２．０５ ３７％ 中外合资 －４１２．５１ 双鹤药业有限 生产及销售高档营养输液、脂肪乳、氨 张宇 万美元 企业 公司 基酸等产品 （四）主要供应商、客户情况 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２１ １、公司向前五名供应商合计的采购金额为 ３６，０５３，９６４．１０ 元，占公 司年度采购总额的 １７．６ ％； ２、公司向前五名客户合计的销售额为 ９０，８５３，７９７．６２ 元，占公司年 度销售总额的 １８％。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、存在的问题与困难 （１）日益激烈的市场竞争。根据我国政府对医药入世所作的承诺， ２００３ 年 １ 月 １ 日起开放药品分销服务，此举将对我国医药行业的生产、 流通和消费等产生重大影响，越来越多的企业也在涉足医药行业，医药 行业的市场竞争呈现日益激烈的国际化趋势。 （２）频繁调整的行业政策。新的医药法规相继出台及招标规模扩大， 直接导致药品价格不断下调，国家不断公布的各种中西药品的零售价格， 将会对公司特别是公司商业利润带来负面的影响。 （３）公司市场营销比较薄弱。市场开发能力不强，营销规模近年增长 较慢；国际市场方面仍没有根本性扭转市场基础薄弱的局面，新的经济 增长点没有取得实质性突破。 （４）公司 ＧＭＰ 认证工作形势依然严峻。根据新修订的《药品管理法》 的有关规定和国务院相关指示精神，国家药品监督管理局发布了《关于 全面加快监督实施药品 ＧＭＰ 工作进程的通知》，ＧＭＰ 认证的申报日截止于 ２００３ 年 １２ 月，并且是一次性申报，公司必须得加快天麻素车间等的 ＧＭＰ 认证工作。 ２、解决方案 ２００３ 年是公司加快发展的关键一年，公司恪守以市场求生存、以市 场求发展的信条，解放思想，转变观念，尽快提升销售，打造知名品牌、 提高管理效率，尽快确立公司在天然药物领域的优势地位。 （１）提升销售和打造昆药知名品牌。建立以营销为龙头的医药企业经 营管理模式，健全营销系统的职能，培养全能型的专业销售队伍，以科 学的管理思想来应对变化的市场格局。 （２）管理创新。完善公司法人治理结构和组织结构，构建公司关键业 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２２ 绩指标体系；推行业务流程重组，整合组织机构；畅通管理的流程，缩 短管理半径，提高管理效率。 （３）加快 ＧＭＰ、ＧＳＰ 认证步伐。 （4）生产制造系统进行科学安排，保证销售所需的产品供应。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金项目 １、公司按《招股说明书》中的承诺，进行募集资金项目的使用，没 有改变募集资金的投向。募集资金使用情况： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司实际累计投入募集资金为 ２２，４５２．４５ 万元，其使用情况如下表： 项目名称 投资金额 承诺投资 累计实际投入 尚需投资 项目进度 现代药品营销中心 ２９８０ ２９８０ ２８０６．０８ １７３．９２ 在建 营销体系分支机构建设 ２０００ ２０００ １７８．９１ １８２１．０９ 在建 云南天然药物研究开发中心２９８０ ２６８０ ３０４．２８ ２６７５．７２ 在建 国际合作新产品开发项目 １０００ ９００ ５３．３７ ９４６．６３ 在建 蒿甲醚原料药及注射液 车间技改项目 ４７８０ ４７８０ ６５２３．２９ 完工 蒿甲醚等天然药物和保 健品口服制剂技改项目 ４４４６．５ ３６４６．５ ３１９９．３０ １２４７．２ 在建 天然药物冻干粉针项目 ４４８０ ４１８０ １２．７７ ４４６７．２３ 前期准备 天然药物和保健品软胶 囊技改项目 ４８００ ３８００ ３３３３．９７ １４６６．０３ 在建 中药现代化技改项目 ４１００ ３３００ ７．２７ ４０９２．７３ 前期准备 补充公司流动资金 ７７７６．５ ７７７６．５ ７７７６．５ ０ 合计 ３９，３４３ ３６，０４３ ２４，１９５．６４ １６，８９０．５５ 注： 公司募集资金项目中蒿甲醚原料药及注射液车间技改项目在《招股 说明书》中承诺投资 ４，７８０ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本项目已竣工， 实际投资 ３，２９７．９８ 万元，经公司二届十五次董事会决议及三届三次董事 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２３ 会复议，用剩余募集资金 １，４８２．０２ 万元继续用于投入该车间，实施设备 更新，项目超过总投资的部分由自有资金提供。相关情况详见 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日刊登于《上海证券报》、《证券时报》上的相关公告。 ２、尚未使用的募集资金去向 由于募集资金项目正在开展，尚有 １６，８９０．５５ 万元募集资金未投入 使用，现暂时存入银行。 ３、项目的进度及收益 （１）蒿甲醚原料药及注射液车间技改项目改造完工，并已分别通过 了国内和国际 ＧＭＰ 认证，累计实际投入资金 ６，５２３．２９ 万元；预计收益 ３，３３５ 万元，实际收益 ９６４ 万元，未达到预计收益的主要原因是市场有 待于进一步开拓。 （２）其他项目未达到承诺进度，其原因是： ①募集资金实际到帐的时间比公司招股说明书披露的预计时间晚了 近半年； ②根据市场发生的变化，公司按董事会的要求对各投资项目再次进 行了认真、审慎的分析和论证，导致各项目实际开工时间比招股说明书 的预计时间推迟。 （二）非募集资金项目 １、蒿甲醚原料药及注射液车间技改项目在原募集资金项目完工的基 础上用剩余募集资金 １，４８２．０２ 万元继续用于该车间的设备更新，项目超 过总投资的部分由自有资金提供，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已投入自有资 金 １，７４３．１９ 万元。 ２、报告期内，本公司投资 ５０ 万元与控股子公司昆明制药药品销售公 司投资 ９５０ 万元组建了昆药集团颐康大药房。 ３、报告期内，本公司控股子公司昆明制药药品销售公司投资 ３８４ 万 元与其控股子公司昆药集团颐康大药房投资 ９６ 万元组建昆药集团滇西 药品物流有限公司。 ４、报告期内，本公司控股子公司昆明制药药品销售公司增资 ６０．３６ 万元，增持云南云辰药业有限公司 ２０％的股权。 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２４ ５、２００２ 年 １１ 月 ６ 日，公司与浙江英特集团股份有限公司在杭州市 签订了《英特药业股权转让协议书》 。本公司以股权收购方式，以 ９，１４８．３ 万元的价格收购英特集团持有的浙江英特药业有限责任公司４９％的股权。 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日，公司支付给英特集团定金 ３００ 万元，２００３ 年 ３ 月 １０ 日支付第一笔股权转让款 ４，２７４．１５ 万元，２００３ 年 ３ 月 １４ 日支付剩余 的股权转让款 ４，５７４．１５ 万元，该股权的过户手续已于 ２００３ 年 ３ 月 ５ 日 完成。 三、公司财务状况 报告期内，公司生产经营状况稳定发展，主营业务利润稳定增长， 财务状况保持较好水平。具体情况如下： 单位:元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减幅度% 总资产 763,284,617.04 763,982,918.44 - 0.09 长期负债 12,515,001.63 28,752,741.13 -56.47 股东权益 530,835,232.50 518,856,401.07 2.31 主营业务利润 222,614,662.28 199,971,922.97 11.32 净利润 44,588,168.08 38,321,612.07 16.35 说明： １、长期负债减少系为财政的技改贴息贷款转为一年内到期的流动负 债。 ２、主营业务利润与去年同期相比增加 １１．３２％，主要原因是公司天 然植物药销售增加 １８．９３％。 ３、净利润与去年同期相比上升主要是公司的主营业务利润增加 １１．３２％。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共召开十二次董事会议，主要内容如下： １、２００２ 年 １ 月 ８ 日召开了二届十五次董事会议，会议形成的决议 如下： 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２５ （１）昆明制药集团股份有限公司董事会换届选举及三届董事会成员候 选人提名预案 （２）公司２００２年度经营计划 （３）修改昆明制药集团股份有限公司章程部分条款 （４）昆明制药集团股份有限公司信息披露内部责任制度 （５）审议通过了《昆明制药集团股份有限公司关于巡回检查问题的整 改报告》 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年元月 ９ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 ２、２００２ 年 ２ 月 ８ 日召开了｀三届一次董事会议，会议形成的决议如 下： （１）选举产生公司董事长 （２）选举产生公司副董事长 （３）聘任公司总裁 （４）聘任公司董事会秘书 （５）根据公司总裁提名，聘任公司副总裁、财务负责人、总监 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ９ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 ３、２００２ 年 ３ 月 ２２ 日召开了第三届二次董事会，会议形成的决议如 下： （１）公司 ２００１ 年度董事会工作报告 （２）公司 ２００１ 年度总裁工作报告 （３）公司 ２００１ 年年度报告及摘要 （４）公司 ２００１ 年度财务决算报告 （５）公司 ２００１ 年度利润分配预案 （６）公司 ２００２ 年度利润预分配方案 （７）审议 ２００１ 年度董事、监事奖励的预案 （８）２００１ 年度高级管理人员奖励 （９）利用闲置资金投资国债的预案 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２６ （１０）续聘云南亚太会计师事务所为公司 ２００２ 年度审计机构的预案 （１１）独立董事报酬的预案 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开了第三届三次董事会，会议形成的决议如 下： （１）公司 ２００２ 年第一季度报告的议案 （２）复议 ２００２ 年经营计划的议案 （３）股东大会议事规则的预案 （４）董事会议事规则的预案 （５）关于更换公司财务总监的临时议案 （６）关于修改公司章程部分条款的预案 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 ５、２００２ 年 ６ 月 １８ 日召开了三届四次董事会。本次董事会为临时 董事会，一致通过了《昆明制药集团股份有限公司建立现代企业制度的 自查报告》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 ６、２００２ 年 ７ 月 １ 日开了第三届五次董事会，会议形成的决议如下： （１）朱晓阳先生辞去公司董事职务 （２） 提名姚庆艳先生为公司董事候选人 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 ７、２００２ 年 ８ 月 １ 日召开了第三届六次董事会，会议形成的决议如下： （１）选举姚庆艳先生为公司董事长 （２）关于昆明制药集团股份有限公司出任中美合资昆明贝克诺顿制药 有限公司董事人选 （３）２００２ 年上半年工作报告 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２７ （４）２００２ 年上半年财务决算报告 （５）２００２ 年半年度报告 （６）昆明制药集团股份有限公司财务会计管理制度 （７）昆明制药集团股份有限公司财务会计核算规程 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 ８、２００２ 年 ９ 月 ２７ 日召开第三届七次董事会，会议形成的决议如下： （１）关于为昆明康普莱特双鹤药业有限公司提供流动资金贷款担保 （２）终止公司 ２００１ 年年度股东大会通过的《利用闲置资金投资国债》 （３）修改昆明制药集团股份有限公司章程部分条款 （４）修改昆明制药集团股份有限公司董事会议事规则部分条款案 （５）公司三届董事会提前换届选举 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 ９、２００２ 年 １０ 月 ２８ 日以通讯方式召开了三届八次董事会议，会议 审议通过了公司 ２００２ 年度第三季度报告。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 １０、２００２ 年 １１ 月 ８ 日召开了第四届一次董事会，会议形成的决议 如下： （１）选举产生公司董事长 （２）选举产生公司副董事长 （３）经董事长提名聘任公司总裁 （４）经董事长提名聘任公司董事会秘书 （５）根据董事长提名，聘任公司财务负责人 （６）在董事会中设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会及相关 组成人员名单 （７）董事会专门委员会工作细则 （８）关于收购英特药业有限责任公司部分股权》及关于提请股东大 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２８ 会授权董事会办理本次收购有关事项 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 １１、２００２ 年 １１ 月 ２２ 日召开了四届二次临时董事会，该次会议以通 讯方式召开，会议根据总裁段继东先生提名，聘任了公司的高级管理人 员；根据公司发展、生产经营管理工作的需要，对公司组织机构进行了调 整。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日《上海证券报》、《证券 时报》 １２、２００２ 年 １２ 月 ３０ 日召开了公司第四届三次董事会，会议形成的 决议如下： （１）昆明制药集团股份有限公司董事长职权实施细则 （２）昆明制药集团股份有限公司总裁工作细则 （３）公司 ２００３ 年度经营计划 （４）关于公司 ２００３ 年度授信贷款额度 （５）授权孟丽女士为证券事务代表的议案 本次会议决议公告刊登于 ２００３ 年元月 ２ 日《中国证券报》、《上海证 券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等 有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股 东大会通过的各项决议内容。具体情况如下： １、利润分配方案的执行情况 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日，公司 ２００１ 年度股东大会通过了利润分配方案。 以 ２００１ 年末总股本 ９８，１８０，０００ 股为基数，每股派发现金红利 ０．２７ 元 （含税），股权登记日为 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日，除息日为 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日， 该红利发放工作于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日完成。 ２、其他股东大会决议执行情况 （１）２００２ 年 ２ 月 ８ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时股东大会关于 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２９ 修改昆明制药集团股份有限公司公司章程部分条款的决议； ２００２ 年 ８ 月 １ 日召开的公司２００２ 年第二次临时股东大会关于修改公司章程部分条 款的决议； ２００２ 年 １１ 月 ８ 日召开的公司 ２００２ 年第三次临时股东大会 关于修改昆明制药集团股份有限公司有限公司章程部分条款的决议； ２００２ 年 ２ 月 ８ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时股东大会选举了第三届 董事会和监事会；２００２ 年 １１ 月 ８ 日召开的 ２００２ 年第三次临时股东大会 选举了第四届董事会和监事会，公司董事会就上述各项变更，及时进行 了工商变更登记手续。 （２）２００２ 年 １２ 月 ９ 日召开的公司 ２００２ 年第四次临时股东大会授权 董事会办理关于收购浙江英特药业有限责任公司 ４９％股权相关事宜，已 于 ２００３ 年 ３ 月 ５ 日办理完收购的相关手续和工商变更登记。 五、本次利润分配预案和资本公积转增股本预案 １、 公司 ２００２ 年度按合并会计报表实现的利润总额为 ６４，５８１，５８５．６２ 元，税后净利润为 ４４，５８８，１６８．０８ 元。按规定提取 １０％的法定公积金 ４，９７９，０３２．２８ 元，提取 ５％的公益金 ２，７８９，５１６．１３ 元，中外合资企业昆 明贝克诺顿制药有限公司提取职工奖励及福利基金 １，２００，０００ 元，加年 初 未 分 配 利 润 １，８８１．９９ 元 ， ２００２ 年 共 计 可 供 股 东 分 配 利 润 为 ３５，６２１，５０１．６６ 元。拟以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ９８，１８０，０００ 股为基 数，每 １０ 股派发现金 ３．２ 元（含税），共计派发现金股利 ３１，４１７，６００．００ 元，剩余未分配利润 ４，２０３，９０１．６６ 元，结转 ２００３ 年度。 ２、本年度不进行公积金转增股本。 六、报告期内，公司选定的信息披露的报纸没有变更，但从 ２００３ 年 １ 月 １ 日起，公司信息披露的报纸由《上海证券报》、《证券时报》变为 《中国证券报》、《上海证券报》。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了七次会议，主要内容如下： 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３０ １、２００２ 年元月 ８ 日二届九次监事会议在公司召开，会议审议通过 了以下决议： （１）审议了公司二届十五次董事会会议议题 （２）公司监事会换届选举及第三届监事会候选人提名的预案 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年元月 ９ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 ２、２００２ 年 ２ 月 ８ 日三届一次监事会议在公司召开，会议审议通过 了以下决议： （１）选举潘以文女士为公司第三届监事会召集人 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ９ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 ３、 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日三届二次监事会议在公司召开，会议审议通 过了以下决议： （１）公司 ２００１ 年监事会工作报告 （２）审议了公司三届二次董事会会议议题 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日三届三次监事会议在公司召开，会议审议通过 了以下决议： （１）修改公司监事会议事规则部分条款 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 ５、２００２ 年 ９ 月 ２７ 日在三届四次监事会议在公司召开，会议审议通 过了以下决议： （１）修改公司监事会议事规则部分条款 （２）公司三届监事会提前换届选举 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日《上海证券报》、《证券时 报》。 ６、２００２ 年 １１ 月 ８ 日四届一次监事会议在公司召开，会议选举孙水 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３１ 坤先生为公司四届监事会的召集人。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日《上海证券报》、《证券 时报》。 ７、２００２ 年 １２ 月 ３０ 日四届二次监事会议在公司召开，会议审议通 过了对《昆明制药集团股份有限公司监事会议事规则部分条款修订》的 决议。 本次会议决议公告刊登于 ２００３ 年元月 ２ 日《中国证券报》、《上海证 券报》。 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会成员列席公司每次董事会和股东大会，根据国家有关法 律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对 股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管 理制度等进行监督。公司监事会认为公司董事会和管理层 ２００２ 年度的工 作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他 有关法规制度进行规范运作，认真履行股东大会的有关决议，经营决策 科学合理，工作认真负责，不断完善内部管理和内部控制制度；公司董 事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的 行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查， 认为公司 ２００２ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成 果，云南亚太会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 ４、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害股 东权益或造成公司资产流失的行为。 ５、公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行处理，未损 害上市公司利益，无内幕交易行为。 以上报告，请审议。 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３２ 第十节 重要事项 一、报告期内没有重大诉讼、仲裁事项发生。 二、报告期内公司重大资产出售及收购情况 １、２００２ 年元月 ８ 日公司董事会通过决议，将持有的子公司中瑞合 资昆明康普莱特制药有限公司３８％的股权转让给北京双鹤药业股份有限 公司，转让事宜于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日全部完成。 ２、２００２ 年 １１ 月 ８ 日公司四届一次董事会及 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日公司 ２００２ 年第四次临时股东大会审议通过《收购浙江英特药业有限责任公司部分 股权》的议案，公司以 ９，１４８．３ 万元价格收购了浙江英特药业有限责任公 司 ４９％股权（相关公告详见 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日及 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日《上 海证券报》、《证券时报》），２００２ 年 １１ 月 １４ 日，公司支付给英特集团定 金 ３００ 万元，２００３ 年 ３ 月 １０ 日支付第一笔股权转让款 ４，２７４．１５ 万元， ２００３ 年 ３ 月 １４ 日剩余的股权转让款 ４，５７４．１５ 万元，该股权的过户手续 已于 ２００３ 年 ３ 月 ５ 日完成。 三、报告期内无重大的关联交易事项。 四、重大合同 １、报告期内，公司没有发生或前期间发生但延续到报告期的重大托 管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的 事项。 ２、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大 担保事项。 ３、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大 委托理财。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日公司 ２００１ 年年度股东大会通过决议，利用 １．５ 亿元闲置资金购买国债，聘请红塔兴业投资有限公司为国债运营的 顾问公司；但经公司 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日的 ２００２ 年第三次临时股东大会 审议决定终止此议案，在此中间该决议未执行，资金一直存放于银行。 五、公司或持股 ５％以上股东均无违反承诺的行为。 昆明制药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３３ 六、聘任、解聘会计师事务所的情况 公司聘任云南亚太会计师事务所为公司 ２００２ 年度财务审计机构，公 司 ２００２ 年度支付该审计师事务所的报酬为 ２０ 万元，均为年度审计费用。 目前，该事务所已经连续为公司提供审计服务 ８ 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司 信息披露实施细则》 （试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会 判断为重大事件的事项。 第十一节 财务报告 一、审计意见 二、会计报表 三、会计报表附注 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告文本。 二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人、会计经办人 员签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定刊物公开披露过的公司文件正本和公告 原稿。 昆明制药集团股份有限公司董事会 董事长：李南高 ２００３ 年 ４ 月 １２ 日 资 产 负 债 表 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 行号注释号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 1 5.1.1 273,062,474.17 238,375,882.44 371,754,491.69 315,602,273.70 短期投资 2 应收票据 3 5.1.2 3,376,771.60 2,957,273.60 200,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 5.1.3 127,890,068.38 36,137,773.61 104,159,939.05 33,664,191.04 其他应收款 7 5.1.4 43,963,134.37 35,490,644.70 28,983,310.88 37,309,074.43 预付帐款 8 5.1.5 50,679,452.31 45,073,471.87 7,440,774.48 1,622,954.38 应收补贴款 9 0.00 存货 10 5.1.6 99,124,699.17 52,901,354.46 96,821,372.17 44,698,662.32 待摊费用 11 5.1.7 887,329.30 246,387.64 849,202.79 157,758.23 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 598,983,929.30 411,182,788.32 610,209,091.06 433,054,914.10 长期投资： 长期股权投资 32 5.1.8 3,358,896.21 85,571,584.62 3,601,660.86 84,181,628.33 长期债权投资 34 长期投资合计 38 3,358,896.21 85,571,584.62 3,601,660.86 84,181,628.33 长期投资减值准备 长期投资净额 3,358,896.21 85,571,584.62 3,601,660.86 84,181,628.33 其中：合并价差（贷差以“－”号表示） 39,761.55 股权投资差额（贷差以“－”号表示） 固定资产： 固定资产原价 39 5.1.9 175,611,378.64 114,261,630.90 180,235,897.21 102,504,430.88 减：累计折旧 40 66,214,955.52 42,101,027.16 62,540,237.17 34,379,329.73 固定资产净值 41 109,396,423.12 72,160,603.74 117,695,660.04 68,125,101.15 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 109,396,423.12 72,160,603.74 117,695,660.04 68,125,101.15 工程物资 44 5.1.10 263,036.99 263,036.99 284,839.62 284,839.62 在建工程 45 5.1.11 40,661,719.10 39,288,217.20 20,071,302.30 16,264,819.15 固定资产清理 46 5.1.12 50,354.58 固定资产合计 50 150,321,179.21 111,711,857.93 138,102,156.54 84,674,759.92 无形资产及其他资产： 无形资产 51 5.1.13 5,005,250.49 6,682,205.96 长期待摊费用 52 5.1.14 5,615,361.83 4,894,087.46 5,387,804.02 5,272,716.34 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 10,620,612.32 4,894,087.46 12,070,009.98 5,272,716.34 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 763,284,617.04 613,360,318.33 763,982,918.44 607,184,018.69 资 产 负 债 表 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 期末数 年初数 负债及所有者权益 行号注释号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 68 5.1.15 7,310,000.00 140,000.00 10,800,000.00 应付票据 69 5.1.16 6,794,500.00 6,794,500.00 12,194,315.20 12,194,315.20 应付帐款 70 5.1.17 79,166,881.78 15,345,472.56 85,031,375.27 20,973,743.59 预收帐款 71 5.1.18 736,854.86 211,991.72 158,679.13 715.72 应付工资 72 5.1.19 481,951.28 1,106,439.07 应付福利款 73 10,350,291.17 3,318,766.88 13,146,114.18 3,358,696.02 应付股利 74 5.1.20 31,417,600.00 31,417,600.00 26,508,600.00 26,508,600.00 应交税金 75 5.1.21 10,283,644.42 928,296.62 1,478,494.31 -2,334,027.87 其他应交款 80 5.1.22 202,233.17 21,829.29 38,444.22 -16,591.80 其他应付款 81 5.1.23 22,223,999.92 4,207,948.55 24,845,613.99 2,111,198.89 预提费用 82 5.1.24 614,165.70 614,165.70 181,066.51 151,066.51 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 5.1.25 10,016,500.00 10,016,500.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 179,598,622.30 73,017,071.32 175,489,141.88 62,947,716.26 长期负债： 长期借款 101 5.1.26 1,000,000.00 12,995,700.00 11,995,700.00 应付债券 102 长期应付款 103 5.1.27 8,504,244.46 8,504,244.46 12,756,366.94 12,756,366.94 专项应付款 106 5.1.28 3,010,757.17 668,314.83 3,000,674.19 284,674.19 其他长期负债 108 长期负债合计 110 12,515,001.63 9,172,559.29 28,752,741.13 25,036,741.13 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 192,113,623.93 82,189,630.61 204,241,883.01 87,984,457.39 少数股东权益 40,335,760.61 40,884,634.36 所有者权益 股本 115 5.1.29 98,180,000.00 98,180,000.00 98,180,000.00 98,180,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 98,180,000.00 98,180,000.00 98,180,000.00 98,180,000.00 资本公积 118 5.1.30 387,580,115.18 387,580,115.18 387,571,851.83 387,571,851.83 盈余公积 119 5.1.31 40,871,215.66 26,364,682.87 33,102,667.25 19,857,613.40 其中：法定公益金 120 10,604,590.70 8,729,720.99 7,815,074.57 6,560,697.84 未分配利润 121 5.1.32 4,203,901.66 19,045,889.67 1,881.99 13,590,096.07 股东权益合计 122 530,835,232.50 531,170,687.72 518,856,401.07 519,199,561.30 负债及股东权益总计 135 763,284,617.04 613,360,318.33 763,982,918.44 607,184,018.69 利 润 表 会企０２表 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 行次 注释号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 1 5.1.33 504,857,512.12 185,208,126.07 488,239,996.06 183,432,754.55 减：主营业务成本 4 5.1.34 279,589,357.42 122,920,170.10 285,631,675.56 116,444,740.12 主营业务税金及附加 5 5.1.36 2,653,492.42 945,235.14 2,636,397.53 1,402,841.29 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 222,614,662.28 61,342,720.83 199,971,922.97 65,585,173.14 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 5.1.37 1,765,272.07 905,548.38 -101,751.43 -443,054.36 减：营业费用 14 112,013,518.43 5,838,376.56 95,136,320.74 3,943,567.10 管理费用 15 58,305,178.66 31,348,310.92 62,681,158.31 34,574,623.19 财务费用 16 5.1.38 -3,846,407.16 -4,265,506.97 -1,567,500.67 -2,733,138.46 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 57,907,644.42 29,327,088.70 43,620,193.16 29,357,066.95 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 19 5.1.39 3,547,586.27 15,625,712.19 3,106,324.55 5,997,583.66 补贴收入 22 128,489.52 128,489.52 营业外收入 23 5.1.40 4,509,740.04 4,332,213.48 4,550,367.22 4,413,178.28 减：营业外支出 25 5.1.41 1,383,385.11 697,049.68 1,740,249.83 593,743.55 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 27 64,581,585.62 48,587,964.69 49,665,124.62 39,302,574.86 减：所得税 28 11,489,581.44 5,207,501.62 4,639,463.00 1,645,802.56 少数股东收益 8,503,836.10 6,704,049.55 五、净利润（亏损以“－”号填列） 30 44,588,168.08 43,380,463.07 38,321,612.07 37,656,772.30 补充资料： ２００２年度 ２００１年度 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 １、出售处置部门或投资单位所得收益 4,806,195.32 4,806,195.32 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 916,918.45 916,918.45 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 利 润 分 配 表 会企０２表附表１ 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 行号 注释号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 1 44,588,168.08 43,380,463.07 38,321,612.07 37,656,772.30 加：年初未分配利润 2 1,881.99 13,590,096.07 -4,096,134.26 8,077,467.59 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 44,590,050.07 56,970,559.14 34,225,477.81 45,734,239.89 减：提取法定盈余公积 9 4,979,032.28 4,338,046.32 4,814,712.40 3,765,677.23 提取法定公益金 10 2,789,516.13 2,169,023.15 1,905,255.45 1,882,838.62 提取职工奖励及福利基金 11 1,200,000.00 1,008,000.00 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 35,621,501.66 50,463,489.67 26,497,509.96 40,085,724.04 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 31,417,600.00 31,417,600.00 26,495,627.97 26,495,627.97 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 4,203,901.66 19,045,889.67 1,881.99 13,590,096.07 附表 ２００２年度 ２００１年度 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.94% 41.14% 38.54% 37.94% 营业利润 10.91% 10.70% 8.39% 8.26% 净利润 8.40% 8.24% 7.39% 7.27% 扣除非经常性损益后的净利润 6.99% 6.86% 6.41% 6.31% 每股收益 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.2674 2.2674 2.0368 2.0368 营业利润 0.5898 0.5898 0.4435 0.4435 净利润 0.4541 0.4541 0.3903 0.3903 扣除非经常性损益后的净利润 0.3781 0.3781 0.3387 0.3387 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 行号 注释号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 583,181,016.03 203,427,689.55 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 5.1.42.1 23,785,268.40 20,339,721.28 现金流入小计 5 606,966,284.43 223,767,410.83 购买商品、接受劳务支付的现金 6 343,555,387.16 138,351,109.79 支付给职工以及为职工支付的现金 8 67,516,669.76 35,401,254.30 支付的各项税费 11 50,334,719.60 15,598,615.99 支付的其他与经营活动有关的现金 12 5.1.42.2 128,176,110.81 21,416,723.74 现金流出小计 13 589,582,887.33 210,767,703.82 经营活动产生的现金流量净额 14 17,383,397.10 12,999,707.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 15 3,495,510.00 6,924,556.80 取得投资收益所收到的现金 16 462,155.46 7,452,627.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 18 354,248.06 22,657.00 收到的其他与投资话动有关的现金 19 现金流入小计 20 4,311,913.52 14,399,841.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21 79,615,983.94 74,258,031.46 投资所支付的现金 22 831,418.55 500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 24 5.1.42.3 3,005,102.00 3,005,102.00 现金流出小计 25 83,452,504.49 77,763,133.46 投资活动产生的现金流量净额 26 -79,140,590.97 -63,363,292.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 29 14,440,000.00 140,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 30 8,486.62 现金流入小计 31 14,448,486.62 140,000.00 偿还债务所支付的现金 32 15,898,350.17 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34 35,457,754.40 27,002,805.86 其中：子公司支付少数股东的股利 7,815,589.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 39 27,205.70 现金流出小计 40 51,383,310.27 27,002,805.86 筹资活动产生的现金流量净额 41 -36,934,823.65 -26,862,805.86 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 43 -98,692,017.52 -77,226,391.26 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 补充资料： 行号 注释号 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 44,588,168.08 43,380,463.07 加：少数股东本期收益 44 8,503,836.10 计提的资产减值准备 45 5,064,854.61 2,354,414.68 固定资产折旧 46 12,590,265.08 8,446,217.26 无形资产的摊销 47 1,077,201.64 长期待摊费用的摊销 48 746,924.65 650,510.32 待摊费用的减少（减：增加） 49 -162,896.29 -88,629.41 预提费用的增加（减：减少） 50 433,099.19 463,099.19 处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 51 231,015.47 8,355.54 固定资产报费损失 52 345,644.90 303,555.48 财务费用 53 959,804.46 494,205.86 投资损失（减：收益） 54 -3,547,586.27 -15,625,712.19 递延税款贷项（减：借项） 55 存货的减少（减：增加） 56 -6,205,050.76 -8,423,798.81 经营性应收项目的减少（减：增加） 57 -49,921,619.17 -9,112,569.65 经营性应付项目的增加（减：减少） 58 6,965,114.89 -5,565,024.85 其他 59 -4,285,379.48 -4,285,379.48 经营活动产生的现金流量净额 60 17,383,397.10 12,999,707.01 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 64 一年内到期的可转换公司债券 65 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 66 273,062,474.17 238,375,882.44 减：货币资金的期初余额 67 371,754,491.69 315,602,273.70 加：现金等价物的期末余额 68 减：现金等价物的期初余额 69 现金及现金等价物净增加额 70 -98,692,017.52 -77,226,391.26 资产减值准备明细表 会企０２表附表１ 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 20,162,519.63 4,850,348.68 25,012,868.31 其中：应收帐款 18,301,649.98 2,605,576.72 1,206,088.99 19,701,137.71 其他应收款 1,860,869.65 2,244,771.96 146,515.20 3,959,126.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 462,214.71 318,597.76 249,618.61 531,193.86 其中：库存商品 335,244.44 318,597.76 126,192.78 527,649.42 委托代销商品 6,754.66 3,210.22 3,544.44 原材料 120,215.61 120,215.61 0.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 3,057,486.93 3,057,486.93 0.00 其中：专利权 3,057,486.93 3,057,486.93 0.00 商标权 七、在建工程减值准备 19,000.00 19,334.00 38,334.00 八、委托贷款减值准备 合 计 23,701,221.27 5,188,280.44 3,307,105.54 25,582,396.17 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 昆明制药集团股份有限公司（以下简称“本公司”） 的前身是 １９９５ 年 １２ 月 经云南省人民政府云政复［１９９５］１１２ 号文批准，在原昆明制药厂基础上整体改制 而成的昆明制药股份有限公司。 ２０００ 年 １１ 月 １１ 日经中国证券监督管理委员会证监发字〔 ２０００〕１４９ 号文批 准，本公司于 ２０００ 年 １１ 月 １６ 日在上海证券交易所以上网定价方式发行人民币 普通股 ４，０００ 万股，发行价为 １０．２２ 元／股，并于同年 １２ 月 ６ 日在上海证券交易 所上市交易。 ２００１ 年 ４ 月 ９ 日经本公司 ２０００ 年度股东大会审议通过，更名为昆明制药集 团股份有限公司，法定住所为昆明市国家高新技术开发区科医路 １６６ 号，法定代 表人为李南高。本公司拥有自营进出口权。１９９６ 年，本公司先后被云南省科委 认定为“高新技术企业”、被国家科委认定为“重点高新技术企业”。 本公司主要经营蒿甲醚系列、三七系列、天麻素系列、秋水仙碱系列、灯盏 花系列等名、特、优、新天然药物产品。本公司积极提倡技术创新和新产品开发， 充分发挥云南植物王国优势，以丰富的生物资源为基础，以三七产业和蒿甲醚系 列产品的深度开发为重点，利用冻干粉针、控释、缓释、微粉等现代高新医药技 术开发云南独具特色天然药物产品为主导发展方向，先后开发了 ３０ 多个具有国 内外先进水平的天然药物新产品，其中国家一类新药 ５ 个。本公司独家生产的国 家一类抗疟疾新药——蒿甲醚系列产品，得到世界卫生组织的高度重视和大力推 荐，已列入世界卫生组织的基本药物目录。本公司拥有皂苷类粉针助溶剂、草乌 甲素软胶囊生产方法、灯盏花素软胶囊生产方法等 ９ 项专利发明。 本公司通过改制、上市、集团化发展，现已发展成为国家大型企业、国家重 点高新技术企业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 － １ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ２、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产取得时以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当月的月初市场汇率进行折算，报告期末按 期末市场汇率进行调整，差 额列入当期损益，在建工程外币借款的汇兑差额在该 工程达到预定可使用状态前计入工程成本。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的 现金股利或已到付息期但尚未领取的利息入账。 （２）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本（如原已 计入应收项目的，作为应收项目的收回）。处置短期投资所获得的价款减去短期 投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为 投资收益或损失。 （３）短期投资年末按单项采用成本与市价孰低原则计价，将市价低于成本 的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已计提跌价准备的短期投资的 价值又得以恢复，在原已计提的跌价准备范围内转回。在中期期末，对自上一会 计年度末以来存在重大资产减值或恢复情况的短期投资，计提或转回短期投资跌 价准备。 ８、坏账核算方法 本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的坏账损失采用备 抵法进行核算，年末按账龄分析法计提坏账准备，除暂计入其他应收款的待抵扣 进项税和合并范围内公司之间往来不计提坏账准备外，具体提取比例如下： － ２ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 （１）应收账款： 账龄 比例％ 一年以内 ５ 一至二年 １５ 二至三年 ３０ 三至四年 ５０ 四至五年 ６０ 五年以上 １００ （２）其他应收款： 账龄 比例％ 一年以内 ５ 一至二年 １０ 二至三年 １５ 三至四年 ２０ 四至五年 ３０ 五年以上 １００ 在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大资产减值或恢复情况的应收 款项，计提或冲回坏账准备。 坏账确认标准： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应 收款项； （２）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； （３）对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会 或董事会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 ９、存货核算方法 （１）本公司存货包括原材料、库存商品、包装物、低值易耗品、在产品等。 （２）原材料按计划成本核算，期末分摊材料成本差异调整为实际成本； （３）其他存货按实际成本计价，其中，外购商品的发出采用加权平均法， 包装物、低值易耗品在领用时采用一次摊销法； － ３ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 （４）本公司存货年末按单个存货项目的成本与可变现净值孰低原则计价， 可变现净值低于成本时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。若已计提跌价 准备的存货的价值又得以恢复，在原已计提的跌价准备范围内转回。在中期期末， 对自上一会计年度末以来存在重大资产减值或恢复情况的存货，计提或转回存货 跌价准备。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 （５）本公司存货数量采用永续盘存制确定。年末或中期期末对存货进行实 地盘点，出现盘盈盘亏的，将账面数量调整为实存数量，同时将盘盈的金额冲减 当期管理费用，将盘亏的金额根据不同原因分别计入其他应收款、管理费用或营 业外支出。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资核算方法 ①长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按实际投资成本作为初始投资 成本入账。初始投资成本按以下原则确定： 以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后 的余额作为初始投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权 换入的长期股权投资，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税 费扣除所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额 作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作 为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，收到补价的，按换出资产的账面价值 加上应支付的相关税费及应确认的收益减去所接受的长期股权投资中已宣告但 尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣 告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。 ②长期股权投资的核算方法：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额 － ４ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ２０％或以上，或虽不足 ２０％但对被投资单位具有重大影响的，采用权益法核算， 其中对占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）或低于 ５０％但对被投资 单位具有实质控制权的，纳入合并会计报表的编制范围；占被投资企业有表决权 资本总额 ２０％以下或虽占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或以上但不具有重大 影响的，采用成本法核算。 采用成本法时，除追加或收回投资外，长期股权投资的账面价值一般应保持 不变。被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。确认的投 资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始 投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的 净亏损的金额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资 的账面价值，并确认为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利 计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资 单位以后各期实现净利润，在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后， 按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 ③长期股权投资差额的摊销方法和期限：如有合同规定投资期限的，按投资 期限平均摊销；没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ④长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：长期股权投资年末按单项 采用账面价值与可收回金额孰低原则计价，长期股权投资可收回的金额低于账面 价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备并单独核算。若已计提 减值准备的长期股权投资的价值又得以恢复，在原已计提的减值准备范围内转 回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大资产减值或恢复情况的长期 股权投资，计提或转回长期投资减值准备。 可收回金额是指资产的出售净价与预期从该资产的持有和投资到期处置中 形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。其中，出售净价是指资产的 － ５ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 出售价格减去所发生的资产处置费用后的余额。 （２）长期债权投资的核算方法 ①长期债权投资计价：长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本 入账，初始投资成本的确认原则比照长期股权投资执行。 ②长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债 券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认 相关债券利息收入时按直线法平均摊销。 ③收益确认：按债券面值及适用利率计算的应计利息扣除当期摊销的溢价和 债券费用，或按债券面值及适用利率计算的应计利息与摊销的折价的合计扣除当 期摊销债券费用，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处置的长期债权 投资，按实际取得的价款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后的金额确 认为收到或处置当期的收益或损失。 ④长期债权投资的年末计价及减值准备比照长期股权投资执行。 １１、委托贷款的核算方法 （１）委托贷款计价：委托贷款是指本公司按规定委托金融机构向其他单位 贷出的款项。委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利 息收入，当计提的利息不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止计提利息。 （２）委托贷款减值准备确认标准和计提方法：年末若有迹象表明委托贷款 本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减 值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提的范围内 转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大资产减值或恢复情况的委 托贷款，计提或转回委托贷款减值准备。 １２、固定资产及累计折旧的核算方法 （１）固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经 营主要设备的单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用年限在两年以上的物品。 （２）固定资产在取得时按实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开 始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价 值。 － ６ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 （３）本公司根据行业特点，按类别划分固定资产类别，共分 １３ 类；折旧方 法采用平均年限法，不留残值（已按规定报主管税务机关备案）。固定资产的分 类、使用年限和年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率（％） 机器设备 １２ 年 ８．３３ 动力设备 １５ 年 ６．６７ 自动、半自动设备 １０ 年 １０．００ 计算机 ４年 ２５．００ 通用测试设备 １０ 年 １０．００ 变电、配电设备 ２０ 年 ５．００ 工具及其他经营用具 ９年 １１．１１ 化工医药设备 １０ 年 １０．００ 生产经营用房 ３０ 年 ３．３３ 受强腐蚀房 １０ 年 １０．００ 其他建筑物 ２０ 年 ５．００ 简易房 ８年 １２．５０ 运输工具 ６年 １６．６７ （４）固定资产减值准备 本公司固定资产年末按单项资产账面价值与其可收回金额孰低原则计价，可 收回金额低于固定资产账面价值时，按差额计提固定资产减值准备并单独核算。 如已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在 中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大资产减值或恢复情况的固定资产， 计提或转回固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前 为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成 后根据实际成本对原入账价值进行调整。 本公司在建工程年末按单项工程账面价值与其可收回金额孰低原则计价，可 － ７ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 收回金额低于在建工程账面价值时，按差额计提在建工程减值准备并单独核算。 如已计提减值准备的在建工程的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在 中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大资产减值或恢复情况的在建工程， 计提或转回在建工程减值准备。 １４、无形资产计价和摊销方法 （１）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。为首次发 行股票而接受投资者投入的无形资产，以投资方原账面价值作为入账依据。 ③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权 换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定进行处理。 ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的 相关规定进行处理。 ⑤接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： １）捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费， 作为实际成本。 ２）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ａ、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价 格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ｂ、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预 计未来现金流量现值，作为实际成本。 ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册 费、律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料 费、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等， 直接计入当期损益。 （２）无形资产的摊销 － ８ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用 年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定。 ①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规 定的受益年限； ②法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规 定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中 的较短者。 ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 １０ 年。 （３）无形资产减值 本公司无形资产年末按单项资产账面价值与其可收回金额孰低原则计价，可 收回金额低于无形资产账面价值时，按差额计提无形资产减值准备并单独核算。 如已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在 中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大资产减值或恢复情况的无形资产， 计提或转回无形资产减值准备。 １５、长期待摊费用摊销方法 （１）固定资产大修理支出采取待摊方法，实际发生的大修理支出在大修理 间隔期内平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期内与租赁期限内与租赁资产 尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊 销；如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。 （２）在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、 印刷费、注册登记费以及不计固定资产价值的借款费用等开办费，在开始生产经 营的当月一次计入损益。 １６、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达 到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到 预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生 － ９ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利借款费用开始资本化： （１）资产支出己经发生； （２）借款费用己经发生； （３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动巳经开始。 在予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×资本化率。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用 的资本化继续进行。 １７、收入确认原则 （１）商品销售：本公司在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，按完成合同法即在劳务已 经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②对于跨年度的劳 务，按完工百分比法即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定， 与交易相关的经济利益能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能 够可靠地计量时，确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按 使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营 权、软件、版权）、出租固定资产等的使用权而形成的使用费收入，按有关合同 或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确认应同时满足：①与交易 相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。 １９、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 － １０ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 报告期内本公司未发生会计政策、会计估计的重大变更，也未发生重大会计 差错的更正。 ２０、本公司合并会计报表的编制方法 （１）合并范围：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％以上的 子公司纳入合并会计报表编制范围。 （２）编制方法按财政部“财会字［１９９５］１１ 号文”《合并会计报表暂行规定》 的规定，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大 交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 １、企业所得税 本公司执行高新技术产业开发区所得税税率。根据（ ９６）云财政字第 ３ 号文 件规定：“……根据财政部、国家税务总局财税字（９４）００１ 号《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》第一条第一款的规定，你公司符合享受 １５％的优惠税率 条件。同意从 １９９６ 年 １ 月 １ 日起，对昆明制药股份有限公司减按 １５％的所得税 税率计征缴纳企业所得税。”即本公司的所得税税率为 １５％。 子公司昆明贝克诺顿制药有限公司，１９９３ 年被云南省科委确认为“高新技 术企业”和“技术密集型、知识密集型企业”，属于先进技术性企业。根据国家 税务总局国税函［１９９６］４０３ 号文件，该公司自 １９９６ 年起减按 １５％税率缴纳企业所 得税。２００２ 年度昆明市国家税务局涉外管理分局已同意其 ２００２ 年度减按 １５％税 率缴纳企业所得税。 子公司昆明制药药品销售有限公司根据云南省地方税务局直属征收分局云 地税直征税字［２００２］１２１ 号文件规定：“……你公司主营业务符合《当前国家重 点鼓励发展的产业、产品和技术目录》（２０００ 年修定）第二十八类，第 １ 种。同 意对你公司 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起减按 １５％的税率征收企业所得税。”２００２ 年 ７ 月 １ 日前该公司企业所得税率为 ３３％。２００２ 年度实际执行的企业所得税率为 ２４％。从 ２００２ 年度起每年按规定向云南省地方税务局直属征收分局报送相关资料进行审 核认定。 ２、流转税 － １１ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 主 要 税（费） 种 税率 计 税 依 据 （１）增 值 税 １７％ 应税销售额 （２）营 业 税 ５％ 应税营业收入 （３）消 费 税 应税消费品的销售额 （４）城市维护建设税 ７％ 增值税、营业税、消费税的应纳税额 （５）教 育 费 附 加 ３％ 增值税、营业税、消费税的应纳税额 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司 所占 实 际 企业名称 业务性质 注册资本（元） 经营范围 权益 投资额 比例％ 昆明制药药品 中西药品批 销售药品 ３０，０００，０００．００ ２９，０００，０００．００ ９６．６７ 销售有限公司 发及零售 昆明贝克诺顿 制药 ２３，４２９，５９５．０１ 药品生产 １１，７１４，７９７．５１ ５０．００ 制药有限公司 ２、报告期内合并会计报表范围的变更 本年度本公司纳入合并范围的子公司比上年减少了昆明康普莱特制药有限 公司一家。２００２ 年 １ 月 ８ 日，本公司第二届 １５ 次董事会通过决议，将持有的昆 明康普莱特制药有限公司 ３８％的股权转让给北京双鹤药业股份有限公司，转让价 格人民币 ６，６８０，０００．００ 元。从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，本公司持有昆明康普莱特双 鹤药业有限公司（以下简称“康普莱特公司”）３７％的股份。 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 以下注释年初数是指 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额，期末数是指 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额。由于本公司将持有的康普莱特公司 ３８％股权转让后，该公司不包括在本 年度合并范围内，下列项目中的“康普转出数”为转出的该公司会计报表金额。 １、货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 现 金 １６７，２８８．８４ ６４，６７５．３６ 银 行 存 款 ２７１，９８６，３０１．７３ ３７１，１１２，８１６．３３ 其他货币资金 ９０８，８８３．６０ ５７７，０００．００ 合 计 ２７３，０６２，４７４．１７ ３７１，７５４，４９１．６９ － １２ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 其中：２００２年１２月３１日外币现金１３，４３０．４０美元，外币存款为 ２０２，９１８．７２ 美元，共计折合人民币１，７９０，７８６．５７元，汇率为１：８．２７７３。 ２、应收票据 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 ３，３７６，７７１．６０ ２００，０００．００ ３、应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 １１５，２８３，０００．８８ ７８．１１ ５，７６４，１５０．０４ ５ ８３，２７２，２３０．２１ ６８．００ ４，１６３，６１１．５１ ５ 一至二年 １２，５３３，３１６．７７ ８．４９ １，８７９，９９７．５２ １５ １５，７００，１３５．６５ １２．８２ ２，３５５，０２０．３４ １５ 二至三年 ６，５８７，９９１．６０ ４．４６ １，９７６，３９７．４８ ３０ １０，９４７，３０１．１６ ８．９４ ３，２８４，１９０．３６ ３０ 三年以上 １３，１８６，８９６．８４ ８．９３ １０，０８０，５９２．６７ ５０－１００ １２，５４１，９２２．０１ １０．２４ ８，４９８，８２７．７７ ５０－１００ 合 计 １４７，５９１，２０６．０９ １００．００ １９，７０１，１３７．７１ １２２，４６１，５８９．０３ １００．００ １８，３０１，６４９．９８ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （２）本期未发生以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大 的，本年度又全额或部份收回的应收账款。 （３）期末余额中欠款金额前五名应收账款： 欠款金额 占应收账款余额比例％ １３，５２２，１８８．４２ ９．１６ （４）本期转销数详见本附注“十、其他重要事项”。 ４、其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 ２８，８６１，８１７．８５ ６０．２３ １，０３７，１８１．１５ ５ ２２，１４５，１６３．４６ ７１．８ ８１８，００７．３２ ５ 一至二年 ３，４７７，６１７．９７ ７．２６ ３４７，７６１．８０ １０ ５，８８２，７９７．８０ １９．０７ ５８８，２７９．７９ １０ 二至三年 １２，３４３，４６９．８５ ２５．７６ １，８５１，５２０．４８ １５ ２，３７５，８３７．６０ ７．７ ３５６，３７５．６４ １５ 三年以上 ３，２３９，３５５．１７ ６．７６ ７２２，６６３．０４ ２０－１００ ４４０，３８１．６７ １．４３ ９８，２０６．９０ ２０－１００ 合 计 ４７，９２２，２６０．８４ １００．００ ３，９５９，１２６．４７ ３０，８４４，１８０．５３ １００．００ １，８６０，８６９．６５ － １３ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 （ １ ） 昆 明 制 药 药 品 销 售 有 限 公 司 的“ 其 他 应 收 款 — — 待 抵 扣 进 项 税”８，１１８，１９４．８６元（一年以内）不计提坏账准备。本年度康普莱特公司不在 合并会计报表范围内，期末数包括本公司应收康普莱特公司的款项，其中：账 龄一年以内的款项增加８８６，１８０．９０元，账龄一至二年的款项增加３，９１８，６７１．９１ 元，账龄二至三年的款项增加７，６３１，５４３．９９元，三年以上的款项增加５２４，８３０．３４ 元。 （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）期末余额中欠款金额前五名其他应收款： 欠款金额 占其他应收款余额比例％ ２９，５２７，６３６．０１ ６１．６２ （４）其他应收款中金额较大为：康普莱特公司设备及材料款１２，９６１，２２７．１４ 元。 ５、预付账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 一 年 以 内 ４６，６４０，７５１．２０ ９２．０３ ７，４４０，７７４．４８ １００．００ 一 至 二 年 ４，０３８，７０１．１１ ７．９７ 二 至 三 年 三 年 以 上 合 计 ５０，６７９，４５２．３１ １００．００ ７，４４０，７７４．４８ １００．００ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （２）预付账款期末数较年初数增加 ４３，４５０，５１７．４９ 元，增长 ５８３．９５％的主 要原因是预付云南茶苑集团股份有限公司 ３０，７１０，９５０．００ 元代理进口全自动液 体冻干洗、烘、灌封生产设备，以及其他设备采购预付款。 （３）一至二年的预付账款主要是尚未支付的结算余额。 － １４ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ６、存货 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 ５，７５０．００ １，２０９，９８６．１８ 原材料 ３３，７４５，６８８．７５ ３６，６３５，５１６．８８ １２０，２１５．６１ 包装物 ３，６７２，９２７．７９ ５，６２４，６１９．５５ 低值易耗品 ８４２，４０１．４５ １，１９５，６６２．９６ 库存商品 ５６，５６８，８６５．０３ ５２７，６４９．４２ ４５，９１０，１３８．０１ ３３５，２４４．４４ 在产品 ３，８９７，０８６．８７ ５，１０５，９９６．８５ 委托加工物资 ５８，０７７．９９ １６，５２５．０４ 委托代销商品 ８６５，０９５．１５ ３，５４４．４４ １，５８５，１４１．４１ ６，７５４．６６ 合 计 ９９，６５５，８９３．０３ ５３１，１９３．８６ ９７，２８３，５８６．８８ ４６２，２１４．７１ ７、待摊费用 类 别 年初数 康普转出数 本期增加 本期摊销 期末数 房租 ２２６，１９１．３４ ２，４２５，８８０．００ ２，５３３，０９８．０４ １１８，９７３．３０ 财产保险费 ４３４，０１１．４６ ６９，７０８．３９ １，２０７，３５０．６０ １，１４８，７８６．２７ ４２２，８６７．４０ 养路费 １０１，４６３．００ １，２１５．００ ２０６，７９１．６４ ２６８，４９７．３６ ３８，５４２．２８ 其他 ８７，５３６．９９ ５３，８４６．３９ ３６０，１７２．１８ ８６，９１６．４６ ３０６，９４６．３２ 合 计 ８４９，２０２．７９ １２４，７６９．７８ ４，２００，１９４．４２ ４，０３７，２９８．１３ ８８７，３２９．３０ 财产保险为支付的２００２年４月至２００３年４月的保险费；养路费为本年支付下 一年的费用；房租为本年支付下一年上半年的费用。 ８、长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 对联营企业投资 １，８４９，７９８．９０ ２，６０６，７９４．１１ ２，１９８，４０５．２１ ２，２５８，１８７．８０ 其他股权投资 １，７５１，８６１．９６ ６５１，１５３．５５ １，１００，７０８．４１ 合 计 ３，６０１，６６０．８６ ２，６０６，７９４．１１ ２，８４９，５５８．７６ ３，３５８，８９６．２１ 本期增加数中包括对康普莱特公司的投资成本３，６９８，２９８．７１元。 － １５ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 其他股权投资，具体明细如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 核算方法 投资金额 减值准备 注册资本比例 云南西红花产业股份有限公司 永久 成本 １，０００，０００．００ ２．１７％ 云南白药集团股份有限公司丽江公司 永久 成本 １００，７０８．４１ ０．４１％ 合 计 １，１００，７０８．４１ （１）采用权益法核算的长期投资 权益增减额 追加 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 投资 额 本 期 本期 累计 累计 减少 其中：现金 昆明康普莱特双鹤药业有限公司 ２，２２１，４４０．０３ －１，５２６，２８５．５２ －１，５２６，２８５．５２ 昆明雅阁臣药业有限公司 １，４８８，７４３．５９ －３４１３８．３６ ３２６，９１６．９５ ２５２，６２７．２５ ２５２，６２７．２５ ２５２，６２７．２５ 合 计 ３，７１０，１８３．６２ －１，５６０，４２３．８８ －１，１９９，３６８．５７ ２５２，６２７．２５ ２５２，６２７．２５ ２５２，６２７．２５ （２）无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 － １６ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ９、固定资产及累计折旧 类 别 年初数 康普转出数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 34,522,512.00 22,535,387.33 3,562,632.21 101,078.00 15,448,678.88 动力设备 13,372,328.05 -3,775,802.14 9,407.64 9,587,118.27 固 自动半自动设备 698,172.89 385,331.42 13,327.07 1,070,177.24 计算机 2,132,311.94 342,991.52 2,475,303.46 定 通用测试设备 14,012,667.05 371,951.17 3,141,175.25 855,277.95 15,926,613.18 变电配电设备 2,459,890.45 580,668.50 3,040,558.95 资 设备工具 3,009,103.26 2,826,513.62 140,034.29 322,623.93 产 化工医药设备 34,557,993.11 3,440,933.84 847,506.57 37,151,420.38 生产用房 52,657,299.69 13,277,693.68 952,400.32 64,982,593.05 原 受强腐蚀房 3,159,564.40 818,753.73 3,978,318.13 其他建筑物 9,053,283.91 785,511.69 10,000.00 9,828,795.60 值 简易房 421,532.63 4,971.58 416,561.05 运输设备 10,179,237.83 156,917.22 1,723,603.86 363,307.95 11,382,616.52 合 计 180,235,897.21 25,890,769.34 24,423,527.85 3,157,277.08 175,611,378.64 机械设备 10,609,087.11 4,973,990.66 1,125,633.32 83,487.29 6,677,242.48 动力设备 1,886,126.26 -52,511.76 3,919.50 1,829,695.00 自动半自动设备 160,505.49 174,996.19 7,915.32 327,586.36 计算机 1,161,394.34 484,453.63 1,645,847.97 通用测试设备 6,869,220.73 210,979.90 1,919,821.99 751,860.55 7,826,202.27 累 变电配电设备 598,187.54 206,217.19 804,404.73 计 设备工具 1,654,384.86 1,554,831.82 46,878.99 146,432.03 化工医药设备 17,872,126.32 3,564,604.56 583,386.41 20,853,344.47 折 生产用房 12,195,376.84 2,815,238.07 420,055.74 14,590,559.17 旧 受强腐蚀房 1,772,350.12 495,674.69 2,268,024.81 其他建筑物 1,332.896.35 510,839.80 3,125.25 1,840,610.90 简易房 218,542.88 52,225.65 3,884.25 266,884.28 运输设备 6,210,038.33 82,103.50 1,246,192.76 236,006.54 7,138,121.05 合 计 62,540,237.17 6,821,905.88 12,590,265.08 2,093,640.85 66,214,955.52 固定资产净值 117,695,660.04 19,068,863.46 109,396,423.12 （１）至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产未发生减值，故未计提固定资产减值准 － １７ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 备。 （２）固定资产中由在建工程转入的金额 １０，３０２，２１２．８６ 元。 （３）固定资产抵押的房产原值为 ２，４１３，９４７．３１ 元，净值为 １，３７１，５０７．７１ 元，用于贷款 １７０ 万元。 （４）动力设备类原按估价入账，本期结算数小于原估价数，故本期增加数 为负值。 （５）经营租赁租出的固定资产： 类 别 账面原值 账面累计折旧 账面净值 减值准备 净额 生产用房 ５，４９５，２１１．５２ ８３９，５４６．９５ ４，６５５，６６４．５７ ４，６５５，６６４．５７ 其他建筑物 １７７，４１３．５２ ４０，６５７．６５ １３６，７５５．８７ １３６，７５５．８７ 合计 ５，６７２，６２５．０４ ８８０，２０４．６０ ４，７９２，４２０．４４ ４，７９２，４２０．４４ １０、工程物资 类 别 期末数 年初数 设 备 ２６３，０３６．９９ ２８４，８３９．６２ － １８ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 １１、在建工程 预算 年初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 工程投 工程项目名称 数(万 其中：资本 其中：资本化 其中：资本 其中：资 其中：资 资金来源 入占预 金额 金额 金额 金额 金额 元) 化利息 利息 化利息 本化利息 本化利息 算比例 动物室改造 63,518.97 63,518.97 自筹 植化车间改造 685,900.72 685,900.72 自筹 针剂改造工程 260 2,528,285.87 627,062.67 3,039,709.67 115,638.87 募股资金 121.36% 营销中心 2,980 8,929,076.63 14,286,761.13 23,215,837.76 募股资金 77.91% 天然药物口服制剂 4,500 1,660,636.50 11,107,367.55 308,925.31 12,768,004.05 自筹及贷款 28.37% 蒿甲醚原料药 TGA 认证 100 362,983.88 420,564.34 783,548.22 0.00 募股资金 78.35% 天然药物研究中心 1,480 289,537.63 12,211.27 301,748.90 募股资金 2.04% 天然药物冻干粉针 2,100 112,914.83 5,186.53 118,101.36 募股资金 0.56% 公司 10KV 备用电源线改造 15 80,826.56 72,754.51 153,581.07 募股资金 102.39% 公司冷冻站改造 150 1,376,637.56 253,606.88 1,630,244.44 募股资金 108.68% 天麻素车间设备电气改造 202,060.41 3,000.00 199,060.41 自筹 小容量注射剂车间设备改造 3,200 2,500.00 1,990,222.69 1,992,722.69 募股资金 6.23% 天麻素废水池改造 160,000.00 111,624.59 271,624.59 自筹 20T 锅炉安装 56,589.04 56,589.04 自筹 蒿甲醚注射改造 1,060.08 1,060.08 自筹 6T/H 纯水处理工程 10,887.06 10,887.06 自筹 5T/纯水站工程 2,260.65 2,260.65 自筹 综合立体仓库 437,270.55 437,270.55 自筹 植化车间电加热系统改造 22,311.85 22,311.85 自筹 － １９ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 预算 年初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 工程投 工程项目名称 数(万 其中：资本 其中：资本化 其中：资本 其中：资 其中：资本 资金来源 入占预 金额 金额 金额 金额 金额 元) 化利息 利息 化利息 本化利息 化利息 算比例 蒿甲醚界区新建厕所 72,459.64 72,459.64 自筹 植物药浸泡池 79,868.62 79,868.62 自筹 植物药车间技改工程 86,783.26 86,783.26 自筹 天麻素车间 GMP 认证改造 12,000.00 89,562.05 101,562.05 自筹 厂区门消防报警控制中心 137,400.00 137,400.00 自筹 宾川综合楼 55 490,315.00 490,315.00 自筹 89.15% 蒙自职工宿舍 386,687.20 386,687.20 集资及自筹 蒙自仓库改造 95,000.00 95,000.00 单位自筹 蒙自桂林街商铺 151,000.00 151,000.00 单位自筹 办公楼及仓库 3,438,795.95 3,438,795.95 单位自筹 丽江综合楼 130 173,633.70 173,633.70 单位自筹 13.36% SMS 工程 110,000.00 110,000.00 单位自筹 BP210A 包装机 5,200.00 5,200.00 单位自筹 合 计 20,090,302.30 31,111,024.07 308,925.31 10,302,212.86 199,060.41 40,700,053.10 ２００２年度在建工程资本化利息为３０８，９２５．３１元，资本化率为５．９４％。 － ２０ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 在建工程减值明细表 工程项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 蒙自职工宿舍 １９，０００．００ １９，３３４．００ ３８，３３４．００ 停滞工程 １２、固定资产清理 类 别 期末数 年初数 转入清理的原因 房 屋 ５０，３５４．５８ １３、无形资产 取得 剩余摊 项目 原值 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 土地使用权 购买 4,772,468.75 2,376,920.75 50,572.76 202,291.04 2,326,347.99 37 年 土地使用权 投入 2,009,514.13 1,866,396.77 40,190.28 183,307.64 1,826,206.49 45 年 土地使用权 购买 234,315.63 220,256.55 220,256.55 土地使用权 购买 25,942.65 25,942.65 216.20 216.20 25,726.45 1年 英克软件 购买 935,560.00 698,706.64 345,186.72 682,040.08 353,519.92 1年 远程通讯 购买 137,860.00 126,194.44 43,266.72 54,932.28 82,927.72 ２年 软件 购买 44,094.02 16,737.89 27,000.00 10,461.06 10,817.19 33,276.83 3年 财务软件 购买 31,360.00 31,360.00 1,567.98 1,567.98 29,792.02 5年 脂肪乳标准规格分 投入 2,908,430.00 463,799.93 463,799.93 医药微粉技术 投入 878,609.81 136,978.97 87,860.98 829,491.82 49,117.99 1年 控释制剂技术 投入 351,443.92 54,791.58 35,144.40 331,796.74 19,647.18 1年 缓释制剂技术 投入 527,165.89 82,187.37 52,716.60 497,695.12 29,470.77 1年 纳米芬制剂硫产品技术 投入 585,739.88 91,319.30 58,574.00 552,994.58 32,745.30 1年 斯耐普獐药品系列技术 投入 585,739.88 91,319.30 58,574.00 552,994.58 32,745.30 1年 皮肤保健药系列产品技术 投入 585,739.88 91,319.30 58,574.00 552,994.58 32,745.30 1年 头孢克络胶囊技术 投入 234,295.95 36,527.71 23,429.60 221,197.84 13,098.11 1年 羟氨苄青霉素干糖浆技术 投入 234,295.95 36,527.71 23,429.60 221,197.84 13,098.11 1年 复方氟氯青霉素干糖浆技术 投入 234,295.95 36,527.71 23,429.60 221,197.84 13,098.11 1年 氯羟去甲安定片 投入 234,295.95 36,527.71 23,429.60 221,197.84 13,098.11 1年 特非那定制剂技术 投入 234,295.95 36,527.71 23,429.60 221,197.84 13,098.11 1年 商标 投入 1,171,479.74 182,638.62 117,147.94 1,105,989.06 65,490.68 1年 合 计 16,956,943.93 6,682,205.96 84,302.65 684,056.48 1,077,201.64 6,665,118.09 5,005,250.49 － ２１ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 （１）无形资产转出的原因是：大理市医药公司土地本期出售，故转出 ２２０，２５６．５５ 元。由于对康普莱特公司股权结构发生变动，其不在本公司合并报 表范围内，故转出 ４６３，７９９．９３ 元。 （２）无形资产中丽江县医药有限公司的土地使用权 ２，３７６，９２０．７１ 元用于抵 押借款 ４８０ 万元；云南蒙自医药有限公司的土地使用权账面值 ８２９，２５３．２１ 元， 蒙自县土地管理所对该土地进行评估，评估值为 ３，５８４，２１７．６５ 元，用于抵押借 款 １６７ 万元。 （３）至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产未发生减值，故未计提无形资产减值准 备。 １４、长期待摊费用 项目 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 金鼎五号厂房改良 5,106,415.224,378,124.62 312,723.241,041,013.84 4,065,401.38 １３ 年 变电站改造 75,332.02 41,432.71 15,066.36 48,965.67 26,366.35 ２１ 个月 环境治理 1,280,965.15 853,159.01 292,511.64 720,317.78 560,647.37 ２３ 个月 天麻素车间设备改良 199,060.41 199,060.41 22,117.84 22,117.84 176,942.57 ２ 年 ８ 个月 植化车间大修 72,821.03 72,821.03 8,091.24 8,091.24 64,729.79 ２ 年 ８ 个月 办公设备及装修 142,031.89 142,031.89 142,031.89 ５年 宾川房租 199,526.22 92,439.68 74,520.00 43,749.68 76,316.22 123,210.00 ２年 修理费 143,570.00 143,570.00 17,785.00 17,785.00 125,785.00 ２年 软件 23,840.00 22,648.00 22,648.00 23,840.00 装修费 150,530.88 150,530.88 1,142.00 1,142.00 149,388.88 ５年 租入固定资产改良支出 48,743.30 48,743.30 3,929.40 3,929.40 44,813.90 ４年 其他 143,204.95 143,204.95 7,160.25 7,160.25 136,044.70 １７ 个月 合 计 7,586,041.075,387,804.02 974,482.46 746,924.651,970,679.24 5,615,361.83 － ２２ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 １５、短期借款 借款类别 期末数 年初数 备 注 抵押借款 ７，１７０，０００．００ ９，８００，０００．００ 保证借款 １，０００，０００．００ 信用借款 １４０，０００．００ 合 计 ７，３１０，０００．００ １０，８００，０００．００ （１）抵押借款由丽江县医药有限公司的土地使用权 ２，３７６，９２０．７１ 元用于短 期抵押借款 ４８０ 万元。 （２）云南蒙自医药有限公司的土地使用权 ８２９，２５３．２１ 元用于抵押借款 １６７ 万元。 （３）师宗县医药有限公司短期借款 ７０ 万元抵押的固定资产的原值为 １，６８４，３７７．１１ 元，净值为 ９７６，４９９．１８ 元。 （４）无到期未偿还的借款。 １６、应付票据 票据种类 期末数 年初数 期限 银行承兑汇票 ６，７９４，５００．００ １２，１９４，３１５．２０ ３ 个月 １７、应付账款 期末数 年初数 ７９，１６６，８８１．７８ ８５，０３１，３７５．２７ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位往来金额。 （２）三年以上的应付账款 ３，１４２，７６８．９３ 元，主要为尚未支付的结算余额， 各明细项目金额较小，无确凿证据证明不需支付，故未转销该部份应付账款。 １８、预收账款 期末数 年初数 ７３６，８５４．８６ １５８，６７９．１３ 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位往来金额，无账龄超过 １ 年 的预收账款。 － ２３ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 １９、应付工资 期末数 年初数 ４８１，９５１．２８ １，１０６，４３９．０７ 应付工资中无拖欠性质，余额为工效挂钩的部分。 ２０、应付股利 股东名称 期末数 年初数 欠付原因 云南医药集团有限公司 ２，９３９，５０７．２０ ５，３０８，７７２．４０ 待股东大会批准后支付 云南红塔投资有限责任公司 ３，７７８，４７０．４０ 待股东大会批准后支付 华立集团有限公司 ９，２１９，０９４．４０ 待股东大会批准后支付 昆明云辰科工贸有限公司 １，５０３，９２６．４０ １，２６８，９３７．９０ 待股东大会批准后支付 昆明富亨房地产开发经营公司 ５８８，３００．８０ ４９６，３７８．８０ 待股东大会批准后支付 昆明八达实业总公司 ５８８，３００．８０ ４９６，３７８．８０ 待股东大会批准后支付 社会公众股 １２，８００，０００．００ １０，８００，０００．００ 待股东大会批准后支付 昆明金鼎企业发展总公司 ５，３０８，７７２．４０ 云南铜业（集团）有限公司 ２，８２９，３５９．７０ 合计 ３１，４１７，６００．００ ２６，５０８，６００．００ 根据本公司第四届董事会第四次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日通过的 ２００２ 年度利 润分配预案，拟以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ９８，１８０，０００ 股为基数，每 １０ 股派 发现金 ３．２ 元（含税），共计派发现金股利 ３１，４１７，６００．００ 元。该利润分配方案 尚需股东大会审议通过。 ２１、应交税金 税 种 期末数 年初数 法定税率 增 值 税 ５，８７４，２０５．８２ １，６２２，２４６．４８ １７％、１３％、６％ 营 业 税 ３４，２６２．３０ ７，４３４．５４ ５％ 企业所得税 ３，４４９，１７０．３５ －３９１，８５６．９３ １５％、３３％ 房 产 税 ２０５，８８１．７３ １２，２９１．９２ 城市维护建设税 ４４４，７０７．９４ ５９，８６５．１６ ７％、５％ 个人所得税 ２６８，５７４．３７ １６８，５１３．１４ 土地使用税 ５，３４９．１０ 印花税 １，４９２．８１ 合 计 １０，２８３，６４４．４２ １，４７８，４９４．３１ － ２４ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 无分公司、分厂异地交纳所得税，以上税款均未超过法定纳税期限。 ２２、其他应交款 种类 期末数 年初数 计缴标准 备注 教育费附加 ２０２，２３３．１７ ３８，４４４．２２ 增值税及营业税３％ ２３、其他应付款 期末数 年初数 ２２，２２３，９９９．９２ ２４，８４５，６１３．９９ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位及往来金额。 （２）三年以上的其他应付款 ４，０７２，６５２．４８ 元，大额未支付的款项为子公司 昆明制药药品销售有限公司的子公司师宗县医药有限公司、宾川县医药有限公 司、蒙自县医药有限公司、丽江县医药有限公司改制时留待支付离退休人员的费 用 ４，０４０，１３３．７３ 元，其他为一些尚未支付的结算余额，各明细项目金额较小， 均无确凿证据证明不需支付，故未转销该部分应付款项。 ２４、预提费用 类 别 期末数 年初数 原 因 加工费 ５９５，８７５．７１ １３０，２７６．６２ 未支付的产品加工费 水电费 １８，２８９．９９ ５０，７８９．８９ 期末未付水电费 合 计 ６１４，１６５．７０ １８１，０６６．５１ － ２５ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ２５、一年内到期的长期负债 借款 借款单位 原币 期末数 年初数 年利率 期限 备注 条件 工行云南省 ２００３年９月 人民币 １０，０１６，５００．００ ５．９４％ 信用 ３年 分行汇通支行 ２５日到期 ２６、长期借款 借款单位 原币 期末数 年初数 年利率 借款条件 期限 备注 工行云南省分行汇通支行 人民币 １０，０１６，５００．００ ５．９４％ 信用 ３年 农行宾川县支行 人民币 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ２．８８％ 抵押 ３年 财政厅贷款利息 人民币 １，９７９，２００．００ 合计 １，０００，０００．００ １２，９９５，７００．００ ２７、长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 年初数 新股发行无效申购冻 ５年 ２１，２６０，６１１．９０ ８，５０４，２４４．４６ １２，７５６，３６６．９４ 结资金利息收入 ２８、专项应付款 项 目 期末数 年初数 技改项目拔款 ２，３４２，４４２．３４ ２，７１６，０００．００ 雅硅黄研究项目拔款 １３８，７１２．７２ ２８４，６７４．１９ 卓奇诺胶囊研究开发专项拨款 １５，１０１．２８ 控释透皮贴片新药开发专项拨款 ４５９，７３７．３３ 云南省科技创新人才培养专项拨款 ５４，７６３．５０ 合 计 ３，０１０，７５７．１７ ３，０００，６７４．１９ ２９、股本 － ２６ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 （１）公司股份情况变动表 （数量单位：股） 年初数 本次增减变动（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ５８，１８０，０００ ５８，１８０，０００ 其中： 国家持有股份 ２１，５００，５６０ ２１，５００，５６０ 境内法人持有股份 ３６，６７９，４４０ ３６，６７９，４４０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 ５、社会公众股 未上市流通股份合计 ５８，１８０，０００ ５８，１８０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ 三、股份总数 ９８，１８０，０００ ９８，１８０，０００ （２）公司股本的构成及其比例 期末数 年初数 股东名称 金额 比例 金额 比例 云南医药集团有限公司 １９，６６２，１２０．００ ２０．０３％ １９，６６２，１２０．００ ２０．０３％ 云南红塔投资有限责任公司 １９，６６２，１２０．００ ２０．０３％ 华立集团有限公司 １０，１４１，６４０．００ １０．３３％ 昆明云辰科工贸有限公司 ４，６９９，７７０．００ ４．７９％ ４，６９９，７７０．００ ４．７９％ 昆明富亨房地产开发经营公司 １，８３８，４４０．００ １．８７％ １，８３８，４４０．００ １．８７％ 昆明八达实业总公司 １，８３８，４４０．００ １．８７％ １，８３８，４４０．００ １．８７％ 昆明科耀投资有限公司 ３３７，４７０．００ ０．３４％ 流通股 ４０，０００，０００．００ ４０．７４％ ４０，０００，０００．００ ４０．７４％ 昆明金鼎企业发展总公司 １９，６６２，１２０．００ ２０．０３％ 云南铜业（集团）有限公司 １０，４７９，１１０．００ １０．６７％ 合 计 ９８，１８０，０００．００ １００．００％ ９８，１８０，０００．００ １００．００％ － ２７ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 股本结构变动情况说明见本附注“十、其他重要事项”。 ３０、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ３８２，５２０，０００．００ ３８２，５２０，０００．００ 股权投资准备 ４，３２５，４１６．７６ ８，２６３．３５ ４，３３３，６８０．１１ 其他资本公积转入 ５４，７３５．０７ ５４，７３５．０７ 拔款转入 ６７１，７００．００ ６７１，７００．００ 合 计 ３８７，５７１，８５１．８３ ８，２６３．３５ ３８７，５８０，１１５．１８ 本期增加数 ８，２６３．３５ 元，为昆明制药丽江医药有限公司获得优惠利息计入 资本公积。 ３１、盈余公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ２５，２８７，５９２．６８ ４，９７９，０３２．２８ ３０，２６６，６２４．９６ 公益金 ７，８１５，０７４．５７ ２，７８９，５１６．１３ １０，６０４，５９０．７０ 合 计 ３３，１０２，６６７．２５ ７，７６８，５４８．４１ ４０，８７１，２１５．６６ ３２、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 １，８８１．９９ 加：本年净利润 ４４，５８８，１６８．０８ 减：提取法定盈余公积 ４，９７９，０３２．２８ 减：提取法定公益金 ２，７８９，５１６．１３ 减：提取任意盈余公积 减：提取职工奖励及福利基金 １，２００，０００．００ 减：应付普通股股利 ３１，４１７，６００．００ 期末未分配利润 ４，２０３，９０１．６６ 根据本公司第四届董事会第四次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日通过的 ２００２ 年度利 润分配预案：２００２ 年度实现净利润 ４４，５８８，１６８．０８ 元，按 １０％提取法定盈余公积 ４，９７９，０３２．２８ 元，按 ５％提取法定公益金 ２，７８９，５１６．１３ 元，中外合资企业昆明贝 克诺顿制药有限公司提取职工奖励及福利基金 １，２００，０００．００ 元，增加年初未分 配利润 １，８８１．９９ 元，２００２ 年度共计可供股东分配利润为 ３５，６２１，５０１．６６ 元。拟 以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ９８，１８０，０００ 股为基数，每 １０ 股派发现金 ３．２ 元（含 税），共计派发现金股利 ３１，４１７，６００．００ 元，剩余未分配利润 ４，２０３，９０１．６６ 元， 结转 ２００３ 年度。该利润分配方案尚需股东大会审议通过。 － ２８ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ３３、主营业务收入 主营业务性质 ２００２年 ２００１年 化学合成药 ２１４，５６９，０３１．２９ ２２６，２３９，７３０．４２ 天然植物药系列 １６１，００４，６８２．１８ １３５，３７６，８７１．６１ 外购商品 １２９，２８３，７９８．６５ １２６，６２３，３９４．０３ 合 计 ５０４，８５７，５１２．１２ ４８８，２３９，９９６．０６ 前五名客户的销售收入： ２００２年 ２００１年 金额 比例 金额 比例 ９０，８５３，７９７．６２ １８％ ８４，５８０，２４４．４５ １７．３２％ ３４、主营业务成本 主营业务性质 ２００２年 ２００１年 化学合成药 １２２，４８７，１３９．８８ １２８，９１４，４１１．２２ 天然植物药系列 ４７，９４５，０５６．４１ ４６，６３０，３４３．９５ 外购商品 １０９，１５７，１６１．１３ １１０，０８６，９２０．３９ 合 计 ２７９，５８９，３５７．４２ ２８５，６３１，６７５．５６ ３５、地区分部报表 地区 销售收入 销售成本 销售利润 华北地区 ２７，８１７，５９８．８９ １８，７８８，６９２．７４ ９，０２８，９０６．１５ 东北地区 ３１，６２３，８４５．２８ ２０，１７２，８８５．１７ １１，４５０，９６０．１１ 华东地区 ２３，８１０，０１４．１５ １６，０８１，８７１．１１ ７，７２８，１４３．０４ 华南地区 ８，４２７，０７０．００ ６，００８，０６４．９８ ２，４１９，００５．０２ 华中地区 ２，１０１，２０２．３７ １，４９８，０４８．５９ ６０３，１５３．７８ 西南地区 １２，５１４，６１６．０４ ９，２０４，０２９．８７ ３，３１０，５８６．１７ 西北地区 ８，３２８，４４３．７１ ５，９３７，７４９．５３ ２，３９０，６９４．１８ 云南地区 ２７０，６５５，０４７．２０ ２１１，４４８，８３４．５９ ５９，２０６，２１２．６１ 合计 ３８５，２７７，８３７．６４ ２８９，１４０，１７６．５８ ９６，１３７，６６１．０６ 抵销 ２２，１８０，４５７．９０ ２１，０６３，９７９．２５ １，１１６，４７８．６５ 合并 ３６３，０９７，３７９．７４ ２６８，０７６，１９７．３３ ９５，０２１，１８２．４１ － ２９ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ３６、主营业务税金及附加 ２００２年 ２００１年 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 应纳增值税及营 应纳增值税及营 城建税 １，８４８，２００．３０ １，８４５，４７８．２７ 业税的７％ 业税的７％ 应纳增值税及营 应纳增值税及营 教育费附加 ８０５，２９２．１２ ７９０，９１９．２６ 业税的３％ 业税的３％ 合 计 ２，６５３，４９２．４２ ２，６３６，３９７．５３ ３７、其他业务收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 材料销售 ２，９９７，７０９．７５ ８６０，５８４．２０ 转供动力 ２，０２８，４９５．１０ １，４９０，０２０．５７ 房租 １，３７１，１８４．００ ８７２，４９０．７０ 其他 １，０４０，６４０．９０ ２２６，７４６．２１ 合 计 ７，４３８，０２９．７５ ３，４４９，８４１．６８ 其他业务支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 材料销售 ２，６５５，１７４．７６ ６７４，４４８．０８ 转供动力 ２，３６７，５０１．８４ ２，６９７，４６７．６１ 房租 ３２７，５２５．３０ ６６，００１．８７ 其他 ３２２，５５５．７８ １１３，６７５．５５ 合 计 ５，６７２，７５７．６８ ３，５５１，５９３．１１ ３８、财务费用 项 目 ２００２年 ２００１年 利息支出 ９５９，８０４．４６ １，８００，３８８．９３ 减：利息收入 ４，９５０，９６６．２４ ３，３６６，２８４．１１ 加：汇兑损失 ８，４９５．４５ １２２，０３９．３７ 减：汇兑收益 １６９，５９２．２９ 其他 １３６，２５９．１７ ４５，９４７．４３ 合 计 －３，８４６，４０７．１６ －１，５６７，５００．６７ － ３０ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ３９、投资收益 项目 ２００２年度 ２００１年度 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 ２，７６１，６４４．００ 其他股权投资 ３，５４７，５８６．２７ ３４１，０６５．８６ 股权投资差额摊销 ３，６１４．６９ 合 计 ３，５４７，５８６．２７ ３，１０６，３２４．５５ 不存在投资收益汇回的重大限制。 ４０、营业外收入 项 目 ２００２年 ２００１年 罚没收入 ６１，５５９．７８ １１，８５１．８５ 处置固定资产净收入 １４０，７５３．２３ 冻结资金利息收入 ４，２８５，３７９．４８ ４，２５２，１２２．４８ 其他 ２２，０４７．５５ ２８６，３９２．８９ 合 计 ４，５０９，７４０．０４ ４，５５０，３６７．２２ ４１、营业外支出 项 目 ２００２年 ２００１年 罚款支出 ４５，０６２．５７ １１９，９６６．８９ 处置固定资产净损失 ３７１，７６８．７０ ５４４，６８７．０４ 报废固定资产净损失 ３４５，６４４．９０ 处置流动资产净损失 ３７８，１４５．３０ １１１，１２２．８３ 捐赠支出 １５５，３００．００ ５０，４１６．７２ 其他 ８７，４６３．６４ ９１４，０５６．３５ 合 计 １，３８３，３８５．１１ １，７４０，２４９．８３ ４２、现金流量表有关项目 （１）收到的其他与经营活动有关的现金为 ２３，７８５，２６８．４０ 元，其中较大项 目如下： － ３１ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 较大项目 金额 昆明康普莱特双鹤药业有限公司借款 １４，０００，０００．００ 扶持资金 １，９７６，２１２．０８ （２）支付的其他与经营活动有关的现金为 １２８，１７６，１１０．８１ 元，其中较大项 目如下： 较大项目 金额 宣传推广费 ２４，６４７，９１２．５８ 差旅费 １１，８８４，８２８．７７ 会议费 １０，６３４，３９７．２８ 广告费 １０，０５８，８１９．０３ 运输费 ８，３０６，６１２．００ 办公费 ５，９５９，１０５．５８ 租赁费 ４，４９６，５８０．６１ 技术开发费 ４，０８９，７８２．７７ 招待费 ４，０１４，０４１．３１ 销售佣金 ３，７４８，８６１．７３ 检验费 ２，３４５，８２９．４０ 培训费 １，６３２，２８２．１４ 通讯费 １，３４８，５２４．５８ （３） 支付的其他与投资活动有关的现金 ３，００５，１０２ 元其中购买浙江英特药 业有限责任公司预付款 ３，０００，０００．００ 元。 （二）母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 ３４，９２２，０９０．３４ ７９．７３ １２５，１５４．９３ ５ ３０，１４１，４３４．０３ ７２．８７ １９０，７６１．６４ ５ 一至二年 １０，６８７．２０ ０．０２ １，６０３．０８ １５ ６６７，５４３．８５ １．６１ １００，１３１．５８ １５ 二至三年 ２５２，６８４．４０ ０．５８ ７５，８０５．３２ ３０ ６７，０８４．８０ ０．１６ ２０，１２５．４４ ３０ 三年以上 ８，６１６，１１３．１８ １９．６７ ７，４６１，２３８．１８ ５０－１００ １０，４８８，８１０．３９ ２５．３６ ７，３８９，６６３．３７ ５０－１００ 合 计 ４３，８０１，５７５．１２ １００．００ ７，６６３，８０１．５１ ４１，３６４，８７３．０７ １００．００ ７，７００，６８２．０３ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 － ３２ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 （２）期末余额中欠款金额前五名合计为 ４２，７３２，５３３．０９ 元，占应收账款期 末余额比例为 ９７．５６％。 （３）本期未发生以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大， 本年度又全额或部份收回的应收账款。 （４）纳入合并范围的应收账款不计提坏账准备。 ２、其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 １９，１０９，３９０．６２ ４９．８３ ４６９，８１２．０１ ５ ２６，５４５，３８６．５２ ６９．８５ ２６５，２７４．０５ ５ 一至二年 ８，３９３，８７６．８９ ２１．８９ ４５７，８８３．８２ １０ ９，２７０，４４２．５９ ２４．４０ １６３，８８９．８６ １０ 二至三年 ８，８４９，２２３．４９ ２３．０７ １，３２７，３８３．５２ １５ ２，０９３，３４９．０５ ５．５１ ２３８，２７７．８１ １５ 三年以上 ２，０００，２８１．６６ ５．２２ ６０７，０４８．６１２０－１００ ９１，８３５．７０ ０．２４ ２４，４９７．７１ ２０－１００ 合 计 ３８，３５２，７７２．６６ １００．００ ２，８６２，１２７．９６ ３８，００１，０１３．８６ １００．００ ６９１，９３９．４３ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （２）期末余额中欠款金额前五名金额合计为 ３４，８１１，３０４．７８ 元，占其他应 收款期末余额比例为 ９０．７７％。 （３）纳入合并范围的其他应收款不计提坏账准备。 （４）本年度康普莱特公司不在合并会计报表范围内，期末数含应收康普莱 特公司的款项，其中：账龄一年以内的款项增加 ８８６，１８０．９０ 元，账龄一至二年 的款项增加 ３，９１８，６７１．９１ 元，账龄二至三年的款项增加 ７，６３１，５４３．９９ 元，三年 以上的款项增加 ５２４，８３０．３４ 元。 （５）其他应收款中金额较大为：康普莱特公司设备及材料款 １２，９６１，２２７．１４ 元。 ３、长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 昆明贝克诺顿制药有限公司 ３１，６２５，８４４．１７ ８，７５０，００４．０３ ７，２００，０００．００ ３３，１７５，８４８．２０ 昆明制药药品销售有限公司 ４５，３９６，２９４．５５ ３，２４１，２５４．０７ ４８，６３７，５４８．６２ 小 计 ７７，０２２，１３８．７２ １１，９９１，２５８．１０ ７，２００，０００．００ ８１，８１３，３９６．８２ 对联营企业投资 昆明康普莱特双鹤药业有限公司 ３，６９８，２９８．７１ －１，０５７，３６６．２４ １，９４５，７７７．９６ ６９５，１５４．５１ 昆明雅阁臣药业有限公司 １，８４９，７９８．９０ －３４，１３８．３６ ２５２，６２７．２５ １，５６３，０３３．２９ 小 计 ５，５４８，０９７．６１ －１，０９１，５０４．６０ ２，１９８，４０５．２１ ２，２５８，１８７．８０ － ３３ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 其他股权投资 云南西红花产业股份有限公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 颐康大药房 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 昆明英华美学院 ６１１，３９２．００ ６１１，３９２．００ 小 计 １，６１１，３９２．００ ５００，０００．００ ６１１，３９２．００ １，５００，０００．００ 合 计 ８４，１８１，６２８．３３ １１，３９９，７５３．５０ １０，００９，７９７．２１ ８５，５７１，５８４．６２ ４、主营业务收入 主营业务性质 ２００２年 ２００１年 天然植物药系列 １２１，５３８，９２９．２５ １０８，１２３，１０７．２９ 化学合成药 ６３，６６９，１９６．８２ ７５，３０９，６４７．２６ 合 计 １８５，２０８，１２６．０７ １８３，４３２，７５４．５５ ５、主营业务成本 主营业务性质 ２００２年 ２００１年 天然植物药系列 ４６，０７２，８３７．０４ ４６，６３０，３４３．９５ 化学合成药 ７６，８４７，３３３．０６ ６９，８１４，３９６．１７ 合 计 １２２，９２０，１７０．１０ １１６，４４４，７４０．１２ ６、投资收益 ２００２年度 ２００１年度 项目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 ２，７６１，６４４．００ 其他股权投资 １５，６２５，７１２．１９ ３，２３５，９３９．６６ 合 计 １５，６２５，７１２．１９ ５，９９７，５８３．６６ 六、关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 经济性质 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 或类型 人 生产和销售自产的各类 昆明贝克诺顿制 中外合 云南 昆明 西药及保健品，开发生产 子公司 李南高 药有限公司 资企业 中药新品种等 批零兼营、代购代销化学 昆明制药药品销 原料药及其制剂中药、中 有限责 云南．昆明 子公司 李南高 售有限公司 成药、药用原辅材料、医 任公司 药器械药用包装材料 － ３４ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ①存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数（元） 本年增加数 本年减少数 期末数（元） 昆明贝克诺顿制药有限公司 ２３，４２９，５９５．０１ ２３，４２９，５９５．０１ 昆明制药药品销售有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ②存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数（元） 本年增加数 本年减少数 期末数（元） 企业名称 持股 金 持股 金 持股 持股比 金额 金额 比例％ 额 比例％ 额 比例％ 例％ 昆明贝克诺顿制 １１，７１４，７９７．５１ ５０ １１，７１４，７９７．５１ ５０ 药有限公司 昆明制药药品销 ２９，０００，０００．００ ９６．６７ ２９，０００，０００．００ ９６．６７ 售有限公司 （２）不存在控制关系的关联方关系的性质 经济性质 法定 企业名称 注册资本 主营业务 与本公司关系 或类型 代表人 仪器仪表、生物制药、房 华立集团有限公司 ＲＭＢ ９４，３００，０００．００ 本公司主要股东持股 １０．３３％ 有限公司 汪力成 地产、自营进出口业务 云南医药集团有限公司 ＲＭＢ ２８６，６６０，０００．００ 制药、药品销售 本公司主要股东持股 ２０．０３％ 国有独资 龙 江 云南红塔投资有限责任公司 ＲＭＢ ５，６００，０００，０００．００ 投资开发 本公司主要股东持股 ２０．０３％ 有限公司 柳万东 昆明雅阁臣药业有限公司 ＵＳＤ ９００，０００．００ 制药 本公司持有 ２０％的股份 合资公司 李南高 昆明康普莱特双鹤药业有限公司 ＲＭＢ３１６１１３００．７６ 制药 本公司持有 ３７％的股份 合资公司 张 宇 云南昆药生活服务有限公司 ＲＭＢ １，０５０，０００．００ 餐饮服务 受托管理 有限公司 张光华 － ３５ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 ２、关联交易 （１）关联交易事项 ①本公司与云南昆药生活服务有限公司签定有《土地租用合同》，支付租金 如下： 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 云南昆药生活服务有限公司 ９４７，１００．００ ９４７，１００．００ ②本公司与云南昆药生活服务有限公司签定《关联业务协议》，就员工就医 及卫生、职工食堂、招待所、绿化、退休职工管理等达成一致协议，以理顺二 者关系，维护各股东之合法权益，支付服务佣金如下： 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 云南昆药生活服务有限公司 ８２５，７８４．３５ ６３０，８８４．３５ ③ 本 公 司 本 年 度 向 康 普 莱 特 公 司 销 售 材 料 ７８１，９４５．５７ 元 ， 销 售 水 电 ８９６，９０９．７２ 元，该两项交易均以购进成本计价。 ④本公司本年度向康普莱特公司出租生产用房，按双方协议收取租金 ９６８，０００．００ 元。 （２）关联方往来款项余额 期末数 年初数 报表项目 企 业 名 称 占总额 占总额 金额 金额 比例 比例 昆明康普莱特双 其他应收款 １２，９６１，２２７．１４ ２７．０５％ ２５，５２６，１４９．５３ ５０．２０％ 鹤药业有限公司 云南昆药生活服 其他应收款 １，３６７，８５４．８２ ２．８５％ ８１７，５９９．９８ ２．４１％ 务公司 昆明康普莱特双 应付账款 ５８５，２５８．８９ １．１５％ １，０１８，０９２．５９ １３．６８％ 鹤药业有限公司 七、或有事项 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日经本公司第三届七次董事会会议通过，对昆明康普莱特双 鹤药业有限公司 ６９０ 万元的贷款提供连带责任担保，担保期限一年。 八、承诺事项 － ３６ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日本公司四届一次董事会及 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日本公司 ２００２ 年第四次临时股东大会审议通过《收购浙江英特药业有限责任公司部份股权》的 议案，本公司以 ９，１４８．３ 万元价格收购了浙江英特药业有限责任公司 ４９％的股权 （相关公告详见 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日及 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日《上海证券报》、《证券 时报》）。２００２ 年 １１ 月 １４ 日，本公司支付给浙江英特集团股份有限公司定金 ３００ 万元，２００３ 年 ３ 月 １０ 日支付第一笔股权收购款 ４，２７４．１５ 万元，２００３ 年 ３ 月 １４ 日支付剩余的股权收购款 ４，５７４．１５ 万元。该股权的过户手续已于 ２００３ 年 ３ 月 ５ 日完成。 十、其他重要事项 １、２００２ 年 １ 月 ８ 日本公司董事会通过决议，将持有的子公司中瑞合资昆明 康普莱特制药有限公司 ３８％的股权转让给北京双鹤药业股份有限公司，转让价格 以昆明康普莱特制药有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产评估价值为依据作价人 民币 ６６８ 万元，转让事宜于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日全部完成。 ２、子公司昆明贝克诺顿制药有限公司于 ２００１ 年 ７ 月对应收江苏先声药业有 限公司货款 ２，２１２，９２８．５０ 元向南京市中级人民法院提取的诉讼，经 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日江苏省南京市中级人民法院作出（２００１）宁经初字第 ２３７ 号《民事调解 书》，双方自愿达成和解协议：（１）昆明贝克诺顿制药有限公司与江苏先声药业 有限公司一致同意解除双方签订的《药品总经销合同》及其三份补充协议；（２） 江苏先声药业有限公司支付货款 ８３ 万元后，其余货款 １，３８２，９２８．５０ 元不再向江 苏先声药业公司主张，由昆明贝克诺顿制药有限公司作坏账处理。 ３、２００２ 年 ８ 月 ３１ 日，浙江华立集团有限公司与云南医药集团有限公司、 云南红塔投资有限责任公司、昆明科耀投资有限公司分别签署了《股权转让协议 书》，云南医药集团有限公司将其所持有本公司的 １０，４７６，１６０ 股股份转让给华立 集团有限公司，占本公司总股本 ９８，１８０，０００ 股的 １０．６７％（云南医药集团有限公 司持有的股份为国有法人股，其转让需经国家财政部批准）；云南红塔投资有限 － ３７ － 昆明医药集团股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 责任公司将所持有本公司的 ７，８５４，４００ 股股份转让给华立集团有限公司，占本公 司总股本 ９８，１８０，０００ 股的 ８％ ；昆明科耀投资有限公司将其持有本公司的 １０，１４１，６４０ 股股份转让给华立集团有限公司，占本公司总股本的 １０．３３％（昆明 科耀投资有限公司转让的 １０，１４１，６４０ 股股份已于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日在中国证券 登记结算有限公司上海分公司办理过户手续），２００２ 年 ９ 月 １６ 日昆明科耀投资 有限公司与华立集团有限公司签署了《股权转让协议书》及《股权托管协议书》， 昆明科耀投资有限公司将其持有本公司的 ３，３７４，４７０ 股股份转让给华立集团有 限公司，占本公司总股本 ９８，１８０，０００ 股的 ０．３４％，上述转让股份自协议签订之 日起，在被转让股权过户到华立集团有限公司名下之前，被转让股权的所有者权 益由华立集团有限公司代为管理；自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起归华立集团有限公司所 有。转让公告见 ２００２ 年 ９ 月 ３ 日《上海证券报》、《证券时报》。 昆明制药集团股份有限公司 二○○三年四月九日 － ３８ －