ST电能(600877)中国嘉陵2002年年度报告

中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 二００二年年度报告 1 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司负责人董事长何世斌先生，主管会计工作负责人、会计机构负责人黄经 雨先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事高勇先生、独立董事孙芳城先生因工作原因缺席会议，董事武林先生、 靖波先生因在外学习，未能出席本次会议，均委托副董事长郑代伟女士出席会议 并行使表决权。 二 ＯＯ 二年年度报告目录 章节 标题 页码 第一节 公司基本情况简介 ３ 第二节 会计数据和业务数据摘要 ４ 第三节 股本变动及股东情况 ６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ８ 第五节 公司治理结构 １０ 第六节 股东大会情况简介 １２ 第七节 董事会报告 １３ 第八节 监事会报告 ２２ 第九节 重要事项 ２３ 第十节 财务报告 ３０ 第十一节 备查文件目录 ３１ 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 公司的法定英文名称：ＣＨＩＮＡ ＪＩＡＬＩＮＧ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＣＯ．， ＬＴＤ． （ＧＲＯＵＰ） 英文缩写：ＪＩＡＬＩＮＧ 二、公司法定代表人：何世斌 三、公司董事会秘书：黄经雨 联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 电话：（０２３）６５１９４０９５ 传真：（０２３）６５１９６６６６ 董事会证券事务代表：艾亿春 联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 电话：（０２３）６５１９４０９５ 传真：（０２３）６５１９４０９６ 四、公司注册及办公地址：重庆市沙坪坝区双碑 邮政编码：４０００３２ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｉａｌｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｚｑｃ＠ｊｉａｌｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司财务部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中国嘉陵 股票代码：６００８７７ 七、其他有关资料： １、公司首次注册登记日期为 １９８７ 年 １１ 月 １４ 日，注册地点：重庆市沙坪坝 区双碑。变更注册登记日期为 １９９７ 年 ７ 月 ２１ 日，注册地点：重庆市沙坪坝区双 碑。 ２、企业法人营业执照注册号：渝直注册号 ２０２８０２５７—０ ３、税务登记号码：５１０２１２２０２８０２５７０ ４、会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司 ５、会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街 １ 号国安大 厦 １２ 层 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据（合并报表） 单位：元 项 目 2002 年 利润总额 －１７３，２９１，２９１．６１ 净利润 －１６８，０５５，１３８．９５ 扣除非经常性损益后的净利润 －１６８，４１０，２１９．４１ 主营业务利润 ２３８，２５６，２５７．４２ 其他业务利润 ２８，７８７，９４２．６７ 营业利润 －１５７，９６５，０１１．５８ 投资收益 －１９，０２７，５３０．１８ 补贴收入 ３，９８９，３１１．２７ 营业外收支净额 －２８８，０６１．１２ 经营活动产生的现金流量净额 １４０，０９７，１８８．２７ 现金及现金等价物净增加额 －１６２，８６０，４８７．８７ 扣除非经常性损益的项目及涉及金额： 营业外收支净额 －２８８，０６１．１２ 股权投资差额摊销 －２，１４３，４０９．０７ 转让损益 １，９５３，１１７．１６ 资金占用费收益 ５，５５９，９７５．８１ 短期投资跌价准备 －３４７，２２９．８２ 长期投资减值准备 －８，３６８，６２３．７７ 补贴收入 ３，９８９，３１１．２７ 二、近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2001 年度 本年比上 2000 年度 项目 2002 年 调整后 调整前 年增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 ２８８７３３２４１０．１４ ２５９０５０８９８１．６９ ２５９０５０８９８１．６９ １１．４６ ２６０５４５７８８０．７２ ２６０５４５７８８０．７２ 净利润 －１６８０５５１３８．９５ ８３７０００９．７１ ９７５２８８４．２９ －２１０７．８２ １９７５４５２５．３０ １９７５４５２５．３０ 总资产 ３７７１８２８３９０．０１ ３９９９５３８７８５．４０ ３９９４３１３４４３．３９ －５．６９ ３７１７１４５１９７．３６ ３７１１２８２５０６．０４ 股东权益 １１７６００７５３７．２６ １３４７８０２２２３．９１ １３５５３７７２８３．１０ －１２．７５ １３４１４４０２４５．８６ １３４８３５３９６５．６６ 每股收益 －０．３５ ０．０２ ０．０２ －１８５０ ０．０４ ０．０４ 每股净资产 ２．４８ ２．８４ ２．８６ －１２．６８ ２．８３ ２．８５ 调整后的每股净资产 ２．３３ ２．７０ ２．７２ －１３．７０ ２．７２ ２．７４ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．３０ ０．１２ ０．１２ １５０ １．６６ １．６６ 净资产收益率(%) －１４．２９ ０．６２ ０．７２ －２４０４．８４ １．４７ １．４７ 4 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２０．２６ １８．８８ ０．５０ ０．５０ 营业利润 －１３．４３ －１２．５２ －０．３３ －０．３３ 净利润 －１４．２９ －１３．３２ －０．３５ －０．３５ 扣除非经常性损益后的净利润 －１４．３２ －１３．３５ －０．３６ －０．３６ 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 473,870,840.00 ３０２，１４５，５４９．５３ ５９４，８６６，２１３．５３ １１２，３４８，７１２．６４ 本期增加 ３１，６１６．３８ ５０９，８６９．３４ １９４，９１６．５２ 本期减少 期末数 473,870,840.00 ３０２，１７７，１６５．９１ ５９５，３７６，０８２．８７ １１２，５４３，６２９．１６ 本期增加的子公司股权 变动原因 本期增加系子公司计提法定盈余公积和公益金。 投资准备。 项目 未分配利润 未确认投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 期初数 －１９，５２４，１５０．４１ －３，５５６，２７３．１４ ４４．４０ １，３４７，８０２，２２３．９１ 本期增加 ５４１，４８５．７２ 本期减少 １６８，６４０，５５８．８４ ３，６８３，４６９．７６ １２，１４３．７７ １７２，３３６，１７２．３７ 期末数 －１８８，１６４，７０９．２５ －７，２３９，７４２．９０ －１２，０９９．３７ １，１７６，００７，５３７．２６ 本期减少系本年度 亏损，和子公司提取 对子公司香港汇豪公司 并表公司香港汇豪公 变动原因 法定公积金、法定公 投资未确认的损失。 司外币报表折算产生。 益金及职工奖福基 金。 5 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一） 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积 增 其 小 股 股 金转 发 他 计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２５４２７０８４０ ２５４２７０８４０ 其中： 国家持有股份 ２５４２７０８４０ ２５４２７０８４０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合 ２５４２７０８４０ ２５４２７０８４０ 计 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２１９６０００００ ２１９６０００００ ２、境内上市的外资 股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合 ２１９６０００００ ２１９６０００００ 计 三、股份总数 ４７３８７０８４０ ４７３８７０８４０ （二）股票发行与上市情况 １、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总 额及结构变动的情况。 ２、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况简介： （一）报告期末股东总数 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股东总数为 １０３１９７ 户，其中国家股股东 １ 户，社会公众股东 １０３１９６ 户。 6 （二） 主要股东持股情况 持股单位 ２００２ 年末持股数（股） 占总股本比例（ ％） 股份性质 中国兵器装备集 ２５４２７０８４０ ５３．６６ 国家股 团公司 哈里投资 １０３２１８６６ ２．１８ 流通股 道里投资 ４０９０９９７ ０．８６ 流通股 连兴电子 ２９０３２５８ ０．６１ 流通股 哈里实业 ２３６０２２６ ０．５０ 流通股 哈里基金 ２１５７６９８ ０．４６ 流通股 新阳菜场 １６７７７３３ ０．３５ 流通股 兴云卷烟 １５７２０５８ ０．３３ 流通股 许雅琳 １３４１８９５ ０．２８ 流通股 铁力证券 １３３８６００ ０．２８ 流通股 注：（１）截止 ２００２ 年月 １２ 月 ３１ 日，中国兵器装备集团公司持股数量为 ２５４２７０８４０ 股，占公司总股本的 ５３．６６％。年度内，其所持股份未发生增减变动情况。 （２）冻结情况：Ａ、根据北京市第一中级人民法院(2001)一中经初字第 534、 535 号协助执行通知书，冻结本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本 公司国家股共计 8368 万股，冻结期限为一年，自 2001 年 3 月 30 日起至 2002 年 3 月 29 日止。 B、根据北京市第一中级人民法院（2001）一中经初字第 1589、1590、1591 号协助执行通知书，继续冻结本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本 公司国家股共计 10010 万股，期限为二年，自 2001 年 5 月 17 日起至 2003 年 5 月 16 日止。 （３）质押情况：本公司第一大股东中国兵器装备集团公司将其持有的本公司 国家股 ２５４，２７０，８４０ 股（占本公司总股本的 ５３．６６％）中的 ７７，０８５，４２０ 股（占 本公司总股本的 １６．２７％）质押给中国工商银行重庆市双碑分理处，为本公司取得 贷款综合授信额度 ２３，０００ 万元人民币，质押期限从 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日起至 ２００８ 年 ４ 月 １５ 日止。 （４）公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其他股东之 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 （三）公司控股股东情况 中国兵器装备集团公司是在原中国兵器工业总公司改制的基础上，于一九九 九年成立的国有独资公司。其注册资本为 １２６４５２１ 万元，法定代表人为王德臣； 主要从事国有资产投资、经营管理及有关军品和民品的开发、设计、制造、销售 等。 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 增减 性 年 年初持 年末持 在股东单位 姓名 任期起止日期 变动 职务 别 龄 股量 股量 任职情况 情况 何世斌 男 ５４ ２０００．４－２００３．４ ４２２３０ ４２２３０ ０ 董事长 郑代伟 女 ５６ ２０００．４－２００３．４ ３１０００ ３１０００ ０ 副董事长 中国兵器装 备集团公司 侯新炽 男 ６１ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 董事 发展计划部 主任 中国兵器装 备集团公司 武林 男 ５１ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 董事 财务审计部 副主任 李华光 男 ３７ ２００２．５－２００３．４ １０００ １０００ ０ 董事、总经理 戴家亮 男 ５３ ２０００．４－２００３．４ ２１１２ ２１１２ ０ 董事 赵海强 男 ５２ ２０００．４－２００３．４ ２１１１ ２１１１ ０ 董事 中国兵器装 备集团公司 靖波 男 ３９ ２０００．４－２００３．４ １６８９２ １６８９２ ０ 董事 西南地区部 副主任 孙芳城 男 ４０ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 独立董事 童增 男 ４６ ２００２．５－２００３．４ ０ ０ ０ 独立董事 王军 男 ４０ ２００２．５－２００３．４ ０ ０ ０ 独立董事 凤翔 男 ４５ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 董事、副总 陈和平 男 ５１ ２０００．４－２００３．４ １０００ １０００ ０ 董事、副总 周建华 男 ４２ ２０００．４－２００３．４ １１０２ １１０２ ０ 董事、副总 高勇 男 ３６ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 董事 严明 男 ３７ ２００２．５－２００３．４ ０ ０ ０ 监事会主席 陈卫东 男 ３４ ２００２．４－２００３．４ １１００ １１００ ０ 监事会副主席 谢文炳 男 ５８ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 监事 黄艳 男 ３９ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 监事 廖相益 男 ５６ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 监事 董事会秘书、副 黄经雨 男 ３５ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 总、财务负责人 二、年度报酬情况 １、现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： ２００２ 年公司董事、监事只在本公司领取津贴，其津贴标准根据公司第十一 次股东大会批准的《２００２ 年度董事、监事津贴及购买董事责任保险方案》实施； 8 公司高级管理人员的年度报酬（含基本工资和绩效奖励）依据公司第五届十二次 董事会审议通过的《２００２ 年度高级管理人员薪酬及激励机制实施方案》的规定 发放。 ２、报告期内，上述董事、监事、高级管理人员共 ６ 人在公司领取报酬，其 报酬总额为 ２９１５１７ 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 １５４４７２ 元，金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １５４４７２ 元。 ３、独立董事的津贴为人均 ２５０００ 元／年（含税）。报告期内，实际支付了其 半年度津贴计 １２５００ 元。 ４、年度报酬数额区间人数情况： 在 ５－６ 万元区间的人数为 ４ 人，在 ４－５ 万元区间的人数为 ２ 人。 ５、不在公司领取报酬的董事、监事有何世斌、郑代伟、侯新炽、武林、靖 波、赵海强、戴家亮、孙芳城、王军、童增、严明、陈卫东、谢文炳、黄艳、廖 相益等 １５ 人，其中侯新炽、武林、靖波等在股东单位中国兵器装备集团公司领 取报酬和津贴，何世斌、郑代伟、赵海强、戴家亮、严明、陈卫东、谢文炳、廖 相益等在关联方嘉陵工业有限公司领取报酬，孙芳城、王军、童增为独立董事， 黄艳在下属合资企业领取报酬。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、报告期内，董事王兆泉、覃一知、蒲伟力因工作原因离任。 2、报告期内，监事田发奎、李华光因工作原因离任。 3、报告期内，高级管理人员总经理戴家亮因工作原因离任。 四、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的 情况。 １、报告期内，公司聘任李华光先生为公司总经理。 ２、报告期内，公司免去高勇先生公司副总经理及分管的财务工作职务。 ３、报告期内，公司聘任黄经雨先生为公司副总经理、分管财务工作。 五、员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月末，公司员工人数 ４５４８ 人，其中生产人员 ３０２０ 人（大专 以上学历 １３２ 人，高中及中专 １９４９ 人），销售人员 ３２８ 人（大专以上学历 ２２３ 人，高中及中专 １００ 人），技术人员 ６２７ 人（大专以上学历 ５６７ 人，高中及中专 ６０ 人），财务人员 １１１ 人（大专以上学历 １１１ 人），行政人员 ４６２ 人（大专以上 学历 １８０ 人，高中及中专 １８２ 人）。公司需承担费用的离退休职工人数 ２７００ 人。 9 第五节 公司治理情况 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立健全了公司章程等相关管理制度。报告期内， 公司修改了公司《章程》，建立了《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露管理办法》、 《内部控制制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细 则》 、《董事会提名委员会实施细则》 、 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等内 部规章制度；公司还聘请了 ３ 名独立董事，并根据以上规章制度设立了董事会战 略委员会、董事会审计委员会、董事会提名委员会和董事会薪酬与考核委员会四 个董事会专门委员会。公司将根据《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求， 进一步完善公司治理结构，调整公司董事结构，发挥独立董事的监督作用和专业 优势。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司建立了《股东大会议事规则》。公 司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地 行使自己的权利；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况； 公司能够严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股 东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的 表决权；关联股东在表决时放弃了表决权，未进行表决；每次股东大会均聘请律 师出席见证，确保股东大会在程序上合法有效。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以 认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律 法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司补充、完善了公司《章程》，建 立了《董事会议事规则》，新增独立董事 2 名，建立《独立董事制度》和董事会 专门委员会，并制订相应的议事规则。公司监事列席了报告期内的董事会会议和 股东大会。公司将修改公司《章程》，调整董事人数，使独立董事人数达到三分 之一的比例。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公 司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 对公司财务进行检查监督，对公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督。公司监事会建立了《监事会议事规则》。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行职责绩效挂钩的薪酬考核 制度。公司正积极着手建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机 制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、 客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，并提供必要的信息共同推动公司持 续、健康发展。 10 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作；加强 与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；针对信息披 露中的不足，公司制定了《信息披露管理办法》，以进一步规范公司信息披露工 作。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司新增独立董事两名，使公司独立董事达到三名，并建立了《独 立董事制度》。独立董事孙芳城参加了公司 2002 年度的六次董事会会议，独立董 事童增、王军参加了公司 2002 年度五次董事会会议，并按照有关法律、法规的 规定履行自己的职责，以认真负责的态度积极参加公司的日常经营活动，维护中 小股东的利益。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司已做到与控股股东五分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力，现 说明如下： 1、业务分开方面：本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原料和 产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成，本公司在业 务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力； 2、人员分开方面：公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度，建立了独 立的劳动人事职能部门，不存在与控股股东混合经营的情况； 3、资产分开方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、 辅助生产系统、采购系统和销售系统、商标权、专利权。 4、机构分开方面：公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制 与运行效率，公司法人治理结构的建立及运作严格按照公司章程执行，生产经营 和行政管理完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构； 5、财务分开方面：公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体 系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策， 公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立 本公司作为国有控股企业，所有高级管理人员实行年度经营目标责任制，签 订目标责任书，根据当年各项经济指标完成情况对其实施奖惩。 公司对高级管理人员按照“坚持按劳分配与按管理要素分配相结合、注重工 作实效的原则；坚持责、权、利相统一，收入与风险对等的原则”的要求，制定 严格规范的考评及激励机制，根据考核结果和市场标准综合确定对高级管理人员 实施年度奖惩。 11 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 １、公司延期召开二 ＯＯ 二年临时股东大会的通知于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日在《中 国证券报》和《上海证券报》上公告。本次股东大会由第五届董事会召集，并于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日在嘉陵宾馆召开。出席本次会议的股东共 ８ 户，代表股份 ２５４３６６０７４ 股，占总股本 ４７３８７０８４０ 股的 ５３．６８％，符合《公司法》和公司《章程》 的规定。会议以记名投票的方式审议通过了关于更换为公司审计的会计师事务所 的预案。本次股东大会于 ２００２ 年 ２ 月 ２ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》。 ２、公司召开第十一次股东大会的通知于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日在《中国证券报》 和《上海证券报》上公告。本次股东大会由第五届董事会召集，并于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日在嘉陵宾馆召开。出席本次会议的股东共 １１ 户，代表股份 ２５４３７０３８７ 股，占总股本 ４７３８７０８４０ 股的 ５３．６８％，符合《公司法》和公司《章程》的规定。 会议以记名投票的方式审议通过了 2001 年度董事会工作报告、2001 年监事会工 作报告、２００１ 年度财务决算报告、２００１ 年度利润分配方案、弥补未分配利润预 案、公司 ２００１ 年度续聘 ２００２ 年度会计师事务所的方案、解决关联方占用资金的 方案、２００２ 年度投资及股权转让方案、调整董事会成员及聘请独立董事的提案、 调整监事会成员的提案、２００２ 年董事、监事津贴及购买董事责任保险的方案、 修改公司章程的预案、股东大会议事规、独立董事制度。本次股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 ３、公司召开二 ＯＯ 二年度第二次临时股东大会的通知于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日在 《中国证券报》和《上海证券报》上公告。本次股东大会由第五届董事会召集， 并于 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日在嘉陵宾馆召开。出席本次会议的股东共 ７ 户，代表股份 ２５４３４９３８４ 股，占总股本 ４７３８７０８４０ 股的 ５３．６７％，符合《公司法》和公司《章程》 的规定。会议以记名投票的方式审议通过了关于收购嘉陵工业有限公司控股子公 司重庆嘉华建设开发有限公司所属“嘉陵大厦”资产及相互抵偿债权债务的方案、 董事会议事规则、监事会议事规则、董事会战略委员会实施细则、董事会薪酬与 考核委员会实施细则、董事会审计委员会实施细则、董事会提名委员会实施细则、 关于成立董事会专门委员会的方案。本次股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日刊登在《中 国证券报》和《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 公司第十一次股东大会同意王兆泉、覃一知、蒲伟力辞去董事职务；补选李 华光为公司董事，选举王军、童增为公司独立董事。同意田发奎辞去监事职务； 补选严明为公司监事。 12 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 ２００２ 年度，在摩托车市场竞争更加激烈的形势下，本公司摩托车产、销量较 ２００１ 年有一定幅度的增长，继续保持了行业首位。但由于产品价格下降、产品 结构调整未完全到位、对外投资亏损额加大、处理呆坏帐等原因，公司出现了自 开发生产摩托车以来的首次亏损。 二、报告期内的经营情况 （一） 主营业务的范围及其经营状况 公司以摩托车及其发动机研发、制造、销售为主营业务，是中国最大的摩托 车企业。２００２ 年，公司生产摩托车 ８７０，７１８ 辆，销售 ８８７，４４４ 辆，分别比上年 增长 １３．３６％和 １３．９７％；市场占有率为 ６．９２％，再次居全国摩托车行业第一位。 １、２００２ 年度，公司实现主营业务收入 ２８８，７３３．２４ 万元，主营业务利润 ２３，８２５．６３ 万元，净利润－１６，８０５．５１ 万元。 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 摩托车 ２２６，７２４．７５ １９１，９３６ １５．３４％ 其他 ６２，００８．４９ ６１，８９９．６１ ０．１８％ 合计 ２８８，７３３．２４ ２５３，８３５．６１ １２．０９％ ２、报告期内，公司无占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的其它业务 经营活动，主营业务及其结构与 ２００１ 年度相比，未发生大的变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、嘉陵摩托美洲有限公司：是本公司在美国的全资子公司，主营业务为摩 托车销售及国际贸易，注册资本 ４０ 万美元。２００２ 年主营业务收入 ５３４ 万美元， 净利润 ３７ 万元（人民币）。 ２、汇豪香港发展有限公司：是本公司在香港的全资子公司，主营业务为集 团内企业民品的出口及转口贸易，注册资本 １００ 万港币。净利润－３６８ 万元（人 民币）。 ３、上海嘉陵车业有限公司：主营业务为生产销售摩托车、助力车及摩托车 零部件，是本公司的踏板摩托车生产基地，注册资本 ２０００ 万元人民币，总资产 ９，０１０ 万元、净资产 ２，０８１ 万元。２００２ 年主营业务收入 ２６，０４６ 万元，净利润 ３４４ 万元。 ４、三水嘉陵摩托车有限公司：中外合资，主营业务为摩托车生产、销售， 注册资本 １，２００ 万美元，总资产 ９，７３２ 万元（人民币）、净资产 ２，５８９ 万元（人 民币）。２００２ 年主营业务收入 １５，９５８ 万元，净利润－１，１８４ 万元。 ５、海南嘉泰摩托车有限公司：中外合资，主营业务为摩托车生产、销售， 注册资本 ２９８ 万美元，总资产 ４，５９２ 万元（人民币）、净资产 ５３６ 万元（人民币）。 ２００２ 年主营业务收入 １，３０１ 万元，净利润－５５８ 万元。 ６、嘉陵—本田发动机有限公司：中外合资，主营业务为生产销售汽油发动 机、摩托车及零部件，注册资本 ３，５７０ 万美元，总资产 ４０，８５９ 万元（人民币）、 净资产 ３０，２９８ 万元（人民币）。２００２ 年主营业务收入 ３０，６５６ 万元，净利润 ３０２ 万元。 ７、印尼布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司：是本公司在印尼的中外合资摩 13 托车生产、销售子公司，注册资本 ２４８ 万美元。２００２ 年主营业务收入 ４，４７９ 万 元（人民币），净利润－１，８１６ 万元（人民币）。 ８、嘉陵集团对外贸易发展有限公司：主营业务为进出口国际贸易，注册资 本 １，０００ 万元，总资产 ３５，４４５ 万元。２００２ 年主营业务收入 ２，６１３ 万元，净利润 １３ 万元。 ９、重庆科瑞实业有限公司：主营业务为摩托车、汽车零部件制造、销售， 注册资本 １，３２０ 万元，总资产 ２，５１３ 万元、净资产 １，１６６ 万元。２００２ 年主营业 务收入 １０，７３６ 万元，净利润－１６２ 万元。 １０、重庆海源摩托车零部件制造有限公司：主营业务为摩托车零部件制造、 销售，注册资本 １，７７９ 万元，总资产 ２，７３５ 万元、净资产 １，７８４ 万元。２００２ 年 主营业务收入 ５，７１９ 万元，净利润 ３ 万元。 １１、重庆卡马机电有限责任公司：主营业务为制造销售汽车摩托车零部件， 注册资本 １，４２５ 万元，总资产 ２，５２０ 万元、净资产 １，４８３ 万元。２００２ 年主营业 务收入 １１，０８２ 万元，净利润 １２９ 万元。 １２、重庆九方铸造有限责任公司：主营业务为摩托车压铸零部件制造、销售， 注册资本 １，６６６ 万元，总资产 ３，４９７ 万元、净资产 １，３７７ 万元。２００２ 年主营业 务收入 １０，３８０ 万元，净利润－２４７ 万元。 １３、重庆浦嘉利发动机有限公司：主营业务为生产销售汽油发动机、摩托车。 注册资本 ５１０ 万美元，总资产 ２，１２０ 万元。２００２ 年主营业务收入 ２，３４２ 万元， 净利润－１０１ 万元。 １４、重庆宏翔运输有限公司：主营业务为货物运输、汽车大修、商品储运， 注册资本 ５１９ 万元，总资产 １，１５１ 万元、净资产 ５９２ 万元。２００２ 年主营业务收 入 １，３３２ 万元，净利润 １４５ 万元。 １５、重庆长江三峡综合市场：主营业务为经营生产资料、生活资料、生产要 素，注册资本 １，０００ 万元，总资产 ５，０２７ 万元、净资产 １，０６０ 万元。２００２ 年主 营业务收入 ７，１９７ 万元，净利润 １４ 万元． １６、厦门嘉瑞塑胶有限公司：经营范围为生产和在国内、外经营摩托车塑料 覆盖件，其他各种高级塑料制品，并从事塑料制品及摩托车零部件的进出口业务 生产，销售自行车、助力车和摩托车及其零配件。注册资本 ２１０ 万美元，总资产 ２，４５０ 万元（人民币），净资产 ７１７ 万元（人民币）．２００２ 年主营业务收入 ６０６ 万元 （人民币），净利润－５１３ 万元（人民币）． １７、河南嘉陵摩托车销售有限公司：经营范围为摩托车整车及通用机械批发、 零售、零部件供应、维修服务、广告宣传等。公司注册资本 ２００ 万元，总资产 １，５６７ 万元，净资产 ３２４ 万元．２００２ 年实现主营业务收入 １６，９１４ 万元，净利润 ２０７ 万元． （三）主要供应商、客户情况 本年度公司前五名供应商合计的采购金额为 ２２３１０ 万元，占公司主营业务成 本的比例为 ８．７９％；本年前五名客户销售额为 ２４３２６ 万元，占公司主营业务收入 的 ８．４３％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年度，全国摩托车市场仍呈现自由竞争状态，竞争依旧惨烈。经过国 家对摩托车行业一系列整顿措施的相继出台和实施，摩托车行业秩序有所规范， 主要摩托车生产企业在采取“低价竞销”的同时，开始注重新技术的应用和产品 整体质量的提高。 14 加入 ＷＴＯ 后，外国企业更加注重在中国的知识产权保护，国家对摩托车行业 的宏观调控也更加严格。因此，规模较小的企业和非正规企业将会逐步退出，以 重庆、广东、江浙形成的区域板块将展开联合重组，在这种形式下，公司经过缜 密分析，加快了对技术研发中心的改革，加大了对具有自主知识产权产品的开发 力度和新技术应用，同时，通过对公司内部、外部资源的整合，产品结构的调整， 营销一体化的实施，以及对产品目标成本倒推、品质提升等一系列措施的实施， 为公司 ２００３ 年进一步深化改革、创新机制和提升公司核心竞争力打下了坚实的 基础。 （五）本公司在报告年度内未编制盈利预测报告，亦未公开披露过本年度盈 利预测。 三、报告期内投资情况 （一） 对外投资 ２００２ 年度，本公司对外投资情况为： １、增持重庆康达涂料有限公司 ８．１１％股权 根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，以本公司债权 ３，９１９，１５２．５０ 元受让由重庆万友经济发展有限责任公司持有的重庆康达涂料有限公司的股权 ８．１１％的股权，每股价格 １．２５ 元人民币。加上本公司原持有该公司 ５．８％的股份， 本公司在该公司的股份将增加到 １３．９１％。 重庆康达涂料有限公司 １９９３ 年 ３ 月成立，投资总额 １，０００ 万美元，注册资 本 ５５０ 万美元，经营范围：生产销售涂料、涂料添加剂、助剂、填料、树脂、溶 剂、化工原料和其他相关化工产品。 ２、投资组建河南摩托车销售有限公司 根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，以现金 １４０ 万元人民币出资组 建河南嘉陵摩托车销售有限公司，占该公司 ７０％的股权份额。 河南摩托车销售有限公司注册资本为 ２００ 万元人民币，经营范围：摩托车整 车及通用机械批发、零售、零部件供应、维修服务、广告宣传等。 ３、投资组建重庆大江摩托车有限公司 根据本公司第五届董事会第十七次会议决议，以现金出资 ２６０ 万元与重庆大 江摩托车发动机制造有限公司共同投资组建重庆大江摩托车有限公司，占该公司 股权份额的 ５２％。 大江摩托车有限公司注册资本为 ５００ 万元人民币，经营范围：制造销售摩托 车以及摩托车配套产品，维修摩托车。 ４、投资组建重庆中摩联科技有限公司 根据本公司第五届董事会第十七次会议决议，与重庆威博科技有限公司、重 庆科技资产控股公司、建设工业（集团）有限责任公司、隆鑫集团有限公司、重 庆力帆实业（集团）有限公司、重庆宗申摩托车科技集团有限公司共同投资组建 重庆中摩联科技有限公司。本公司出资 ２５ 万元，其中现金 ２０ 万元，非专利技术 ５ 万元，占该公司股权份额的 ５．６％。 重庆中摩联科技有限公司注册资本为 ４４５ 万元，经营范围：计算机和工业自 动化控制系统的技术服务、系统集成、软件开发及相关设备和软件的销售、咨询 服务。 ５、受让兵器财务有限责任公司股权 根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，受让嘉陵工业有限公司持有的 兵器财务有限责任公司 ６．９６％的股权（３，０００ 万股）。根据兵器财务有限责任公司 15 ２００１ 年的年度财务报告，经中天会计师事务所有限责任公司审计后的每股净资 产为 １．２４７ 元，以此为依据，转让金额为 ３，７４１ 万元。转让后，本公司占兵器财 务有限责任公司 ６．９６％的股权。 兵器财务有限公司成立于 １９９７ 年，注册资本为 ４．７８ 亿元人民币，经营范围： 经营人民币及外币业务，经营经中国人民银行批准的其他业务。 ６、收购重庆普金软件股份有限公司股权 根据本公司第五届董事会第十二次会议决议，嘉陵工业有限公司将其持有的 重庆普金软件股份有限公司 ３０．７７％的股权（９６０ 万股）以 ９２１．６ 万元人民币转让 给本公司。由于嘉陵工业有限公司是重庆普金软件股份有限公司的发起人，按《公 司法》规定，发起人股权自重庆普金软件股份有限公司成立之日起三年内不能转 让，因此须到 ２００３ 年 １１ 月份之后才能办理股份转让的法律手续，双方已签署股 份托管协议，由本公司代为行使重庆普金软件股份有限公司的股东权利。 重庆普金软件股有限公司成立于 ２０００ 年，注册资本为 ３１２０ 万元人民币，经 营范围：计算机软件的开发及销售（国家有专项管理规定的除外）和技术服务； 电子商务的方案设计；计算机系统集成；销售电子产品、计算机零部件及耗材； 企业形象策划。 ７、收购“嘉陵大厦”资产 由于经济业务关系，形成了重庆嘉华建设开发有限公司（以下简称“嘉华公 司”）欠嘉陵工业有限公司款项，嘉陵工业有限公司欠本公司款项，为了理清三 方债权债务，切实解决以上三角债务关系，同时解决因关联交易形成的嘉陵工业 有限公司占用本公司资金问题，根据第五届董事会第十六次会议决议，由本公司 收购嘉华公司所属“嘉陵大厦”资产，而嘉华公司则将出售资产后所得收入专用 于清偿本公司、嘉陵工业有限公司和嘉华公司三方之间的债权债务。 收购“嘉陵大厦”及相应土地使用权价格以相关各方共同选定的中介资产评 估机构评估价值为依据，收购价格为 ４０，１６９．７６ 万元。经以上三方约定，转让价 款中 ３４，７２５ 万元采用三方互相抵款的方式支付，余额 ５，４４４．７６ 万元，以现金方 式支付。 （二） 对内投资 根据第五届董事会第十二次会议及第十一次股东会精神，公司 ２００２ 年计划 固定资产投资 ６，９３０ 万元（不含新产品开发 ４，２００ 万元），截止 ２００２ 年 １２ 月末 实际完成投资 １，９６５ 万元，项目完成度 ２８％，分布明细如下： ２００２ 年投资明细汇总表 单位：万元 序号 项目名称 ０２ 年计划 ０２ 年实际 备注 一 零星投资项目 １，１００ ８２３ 未完部分结转到下年 二 重大技改项目 ⑴ 技术中心技术改造项目 ４，０８６ ３８３ 在建项目 ⑵ 企业信息化建设项目 １，１２８ ５３６ 未完部分结转到下年 ⑶ 通用机械项目 ６１６ ２２３ 未完部分结转到下年 合 计 ６，９３０ １，９６５ 完成度：２８％ 1、零星投资 全年计划 １，１００ 万元，实际完成 ８２３ 万元。其中：投入约 ２００ 万元完成了对 部分房屋的改造，投入约 １５０ 万元改造焊接线冷风系统，投入 １００ 余万元新建了 一条轮辋装配线，投入近 １００ 万元添置了二条摩托车检测线，投资 ６０ 万元修建 16 摩托车运动场，其它各类零星设备约 １１０ 余万元。 投入 ８２３ 万元后，基本达到 ２００２ 年投资目标，主要表现为：核心产品生产 能力得到进一步扩大，产品检测手段得到进一步完善，部分车间生产条件得到极 大改善，同时安全问题也得到了应有的保障等。 2、技术中心项目 该项目目前累计已投入资金 ７，２２０ 万元。其中：２０００ 年该项目投入资金 ４，０００ 万元；２００１ 年完成投资 ２，８３７ 万元；２００２ 年完成投资 ３８３ 万元，主要用于：购 置噪声振动测试分析系统 ７６ 万元，修建摩托车制动试车道及噪声试验场 １１５ 万 元，购置设计用计算机 ４０ 台 ３３ 万元，购置油泥真空回收机 ３６ 万元，其它设备 购置及安装 ７０ 余万元。 在建工程，暂无收益。 3、企业信息化建设项目 ２００２ 年计划投资 １，１２８ 万元，实际投入资金 ５３６ 万元，主要用于：投资 １４０ 万元用于办公室自动化及情报检索系统，投资 １５０ 万元用于公司信息化的安全与 控制，投资 ４０ 万元对主机房进行了改造，投资 ３０ 万元对 Ｓ７０ 硬盘进行了扩充， 其它如购置计算机、网络系统的完善和维护等投入资金 ８０ 万元。 通过二年的持续投入，已投入部分已初见成效，主要体现在： （１）确立了集团“十五”期间信息化建设和实现 ＣＩＭＳ 系统集成的总体方 案、实施规划和行动指南； （２）已基本实现网上公文管理、情报传递； （３）实现了网站结构的优化，同时完成了页面的改善和内容的充实，大大 提高了网站访问率，而且建成了“采购在线”、“网上订车”两大功能（与 ＥＲＰ 系统集成），为电子商务和供应链管理打下了坚实基础； （４）完成了防病毒系统，备份系统的实施，漏洞扫描和入侵监测正在实施。 为公司信息系统和网络系统的安全稳定运行，为实施电子商务和供应链管理提供 了坚实的安全保障。 4、通用机械项目 ２００２ 年计划投资 ６１６ 万元，根据本田公司通机产品规划方案，本公司采取 逐步投入的方式，２００２ 年实际投资 ２２３ 万元，主要用于：购置高精度数控端面 外圆磨床 １ 台 ４０ 万元，购置双面卧式精镗机床 ２ 台 ３３ 万元，购置剃齿机 １ 台 ２７ 万元，购置高效滚齿机一台 ６０ 万元，购置射芯机一台 ３０ 万元，购置数控车 床一台 １２ 万元，其它零星小设备购置及安装投入资金 ２０ 万元。 通过 ２００２ 年对通用机械项目设备的补充，结合本公司现有设备能力，基本 形成通用机械零部件的试制生产能力，随着 ２００３ 年进一步投入，公司将形成通 机部件 １５ 万套／年的能力，与本田公司要求的进度及设备能力一致。 项目尚未进入生产，暂无收益。 （三）报告期内公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告 期内使用的情况，上述投资项目资金筹措均由公司融资贷款和自有资金投入。 四、财务状况分析 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减比率 总资产 ３，７７１，８２８，３９０．０１ ３，９９９，５３８，７８５．４０ －５．６９％ 长期负债 ８０，６５１，１００．００ ５３，１００，０００．００ ５１．８９％ 股东权益 １，１７６，００７，５３７．２６ １，３４７，８０２，２２３．９１ －１２．７５％ 17 主营业务利润 ２３８，２５６，２５７．４２ ２５６，９７２，２６６．３９ －７．２８％ 净利润 －１６８，０５５，１３８．９５ ８，３７０，００９．７１ －２，１０７．８３％ １、总资产减少系当年亏损及贷款减少所致． ２、长期负债增加系公司报告期内增加了部分长期借款 ３、股东权益减少系公司报告期内亏损所致 ４、主营业务利润减少系公司报告期内销售价格降价幅度大于成本降价幅度． ５、净利润降低系公司报告期内主营业务利润下降及三项期间费用增加所致． 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果产生的 影响 ２００３ 年是国内摩托车行业整顿工作推进至关重要的一年，公司将抓住这一 契机，深化改革，以市场为导向，特别是在产品结构、品质和技术方面与同行拉 大差距，强化公司的核心竞争力，进一步发挥品牌和规模优势，提高公司经济运 行质量和效益。目前，从国家宏观政策面分析，公司的发展面临着良好的机遇： 首先，国家将从 ２００３ 年开始全面推行摩托车生产准入制度，并引导推进摩 托车行业按法规化进入全球性竞争。目前，我公司已通过国家有关部门生产准入 认证，成为全国首家通过生产准入认证的摩托车企业，为公司下一步的发展和参 与市场竞争提供了有力保障。 其次，加入 ＷＴＯ 后，外国企业更加注重在中国的知识产权保护，同时，国内 企业也开始举起“维权”旗帜。必将推进行业内部的战略重组的进程，这将给公 司的发展创造更多的机会。 第三、国家在 ２００３ 年要在高技术产业化、国民经济和社会信息化、重大装 备国产化以及传统工业改组改造方面加大力度，以克服存在的放松结构调整的倾 向，这对公司 ２００３ 年的改革调整是最大的政策支持。 第四、国家对农业的高度重视和投入，将给摩托车农村市场进一步拓展带来 新的机遇。中央正着力解决“三农”问题，实施小城镇发展战略，将促进农村和 城镇经济发展，农村、城镇人口收入增加将为摩托车消费创造良好条件。 以上经营环境及宏观政策、法规的变化，都为公司进一步发展提供了良好的 政策环境和社会环境。因此，公司将抓住机遇，树立“人才＋制度＋创新”的理念， 从机制入手，建立责、权、利对等的激励约束机制，提升公司核心竞争力。 六、新年度的经营计划 ２００３ 年，公司董事会将以市场为中心，以提高经济运行质量和经济效益为 目标，加强生产经营管理，继续深化结构调整，提升核心竞争力，做大做强摩托 车主业，继续保持嘉陵在行业中的领先优势，以更好的业绩回报股东和社会。 １、加强市场营销，做大经济总量。坚持国内、国际两个市场并重，摩托车 整车及发动机销售、零部件销售并举，千方百计做大产销规模，增加销售收入总 量。一是进一步发展和建设零售终端网点，扩大网络资源，增强市场覆盖面和渗 透力；二是加强网络渠道的管理和维护，实现精耕细作、精细化管理、专业化运 作；三是加强对新产品的营销策划，提升新品销量；四是坚持服务营销战略，进 一步完善和扩展服务网络体系，构建快速服务通道，实行差异化服务营销，以服 务拉动销售；五是坚持“内转外”战略，强力拓展国际市场，扩大出口。 ２、加强技术创新，加快开发和培育新产品，进一步调整、优化产品品种结 构，提高摩托车新产品对市场的支撑度和对效益的贡献率，培育新的经济增长点。 坚持基干车型开发与二次开发两条腿走路，整车、发动机、基础技术、关重部品 开发协调发展；在加强整车和发动机开发的同时，加快基础技术的研究和“四新” 18 技术应用，不断改善产品的性能、功能及配置，增强产品技术含量和自我特色； 加强产品的二次开发，进一步适应细分市场的需要，优化和改善产品结构；进一 步转变新产品研发机制，实行成果市场化运作机制，提高新品开发的质量、效率 和效益。 ３、坚持市场导向原则，实施产品差异化策略，大力培育嘉陵系列精品。高 端产品做强、增效益，中端产品做大、上规模，重点培育嘉陵的精品系列，提升 嘉陵高端产品的产销比重和规模，提高主营业务收入和利润。 ４、加强管理，提升管理效益。一是加强和改善基础管理工作，抓好 ＥＲＰ、 办公自动化等信息化建设，提升管理效率和效能，实现管理升级和管理信息化； 二是进行管理重构，大力增强内部运作对市场需要的敏捷性、适时性和预见性； 三是强化中、高级管理人员目标责任制；四是进一步完善全面预算制，实施好年 度预算与季度、月度预算的滚动平衡，加强全面预算管理和控制；五是坚持成本 领先战略，加强成本、费用管理，降低综合成本。 ５、加强对外投资子公司的结构调整和机制改革，提高其经济运行质量和效 益，提高投资收益。 ６、加强战略联盟，实施多品牌战略，做大摩托车产销规模。 ７、抓好通用机械产品项目和其它项目的建设，形成批量，培育好新的经济 增长点。 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 ２００２ 年，公司董事会共召开了 ８ 次会议。现分述如下： １、２００２ 年 １ 月 １８ 日，公司第五届董事会二 ＯＯ 二年临时会议在嘉陵宾馆召 开，决议如下：会议审议通过了《关于调整公司高级管理人员预案》。由于工作 变动原因，经其本人申请，同意戴家亮先生辞去公司总经理职务；决定聘任李华 光先生为公司总经理。 ２、２００２ 年 ４ 月 １８ 日，公司第五届董事会第十二次会议在嘉陵宾馆召开， 决议如下： （１）审议通过了《 ２００１ 年度董事会工作报告》 ；（２）审议通过了《 ２００１ 年度总经理业务报告》；（３）审议通过了《２００１ 年度财务决算报告》；（４）审议 通过了《２００１ 年度利润分配预案及预计 ２００２ 年利润分配政策》；（５）审议通过 了《弥补 ２００１ 年度未分配利润预案》 ； （６）审议批准了《会计师事务所报酬的方 案》；（７）审议通过了《续聘会计师事务所的预案》 ；（８）审议通过了公司《内控 制度》；（９）审议通过了《关于解决关联方占用资金的预案》；（１０）审议通过了 《２００２ 年度投资及股权转让预案》；（１１）审议通过了《关于调整董事会成员和 聘请独立董事的预案》；（１２）审议通过了《关于调整监事会成员的预案》；（１３） 审议通过了《二００二年度董事、监事津贴及购买董事责任保险的预案》；（１４） 审议通过了《２００２ 年高级管理人员薪酬及激励机制实施方案》；（１５）审议通过 了《２００１ 年度报告及其摘要》；（１６）审议通过了《修改公司章程的预案》；（１７） 审议通过了《股东大会议事规则（草案） 》 ；（１８）审议通过了《董事会议事规则》； （１９）审议通过了《总经理工作细则》； （２０）审议通过了《独立董事制度（草案）》； （２１）审议通过了《信息披露管理办法》 ；（２２）决定召开公司第十一次股东大会 （２００１ 年年度股东大会）。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日，公司第五届董事会第十三次会议在嘉陵宾馆召开。 决议如下：（１）审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告；（２）同意将公司持有的 华夏证券有限公司 １０００ 万股股权转让给北京市国有资产经营有限责任公司，经 19 双方协商转让价格为 １．２６ 元／股，转让价格共计 １，２６０ 万元。 ４、２００２ 年 ５ 月 ２３ 日，公司第五届董事会第十四次会议在嘉陵宾馆召开。 决议如下： （１）审议通过了《董事会战略委员会实施细则》 ；（２）审议通过了《董 事会薪酬与考核委员会实施细则》；（３）审议通过了《董事会审计委员会实施细 则》 ；（４）审议通过了《董事会提名委员会实施细则》 ；（５）审议通过了《关于成 立董事会专门委员会的议案》。 ５、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，公司第五届董事会第十五次会议在嘉陵宾馆召开。 决议如下：会 议 审 议 通 过 了 《 公 司 现 代 企 业 制 度 自 查 报 告 》。 ６ 、２００２ 年 ８ 月 ８ 日 ， 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 在 嘉 陵 宾 馆召开。决议如下： （ １ ）审议通过了《二 ＯＯ 二年半年度报告及其摘要》 ；（２） 审议通过了《上半年总经理工作报告》；（３）审议通过了《关于收购嘉陵工业有 限公司控股子公司重庆嘉华建设开发有限公司所属“嘉陵大厦”资产及相互抵偿 债权债务的预案》：由于经济业务关系，形成了重庆嘉华建设开发有限公司（以 下称“嘉华公司”）欠嘉陵工业有限公司款项，嘉陵工业有限公司欠本公司款项， 为了理清三方债权债务，切实解决以上三角债务关系，同时解决因关联交易形成 的嘉陵工业有限公司占用本公司资金问题。由本公司收购嘉华公司所属“ 嘉陵大 厦”资产，而嘉华公司则将出售资产后所得收入专用于清偿本公司、嘉陵工业有 限公司和嘉华公司三方之间的债权债务。收购价格以相关各方共同选定的中介资 产评估机构评估价值为依据，收购价格为 ４０，１６９．７６ 万元。 （４）审议通过了《关 于转让公司持有的嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公司部分股权的预案》：同意 将本公司所持 ５．８％的股份转让给重庆陵宏印刷厂，经双方协商转让价格为 ３０ 万 元。转让后，本公司持有重庆宏翔运输有限责任公司股份 ２４０ 万元，占注册资本 的 ４６．２％。（５）审议通过了《关于转让公司持有的厦门嘉瑞塑胶有限公司股权的 预案》：同意将公司持有的厦门嘉瑞塑胶有限公司的股份转让给厦门市永达利摩 托车用品有限公司。转让价格拟以最近经会计师事务所评估确认的净资产为计价 基础，授权总经理与受让方协商确定。 （６）审议通过了《关于转让上海嘉陵车业 有限公司股权的预案》：同意将本公司所持上海嘉陵车业有限公司 ４３％的股份转 让给其高级管理人员、技术骨干及普通员工。转让价格以经审计后的上海嘉陵车 业有限公司期末净资产价值为基础合理定价，具体转让价格授权总经理在不低于 每股净资产的基础上与受让方协商确定。（７）决定召开公司二 ＯＯ 二年度第二次 临时股东大会。 ７、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，公司第五届董事会第十七次会议在嘉陵宾馆召开。 决议如下：（１）审议通过了《２００２ 年三季度报告》；（２）审议通过了《关于投资 组建重庆大江摩托车有限公司的预案》：本公司拟出资 ２６０ 万元与重庆大江摩托 车发动机制造有限公司共同投资组建重庆大江摩托车有限公司。其中现金 ２００ 万元，无形资产 ６０ 万元，占该公司股权份额的 ５２％。（３）审议通过了《关于投 资组建重庆中摩联科技有限公司的预案》：为建设中国摩托车电子商务平台，本 公司拟与重庆威博科技有限公司、重庆科技资产控股公司、建设工业（集团）有 限责任公司、隆鑫集团有限公司、重庆力帆实业（集团）有限公司、重庆宗申摩 托车科技集团有限公司共同投资组建重庆中摩联科技有限公司。本公司拟出资 ２５ 万元，其中现金 ２０ 万元，非专利技术 ５ 万元，占该公司股权份额的 ５．６％。 （４） 审议通过了《关于重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司股份转让的预案》： 同意将本公司所持重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司 ６．６３％的股份转让 给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司 ２００２ 年 20 ９ 月末帐面每股净资产人民币 １．０８ 元进行转让，转让价格为 １２７．３８ 万元。转让 后，本公司占该公司股权份额的 ７１．４７％。（５）审议通过了《关于重庆卡马机电 有限责任公司股份转让的预案》：同意将本公司所持重庆卡马机电有限责任公司 １４．０５％的股份转让给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆卡马机电有限责任公司 ２００２ 年 ９ 月末帐面每股净资产人民币 １．０６ 元进行转让，转让价格为 ２１２．２３ 万 元。转让后，本公司占该公司股权份额的 ４６．３５％。（６）审议通过了《关于重庆 九方铸造有限责任公司股份转让的预案》：同意将本公司所持重庆九方铸造有限 责任公司 １１．４５％的股份转让给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆九方铸造有限责 任公司 ２００２ 年 ９ 月末帐面每股净资产人民币 ０．８ 元进行转让，转让价格为 １５２．６１ 万元。转让后，本公司占该公司股权份额的 ６４．７５％。（７）审议通过了《关于重 庆科瑞实业有限责任公司股份转让的预案》：同意将本公司所持重庆科瑞实业有 限责任公司 １６．５３％的股份转让给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆科瑞实业有限 责任公司 ２００２ 年 ９ 月末帐面每股净资产人民币 ０．９２ 元进行转让，转让价格为 ２００．７４ 万元。转让后，本公司占该公司股权份额的 ３４．８７％。 （８）审议通过了《关 于嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公司股份转让的预案》：同意将本公司所持重 庆宏翔运输有限责任公司 １７．１２％的股份转让给重庆陵盾建筑安装公司。按重庆 宏翔运输有限责任公司 ２００２ 年 ９ 月末帐面每股净资产人民币 １．０５ 元进行转让， 转让价格为 ９３．３ 万元。转让后，本公司占该公司股权份额的 ２９．０８％。 ８、２００２ 年 １１ 月 １４ 日，公司第五届董事会二 ＯＯ 二年第二次临时会议在嘉 陵宾馆召开。决议如下： （１）决定免去高勇先生公司副总经理及分管的财务工作 职务；（２）决定聘任黄经雨先生为公司副总经理、分管财务工作。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 ２００２ 年，董事会按照公司第十一次股东大会决议进行了认真落实，除《二 ００二年度董事、监事津贴及购买责任保险的方案》中购买责任保险因条件不成 熟未予以实施外，其余各项决议都得以顺利实施。根据股东大会的授权，董事会 负责公司 ２００２ 年度投资项目的组织实施，董事会对具体投资项目进行了认真审 查，实际投资额未超过股东大会批准的投资额度； 公司 ２００１ 年度未分配红利，也未进行资本公积金转增股本。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 二 OO 二年，由于市场竞争激烈，产品价格下降，产品结构调整未完全到位、 对外投资亏损额加大、处理呆坏帐等因 素，导致母公司实现净利润为 -169,202,640.49 元，本年度可供分配利润为-181,709,138.64 元。董事会决定二 OO 二年度不提取两金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 21 第八节 监事会报告 二 ００ 二年度，公司监事会认真地履行了自己的职责。在报告期内，召开了 三次会议，即 ２００２ 年元月 １８ 日召开的五届五次会议；２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开的 五届六次会议；２００２ 年 ５ 月 ２３ 日召开的五届七次会议。五届五次会议根据《公 司法》的规定，审议通过了李华光先生辞去监事和监事会副主席职务。五届六次 会议审议通过了公司 ２００１ 年年度报告；审议通过了 ２００１ 年度监事会工作报告； 审议通过了《监事会议事规则》；审议通过了调整监事会成员提案。五届七次会 议选举严明先生为监事会主席，陈卫东先生为监事会副主席。２００２ 年度监事会 通过出席股东大会、列席董事会，查阅有关资料，民主评议等形式，对公司的运 作情况进行了监督。通过以上工作，监事会认为： １、公司依法运作情况。公司的决策程序合法，建立了完善的内部控制制度， 尚未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况。公司的财务通过了北京永拓会计师事务所有限责任 公司审计。公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司收购、出售资产交易价格合理、没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的情况。 ４、关联交易按规定进行，遵循公平、互利互惠，未损害本公司及股东利益。 ５、报告期内公司聘请的北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司出具了 无保留意见的审计报告。 22 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 2002 年 7 月 30 日，本公司与嘉陵工业有限公司之控股子公司重庆嘉华建设 开发有限公司签订“资产收购协议”，收购乙方所有的嘉陵大厦及相应的土地使用 权。经北京德祥资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦房产价值为 34,445.37 万 元；经重庆瑞升资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦相应的土地使用权价值为 5,724.39 万元。双方同意以资产评估机构评估价值为收购价格，金额为 40,169.76 万元。2002 年 7 月 31 日，本公司与嘉陵工业有限公司、重庆嘉华建设开发有限 公司签订“债权债务清偿协议”，约定嘉陵工业有限公司代本公司支付嘉华建设 34,725 万元，收购资产余款 5,444.76 万元以现金支付给嘉华建设。2002 年 9 月 10 日，本公司 2002 年度第二次临时股东大会通过了上述关于收购嘉陵工业控股 子公司重庆嘉华建设开发有限公司所属“嘉陵大厦”资产及相互抵偿债权债务的 议案。（该事项于 2002 年 8 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》） 三、报告期内发生的重大关联交易事项。 （一）公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于 或低于公司正常销售或购买价的情况。 （１）２００２ 年度公司向关联企业销售（含提供劳务）明细资料如下： 本年销售金额 企 业 名 称 上年销售金额（万元） （万元） 重庆浦嘉利发动机有限公司 ２１４．２９ ５７１．０１ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 １１．７６ ４３．１２ 嘉陵工业有限公司 １，１５４．４９ １，１５４．９７ 嘉陵集团对外贸易公司（代理及自营出口） １９，７１９．６８ １４，７８５．７１ 其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 ＵＳＤ２５１．４２ 万元 ＵＳＤ７１９ 万元 嘉陵摩托美洲有限公司 ＵＳＤ２５９．２９ 万元 ＵＳＤ８６．５ 万元 重庆金仑机械有限公司 １，１６１．７３ ６９３．８６ 重庆长江活塞工业股份有限公司 １３．５５ ０．８６ 重庆宏翔运输有限责任公司 ４５．０６ ０．６１ 重庆长江三峡综合市场 ３，７３６．９８ ３，５３３．０１ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 ６１４．３３ 成都华西光学仪器厂 ０．２０ ２．３８ 嘉陵贝斯特通机有限公司 ７２６．２５ 23 重庆嘉茂物业有限公司 ５．６９ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ４，９０１．００ 重庆天凯机电有限责任公司 １７．９６ 重庆圣尧科技发展有限公司 ０．４８ 合 计 ３２，３２３．４５ ２０，７８５．５３ （２）２００２年度公司向关联企业采购明细资料如下： 企 业 名 称 本年采购金额（万元） 上年采购金额（万元） 重庆浦嘉利发动机有限公司 １，９０３．１７ ４，０９３．２７ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 ５８３．１３ １，９１０．８８ 嘉陵工业有限公司 ５，４００．４１ ４，９３１．５２ 嘉陵集团对外贸易公司 ７８４．９９ ７４５．１８ 重庆金仑机械有限公司 １，５１３．８８ １，４５５．２４ 重庆长江活塞工业股份有限公司 ６９６．７６ ５５８．０８ 重庆康达涂料公司 １２．４４ ３３．２３ 重庆宏翔运输有限责任公司 ２８．３２ １２．７９ 成都华西光学电子仪器厂 ７１６．７６ ７７１．１０ 重庆科瑞实业有限责任公司 ９，３９０．１８ 重庆卡马机电有限责任公司 １１，３８１．８０ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ６，６３０．２３ 重庆天凯机电有限责任公司 １，６１９．２７ 重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 １，２１５．８３ 重庆普金软件股份有限公司 ５１３．７５ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 ２３．６０ 合 计 ４２，４１４．５２ １４，５１１．２９ （二）２００２年公司与关联公司的重大关联交易 １、与嘉陵工业有限公司主要的关联交易或事项 ①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策 Ａ、代理业务 24 ａ．本公司与嘉陵工业有限公司及所属企业员工的劳动保险、失业保险、住房 公积金、工伤保险等费用均由两公司分别按照各自工资总额计提，由本公司统一 向社保局缴纳。 ｂ．双方员工的离退休人员工资按照离退休人员退休时间及退休时所在单位 分别承担。 ｃ．工会经费、教育经费、福利费各自按工资总额及相应比例计提。本公司及 所属子公司员工到嘉陵工业有限公司所属嘉陵医院就医，公司按照与嘉陵工业有 限公司的应发工资总额按比例分配支付嘉陵医院补贴。 Ｂ、综合服务 ａ．双方相互采购物资，按照调拨计划价或实际采购价执行； ｂ．双方相互提供劳务，按照嘉陵工业有限公司统一价格执行； ｃ．双方相互租赁固定资产，按账面计提折旧收取租金，中小维修费由承租方 负担，大宗修理费用由出租方负担； ｄ．公司从嘉陵工业有限公司购入水电气按照嘉陵工业有限公司统一价格执 行； ｅ．公共维修费用、绿化和环卫费用、公共设施消耗能源各自负担５０％。 上述定价政策有效期为２００２年１月１日至２００２年１２月３１日 ②２００２年公司代理嘉陵工业有限公司支付的费用 Ａ、公司本期代理嘉陵工业有限公司支付的养老保险金、失业保险金、工伤 保险金、住房公积金、退休工资等费用总额为１，０８１．０５万元； Ｂ、公司本期负担嘉陵医院医疗经费５６９．１８万元。 ③公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资、获得劳务、租入固定资产 Ａ、公司本期从嘉陵工业有限公司购入长期资产５２４．１０万元，采购其他物资 ２，３２７．１９万元，购入水电气２，５４９．１２万元，获得劳务２８５．５３万元。 Ｂ、公司本期从嘉陵工业有限公司租入固定资产支付租金１５９．４０万元。 ④公司本期向嘉陵工业有限公司出租资产、销售物资： Ａ、本年度公司向嘉陵工业有限公司出租固定资产取得租金收入１４０．１６万元； Ｂ、公司本期向嘉陵工业有限公司销售物资１，１５４．４９万元。 ⑤重大资产收购、资产托管及债务抵偿 ２００２年４月１５日，本公司与嘉陵工业有限公司签订协议，嘉陵工业有限公司 将其持有的兵器财务有限公司股份３，０００万元转让给本公司，转让价以２００１年末 经中天银会计师事务所有限责任公司审计后的每股净资产１．２４７元为依据，转让 价款为３，７４１万元，本公司已支付转让价款。截止２００２年１２月３１日，因未获得中 国人民银行的批复文件，尚未完成工商变更登记手续。 ２００２年４月，本公司与嘉陵工业有限公司签定《股权转让协议》，嘉陵 工 业 有 限 公 司 将 其 持 有 的 重 庆 普 金 软 件 ３０．７７％股 份 转 让 给 本 公 司 。 根 据 《公司法》，嘉陵工业有限公司所持股份须至 ２００３年 １１月 １５日后方能转让。 双方于 ２００２年 ６月签订《股权托管协议》，嘉陵工业有限公司自 ２００２年 ７月 １日 至 ２００３年１１月 １５日后双方办妥股权转让手续期间，由本公司受托管理 其股份。 ２００２年７月３０日，本公司与嘉陵工业有限公司之控股子公司重庆嘉华建设开 发有限公司签订“资产收购协议”，收购乙方所有的嘉陵大厦及相应的土地使用 权。经北京德祥资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦房产价值为３４，４４５．３７万 元；经重庆瑞升资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦相应的土地使用权价值为 25 ５，７２４．３９万元。双方同意以资产评估机构评估价值为收购价格，金额为４０，１６９．７６ 万元。２００２年７月３１日，本公司与嘉陵工业有限公司、重庆嘉华建设开发有限公 司签订“债权债务清偿协议”，约定嘉陵工业有限公司代本公司支付嘉华建设 ３４，７２５万元，收购资产余款５，４４４．７６万元以现金支付给嘉华建设。２００２年９月１０ 日，本公司２００２年度第二次临时股东大会通过了上述关于收购嘉陵工业控股子公 司重庆嘉华建设开发有限公司所属“嘉陵大厦”资产及相互抵偿债权债务的议案。 ⑥根据本公司与嘉陵工业有限公司签订的协议，对双方在结算中形成的占用 资金，按照月利率１．６５‰收取资金占用费。嘉陵工业有限公司本期累计占用公司 资金发生额为１４，２９０．０７万元，各月平均占用公司资金余额为１８，２８８．９０万元，年 末余额为２６．０２万元。全年累计收取资金占用费金额为３９７．５２万元。 （三）与其他关联公司的关联交易或事项 ①公司本期与嘉陵集团对外贸易发展有限公司的关联交易 根据双方协议，公司按照代理出口物资成交价金额的２．２％、进口物资成交价 金额的０．５‰支付外贸发展公司代理费，协议有效期为２００２年１月１日至２００２年１２ 月３１日。 本 期 公 司 通 过 外 贸 发 展 公 司 出 口 金 额 为 １４，９２４．３９ 万 元 ， 进 口 金 额 为 １，１６６．９３万元，公司本期向该公司支付代理费金额合计３２８．９２万元。 ２００２年，本公司向控股子公司嘉陵集团外贸发展有限公司归还其他资金累计 １５，０００万元，提供其他资金６７，２９５．９４万元。外贸公司将其中的６５，６１０万元用于 信托投资，当期未取得收益，本公司已于２００２年内收回上述资金。 ②公司本期代理各子公司支付的养老保险等费用 公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等除代理嘉陵工业有限公司 缴纳部分外，还包括所属子公司应当缴纳部分。公司本年度收取各子公司上述费 用共计７４４．４０万元。 ③公司本期接受宏翔运输提供的运输服务金额合计８３４．７３万元，从普金软件 购入长期资产金额合计３９２．０２万元。 ④公司本期为成都奥晶科技有限公司代垫业务周转资金１４，０４２．９１万元，截 止２００２年１２月３１日，累计代垫资金１５４，９２９，０６７．１４元，依据双方协议，未收取利 息。 ⑤公司２００１年与重庆圣尧科技有限公司签订借款协议，本公司提供借款４５０ 万元，期限为３年。依据双方协议，本公司本期应按照月利率１．６５‰向该公司收 取利息，本期共收取利息１５．５９万元。 ⑥出租资产 公司本期向关联公司出租固定资产，收取租赁费标准一般为折旧费基础上适 当上浮，本年收取相关公司租赁费主要明细：科瑞实业６０．７９万元、卡马机电 ３３７．２１万元、华西光学１４．１０万元、皇嘉大酒店１３６．９０万元。 ⑦收取商标使用费 公司本期向使用本公司商标的关联公司收取商标使用费，主要明细：成都华 西光学电子仪器厂３１．４１万元。 关 联 企 业 名 称 余 额 应 收 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 ８，５２０．５５ ５０，０３２，１８７．６１ 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 １１５，８３１，３８５．３１ １７２，２２３，９２７．８４ 26 成都华西光学仪器厂 １１９，４５８．２０ １１５，８４４．０７ 重庆天凯实业有限公司 ６５４，４２５．７６ ３，６１０，４４６．５１ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ４，１３４，４８０．９４ ６，６５９，２０３．０３ 嘉陵贝斯特通机有限公司 ６５４，６０７．３０ １６２，６８６．３４ 重庆皇嘉大酒店有限公司 ５３１，４３４．１２ ６１，００１．１０ 重庆长江三峡综合市场 ２３，８６０．１０ ７４，７８９．７５ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 ２，１８４，４８４．７８ ２，５８１，７９７．０８ 其 他 应 收 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵集团对外贸易发展公司 １５０，８４８，５７７．７９ １４６，４３６，５２５．８２ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 ６，２２７，２１４．８６ ２，０７２，２８３．７４ 嘉陵工业有限公司 ２６１，８０２．９４ ３５０，１１６，７６６．１３ 成都奥晶科技有限公司 １５４，９２９，０６７．１４ ２４，５００，０００．００ 重庆长江三峡综合市场 ３，２８４，８０９．５７ ６，１７１，１７３．５７ 重庆圣尧科技发展有限公司 ４，６５５，９２５．００ ４，２１３，４５８．９７ 重庆天凯实业有限公司 ４３，５７９．５２ －－ 重庆皇嘉大酒店有限公司 １８３，７５４．１４ ４１２，００５．４７ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 １３７．４９ １３７．４９ 西南兵器工业公司 － ２，０００，０００．００ 重庆嘉华建设开发有限公司 － ５００，６８９．５９ 重庆宏翔运输有限责任公司 － ５０８，１４７．８０ 应 付 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 厦门嘉瑞塑胶有限公司 ２，５３５，９３８．８７ ７３４，８７７．８７ 重庆科瑞实业有限责任公司 ８，１８２，５５４．４８ 重庆卡马机电有限责任公司 ５，９６２，１９３．９２ 重庆宏翔运输有限责任公司 ５，２２４，５１６．０８ ２７７，５９５．０２ 重庆浦嘉利发动机有限公司 １，８１７，４０１．０２ １，１６９，９３９．４５ 嘉陵工业有限公司 ３，１９３，８２７．７７ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 ２３６，０００．００ 重庆天凯实业有限公司 ４，２３８，９６６．５５ 重庆圣尧科技发展有限公司 ９８，５４２．３１ 重庆康达涂料有限公司 ２３，８２３．８９ １８９，４６８．８８ 重庆金仑机械制造有限公司 ４７，３６８．８７ 重庆嘉南印刷技术开发有限公司 ５５２，３２４．５８ 重庆普金软件股份有限公司 １，５５９，４５２．７７ ３４１，８６８．０９ 27 重庆长江活塞工业股份有限公司 １，８０４，３４０．３２ １，９７２，３００．３６ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ８４２，２２４．４８ 预 收 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 １，３１０，５８５．９８ ２００，７３０．２２ 重庆金仑机械制造有限公司 ６３７，５６９．０８ 重庆嘉茂物业管理有限公司 ５，８２５．３１ 重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 ７２，４６０．８８ 重庆长江三峡综合市场 ７８３，０３６．３３ ２６，３４１．１０ 其他应付款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 ２２３，７９６．１９ 重庆嘉华建设开发有限公司 ４３４，８７２．４１ 重庆嘉陵园林绿化有限公司 ５９，７２８．００ 重庆宏翔运输有限公司 ２７，１５９．９８ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ９４，５００．００ 重庆嘉茂物业管理有限公司 ９０，００７．２６ 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 ９９，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 预 付 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 重庆金仑机械制造有限公司 －－ １２３，１８０．２８ 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 ２９，３３５．７５ １，８２１，８８５．７５ 成都华西光学电子仪器厂 －－ １，１００，０００．００ 四、重大合同及其履行情况。 （一）报告期内公司无托管、承包、租凭其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内公司未发生重大担保。 （三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内公司无其他重大合同。 五、报告期内公司或持股 5%以上股东未披露承诺事项。 六、报告期内，公司将 2001 年度审计的会计师事务所由重庆天健会计师事务所。 更换为北京永拓会计师事务所有限责任公司。其 2002 年年度财务审计报告费为 70 万元人民币，相关差旅费由公司具实报销。２００２ 年，本公司共计支付其审计 费（２００１ 年年度财务审计）６０ 万元人民币，相关差旅费由公司具实报销；另支付 其为公司提供其他（关联交易之独立财务报告）中介服务费用 １２ 万元人民币。 北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务的连续年限为 1 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 28 （一）本公司第一大股东中国兵器装备集团公司将其持有的本公司国家股 254，270，840 股（占本公司总股本的 ５３．６６％）中的 ７７，０８５，４２０ 股（占本公司总 股本的 １６．２７％）质押给中国工商银行重庆市双碑分理处。 （该事项于 2002 年 5 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》） （二）山东省诸诚市农村信用合作社联合社诉山东嘉陵恒兴车业有限公司、 本公司抵押借款合同纠纷案。该案涉案标的 700 万元，2002 年 11 月 5 日山东省 潍坊市中级人民法院一审判决认定本公司败诉。本公司不服，已于 2002 年 11 月 21 日向山东省高级人民法院提起上诉，山东高院定于 2003 年 3 月 11 日开庭审 理该案。若本公司败诉，将承担连带责任。 29 第十节 财务报告 一、审计报告 公司财务报告经北京永拓会计师事务所有限责任公司徐克美、罗俊注册会计 师审计，并出具标准无保留意见的审计报告[京永证审字（2003）第004号]，其 内容如下： 我们接受委托，审计了贵公司２００２年１２月３１日资产负债表和合并资产负债 表、２００２年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２年度现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 30 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 董 事 长：何世斌 二ＯＯ三年四月十日 31 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况 １、公司的历史沿革 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）［以下简称公司］位于重庆市沙坪坝区双 碑，系经国家经委、国家体改委、国家计委以经计体（１９８７）５７６号文和重庆市 人民政府重府发（１９８７）１７６号文批准，由原国营嘉陵机器厂民品生产部分改组 成 立 。 １９９９ 年 ， 经 财 政 部 财 管 字 ［１９９９］３７７ 号 文 及 中 国 证 监 会 证 监 公 司 字 ［１９９９］１４５号文批准，中国兵器装备集团公司将持有的部分国家股向有关投资者 配售，配售数量１０，０００万股，配售价格４．５ 元／ 股。配售后公司总股本仍为 ４７３，８７０，８４０股，其中：中国兵器装备集团公司代表国家持有股份２５４，２７０，８４０ 股，占公司总股本比例为５３．６６％；投资者持有流通股２１９，６００，０００股，占公司总 股本比例为４６．３４％。 ２、公司所属行业性质和业务范围 公司属机械制造行业，其主要经营范围是：摩托车及摩托车配件制造、销售； 出口所属企业生产的产品；进口所属企业生产所需技术、设备、产品零部件、原 辅材料。 ３、主要产品和提供的劳务 公司主要生产和销售嘉陵牌摩托车、踏板车。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法 １、公司执行的会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 自公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；除特别注明外，所有资产均以历史成本 为计价原则。 ５、外币业务核算方法 外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价中间 价折合人民币记账，期末按资产负债表日人民币市场汇价中间价调整，与经营相 关的差额作为汇兑损益列入当期财务费用。 与公司筹建期间相关的汇兑差额计入长期待摊费用；与固定资产、在建工程 等长期资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额计入相关资产价值。 ６、外币会计报表折算方法 以外币列示的子公司会计报表所有资产、负债项目均按期末的市场汇率 折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均 按发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币，“未分配利润”项目以折算 后的利润分配表该项目的数额列示，折算后资产项目与负债和所有者权益项 目合计数的差额计入外币报表折算差额，在“未分配利润”项目后单独列示。 利润表所有项目与利润分配表中有关反映发生额的项目按当期平均汇率折 算，平均汇率根据当期期初、期末市场汇率计算确定。 ７、现金等价物的确定标准 32 公司将持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ８、短期投资核算方法 短期投资以实际支付全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已支付 价款中包括的宣告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未兑付的债券 利息后的金额入账；在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确 认为当期的投资收益。 短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算并确定所计提的 跌价损失准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值得以恢复后， 在原已确认的投资损失金额内转回。 ９、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准 ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款 项； ②债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回 的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账核销。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失，公司于期末根据债务单位的财务状况、现金流量 等情况，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 并计入当年度损益，比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 ６％ 一至二年 １５％ 二至三年 ２５％ 三年以上 ５０％ １０、存货核算方法 （１）存货分类 公司存货分为：材料采购、原材料、产成品、自制半成品、在产品、低值易 耗品、委托加工材料、发出商品、包装物。 （２）原材料 原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异，并于中期期末或 年末调整累计材料成本差异。 （３）产成品 产成品按实际成本核算，发出产成品时采用按月加权平均法计价，并于中期 期末或年末调整累计结转金额。 （４）低值易耗品 低值易耗品按实际成本核算，领用时采用分期摊销法摊销。 （５）存货盘存 公司存货采用永续盘存制，于年末（或其他盘点日）对存货进行全面盘点，并 将盘点结果与永续盘存制下的账面记录核对，盘盈或盘亏列入当期损益。 （６）存货跌价准备计提 33 期末，公司存货按成本与可变现净值孰低计价，按单项认定法计提存货跌价 准备，并列入当期损益。对于经常收发，并可共用，价格变动不太频繁的存货， 采用分类认定法计提存货跌价准备。 １１、长期投资核算方法 （１）长期债券投资的计价及收益确认方法 ①公司购入长期债券按取得时的实际成本支付的全部价款扣除支付的税金、 手续费等，以及支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券 利息后的余额作为实际成本记账。 ②按权责发生制原则计算应计利息，并列入当期损益。 （２）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 长期债券投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价 或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，并列入当 期损益。 （３）长期股权投资的计价及收益确认方法 ①公司对外股权投资按照初始投资成本记账，初始投资成本的的确定方法： 以现金方式取得的长期股权投资，按实际支付的全部价款（含支付的税金、 手续费等相关费用）作为初始投资成本；如实际支付的价款中包含已宣告但尚未 发放的现金股利，将现金股利扣除后作为初始投资成本； 以非货币交易方式取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值加上应付的 相关税费作为初始投资成本。 ②对公司持股比例在２０％以下或虽持股比例在２０％或２０％以上，但不具有重大 影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在２０％以上或虽持股比例在２０％或２０％ 以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算；对合营企业及公司持股比 例在５０％以上或在５０％以下但系公司实际控股的子公司，编制合并会计报表。 ③采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采 用权益法核算时，按照被投资单位当年净利润金额及公司持股比例计算确认投资 收益，并调整长期投资账面价值。 （４）股权投资差额 采用权益法核算长期投资时，初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所 占份额有差异时，将差额作为股权投资差额并分期摊销。 股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，股权 投资借方差额按不超过１０ 年的期限摊销，贷方差额按不少于１０ 年的期限摊销， 并列入当期损益。 （５）长期投资减值准备 期末，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投 资减值准备，并列入当期损益。 １２、固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产标准 公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设 备的物品，单位价值在２０００元以上，并且使用年限超过两年的，均为固定资产。 （２）固定资产分类 34 公司固定资产包括机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、仪器仪表、 工业炉窑、生产器具、化工设备、专用设备、办公及其他设备、房屋、建筑物。 （３）固定资产计价及折旧 固定资产按照取得时的实际成本作为入账价值；除公司在改制时进行评估的 固定资产，按照国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 折旧方法采用平均年限法。初次入账的固定资产折旧采用平均年限法计提， 并按固定资产类别的原值、估计经济使用年限和估计残值计算折旧率。固定资产 的分类、折旧年限及折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 残值率（％） 机械设备 １０ ９．５０ ５．００ 动力设备 １３ ７．３０ ５．００ 传导设备 １７ ５．５９ ５．００ 运输设备 ８ １１．８８ ５．００ 仪器仪表 ８ １１．８８ ５．００ 工业炉窑 ９ １０．５６ ５．００ 生产器具 １０ ９．５０ ５．００ 化工设备 ９ １０．５６ ５．００ 办公及其他设备 ５－８ １９－１１．８８ ５．００ 房 屋 ２５ ３．８４ ４．００ 建 筑 物 ２４ ３．９６ ５．００ （４）固定资产减值准备 期末，公司对固定资产逐项进行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，并计 入当年度损益。固定资产在实质上已不能为公司带来经济利益时，全额计提减值 准备。 已计提减值准备后的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 （账面原值扣除已计提折旧、减值准备和净残值）以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率，采用直线法计提折旧。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 按照恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，采用直线法计提 折旧。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 １３、在建工程核算方法 （１）在建工程计价 公司在建工程按工程项目核算所发生的实际支出，并以工程达到预定可使用 状态时作为确认固定资产的时点。为购建在建工程所发生的专项借款利息支出及 汇兑损益，在该项资产达到预定可使用状态前，计入该项资产的成本，之后列入 当期损益。 （２）在建工程减值准备提取方法 公司期末对在建工程逐项进行检查，如存在以下一项或多项情况时，按其差 额计提在建工程减值准备，并列入本年损益： ①由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工； ②所建项目性能及技术均已落后，对公司带来的经济利益具有很大的不确定 性； ③其他原因导致其可收回金额低于账面价值的。 35 １４、借款费用核算方法 （１）借款费用资本化的确认原则 公司的借款费用包括因借款而发生的各项支出，包括：利息支出、折价或溢 价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑损益。为筹集生产经营所需资 金发生的借款费用均列入当期损益，为固定资产购建而发生的专门借款费用在同 时满足以下条件时予以资本化： ①资本支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态前所必要的购建活动已经开始。 （２）借款费用资本化金额的计算 ①专门借款利息费用按照本期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借 款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际利息支出的范围内予以资本化； ②外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按照实际发生额予 以资本化； （３）借款费用资本化的停止 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用 列入当期损益。 １５、无形资产计价和摊销方法 （１）无形资产计价及其摊销 ①无形资产的计价 无形资产取得时，按照实际成本计价。实际成本的确认方法： 购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换 入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本； 以非货币交易方式取得的无形资产，以换出资产的账面价值加上应付的相关 税费作为实际成本； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 律师费等费用，作为实际成本； ②无形资产摊销 无形资产自取得当月起按受益年限采用直线法摊销，列入当期损益。 无形资产摊销期限：合同规定了受益年限但法律没有规定有效期限，在受益 年限内分期平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，在法律规 定的有效年限内分期平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的， 按受益期限和有效年限两者之中较短者分期平均摊销；若合同没有规定受益年 限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 １０ 年分期平均摊销。 （２）无形资产减值准备 期末，公司对无形资产逐项进行检查，如存在以下一种或几种情形，导致其 可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年损 益： ①无形资产已被其他新技术所代替；②无形资产已超过法律保护期限；③其 他足以表明无形资产可回收金额低于账面价值的情形。 36 １６、长期待摊费用计价和摊销方法 公司长期待摊费用均按照实际成本计价，在受益期限内平均摊销。公司筹建 期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，自生产经营当月起一次进入当期损 益。如长期待摊费用项目不能在以后会计期间受益，则将账面价值一次进入当期 损益。 １７、收入确认原则 （１）商品销售收入在满足以下条件时确认 ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权；③与交易相关的经济利益能够流入公司；④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务收入在满足以下条件时确认 ①相关的收入和成本能够可靠地计量；②与交易相关的经济利益能够流入公 司；③劳务的完成程度能够可靠地计量。 （３）让渡资产使用权收入在满足以下条件时确认 ①与交易相关的经济利益能够流入企业；②收入金额能够可靠地计量。 其中：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费 收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入 。 １８、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 １９、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１号文《关于印发〈合并会 计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（１９９６）２号文《关于印发合并会计报表合 并请示的复函》、财政部财会［２００２］１８号文《关于执行＜企业会计制度＞和相关会 计准则有关问题解答的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计 报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制，合并时，公司的重大 内部交易和资金往来均相互抵销。 如子公司执行与母公司不同的会计制度，将子公司会计报表按照母公司会计 制度进行调整后编制合并会计报表。 ２０、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 （１）１９９９年本公司持股９０％的子公司嘉陵集团对外贸易发展有限公司在代理 公司出口时，误将代公司支付的外运费１２，７７６，４１１．１２元作为该公司费用入账。 本期公司已作为重大会计差错进行了更正，并追溯调整了期初未分配利润 －１，２７７，６４１．１１元及长期投资１１，４９８，７７０．０１元、应付账款１２，７７６，４１１．１２元的期 初余额。 （２）２００１年１２月２１日～１２月３１日本公司收取关联方资金占用费高出银行存 款利息部分７２１，５３５．１９元，原账务处理为冲减当年财务费用。２００２年作为重大会 计差错进行了更正，追溯调整了期初未分配利润及资本公积的期初余额。 三、税项 １、流转税及附加 计税基数 税 项 税 率 （１）商品销售收入 增值税 １７％ （２）材料销售收入 增值税 １７％ （３）生产环节的摩托车销售收入 消费税 １０％ 37 （４）租赁收入、代理费收入 营业税 ５％ （５）应交流转税额 城市维护建设税 ７％ （６） 应交流转税额 教育费附加 ３％ ２、企业所得税 公司企业所得税税率为 １５％，根据重庆市国家税务局重国税函（１９９７）１２１ 号文件《重庆市国家税务局关于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）申请执行高 新技术企业所得税税率请示的批复》，从 １９９７ 年 １ 月 １ 日起按 １５％的税率计缴企 业所得税。 子公司三水嘉陵摩托车有限公司按税法规定，适用 ２４％所得税税率；海南嘉 泰摩托车有限公司、嘉陵－本田发动机有限公司按税法规定，适用 １５％所得税税 率；其余并表子公司的所得税税率为 ３３％。 四、控股子公司及合营企业 １、公司所控制的境内外所有子公司和共同控制的合营企业的情况及合并范 围如下： 法 定 持股比 是否 公 司 名 称 注册地址 注册资本（元） 经 营 范 围 代表人 例（％） 合并 海南嘉泰摩托车有限公司 海南万宁市 郑代伟 ＵＳＤ２，９８０，０００ 生产销售摩托车 ６０．００ 是 三水嘉陵摩托车有限公司 广东三水市 郑代伟 ＵＳＤ１２，０００，０００ 生产销售摩托车 ６７．００ 是 生产销售汽油发动机、摩托 嘉陵—本田发动机有限公司 重庆南坪 何世斌 ＵＳＤ７５，０００，０００ 车 ５０．００ 是 及其零部件 生产销售自行车、助力车、 上海嘉陵车业有限公司 上海青浦区 何世斌 ２０，０００，０００ ９３．００ 是 摩托车及零配件 汇豪香港发展公司 中国香港 何世斌 ＨＫＤ１，０００，０００代理摩托车及原材料进出口 １００．００ 是 河南嘉陵摩托车销售有限公司 河南郑州 李华光 ２，０００，０００整车销售、零部件供应 ７０．００ 是 重庆海源摩托车零部件制造 重庆双碑 周建华 １７，７９０，０００生产销售摩托车零配件 ７３．２６ 是 有限责任公司 重庆九方铸造有限责任公司 重庆双碑 周建华 １６，６６０，０００生产销售摩托车零配件 ６５．３６ 是 重庆科瑞实业有限责任公司 重庆双碑 周建华 １３，２００，０００生产销售摩托车零配件 ３５．５４ 否 重庆卡马机电有限责任公司 重庆双碑 周建华 １４，２５０，０００生产销售摩托车零配件 ４６．５２ 否 信息服务、经营生产资料、 重庆长江三峡综合市场 重庆南坪 黄经雨 １０，０００，０００ ９５．００ 否 生活资料、生产要素 集团所属企业的机电产品、 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 重庆双碑 何世斌 １０，０００，０００ ９０．００ 否 设备、技术进出口业务等 美国佛罗里达 经营销售嘉陵摩托车及零配 嘉陵摩托美洲有限公司 何世斌 ＵＳＤ４００，０００ １００．００ 否 迈阿密市 件以及售后服务 布原拉嘉陵萨克帝摩托车 印度尼西亚雅 邓江 ＵＳＤ２，４８０，０００生产销售摩托车及零部件 ５０．００ 否 有限公司 加达 重庆宏翔运输有限责任公司 重庆双碑 李华光 ５，１９０，０００提供商品、物资运输服务 ３１．９３ 否 公司拥有其过半数以上权益性资本的子公司或公司实际拥有控制权的子公 司以及合营企业的会计报表纳入本期合并会计报表范围。以上未纳入合并范围的 子公司，因其资产总额、销售收入和当期净利润加总数均占合并报表相关数的比 例均在１０％以下，根据重要性原则不纳入合并范围。 38 ２、合并报表范围变更情况及影响 ①河南嘉陵摩托车销售有限公司为公司控股之子公司，成立于１９９７年，公司 于２００２年内收购该公司７０％股权。本期该公司财务指标达到合并的要求，纳入合 并范围。 ②重庆科瑞实业有限责任公司与重庆卡马机电有限责任公司上年度达到合 并的要求，纳入合并范围。本年公司将持有的上述两公司部分股份转让后，２００２ 年末持股比例未达到合并的要求。编制合并利润表时，上述公司自期初至出售日 的相关收入、成本及利润均纳入合并范围；合并资产负债表期初数未进行调整， 期末数中不包含上述公司有关数据。在编制会计报表附注时，已将由于合并范围 的变化引起的数据变动列示在本期有关项目的增减变动之中。 ③如合并资产负债表的年初数与年末数合并范围调整一致，主要财务数据对 比列示如下（已包含会计政策变更及会计差错更正的影响数）：（金额单位：万 元） 合并资产负债表 合并范围调整一致的２００２年初数 ２００１年度公告数追溯调整后 项 目 母公司 合 并 母公司 合并 应收款项净额 ９９，６８８．７１ １００，０９９．６０ ９９，６８８．７１ １００，５０９．８６ 存货净额 ３７，９８８．０２ ４８，８２４．６２ ３７，９８８．０２ ４９，６５７．２０ 长期股权投资 ３２，２２１．３３ １１，８２１．６４ ３２，２２１．３３ ８，９２０．０８ 固定资产 ６５，１６０．５９ ８６，４９６．９５ ６５，１６０．５９ ８７，９３４．４３ 无形及其他资产 ２，３３６．１１ ４，５１９．７６ ２，３３６．１１ ４，５１９．７６ 资产总计 ３７０，００９．１９ ３９８，２２７．４２ ３７０，００９．１９ ３９９，９５３．８８ 流动负债 ２３２，７８６．１８ ２５６，４７３．４３ ２３２，７８６．１８ ２５７，５６４．１３ 长期负债 ２，３１０．００ ５，３１０．００ ２，３１０．００ ５，３１０．００ 未分配利润 －１，２５０．６５ －１，９２４．０１ －１，２５０．６５ －１，９５２．４２ 主营业务收入 ２３０，８８７．２２ ２６４，８２２．８２ ２３０，８８７．２２ ２５９，０５０．９０ 主营业务成本 ２０４，９０４．２７ ２２９，０９７．７４ ２０４，９０４．２７ ２２２，４７６．５６ 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释： １、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 １９１，４０９．６４ １８１，１８９．９２ 其中：外币现金 （１） 美元 １，０００．００ 美元 （２） 欧元 １，２６６．００ 欧元 银行存款 １，１７７，８７８，３８２．１０ １，３３２，７２４，１３７．７３ 其中：外币存款 （１） 美元 ２８，３９７．７９ 美元 ５，８０７，１７６．８９ 美元 （２） 日元 ３１０，３６３．５０ 日元 １０３，１１３．００ 日元 39 （３） 港币 ０．００ 港币 ５０，８０４．７４ 港币 其他货币资金 ７，３１０，４４５．３３ ５８３，８０２．２９ 合 计 １，１８５，３８０，２３７．０７ １，３３３，４８９，１２９．９４ 注： （１）２００２年１２月３１日外币折算的汇率为美元１：８．２７７３，日元１：０．０６９０３５， 欧元１：８．６３６。 （２）银行存款期末余额中有７００万元被山东省潍坊市中级人民法院冻结，详 见附注七、１。 （３）在编制现金流量表时，未包含在现金及现金等价物中的定期存款：期 初数５，４２９．００万元，期末数６，７２４．１６万元。 ２、短期投资 项 目 期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备 基金投资 ７，５００，０３０．００ ３４７，２２９．８２ ５，０００，０３０．００ －－ 股票投资（法人股） －－ －－ １２１，０００．００ －－ 合 计 ７，５００，０３０．００ ３４７，２２９．８２ ５，１２１，０３０．００ －－ 注：短期投资中华夏成长基金账面成本为６，５００，０３０．００元，期末市价为 ６，１５２，８００．１８元，跌价损失３４７，２２９．８２元。 ３、应收票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 ７２，１６２，４９９．００ ４４，９５６，６２４．６０ 兵工财务公司内转凭证 ２，３００，０００．００ １３，５００，０００．００ 合 计 ７４，４６２，４９９．００ ５８，４５６，６２４．６０ （１）应收票据期初及期末余额中均无持公司５％或以上股份的股东欠款。 （２）期末余额中，用于质押借款的金额为９０２．２４万元。 ４、应收股利 项 目 期末余额 期初余额 海南万州福利包装有限公司 －－ ２６５，７２０．６５ 重庆宏翔运输有限责任公司 －－ ５３２，９０５．５０ 合 计 －－ ７９８，６２６．１５ 40 ５、应收账款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏 账 坏账 准 账 龄 占总额 准备 坏账准 占总额 备 坏账准 账面余额 账面余额 比例％ 计提 备金额 比例％ 计 备金额 比例 提 比 例 １年以 ２０１，０８３，５６０．７１ ５６．２９ ６％ １２，０６５，０１３．６４ ３４７，４１０，７６０．９９ ６７．２８ ６％ ２０，８４４，６４５．６６ 内 １－２年 １４，９９８，３５８．７２ ４．２０ １５％ ２，２４９，７５３．８１ ３０，０５９，１１６．１０ ５．８２ １５％ ４，５０８，８６７．４１ ２－３年 ２０，９０４，０１５．４９ ５．８５ ２５％ ５，２２６，００３．８７ ２２，４０７，４５２．７８ ４．３４ ２５％ ５，６０１，８６３．１９ ３年以 １２０，２６４，６４７．３５ ３３．６６ ５０％ ６０，１３２，３２３．６８ １１６，４５９，２４７．８３ ２２．５６ ５０％ ５８，２２９，６２３．９２ 上 合 计 ３５７，２５０，５８２．２７ １００．００ －－ ７９，６７３，０９５．００ ５１６，３３６，５７７．７０ １００．００ －－ ８９，１８５，０００．１８ （２）欠款金额前五位的单位欠款金额合计１６１，３７３，１１４．７４元，占应收账款 期末余额比例为４５．１７％。 （３）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。 （４）应收账款期末数下降的主要原因为采取各种措施，鼓励现金回款。 ６、其他应收款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏 坏 账 账 准 准 账 龄 占总额 备 坏账准 占总额 备 坏账准 账面余额 账面余额 比例％ 计 备金额 比例％ 计 备金额 提 提 比 比 例 例 １年以内 ３０９，３６８，９０５．９４ ８０．７６ ６％ １８，５６２，１３４．３５ ５７０，９８７，１４５．９２ ９１．２７ ６％ ３４，２５９，２２８．７６ １－２年 ２４，８８３，９６３．７７ ６．５０ １５％ ３，７３２，５９４．５７ ３６，５７３，８３０．４０ ５．８４ １５％ ５，４８６，０７４．５６ ２－３年 ３３，９００，１２２．６５ ８．８４ ２５％ ８，４７５，０３０．６６ ４，４３４，６３４．０２ ０．７１ ２５％ １，１０８，６５８．５１ ３年以上 １４，９２５，０８３．７６ ３．９０ ５０％ ７，４６２，５４１．８８ １３，６１０，８４３．７０ ２．１８ ５０％ ６，８０５，４２１．８５ 合 计 ３８３，０７８，０７６．１２ １００．００ －－ ３８，２３２，３０１．４６ ６２５，６０６，４５４．０４ １００．００ －－ ４７，６５９，３８３．６８ （２）欠款金额前五位的单位余额合计３２６，３３２，８３９．０２元，占其他应收款期 末余额比例为８５．１９％。 （３）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。 （４）期末余额较期初余额下降３８．７６％，其主要原因是收回嘉陵工业有限公 司占用公司资金。 41 ７、预付账款 （１）账龄分析 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例％ 金 额 占总额的比例％ １年以内 ５，７７４，１４０．２２ ７５．３４ ６，６３６，３７０．２４ ７１．８９ １－２年 １，４４６，３９６．９３ １８．８７ ２，２５０，５８５．７４ ２４．３９ ２－３年 １０３，５００．００ １．３５ ３，２００．００ ０．０３ ３年以上 ３３９，６２８．９４ ４．４４ ３４０，７９８．９４ ３．６９ 合 计 ７，６６３，６６６．０９ １００．００ ９，２３０，９５４．９２ １００．００ （２）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。 ８、应收补贴款 项 目 期末余额 期初余额 应收出口退税 ３，４５６，５６６．５０ ４，２１３，５５２．６９ 应收技术创新项目经费 ４，３００，０００．００ 合 计 ３，４５６，５６６．５０ ８，５１３，５５２．６９ 注：应收出口退税为执行先征后退政策的子公司三水嘉陵有限公司应收退税 款。 ９、存货 期末余额 期初余额 分 类 存货金额 跌价准备 存货金额 跌价准备 材料采购 ４１，１８０，９９５．１５ ３，０１５，６６３．７９ ３０，２６５，０１９．０７ １，８０８，６３２．８０ 原材料 １９９，３０６，９００．８６ ６３，９００，０６４．３９ ２５２，７４５，０８２．６７ ６８，８５３，１３６．０８ 在产品 ５７，０９８，６９７．５２ １２，９８８，３９６．８３ ４８，０５３，５６４．０４ ９，４７４，８２３．３０ 包装物 －－ －－ ７１１，６３８．８４ ４６０，３２７．７２ 产成品 １８６，４６５，３８１．５１ ３８，４３１，７３２．９３ ２５２，３４９，１６０．３４ ３８，１３３，２１１．７３ 发出商品 １８，８８１，０３７．７８ １，０７４，８８５．１３ ９，８３９，８７１．３１ ９０，３５５．９６ 委托加工材料 １，８０９，５８０．４６ １７２，８４３．１４ １０，８００，８８７．０７ １，０８０，０８８．７１ 低值易耗品 １８，５６２，３８２．７３ ３，４８３，１３９．７８ １４，４５６，６８３．２２ ２，７４９，３７７．９１ 合 计 ５２３，３０４，９７６．０１ １２３，０６６，７２５．９９ ６１９，２２１，９０６．５６ １２２，６４９，９５４．２１ 期末存货较期初数下降，存货跌价准备较期初数略有上升，主要原因为本期 根据各类存货结存的实际情况，相应调整存货跌价准备。 １０、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 保险费 ３７７，９９５．８８ ５６５，７０７．１９ ５８３，４０３．２９ ３６０，２９９．７８ 模具费 ３７０，６８３．９０ －－ ９，８４０．００ ３６０，８４３．９０ 房租 ５３５，３７３．４９ １，３０３，１０７．４０ １，４０４，５６９．０１ ４３３，９１１．８８ 42 工程维修费 －－ ４０１，４４１．７４ ３２２，７６０．４６ ７８，６８１．２８ 其他 １８９，５９９．５８ ３，６５０，０２４．２４ ２，４１７，３２５．４２ １，４２２，２９８．４０ 合 计 １，４７３，６５２．８５ ５，９２０，２８０．５７ ４，７３７，８９８．１８ ２，６５６，０３５．２４ １１、长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期债权投资 长期股权投资 其中：股票投资 ４，６３０，７７０．００ １２１，０００．００ －－ ４，７５１，７７０．００ 其他股权投资 成本法核算 ３９，６７３，３９２．９６ ４１，３２９，１５２．５０ １０，８４８，４８０．００ ７０，１５４，０６５．４６ 权益法核算 ５９，９９８，８４４．６３ ２１，５８３，３０２．１０ １８，５９２，２５２．４８ ６２，９８９，８９４．２５ 其中：投资成本 ５４，５５８，７１４．８２ ２１，６１４，４５３．０５ ４，３５８，８８７．９３ ７１，８１４，２７９．９４ 损益调整 １，９９６，８３３．９７ １，８３７，６０４．６１ １３，８２６，１１０．６７ －９，９９１，６７２．０９ 股权投资差额 ３，４４３，２９５．８４ －１，８９５，０５８．１５ ４０７，２５３．８８ １，１４０，９８３．８１ 股权投资准备 －－ ２６，３０２．５９ －－ ２６，３０２．５９ 减：长期投资减值准备 －－ ８，３６８，６２３．７７ －－ ８，３６８，６２３．７７ 长期投资合计 １０４，３０３，００７．５９ ５４，６６４，８３０．８３ ２９，４４０，７３２．４８ １２９，５２７，１０５．９４ （１）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量（股） 初始投资成本 备 注 重庆长江活塞工业股份有限公司 法人股 ２，４００，０００ ２，４００，０００．００ 沪宁高速股份有限公司 法人股 １００，０００ １２１，０００．００ 湖南华南光电科技股份有限公司 法人股 １，４５０，０００ ２，２３０，７７０．００ 合 计 ４，７５１，７７０．００ （２）按成本法核算的联营投资（金额单位：元）： 期初数 期末数 单位名称 投资 本期增加 本期减少 余额 余额 投资比例 比例 华夏证券有限公司 １０，０００，０００．００ １％ １０，０００，０００．００ －－ 新华信托投资股份有限公司 １，０００，０００．００ １％ １，０００，０００．００ －－ 重庆康达涂料有限公司 １，６５１，５４９．７６ ５％ ３，９１９，１５２．５０ ５，５７０，７０２．２６ １３．９１％ 金仑机械制造有限公司 １０，０００，０００．００ ２０％ １０，０００，０００．００ ２０％ 重庆特殊钢集团公司 ６，０００，０００．００ ２％ ６，０００，０００．００ ２％ 交通银行重庆分行 ３，５０７，６００．００ ０．０３％ ３，５０７，６００．００ ０．０３％ 中国光大银行 ６，１６５，７６３．２０ ６，１６５，７６３．２０ －－ 香港豪义有限公司 ８４８，４８０．００ １００％ ８４８，４８０．００ －－ －－ 重庆两江保险代理有限公司 ５００，０００．００ １０％ ５００，０００．００ １０％ 43 期初数 期末数 单位名称 投资 本期增加 本期减少 余额 余额 投资比例 比例 兵器财务有限公司 －－ －－ ３７，４１０，０００．００ ３７，４１０，０００．００ ６．９６％ 合 计 ３９，６７３，３９２．９６ －－ ４１，３２９，１５２．５０ １０，８４８，４８０．００ ７０，１５４，０６５．４６ －－ （２）按权益法核算的联营投资（金额单位：元）： 投 资 成 本 投资 被投资单位 比 本期 本期 期末 比 期限 期初余额 例 增加 减少 余额 例 重庆长江三峡综合市场 １９９７—２０４７ ９，５００，０００．００ ９５％ ９，５００，０００．００ ９５％ 嘉陵摩托车美洲有限公司 １９９２—２０２２ ９５１，１４４．１０ １００％ ９５１，１４４．１０ １００％ 重庆浦嘉利发动机有限公司 １９９３—２０２３ １５，２０７，８０６．１５ ３５％ １５，２０７，８０６．１５ ３５％ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 １９９２—２０２２ ６，１４０，６２８．０８ ４３％ ６，１４０，６２８．０８ ４３％ 布原拉嘉陵萨克帝摩托车 １９９８—２０１７ ５，４７９，２８０．６３ ５０％ ６，２０７，４５０．００ １１，６８６，７３０．６３ ５０％ 有限公司 嘉陵集团对外贸易发展有限公 １９９８—２０１７ ９，０００，０００．００ ９０％ ９，０００，０００．００ ９０％ 司 海南万州福利包装有限公司 １９９４—２０１０ ３，２０５，７７６．３９ ４９％ ３，２０５，７７６．３９ －－ 重庆科瑞实业有限责任公司 ２０００—２０２０ ４，９７３，６５２．５２ ４，９７３，６５２．５２ ３５．５４ ％ 重庆卡马机电有限责任公司 ２００１—２０２０ ６，７７０，６０２．６０ ６，７７０，６０２．６０ ４６．５２ ％ 重庆宏翔运输有限责任公司 ２００１—２０２０ ２，７００，０００．００ ９０％ ３６２，７４７．９３ １，１５３，１１１．５４ １，９０９，６３６．３９ ３１．９３ ％ 重庆嘉华建设开发有限公司 ２，３７４，０７９．４７ ２５％ ２，３７４，０７９．４７ ２５％ 重庆大江摩托车有限公司 ２００２－２０５０ ２，６００，０００．００ ２，６００，０００．００ ５２％ 上海润南科技有限公司 ７００，０００．００ ７００，０００．００ ３５％ 合 计 ５４，５５８，７１４．８２ ２１，６１４，４５３．０５ ４，３５８，８８７．９３ ７１，８１４，２７９．９４ ②损益调整 本 期 增 加 本 期 减 少 本期 本期 期末 被投资单位名称 期初余额 其他转 其他 投资 小 计 投资 小 计 余额 入 转出 收益 损失 重庆长江三峡综 ３２１，７３６．１ ５５９，４９８．４ ２３７，７６２．３０ ３２１，７３６．１６ 合市场 ６ ６ 嘉陵摩托车美洲 ３７４，１７７．９ ４０６，７３５．９ ３２，５５７．９６ ３７４，１７７．９８ 有限公司 ８ ４ 重庆浦嘉利发动 －５，９７９，９２ －５，６２６，６００．７９ ３５３，３２３．０３ ３５３，３２３．０３ 机有限公司 ３．８２ 厦门嘉瑞塑胶有 ２，２０６，７７３． －３，０５８，０４ －８５１，２７３．４５ ２，２０６，７７３．８６ 限公司 ８６ ７．３１ 布原拉嘉陵萨克 ６，６８９，０５３．０２ ９，０８１，３１７．６０ ９，０８１，３１７． －２，３９２，２６ 44 本 期 增 加 本 期 减 少 本期 本期 期末 被投资单位名称 期初余额 其他转 其他 投资 小 计 投资 小 计 余额 入 转出 收益 损失 帝摩托车有限公 ６０ ４．５８ 司 嘉陵集团对外贸 １１６，２９３．８ ３，５６７，０２２ ３，４５０，７２８．５８ １１６，２９３．８４ 易发展有限公司 ４ ．４２ 海南万州福利包 ５８０，８５ ５８０，８５９．４７ ５８０，８５９．４７ 装有限公司 ９．４７ 重庆科瑞实业有 １８１，１９０ １８１，１９０．３ １３１，６０ １，０１０，１５５． －８２８，９６５． ８７８，５５０．０３ 限责任公司 ．３２ ２ ５．６４ ６７ ３５ 重庆卡马机电有 －６５４，９０ １２６，２６６．２ １２６，２６６．２ ７８１，１６９．１５ 限责任公司 ２．９５ ０ ０ 重庆宏翔运输有 ７１７，９４０．１ ３７３，１０ －１７，９１４．５ －３６２，７４７．９３ ７１７，９４０．１１ ３７３，１０６．７６ 限公司 １ ６．７６ ８ 重庆嘉华建设开 －２，３７４，０７ －２，１５３，５０５．１９ ２２０，５７４．２８ ２２０，５７４．２８ 发有限公司 ９．４７ 合 ２，３１１，３１７． －４７３，７１ １，８３７，６０４ １２，７４０，５３８．８ １，０８５， １３，８２６，１１０ －９，９９１，６７ １，９９６，８３３．９７ 计 ２４ ２．６３ ．６１ ０ ５７１．８７ ．６７ ２．０９ ③股权投资差额 期 初 期 末 股权 摊销 余 额 本期 本期 余 额 被投资单位名称 比例 年限 初始 累计 摊余 增加 摊销 初始 累计 摊余 金额 摊销 金额 金额 摊销 金额 嘉陵摩托车美洲 １，０３７，７８ ２０７，５５７． ８３０，２２８．７ １０３，７７８ １，０３７，７８ ３１１，３３５． ７２６，４５０． １００％ １０ 有限公司 ５．９０ １８ ２ ．５９ ５．９０ ７７ １３ 重庆浦嘉利发动 １０８，４３１． ９３，９４５．９ １４，４８５． １０８，４３１． １０８，４３１． ３５％ １０ １４，４８５．６８ －－ 机有限公司 ５９ １ ６８ ５９ ５９ 厦门嘉瑞塑胶有 ２，６０６，２１ ４５１，２３９． ２，１５４，９７５ ２６０，６２１ ２，６０６，２１ ７１１，８６１． １，８９４，３５ ４３％ １０ 限公司 ５．７３ ８５ ．８８ ．５７ ５．７３ ４２ ４．３１ 重庆卡马机电有 ４６．５ －１，９３５，３ －１０１，２７ －２，０２５，５ －１９１，４２８ －１，８３４，０ ２０ 限责任公司 ２％ ６３．４７ ５．８０ １５．９９ ．３２ ８７．６７ 布原拉嘉陵萨克 －１，４２２，８ －２１３，４２５ －１，２０９，４０ －７１，１４１ －１，４２２，８ －２８４，５６７ －１，１３８，２ 帝摩托车有限公 ５０％ ２０ －－ ３５．２３ ．２８ ９．９５ ．７６ ３５．２３ ．０４ ６８．１９ 司 重庆宏翔运输 ３１．９ －２７，４５９． －１，３７２．９ －２６，０８６．６ ４０，３０５．３ １４，２１８． １２，８４５．７ １２，８４５．７ ２０ －－ 有限责任公司 ３％ ６０ ８ ２ ２ ７０ ２ ２ 重庆嘉华建设开 １，８６５，６６ １８６，５６６． １，６７９，１０２ １８６，５６６ １，８６５，６６ ３７３，１３３． １，４９２，５３ ２５％ １０ －－ 发有限公司 ９．０３ ９０ ．１３ ．９０ ９．０３ ８０ ５．２３ ４，１６７，８０ ７２４，５１１． ３，４４３，２９５ －１，８９５，０ ４０７，２５３ ２，１８２，５９ １，０４１，６１ １，１４０，９８ 合 计 ７．４２ ５８ ．８４ ５８．１５ ．８８ ６．７５ ２．９４ ３．８１ 45 ④股权投资准备 项 目 持股比例 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元） 重庆浦嘉利发动机有限公司 ３５％ －－ １１，２５４．５９ －－ １１，２５４．５９ 重庆长江三峡综合市场 ９５％ －－ １５，０４８．００ －－ １５，０４８．００ 合 计 －－ ２６，３０２．５９ －－ ２６，３０２．５９ ⑤长期投资减值准备 项 目 持股比例 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元） 重庆特殊钢集团有限公司 ２％ －－ ６，０００，０００．００ －－ ６，０００，０００．００ 重庆浦嘉利发动机有限公司 ３５％ －－ ６８６，０００．００ －－ ６８６，０００．００ 金仑机械制造有限公司 ２０％ －－ １，０８２，６２３．７７ －－ １，０８２，６２３．７７ 重庆康达涂料有限公司 １３．９１％ －－ ６００，０００．００ －－ ６００，０００．００ 合 计 －－ ８，３６８，６２３．７７ －－ ８，３６８，６２３．７７ 注：１、子公司重庆浦嘉利发动机有限公司已处于停产状态，目前该公司董 事会尚未就清算形成正式决议。 ２、子公司布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司位于印尼，香港汇豪发展有限 公司位于香港，本期对上述公司的投资收益依据经境外会计师事务所审计后的会 计报表折算；嘉陵摩托车美洲有限公司位于美国，对其投资收益依据境外会计师 事务所提供的会计报表折算。其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司损益调整 金额－９０８．１３万元，主要原因为印尼盾汇率波动较大形成汇兑损失。 ３、对兵器财务有限公司投资系嘉陵工业有限公司转让给本公司，截止２００２ 年１２月３１日，因未取得中国人民银行的批复文件，尚未完成工商变更登记手续。 ４、合并价差１４，２１９，９５３．９２元系纳入合并范围内公司股权投资差额的摊余金 额。 １２、固定资产及累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （１） 固定资产原值 机械设备 ４０５，０８３，１７５．９９ １５，４９９，５３５．５２ ２８，９１８，２７９．８３ ３９１，６６４，４３１．６８ 动力设备 ３７，７４６，８３６．７０ ６８９，７４０．２５ ３７，０５７，０９６．４５ 传导设备 ５，０７５，６７０．０８ ５，０７５，６７０．０８ 运输设备 ２７，４７４，１５７．５８ ２，６６２，２７７．４７ １，０１８，２３７．２４ ２９，１１８，１９７．８１ 仪器仪表 ８０，４０３，９６７．０４ １３，０６８，０９６．１６ １，３７８，１９７．２１ ９２，０９３，８６５．９９ 工业炉窑 １５，１５３，５６７．８１ ６，５００．００ １５，１６０，０６７．８１ 生产器具 ３１，８８３，２０７．９０ ３０８，０７２．７０ ８，５２９，８８１．５２ ２３，６６１，３９９．０８ 化工设备 ５，９５８，１９３．３２ ２６，０００．００ ５，５４６，０００．００ ４３８，１９３．３２ 房屋及建筑物 ４３０，１２２，０２８．０８ ４３４，２９７，３５３．５８ ６，４８２，４６６．０３ ８５７，９３６，９１５．６３ 办公及其它 ５９４，５１２，３６９．４７ ２２，０１２，０１７．２９ １，７４８，６３０．２２ ６１４，７７５，７５６．５４ 合 计 １，６３３，４１３，１７３．９７ ４８７，８７９，８５２．７２ ５４，３１１，４３２．３０ ２，０６６，９８１，５９４．３９ （２） 累计折旧 机械设备 １６９，８２６，８４３．９７ ３４，７４４，８５２．６０ １６，４１０，８５１．５６ １８８，１６０，８４５．０１ 动力设备 １２，４３８，４６６．６６ ２，４８９，９４１．３７ ６３１，２０５．６１ １４，２９７，２０２．４２ 传导设备 １，７０６，４０４．２６ ２３６，１０３．４８ ０．００ １，９４２，５０７．７４ 46 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 运输设备 １５，７５５，１７７．６４ ９９５，５１４．５３ ８３０，０１８．６９ １５，９２０，６７３．４８ 仪器仪表 ２３，６０３，７４１．８０ ９，２３２，０８３．８２ １，３３２，０８５．６４ ３１，５０３，７３９．９８ 工业炉窑 ６，５８３，５１７．９６ １，２４５，３０５．７４ ０．００ ７，８２８，８２３．７０ 生产器具 １５，１６１，６１９．５９ １，０５７，７９４．９２ ３，１０４，９０７．８７ １３，１１４，５０６．６４ 化工设备 ２，２６６，５８４．６６ ３７７，１４９．９６ ２，５２５，５０３．５８ １１８，２３１．０４ 房屋及建筑物 ９３，２６２，２６９．７７ １７，４７０，１７９．８３ １，０５７，７２８．２９ １０９，６７４，７２１．３１ 办公及其它 ２７１，５６９，７９２．７５ ３１，９０２，６２２．７９ １，０１９，２６６．７８ ３０２，４５３，１４８．７６ 合 计 ６１２，１７４，４１９．０６ ９９，７５１，５４９．０４ ２６，９１１，５６８．０２ ６８５，０１４，４００．０８ （３）固定资产净值 １，０２１，２３８，７５４．９１ ３８８，１２８，３０３．６８ ２７，３９９，８６４．２８ １，３８１，９６７，１９４．３１ （４）固定资产减值准备 机械设备 ３１，５８８，０１５．０３ ２，９０７，８９６．６１ １５２，３６３．７２ ３４，３４３，５４７．９２ 动力设备 ３，７１４，５３０．３０ －－ １，９５７．１７ ３，７１２，５７３．１３ 传导设备 ５６３，９５５．２１ －－ －－ ５６３，９５５．２１ 运输设备 ２，０７７，２３９．１２ ２６３，７３５．７５ １，７３２．６１ ２，３３９，２４２．２６ 仪器仪表 ８，２４８，９００．３０ －－ －－ ８，２４８，９００．３０ 工业炉窑 １，９１１，９４６．０５ －－ － － １，９１１，９４６．０５ 生产器具 ６，８５５，５８１．６０ －－ １，０４２，９１９．３７ ５，８１２，６６２．２３ 化工设备 １２９，８８０．９９ －－ － － １２９，８８０．９９ 房屋及建筑物 １６，４０３，７１２．１２ －２，８３９，９７２．８７ １，１９３．７３ １３，５６２，５４５．５２ 办公及其它 ７０，４００，７３５．８５ ４３５，１６７．５９ ７５，９１７．８７ ７０，７５９，９８５．５７ 合 计 １４１，８９４，４９６．５７ ７６６，８２７．０８ １，２７６，０８４．４７ １４１，３８５，２３９．１８ （５）固定资产净额 ８７９，３４４，２５８．３４ ３８７，３６１，４７６．６０ ２６，１２３，７７９．８１ １，２４０，５８１，９５５．１３ 注：①固定资产原值本期增加中有５，７１４．０６万元系从在建工程转入； ②截止２００１年１２月３１日，固定资产中包含原值为６，３３２万元，净值为４，３８１ 万元的封存设备，此部分设备自封存起未计提折旧，２００１年末已计提固定资产减 值准备。根据《企业会计准则－固定资产》规定，自２００２年１月１日起计提折旧， 由于累计影响数不能合理确定，２００２年对此项会计政策变更采用未来适用法，未 调整期初留存收益及累计折旧。 ③截止２００２年１２月３１日，有原值为８３０．１５万元，净值为１８１．２９万元的固定资 产以经营租赁方式出租给嘉陵工业有限公司； ④截止２００２年１２月３１日，已设定为借款抵押物的固定资产原值为９６，６３１．３５ 万元。 １３、在建工程 期初数 本期增加 本期转入固定资产 工程名称 资本化 资本化 资本化 余额 金额 金额 利息 利息 利息 建筑物 １５９，０１２．７０ －－ ５，５３３，４２５．００ －－ ５，５３３，４２５．００ －－ 进口设备 ５，５５５，０６２．４１ －－ ３，５４６，５５６．１０ －－ ６，３６０，８２２．２７ －－ 涂装线工程 ６，９３６，３６９．４４ ５５１，７４５．００ ３，８５１，１１７．００ ２７１，３５０．００ 零星设备 ７，３５５，６７２．０１ －－ ３５，４８６，９１０．８８ －－ ２１，４１２，９６５．３４ －－ 上海嘉陵综合楼 １２，７２３，６３１．６７ －－ １７，４９２，２０７．７９ －－ １９，６７４，９６３．８８ －－ ＣＧ 车投资 １９４，７８３．３０ －－ －－ 47 焊接线 ４，４１４，１５３．２２ ６，９２５，２７９．２４ －－ －－ 其他零星项目 ５，４２５，４０２．９２ ４，３０２，２５４．９９ －－ ４，１５８，４３０．５６ －－ 合 计 ４２，７６４，０８７．６７ ５５１，７４５．００ ７７，１３７，７５１．００ ２７１，３５０．００． ５７，１４０，６０７．０５ －－ 其他减少 期末数 工程名称 资本化 资金来源 项目进度 金额 金额 资本化利息 利息 建筑物 １５４，４９２．７０ －－ ４，５２０．００ －－ 自筹 －－ 进口设备 －－ ２，７４０，７９６．２４ －－ 银行贷款 －－ 涂装线工程 －－ １０，７８７，４８６．４４ ８２３，０９５．．００ 自筹 ９５％ 零星设备 ２７５，０４２．２５ －－ ２１，１５４，５７５．３０ －－ 自筹 －－ 上海嘉陵综合楼 ７，３０９，９８５．４０ －－ ３，２３０，８９０．１８ －－ 自筹 －－ ＣＧ 车投资 ７９，２８８．４０ －－ １１５，４９４．９０ 自筹 焊接线 １０，９５７，６５２．２０ －－ ３８１，７８０．２６ 自筹 ９９％ 其他零星项目 ２５８，８９０．００ －－ ５，３１０，３３７．３５ －－ 自筹 －－ 合计： １９，０３５，３５０．９５ －－ ４３，７２５，８８０．６７ ８２３，０９５．００ －－ －－ （１）本期其他转出数中，焊接线为投资转出，上海嘉陵综合楼为调整明细。 （２）本期在建工程利息资本化年利率为６．０３％。 （３）在建工程减值准备 项 目 期末余额 期初余额 上海嘉陵综合楼 １４１，１９４．５８ ４２８，４８１．７９ 进口设备 ２，０７７，７１４．８４ ２，０７７，７１４．８４ 零星设备 ３，２１３，９９１．６６ ３，４２０，３９１．６６ 合 计 ５，４３２，９０１．０８ ５，９２６，５８８．２９ １４、无形资产 取得 本期 种 类 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 减值准备 期末净额 累计摊销 剩余年限 方式 转出 ２１，４５４，７４ ２４６，０９５ ４９６，２０２．２０，７１２，４４ ２０，７１２，４４ ３，８７３，８８ 母公司土地使用权 出让 ２４，８３２，４２８．７３ －－ －－ ４２ 年 ５．０５ ．２５ ００ ７．８０ ７．８０ ５．６８ １，９０６，３６２ ２，６９５，８２ ２８７，００４．４，３１５，１８０ ４，３１５，１８０ １，２５０，６４ 母公司专用技术 购入 ５，５６５，８２２．３７ －－ －－ ６－１０ 年 ．００ ２．３７ ００ ．３７ ．３７ ２．００ 海南嘉泰土地使用 １，１６８，１１０ ５４，７５５．１１，１１３，３５５ １，１１３，３５５ ４９９，８２９． 出让 １，６１３，１８４．３５ －－ －－ －－ ２０．３ 年 权 ．３０ ６ ．１４ ．１４ ２１ 三水嘉陵土地使用 ２，２３２，８０１ １０６，３２３．２，１２６，４７８ ２，１２６，４７８ １，０６３，２３ 出让 ３，１８９，７１７．００ －－ －－ －－ ２０ 年 权 ．９０ ７５ ．１５ ．１５ ８．８５ 投入／ ２，４９２，９５０ ４９８，５９３．１，９９４，３５６ １，９９４，３５６ ２，９９１，５５ 三水嘉陵专有技术 ４，９８５，９１０．００ －－ －－ －－ ４年 购入 ．８７ ９６ ．９１ ．９１ ３．０９ ＪＬ１００Ｔ 模具技术转 １，９８７，１５１ ６６２，３８４．１，３２４，７６７ １，３２４，７６ １，９８７，１５ 购入 ３，３１１，９２０．００ －－ －－ －－ ２年 让费 ．９６ ０４ ．９２ ７．９２ ２．０８ 嘉陵－本田土地使 购入 １１，６５８，３２４．００９，０３３，６９１ －－ －－３８８，６１０．８，６４５，０８０ －－８，６４５，０８０ ３，０１３，２４ ２２ 年 48 用权 ．１６ ８２ ．３４ ．３５ ３．６６ 嘉陵－本田专用技 ２，５８９，６３１ ５０３，６８０．２，０８５，９５０ ２，０８５，９５０ ２，９５０，８５ 购入 ５，０３６，８０３．００ －－ －－ －－ ４年 术 ．２６ ３１ ．９５ ．９４ ２．０５ 上海嘉陵土地使用 ３，６０５，４５１ ３９，２０２．９３，５６６，２４８ ４９３，７５５． ３，０７２，４９２ １６８，７５１． 出让 ３，７３５，０００．００ －－ －－ ５５．５ 年 权 ．２１ ２ ．２９ ７７ ．５２ ７１ １，８２０，６３ ８７９，９７１．９４０，６５８．９ ２００，０００． ７４０，６５８．９ ８７９，９７１． 上海嘉陵专用技术 购入 １，８２０，６３０．００ －－ －－ １年 ０．００ ０７ ３ ００ ３ ０７ １，８４２，２１６ ２２４，４５０．１，６１７，７６６ ９０７，００８． ７１０，７５８．２ ２，３８２，２３ 上海嘉陵商标权 投入 ４，０００，０００．００ －－ －－ ３．２ 年 ．８６ ０４ ．８２ ５３ ９ ３．１８ ４８，３１３，１４，５１６，４５２４６，０９５４，１４１，１７４８，４４２，２２，９２５，５３４５，５１６，７２１，０６１，３ 合 计 ６９，７４９，７３９．４５ －－ １２．５７ ２．３７ ．２５ ８．０７ ９１．６２ ２．２２ ５９．４０ ５２．５８ 注：截止２００２年１２月３１日，已设定为借款抵押物的土地使用权账面原值为 ２，６１９．６３万元。 １５、短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 ２２０，２３０，０００．００ ２８９，２５０，０００．００ 质押借款 １０，６００，０００．００ ３３，５００，０００．００ 担保借款 ６０７，６９０，０００．００ ５７７，９００，０００．００ 信用借款 １３４，０４０，０００．００ ２４３，３３６，６００．００ 合 计 ９７２，５６０，０００．００ １，１４３，９８６，６００．００ （１）上述抵押借款的抵押物主要为账面原值９６，６３１．３５万元的固定资产及账 面原值２，７７７．６０万元的无形资产； （２）上述质押借款，其中８００万元系以票面价值为９０２．２４万元的银行承兑汇 票为质押物取得，２６０万元以应收出口退税款作为还款保证取得； （３）上述担保借款，其中１２，６０９万元系以中国兵器装备集团公司持有的本 公司７７，０８５，４２０股国有股权，其余４８，１６０万元均由西南兵器工业公司为公司提供 担保。 （４）上述信用借款中，有 ７，０００万元系公司为纳入合并范围的子公司或分公 司提供担保取得。 １６、应付票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 ４７８，２６０，０００．００ ３８８，１００，０００．００ 商业承兑汇票 １１５，０００，０００．００ １５４，５６２，６２０．００ 合 计 ５９３，２６０，０００．００ ５４２，６６２，６２０．００ 注：（１）上述银行承兑汇票中，有１，０００万元系股份公司为销售分公司提供 担保；９，０００．００万元系以６，６００．００万元定期存款为质押物开具。 （２）期末银行承兑汇票余额中４７，２５５万元为公司的销售分公司作为出票人 开具给公司。 （３）期初数及期末数中均无应付持公司５％及以上股份的股东单位的款项。 49 １７、应付账款 （１）２００２年１２月３１日余额为４４１，０３０，４５６．１２元，２００１年１２月３１日余额为 ３５９，８７３，６３４．７８元，均为应付购货款。 （２）期初数及期末数中均无应付持公司５％及以上股份的股东单位的款项。 １８、预收账款 （１）２００２年１２月３１日余额为６７，７１２，０９４．７８元，２００１年１２月３１日余额为 ４０，７１８，０９０．５９元，均为预收销货款。期末数较期初数上升６６．２９％，主要原因为 加大促销力度，鼓励现金回款。 （２）期初数及期末数中均无应付持公司５％及以上股份的股东单位的款项。 １９、未交税金 税 种 期末余额 期初余额 所得税 ３，４２０，１７６．７０ ２，９６３，８７９．６９ 消费税 １４９，１６９，４０７．７５ １６２，４８２，０９２．０３ 增值税 １１，４５９，６６４．０８ ３３，４６８，７５２．６０ 营业税 １９７，１５０．８６ １６７，４６８．４９ 城市维护建设税 ８，０５４，２３９．５４ ７，９２３，１６６．４１ 个人所得税 １，６９０．４７ ３，５２９．８３ 其他 ４，７７３．９９ ４，０３７．２６ 合 计 １７２，３０７，１０３．３９ ２０７，０１２，９２６．３１ ２０、其他未交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 ３，９０７，６５２．７５ ３，３３２，１３６．７３ 交通建设附加 －－ １３，５５２．９１ 其他 ２３０，３９６．８９ ３２９，８１９．７６ 合 计 ４，１３８，０４９．６４ ３，６７５，５０９．４０ ２１、其他应付款 （１）２００２年１２月３１日余额为１６２，１５３，７２９．７５元，２００１年１２月３１日余额为 ２１０，９７８，１８２．０１元。期末余额较期初余额下降２３．１４％，主要系归还暂借款。 （２）期初数及期末数中均无应付持公司５％及以上股份的股东单位的款项。 ２２、预提费用 种 类 期末余额 期初余额 备 注 驻外人员经费 １，２４８，９３１．４７ １，１７７，１９９．０９ 依据合同计提 贷款利息 ２９，７００．００ １８，４８４．６５ 依据合同计提 运费 １，６１９，９１２．９１ １，８７２，３００．９１ 本期负担运费 三包费 ４３６，４３０．７３ ７５８，４３２．２５ 依据合同计提 技术提成费 ３８７，０２３．３８ ７０５，７８５．９２ 依据合同计提 商标使用费 ７３，２７７．４９ ４００，６１８．４９ 依据合同计提 工资及福利 －－ ８５，９５０．００ 大修理费 ７，２９８．３０ １１，４０６．３０ 广告费 －－ ３６０，０００．００ 促销费 ３，０９９，５３７．６９ 依据合同计提 50 种 类 期末余额 期初余额 备 注 审计费 ７００，０００．００ 依据合同计提 其他 １５１，５９７．１４ ５４４，００６．６８ 合 计 ７，７５３，７０９．１１ ５，９３４，１８４．２９ ２３、一年内到期的长期负债 均为一年到内到期的长期借款，期末余额为５７，０００，０００．００元，期初余额为 ４１，４００，０００．００元，明细如下： 借款类别 期末余额 借款期限 到期日 年利率 抵押借款 ３０，０００，０００．００ ２年 ２００３ 年 １１ 月 ７．１２８％ 信用借款 ２７，０００，０００．００ ３年 ２００３ 年 ８ 月 ５．５８－６．０３％ 合 计 ５７，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ 抵押借款系并表子公司海南嘉泰摩托车有限公司从万宁市农业银行借入，抵 押物为该公司原值为３，８０５．４２万元的固定资产及原值为１６１万元的无形资产。 ２４、长期借款 借款类别 期末余额 借款期限 到期日 年利率 质押借款 １０，０００，０００．００ ３年 ２００５ 年 ３ 月 ５．９４％—６．５８８％ 担保借款 ７０，４５１，１００．００ ２－３ 年 ２００４ 年 ５ 月 ３．２４－４．７％ 合 计 ８０，４５１，１００．００． （１）担保借款中，长安汽车集团有限公司提供担保７，０３５．１１万元，沙坪坝 陵宏印刷厂提供担保１０万元； （２）质押借款质押物为８１０万元的定期存款。 ２５、股本 类 别 期末余额（股） 比例％ 期初余额（股） 比例％ 一、尚未流通股份 发起人股份 其中：⑴国家持有股份 ２５４，２７０，８４０ ５３．６６ ２５４，２７０，８４０ ５３．６６ ⑵境内法人持有股份 －－ －－ －－ －－ ⑶外资法人持有股份 －－ －－ －－ －－ 尚未流通股份小计 ２５４，２７０，８４０ ５３．６６ ２５４，２７０，８４０ ５３．６６ 二、已流通股份 境内上市的人民币流通股 ２１９，６００，０００ ４６．３４ ２１９，６００，０００ ４６．３４ 已流通股份小计 ２１９，６００，０００ ４６．３４ ２１９，６００，０００ ４６．３４ 三、股份总数 ４７３，８７０，８４０ １００．００ ４７３，８７０，８４０ １００．００ ２６、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 ２１３，４１１，２７２．１０ ２１３，４１１，２７２．１０ 股权投资准备 ６，２２１，５７９．５８ ３１，６１６．３８ ６，２５３，１９５．９６ 其他资本公积 ８２，５１２，６９７．８５ ８２，５１２，６９７．８５ 合 计 ３０２，１４５，５４９．５３ ３１，６１６．３８ ３０２，１７７，１６５．９１ 51 ２７、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 １７４，３１６，７０８．５６ ３１４，９５２．８２ １７４，６３１，６６１．３８ 公益金 １１２，３４８，７１２．６４ １９４，９１６．５２ １１２，５４３，６２９．１６ 任意盈余公积 ３０８，２００，７９２．３３ ３０８，２００，７９２．３３ 合 计 ５９４，８６６，２１３．５３ ５０９，８６９．３４ ５９５，３７６，０８２．８７ 注： 本期增加数系并表子公司按制度规定计提。 ２８、未确认的投资损失 ２００２年１２月３１日余额为－７，２３９，７４２．９０元，为纳入合并报表范围的子公司汇 豪（香港）发展有限公司的账面净资产。 ２９、未分配利润 项 目 金 额 ２００２年年初未分配利润数＊ －１９，５２４，１５０．４１ 加：２００２年度合并净利润 －１６８，０５５，１３８．９５ 减：子公司提取法定盈余公积 ３１４，９５２．８２ 子公司提取法定公益金 １９４，９１６．５２ 子公司提取奖励福利基金 ７５，５５０．５５ ２００２年１２月３１日可供分配利润 －１８８，１６４，７０９．２５ ＊年初未分配利润调整明细 项 目 金 额 ２００１年度披露的合并未分配利润 －１０，０９６，２９４．７４ 加：并表子公司会计政策变更追溯调整 －５，６３６，０７８．６９ 子公司追溯调整影响 －６６１，３３９．３９ 重大会计差错更正 －１，９９９，１７６．３０ 并表子公司盈余公积追溯调整 －１，１３１，２６１．２９ 调整后年初未分配利润 －１９，５２４，１５０．４１ ３０、主营业务收入 （１）类别数据 项 目 本年累计 上年累计 摩托车销售收入 ２，２６７，２４７，５２２．５７ ２，０８９，７０３，３０４．６７ 零件及其他其他收入 ６２０，０８４，８８７．５７ ５００，８０５，６７７．０２ 合 计 ２，８８７，３３２，４１０．１４ ２，５９０，５０８，９８１．６９ （２）分部数据 项 目 本年累计 上年累计 国内销售收入 ２，７３２，５２０，９７３．０４ ２，４６２，９６５，７２６．３３ 国外销售收入 １５４，８１１，４３７．１０ １２７，５４３，２５５．３６ 合 计 ２，８８７，３３２，４１０．１４ ２，５９０，５０８，９８１．６９ 52 ３１、主营业务成本 （１）类别数据 项 目 本年累计 上年累计 摩托车销售成本 １，９１９，３５９，９７３．７６ １，７４３，２４５，１２７．９３ 零件及其他销售成本 ６１８，９９６，１３３．６０ ４１８，５２０，４８６．６６ 合 计 ２，５３８，３５６，１０７．３６ ２，２２４，７６５，６１４．５９ （２）分部数据 项 目 本年累计 上年累计 国内销售成本 ２，３７０，０１５，８７８．８９ ２，１１８，６８５，６１５．３１ 国外销售成本 １６８，３４０，２２８．４７ １０６，０７９，９９９．２８ 合 计 ２，５３８，３５６，１０７．３６ ２，２２４，７６５，６１４．５９ ３２、主营业务税金及附加 税 种 本年累计 上年累计 消费税 ９８，８２３，８９９．１２ ９９，２５１，４５６．４０ 营业税 ５，０４７．１３ １４８，１４５．５２ 城市维护建设税 ７，９２４，１４３．３３ ５，９５５，７７８．４０ 教育费附加 ３，５７８，８６３．８３ ３，１６３，８２７．４３ 其他 ３８８，０９１．９５ ２５１，８９２．９６ 合 计 １１０，７２０，０４５．３６ １０８，７７１，１００．７１ ３３、其他业务利润 本 年 数 上 年 数 业务种类 收入金额 成本金额 利润 收入金额 成本金额 利润 摩托车配件 ４７，２６４，７１１．１９ ３７，３２７，９６９．１４ ９，９３６，７４２．０５ ８３，４６９，６８９．７９ ５９，０９６，０２６．６２ ２４，３７３，６６３．１７ 摩托车零件 １２，７６１，１８３．０７ １０，５７７，８５２．９６ ２，１８３，３３０．１１ １０，７０２，２６５．２９ １１，８４９，２８９．５７ －１，１４７，０２４．２８ 物资调拨 ８８，１３８，５７２．５２ ８５，０９３，３５７．２２ ３，０４５，２１５．３０ ８９，４００，６４７．８１ ８６，８９６，８４５．６０ ２，５０３，８０２．２１ 租赁费 １３，６９８，２７１．５８ １１，９３２，８６９．３４ １，７６５，４０２．２４ ２５，３９７，０５９．７７ １８，３７４，０５７．５２ ７，０２３，００２．２５ １１，８５７，２５２．９ 运输及其他 ２５，６３２，７４１．８３ １３，７７５，４８８．８６ ９，３３９，６２４．２４ ７，５０９，０６６．３０ １，８３０，５５７．９４ ７ １８７，４９５，４８０．１ １５８，７０７，５３７．５ ２８，７８７，９４２．６ 合 计 ２１８，３０９，２８６．９０ １８３，７２５，２８５．６１ ３４，５８４，００１．２９ ９ ２ ７ ３４、财务费用 类 别 本年累计 上年累计 利息支出 ９６，２６８，５８４．１４ １０９，２７５，６６７．００ 减：利息收入 ２７，３８８，８８６．１５ ７０，８８５，１７４．０８ 53 汇兑损失 ４９８，１６３．９０ １５７，６６５．４５ 减：汇兑收益 １３５．５２ １８９，２６３．８７ 其他 －３０，９１６，０１１．５７ －４３，３５９，７７１．５１ 合 计 ３８，４６１，７１４．８０ －５，０００，８７７．０１ 注：（１）财务费用上年数中“利息收入”包含收取嘉陵工业有限公司资金 占用费３，５７５万元，根据有关制度规定，对２００１年１２月２１日至３１日期间收取的超 过同期银行存款利率的部分７２１，５３５．１９元已调入资本公积金。 （２）财务费用中“其他”数，主要是本期支付货款获取的现金折扣。 ３５、投资收益 项 目 本年累计 上年累计 权益法核算损益调整 －１０，３３１，８４０．６８ －１，０４１，４０６．２７ 股权投资差额摊销 －２，１４３，４０９．０７ －１，２６９，０７０．６７ 联营单位分回股利 ２１０，４５６．００ １，４６６，９８８．８８ 股份转让收益 １，９５３，１１７．１６ －－ 长期投资减值准备 －８，３６８，６２３．７７ －－ 短期投资跌价准备 －３４７，２２９．８２ －－ 合 计 －１９，０２７，５３０．１８ －８４３，４８８．０６ ３６、补贴收入 项 目 本年累计 上年累计 技术创新项目经费 －－ ４，３００，０００．００ 增值税免税 ８３４，８１１．２７ －－ 财政扶持款 ３，１５４，５００．００ ４１０，０００．００ 合 计 ３，９８９，３１１．２７ ４，７１０，０００．００ 注：财政扶持款为子公司上海嘉陵车业有限公司当年实际收到财政部门奖励 款，增值税免税为子公司海南嘉泰摩托车有限公司根据海南省国家税务局琼国 税 发 〔１９９６〕 第 ２１６号《关于进一步加强地产地销货物税收征收管理问题 的通知》，经主管税务机构批准本年免征的增值税。 ３７、营业外收入 项 目 本年累计 上年累计 处理固定资产净收益 ２，８２５．００ ８８，５７７．２７ 摩托车配件质量扣款及罚款收入 １，５９８，８４５．７３ ２，４５４，５０８．００ 保险公司赔款 ２９３，９９７．２８ ２７５，７４７．８９ 其他 ３１１，１５０．２６ ３３７，０５５．３３ 合 计 ２，２０６，８１８．２７ ３，１５５，８８８．４９ 54 ３８、营业外支出 项 目 本年累计 上年累计 捐赠及赞助支出 ３１，２６０．００ １，２６９，５７２．５２ 固定资产减值准备 ４７９，５３９．８７ －７７０，６５３．７４ 解除劳动合同补偿金 －－ ６２３，３８８．００ 计提无形资产减值准备 －１８９，９６２．３８ １９，８７１．５０ 处理固定资产净损失 ８７０，８８７．４９ １，２１０，６８７．９６ 资产评估减值 －－ １４７，３９２．７５ 质量扣款及罚款支出 １，０３９，８４７．１７ ２８１，７５１．７６ 在建工程减值准备 ５１，６００．００ 其他 ２１１，７０７．２４ ５１１，２５２．３２ 合 计 ２，４９４，８７９．３９ ３，２９３，２６３．０７ ３９、收到的其他与经营活动相关的现金 ２００２年度收到的其他与经营活动相关的现金为８５３，７７７，９７５．５５元。其中： 项 目 金 额（元） 收回质押定期存款 ５４，２９０，０００．００ 收回外贸公司借款 ６５４，０７９，１３６．２５ 收回嘉陵工业有限公司还款 ５０，６１２，９５４．７８ 零星往来 其他 ９４，７９５，８８４．５２ 合 计 ８５３，７７７，９７５．５５ ４０、支付的其他与经营活动相关的现金 ２００２年度支付的其他与经营活动相关的现金为１，２００，４９８，６３６．８４元。其中： 项 目 金 额 支付广告费 １９，００２，３０６．４８ 支付运费 ６６，５４７，６３６．２３ 支付仓储费 ５，８９２，３０４．８２ 定期存款质押 ６７，２４１，５９５．００ 各项费用 ４３，１５７，６６１．９１ 支付嘉陵工业有限公司款 ３４，５３０，５６７．９６ 支付外贸公司暂借款 ８１０，０１０，０００．００ 技术中心费用 １２，２８４，２７５．９９ 其他 １４１，８３２，２８８．４０ 合 计 １，２００，４９８，６３６．８４ 55 （二）母公司主要会计报表项目注释 １、应收账款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账 坏账 账 龄 占总额 准备 坏账准 占总额 准备 坏账准 账面余额 账面余额 比例％ 计提 备金额 比例％ 计提 备金额 比例 比例 １年以内 ２０７，１６６，５１７．９８ ６０．６１ ６％ １２，４２９，９９１．０８ ３４１，８８２，７７８．８７ ６９．８９ ６％ ２０，５１２，９６６．７４ １－２年 １４，１６４，３５９．８９ ４．１４ １５％ ２，１２４，６５３．９８ ２７，５２５，４６７．９４ ５．６３ １５％ ４，１２８，８２０．１９ ２－３年 １９，３６０，９０８．６８ ５．６６ ２５％ ４，８４０，２２７．１７ １０，３４５，６０８．３９ ２．１１ ２５％ ２，５８６，４０２．１０ ３年以上 １０１，１４６，６４３．１０ ２９．５９ ５０％ ５０，５７３，３２１．５５ １０９，４３６，４２４．００ ２２．３７ ５０％ ５４，７１８，２１２．００ 合 计 ３４１，８３８，４２９．６５ １００．００ ６９，９６８，１９３．７８ ４８９，１９０，２７９．２０ １００．００ ８１，９４６，４０１．０３ （２）欠款金额前五位的单位欠款金额合计１６１，３７３，１１４．７４元，占应收账款 期末余额比例为４７．２１％。 （３）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。 ２、其他应收款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账 坏账 账 龄 占总额 准备 坏账准 占总额 准备 坏账准 账面余额 账面余额 比例％ 计提 备金额 比例％ 计提 备金额 比例 比例 １年以内 ３０８，２８０，６３３．３９ ７７．５２ ６％ １８，４９６，８３８．００ ５８７，８９５，５３４．８９ ９２．４１ ６％ ３５，２７３，７３２．０９ １－２年 ４６，１５７，４６５．３９ １１．６１ １５％ ６，９２３，６１９．８１ ３３，７０５，５１０．８２ ５．３０ １５％ ５，０５５，８２６．６２ ２－３年 ３１，３５５，８８９．６０ ７．８８ ２５％ ７，８３８，９７２．４０ ４，３９３，３９９．５２ ０．７０ ２５％ １，０９８，３４９．８８ ３年以上 １１，８９２，６６７．４１ ２．９９ ５０％ ５，９４６，３３３．７１ １０，１５３，３４３．５０ １．５９ ５０％ ５，０７６，６７１．７５ 合 计 ３９７，６８６，６５５．７９ １００．００ ３９，２０５，７６３．９２ ６３６，１４７，７８８．７３ １００．００ ４６，５０４，５８０．３４ （２）欠款金额前五位的往来款项金额合计３２６，３３２，８３９．０２元，占其他应收 款期末余额比例为８２．０６％。 （３）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。 ３、存货 期 末 数 期 初 数 分 类 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 ３９，１４２，５６４．０３ ２，２０７，２５０．１５ ２６，２２３，５５２．８２ ５２４，４７１．０６ 原材料 １３５，６１３，５５４．８５ ５４，２８８，２６２．６８ １８９，７９２，６９９．２６ ６０，８７１，２２４．３６ 在产品 ４８，４７１，６７５．５４ １２，６０２，６３５．６４ ３８，２００，２８８．５３ ８，６１０，５８１．４７ 库存商品 １５２，７９０，９４９．０８ ３６，３８２，３０５．７０ ２１４，４８６，６６０．９４ ３５，４３０，７２２．４３ 发出商品 １８，７３４，７６２．６７ １，０７４，８８５．１３ ６，８９３，１６３．４９ －－ 委托加工材料 １，６４７，２８２．４０ １６４，７２８．２４ １０，８００，８８７．０７ １，０８０，０８８．７１ 低值易耗品 ３，８５３，３４６．１９ ３８５，３３４．６２ －－ －－ 合 计 ４００，２５４，１３４．７６ １０７，１０５，４０２．１６ ４８６，３９７，２５２．１１ １０６，５１７，０８８．０３ 56 ４、长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期债权投资 长期股权投资 其中：股票投资 ４，６３０，７７０．００ １２１，０００．００ －－ ４，７５１，７７０．００ 其他股权投资 成本法核算 ３８，８２４，９１２．９６ ４１，３２９，１５２．５０ １０，０００，０００．００ ７０，１５４，０６５．４６ 权益法核算 ２７８，７５７，６１８．９６ ３０，６９８，１７２．５１ ３５，０９９，８９４．６０ ２７４，３５５，８９６．８７ 其中：投资成本 ３４１，５２５，８４３．５５ ２３，９３０，９９８．１５ ８，１０１，３５６．３３ ３５７，３５５，４８５．３７ 损益调整 －６２，９０９，３５０．７２ ７，７７６，７３９．７６ ２６，８８９，２７５．７４ －８２，０２１，８８６．７０ 股权投资差额 －６８５，５８０．１６ －１，０４１，１８１．７８ １０９，２６２．５３ －１，８３６，０２４．４７ 股权投资准备 ８２６，７０６．２９ ３１，６１６．３８ －－ ８５８，３２２．６７ 减：长期投资减值准备 －－ ８，３６８，６２３．７７ －－ ８，３６８，６２３．７７ 长期投资合计 ３２２，２１３，３０１．９２ ６３，７７９，７０１．２４ ４５，０９９，８９４．６０ ３４０，８９３，１０８．５６ （１）股票投资 股份 初始投资 被投资公司名称 股票数量（股） 备注 类别 成本 重庆长江活塞工业股份有限公司 法人股 ２，４００，０００ ２，４００，０００．００ 沪宁高速股份有限公司 法人股 １００，０００ １２１，０００．００ 湖南华南光电科技股份有限公司 法人股 １，４５０，０００ ２，２３０，７７０．００ 合 计 ４，７５１，７７０．００ （２）按成本法核算的联营投资（金额单位：元）： 期初数 期末数 本期 本期 被投资单位 投资 投资 余额 增加 减少 余额 比例 比例 华夏证券有限公司 １０，０００，０００．００ １％ －－ １０，０００，０００．００ －－ －－ 新华信托投资股份有 １，０００，０００．００ １％ －－ －－ １，０００，０００．００ －－ 限公司 重庆康达涂料有限公 １，６５１，５４９．７６ ５％ ３，９１９，１５２．５０ －－ ５，５７０，７０２．２６ １３．９１％ 司 金仑机械制造有限公 １０，０００，０００．００ ２０％ －－ －－ １０，０００，０００．００ ２０％ 司 重庆特殊钢集团公司 ６，０００，０００．００ ２％ －－ －－ ６，０００，０００．００ ２％ 交通银行重庆分行 ３，５０７，６００．００ ０．０３％ －－ －－ ３，５０７，６００．００ ０．０３％ 中国光大银行 ６，１６５，７６３．２０ －－－ －－ －－ ６，１６５，７６３．２０ －－－ 重庆两江保险代理有 ５００，０００．００ １０％ －－ －－ ５００，０００．００ １０％ 限公司 兵器财务有限公司 －－ －－ ３７，４１０，０００．００ －－ ３７，４１０，０００．００ ６．９６％ 57 期初数 期末数 本期 本期 被投资单位 投资 投资 余额 增加 减少 余额 比例 比例 合 计 ３８，８２４，９１２．９６ －－ ４１，３２９，１５２．５０ １０，０００，０００．００ ７０，１５４，０６５．４６ －－ （２）按权益法核算的联营投资（金额单位：元）： 投 资 成 本 被投资单位 投资期限 本期 本期 期末 期初余额 比例 比例 增加 减少 余额 重庆长江三峡综合市场 １９９７—２０４７ ９，５００，０００．００ ９５％ ９，５００，０００．００ ９５％ 上海嘉陵车业有限公司 １９９６—２０１１ １８，９０８，９５９．７４ ９３％ １８，９０８，９５９．７４ ９３％ 嘉陵摩托车美洲有限公 １９９２—２０２２ ９５１，１４４．１０ １００％ －－ －－ ９５１，１４４．１０ １００％ 司 重庆浦嘉利发动机有限 １９９３—２０２３ １５，２０７，８０６．１５ ３５％ －－ １５，２０７，８０６．１５ ３５％ 公司 厦门嘉瑞塑胶有限公司 １９９２—２０２２ ６，１４０，６２８．０８ ４３％ －－ －－ ６，１４０，６２８．０８ ４３％ 布原拉嘉陵萨克帝摩托 １９９８—２０１７ ５，４７９，２８０．６３ ５０％ ６，２０７，４５０．００ －－ １１，６８６，７３０．６３ ５０％ 车有限公司 嘉陵集团对外贸易发展 １９９８—２０１７ ９，０００，０００．００ ９０％ －－ －－ ９，０００，０００．００ ９０％ 有限公司 三水嘉陵摩托车有限公 １９９２—２０２２ ６６，１７６，８１７．１１ ６７％ －－ －－ ６６，１７６，８１７．１１ ６７％ 司 海南嘉泰摩托车有限公 １９９２—２０２２ ３５，３７８，７０７．０８ ６０％ －－ －－ ３５，３７８，７０７．０８ ６０％ 司 嘉陵－本田摩托车有限 １９９３—２０２３ １４０，９２９，６８５．００ ５０％ －－ －－ １４０，９２９，６８５．００ ５０％ 公司 重庆科瑞实业有限责任 ２０００—２０２０ ７，５００，０００．００ ５６．８２％ －－ ２，５２６，３４７．４８ ４，９７３，６５２．５２ ３５．５４％ 公司 重庆卡马机电有限责任 ２００１—２０２０ ８，６００，０００．００ ９１．４９％ ２２２，４６５．５５ ２，０５１，８６２．９５ ６，７７０，６０２．６０ ４６．５２％ 公司 重庆海源摩托车零部件 ２００１—２０２０ ９００，０００．００ ９０％１２，９９８，２４６．８２ ８７０，７２４．９２ １３，０２７，５２１．９０ ７３．２６％ 制造有限公司 重庆九方铸造有限责任 ２００１—２０２０ １３，０９２，２１５．６６ ９４．０７％ ７３，９４４．６３ １，４９９，３０９．４４ １１，６６６，８５０．８５ ６５．３６％ 公司 河南嘉陵摩托车销售有 １９９７－２０１０ －－ １，４６６，１４３．２２ －－ １，４６６，１４３．２２ ７０％ 限公司 重庆大江摩托车有限公 ２００２－２０５０ －－ ２，６００，０００．００ －－ ２，６００，０００．００ ５２％ 司 重庆宏翔运输有限责任 ２００１—２０２０ ２，７００，０００．００ ９０％ ３６２，７４７．９３ １，１５３，１１１．５４ １，９０９，６３６．３９ ３１．９３％ 公司 汇豪（香港）发展有限公 －－ １，０６０，６００．００ １００％ －－ －－ １，０６０，６００．００ １００％ 司 合 计 ３４１，５２５，８４３．５５ ２３，９３０，９９８．１５ ８，１０１，３５６．３３ ３５７，３５５，４８５．３７ 58 ②损益调整 本期增 本期减少 加 期初 被投资单位名称 本期 本期 期末余额 余额 其他转 其他 投资 小计 投资 小计 入 转出 收益 损失 重庆长江三峡综合市 ３２１，７３６．１ ３２１，７３６． ２３７，７６２．３０ ５５９，４９８．４６ 场 ６ １６ 上海嘉陵车业有限公 －２，７６４，９２７ ３，１９８，５８０ ３，１９８，５８ ４３３，６５３．６５ 司 ．２７ ．９２ ０．９２ 嘉陵摩托车美洲 ３７４，１７７．９ ３７４，１７７． ３２，５５７．９６ ４０６，７３５．９４ 有限公司 ８ ９８ 重庆浦嘉利发动机 －５，６２６，６００ ３５３，３２３．０ ３５３，３２３．０ －５，９７９，９２３ －－ －－ 有限公司 ．７９ ３ ３ ．８２ 厦门嘉瑞塑胶有限公 －８５１，２７３．４ ２，２０６，７７３ ２，２０６，７７３ －３，０５８，０４７ －－ －－ 司 ５ ．８６ ．８６ ．３１ 布原拉嘉陵萨克帝 ６，６８９，０５３． ９，０８１，３１７ ９，０８１，３１７ －２，３９２，２６４ －－ －－ 摩托车有限公司 ０２ ．６０ ．６０ ．５８ 嘉陵集团对外贸易发 ３，４５０，７２８． １１６，２９３．８ １１６，２９３． ３，５６７，０２２． －－ －－ 展有限公司 ５８ ４ ８４ ４２ 三水嘉陵摩托车 －４０，８９９，３７ ７，９３０，８３９ ７，９３０，８３９ －４８，８３０，２１ －－ －－ 有限公司 ５．３４ ．８１ ．８１ ５．１５ 海南嘉泰摩托车 －２９，６４２，７１ ３，３４７，３６６ ３，３４７，３６６ －３２，９９０，０８ －－ －－ 有限公司 ６．９５ ．６９ ．６９ ３．６４ 嘉陵－本田摩托车 ９，１２６，２４０． １，４３５，４６０ １，４３５，４６ １０，５６１，７０１ －－ －－ 有限公司 ５１ ．６６ ０．６６ ．１７ 重庆科瑞实业有限公 ８７８，５５０．０ １３１，６０５． １，０１０，１５５ －８２８，９６５．３ １８１，１９０．３２ －－ － 司 ３ ６４ ．６７ ５ 重庆卡马机电有限公 －６５４，９０２．９ ７８１，１６９．１ ７８１，１６９． －－ －－ －－ １２６，２６６．２０ 司 ５ ５ １５ 重庆海源摩托车零部 ２５，９４７．９ １８，１０９．６２ ２５，９４７．９３ －－ －－ －－ ４４，０５７．５５ 件制造有限公司 ３ 重庆九方铸造有限 －７８１，８４８．３ １，８８６，３９２ １，８８６，３９２ －２，６６８，２４０ －－ －－ －－ 责任公司 ５ ．３２ ．３２ ．６７ 重庆宏翔运输有限 －３６２，７４７．９ ７１７，９４０．１ ７１７，９４０． ３７３，１０６． ３７３，１０６．７ －－ －１７，９１４．５８ 责任公司 ３ １ １１ ７６ ６ 河南嘉陵摩托车销售 ８０５，４３３．０ ８０５，４３３． ７００，０００． ７００，０００．０ －－ １０５，４３３．０１ 有限公司 １ ０１ ００ ０ 汇豪（香港）发展有 －１，０６０，６００ －１，０６０，６００ －－ －－ －－ －－ －－ 限公司 ．００ ．００ －６２，９０９，３５ ７，７７６，７３９ ７，７７６，７３ ２５，６８４，５６ １，２０４，７１ ２６，８８９，２７ －８２，０２１，８８ 合 计 ０．７２ ．７６ ９．７６ ３．３４ ２．４０ ５．７４ ６．７０ 59 ③股权投资差额 被投 摊 期 初 期 末 资单 股权 销 余 额 本期 余 额 本期摊销 位名 比例 年 初始 摊余 增加 初始 累计 摊余 累计摊销 称 限 金额 金额 金额 摊销 金额 上海嘉陵 车业有限 ９３％ １５ －３０８，９５９．７４ －１２３，５８３．８９ －１８５，３７５．８５ －２０，５９７．３２ －３０８，９５９．７４ －１４４，１８１．２１ －１６４，７７８．５３ 公司 重庆浦嘉 利发动机 ３５％ １０ １０８，４３１．５９ ９３，９４５．９１ １４，４８５．６８ １４，４８５．６８ １０８，４３１．５９ １０８，４３１．５９ －－ 有限公司 厦门嘉瑞 塑胶有限 ４３％ １０ ２，６０６，２１５．７３ ４５１，２３９．８５ ２，１５４，９７５．８８ ２６０，６２１．５７ ２，６０６，２１５．７３ ７１１，８６１．４２ １，８９４，３５４．３１ 公司 三水嘉陵 摩托车有 ６７％ １０ －２３９，９００．７３ －４７，９８０．１５ －１９１，９２０．５８ －２３，９９０．０８ －２３９，９００．７３ －７１，９７０．２３ －１６７，９３０．５０ 限公司 嘉陵摩托 车美洲有 １００％ １０ １，０３７，７８５．９０ ２０７，５５７．１８ ８３０，２２８．７２ １０３，７７８．５９ １，０３７，７８５．９０ ３１１，３３５．７７ ７２６，４５０．１３ 限公司 重庆卡马 机电有限 ４６．５２％ ２０ －１，８０３，０５０．４４ －９０，１５２．５２ －１，７１２，８９７．９２ －２２２，４６５．５５ －１０１，２７５．８０ －２，０２５，５１５．９９ －１９１，４２８．３２ －１，８３４，０８７．６７ 责任公司 布原拉嘉 陵萨克帝 ５０％ ２０ －１，４２２，８３５．２３ －２１３，４２５．２８ －１，２０９，４０９．９５ －－ －７１，１４１．７６ －１，４２２，８３５．２３ －２８４，５６７．０４ －１，１３８，２６８．１９ 摩托车有 限公司 重庆九方 铸造有限 ６５．３６％ ２０ －３７８，５０４．７６ －１８，９２５．２４ －３５９，５７９．５２ －７３，９４４．６３ －２２，６２２．４６ －４５２，４４９．３９ －４１，５４７．７０ －４１０，９０１．６９ 责任公司 重庆宏翔 运输有限 ３１．９３％ ２０ －２７，４５９．６０ －１，３７２．９８ －２６，０８６．６２ ４０，３０５．３２ １４，２１８．７０ １２，８４５．７２ １２，８４５．７２ －－ 责任公司 重庆海源 摩托车零 ７３．２６％ ２０ －７１８，９３３．７０ －３５，９４６．６９ －７１８，９３３．７０ －３５，９４６．６９ －６８２，９８７．０１ 部件制造 有限公司 河南嘉陵 摩托车销 ７０％ ８ －６６，１４３．２２ －８，２６７．９０ －６６，１４３．２２ －８，２６７．９０ －５７，８７５．３２ 售有限公 司 合 － ４ ２ ８ ， ２ ７ ７ ． ２８ ２５７，３０２．８８ －６８５，５８０．１６ －１，０４１，１８１．７８ １０９，２６２．５３ － １，４６９，４５９．０６ ３６６，５６５．４１ － １，８３６，０２４．４７ 计 60 ④股权投资准备 本期减 项 目 持股比例 期初余额（元） 本期增加（元） 期末余额（元） 少（元） 海南嘉泰摩托车有限公司 ６０％ ８２６，７０６．２９ －－ －－ ８２６，７０６．２９ 重庆浦嘉利发动机有限公司 ３５％ －－ １１，２５４．５９ －－ １１，２５４．５９ 重庆长江三峡综合市场 ９５％ －－ １５，０４８．００ －－ １５，０４８．００ 上海嘉陵车业有限公司 ９３％ －－ ５，３１３．７９ －－ ５，３１３．７９ 合 计 ８２６，７０６．２９ ３１，６１６．３８ －－ ８５８，３２２．６７ ⑤长期投资减值准备 期初余额 本期减少 项 目 持股比例 本期增加（元） 期末余额（元） （元） （元） 重庆特殊钢集团有限公司 ２％ －－ ６，０００，０００．００ －－ ６，０００，０００．００ 重庆浦嘉利发动机有限公司 ３５％ －－ ６８６，０００．００ －－ ６８６，０００．００ 金仑机械制造有限公司 ２０％ －－ １，０８２，６２３．７７ －－ １，０８２，６２３．７７ 重庆康达涂料有限公司 １３．９１％ －－ ６００，０００．００ －－ ６００，０００．００ 合 计 －－ ８，３６８，６２３．７７ －－ ８，３６８，６２３．７７ 五、关联方关系及其交易的披露 １、存在控制关系的关联方情况 （１） 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国兵器装备集团公司 北京市国有资产投资、经营管理、 代表国家 国有独资 王德臣 军品民品销售 持有公司股份 海南嘉泰摩托车有限公司 海南万宁 生产销售摩托车 子公司 中外合资企 郑代伟 市 业 嘉陵－本田发动机有限公司 重庆经济 生产销售摩托车、发动机、 子公司 中外合资企 何世斌 技术开发 业 区 上海嘉陵车业有限公司 上海青浦 生产销售自行车、助力车、 子公司 有限责任公 何世斌 区 摩托车及零配件 司 重庆长江三峡综合市场 重庆南坪信息服务、经营生产资料、 子公司 有限责任公 黄经雨 生活资料、生产要素 司 三水嘉陵摩托车有限公司 广东三水 生产销售摩托车 子公司 中外合资企 郑代伟 市 业 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 重庆双碑 经营集团所属企业的机电 子公司 有限责任公 何世斌 产品、设备、技术进出口业 司 务等 厦门嘉瑞塑胶有限公司 中国厦门 生产销售塑料制品 子公司 有限责任公 程兴明 司 嘉陵摩托美洲有限公司 美国佛罗 经营销售嘉陵摩托车及零 子公司 有限责任公 何世斌 里达迈阿 配件 司 密市 以及提供售后服务 61 布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责 印度尼西 经营销售嘉陵摩托车及配 合营公司 有限责任公 邓 江 任公司 亚 件 司 重庆科瑞实业有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公 周建华 司 重庆卡马机电有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公 周建华 司 重庆海源摩托车零部件制造有限 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公 周建华 公司 司 重庆九方铸造有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公 周建华 司 重庆宏翔运输有限公司 重庆双碑 商品、货物等物资运输 子公司 有限责任公 周建华 司 河南嘉陵摩托车销售有限公司 河南郑州 销售摩托车及零配件 子公司 有限责任公 李华光 司 汇豪（香港）发展有限公司 中国香港 代理摩托车及原材料进出 子公司 有限责任公 何世斌 口 司 注：公司控股之子公司海南嘉泰、嘉陵－本田、三水嘉陵、上海嘉陵、海源 零部件、九方铸造、河南嘉陵、汇豪香港公司已纳入合并范围，其有关资料见“附 注四、控股子公司及合营企业”。 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额（万 本期增加（万 本期减少（万 期末余额（万 元） 元） 元） 元） 中国兵器装备集团公司 ＲＭＢ１，２６４，５２１ －－ －－ ＲＭＢ１，２６４，５２１ 嘉陵－本田发动机有限公司 ＵＳＤ７，５００ －－ －－ ＵＳＤ７，５００ 海南嘉泰摩托车有限公司 ＵＳＤ２９８ －－ －－ ＵＳＤ２９８ 上海嘉陵车业有限公司 ＲＭＢ２，０００ －－ －－ ＲＭＢ２，０００ 重庆长江三峡综合市场 ＲＭＢ１，０００ －－ －－ ＲＭＢ１，０００ 三水嘉陵摩托车有限公司 ＵＳＤ１，２００ －－ －－ ＵＳＤ１，２００ 嘉陵集团对外贸易有限公司 ＲＭＢ１，０００ －－ －－ ＲＭＢ１，０００ 嘉陵摩托美洲有限责任公司 ＵＳＤ４０ －－ －－ ＵＳＤ４０ 布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 ＵＳＤ９８ ＵＳＤ１５０ ＵＳＤ２４８ 重庆科瑞实业有限责任公司 ＲＭＢ１，３２０ －－ －－ ＲＭＢ１，３２０ 重庆卡马机电有限责任公司 ＲＭＢ９４０ ＲＭＢ４８５ －－ ＲＭＢ１，４２５ 重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司 ＲＭＢ１００ ＲＭＢ１，６７９ －－ ＲＭＢ１，７７９ 重庆九方铸造有限公司 ＲＭＢ１，３５０ ＲＭＢ３１６ －－ ＲＭＢ１，６６６ 重庆宏翔运输有限责任公司 ＲＭＢ３００ ＲＭＢ２１９ －－ ＲＭＢ５１９ 河南嘉陵摩托车销售有限公司 ＲＭＢ２００ －－ －－ ＲＭＢ２００ 汇豪（香港）发展有限公司 ＨＫＤ１００ －－ －－ ＨＫＤ１００ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 ＵＳＤ２１０ －－ －－ ＵＳＤ２１０ 62 （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 比例 比例 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 金 额（元） （％） （％） 中国兵器装备集团公司 ＲＭＢ２５４，２７０，８４０．００ ５３．６６ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ２５４，２７０，８４０．００ ５３．６６ 海南嘉泰摩托车有限公 ＵＳＤ１，７８８，０００．００ ６０．００ －－ －－ －－ －－ ＵＳＤ１，７８８，０００．００ ６０．００ 司 上海嘉陵车业有限公司 ＲＭＢ１８，６００，０００．００ ９３．００ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ１８，６００，０００．００ ９３．００ 嘉陵－本田发动机有限公 ＵＳＤ３７，５００，０００．００ ５０ －－ －－ －－ －－ ＵＳＤ３７，５００，０００．００ ５０ 司 重庆长江三峡综合市场 ＲＭＢ９，５００，０００．００ ９５．００ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ９，５００，０００．００ ９５．００ 三水嘉陵摩托车有限公 ＵＳＤ８，０４０，０００．００ ６７．００ －－ －－ －－ －－ ＵＳＤ８，０４０，０００．００ ６７．００ 司 嘉陵集团对外贸易发展 ＲＭＢ９，０００，０００．００ ９０．００ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ９，０００，０００．００ ９０．００ 有限公司 嘉陵摩托美洲有限公司 ＵＳＤ４００，０００．００ １００．００ －－ －－ －－ ＵＳＤ４００，０００．００ １００．００ 布原拉嘉陵萨克帝摩托 ＵＳＤ４９０，０００．００ ５０．００ ＵＳＤ７５０，０００．００ ＵＳＤ１，２４０，０００．００ ５０．００ 车有限责任公司 重庆科瑞实业有限公司 ＲＭＢ７，５００，０００．００ ５６．８２ －－ －－ ２，８０８．９６０．００ ＲＭＢ４，６９１，０４０．００ ３５．５４ 重庆卡马机电有限公司 ＲＭＢ８，６００，０００．００ ９１．４９ －－ １，９７１，８１７．００ ＲＭＢ６，６２８，１８３．００ ４６．５２ 重庆海源摩托车零部件 ＲＭＢ９００，０００．００ ９０．００ １２，１３１，８７８．００ －－ －－ －－ ＲＭＢ１３，０３１，８７８．００ ７３．２６ 制造有限公司 重庆九方铸造有限公司 ＲＭＢ１２，７００，０００．００ ９４．０７ －－ －－ １，８１３，８２９．００ －－ ＲＭＢ１０，８８６，１７１．００ ６５．３６ 重庆宏翔运输有限公司 ＲＭＢ２，７００，０００．００ ９０．００ －－ －－ １，０４０，５５２．００ －－ ＲＭＢ１，６５９，４４８．００ ３１．９３ 河南嘉陵摩托车销售 ＲＭＢ１，４００，０００．０ ＲＭＢ１，４００，０００．００ ７０．００ 有限公司 ０ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 ＵＳＤ９０３，０００ ４３．００ －－ －－ －－ －－ ＵＳＤ９０３，０００ ４３．００ 汇豪（香港）发展有限公 ＨＫＤ１，０００，０００．００ １００．００ －－ －－ －－ －－ ＨＫＤ１，０００，０００．００ １００．００ 司 ２、不存在控制关系的关联方的性质： 企 业 名 称 与本企业关系 重庆浦嘉利发动机有限公司 联营企业 重庆金仑机械制造有限公司 联营企业 重庆长江活塞工业股份有限公司 联营企业 重庆康达涂料有限公司 联营企业 重在天凯机电有限责任公司 嘉陵工业有限公司的子公司 嘉陵工业有限公司 中国兵器装备集团公司下属企业 西南兵器工业公司 中国兵器装备集团公司下属企业 重庆普金软件股份有限公司 本公司托管企业 嘉陵贝斯特通机有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 嘉陵工业有限公司的子公司 63 企 业 名 称 与本企业关系 山东嘉陵恒兴车业有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 成都华西光学仪器厂 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆圣尧科技有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 成都奥晶科技有限公司 重庆圣尧科技有限公司的子公司 重庆嘉华建设开发有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆皇嘉大酒店有限公司 嘉华建设开发有限公司的子公司 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 嘉陵工业有限公司的子公司 ３、公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于或 低于公司正常销售或购买价的情况。 （１）２００２年度公司向关联企业销售（含提供劳务）明细资料如下： 企 业 名 称 本年销售金额（万元） 上年销售金额（万元） 重庆浦嘉利发动机有限公司 ２１４．２９ ５７１．０１ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 １１．７６ ４３．１２ 嘉陵工业有限公司 １，１５４．４９ １，１５４．９７ 嘉陵集团对外贸易公司（代理及自营出口） １９，７１９．６８ １４，７８５．７１ 其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 ＵＳＤ２５１．４２ 万元 ＵＳＤ７１９ 万元 嘉陵摩托美洲有限公司 ＵＳＤ２５９．２９ 万元 ＵＳＤ８６．５ 万元 重庆金仑机械有限公司 １，１６１．７３ ６９３．８６ 重庆长江活塞工业股份有限公司 １３．５５ ０．８６ 重庆宏翔运输有限责任公司 ４５．０６ ０．６１ 重庆长江三峡综合市场 ３，７３６．９８ ３，５３３．０１ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 ６１４．３３ 成都华西光学仪器厂 ０．２０ ２．３８ 嘉陵贝斯特通机有限公司 ７２６．２５ 重庆嘉茂物业有限公司 ５．６９ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ４，９０１．００ 重庆天凯机电有限责任公司 １７．９６ 重庆圣尧科技发展有限公司 ０．４８ 合 计 ３２，３２３．４５ ２０，７８５．５３ 64 （２）２００２年度公司向关联企业采购明细资料如下： 企 业 名 称 本年采购金额（万元） 上年采购金额（万元） 重庆浦嘉利发动机有限公司 １，９０３．１７ ４，０９３．２７ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 ５８３．１３ １，９１０．８８ 嘉陵工业有限公司 ５，４００．４１ ４，９３１．５２ 嘉陵集团对外贸易公司 ７８４．９９ ７４５．１８ 重庆金仑机械有限公司 １，５１３．８８ １，４５５．２４ 重庆长江活塞工业股份有限公司 ６９６．７６ ５５８．０８ 重庆康达涂料公司 １２．４４ ３３．２３ 重庆宏翔运输有限责任公司 ２８．３２ １２．７９ 成都华西光学电子仪器厂 ７１６．７６ ７７１．１０ 重庆科瑞实业有限责任公司 ９，３９０．１８ 重庆卡马机电有限责任公司 １１，３８１．８０ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ６，６３０．２３ 重庆天凯机电有限责任公司 １，６１９．２７ 重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 １，２１５．８３ 重庆普金软件股份有限公司 ５１３．７５ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 ２３．６０ 合 计 ４２，４１４．５２ １４，５１１．２９ ４、２００２年公司与关联公司的重大关联交易 （１）与嘉陵工业有限公司主要的关联交易或事项 ①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策 Ａ、代理业务 ａ．本公司与嘉陵工业有限公司及所属企业员工的劳动保险、失业保险、住房 公积金、工伤保险等费用均由两公司分别按照各自工资总额计提，由本公司统一 向社保局缴纳。 ｂ．双方员工的离退休人员工资按照离退休人员退休时间及退休时所在单位 分别承担。 ｃ．工会经费、教育经费、福利费各自按工资总额及相应比例计提。本公司及 所属子公司员工到嘉陵工业有限公司所属嘉陵医院就医，公司按照与嘉陵工业有 限公司的应发工资总额按比例分配支付嘉陵医院补贴。 Ｂ、综合服务 65 ａ．双方相互采购物资，按照调拨计划价或实际采购价执行； ｂ．双方相互提供劳务，按照嘉陵工业有限公司统一价格执行； ｃ．双方相互租赁固定资产，按账面计提折旧收取租金，中小维修费由承租方 负担，大宗修理费用由出租方负担； ｄ．公司从嘉陵工业有限公司购入水电气按照嘉陵工业有限公司统一价格执 行； ｅ．公共维修费用、绿化和环卫费用、公共设施消耗能源各自负担５０％。 上述定价政策有效期为２００２年１月１日至２００２年１２月３１日 ②２００２年公司代理嘉陵工业有限公司支付的费用 Ａ、公司本期代理嘉陵工业有限公司支付的养老保险金、失业保险金、工伤 保险金、住房公积金、退休工资等费用总额为１，０８１．０５万元； Ｂ、公司本期负担嘉陵医院医疗经费５６９．１８万元。 ③公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资、获得劳务、租入固定资产 Ａ、公司本期从嘉陵工业有限公司购入长期资产５２４．１０万元，采购其他物资 ２，３２７．１９万元，购入水电气２，５４９．１２万元，获得劳务２８５．５３万元。 Ｂ、公司本期从嘉陵工业有限公司租入固定资产支付租金１５９．４０万元。 ④公司本期向嘉陵工业有限公司出租资产、销售物资： Ａ、本年度公司向嘉陵工业有限公司出租固定资产取得租金收入１４０．１６万元； Ｂ、公司本期向嘉陵工业有限公司销售物资１，１５４．４９万元。 ⑤重大资产收购、资产托管及债务抵偿 ２００２年４月１５日，本公司与嘉陵工业有限公司签订协议，嘉陵工业有限公司 将其持有的兵器财务有限公司股份３，０００万元转让给本公司，转让价以２００１年末 经中天银会计师事务所有限责任公司审计后的每股净资产１．２４７元为依据，转让 价款为３，７４１万元，本公司已支付转让价款。截止２００２年１２月３１日，因未获得中 国人民银行的批复文件，尚未完成工商变更登记手续。 ２００２年４月，本公司与嘉陵工业有限公司签定《股权转让协议》，嘉陵 工 业 有 限 公 司 将 其 持 有 的 重 庆 普 金 软 件 ３０．７７％股 份 转 让 给 本 公 司 。 根 据 《公司法》，嘉陵工业有限公司所持股份须至 ２００３年 １１月 １５日后方 能转让。 双方于 ２００２年 ６月签订《股权托管协议》，嘉陵工业有限公司自 ２００２年 ７月 １日 至 ２００３年１１月 １５日后双方办妥股权转让手续期间，由本公司受托管理 其股份。 ２００２年７月３０日，本公司与嘉陵工业有限公司之控股子公司重庆嘉华建设开 发有限公司签订“资产收购协议”，收购乙方所有的嘉陵大厦及相应的土地使用 权。经北京德祥资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦房产价值为３４，４４５．３７万 元；经重庆瑞升资产评估有限责任公司评估，嘉陵大厦相应的土地使用权价值为 ５，７２４．３９万元。双方同意以资产评估机构评估价值为收购价格，金额为４０，１６９．７６ 万元。２００２年７月３１日，本公司与嘉陵工业有限公司、重庆嘉华建设开发有限公 司签订“债权债务清偿协议”，约定嘉陵工业有限公司代本公司支付嘉华建设 ３４，７２５万元，收购资产余款５，４４４．７６万元以现金支付给嘉华建设。２００２年９月１０ 日，本公司２００２年度第二次临时股东大会通过了上述关于收购嘉陵工业控股子公 司重庆嘉华建设开发有限公司所属“嘉陵大厦”资产及相互抵偿债权债务的议案。 ⑥根据本公司与嘉陵工业有限公司签订的协议，对双方在结算中形成的占用 资金，按照月利率１．６５‰收取资金占用费。嘉陵工业有限公司本期累计占用公司 66 资金发生额为１４，２９０．０７万元，各月平均占用公司资金余额为１８，２８８．９０万元，年 末余额为２６．０２万元。全年累计收取资金占用费金额为３９７．５２万元。 （３）与其他关联公司的关联交易或事项 ①公司本期与嘉陵集团对外贸易发展有限公司的关联交易 根据双方协议，公司按照代理出口物资成交价金额的２．２％、进口物资成交价 金额的０．５‰支付外贸发展公司代理费，协议有效期为２００２年１月１日至２００２年１２ 月３１日。 本 期 公 司 通 过 外 贸 发 展 公 司 出 口 金 额 为 １４，９２４．３９ 万 元 ， 进 口 金 额 为 １，１６６．９３万元，公司本期向该公司支付代理费金额合计３２８．９２万元。 ２００２年，本公司向控股子公司嘉陵集团外贸发展有限公司归还其他资金累计 １５，０００万元，提供其他资金６７，２９５．９４万元。外贸公司将其中的６５，６１０万元用于 信托投资，当期未取得收益，本公司已于２００２年内收回上述资金。 ②公司本期代理各子公司支付的养老保险等费用 公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等除代理嘉陵工业有限公司 缴纳部分外，还包括所属子公司应当缴纳部分。公司本年度收取各子公司上述费 用共计７４４．４０万元。 ③公司本期接受宏翔运输提供的运输服务金额合计８３４．７３万元，从普金软件 购入长期资产金额合计３９２．０２万元。 ④公司本期为成都奥晶科技有限公司代垫业务周转资金１４，０４２．９１万元，截 止２００２年１２月３１日，累计代垫资金１５４，９２９，０６７．１４元，依据双方协议，未收取利 息。 ⑤公司２００１年与重庆圣尧科技有限公司签订借款协议，本公司提供借款４５０ 万元，期限为３年。依据双方协议，本公司本期应按照月利率１．６５‰向该公司收 取利息，本期共收取利息１５．５９万元。 ⑥出租资产 公司本期向关联公司出租固定资产，收取租赁费标准一般为折旧费基础上适 当上浮，本年收取相关公司租赁费主要明细：科瑞实业６０．７９万元、卡马机电 ３３７．２１万元、华西光学１４．１０万元、皇嘉大酒店１３６．９０万元。 ⑦收取商标使用费 公司本期向使用本公司商标的关联公司收取商标使用费，主要明细：成都华 西光学电子仪器厂３１．４１万元。 ５、关联方应收应付款项余额： 关 联 企 业 名 称 余 额 应 收 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 ８，５２０．５５ ５０，０３２，１８７．６１ 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 １１５，８３１，３８５．３１ １７２，２２３，９２７．８４ 成都华西光学仪器厂 １１９，４５８．２０ １１５，８４４．０７ 重庆天凯实业有限公司 ６５４，４２５．７６ ３，６１０，４４６．５１ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ４，１３４，４８０．９４ ６，６５９，２０３．０３ 67 嘉陵贝斯特通机有限公司 ６５４，６０７．３０ １６２，６８６．３４ 重庆皇嘉大酒店有限公司 ５３１，４３４．１２ ６１，００１．１０ 重庆长江三峡综合市场 ２３，８６０．１０ ７４，７８９．７５ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 ２，１８４，４８４．７８ ２，５８１，７９７．０８ 其 他 应 收 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵集团对外贸易发展公司 １５０，８４８，５７７．７９ １４６，４３６，５２５．８２ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 ６，２２７，２１４．８６ ２，０７２，２８３．７４ 嘉陵工业有限公司 ２６１，８０２．９４ ３５０，１１６，７６６．１３ 成都奥晶科技有限公司 １５４，９２９，０６７．１４ ２４，５００，０００．００ 重庆长江三峡综合市场 ３，２８４，８０９．５７ ６，１７１，１７３．５７ 重庆圣尧科技发展有限公司 ４，６５５，９２５．００ ４，２１３，４５８．９７ 重庆天凯实业有限公司 ４３，５７９．５２ －－ 重庆皇嘉大酒店有限公司 １８３，７５４．１４ ４１２，００５．４７ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 １３７．４９ １３７．４９ 西南兵器工业公司 － ２，０００，０００．００ 重庆嘉华建设开发有限公司 － ５００，６８９．５９ 重庆宏翔运输有限责任公司 － ５０８，１４７．８０ 应 付 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 厦门嘉瑞塑胶有限公司 ２，５３５，９３８．８７ ７３４，８７７．８７ 重庆科瑞实业有限责任公司 ８，１８２，５５４．４８ 重庆卡马机电有限责任公司 ５，９６２，１９３．９２ 重庆宏翔运输有限责任公司 ５，２２４，５１６．０８ ２７７，５９５．０２ 重庆浦嘉利发动机有限公司 １，８１７，４０１．０２ １，１６９，９３９．４５ 嘉陵工业有限公司 ３，１９３，８２７．７７ 山东嘉陵恒兴车业有限公司 ２３６，０００．００ 重庆天凯实业有限公司 ４，２３８，９６６．５５ 重庆圣尧科技发展有限公司 ９８，５４２．３１ 重庆康达涂料有限公司 ２３，８２３．８９ １８９，４６８．８８ 重庆金仑机械制造有限公司 ４７，３６８．８７ 重庆嘉南印刷技术开发有限公司 ５５２，３２４．５８ 重庆普金软件股份有限公司 １，５５９，４５２．７７ ３４１，８６８．０９ 重庆长江活塞工业股份有限公司 １，８０４，３４０．３２ １，９７２，３００．３６ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ８４２，２２４．４８ 68 预 收 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 １，３１０，５８５．９８ ２００，７３０．２２ 重庆金仑机械制造有限公司 ６３７，５６９．０８ 重庆嘉茂物业管理有限公司 ５，８２５．３１ 重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 ７２，４６０．８８ 重庆长江三峡综合市场 ７８３，０３６．３３ ２６，３４１．１０ 其他应付款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 ２２３，７９６．１９ 重庆嘉华建设开发有限公司 ４３４，８７２．４１ 重庆嘉陵园林绿化有限公司 ５９，７２８．００ 重庆宏翔运输有限公司 ２７，１５９．９８ 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 ９４，５００．００ 重庆嘉茂物业管理有限公司 ９０，００７．２６ 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 ９９，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 预 付 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 重庆金仑机械制造有限公司 －－ １２３，１８０．２８ 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 ２９，３３５．７５ １，８２１，８８５．７５ 成都华西光学电子仪器厂 －－ １，１００，０００．００ 六、承诺事项 截止２００２年１２月３１日，公司无需予披露的重大承诺事项。 七、或有事项 １、重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷 １９９７年３月，本公司出资１０２０万元与山东诸城恒兴机器有限公司共同组建山 东嘉陵恒兴车业有限公司，本公司持股５１％。同年３月，本公司与山东嘉陵恒兴车 业有限公司签订借款协议，并取得借款７００万元。此后，本公司向山东嘉陵恒兴 车业有限公司销售摩托车配件，１９９８年，双方以摩托车零配件销售款冲抵完７００ 万元借款。１９９９年，本公司已将持有山东嘉陵恒兴车业有限公司股权转让。 ２００２年６月１１日，山东嘉陵恒兴车业有限公司向山东省诸城市农村信用合作 社联合社借款５３０万元，抵押物为价值７６６．４０万元的机器设备，期限为２００２年６ 月１１日至２００３年６月１０日。２００２年７月９日，山东嘉陵恒兴车业有限公司以土地使 用权作担保向山东省诸城市农村信用合作社联合社借款３５０万元，借款期限为 ２００２年７月９日至２００３年７月８日。２００２年９月２３日，山东省诸城市农村信用合作社 联合社以山东嘉陵恒兴车业有限公司未按期结息为由，对其提起诉讼，并将本公 司作为第二被告。山东省潍坊市中级人民法院因此冻结本公司银行存款７００万元。 ２００２年１１月５日山东省潍坊市中级人民法院以“（ ２００２）潍民二初字第３２０号”民 事判决书一审判决，判定本公司败诉。本公司不服，已于２００２年１１月２１日向山东 省高级人民法院提起上诉，山东高院定于２００３年３月１１日开庭审理该案，目前尚 未审结。 69 因本公司已将应付山东诸城恒兴机器有限公司借款与应收山东嘉陵恒兴车 业有限公司销货款抵减，如 终审判决为本公司败诉，公司将继续申诉，同时，将 调整对山东嘉陵恒兴车业有限公司应收账款７００万元，并相应调整坏账准备。 ２、担保事项 ２００２年７月３０日，本公司与重庆嘉华建设开发有限公司（以下简称嘉华建设） 签订《资产收购协议》收购嘉华建设所有的嘉陵大厦及相应的土地使用权。嘉华 建设于２００２年４月以嘉陵大厦第１０－１３层为抵押物为嘉陵工业有限公司取得４９００ 万元借款提供担保，截止２００２年１２月３１日，此项抵押尚未解除。本公司将督促嘉 陵工业有限公司在２００３年９月３０日前解除此项抵押担保。 除上述事项外，截止２００２年１２月３１日，本公司无其他需予披露的涉及公司的 重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。 ３、涉及公司的其他或有事项 截止２００２年１２月３１日，公司纳入合并报表范围的全资子公司汇豪（香港）发 展有限公司的账面净资产为－７２３．９７万元，公司应收该公司款项余额为５，０５６．２７ 万元，可能存在或有损失。 ４、公司对兵器财务有限公司投资系嘉陵工业有限公司转让给本公司，因未 取得中国人民银行的批复文件，尚未完成工商变更登记手续。 八、资产负债表日后事项 １、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止２００３年３月３１日，未发生对本期财务报告有重大影响的需予披露的事项。 ２、资产负债表日后事项中的调整事项 截止2003年3月31日，无对本期财务报告有重大影响需予调整的事项。 70 合并资产负债表 2002年12月31日 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 行 期 末 数 期 初 数 资 产 注释 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 注1 1 1,125,675,004.76 1,185,380,237.07 1,255,468,059.20 1,333,489,129.94 短期投资 注2 2 7,152,800.18 7,152,800.18 5,121,030.00 5,121,030.00 应收票据 注3 3 33,772,000.00 74,462,499.00 30,956,300.00 58,456,624.60 应收股利 注4 4 4,379,979.77 4,315,506.47 798,626.15 应收利息 5 应收帐款 注5 6 271,870,235.87 277,577,487.27 407,243,878.17 427,151,577.52 其他应收款 注6 7 358,480,891.87 344,845,774.66 589,643,208.39 577,947,070.36 预付帐款 注7 8 3,018,846.35 7,663,666.09 2,720,139.30 9,230,954.92 应收补贴款 注8 9 3,456,566.50 4,300,000.00 8,513,552.69 存货 注9 10 293,148,732.60 400,238,250.02 379,880,164.08 496,571,952.35 待摊费用 注10 11 860,016.61 2,656,035.24 1,021,319.52 1,473,652.85 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 2,098,358,508.01 2,303,433,316.03 2,680,669,605.13 2,918,754,171.38 长期投资： 注11 长期股权投资 32 340,893,108.56 129,527,105.94 322,213,301.92 104,303,007.59 长期债权投资 34 长期投资合计 38 340,893,108.56 129,527,105.94 322,213,301.92 104,303,007.59 合并价差 14,219,953.92 15,102,232.74 固定资产： 注12 固定资产原价 39 1,646,151,356.04 2,066,981,594.39 1,223,512,358.01 1,633,413,173.97 减：累计折旧 40 515,517,169.43 685,014,400.08 459,040,659.54 612,174,419.06 固定资产净值 41 1,130,634,186.61 1,381,967,194.31 764,471,698.47 1,021,238,754.91 减：固定资产减值准备 42 111,791,945.43 141,385,239.18 112,865,828.06 141,894,496.57 固定资产净额 43 1,018,842,241.18 1,240,581,955.13 651,605,870.41 879,344,258.34 工程物资 44 在建工程 注13 45 25,802,996.34 38,292,979.59 22,242,044.47 36,837,499.38 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,044,645,237.52 1,278,874,934.72 673,847,914.88 916,181,757.72 无形资产及其他资产： 无形资产 注14 51 25,027,628.17 45,516,759.40 23,361,107.05 45,197,615.97 长期待摊费用 52 256,320.00 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 25,027,628.17 45,773,079.40 23,361,107.05 45,197,615.97 递延税项： 递延税款借项 61 资产合计 67 3,508,924,482.26 3,771,828,390.01 3,700,091,928.98 3,999,538,785.40 法定代表人： 财务负责人： 财务主管： 合并资产负债表 2002年12月31日 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 注释 行 期 末 数 期 初 数 负债及股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 注15 68 947,960,000.00 972,560,000.00 1,083,160,000.00 1,143,986,600.00 应付票据 注16 69 580,550,000.00 593,260,000.00 538,103,000.00 542,662,620.00 应付帐款 注17 70 330,770,907.96 441,030,456.12 260,898,900.46 359,873,634.78 预收帐款 注18 71 51,344,520.43 67,712,094.78 36,242,075.65 40,718,090.59 应付工资 72 -3,532.84 71,898.58 65,103.13 4,178,723.06 应付福利费 73 10,468,338.20 15,509,043.17 11,283,683.62 15,045,774.41 应付股利 74 407,205.06 175,031.71 应交税金 注19 75 158,519,130.23 172,307,103.39 169,239,920.79 207,012,926.31 其他未交款 注20 80 3,938,688.54 4,138,049.64 3,243,954.21 3,675,509.40 其他应付款 注21 81 136,924,872.46 162,153,729.75 183,963,467.23 210,978,182.01 预提费用 注22 82 841,387.30 7,753,709.11 261,729.80 5,934,184.29 预计负债 83 一年内到期的长期负债 注23 86 27,000,000.00 57,000,000.00 41,400,000.00 41,400,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 2,248,314,312.28 2,493,903,289.60 2,327,861,834.89 2,575,641,276.56 长期负债： 长期借款 注24 101 80,451,100.00 80,451,100.00 23,100,000.00 53,100,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 200,000.00 200,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 80,651,100.00 80,651,100.00 23,100,000.00 53,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 2,328,965,412.28 2,574,554,389.60 2,350,961,834.89 2,628,741,276.56 少数股东权益： 21,266,463.15 22,995,284.93 股东权益： 股本 注25 115 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 资本公积 注26 118 302,177,165.91 302,177,165.91 302,145,549.53 302,145,549.53 盈余公积 注27 119 585,620,202.71 595,376,082.87 585,620,202.71 594,866,213.53 其中：法定公益金 120 111,608,305.09 112,543,629.16 111,608,305.09 112,348,712.64 未确认的投资损失 注28 121 -7,239,742.90 -3,556,273.14 未分配利润 注29 121 -181,709,138.64 -188,164,709.25 -12,506,498.15 -19,524,150.41 外币报表折算差额 -12,099.37 44.40 股东权益合计 122 1,179,959,069.98 1,176,007,537.26 1,349,130,094.09 1,347,802,223.91 负债及股东权益总计 135 3,508,924,482.26 3,771,828,390.01 3,700,091,928.98 3,999,538,785.40 法定代表人： 财务负责人： 财务主管： 合并利润表及利润分配表 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2002年 单位：元 注释 本年累计数 上年累计数 项 目 行次 号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 注30 1 2,453,682,813.67 2,887,332,410.14 2,308,872,228.40 2,590,508,981.69 减：主营业务成本 注31 4 2,223,503,476.68 2,538,356,107.36 2,049,042,656.51 2,224,765,614.59 主营业务税金及附加 注32 5 76,294,463.42 110,720,045.36 78,232,661.85 108,771,100.71 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 153,884,873.57 238,256,257.42 181,596,910.04 256,972,266.39 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注33 11 23,037,681.14 28,787,942.67 32,114,482.13 34,584,001.29 减：营业费用 14 164,737,633.27 213,260,822.55 151,492,127.93 188,173,792.63 管理费用 15 121,196,768.38 173,286,674.32 58,366,304.34 104,957,365.83 财务费用 注34 16 36,101,236.43 38,461,714.80 -11,696,352.98 -5,000,877.01 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 -145,113,083.37 -157,965,011.58 15,549,312.88 3,425,986.23 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 注35 19 -23,732,530.03 -19,027,530.18 -4,954,356.84 -843,488.06 补贴收入 注36 22 3,989,311.27 4,300,000.00 4,710,000.00 营业外收入 注37 23 1,068,224.98 2,206,818.27 2,345,674.49 3,155,888.49 减：营业外支出 注38 25 1,251,604.57 2,494,879.39 2,243,540.94 3,293,263.07 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 27 -169,028,992.99 -173,291,291.61 14,997,089.59 7,155,123.59 减：所得税 28 173,647.50 3,384,384.37 467,118.30 3,228,050.04 少数股东损益 -4,937,067.27 -886,663.02 未确认的投资损失 -3,683,469.76 -3,556,273.14 五、净利润(亏损以“-”号填列) 30 -169,202,640.49 -168,055,138.95 14,529,971.29 8,370,009.71 加：年初未分配利润 2 -12,506,498.15 -19,524,150.41 -77,929,402.74 -78,429,739.91 其他转入 4 50,892,933.30 50,892,933.30 六、可供分配的利润 8 -181,709,138.64 -187,579,289.36 -12,506,498.15 -19,166,796.90 减：提取法定盈余公积 9 163,851.70 95,115.90 提取法定公益金 10 194,916.52 262,237.61 提取职工奖励及福利基金 11 75,550.55 提取储备基金 12 151,101.12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 七、可供投资者分配的利润 16 -181,709,138.64 -188,164,709.25 -12,506,498.15 -19,524,150.41 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 八、未分配利润 25 -181,709,138.64 -188,164,709.25 -12,506,498.15 -19,524,150.41 合并利润表及利润分配表 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2002年 单位：元 补充资料： 本年累计数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 财务负责人： 财务主管： 合 并 现 金 流 量 表 会企０３表 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） ２００２年 单位：元 注释 金 额 项 目 行次 号 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２，２５０，８９１，３０５．８９ ２，６０９，１５４，９８１．３８ 收到的税费返还 ２ ５，０８６，５９４．９１ 收到的其他与经营活动有关的现金 注３９ ３ ８２９，６１２，４５９．８０ ８５３，７７７，９７５．５５ 现金流入小计 ４ ３，０８０，５０３，７６５．６９ ３，４６８，０１９，５５１．８４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ １，６００，８３８，８７８．０６ １，７６７，６７６，５１１．１２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ １０７，２６５，９１０．１８ １３６，０４５，３３９．６８ 支付的各项税费 ７ １４５，９１８，９６１．７９ ２２３，７０１，８７５．９３ 支付的其他与经营活动有关的现金 注４０ ８ １，１２２，３５８，０９３．８０ １，２００，４９８，６３６．８４ 现金流出小计 ９ ２，９７６，３８１，８４３．８３ ３，３２７，９２２，３６３．５７ 经营活动产生的现金流量净额 １０ １０４，１２１，９２１．８６ １４０，０９７，１８８．２７ 二、投资活动产生的现金流量 １１ 收回投资所收到的现金 １２ １７，２７９，８３０．００ １９，５３１，６１７．６４ 取得投资收益所收到的现金 １３ ２１０，４５６．００ ２１０，４５６．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １４ ３，２８５，４０３．００ ３，３２０，４０３．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ ２２，２４０，４３７．５６ ２２，８２６，５７３．９０ 现金流入小计 １６ ４３，０１６，１２６．５６ ４５，８８９，０５０．５４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７ ７７，０９５，１２９．５４ ９６，８４６，７７６．６４ 投资所支付的现金 １８ ７，１６９，１５０．００ ７，８６９，１５０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １９ １４０，４２９，６３８．３４ １４０，４２９，７０４．７１ 现金流出小计 ２０ ２２４，６９３，９１７．８８ ２４５，１４５，６３１．３５ 投资活动产生的现金流量净额 ２１ －１８１，６７７，７９１．３２ －１９９，２５６，５８０．８１ 三、筹资活动产生的现金流量 ２２ 吸收投资所收到的现金 ２３ ５，４４５，３１０．００ 借款所收到的现金 ２４ １，０４１，３１１，１００．００ １，０７３，０６１，５５０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２５ １，１４８，７６５，１４３．９２ １，１４９，１１３，０６３．０３ 现金流入小计 ２６ ２，１９０，０７６，２４３．９２ ２，２２７，６１９，９２３．０３ 偿还债务所支付的现金 ２７ １，１３３，５６０，０００．００ １，１９７，６５５，８５０．００ 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 ２８ ６５，６１８，９９１．７６ ６９，４９８，８１３．０９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２９ １，０５７，７６４，５１３．８５ １，０５７，８４４，３０６．４９ 现金流出小计 ３０ ２，２５６，９４３，５０５．６１ ２，３２４，９９８，９６９．５８ 筹资活动产生的现金流量净额 ３１ －６６，８６７，２６１．６９ －９７，３７９，０４６．５５ 四、汇率变动对现金的影响 ３２ －１２１，５１８．２９ －２３４，４２８．１１ 五、合并范围变化对现金流量的影响 ３３ －６，０８７，６２０．６７ 六、现金及现金等价物净增加额 ３４ －１４４，５４４，６４９．４４ －１６２，８６０，４８７．８７ 法定代表人： 财务负责人： 财务主管： 合 并 现 金 流 量 表 会企０３表 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） ２００２年 单位：元 注释 金 额 项 目 行次 号 母公司 合并 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ３５ －１６９，２０２，６４０．４９ －１６８，０５５，１３８．９５ 加：少数股东损益 ３６ －４，９３７，０６７．２７ 未确认的投资损失 ３７ －３，６８３，４６９．７６ 计提的资产减值准备 ３８ ５，５６３，８９０．０５ ７，１９７，７８４．６４ 固定资产折旧 ３９ ６２，２１２，７２０．５６ ９２，４１５，３５５．７７ 无形资产摊销 ４０ ７８３，２０６．００ ４，１４１，１７８．０７ 长期待摊费用摊销 ４１ 待摊费用减少（减：增加） ４２ １６１，３０２．９１ －１，５７１，８３０．０１ 预提费用增加（减：减少） ４３ ５７９，６５７．５０ １，７６９，５２４．８２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４４ ８４１，０９７．２２ ８３３，０６２．２２ 固定资产报废损失 ４５ 财务费用 ４６ ５４，１２８，４９５．３３ ５７，３１１，２６１．５８ 投资损失（减：收益） ４７ ２３，７３２，５３０．０３ １９，３５８，０３４．８１ 递延税款贷项（减：借项） ４８ 存货的减少（减：增加） ４９ ８６，１４３，１１７．３５ ９６，３８３，１９２．２２ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５０ －３０，４９２，８４８．６９ －４４，７７９，１６４．５５ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５１ ６９，６７１，３９４．０９ ８７，１３４，９９５．６４ 合并范围变化对经营活动现金流量的影响 ５２ －３，４２０，５３０．９６ 经营活动产生的现金流量净额 ５３ １０４，１２１，９２１．８６ １４０，０９７，１８８．２７ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： ５４ 债务转为资本 ５５ 一年内到期的可转换公司债券 ５６ 融资租入固定资产 ５７ ３．现金及现金等价物净增加情况： ５８ 现金的期末余额 ５９ １，０５８，４３３，４０９．７６ １，１１８，１３８，６４２．０７ 减：现金的期初余额 ６０ １，２０２，９７８，０５９．２０ １，２８０，９９９，１２９．９４ 加：现金等价物的期末余额 ６１ 减：现金等价物的期初余额 ６２ 现金及现金等价物净增加额 ６３ －１４４，５４４，６４９．４４ －１６２，８６０，４８７．８７ 法定代表人： 财务负责人： 财务主管： 资产减值准备明细表 单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 136,844,383.86 7,305,123.44 26,244,110.85 117,905,396.46 其中：应收账款 89,185,000.18 7,305,123.44 16,817,028.63 79,673,095.00 其他应收款 47,659,383.68 9,427,082.22 38,232,301.46 二、短期投资跌价准备合计 - 347,229.82 - 347,229.82 其中：股票投资 - - - - 基金投资 - 347,229.82 - 347,229.82 三、存货跌价准备合计 122,649,954.21 6,737,416.76 6,320,644.98 123,066,725.99 其中：料采购 1,808,632.80 1,207,030.99 3,015,663.79 原材料 68,853,136.08 4,953,071.69 63,900,064.39 在产品 9,474,823.30 3,513,573.53 12,988,396.83 包装物 460,327.72 460,327.72 - 产成品 38,133,211.73 298,521.20 38,431,732.93 发出商品 90,355.96 984,529.17 1,074,885.13 委托加工材料 1,080,088.71 907,245.57 172,843.14 低值易耗品 2,749,377.91 733,761.87 3,483,139.78 四、长期投资减值准备合计 - 8,368,623.77 - 8,368,623.77 其中：长期股权投资 - 8,368,623.77 - 8,368,623.77 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 141,894,496.57 766,827.08 1,276,084.47 141,385,239.18 其中：机械设备 31,588,015.03 2,907,896.61 152,363.72 34,343,547.92 动力设备 3,714,530.30 - 1,957.17 3,712,573.13 传导设备 563,955.21 - - 563,955.21 资产减值准备明细表 单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 运输设备 2,077,239.12 263,735.75 1,732.61 2,339,242.26 仪器仪表 8,248,900.30 - - 8,248,900.30 工业炉窑 1,911,946.05 - - 1,911,946.05 生产器具 6,855,581.60 - 1,042,919.37 5,812,662.23 化工设备 129,880.99 - - 129,880.99 专用设备 10,641.93 - - 10,641.93 房屋及建筑物 16,403,712.12 -2,839,972.87 1,193.73 13,562,545.52 办公设备及其他 70,390,093.92 435,167.59 75,917.87 70,749,343.64 六、无形资产减值准备合计 3,115,496.60 710,035.62 900,000.00 2,925,532.22 1,393,755.77 900,000.00 493,755.77 其中：上海嘉陵土地使用权 上海嘉陵商标权 907,008.53 907,008.53 ＪＬ１００Ｔ模具技术转让费 814,732.30 510,035.62 1,324,767.92 上海嘉陵专用技术 - 200,000.00 200,000.00 七、在建工程减值准备合计 5,926,588.29 - 493,687.21 5,432,901.08 其中：上海嘉陵综合楼 428,481.79 287,287.21 141,194.58 进口设备 2,077,714.84 - 2,077,714.84 零星设备 3,420,391.66 206,400.00 3,213,991.66 八、委托贷款减值准备