有研新材(600206)有研硅股2002年年度报告

有研半导体材料股份有限公司 ２００２ 年年度报告 52 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长敖宏先生、主管会计工作负责人财务总监翁丽萍女士，会 计机构负责人财务部副经理杨波女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 2 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介-------------------------------------------------------------------03 二、会计数据和业务数据摘要----------------------------------------------------------04 三、股本变动及股东情况-----------------------------------------------------------------06 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------------------------------------08 五、公司治理结构--------------------------------------------------------------------------10 六、股东大会情况简介--------------------------------------------------------------------13 七、董事会报告-----------------------------------------------------------------------------14 八、监事会报告-----------------------------------------------------------------------------19 九、重要事项--------------------------------------------------------------------------------21 十、财务报告--------------------------------------------------------------------------------23 十一、 备查文件目录---------------------------------------------------------------------52 3 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 公司法定中文名称：有研半导体材料股份有限公司 中文简称：有研硅股 公司法定英文名称：GRINM SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：GRITEK 2、公司法定代表人：敖宏 3、公司董事会秘书：陶森 联系地址：北京市新街口外大街 2 号 联系电话：010-62355380 传 真：010-62355381 电子信箱：taosen@gritek.com 公司证券事务代表：刘晶 联系电话：010-62355380 传 真：010-62355381 电子信箱：liujing@gritek.com 4、公司注册地址：北京市海淀区北三环中路 43 号 公司办公地址：北京市新街口外大街 2 号 公司邮政编码：100088 国际互连网址：http：//www.gritek.com 公司电子信箱：taosen@gritek.com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京新街口外大街 2 号有研半导体材料股份有限公司 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：有研硅股 股票代码：600206 7、其他有关资料： 公司首次注册登记时间：1999 年 3 月 12 日 公司首次注册登记地点：北京市海淀区北三环中路 43 号 企业法人营业执照注册号：1000001003133（2-2） 税务登记号码：110108710924187 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 4 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （二） 公司本年度利润指标情况： 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 －３０，９７９，４９５．２６ 净利润 －３３，７５８，５５３．０２ 扣除非经常性损益后的净利润 －３４，９３９，８４１．６１ 主营业务利润 －４，１９１，６４４．７７ 其他业务利润 ９３１，５４６．９９ 营业利润 －３３，０５６，１７２．２８ 投资收益 １，７６６，８９６．５３ 补贴收入 营业外收支净额 ３０９，７８０．４９ 经营活动产生的现金流量净额 １９，２８９，９５４．８８ 现金及现金等价物净增加额 －７５，４９０，５６７．４５ 注：非经常性损益项目和涉及金额 １、 货盘盈 ９２７，１２２．４４ 元 ２、营业外收入 ４３０，６８７．１７ 元 ３、营业外支出－１３６，０２１．１０ 元 ４、短期债券投资收益－２４６，１８７．７７ 元 ５、收到资金利息 １４２，２８７．８５ 元 ６、收到出口贴息 ６３，４００．００ 元 合计调整 １，１８１，２８８．５９ 元 （二）报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 单位:人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 120,831,218.27 108,355,366.03 108,355,366.03 119,183,217.74 119,183,217.74 净利润 -33,758,553.02 3,733,985.08 1,735,304.32 39,292,119.96 38,700,011.62 扣除非经常性损益后的 -34,939,841.61 1,273,616.76 1,273,616.76 21,674,436.26 21,674,436.26 净利润 5 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 2001 年末 2000 年末 项 目 2002 年末 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 974,202,044.52 888,880,948.06 886,226,197.59 736,589,633.03 735,968,812.10 股东权益（不含少数股东 652,199,151.57 691,396,603.97 688,805,814.85 679,881,597.75 679,289,489.41 权益） 每股收益（摊薄） -0.233 0.026 0.012 0.271 0.267 每股收益（加权） -0.233 0.026 0.012 0.271 0.267 扣除非经常性损益后的 -0.241 0.009 0.009 0.112 0.112 每股收益 每股净资产 4.498 4.768 4.750 4.689 4.685 调整后的每股净资产 4.374 4.732 4.714 4.671 4.667 每股经营活动产生的现 0.133 -0.125 -0.125 0.130 0.130 金流量净额 净资产收益率 -5.03% 0.54% 0.25% 5.78% 5.70% （加权） 净资产收益率 -5.18% 0.54% 0.25% 5.81% 5.73% （摊薄） 扣除非经常性损益后净 利润为基础计算的加权 -5.21% 0.18% 0.18% 2.41% 3.21% 平均净资产收益率 注：本公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则— 固定资产》。根据财政部《关于执行 “企业会计制度”和相关会计制度有关问题解答》，对未使用、不需用固定资产原不计提折旧， 现变更为计提折旧。公司针对此项变更对 2000 年度、2001 年度会计报表及相关数据采用了追 溯调整法，现分别以调整前和调整后的数据进行填列。 （三）利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.64% -0.62% -0.03 -0.03 营业利润 -5.07% -4.93% -0.23 -0.23 净利润 -5.18% -5.03% -0.23 -0.23 扣除非经常性损益后的净利润 -5.36% -5.21% -0.24 -0.24 （四）报告期内股东权益变动情况表 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 145,000,000.00 522,652,045.08 17,027,545.86 8,513,772.93 4,126,223.91 688,805,814.85 本期增加 1,879,134.26 -33,758,553.02 -31,879,418.76 本期减少 4,727,244.52 4,727,244.52 期末数 145,000,000.00 519,803,934.82 17,027,545.86 8,513,772.93 -29,632,329.11 652,199,151.57 变动原因：（1）资本公积增加系将下属子公司免税基金转入，资本公积减少系固定资产处置、 计提折旧将评估增值部分转出资本公积；（2）未分配利润减少系本年亏损所致。 6 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股本结构如下： 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 80,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 80,000,000 80,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65,000,000 65,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 145,000,000 145,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、到本报告期末为止的前三年中，公司无股票发行与上市情况。 2、报告期内，无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司 债券转股、减资等引起公司股份总数及结构变动的情况发生。 3、本公司无内部职工股。 7 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 （三）股东情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 44,977 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况如下： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 1 北京有色金属研究总院 80,000,000 55.17 2 哈尔滨哈里投资股份有限公司 2,163,621 1.49 3 哈尔滨哈里慈善基金会 1,119,818 0.77 4 哈尔滨哈里实业股份有限公司 928,833 0.64 5 哈尔滨哈里投资股份有限公司 800,559 0.55 6 哈尔滨市英华经贸公司 687,217 0.47 7 哈尔滨道里投资股份有限公司 612,929 0.42 8 何国宾 403,100 0.28 9 杨敬华 317,700 0.22 10 朱国华 237,100 0.16 公司第一大股东北京有色金属研究总院因与上海君海五金制品有限公司买卖 合同纠纷，依据上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民四（商）初字第 14 号 民事裁定书，继续冻结北京有色金属研究总院持有本公司的国有法人股 800 万股 （占总股本的 5.52%）及相应的股息或红利，冻结期限从 2002 年 12 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日（原冻结期限从 2001 年 12 月 17 日至 2002 年 12 月 16 日）。 3、公司控股股东的基本情况 控股股东名称：北京有色金属研究总院 法人代表：屠海令 成立日期：1993 年 3 月 20 日 注册资本：２２，６６５．８ 万元 主要经营业务：金属、稀有稀土、贵金属材料及合金材料、五金、化工、交 电、精细化工原料及产品、电池及储能材料、电讯器材、医疗器械、机械电子产 品、环保设备、自动化设备的生产、研制、销售；信息网络工程的开发；技术转 让、技术咨询、技术服务；承接金属及制品分析测试；自有房屋和设备的租赁； 本院及直属企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口；本院及直属企业科研 和生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器仪表、零备件的进口业务；承办 本院及直属企业对外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；经贸部批准的其 他商品的进出口业务。 4、报告期内，公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股股东。 8 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 期初数 期末数 敖 宏 男 41 董事长 2002.05—2005.05 0 0 姚建明 男 58 董事 2002.05—2005.05 0 0 张少明 男 40 董事 2002.05—2005.05 0 0 周旗钢 男 39 董事、总经理 2002.05—2005.05 0 0 陆 彪 男 45 董事、副总经理 2002.05—2005.05 0 0 秦国刚 男 68 独立董事 2002.05—2005.05 0 0 刘玉平 男 39 独立董事 2002.05—2005.05 0 0 于卫东 男 49 监事会主席 2002.05—2005.05 0 0 龚荣森 男 53 监事 2002.05—2005.05 0 0 马继儒 女 37 监事 2002.05—2005.05 0 0 李 清 女 39 监事 2002.05—2005.05 0 0 张果虎 男 35 监事 2002.05—2005.05 0 0 王明非 男 45 副总经理 2002.05—2005.05 0 0 陶 森 男 32 副总经理、董事会秘书 2002.05—2005.05 0 0 翁丽萍 女 38 财务总监 2002.05—2005.05 0 0 说明： （1）董事、监事和高级管理人员均未曾持有本公司股份。 （2）董事、监事在股东单位的任职情况： 姓 名 任职的股东单位 在股东单位担任的职务 任职期间 敖 宏 北京有色金属研究总院 副院长 1999 年 1 月至今 姚建明 北京有色金属研究总院 副院长 1999 年 3 月至今 张少明 北京有色金属研究总院 副院长 2001 年 6 月至今 于卫东 北京有色金属研究总院 党委副书记兼纪委书记 1999 年 1 月至今 龚荣森 北京有色金属研究总院 审计监察部主任 2000 年 11 月至今 马继儒 北京有色金属研究总院 财务部主任 2000 年 11 月至今 9 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司高级管理人员的报酬实行年薪制，注重收入和经济效益、工作任务的完 成情况挂钩，以提高高级管理人员工作的积极性。公司董事会对高级管理人员进 行年度考核，监事会对其工作进行监督，公司人力资源部进行考察管理。 2、报告期内，7 名在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬总额 为 83.36 万元人民币，在公司领取薪酬的两名董事的报酬总额为 28 万元人民币， 年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 40 万元人民币。 3、公司现任董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员共 13 人，2002 年度 在公司领取报酬 7 人，其中：年度报酬 14—16 万元的 1 人，10—12 万元的 5 人， 6—8 万元的 1 人。 4、2002 年度不在本公司领取薪酬的有：董事长敖宏先生、董事姚建明先生、 董事张少明先生、监事会主席于卫东先生、监事龚荣森先生、监事马继儒女士。 上述人员均在控股股东北京有色金属研究总院领取薪酬。 5、独立董事津贴标准为每人每年 3 万元，报告期内独立董事按照任职时间领 取津贴 1.75 万元。 （三）离任、聘任或解聘情况： 报告期内，公司第一届董事会和监事会届满，公司 2001 年度股东大会选举敖 宏先生、姚建明先生、张少明先生、陆彪先生、周旗钢先生为公司第二届董事会 董事，秦国刚先生、刘玉平先生为公司第二届董事会独立董事，其中姚建明先生、 陆彪先生、周旗钢先生为连选连任；选举于卫东先生、龚荣森先生、马继儒女士 为公司第二届监事会监事，与职工代表产生的监事张果虎先生、李清女士组成第 二届监事会，其中于卫东先生为连选连任。（公告详见 2002 年 6 月 1 日《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》）。 公司第二届董事会第一次会议选举敖宏先生为公司第二届董事会董事长；经 董事长敖宏先生提名，董事会聘任周旗钢先生为公司总经理，聘任陶森先生为董 事会秘书；经总经理周旗钢先生提名，董事会聘任陆彪先生、王明非先生、陶森 先生为公司副总经理，聘任翁丽萍女士为公司财务总监。 （公告详见 2002 年 6 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）。 （四）公司员工情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司员工总数 283 人。 2、按专业构成分类，生产技术人员 229 人，占总人数的 80.92%，销售人员 10 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 11 人，占总人数的 3.89%，财务人员 7 人，占总人数的 2.47%，行政管理人员 36 人，占总人数的 12.72%；按教育程度分类，大专及大专以上学历 128 人，占总人 数的 45.23%，大专以下 155 人，占总人数的 54.77%。 3、公司无离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 、 1、公司严格按照《公司法》《证券法》 、《上市公司治理准则》和《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规的要求，不断完善公司法 人治理结构，规范公司运作，进一步修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规则，制订了《募集资金管理办法》 等一系列制度，上述文件在履行了必要的程序后已正式实施。 2、报告期内，根据中国证券监督管理委员会和国家经贸委联合发布的《关于 在上市公司建立现代企业制度检查的通知》的相关要求，成立了以董事长为组长 的自查工作领导小组及工作小组，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报 告》，按照规定及时上报了中国证券监督管理委员会和国家经贸委。同时，公司控 股股东北京有色金属研究总院也进行了自查。 3、2002 年 5 月 31 日召开的公司 2001 年年度股东大会聘任秦国刚先生和刘玉 平先生为公司的独立董事，公司董事会人员的专业构成进一步合理化，对董事会 决策的科学性、客观性奠定了良好的基础。公司董事会还将进一步设立战略、审 计、提名、薪酬与考核等专门委员会。 （二）公司独立董事履行职责情况 根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求，公司于 2002 年 5 月 31 日召开的 2001 年度股东大会审议通过 了《聘任公司独立董事及独立董事津贴的议案》，聘任秦国刚先生和刘玉平先生为 公司第二届董事会独立董事。自任职以来，两位独立董事认真参加了报告期内的 董事会和股东大会并发表了专业意见，对各项议案做出了客观、公正的判断，对 董事会的科学、客观决策和公司良性发展都起到了积极的作用，作为独立董事切 实地维护了公司及广大中小股东的利益。公司将继续物色独立董事候选人，增加 独立董事在董事会成员中所占比例，进一步促进公司规范化治理。 11 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务的独立性 公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务和自主经营能力，公 司拥有独立于控股股东的生产、采购和销售系统，主要原材料和产品的采购和销 售不依赖于控股股东，公司与控股股东之间不存在同业竞争。 2、人员的独立性 公司的劳动、人事、工资管理等方面独立于控股股东，公司总经理、副总经 理、董事会秘书、财务负责人、营销负责人等高级管理人员专职在公司工作，并 在公司领取薪酬。上述人员均未在股东单位担任董事以外的其他职务。 3、资产的独立性 公司与控股股东明确界定资产的权属关系；控股股东注入公司的资产独立完 整、全部足额到位，并完成了相应的产权变更手续；控股股东没有违规占用公司 的资金、资产及其他资源。 4、机构的独立性 公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场所 与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”，与控股股东混合经营、合署办 公的情况。 5、财务的独立性 公司设立了完全独立的财务部门，建立了完全独立的会计核算体系和财务管 理制度；公司独立在银行开立帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况；公 司未将资金存入控股股东的财务公司或结算中心帐户；公司依法纳税，独立做出 财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况 公司建立并不断完善科学有效的激励机制、考核指标体系。公司的高级管理 人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖励。公司高级管理人员承担公 司董事会下达的生产经营目标，董事会根据目标完成情况和经营、管理、安全生 产等情况对照年度确定的生产经营计划对高级管理人员进行考核，制订了《绩效 考核实施办法》，以进一步完善公司高级管理人员的激励制度，把量化的工作成绩 与经营效益挂钩，激励高管人员恪尽职守勤勉工作。 12 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）本年度召开股东大会情况 本年度召开股东大会一次。 公司董事会于 2002 年 4 月 20 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》刊登《有研半导体材料股份有限公司关于召开 2001 年度股东大会通知》，并 于 2002 年 5 月 31 日在公司会议厅召开了 2001 年度股东大会，与会股东及授权代 表 4 人，代表股份 80,011,800 股，占公司总股本 14,500 万股的 55.18%。会议审 议并通过以下决议： （1）审议通过《2001 年度董事会工作报告》； （2）审议通过《2001 年度监事会工作报告》； （3）审议通过《2001 年度利润分配方案》； （4）审议通过修改后的《公司章程》； （5）审议通过《聘任公司独立董事及独立董事津贴的议案》； （6）审议通过《董事会换届选举的议案》； （7）审议通过《监事会换届选举的议案》； （8）审议通过《股东大会议事规则》； （9）审议通过《董事会议事规则》； （10）审议通过《监事会议事规则》； （11）审议通过《关于续聘北京兴华会计师事务所及 2002 年度审计费用的议 案》。 北京浩天律师事务所对本次股东大会有关事项进行了核查和验证，认为会议 的召集、召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果均合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 1 日的《中国证券报》、 《上海证券 报》、《证券时报》上。 （二）报告期内选举、更换董事、监事情况 1、报告期内选举、更换公司董事情况 原公司第一届董事会由屠海令先生、高兆祖先生、杨润怀先生、姚建明先生、 周旗钢先生、陆彪先生、王明非先生组成。报告期内，因董事会换届，公司 2001 年年度股东大会审议通过了《董事会换届选举的议案》，选举敖宏先生、姚建明先 生、张少明先生、周旗钢先生、陆彪先生为公司第二届董事会董事，秦国刚先生、 刘玉平先生为公司第二届董事会独立董事。经公司第二届董事会第一次会议审议， 选举敖宏先生为公司董事长。（内容详见上交所网站 www.sse.com.cn） 13 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 2、报告期内选举、更换公司监事情况 原公司第一届监事会由于卫东先生、敖宏先生、薛玉檩先生、李清女士、张 果虎先生组成，其中李清女士、张果虎先生为公司职工代表监事。报告期内，因 监事会换届，公司 2001 年年度股东大会审议通过了《监事会换届选举的议案》， 选举于卫东先生、龚荣森先生、马继儒女士为公司第二届监事会监事，与公司职 工代表监事李清女士、张果虎先生共同组成公司第二届监事会。经公司第二届监 事会第一次会议审议，选举于卫东先生为公司监事会主席。 （内容详见上交所网站 www.sse.com.cn） 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）主营业务范围：单晶硅、锗、化合物半导体材料及相关电子材料的研究、 开发、生产和销售；相关技术开发、技术转让和技术咨询服务；本企业和成员企 业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业务；进料加工和“三来一补”业务。 （2）主营业务经营情况 2002 年，世界半导体市场并未出现好转，硅片的需求量虽然略有回升，但价 格却未呈现回升，部分品种的价格继续下降，经营较为困难。 公司募集资金投入的主要项目 6、8 英寸硅片生产线由于受市场需求疲软和价 格下降以及工艺不稳定的影响，2002 年的产量远远低于盈亏平衡水平，加上这部 分生产设备折旧很大，造成 2002 年度出现较大亏损。 公司 4、5 英寸硅片生产依然保持了良好的增长态势，产量较 2001 年增长 30%。 报告期内，公司实现主营业务收入 12,083.12 万元，比上年同期增长 11.5%， 实现净利润-3,375.85 万元。 （3）报告期内公司主营业务行业、地区构成情况 ①占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营业务所属行业 单位：人民币元 项 目 所属行业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 率 单晶硅 半导体材料 85,189,947.63 100,216,197.71 -17.64% 化合物半导体 半导体材料 11,563,818.95 8,973,974.04 22.40% 锗材料 半导体材料 23,383,612.89 15,623,538.56 33.19% 合 计 120,137,379.47 124,813,710.31 14 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 ②占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营业务所在地区： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 率 境 外 38,275,046.81 47,645,985.82 -24.48% 境 内 82,556,171.46 77,167,724.49 6.53% （4）报告期内公司主营业务未发生变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）国瑞电子材料有限责任公司 截止报告期末，本公司持有国瑞电子材料有限责任公司 85%股权。该公司注 册资本为人民币 3,500 万元，法定代表人崔凤辉先生，主营业务范围是：半导体及 光电子材料、功能材料、高纯金属的生产、销售以及相关技术和设备的开发、转 让、咨询。2002 年底该公司总资产 6,306 万元，2002 年度实现主营业务收入 1,156 万元，实现净利润 94 万元。 （2）北京国晶辉红外光学科技有限公司 截止报告期末，本公司持有北京国晶辉红外光学科技有限公司 75%股权。该 公司注册资本为人民币 1,000 万元，法定代表人杨润怀先生，主营业务范围是：红 外光学材料、半导体材料、光纤材料、高纯金属、稀贵金属的生产、销售及相关 技术服务。2002 年底该公司总资产 3,699 万元，2002 年度实现主营业务收入 2,338 万元，实现净利润 521 万元。 （3）国泰半导体材料有限公司 截止报告期末，本公司持有国泰半导体材料有限公司 65%股权。该公司注册 资本为人民币 18,000 万元，法定代表人周旗钢先生，主营业务范围是：区熔硅晶 （片）、重掺砷硅晶（片）和相关材料的研发、生产和销售为主。2002 年底该公 司总资产 25,060 万元，2002 年度实现主营业务收入 2,506 万元，实现净利润 322 万元。 3、主要供应商、客户情况 （1）主要供应商 ２００２ 年公司向前五家主要供应商采购金额合计 ３，２８９ 万元，占年度采购总额 的 ３８％。 （2）主要销售客户 ２００２ 年公司向前五家主要客户销售金额合计 ３，７３８ 万元，占年度销售总额的 ３１％。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 由于全球半导体行业并未出现明显的回升，硅片价格持续下降，公司 6、8 英 15 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 寸硅片生产线的工艺不稳定，造成公司生产经营面临很大困难。面临这种情况， 公司积极组织科研生产人员开展工艺攻关，加大研发投入，同时与国外公司积极 合作，改进工艺水平。经过 2002 年下半年的积极努力，6、8 英寸生产线的工艺水 平已经稳定，产量目前正在逐步增加。 同时，公司积极挖掘 4、5 英寸生产线的的潜力，调动员工的积极性，在努力 降低成本的同时，通过合理调配生产资源，进一步扩大产能，全年产量较 2001 年 增长 30%。 为进一步提高产品质量和管理水平，公司通过了 QS9000 国际质量认证，为 产品进一步打入国际市场创造条件。 （二）投资情况 １、报告期内，公司无新增募集资金。 ２、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三）公司主要财务状况和经营成果 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 增 减% 总资产 974,202,044.52 886,226,197.59 9.93% 应收帐款 37,444,894.61 40,030,752.53 -6.46% 长期投资 83,320,477.69 4,000,000.00 1983.01% 存货 170,181,717.70 138,879,932.53 22.54% 固定资产 493,252,122.63 467,870,123.31 5.43% 其他长期资产 4,355,426.08 4,538,537.83 -4.03% 股东权益 652,199,151.57 688,805,814.85 -5.31% 主营业务利润 -4,191,644.77 29,718,124.24 净利润 -33,758,553.02 1,735,304.32 现金及现金等价物净增加额 -75,490,567.45 110,278,742.86 说明： 1、长期投资增加主要系本公司将短期债券投资转为长期债券投资所致； 2、存货增加主要系本年增加科技在产品所致； 3、固定资产增加主要系在建工程增加所致； 4、股东权益减少主要系本年亏损所致； 5、主营业务利润减少主要系固定资产折旧增加所致； 16 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 6、现金及现金等价物减少主要系本年增加固定资产投资及其他投资所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 报告期内，生产经营环境变化及宏观政策、法规变化未对公司的生产经营产 生实质性的影响。 （五）董事会日常工作情况 报告期内，公司董事会共召开十次会议。会议情况及决议内容如下： 1、2002 年 2 月 22 日，在公司会议室召开第一届董事会第二十二次会议，会 议应到董事 7 名，实到董事 6 名，一名董事委托其他董事出席会议并行使表决权， 会议审议并通过如下决议： （1）审议通过了《公司 2001 年度报告和年报摘要》； （2） 审议通过了《公司 2001 年度董事会报告》； （3）审议通过了《公司 2001 年度利润 分配方案》 ；（4）审议通过了《公司 2002 年度利润分配政策》 ；（5）审议通过了董 事会换届选举事宜。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 26 日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 2、2002 年 4 月 18 日，在公司会议室召开第一届董事会第二十三次会议，会 议应到董事 7 名，实到董事 7 名。会议审议通过如下决议： （1）审议通过了《2002 年第一季度报告》 ；（2）审议通过了修改后的《公司章程》 （草案） （详见上交所网 站 www.sse.com.cn）； （3）审议通过了《聘任公司独立董事及独立董事津贴的议案》； （4）审议通过了《董事会换届选举的议案》 ；（5）审议通过了《董事会议事规则》 （草案）（详见上交所网站 www.sse.com.cn）；（6）审议通过了《股东大会议事规 则》 （草案） （详见上交所网站 www.sse.com.cn）；（7）审议通过了《对外投资项目 的议案》；（8）审议通过了《续聘北京兴华会计师事务所及 2002 年度审计费用的 议案》；（9）审议通过了《关于召开 2001 年度股东大会的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 3、2002 年 5 月 31 日，在公司会议室召开第二届董事会第一次会议，会议应 到董事 7 名，实到董事 7 名，会议审议通过如下决议：（1）选举敖宏先生为公司 第二届董事会董事长； （2）经董事长提名，董事会聘任周旗钢先生为公司总经理， 陶森先生为董事会秘书： （3）经总经理提名，董事会聘任陆彪先生、王明非先生、 陶森先生为公司副总经理，翁丽萍女士为公司财务总监。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 1 日《中国证券报》、 《上海证券 报》、《证券时报》上。 17 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 4、2002 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第二次会议以通讯（传真）方式召 开，会议应参加董事 7 名，实际参加董事 7 名，会议审议通过如下决议： （1） 《关 于公司建立现代企业制度自查报告的议案》；（2）《关于与中国民生银行北京北太 平庄支行签署综合授信协议的议案》，同意公司与中国民生银行北京北太平庄支行 签署期限两年、额度为人民币伍仟万元的综合授信协议。 5、2002 年 7 月 25 日，在公司会议室召开第二届董事会第三次会议，会议应 到董事 7 名，实到董事 7 名，会议审议通过如下决议：（1）审议通过了公司《2002 年半年度报告》和《2002 年半年度报告摘要》；（2）《关于聘任公司董事会证券事 务代表的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 27 日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 6、2002 年 9 月 3 日，在公司会议室召开第二届董事会第四次会议，会议应到 董事 7 名，实到董事 6 名，一名董事委托其他董事出席会议并行使表决权，会议 审议通过了《关于与中国光大银行中关村支行续签综合授信协议的议案》，同意公 司与中国光大银行中关村支行续签综合授信协议，授信额度为人民币壹亿伍仟万 元整。 7、2002 年 9 月 9 日，在公司会议室召开第二届董事会第五次会议，会议应到 董事 7 名，实到董事 6 名，一名董事委托其他董事出席会议并行使表决权，会议 审议通过如了《关于向中国工商银行海淀新技术产业开发实验区支行申请人民币 贰仟伍佰万元一年期流动资金贷款的议案》。 8、2002 年 10 月 24 日，在公司会议室召开第二届董事会第六次会议，会议应 到董事 7 名，实到董事 6 名，一名董事委托其他董事出席会议并行使表决权，会 议审议通过了《2002 年第三季度报告》。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日《中国证券报》、 《上海证 券报》、《证券时报》上。 9、2002 年 10 月 30 日，公司第二届董事会第七次会议以通讯方式召开，会议 应参加董事 7 名，实际参加董事 7 名，会议审议通过了《有研半导体材料股份有 限公司募集资金管理办法》。 10、2002 年 11 月 15 日，在公司会议室召开第二届董事会第八次会议，会议 应到董事 7 名，实到董事 7 名，会议审议通过了《关于向中国建设银行北京朝阳 支行申请流动资金贷款授信额度人民币伍仟万元的议案》，此笔贷款期限一年。 董事会对股东大会决议的执行情况：（1）根据股东大会决议，董事会办理了 修改《公司章程》的工商备案手续； （2）根据 2001 年度股东大会决议，董事会聘 请了北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度财务审计机构。 18 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 （六）利润分配预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度实现净利润 -33,758,553.02 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 4,126,223.91 元 ， 年 末 未 分 配 利 润 为 -29,632,329.11 元，故本年度不计提法定盈余公积金和法定公益金，董事会决定 2002 年度利润分配预案为：利润不分配，公积金不转增股本。 （七）其他报告事项 1、公司报告期内未发生其他应披露而未披露的事项，选定的信息披露报纸未 发生变化，仍为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法的变化情况 本公司固定资产中不需用、未使用的机器设备原不计提折旧，现按照《企业 会计准则— 固定资产》的规定和财政部财会（2002）18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起改为执行对上述资产计提折旧的政策。对上述会计政策的变更已采 用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关的期初数；利润及利润分配表的上年 同期数，已按调整后的数字填列。上述会计政策的累计影响数为 2,590,789.12 元。 由于会计政策变更，调减了 2001 年留存收益 2,590,789.12 元，其中：未分配利润 调减了 2,072,631.30 元，盈余公积调减了 518,157.82 元，利润及利润分配表上年 同期数栏的年初未分配利润调减了 473,686.70 元。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 公司监事会根据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》的有关规定，认真履 行了监督及其他各项职能，以确保公司健康、稳定、持续发展，保护全体股东的 合法权益。 报告期内，监事会共召开 4 次会议，监事会成员列席了历次董事会、股东大 会。 1、2002 年 2 月 22 日，在公司会议室召开了第一届监事会第九次会议，会议 应到监事 5 人，实到 4 人，一名监事委托其他监事出席会议并行使表决权。会议 审议通过如下决议：（1）审议通过了《公司 2001 年度报告和年报摘要》；（2）审 议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》。 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 26 日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 19 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 2、2002 年 4 月 18 日，在公司会议室召开了第一届监事会第九次会议，会议 应到监事 5 人，实到 4 人，一名监事委托其他监事出席会议并行使表决权。会议 审议通过如下决议： （1）审议通过了公司《2002 年第一季度报告》 ；（2）审议通过 了《监事会换届选举的预案》；（3）审议通过了《监事会议事规则》（草案）。 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 3、2002 年 5 月 31 日，在公司会议室召开了第二届监事会第一次会议，会议 应到监事 5 人，实到 5 人。会议审议通过了选举于卫东先生为公司第二届监事会 主席的议案。 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 1 日《中国证券报》、 《上海证券 报》、《证券时报》上。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对 股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等 进行了监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能严格按照《公司法》 、《证券法》、 《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、 经营决策科学，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机 制；公司董事、经理执行职务时能够勤勉、尽责地履行各自职责，没有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益及股东权益的情况发生。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 一年来公司财务管理规范，内控制度能够严格执行，有效地保证了生产经营工作 的顺利进行。2002 年度财务报告真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京兴 华会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、最近一次募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金使用符合国家法律法规和公司章程的规定，程序合 法，没有发现违规使用募集资金的情况。 4、对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部 分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、对公司关联交易的意见 公司关联交易公平、定价合理，属于正当的商业行为，没有损害公司及非关 20 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 联股东的利益，无内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议的过程 中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、因上海君海基力贸易发展有限公司、泰兴市君泰稀土有限责任公司、上海 君海实业发展有限公司等五家公司未能履行与我公司约定的偿还货款义务，2001 年 10 月，我公司诉上述五家公司于北京市第一中级人民法院。 2002 年 2 月 10 日，我公司收到北京市第一中级人民法院（ 2001）一中经初字 第 1457 号 民 事 判 决 书 。 判 令 上 述 五 家 公 司 共 同 偿 付 我 公 司 欠 款 人 民 币 25,492,812.61 元，并支付违约金人民币 10,197,125.04 元。 上海君海实业发展有限公司不服一审判决，在法定期限内向北京市高级人民 法院提出上诉。 2002 年 12 月 11 日，我公司收到北京市高级人民法院（2002）高民终字 489 号民事判决书，对上海君海实业发展有限公司等五家公司未能履行与我公司的偿 还货款义务一案作出二审终审判决。判决的主要内容如下：（1）驳回上诉，维持 北京市第一中级人民法院（2001）一中经初字第 1457 号民事判决书； （2）一审案 件受理费十八万八千四百六十元，财产保全费十七万八千九百七十元，由泰兴市 君泰稀土有限责任公司、上海君海五金制品有限公司、上海君海实业发展公司、 上海君海基力贸易发展有限公司、上海君海国际贸易有限公司共同负担。二审案 件受理费十八万八千四百六十元，由上海君海实业发展有限公司负担。目前，该 案正在执行过程中。 上述应收帐款已计提坏帐准备 1185 万元。 上述事项已在 2002 年 12 月 14 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 、《证券时 报》上进行了披露。 2、报告期内公司无重大仲裁事项。 （二）重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易 1、支付房租水电等费用及综合服务费 本公司 2002 年 1-12 月依《综合服务协议》及《房屋租赁合同》以现金及挂 帐方式向关联企业北京有色金属研究总院支付房屋租赁、水电供暖费等及综合服 务费 1,864 万元，占同类交易的 93%。 21 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 2、购买固定资产 本公司以现金按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院采购进口设备 4.03 万元，占同类交易的 0.07%。 3、采购原辅材料 本公司 2002 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院采购原材料 561 万元，占同类交易的 6％。 4、销售产品 本公司 2002 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院销售半导体材 料产品计 820 万元，占本年度主营业务收入的 6.8％。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，我公司为控股子公司国泰半导体材料股份有限公司向建设银行 北京朝阳支行申请 3 年期固定资产贷款人民币 5,000 万元提供担保，担保期限自 2002 年 8 月 1 日至 2005 年 8 月 1 日。该项担保对公司的经营及财务不存在影响。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项说明 报告期内，公司或持股 5%以上的股东未在指定报刊及网站上发布任何承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所及报酬情况 公司于 2002 年 5 月 31 日召开的 2001 年度股东大会审议通过了《续聘北京兴 华会计师事务所及 2002 年度审计费用的议案》，决定 2002 年度续聘北京兴华会计 师事务所有限责任公司为公司 2002 年度审计机构。该公司已连续为公司提供审计 服务五年。 报告期内，公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为 40 万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 22 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务会计报告 （一）审计报告 （２００３）京会兴审字第 ２０９ 号 有研半导体材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负 债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，２００２ 年度的现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国·北京兴华会计师事务所 注册会计师 王全洲 有限责任公司 注册会计师 陈 荭 地址：北京市阜城门外大街 ２ 号万通新世界广场 ７０８ 室 ２００３ 年 ４ 月 １０ 日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注（附后） 23 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 有研半导体材料股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、 公司简介 有研半导体材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是 由北京有 色金属研究总 院独家发起，以募集方式设立的公司。于 1999 年 3 月 12 日成立，领有 1000001003133 号营业执照。公司注册资本为 14500 万元。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业系半导体材料行业。 公司主营业务范围为：单晶硅、锗、化合物、半导体材料及相关电子材料的研究、 开发生产和销售；相关技术开发、技术转让、技术咨询服务；本企业及成员企业自产产品及 技术出口业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场中间汇价折合成 记账本位币记账，月末将货币性项目中的外币账户余额概按当日上述汇价进行调整， 与原账面差额记入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 24 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的， 或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备 抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法 结合实际情况计提。具体比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 8、存货核算方法 存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品及产 成品等。外购存货采取计划成本计价；采取永续盘存制；发出存货以加权平均法计价；低值 易耗品采用五五摊销法；根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价， 并按单个存货项目计提存货跌价损失准备。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息） 入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资入账的实际成本的差额确认为当期投资收 益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体 计提方法为：按投资类别计算并确定所计提的跌价损失准备并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 取得时按投资成本计价。 25 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；当年投资损 益为应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。 （2）长期债权投资 长期债权投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资溢 价或折价。利息收入以其收回的可能性来确认。 （3）长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低 于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复 时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 预计的长期投资减值准备计入当期投资损失。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限 超过一年、单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际成本计价。 （4）固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的原价和预计使 用 年 限 扣 除 净 残 值 确 定 其 折 旧 率 。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚 可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 （5）固定资产减值准备的计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、 长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程指正在新建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购建 费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程自达到预定可使用状态起，根据工程预算、 造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 利息资本化的方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊 26 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在 未来 3 年内不会重新开工的，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具 有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生了减值的，按可收回金额低于账面价 值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产 （1）无形资产的计价和摊销 无形资产按取得时的实际成本计价，按合同规定的受益年限分期平均摊销。 （2） 无形资产减值准备 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在 a.某项无形资 产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b.某项无形 资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c.某项无形资产已超过法律保 护期限，但仍然具有部分使用价值；d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备 的情形的情况下，按账面价值与可收回金额计量，对预计可收回金额低于账面价值的差额计 提无形资产减值准备。 14、借款费用 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备 下列三个条件时，借款费用予以资本化； a． 资产支出已经发生； b． 借款费用已经发生； c． 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 27 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 （3）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其费用的资本化，以后发生的借款费 用于发生当期确认费用。 15、收入确认原则 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关 的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 提供劳务（不包括长期合同）：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：他人使用本公司资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用 利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述 收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够 可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并报表的编制方法 （1）合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上，或虽不 超过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 （2）以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各 子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并 计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等按所 占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合并。 18、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明： 本公司固定资产中不需用、未使用的机器设备原不计提折旧，现按照《企业会计准 则— 固定资产》的规定和财政部财会（ 2002）18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起改为 执行对上述资产计提折旧的政策。对上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了期初留 存收益及相关的期初数；利润及利润分配表的上年同期数，已按调整后的数字填列。上述会 计政策的累计影响数为 2,590,789.12 元。由于会计政策变更，调减了 2001 年留存收益 28 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 2,590,789.12 元，其中：未分配利润调减了 2,072,631.30 元，盈余公积调减了 518,157.82 元， 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 473,686.70 元。 三、税项 1、增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司产品销售执行 17%的增值税税率， 即按销项税额减进项税额计缴。 依据河北省廊坊经济技术开发区的有关规定，国瑞电子材料有限公司从 2000 年起， 五年内所缴增值税在年度结算后，地方留成部分（增值税总额的 25%）由财政返还。 2、营业税 根据《中华人民共和国营业税暂行条例》，本公司服务行业执行 5%营业税税率。 3、城市建设维护税及教育费附加 分别按应纳增值税额和营业税额的 7%、3%计算缴纳。 4、所得税 （1）依据北京市国家税务局京国税所（2000）318 号通知规定，股份公司从 1999 年起至 2003 年底，5 年内免征企业所得税。 （2）依据北京市海淀区国家税务局海国税所字（2000）第 203 号通知规定，北京国晶辉 红外光学科技有限公司自 2000 年 6 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止，免征企业所得税。 （3）依据廊坊市经济技术开发区的有关规定，国瑞电子材料有限责任公司从获利年度起， 前五年免征企业所得税，第六年至第十年实际缴纳所得税税赋为 7.5%，十年后实际缴纳所得 税税赋为 15%。 （4）国泰半导体材料有限公司为生产性外商投资企业，企业所得税实行“三免两减半” 的政策，本年度为该公司获利年度第一年。 29 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 四、控股子公司 公司所控制的所有子公司情况及公司合并报表的合并范围： 本公司 本公司持 是否 被投资单位全称 主营业务 注册资本 投资额 股比例 合并 国瑞电子材料有限 半导体及光电子材料、功能材 3500 万元 2975 万元 85% 是 责任公司 料、高纯金属的生产销售 北京国晶辉红外光 锗晶体、硅晶体、四氯化锗、稀 1000 万元 750 万元 75% 是 学科技有限公司 有稀土金属、技术开发 国泰半导体材料有研制、生产重掺砷硅单晶（片）、 18000 万元 11700 万元 65% 是 限公司 区熔硅单晶（片）等 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、 货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 160,248.93 106,682.81 银行存款 84,057,608.93 160,679,067.74 其中：美元存款 5,402,820.11 48,581,336.50 其他货币资金 1,743,830.14 666,504.90 合 计 85,961,688.00 161,452,255.45 注：期末银行存款比期初减少46.76%，其主要原因为本年度购买固定资产、增加投资所致。 2、 短期投资 2002.12.31 2001.12.31 投资类别 投资成本 跌价准备 投资成 跌价准备 本 99国债(08) 50,975,640.74 0.00 20国债(10) 48,722,342.65 0.00 30 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 20国债(10) 30,382,110.57 34,241.57 基金银丰 3,939,005.00 663,005.00 合计 83,043,458.22 697,246.57 50,975,640.74 0.00 注：（ 1 ）本公司 2001 年购入 00990899 国债（8 ） 499000 股， 2001 年 12 月 31日其账面成本为 50,975,640.74元。根据本公司的融资计划、生产经营计划本年未将该国债出售，董事会决议预 计将该国债持有至2004年。 （2）本公司(母) 本年度购入2000年计账式（十期）国债[20国债（10）]共485,720手，至 2002年12月31日其账面成本为48,722,342.65，按2002年12月31日交易所收盘价100.79元/股计算 其期末市值为48,955,718.80元；本公司之控股子公司— 国泰半导体材料有限公司购入该国债共 301100手，至2002年12月31日其账面成本为30,382,110.57元，计提跌价准备为34,241.57元。 （3）基金银丰期末股数为3,900,000股，按2002年12 月31 日交易所收盘价计算其市值为 3,276,000.00元。 3、 应收票据 票据类型 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 4,689,822.79 4,915,000.00 商业承兑汇票 388,493.00 合计 4,689,822.79 5,303,493.00 注：期末银行承兑汇票无贴现、质押情况。 4、应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 24,644,603.51 48.43% 1,232,050.18 24,584,959.88 50.8% 1,163,951.62 1— 2年 2,428,816.65 4.77% 242,881.67 2-3年 0.00 23,692,812.61 49% 7,107,843.78 31 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 4-5年 23,692,812.61 46.56% 11,846,406.31 123,877.20 0.2% 99,101.76 5年以上 123,877.20 0.24% 123,877.20 合计 50,890,109.97 100.00% 13,445,215.36 48,401,649.69 100% 8,370,897.16 注：(1) 本账户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北京有色金属研究 总院欠款168,006.32元。 (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为32,552,083.39元，占 应收账款的比例为63.96%。 （3）本账户期末余额中应收上海君海基力贸易发展有限公司、泰兴市君泰稀土有限责任公 司、上海君海实业发展有限公司等五家公司货款共2369万元，2001年10月，我公司诉上述五 家公司于北京市第一中级人民法院。2002年2月10日，北京市第一中级人民法院（ 2001）一中 经初字第1457号民事判决书判决我公司胜诉后，上述五家公司对本公司提起上诉，2002年12 月11日，经北京市高级人民法院（2002）高民终字489号判决书判决，驳回上诉，维持原判。 5、其他应收款 账龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1,633,369.44 90.77% 20,629.89 437,294.91 59% 17,166.88 1-2年 1,035.00 0.06% 103.50 96,000.00 13% 9,600.00 2-3年 95,000.00 5.28% 28,500.00 209,306.77 28% 160,357.03 3-4年 70,056.77 3.89% 35,028.39 合 计 1,799,461.21 100.00% 84,261.78 742,601.68 100% 187,123.91 注： （1） 本账户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-北京有色金属研 究总院欠款为621,600.00元。 （2） 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为1,675,508.14元， 占其他应收款的比例为93.11%。 32 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 6、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 3,701,465.85 43.84% 10,590,802.70 95.7% 1-2年 4,741,803.22 56.16% 470,320.02 4.2% 3年以上 0.00 0.00% 3,388.00 0.1% 合 计 8,443,269.07 100.00% 11,064,510.72 100% 注：（1）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 7、存货 2002.12.31 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 30,282,303.68 1,404,010.49 31,443,567.68 1,404,010.49 在产品 21,274,995.86 16,185,428.17 半成品 42,360,832.86 33,934,400.03 产成品 47,435,257.77 177,630.75 36,548,363.74 84,793.30 待售商品 15,599,537.86 81,659.84 15,427,849.78 81,659.84 包装物 3,843,184.49 4,340,687.21 委托加工物资 1,384,266.55 1,777,449.55 低值易耗品 792,650.00 792,650.00 科技在产品 8,871,989.71 0.00 合 计 171,845,018.78 1,663,301.08 140,450,396.16 1,570,463.63 注：（1）存货可变现净值是以预计售价减去销售所必需的预算费用后的价值。 （2）存货期末余额比期初增加22%，其主要原因为在产品、半成品、产成品及科技在产 品增加所致。 （3）科技在产品本年度共发生8,871,989.71元，待科研项目验收后予以核销。 33 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 9、待摊费用 项 目 期初余额 本期发生数 本期摊销 期末余额 保险费 41,756.55 246,852.61 247,467.05 41,142.11 顾问费 0.00 1,250,000.00 625,000.00 625,000.00 维修改造费 380,662.48 2,167,598.60 2,326,334.74 221,926.34 其 他 219,555.46 1,380,985.74 809,554.78 790,986.42 合 计 641,974.49 5,045,436.95 4,008,356.57 1,679,054.87 10、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 减值准备 期末数 其他长期投资 4,000,000.00 724,000.00 4,724,000.00 合 计 4,000,000.00 724,000.00 4,724,000.00 长期股权投资明细项目如下： 本期损益 累计权益 期末金额 减值 投资 投资金额 持股 被投资单位名称 增减额 增减额 （4）=（1） 准备 期限 （1） 比例 （3） （4） -(2)+(4) 有研亿金新材料股 长期 2,000,000.00 4.35% 2,000,000.00 份有限公司 无锡华晶微电子股 长期 2,724,000.00 1.352% 2,724,000.00 份有限公司 合 计 4,724,000.00 4,724,000.00 注：2002年无锡华晶微电子股份有限公司增资扩股，股本由1亿元增至1.5亿元，本公司增 加对其投资72.4万元，持股比例由1.3%变更为1.352%。 11、长期债权投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年利率 长期债券投资 0.00 51,419,334.91 430,256.09 50,989,078.82 3.3% 投资种类 购买数量 初始投资成本 面值 债券溢价 溢价摊销 应计利息 99国债（8） 499,000 50,975,640.74 49,900,000 1,075,640.74 430,256.09 443,694.17 34 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 注 : （1）本公司之控股子公司— 国泰半导体材料有限公司2001年购入00990899国债（8）499000 股，2001年12月31日其账面价值为50,975,640.74元。根据公司的融资计划、生产经营计划本年 未将该国债出售，董事会决议预计将该国债持有至2004年。 （ 2 ） 99 国债（ 8 ）按 2002 年 12 月 31 日交易所收盘价 103.47 元 / 股计算其期末市值为 51,631,530.00元。 12、其他长期投资 项目 投资成本 应计利息 已收利息 期末余额 参考收益率 委托投资 27,315,000.00 292,308.87 27,607,398.87 3.1%（年） 注 : 本公司之控股子公司— 国泰半导体材料有限公司2002年 8月与中国建设银行北京市 分行（以下简称“建行北京分行”）签订外汇资金管理协议，本公司将330万美元委托建行北 京分行管理，委托期限自2002年8月28日至2004年8月28日，参考年收益率为3.1%，每半年付 息一次；受托方建行北京分行每半年有一次权利取消该委托。在委托管理期内，本公司不得 提前赎回本金。 13、固定资产及累计折旧 （1）固定资产类别及原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 6,710,909.19 - - 6,710,909.19 机器设备 547,816,826.41 40,720,052.55 22,888,034.46 565,648,844.50 通用设备 2,518,052.06 205,025.89 5,160.00 2,717,917.95 运输设备 2,373,489.97 972,468.50 19,665.77 3,326,292.70 其他设备 2,813,029.90 780,805.00 3,550.00 3,590,284.90 合 计 562,232,307.53 42,678,351.94 22,916,410.23 581,994,249.24 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 775,113.32 273,139.46 1,048,252.78 机器设备 111,514,559.58 30,407,516.14 19,330,740.60 122,591,335.12 通用设备 690,558.95 313,856.66 253.38 1,004,162.23 运输设备 306,345.61 511,920.50 818,266.11 其他设备 417,258.68 558,580.78 766.94 975,072.52 合 计 113,703,836.14 32,065,013.54 19,331,760.92 126,437,088.76 35 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 （ 3 ） 净 值 448,528,471.39 455,557,160.48 （4）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 9,195,817.68 521,296.50 8,674,521.18 通用设备 89,367.60 89,367.60 其他设备 3,060.26 3,060.26 合计 9,288,245.54 521.296.50 8,766,949.04 （ 5 ） 净 额 439,240,225.85 446,790,211.44 注：根据《企业会计准则— 固定资产》规定及财政部财会（2002）18 号文件的要求，本期对 期初未使用、不需用且未计提折旧及以计提减值准备的方法代替折旧的固定资产进行了追溯 调整，调减了期初固定资产减值准备 615,346.61 元，调增了累计折旧 3,270,097.08 元。 14、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 直径 6 英寸切割硅片生 4,185,633.32 0.00 4,185,633.32 募集 产线技术改造 大直径硅单晶抛光片产 8,910,882.67 456,425.60 9,367,308.27 0.00 募集 业化项目 水平砷化镓抛光片生产 373,600.00 9,149.00 0.00 382,749.00 拨入 36 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 厂项目 六英寸区熔硅单晶和重 235,000.00 45,592,962.19 0.00 45,827,962.19 借款 掺砷硅单晶生产基地 待安装区熔炉 13,660,178.71 0.00 13,660,178.71 0.00 股东投入 单晶炉热场改造 1,134,912.76 0.00 1,134,912.76 0.00 自筹 锗晶体产业化示范工程 176,200.00 0.00 176,200.00 拨入 其他 129,690.00 0.00 47,214.36 7,475.64 75,000.00 自筹 合计 28,629,897.46 46,234,736.79 28,395,247.42 7,475.64 46,461,911.19 注： 六英寸区熔硅单晶和重掺砷硅单晶生产基地建设的资金来源为银行借款,，经北京市 财政局京财经一指（2002）1445 号文的批复，本公司取得该项目的贷款贴息共 300 万元，本 期该项目利息资本化金额为 119,076 元。 15、无形资产 本期 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销数 期末余额 增加 销期限 土地使用权 864,000.00 829,440.00 17,280.00 51,840.00 812,160.00 47 年 16、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租入固定资产改良支出 4,538,537.83 297,002.00 1,703,956.74 3,131,583.09 6、8 热场设计费 0.00 1,000,000.00 50,000.01 949,999.99 租赁费 0.00 211,060.00 21,106.00 189,954.00 其他 0.00 86,040.00 2,151.00 83,889.00 合计 4,538,537.83 1,594,102.00 1,777,213.75 4,355,426.08 37 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 17、短期借款 贷款银行 本金 期限 利率 (年 ) 贷款条件 (1)中国光大银行中关村支行 15,000,000.00 2002.09.05-2003.03.05 5.04% 保证担保 (2)中国光大银行中关村支行 20,000,000.00 2002.12.04-2003.12.04 5.31% 保证担保 (3)中国光大银行中关村支行 15,000,000.00 2002.12.25-2003.12.25 5.31% 保证担保 (4)中国建设银行朝阳支行 30,000,000.00 2002.12.30-2003.12.11 5.841% 保证担保 (5)中国民生银行北太平庄支行 25,000,000.00 2002.09.16-2003.09.16 5.841% 保证担保 (6)中国民生银行北太平庄支行 9,000,000.00 2002.09.28-2003.09.28 5.31% 保证担保 合 计 114,000,000.00 注：上述第(1)至(5)笔借款共计10,500万元由本公司之母公司北京有色金属研究总院担保； 第（6）笔借款为本公司之控股子公司国泰半导体材料有限公司所借，由本公司提供担保。 18、应付票据 票据类型 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 1,200,000.00 商业承兑汇票 3,768,244.00 1,206,377.19 合计 4,968,244.00 1,206,377.19 19、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以下 15,897,686.85 99.47% 14,500,653.40 100% 1-2年 85,588.87 0.53% 合计 15,983,275.72 100.00% 14,500,653.40 100% 注：本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 38 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 20、预收账款 账龄 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 1年以下 331,696.45 13.00% 6,863,947.55 99% 1-2年 2,219,372.71 87.00% 68,074.59 1% 合计 2,551,069.16 100.00% 6,932,022.14 100% 注：（1）本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）本账户期末余额比期初减少63.2% ，其主要原因为根据合同将预收款结转收入所致。 21、应交税金 税 项 2002.12.31 2001.12.31 增 值 税 -2,355,735.58 -4,011,227.83 营 业 税 31,614.00 189,001.25 城 建 税 43,851.15 7,105.09 个人所得税 69,608.15 58,312.64 印花税 0.00 93,774.62 车船使用税 0.00 200.00 合 计 -2,210,662.28 -3,662,834.23 22、其他应付款 账龄 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 1年以下 9,692,285.94 100% 1,240,166.80 100% 1-2年 合计 9,692,285.94 100% 1,240,166.80 100% 注：（1）本账户期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上的股东单位--北京有色金属研究院 款项7,177,789.80元。 （2）本账户期末余额比期初增加681%，主要原因为未付北京有色金属研究院房租、水电 费所致。 39 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 23、一年内到期的长期负债 贷款银行 本金 期限 利率 (年) 贷款条件 中国工商银行廊坊开发区支行 18,000,000.00 2001.06.29-2003.06.28 5.445% 保证担保 中国建设银行北京朝阳支行 15,000,000.00 2002.08.01-2003.10.31 5.49% 保证担保 合 计 33,000,000.00 注：(1) 上述借款分别为本公司之控股子公司-国瑞电子材料有限责任公司及国泰半导体材料 有限公司所借，由母公司提供担保。 （2）第二笔借款用于本公司六英寸区熔硅单晶和重掺砷硅单晶生产基地的建设。其贷 款贴息情况见本注释 22 之说明。 24．长期借款 贷款银行 本金 期限 利率 (年) 贷款条件 中国建设银行北京朝阳支行 15,000,000.00 2002.8.1-2004.7.31 5.49% 保证 中国建设银行北京朝阳支行 10,000,000.00 2002.8.13-2005.1.31 5.49% 保证 中国建设银行北京朝阳支行 10,000,000.00 2002.8.13-2005.7.31 5.49% 保证 合计 35,000,000.00 5.49% 注：(1) 该借款为本公司之控股子公司--国泰半导体材料有限公司所借，由母公司提供担保。 (2) 该借款用于本公司六英寸区熔硅单晶和重掺砷硅单晶生产基地（即顺义工程）的建设。 经北京市财政局京财经一指（2002）1445 号文的批复，本公司取得该项目的贷款贴息共 300 万元。 40 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 25、专项应付款 项目 2002.12.31 12英寸硅单晶抛光片的研制 9,600,000.00 锗晶体产业化示范工程 7,000,000.00 水平砷化镓产业化示范工程 5,000,000.00 其他各科研项目 9,434,495.92 合计 31,034,495.92 注： （1）根据国家科技部 863 计划，本公司之控股股东北京有色金属研究总院承担 12 英寸硅 单晶抛光片的研制项目，第一阶段科研总经费为 6,000 万元，本公司作为此项目子课题研制单 位，本年度收到 960 万元科研经费拨款，本年度共发生科研支出 5,250,945.29 元，在存货-科 技在产品中核算。 （2）根据国家发展计划委员会计高技（2002）2234 号文件批准，本公司本年度收到的 锗晶体产业化示范工程项目经费共 700 万元，该项目本年度共发生支出 176,200 元在“在建工 程”中反映。 （3）根据国家发展计划委员会计高技（2001）1215 号文件批准，本公司本年度收到的 水平砷化镓产业化示范工程项目经费共 500 万元，该项目累计共发生支出共 382,749.00 元在 “在建工程”中反映。 （4）其他各科研项目本年度共收到科研经费 10,900,796.83 元，本年度已核销的支出共 1,466,300.91 元，该部分已通过相关部门的验收，尚未验收部分的科研支出共 3,621,044.42 元 在存货-科技在产品中核算。 41 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 25、股本 单位：股 期初数 本期增减变动 期末数 股本结构 发行 其他 小计 一、尚未流通股份 境内法人持有股 80,000,000 80,000,000 尚未流通股份合计: 80,000,000 80,000,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 65,000,000 65,000,000 已流通股份合计: 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 145,000,000 145,000,000 注: 本公司接到控股股东北京有色金属研究总院通知，因与上海君海五金制品有限公司 买卖合同纠纷，依据上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民四（商）初字第 114 号民事 裁定书，冻结本公司之控股股东北京有色金属研究总院持有本公司的国有法人股 800 万股（占 总股本的 5.52%）及相应的股息或红利，冻结期从 2002 年 12 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日。 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 505,533,085.31 505,533,085.31 资产评估增值准备 16,092,096.19 4,727,244.52 11,364,851.67 股权投资准备 1,879,134.26 1,879,134.26 其他资本公积 1,026,863.58 1,026,863.58 合 计 522,652,045.08 1,879,134.26 4,718,721.52 519,803,934.82 注：本期减少资产评估增值准备系为固定资产处置、计提折旧时将评估增值部分转出资本公 积。 42 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 8,513,772.93 8,513,772.93 法定公益金 8,513,772.93 8,513,772.93 合 计 17,027,545.86 17,027,545.86 28、未分配利润 追溯调整前年初未分配利润 6,198,855.21 追溯调整数 -2,072,631.30 追溯调整后年初未分配利润 4,126,223.91 加：2002年1月至12月净利润 -33,758,553.02 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 期末未分配利润 -29,632,329.11 29、主营业务收入 (1) 按业务分部列示主营业务收入、主营业务成本如下： 2002年度 2001年度 项目 收入 成本 收入 成本 半导体材料 120,137,379.47 124,813,710.31 84,855,890.21 71,178,397.67 科研及技术项目 693,838.80 0.00 10,319,013.55 3,186,824.11 境外来料加工复出口 0.00 0.00 13,180,462.27 3,618,446.15 合 计 120,831,218.27 124,813,710.31 108,355,366.03 77,983,667.93 43 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 注： （1）本期主营业务收入中前五名客户收入总金额为37,376,200.52元，占本期主营业务 收入的30.93%。 （2）本年度收入比上年增加11.51%，而成本比上年增加60.05%，其主要原因为固定资产增 加较多导致成本上升所致。 （ 2）按地区分部列示的主营业务收入、主营业务成本如下： 2002年度 2001年度 项目 收入 成本 收入 成本 境外 38,275,046.81 47,645,985.82 27,996,684.23 18,030,984.67 境内 82,556,171.46 77,167,724.49 80,358,681.80 59,952,683.26 合 计 120,831,218.27 124,813,710.31 108,355,366.03 77,983,667.93 30、其他业务利润 2002年度 2001年度 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 材料销售收入 902,225.56 553,806.01 139,740.57 67,689.18 其他 599,430.34 16,302.90 1,358,586.59 150,838.08 合计 1,501,655.90 570,108.91 1,498,327.16 218,527.26 31、财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 6,441,357.71 2,691,721.49 减:利息收入 1,530,621.51 614,023.95 汇兑损失 11,776.69 21,956.81 减:汇兑收益 4,695.94 6,704.06 手续费 125,524.93 25,168.20 减：出口贴息 63,400.00 202,147.00 合 计 4,979,941.88 1,915,971.49 44 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 32、投资收益 项 目 2002年度 2001年度 长期债权投资收益 1,952,446.95 非控股公司分来的利润 193,200.00 短期股票投资收益 -344,508.85 0.00 短期债券投资收益 -34,241.57 2,572,822.56 委托理财收益 0.00 1,241,325.44 子公司清算损失 0.00 -2,388,338.55 合 计 1,766,896.53 1,425,809.45 33、营业外收入 项目 2002年度 2001年度 处置固定资产收益 364,188.08 346,135.94 其他 82,309.37 26,730.00 合计 446,497.45 372,865.94 34、营业外支出 项目 2002年度 2001年度 固定资产减值准备 20,133.56 处理固定资产损失 136,675.93 446,894.89 其他 41.03 3,000.00 合计 136,716.96 470,028.45 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项目名称 本年数 收到的科研拨款 32,500,796.83 45 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 36、将净利润调节为经营活动的现金流量 项目名称 内 本年数 容 其他 专项应付款— 科研 31,034,495.92 经费增加额 （二）母公司报表主要项目注释： 1、 应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 26,235,133.46 50.44% 875,907.15 25,084,450.39 51.3% 919,559.09 1— 2年 1,954,697.85 3.75% 195,469.79 2-3年 23,692,812.61 48.45% 7,107,843.78 4-5年 23,692,812.61 45.56% 11,846,406.31 123,877.20 0.25% 99,101.76 5年以上 123,877.20 0.25% 123,877.20 合计 52,006,521.12 100.00% 13,041,660.45 48,901,140.20 100% 8,126,504.63 注： （1）本账户期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位— 北京有色金属 研究总院欠款为32,950.00元。 （2）应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为30,146,759.65元，占应 收账款的比例为57.97%。 46 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 2、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 减值准备 期末数 其他股权投资 164,535,636.98 9,191,666.93 3,075,000.00 170,652,303.91 长期股权投资明细项目如下： 投资 投资金额 持股 本期损益 累计权益 股权投资准 期末金额 减值 被投资单位名称 期限 （1） 比例 增减额（2） 增减额（3） 备(4) =(1)+(3)+(4) 准备 国瑞电子材料有限 20年 29,750,000 85% 797,060.11 1,903,728.78 31,653,728.78 责任公司 北京国晶辉红外光 30年 7,500,000 75% 834,077.53 5,449,324.31 1,879,134.26 14,828,458.57 学科技有限公司 国泰半导体材料有 长期 117,000,000 65% 1,882,395.03 2,446,116.56 0.00 119,446,116.56 限公司 有研亿金新材料股 长期 2,000,000 4.35% 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 份有限公司 无锡华晶微电子股 长期 2,724,000 1.352% 0.00 0.00 0.00 2,724,000.00 份有限公司 合 计 158,974,000 3,513,532.67 9,799,169.65 1,879,134.26 170,652,303.91 注：对国晶辉红外光学科技有限公司投资累计权益调整期初余额为4,615,246.78，本期增加数 3,909,077.53元为本期损益调整，本期减少数3,075,000.00元为收到该公司分回的利润款。 3、主营业务收入 （ 1）按业务种类列示主营业务收入、主营业务成本如下： 2002年度 2001年度 项 目 收入 成本 收入 成本 半导体材料 67,920,626.18 87,315,085.61 55,464,381.13 53,953,196.15 科研技术项目 5,844,064.65 393,998.93 境外来料加工复出口 13,180,462.27 3,618,446.15 合 计 67,920,626.18 87,315,085.61 74,488,908.05 57,965,641.23 47 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 注： （1）本期主营业务收入中前五名客户收入总金额为32,026,275.15元，占本期主营业务 收入的47.15%。 （2）公司本年度收入比上年同期减少8.81%，而成本比上年同期增加50.63%，其主要原因 为折旧增加导致成本上升所致。 （ 2）按地区分部列示的主营业务收入、主营业务成本如下： 2002年度 2001年度 项目 收入 成本 收入 成本 境外 38,075,088.10 47,484,173.35 46,492,223.82 39,934,656.56 境内 29,845,538.08 39,830,912.26 27,996,684.23 18,030,984.67 合 计 67,920,626.18 87,315,085.61 74,488,908.05 57,965,641.23 4、 投资收益 项 目 2002年度 2001年度 一、短期投资收益 1、短期债券投资收益 912,401.99 2、委托理财收益 1,241,325.44 二、长期投资收益 1、非控股公司分来的利润 193,200.00 2、按权益法核算的投资收益 6,588,532. 6,139,839.29 67 三、子公司清算损失 0.00 -2,388,338.55 合 计 6,781,732.67 5,905,228.17 48 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 六、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 业关系 或类型 金属、稀有、稀土、贵 北京有色金属研 北京市西城区新街 金属材料及合金材料的 母公司 国有企业 屠海令 究总院 口 外 大 街 2号 生产、研制、销售等 国瑞电子材料有限 河北廊坊开发区金源 半导体及光电子材料、 子公司 有限责任 崔凤辉 责任公司 道 高纯金属的生产销售 北京国晶辉红外光 北京市海淀区北三环 锗晶体、硅晶体、稀有 子公司 有限责任 杨润怀 学科技有限公司 中路43号二区 稀土金属、技术开发 国泰半导体材料有 北京市顺义区林河工 重掺砷硅单晶（片）、区 子公司 中外合资 周旗钢 限公司 业开发区 熔硅单晶（片）、 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本期增加 本 期 减 年末数 少 北京有色金属研究总院 33,300 10,634.2 22,665.8 国瑞电子材料有限责任公司 3,500 3,500 北京国晶辉红外光学科技有限公司 1,000 1,000 国泰半导体材料有限公司 18,000 18,000 北有色金属研究总院清产核资减少注册资本 10634.2 万元。 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 北京有色金属研究总院 38,001 55.17% 103 2122 35,982 55.17% 国瑞电子材料有限责任公司 3,085 85% 80 3,165 85% 北京国晶辉红外光学科技有限公司 1,211 75% 579 307 1,483 75% 国泰半导体材料有限公司 11,756 65% 188 11,944 65% 49 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 （二）、关联交易 （1） 支付房租水电等费用及综合服务费 本公司 2002 年 1-12 月按照综合服务协议及房屋租赁合同以现金及挂账方式向关联企业 北京有色金属研究总院支付房屋租赁、水电供暖费等及综合服务费 1864 万元，占同类交易的 93%，至 2002 年 12 月 31 日尚未支付部分为 718 万元。 （2） 购买固定资产 本公司以现金按合同价格向关联企业--北京有色金属研究总院采购进口设备 4.03 万元， 占同类交易的 0.07%。 （3） 采购原辅材料 本公司 2002 年度按合同价格向关联企业北京有色金属研究总院购买原辅材料 561 万元， 以现金结算，占同类交易的 6%。 （4）销售产品 本公司 2002 年度按合同价格向关联企业--北京有色金属研究总院销售半导体产品计 820 万元，占本年度主营业务收入的 6.8% (三)、关联方应收应付款项余额 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收账款 北京有色金属研究总院 32,950.00 88,562.08 其他应收款 北京有色金属研究总院 621,000.00 4,827.24 预付账款 北京有色金属研究总院 407,600.00 50 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 预收账款 北京有色金属研究总院 1,327,196.83 其他应付款 北京有色金属研究总院 7,177,789.80 八、或有事项及承诺事项 无。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十、债务重组事项 无。 十一、其他重大事项 因上海基力贸易发展有限公司、泰兴市君泰稀土有限责任公司、上海君海实业发展 有限公司等五家公司未能履行与我公司约定的偿还货物义务，２００１ 年 １０ 月，我公司诉上述五 家公司于北京市第一中级人民法院。 ２００２年２月１０日，我公司收到北京市第一中级人民法院（２００１）一中经初字第１４５７号民事 判决书。该判决书判决我公司胜诉，判令上述五家公司共同偿付我公司欠款２５，４９２，８１２．６１元， 并支付约定违约金１０，１９７，１２５．０４元。上述五家公司对本公司提起上诉，2002年12月11日，经 北京市高级人民法院（2002）高民终字489号判决书判决，驳回上诉，维持原判。 有研半导体材料股份有限公司 2003 年 4 月 10 日 51 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 董事长签字：敖宏 有研半导体材料股份有限公司 2003 年 4 月 10 日 52 有研半导体材料股份有限公司 资产负债表 2002 年年度报告 2002 年12月31日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 资产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 85,961,688.00 36,453,762.46 161,452,255.45 33,265,467.54 短期投资 2 82,346,211.65 48,722,342.65 50,975,640.74 - 应收票据 3 4,689,822.79 3,889,822.79 5,303,493.00 3,203,493.00 应收股利 - - - 应收利息 - - 84,059.22 - 应收帐款 4 37,444,894.61 38,964,860.67 40,030,752.53 40,774,635.57 其他应收款 5 1,715,199.43 496,523.06 555,477.77 6,976,675.80 预付帐款 6 8,443,269.07 959,822.53 11,064,510.72 4,647,899.44 应收补贴款 - - - 存货 7 170,181,717.70 110,514,803.20 138,879,932.53 91,516,811.63 待摊费用 8 1,679,054.87 892,344.48 641,974.49 252,619.66 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 392,461,858.12 240,894,281.84 408,988,096.45 180,637,602.64 长期投资： 长期股权投资 9 4,724,000.00 170,652,303.91 4,000,000.00 164,535,636.98 长期债权投资 10 50,989,078.82 - 其他长期投资 11 27,607,398.87 - 长期投资合计 83,320,477.69 170,652,303.91 4,000,000.00 164,535,636.98 其中：合并价差 - 固定资产： - 固定资产原价 12 581,994,249.24 512,052,566.48 562,232,307.53 517,149,637.59 减：累计折旧 12 126,437,088.76 118,418,885.45 113,703,836.14 109,640,995.13 固定资产净值 455,557,160.48 393,633,681.03 448,528,471.39 407,508,642.46 减：固定资产减值准备 12 8,766,949.04 8,590,027.19 9,288,245.54 9,111,323.69 固定资产净额 446,790,211.44 385,043,653.84 439,240,225.85 398,397,318.77 工程物资 - - 在建工程 13 46,461,911.19 75,000.00 28,629,897.46 14,306,428.75 固定资产清理 - - 固定资产合计 493,252,122.63 385,118,653.84 467,870,123.31 412,703,747.52 无形资产及其他资产： - 无形资产 14 812,160.00 - 829,440.00 - 长期待摊费用 15 4,355,426.08 1,574,047.78 4,538,537.83 1,981,157.74 其他长期资产 - - - - 长期资产及其他资产合计 5,167,586.08 1,574,047.78 5,367,977.83 1,981,157.74 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 974,202,044.52 798,239,287.37 886,226,197.59 759,858,144.88 公司负责人： 财务负责人 制表人： 53 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（续） 2002 年12月31日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 16 114,000,000.00 105,000,000.00 81,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 17 4,968,244.00 4,968,244.00 1,206,377.19 988,852.79 应付帐款 18 15,983,275.72 12,702,803.60 14,500,653.40 13,154,517.32 预收帐款 19 2,551,069.16 2,526,125.51 6,932,022.14 5,351,874.88 应付工资 569,806.91 569,806.91 525,200.00 525,200.00 应付福利费 1,715,914.61 725,209.23 1,148,664.31 515,156.37 应付股利 - - 应交税金 20 -2,210,662.28 435,663.96 -3,662,834.23 -1,014,973.36 其他应交款 18,938.34 11,195.52 3,045.04 3,003.04 其他应付款 21 9,692,285.94 8,213,698.91 1,240,166.80 871,941.30 预提费用 833,613.29 587,388.16 1,234,323.32 656,757.69 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 22 33,000,000.00 - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 181,122,485.69 135,740,135.80 104,127,617.97 71,052,330.03 长期负债： - 长期借款 23 35,000,000.00 - 18,000,000.00 - 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 24 31,034,495.92 10,300,000.00 - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 66,034,495.92 10,300,000.00 18,000,000.00 - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 247,156,981.61 146,040,135.80 122,127,617.97 71,052,330.03 少数股东权益 74,845,911.34 75,292,764.77 - 股东权益： - 股本 25 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 资本公积 26 519,803,934.82 519,803,934.82 522,652,045.08 522,652,045.08 盈余公积 27 17,027,545.86 17,027,545.86 17,027,545.86 17,027,545.86 其中：法定公益金 27 8,513,772.93 8,513,772.93 8,513,772.93 8,513,772.93 未分配利润 28 -29,632,329.11 -29,632,329.11 4,126,223.91 4,126,223.91 外币报表折算差额 - 股东权益合计 652,199,151.57 652,199,151.57 688,805,814.85 688,805,814.85 负债和股东权益总计 974,202,044.52 798,239,287.37 886,226,197.59 759,858,144.88 公司负责人： 财务负责人 制表人： 54 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 2002年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：元 2002 年度 2001 年度 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 3 120,831,218.27 67,920,626.18 108,355,366.03 74,488,908.05 减：主营业务成本 124,813,710.31 87,315,085.61 77,983,667.93 57,965,641.23 主营业务税金及附加 209,152.73 43,873.85 653,573.86 456,430.76 二、主营业务利润 -4,191,644.77 -19,438,333.28 29,718,124.24 16,066,836.06 加：其他业务利润 931,546.99 342,716.82 1,279,799.90 43,898.51 减：营业费用 3,843,730.13 2,824,703.67 3,038,257.11 1,980,030.17 管理费用 20,972,402.49 15,197,375.40 22,030,200.36 16,955,772.58 财务费用 4,979,941.88 3,689,113.26 1,915,971.49 1,343,305.17 三、营业利润 -33,056,172.28 -40,806,808.79 4,013,495.18 -4,168,373.35 加：投资收益 4 1,766,896.53 6,781,732.67 1,425,809.45 5,905,228.17 补贴收入 - - 31,000.00 - 营业外收入 446,497.45 401,328.08 372,865.94 204,826.95 减：营业外支出 136,716.96 134,804.98 470,028.45 206,377.45 四、利润总额 -30,979,495.26 -33,758,553.02 5,373,142.12 1,735,304.32 减：所得税 - - 1,465,722.81 - 减：少数股东损益 2,457,280.83 2,075,752.33 - 321,776.93 96,362.66 五、净利润 －３３，７５８，５５３．０２ -33,758,553.02 1,735,304.32 1,735,304.32 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 55 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 利润分配表 2002年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：元 2002 年度 2001 年度 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 -33,758,553.02 -33,758,553.02 1,735,304.32 1,735,304.32 加：年初未分配利润 4,126,223.91 4,126,223.91 2,737,980.45 2,737,980.45 其他转入 - 二、可供分配的利润 -29,632,329.11 -29,632,329.11 4,473,284.77 4,473,284.77 减：提取法定盈余公积 - - 173,530.43 173,530.43 提取法定公益金 - - 173,530.43 173,530.43 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 -29,632,329.11 -29,632,329.11 4,126,223.91 4,126,223.91 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 -29,632,329.11 -29,632,329.11 4,126,223.91 4,126,223.91 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 56 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：元 2002年度 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 139,155,727.15 77,690,901.83 收到的税费返还 3 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 33,155,128.10 10,392,335.37 现金流入小计 9 172,310,855.25 88,083,237.20 购买商品、接受劳务支付的现金 10 107,398,834.49 61,508,509.33 支付给职工以及为职工支付的现金 12 21,588,543.91 13,717,295.82 支付的各项税费 13 4,650,575.29 2,210,869.47 支付的其他与经营活动有关的现金 18 19,382,946.68 10,614,121.35 现金流出小计 20 153,020,900.37 88,050,795.97 经营活动产生的现金流量净额 21 19,289,954.88 32,441.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 4,674,454.95 - 取得投资收益收到的现金 24 4,444,702.80 4,480,443.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 1,001,895.00 1,001,895.00 收到的其他与投资活动有关的现金 58 88,000.00 - 现金流入小计 29 10,209,052.75 5,482,338.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 61,765,488.70 2,860,619.60 投资所支付的现金 31 118,108,509.82 50,723,786.25 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 179,873,998.52 53,584,405.85 投资活动产生的现金流量净额 37 -169,664,945.77 -48,102,067.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - - 借款所收到的现金 40 327,000,000.00 210,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 327,000,000.00 210,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 244,000,000.00 155,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 8,120,272.50 3,746,775.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 现金流出小计 53 252,120,272.50 158,746,775.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 74,879,727.50 51,253,225.00 四、汇率变动对现金的影响 55 4,695.94 4,695.94 五、现金及现金等价物净增加额 56 -75,490,567.45 3,188,294.92 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 57 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表(补充资料) 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：元 2002年度 补 充材 料 行次 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -33,758,553.02 -33,758,553.02 加：少数股东损益 58 2,457,280.83 4,952,984.43 加：职工奖励及福利基金 321,776.93 加：计提的减值准备 5,240,243.59 固定资产折旧 59 32,065,013.54 28,109,161.94 无形资产摊销 60 17,280.00 - 长期待摊费用摊销 61 1,777,213.75 493,149.96 待摊费用减少（减：增加） 64 -1,037,080.38 -639,724.82 预提费用增加（减：减少） 65 -400,710.03 -69,369.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） 66 -364,188.08 -229,383.11 固定资产报废损失 67 657,972.43 - 财务费用 68 4,052,805.32 3,746,775.00 投资损失（减:收益） 69 -2,464,143.10 -6,781,732.67 递延税款贷项（减:借项） 70 - - 存货的减少（减：增加） 71 -31,394,622.62 -18,997,991.57 经营性应收项目的减少（减 :增加） 72 -310,407.95 7,952,342.62 经营性应付项目的增加（减:减少） 73 11,395,577.75 15,254,782.00 其他 74 31,034,495.92 - 经营活动产生的现金流量净额 75 19,289,954.88 32,441.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 85,961,688.00 36,453,762.46 减：现金的期初余额 80 161,452,255.45 33,265,467.54 现金的等价物的期末余额 81 - - 减：现金的等价物期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 -75,490,567.45 3,188,294.92 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 58 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年12月31日 编制：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 8,558,021.07 5,122,560.87 151,104.80 13,529,477.14 其中：应收帐款 8,370,897.16 5,083,690.30 9,372.10 13,445,215.36 其他应收款 187,123.91 38,870.57 141,732.70 84,261.78 二、短期投资跌价准备合计 697,246.57 - 697,246.57 其中：股票投资 663,005.00 663,005.00 债券投资 34,241.57 34,241.57 三、存货跌价准备 1,570,463.63 92,837.45 - 1,663,301.08 其中：库存商品 222,263.28 92,837.45 315,100.73 原材料 1,291,539.00 - 1,291,539.00 其他 56,661.35 - 56,661.35 四、长期投资跌价准备 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 9,288,245.54 - 521,296.50 8,766,949.04 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 9,195,817.68 - 521,296.50 8,674,521.18 电子设备 89,367.60 - - 89,367.60 运输设备 - - - - 其他设备 3,060.26 - - 3,060.26 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 财务负责人： 制表人: 59 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 应交增值税明细表 ２００２年１２月３１日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：元 项目 金额 一、应交增值税： １．年初未抵扣数 (以“—”号填列） -4,011,227.83 ２．销项税额 17,238,459.16 出口退税 - 进项税转出 1,522,521.73 转出多交增值税 311,599.68 ３．进项税额 15,468,506.85 已交税金 614,382.15 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 1,429,187.17 ４．期末未抵扣数 (以“—”号填列） -2,450,723.43 二、未交增值税： - １．年初未交数（多交数以“—”号填列） - ２．本期转入数（多交数以“—”号填列） 1,158,525.00 ３．本期已交数 1,063,537.15 ４．期末未交数（多交数以“— ”号填列） 94,987.85 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 60 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 ２００２年１２月３１日 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 本年数 上年数 项目 (2002年12月31日) (2001年12月31日) 一、股本： 期初余额 １４５，０００，０００．００ １４５，０００，０００．００ 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 １４５，０００，０００．００ １４５，０００，０００．００ 二、资本公积： 期初余额 ５２２，６５２，０４５．０８ ５１４，８７１，０２３．９４ 本期增加数 １，８７９，１３４．２６ １０，２３８，９３１．２２ 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 １，８７９，１３４．２６ 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 申购资金利息 １０，２３８，９３１．２２ 其他资本公积 本期减少数 ４，７２７，２４４．５２ ２，４５７，９１０．０８ 其中：转增股本 期末余额 ５１９，８０３，９３４．８２ ５２２，６５２，０４５．０８ 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 ８，５１３，７７２．９３ ８，３４０，２４２．５０ 本期增加数 １７３，５３０．４３ 其中：从净利润中提取数 １７３，５３０．４３ 其中：法定盈余公积 １７３，５３０．４３ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 － － 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 ８，５１３，７７２．９３ ８，５１３，７７２．９３ 其中：法定盈余公积 ８，５１３，７７２．９３ ８，５１３，７７２．９３ 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 ８，５１３，７７２．９３ ８，３４０，２４２．５０ 本期增加数 １７３，５３０．４３ 其中：从净利润中提取数 １７３，５３０．４３ 本期减少数 － 其中：集体福利支出 期末余额 ８，５１３，７７２．９３ ８，５１３，７７２．９３ 五、未分配利润： 期初未分配利润 ４，１２６，２２３．９１ ２，７３７，９８０．４５ 本期净利润 －３３，７５８，５５３．０２ １，７３５，３０４．３２ 本期利润分配 ３４７，０６０．８６ 期末未分配利润 61 －２９，６３２，３２９．１１ ４，１２６，２２３．９１ 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 有研半导体材料股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 附 表 （一） ２００２年度 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 －０．６４％ －０．６２％ －０．０３ －０．０３ 营业利润 －５．０７％ －４．９３％ －０．２３ －０．２３ 净利润 －５．１８％ －５．０３％ －０．２３ －０．２３ 扣除非经常性损益后的净利润 －５．３６％ －５．２１％ －０．２４ －０．２４ 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利 润 表 附 表 （二） 编制单位：有研半导体材料股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 本年累计数 追溯调整后２００１年度数 项目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 －１，９９８，６８０．７６ －２，０３３，９２９．５２ 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 62