外运发展(600270)2002年年度报告

中外运空运发展股份有限公司 SINOTRANS AIR TRANSPORTATION DEVELOPMENT CO., LTD. 2002 年年度报告 外运发展 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司董事长张斌先生，总经理章冬先生，财务总监张葵女士，财 务部经理闫三永先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 外运发展 2002 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … 3 二、 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … 3 三、 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … 5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … 7 五、 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 9 六、 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … ..10 七、 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..12 八、 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..21 九、 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..23 十、 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..25 十一、 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … ..64 2 外运发展 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）、公司中文名称：中外运空运发展股份有限公司 公司英文名称：Sinotrans Air Transportation Development Co., Ltd. （二）、公司法定代表人：张斌 （三）、董事会秘书：张葵 董事会证券事务代表：崔建齐 联系地址： 北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦 联系电话：010-68405635 传 真：010-68405628 电子信箱：stock@sinoair.com （四）、公司注册地址：北京市海淀区西三环北路 21 号久凌大厦 办公地址：北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦 邮政编码：100089 电子信箱: stock@sinoair.com （五）、选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司投资部 （六）、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：外运发展 股票代码：600270 （七）、其他有关资料： 1．公司注册登记日期：1999 年10月11日 2．公司注册登记地点：国家工商行政管理局 3．公司企业法人营业执照注册号：1000001003241 4．公司税务登记号码：110108710925323 5．公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所 6．公司聘请的会计师事务所的办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦C座11－12层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要财务数据及指标 单位：元 项目 2002年度金额 利润总额 584,314,027.05 净利润 270,799,238.70 扣除非经常性损益后的净利润 271,449,645.38 每股收益 0.74 主营业务利润 1,380,456,112.04 其他业务利润 9,516,047.33 3 外运发展 2002 年年度报告 营业利润 558,162,086.36 投资收益 29,861,767.68 补贴收入 - 营业外收支净额 -3,709,826.99 经营活动产生的现金流量净额 418,891,993.53 现金及现金等价物净增减额 93,981,881.07 注：扣除的非经常损益项目及涉及金额（单位：元） 项目 金额 营业外收支净额 -730,174.58 所得税影响数 -79,767.90 对公司净利润的影响数 -650,406.68 （二）、截止报告期末公司前三年的主要财务数据及指标（单位：元） 2000年度 项目 2002年度 2001年度 调整后 调整前 主营业务收入 2,266,662,324.05 1,471,924,808.86 1,045,690,746.34 1,045,690,746.34 净利润 270,799,238.70 230,878,579.27 176,899,235.00 180,390,833.44 总资产 2,558,394,148.98 2,244,605,062.47 1,988,090,366.69 1,991,581,965.13 股东权益（不含少数股东权益） 1,734,737,695.46 1,549,448,795.85 1,378,631,203.99 1,382,122,802.43 每股收益（ 摊 薄 ） 0.74 0.76 0.64 0.65 每股收益（ 加 权 ） 0.81 0.79 0.85 0.87 扣除非经常损益后的每股收益 0.74 0.75 0.62 0.62 每股净资产（摊薄） 4.74 5.08 4.97 4.99 调整后每股净资产 4.55 4.86 4.71 4.80 每股经营活动产生的现金流量净额 1.15 1.12 0.94 0.94 净资产收益率（摊薄） 15.61% 14.90% 12.55% 13.05% （三）、利润表附表 2002年度 报告期 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 75.58% 83.44% 3.7733 4.1163 营业利润 32.18% 33.74% 1.5257 1.6643 净利润 15.61% 16.37% 0.7402 0.8075 扣除非经常损益后净利润 15.65% 16.41% 0.7420 0.8094 4 外运发展 2002 年年度报告 （四）、利润表附表（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 304,876,000.00 1,015,769,224.41 66,129,878.55 22,043,292.85 162,673,692.89 1, 549, 448, 795.85 本期增加 60, 975, 200.00 5,937,443.05 40,633,842.06 13,539,961.93 270,799,238.70 378,345,723.81 本期减少 30, 487, 600.00 162,569,224.20 193,056,824.20 期末数 365,851,200.00 991,219,067.46 106,763,720.61 35,583,254.78 270,903,707.39 1,734,737,695.46 变动原因 注1 注2 注1： 公司本年度实施2001年度利润分配方案，每10股派送红股1股,每10股转增1 股，总股本增至365,851,200股，每股面值人民币1元，已经信永中和会计师事务 所“XYZH／A502065”验资报告验证。 注2：公司本年度资本公积增加5,937,443.05元，其中，股权投资准备增加 2,888,642.05 元，为合并会计报表单位，报告期内将无法付出的应付账款转入资 本公积形成的；其他资本公积增加3,048,801.00 元，为本公司山东分公司将无法 付出的应付账款转入资本公积形成。资本公积减少30,487,600.00元，为公司2001 年度利润分配每10股转增1股形成的。 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）、报告期内股本结构变化。 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+,-） 项 目 期初数 发行新 期末数 配股 送股 公积金转股 小计 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 227,876,000 22,787,600 22,787,600 45,575,200 273,451,200 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 227,876,000 22,787,600 22,787,600 45,575,200 273,451,200 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 227,876,000 22,787,600 22,787,600 45,575,200 273,451,200 二、已流通部分 1、境内上市的人 77,000,000 7,700,000 7,700,000 15,400,000 92,400,000 民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 77,000,000 7,700,000 7,700,000 15,400,000 92,400,000 股份总额 304,876,000 30,487,600 30,487,600 60,975,200 365,851,200 5 外运发展 2002 年年度报告 2、股票发行与上市情况 1999 年 9 月 28 日，经国家经济贸易委员会国经贸企改（1999）939 号文批 准，由中国对外贸易运输（集团）总公司、中国机械进出口（集团）有限公司、北 京首都旅游股份有限公司、北京市农工商联合总公司和北京海诚电讯技术有限公司 共同发起设立中外运空运发展股份有限公司。股本总额 20,716 万元，每股面值 1 元人民币。 2000 年 11 月 27 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）156 号文核准，公司于 2000 年 11 月 30 日首次向社会公开发行了人民币普通股 7,000 万 股，每股发行价为 14.30 元，并于 2000 年 12 月 28 日在上海证券交易所上市交 易，股票代码：600270，股票简称：外运发展。 公司报告期内实施 2001 年度利润分配方案，以 2001 年末公司总股本 304,876,000 股为基数，每 10 股派送红股 1 股，每 10 股转增 1 股。新增可流通 红股 15,400,000 股，于 2002 年 6 月 21 日上市流通。 公司无内部职工股。 （二）、主要股东持股情况 1、截至 2002 年 12 月 31 日，股东总数 25468 户。其中未流通法人股股东 5 户，流通股股东 25463 户。 2、公司前十名股东名单如下： 序 占总股 年度股份增 号 股东名称 期末持股数 本比例 减变动 （%） 1 中国对外贸易运输（集团）总公司 42,900,000 257,400,000 70.36 2 中国机械进出口（集团）有限公司 1,980,000 11,880,000 3.24 3 同盛证券投资基金 694,796 8,949,375 2.45 4 博时价值增长证券投资基金 7,944,188 7,944,188 2.17 5 裕隆证券投资基金 1,526,093 3,824,270 1.05 6 北京首都旅游股份有限公司 440,000 2,640,000 0.72 7 国联证券有限责任公司 2,087,930 2,087,930 0.57 8 裕阳证券投资基金 1,292,577 1,958,682 0.54 9 长盛成长价值证券投资基金 1,910,268 1,910,268 0.52 10 安信证券投资基金 -929,809 1,871,019 0.51 注： ①前 10 名股东中，第 1、2、7 名为未上市流通股股东，第 3、4、5、6、8、 9、10 名为流通股股东。 ②前 10 名股东中同盛证券投资基金、长盛成长价值基金同属于长盛基金管理 公司，博时价值增长证券投资基金、裕隆证券投资基金、裕阳证券投资基金同属于 博时基金管理有限公司。 ③持股 5%以上的法人股股东是：中国对外贸易运输（集团）总公司。 6 外运发展 2002 年年度报告 ④持股 5%以上的法人股股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 3．持股 10%以上的法人股东情况简介： 公司名称：中国对外贸易运输（集团）总公司 法定代表人：罗开富 公司主营各类进出口货物的承运和代理；办理国际多式联运和仓储业务；对 外租船；经国家批准的三类商品的进口；承担国（境）外与对外贸易运输有关的工 程项目；对外派遣与上述项目有关的工程技术人员以及服务行业的劳务人员；国 （境）外承包工程和海外企业所需设备材料的出口业务。 4．报告期内，公司原控股股东中国对外贸易运输（集团）总公司经国家经济 贸易委员会国经贸企改[2002]863 号文件批准，在资产重组的基础上于 2002 年 11 月 20 日独家发起设立中国外运股份有限公司， 并将其持有的本公司 25740 万股 股份（占本公司股本总额的 70.36％），投入中国外运股份有限公司。本次股权变 更完成后，中国外运股份有限公司成为本公司第一大股东，中国对外贸易运输（集 团）总公司不再持有本公司的股份。转让双方于 2002 年 12 月 4 日在北京签署非 流通股份转让协议，本公司已于 2002 年 12 月 6 日在《上海证券报》、《中国证 券报》、上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上刊登公告，中国外运股 份公司已于 2003 年 1 月向中国证券登记结算有限公司上海分公司申请并完成变更 登记。 中国外运股份有限公司（以下简称“公司”），经营范围为承办海运、陆运、 空运进出口货物、国际展品、私人物品和过境货物的国际运输代理业务，包括：揽 货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关 的短途运输服务及运输咨询业务；办理国际多式联运业务；办理国际快递（信件和 具有信件性质的物品除外）业务；船舶租赁业务。 公司所在地：北京市海淀区西直门北大街甲 43 号；注册资本：人民币贰拾陆 亿贰仟肆佰零捌万柒仟元，法定代表人：张斌。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、报告期内董事、监事及高级管理人员基本情况 年初 年度内 年末 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 持股 增加 持股 张 斌 男 46 董事长 2002.10－2005.10 0 0 0 刘学德 男 51 副董事长 2002.10－2005.10 0 0 0 章 冬 男 44 董事、总经理 2002.10－2005.10 0 0 0 高 伟 男 36 董事 2002.10－2005.10 0 0 0 刘洪苓 女 48 董事 2002.10－2005.10 0 0 0 杨 华 男 42 董事 2002.10－2005.10 0 0 0 刘元才 男 42 董事 2002.10－2005.10 0 0 0 杨长春 男 38 独立董事 2002.10－2005.10 0 0 0 7 外运发展 2002 年年度报告 王 斌 男 37 独立董事 2002.10－2005.10 0 0 0 甄江苏 女 53 监事会主席 2002.10－2005.10 0 0 0 刘京华 女 39 监事 2002.10－2005.10 0 0 0 李 君 女 35 监事 2002.10－2005.10 0 0 0 唐志兰 女 37 副总经理 2002.10－2005.10 0 0 0 张晨梅 女 37 副总经理 2002.10－2005.10 0 0 0 李 跃 男 32 副总经理 2002.3－2005.3 0 0 0 张 葵 女 40 财务总监、董 2002.10－2005.10 0 0 0 秘 在股东单位任职的董事监事情况 是否领 取报 在股东单位担 姓名 任职的股东名称 任职期间 酬、津 任的职务 贴（是 或否） 张 斌 中国外运股份公司 董事长 2002.11-2005.11. 否 高 伟 中国外运股份公司 董事会秘书 2002.11-2005.11. 否 刘洪苓 中国外运股份公司 财务总监 2002.11-2005.11. 否 杨 华 北京首都旅游股份有限公司 总经理 是 刘元才 中国机械进出口（集团）有限公司 资产管理部副经理 是 甄江苏 中国对外贸易运输 （集团）总公司 审计部总经理 是 刘京华 中国对外贸易运输 （集团）总公司 财务部总经理 是 注：董事长张斌、董事刘洪苓报告期内在中国对外贸易运输（集团）总公司领取报 酬，董事高伟在公司担任总经理期间（2002年1－8月）薪酬由我公司支付。 （二）、报告期内董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 董事长的报酬由控股公司中国外运（集团）总公司确定并发放。公司高级管 理人员的报酬由公司人力资源部提出薪酬方案，公司董事会讨论通过执行。 在股份公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员共 8 人，年度报酬总 额 172.94 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 47.9 万元、金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 73.7 万元。 报酬区间 人数 100000－200000元 3 200000万以上 5 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事的姓名是张斌、杨华、刘元才、刘洪 苓、甄江苏、刘京华。 （三）、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 1、2002 年 5 月 10 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议批准尹建华先生、 张葵女士、曹晓东女士辞去公司第一届董事会董事职务，增补高伟先生为公司董事 8 外运发展 2002 年年度报告 会董事。审议通过批准郝文宁先生辞去公司第一届监事会监事职务，增补李君女士 为公司监事会监事。审议通过增选王斌先生、杨长春先生为公司独立董事。 2、2002 年 4 月 27 日第一届董事会第二十次会议审议通过批准周波先生辞去 公司董事会秘书职务，补选张葵女士为公司董事会秘书。审议通过聘任李跃先生为 公司副总经理。 3、2002 年 10 月 21 日召开的公司 2002 年第一次临时股东大会审议批准由 张斌、刘学德、高伟、刘洪苓、章冬、刘元才、杨华、王斌、杨长春组成第二届董 事会，虞健民、苏玉民、刘毅不再担任公司董事；批准由甄江苏、刘京华、李君组 成第二届监事会，潘德源不再担任公司监事。 （四）、公司员工情况 公司现有员工总数为 3215 人，其中总部管理人员 51 人；业务人员 1990 人， 销售人员 239 人，技术人员 20 人，财务人员 196 人，行政人员 531 人（其中部 门经理以上管理人员 366 人），其他人员 239 人。 按学历分，大学及大学以上学历 515 人，占总人数的 16.02% ，大专学历 907 人，占总人数的 28.21% ，公司内退、离退休职工 114 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 1、报告期内，公司以董事会、监事会及总经理班子换届为契机，结合公司实 际情况，对照监管部门出台的相关法规、制度，进一步完善公司法人治理结构，建 立现代企业制度，规范公司运作。 2、公司董事会认真学习中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》，对公司进行了全面的自查，完成了《上市公司建立企业 现代化制度的自查报告》。 3、根据《上市公司章程指引》重新修订了《公司章程》，完善了董事会、股 东大会等章节的相关内容。 4、聘请王斌、杨长春先生作为公司的独立董事，制定《独立董事制度》，保 障了独立董事在公司的规范运作中的权利和义务。对于公司在实际工作中，公平对 待所有股东、杜绝损害公司和中小股东利益行为的出现起到了积极的影响。 5、公司根据《股东大会规范意见》和《公司章程》，修订了《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》，进一步规范股东大会、董事会召集、召开程序，并 要求律师出席见证股东大会，以确保所有股东享有平等地位行使股东权利。控股股 东仅通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决 策和经营活动，控股股东与上市公司之间人员、资产、财产分开，机构业务独立， 公司董事会、监事会、内部机构能够独立运作。 6、根据《证券法》、《股票发行和交易管理暂行条例》、《上海证券交易所 股票上市规则》的有关要求，制定了公司《信息披露管理规定》，对信息披露内容 的真实、准确、完整做了制度上的准备。 采取上述措施，公司治理日趋完善，进一步提高了公司决策的科学性和效率。 9 外运发展 2002 年年度报告 （二）、独立董事履行职责情况 报告期内公司聘请的两名独立董事，认真出席或委托其他独立董事出席董事 会，切实发挥各自专长，为公司经营出谋划策，在董事会审议重大关联交易、投资 事项前，独立董事对审议事项均进行调研，相互沟通，在董事会上发表独立见解和 意见。 （三）、五分开情况 报告期内本公司与集团公司在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到分 开，上市公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 根据上市公司规范运作的相关法规规定，公司将按照《上市公司治理准则》 与《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，不断地完善和改进其 治理结构的实际状况。 （四）、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行年度绩效管理，包括工作业绩评价和能力评价两部 分，工作业绩评价占 60%的比例，能力评价占 40%的比例。评价方式，由任职者 的上级主管领导和分公司的高管人员从上述两个方面进行评价，根据评定结果兑现 年度奖金。 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司分别于 2002 年 5 月 10 日、2002 年 10 月 21 日召开了 2001 年度股东大会及 2002 年第一次临时股东大会，每次会议均按规定提前 30 天在公 司指定信息披露报刊公告，会议由董事长主持，如期召开，并由北京中博律师事务 所律师现场见证。 （二）、股东大会通过或否决的决议及信息披露情况 1、2001年度股东大会审议通过以下决议： 1）审议通过公司《关于 2001 年度董事会工作报告的议案》；同意 227,876,000 股，反对 0 股，弃权 0 股，同意占出席会议的有效表决股票总数 100%。 2）审议通过公司《关于 2001 年度监事会工作报告的议案》；同意 227,876,000 股，反对 0 股，弃权 0 股，同意占出席会议的有效表决股票总数 100% 3）审议通过公司《关于公司 2001 年度财务报告的议案》；同意 227,876,000 股，反对 0 股，弃权 0 股，同意占出席会议的有效表决股票总数 100%。 4）审议通过公司《关于 2001 年度利润分配的议案》：公司 2001 年 12 月 31 日实现净利润 230,878,579.27 元，按 10%比例提取法定公积金 23,087,857.93 元， 按 5%比例提取法定公益金 11,543,928.96 元。2000 年度未分配利润为 55,118,100.51 元，其中 27,716,000.00 元已分配转做股本。2001 年度可供股东分 配的利润为 223,648,892.89 元。本次年终分配以每 10 股派送 1 股红股转增 1 股 10 外运发展 2002 年年度报告 派发现金红利 2 元（含税），总计派发现金 60,975,200.00 元，剩余利润作为未分 配利润留存。授权公司董事会在公司实施送红股后，修改《公司章程》中涉及“注 册资本”和“股本结构”等相应条款。同意 227,876,000 股，反对 0 股，弃权 0 股，同意占出席会议的有效表决股票总数 100%。 5）审议通过公司《关于 2002 年财务预算的议案》：公司预计，2002 年营业 收入比上年实际增长 17.58 %；年营业成本比上年实际增长 44.80%；利润总额比 上年实际增长 8.82%；净利润比上年实际增长 9.35%。同意 227,876,000 股，反 对 0 股，弃权 0 股，同意占出席会议的有效表决股票总数 100%。 6）审议通过《关于董事变更的议案》，鉴于工作变动原因及公司需增加独立 董事的要求，同意尹建华先生、张葵女士、曹晓东女士辞去本公司董事职务；提议 补选高伟先生为本公司董事。同意 227,876,000 股，反对 0 股，弃权 0 股，同意 占出席会议的有效表决股票总数 100%。 7）审议通过《关于增加两名独立董事及确定独立董事津贴的议案》，提议增 选王斌先生、杨长春先生为本公司独立董事，同时根据中国证监会《上市公司治理 准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，为保证独立董 事有效行使职权，同意公司给予独立董事适当的津贴，津贴标准为每位独立董事每 年 2 万元人民币； 同意 227,876,000 股，反对 0 股，弃权 0 股，同意占出席会议 的有效表决股票总数 100%。 8）审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，鉴于现负责对本公司进行审 计的中天信会计师事务所聘任期已满，根据中国注册会计师协会公布的《通过 2000 －2001 年度证券许可证年检会计师事务所名单》，公司原聘任的审计机构中天信 会计师事务所已不具备证券从业资格，不能承担公司 2001 年度的财务审计工作。 同意聘请信永中和会计师事务所为公司完成 2001 年年度审计工作并担任公司 2002 年年度审计工作。同意 227,876,000 股，反对 0 股，弃权 0 股，同意占出席会议 的有效表决股票总数 100%。 9）审议通过《关于监事变更的议案》，鉴于郝文宁先生辞去公司监事职务， 提议补选李君女士为本公司监事； 同意 227,876,000 股，反对 0 股，弃权 0 股， 同意占出席会议的有效表决股票总数 100%。 10）审议通过《关于修改公司章程的议案》；同意 227,876,000 股，反对 0 股， 弃权 0 股，同意占出席会议的有效表决股票总数 100%。 本次股东大会决议公告刊登于2002年5月13日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、2002年第一次临时股东大会审议通过以下决议： 1）审议通过了《关于董事会换届选举的议案》，批准由张斌、刘学德、高伟、 刘洪苓、章冬、杨华、刘元才、王斌、杨长春组成第二届董事会。同意 272,791,200 股占出席会议股东及股东代表所持表决权股份总数的 100％，反对 0 股，弃权 0 股； 2）审议通过了《关于监事会换届选举的议案》，批准由甄江苏、刘京华、李 君组成第二届监事会，同意 272,791,200 股占出席会议股东及股东代表所持表决 权股份总数的 100％，反对 0 股，弃权 0 股； 11 外运发展 2002 年年度报告 3）审议通过《关于修改的议案》，并决 定授权董事会办理对公司章程修改后的相关事宜。同意 272,791,200 股占出席会 议股东及股东代表所持表决权股份总数的 100％，反对 0 股，弃权 0 股； 4）审议通过了《关于修改的 议案》。同意 272,791,200 股占出席会议股东及股东代表所持表决权股份总数的 100 ％，反对 0 股，弃权 0 股； 5）审议通过了《关于修改 的议案》。同意 272,791,200 股占出席会议股东及股东代表所持表决权股份总数 的 100％，反对 0 股，弃权 0 股； 6）审议通过了《关于制定 的议案》。同意 272,791,200 股占出席会议股东及股东代表所持表决权股份总数 的 100％，反对 0 股，弃权 0 股； 7）审议通过了《关于制定的议 案》。同意 272,791,200 股占出席会议股东及股东代表所持表决权股份总数的 100 ％，反对 0 股，弃权 0 股； 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 10 月 22 日《上海证券报》、《中国 证券报》。 （三）、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年 10 月 21 日 2002 年第一次临时股东大会审议批准张斌、刘学德、高 伟、刘洪苓、章冬、刘元才、杨华、王斌、杨长春组成第二届董事会；批准甄江苏、 刘京华、李君组成第二届监事会。 七、董事会报告 （一）报告期内主要经营情况 1、公司所处行业及地位 公司所处行业是物流运输行业，具体涉及国际航空货运代理业、国际航空快递 业、国内物流综合服务业。报告期内世界经济温和复苏，我国加入世贸组织效果显 著，对外贸易加速发展，公司抓住市场机遇，大力发展主业，国际航空货运代理业 务市场份额增长到10%，处于行业领先地位，国际航空快递业务保持了接近50%的 市场份额，处于行业主导地位。国内物流综合服务业务快速增长，全年营业收入比 去年同期增长了238.25%。 2、主营业务的范围及经营状况 主要经营范围：承办空运进出口货物和过境货物的国际运输代理业务，包括： 揽货、分拨、订舱、包机、仓储、中转、物流服务、国际多式联运、集装箱拼装拆 箱、结算运杂费、报关、报验、保险、以及相关的短途运输服务及运输、咨询业务， 经营国际快递（不含私人信函）业务；与以上业务相关的咨询、服务、展览、技术 交流；资产管理；实业投资；国内航线除香港、澳门、台湾航线外的航空客、货运 12 外运发展 2002 年年度报告 销售代理业务。 报告期内，本公司的主营业务保持了平稳增长的势头。完成货运代理总量 178173吨，比上年同期增长了15.6%；快件代理总量10549498票，比上年同期增 长了30.4%。2002年全年主营业务收入2,266,662,324.05元，比上年同期增长 53.99%，净利润270,799,238.70元，比上年同期增长17.29%。 1）报告期内公司业务收入、业务成本按服务类型列示 (单位：元) 占收入 占成本 毛利率 业务种类 主营业务收入 总额的 主营业务成本 总额的 （+/-） 比例 比例 货运代理业务 319,362,543.58 14.09% 169,005,586.22 20.42% 47.08% 快件代理业务 1,882,785,380.82 83.06% 617,975,746.43 74.65% 67.18% 物流及其他业务 64,514,399.65 2.85% 40,850,992.09 4.93% 36.68% 合计 2,266,662,324.05 100.00% 827,832,324.74 100.00% 63.48% 注：货运代理业务和物流及其他业务的毛利率较上年同期有所下降，主要原因 是： 1、加入 WTO 后，货运代理行业市场竞争加剧； 2、报告期内，由于新收购的分公司还没有形成规模效益，导致公司经营成本大幅 度增长。 3、本公司母公司本期改变了业务操作费的归集办法，由上年度计入营业费用改为 本年度计入主营业务成本，致使本期母公司的营业费用同比下降，而主营业务成本 同比上升。 2）报告期内公司业务收入、业务成本按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 地区 占收入总额 占成本总 金额 金额 （+/-） 比例 额比例 华北 419,569,528.55 18.51% 161,972,316.22 19.57% 61.40% 华东 1,117,405,278.37 49.30% 417,528,841.58 50.44% 62.63% 华南 590,217,474.54 26.04% 194,336,743.51 23.48% 67.07% 西南 42,917,150.63 1.89% 17,249,884.45 2.08% 59.81% 西北 27,488,749.99 1.21% 11,989,207.55 1.45% 56.39% 东北 69,064,141.97 3.05% 24,755,331.43 2.99% 64.16% 合计 2,266,662,324.05 100.00% 827,832,324.74 100.01% 63.48% 3）报告期内主营业务未发生变化。 4）报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况（单位：万元） 报告期内 名称 业务性质 注册资本 总资产 实现净利润 中外运 — 敦豪国际航空快件有限公司 国际航空快递 1,300万美元 68,959.85 28,650.52 国际航空货运、国际 宁波外运国际航空货运有限公司 航空快递、国内综合 300万人民币 1,446.15 312.19 物流 13 外运发展 2002 年年度报告 大连京大国际货运代理公司 国际货运代理 600万人民币 1,444.71 88.31 货物堆存、装卸、 上海华服商贸有限公司 110万人民币 189.74 17.85 经营百货等 金鹰国际货运代理有限公司 国际货运代理 136万美元 74,566.71 3,715.69 4、主要供应商及客户情况 报告期内前五名客户销售收入总额为人民币141,878,455.03元，占主营业务收 入总额的6.26%。 5、经营中出现的问题及解决办法 1）随着市场的开放，行业竞争日益激烈，为提高公司在货运市场的竞争力， 公司通过加强与航空公司的合作，集中采购运力等措施，以逐步发掘公司网络整体 的优势。 2）公司报告期内，由于新收购的分公司还没有形成规模效益，导致公司经营 费用大幅度增长；由于调整坏帐准备计提政策导致公司管理费用快速增加。为此， 公司一方面指导新设公司积极开拓市场，另一方面利用全面预算将节支数字落实到 各个具体分公司、部门和个人，进行相应的控制以降低开支。 3）鉴于市场对物流服务供应商的综合服务能力的要求，报告期内公司利用募 集资金进一步完善公司物流基础设施及其配套的信息操作系统，提升公司的物流操 作能力和操作水平。 6、报告期内实际经营成果与期初计划比较： 公司在报告期内完成了公司年初制定的经营计划。具体如下： 期初计划（万 项目 期末完成（万元） 增长率（+/-%） 元） 营业收入 226,666 173,069 30.97 营业成本 82,783 73,723 12.29 利润总额 58,431 50,687 15.28 原因说明：参见（三）经营成果及财务状况的讨论与分析。 （二）、公司主要投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 截止2002年 报告期内实 预计投资金额 12月31日实 际投入金额 项目名称 （万元） 际投入金额 （万元） （万元） 北京空港物流中心 15,344 197.91 31 收购北京空港快件监管中心 6,090 6,248.34 403.34 收购集团公司下属省市公司的空运资产 5,395 5,395.00 0 中外运上海浦东国际机场物流中心 19,800 11,383.41 8,343.41 14 外运发展 2002 年年度报告 综合物流配送系统 16,615 4,519.99 2,998.62 综合物流信息网络系统 13,726 3,835.86 1,950.98 补充流动资金 20,630 20,630.00 0 合计 97,600 52,210.51 13,727.35 注： 1）“北京空港物流中心项目”因首都国际机场改扩建工程规划尚未确定，为 降低投资风险、避免投资失误，公司本着谨慎原则，暂缓投资。但相关工作并未停 止，现项目设计方案已经完成，正在办理有关报批手续，预计 2003 年 4 月土建工 程开工。 2）“北京空港快件监管中心项目”预算投资 6,090 万元，实际投资 6,248.34 万元，超出预算 158.34 万元，使用自有资金支付。报告期内已收购完成，7 月份 转入固定资产，实现收益 400 万人民币。 3）“中外运上海浦东国际机场物流中心项目”中的物流库及进出口货物海关 监管库，土建及基础设备已经于 2002 年 8 月底竣工，配套货架及运输设备的安装 与采购已完成，并于 2002 年 10 月底正式投入运营。 4）“综合物流信息网络系统”的第三部分空运进出口、国内货运、快件进出 口、仓储物流业务的事务处理系统中的核心“业务信息化改造项目”的一期系统软 件的编制已经完成，并于 2003 年 1 月在公司的 35 家分公司正式投入使用。 2、报告期内非募集资金的投资情况 1）公司报告期内投资 200 万元人民币参股“广州大成保险经纪有限公司”， 占该公司总股本的 10％。2002 年度该公司实现净利润-504.82 万元，对我公司投 资收益影响-50.48 万元。 2）公司报告期内投资 450 万元人民币设立子公司“上海新运物流有限公司”， 占该公司总股本的 90％。主要经营保税区内仓储物流业务；国际贸易、转口贸易、 保税区企业间的贸易及贸易代理；保税区内商业性简单加工；保税区内商务咨询服 务；通过国内有进出口经营权的代理企业与非保税区企业从事贸易业务。报告期内 未产生利润。 3）上海中外运松江物流有限公司由本公司和中外运上海集团有限公司共同出 资组建，经营期限 20 年。公司注册资本为 500 万元人民币，本公司出资 250 万元， 占注册资本的 50%。2002 年 12 月中外运上海集团有限公司将其所持股权转让给 中国外运华东有限公司，对我公司投资收益影响 4.3 万元。 （三）、经营成果及财务状况的讨论分析 1、主营业务收入、主营业务成本、净利润、现金及现金等价物净增加额同比 增减变化(单位：元) 15 外运发展 2002 年年度报告 项目 增长率 2002 年度 2001 年度 （+/-）% 主营业务收入 2,266,662,324.05 1,471,924,808.86 53.99% 主营业务利润 1,380,456,112.04 917,978,519.11 50.38% 净利润 270,799,238.70 230,878,579.27 17.29% 现金及现金等价物净增加额 93,981,881.07 -33,162,315.00 - 变动的主要原因说明： 1）主营业务收入比去年同期增长 53.99 %。主要原因如下： ① 公司主营业务稳步增长，完成货运代理总量178173吨，比上年同期增长了 15.6%；快件代理总量10549498票，比上年同期增长了30.4%； ② 公司2001年底至2002年初，通过收购外运集团资产及新设方式增加了部分 分公司及控股子公司。截至2002 年12月 31日新增公司主营业务收入为 13,124.92万元； ③ 2001年底公司主要并表企业增加多家分公司，其业务量快速增长，截至2002 年12月31日主营业务收入为161,494万元，比去年同期增长了55.97％； 2）主营业务利润比去年同期增长 50.38%，主要原因同上。 3）净利润比去年同期增长 17.29%，增幅小于主营业务收入和主营业务利润 的增幅，主要原因是：a、公司主要并表企业报告期内新增加多家分支机构，初期 营运费用增长较大；b、母公司新增加的下属公司还没有形成规模效益，经营成本 及经营费用偏高，对净利润的增长有较大影响；c、报告期内，支付集团综合服务 费增加 300 万元，坏帐准备计提方式调整对影响净利润-766.20 万元。 4)现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 主 要 是 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 比 同 期 增 长 22.68%，取得投资收益所收到的现金比同期增加 349.44％，投资活动产生的现金 流量净额比去年同期减少 16.3％。 2、资产、股东权益与期初相比的变化：(单位：元) 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 增长率（+/-） 总资产 2,558,394,148.98 2,244,605,062.47 13.98% 股东权益 1,734,737,695.46 1,549,448,795.85 11.96% 增减变动的主要原因说明： 1）总资产增长13.98％，主要是业务规模扩大及实现利润所致。 2）股东权益增长17.86％，主要是实现利润所致。 （四）、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 我国加入WTO已经一年，国内经济发展的环境日趋改善，各项促进经济发展 的政策和鼓励外经贸发展的政策措施陆续出台，国民经济持续较快发展，对外贸易 高速增长。2002年GDP增长8%，进出口总额达6208亿美元，比上年增长21.8％。 根据曾培炎作的《国民经济和社会发展计划报告（实录）》，2003年我国GDP将 16 外运发展 2002 年年度报告 继续保持7%左右的增速。根据波音公司的关于航空货运的增长与GDP增长的关系 预测，在我国GDP增长为年均7-8%的假设前提下，我国的航空货运增长速度将达 到年均15.5-17.6%的水平，这将为公司发展提供广阔的市场空间。 另一方面，跨国货代、物流企业将利用我国放宽准入条件，加快在中国市场 的布局，增加公司所处的市场的竞争程度。并且政府职能的转变，行业性政策法规 的出台或修改，将直接冲击传统的商业模式，对公司所经营的业务发生现实而深远 的影响。但随着跨国公司的进入，必将引进国外先进的管理技术和制度，不断提升 国内货运代理业的整体服务层次，也将给我们带来更大的合作空间。 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开董事会10次。 1）2002 年 1 月 23 日第一届董事会第十九次会议以通讯方式召开，应参加表 决董事 9 人，实际参加表决董事 8 人，符合《公司法》、《公司章程》的有关规 定。会议审议并通过了如下议案： 审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，不再聘请中天信会计师事务所， 聘请信永中和会计师事务所为公司完成2001年年度审计工作，同时聘请该所担任 本公司2002年年度审计工作，议案提请股东大会审议。 2）2002 年 3 月 25 日第一届董事会第二十次会议在久凌大厦公司会议室召开， 应到董事 9 人，实到董事 7 人，董事尹建华书面委托副董事长刘学德代为参加及 表决，2 名监事列席会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议 并通过了如下议案： a、审议通过公司《关于2001年度董事会工作报告的议案》，并提请年度股东 大会审议； b、审议通过公司《关于公司2001年度财务报告的议案》，并提请年度股东大 会审议； c、审议通过公司《关于公司2001年年度报告和年度报告摘要的议案》； d、审议通过公司《关于2001年度利润分配的议案》，拟以每10股派送1股红股 转增1股派发现金红利2元（含税），同意提请年度股东大会审议： e、审议通过公司《关于2002年度利润分配政策的议案》，并提请年度股东大 会审议； f、审议通过《关于董事变更的议案》，同意尹建华先生、张葵女士、曹晓东女 士辞去本公司董事职务，提议补选高伟先生为本公司董事，并提请年度股东大会审 议； g、审议通过《关于增加两名独立董事及确定独立董事津贴的议案》，同意提 议增选王斌先生、杨长春先生为本公司独立董事，给予独立董事适当的津贴，标准 为每位独立董事每年2万元人民币；并提请下次股东大会审议； h、审议通过《关于修改公司章程的议案》，并提请年度股东大会审议； I、审议通过《关于更换董事会秘书的议案》，同意周波先生辞去本公司董事会 秘书职务，提议补选张葵女士为本公司董事会秘书； j、审议通过《关于聘任副总经理的议案》，同意聘任李跃先生为公司副总经理； k、审议通过《关于公司2002年财务预算的议案》，预计2002年营业收入比上 17 外运发展 2002 年年度报告 年实际增长17.58%；利润总额比上年实际增长8.82%；并提请年度股东大会审议； L、审议通过《关于审议支付会计师事务所报酬的议案》，同意支付信永中和 会计师事务所为公司完成2001年年度审计工作所需报酬为人民币捌拾玖万元整， 外勤费用按实报实销处理； m、审议通过《关于审议中外运空运发展股份有限公司投资管理规定的议案》； n、审议通过《关于成立中外运阪急国际货运有限公司的议案》； o、审议通过《关于筹建成都双流国际机场物流仓库的议案》； p、审议通过《关于召开2001年年度股东大会的议案》。 3）2002 年 4 月 27 日第一届董事会第二十一次会议在久凌大厦公司会议室召 开，应到董事 9 人，实到董事 6 人，董事刘毅、苏玉民、刘洪苓分别书面委托董 事长张斌、副董事长刘学德、董事虞健民代为参加及表决，3 名监事列席，会议符 合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： a、审议通过公司《关于公司2002年第一季度季报的议案》； b、审议通过公司《关于续聘信永中和会计师事务所的议案》，并提请年度股 东大会审议。 4）2002 年 6 月 10 日第一届董事会第二十二次会议以通讯方式召开，应参加 表决董事 9 人，实际参加表决董事 6 人，符合《公司法》、《公司章程》的有关 规定。会议审议并通过了如下议案： 审议通过《为华南分公司提供银行经济担保的议案》，同意为华南分公司向中 国银行广东省分行申请的800万元人民币授信融资提供经济担保，并承担连带偿还 责任。 5）2002 年 6 月 14 日第一届董事会第二十三次会议在久凌大厦公司会议室召 开，应到董事 9 人，实到董事 7 人，董事刘毅、苏玉民分别书面委托董事长张斌、 副董事长刘学德代为参加及表决，3 名监事列席，会议符合《公司法》、《公司章 程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： 审议通过《关于〈上市公司建立现代企业制度自查报告格式〉的议案》 6）2002 年 8 月 2 日第一届董事会第二十四次会议以通讯方式召开，应参加 表决董事 9 人，实际参加表决董事 9 人，符合《公司法》、《公司章程》的有关 规定。会议审议并通过了如下议案： a、审议通过《为华捷国际运输代理有限公司提供经济担保函的议案》，同意 向国航货运分公司出具，担保期为2002年8月7日－2004年8月6日，担保金额150 万元的经济担保函； b、审议通过《为金鹰国际运输代理有限公司提供经济担保函的议案》，同意 向国航货运分公司出具，担保期为2002年8月7日－2004年8月6日，担保金额150 万元的经济担保函。 7）2002 年 8 月 21 日第一届董事会第二十五次会议在久凌大厦公司会议室召 开，应到董事 9 人，实到董事 5 人，董事长张斌、董事刘洪苓、苏玉民、独立董 18 外运发展 2002 年年度报告 事王斌分别书面委托董事高伟、副董事长刘学德、独立董事杨长春代为参加及表决， 2 名监事列席，会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议并通过 了如下议案： a、审议通过《关于公司2002年半年度报告和半年度报告摘要的议案》； b、审议通过《关于公司变更计提坏帐准备会计政策的议案》，公司原按应收 款项余额的5%计提坏帐准备，现调整为对应收款项的可回收性做出具体评估后， 对应收款项余额按照不同账龄分别计提坏帐准备，对于其他应收款中押金、保证金 和备用金不计提坏帐准备；该变更对2002年中期净利润影响数为-15,013,857.42 元。 8）2002 年 9 月 10 日第一届董事会第二十六次会议在久凌大厦公司会议室召 开，应到董事 9 人，实到董事 8 人，董事苏玉民书面委托副董事长刘学德代为参 加及表决，2 名监事列席，会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议 审议并通过了如下议案： a、审议通过《关于召开2002年度第一次临时股东大会的议案》，决定于2002 年10月11日召开2002年第一次临时股东大会； b、审议通过《关于董事会换届的议案》，同意由张斌、刘学德、刘洪苓、高 伟、章东、杨华、刘元才、杨长春、王斌组成第二届董事会，并提交2002年度第 一次临时股东大会审议； c、审议通过《关于修改〈中外运空运发展股份有限公司章程〉的议案》《关于 修改〈中外运空运发展股份有限公司董事会议事规则〉的议案》《关于修改〈中外 运空运发展股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》《关于制定〈中外运空运发 展股份有限公司信息披露管理规定〉的议案》《关于制定〈中外运空运发展股份有 限公司独立董事制度〉的议案》，并提请2002年第一次临时股东大会审议； d、审议通过《关于总经理变更的议案》，同意高伟辞去总经理职务，聘任章 冬为新任总经理； e、审议通过《关于公司与中国对外贸易运输（集团）总公司签署综合服务协 议的议案》期限1年，金额780万元，中信证券出具独立财务意见； f、审议通过《关于为中外运— 敦豪国际航空快件有限公司提供经济担保的议案》 同意向国航货运分公司出具，担保期3年，担保额150万元整，期限自2002年9月至 2005年9月的经济担保函。 9）2002 年 10 月 27 日第二届董事会第一次会议在金玉大厦二层会议室召开， 应到董事 9 人，实到董事 8 人，董事杨华书面委托董事长张斌代为参加及表决， 监事会成员列席，会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议并通 过了如下议案： a、审议通过了《关于选举公司第二届董事会董事长及副董事长的议案》；同 意选举董事张斌先生自2002年10月27日起担任公司第二届董事会董事长，刘学德 先生为副董事长。 b、审议通过了《公司2002年第三季度报告的议案》，公司2002年第三季度报 告全文刊登于上海证券交所网站（网址：hppt://www.sse.com.cn/）。 c、审议通过了《关于公司转让北京中外运网络科技有限公司股权的议案》同意 将本公司持有的北京中外运网络科技有限公司30％的股权按该公司净资产评估价 19 外运发展 2002 年年度报告 值转让给中国对外贸易运输（集团）总公司，交易金额约111万元。该议案进行表 决时，关联董事张斌先生、刘洪苓女士、高伟先生进行了回避，包括两名独立董事 在内的其他董事均同意通过该项议案。董事会认为签署此协议的对本公司无不利影 响。 10）2002 年 12 月 28 日第二届董事会第二次会议在久凌大厦公司会议室召开， 应到董事 9 人，实到董事 6 人，董事长张斌、董事杨华、独立董事王斌书面委托 董事章冬、高伟、杨长春代为参加及表决，监事会成员列席，会议符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： a、审议通过了《关于中国证监会北京证券监管办事处巡检发现问题的整改报 告的议案》，批准根据中国证监会北京证券监管办事处《整改通知》指出的问题， 而制作完成的《巡检发现问题的整改报告》，并在上海证券交易所网站 （hppt://www.sse.com.cn）及《上海证券报》、《中国证券报》披露报告全文。 b、审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》，同意根据中国证监会 北京证券监管办事处《整改通知》要求，对《公司章程》的有关条款作出相应修改， 并提请公司股东大会审议。 c、审议通过了《关于为华南分公司出具银行经济担保证明的议案》，同意华南 区分公司的申请，公司向中国银行广东省分行提供经济担保，以取得中国银行广东 省分行，额度为人民币2000万元，期限为一年（2003年1月1日至2003年12月31日） 的非融资性保函服务。原人民币800万元，期限为一年的非融资性保函2003年1月1 日自动取消。 d、审议通过了《关于为西南分公司出具银行经济担保证明的议案》，同意西 南分公司的申请，公司向中国银行成都高新技术开发区分行提供经济担保，以取得 上述银行，额度为人民币300万元，期限为一年（2003年1月1日至2003年12月31 日）的非融资性保函服务。 e、审议通过了《关于北京中外运国际旅行社有限公司与中国和平国际旅游有 限责任公司资产重组的议案》，同意公司以其拥有的北京中外运国际旅行社有限公 司50%的股权（100万元）及现金200万元参与中国和平国际旅游有限责任公司的 资产重组，并授权公司总经理章冬先生负责处理有关具体事宜。 f、审议通过了《关于向华捷国际运输代理有限公司增资的议案》，同意向华捷 国际运输代理有限公司投入18万美元，占该公司增资额的50％。 g、通过了《关于审议中外运空运发展股份有限公司华北分公司变更注册地的 议案》，同意中外运空运发展股份有限公司华北分公司变更注册地址为“北京市顺 义区天竺空港工业区A区”；“非法人企业负责人”同时变更为现任总经理-肖成路。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据2001年度股东大会审议通过的利润分配方案，于2002年6月13日 在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《关于实施2001年度利润分配方案 的公告》（临2002－05），以公司年底总股本30,487.60万股为基数，按每10股派 送1股红股（含税），每10股转增1股，每10股派发现金红利2元（含税），股权登 记日：2002年5月27日，除息除权日、新增可流通红股的上市日：2002年5月28日， 红利发放日：2002年6月3日。 20 外运发展 2002 年年度报告 3、本次利润分配预案 经信永中和会计师事务所审计，公司2002年度实现净利润270,799,238.70 元，扣除按10%比例提取法定公积金27,079,923.87元，按5%比例提取法定公益金 13,539,961.93 元 ， 加 上 2001 年 度 未 分 配 利 润 为 162,673,692.89 元 （ 其 中 30,487,600.00 元 已 分 配 转 做 股 本 ） ， 至 2002 年 末 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 362,365,445.79元。公司本次年终分配拟以2002年末股本总额365,851,200股为基 数，每股送红股0.2股，每股派发现金0.25元（含税），总计派发现金91,462,800 元，剩余利润作为未分配利润留存。 截至2002年12月31日，公司资本公积为991,219,067.46元，公司拟以2002 年末股本总额365,851,200股为基数，用资本公积向全体股东每股转增0.3股，转增 之后，公司资本公积的余额为881,463,707.46元。 以上述方案进行利润分配和资本公积转增股本后，公司股本总额由 365,851,200元增加至548,776,800元。股份总数由365,851,200股增至548,776,800 股，其中未上市流通股增至410,176,800股，已上市流通股增至138,600,000股。 4、其他事项 本报告期内公司选定《中国证券报》、《上海证券报》作为公司指定信息披 露刊物。 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 报告期内公司共召开监事会5次。 1、2002年3月25日第一届监事会第七次会议在久凌大厦17层会议室召开。会 议应到监事3人，实到监事2人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 a、审议通过《关于2001年度监事会工作报告的议案》，同意提请年度股东大 会审议； b、审议通过《关于公司2001年度财务报告的议案》，同意提请年度股东大会 审议； c、审议通过《关于公司2001年年度报告和年度报告摘要的议案》； d、审议通过《关于2001年度利润分配的议案》，拟以每10股派送1股红股转增 1股派发现金红利2元（含税），同意提请年度股东大会审议； e、审议通过《关于2002年度利润分配政策的议案》，同意提请年度股东大会 审议； f、审议通过《关于修改公司章程的议案》，同意提请年度股东大会审议； g、审议通过《关于更换公司监事的议案》，同意由员工代表李君出任公司监 事； h、审议通过《关于公司2002年财务预算的议案》，同意提请年度股东大会审 议； i、审议通过《关于审议支付会计师事务所报酬的议案》，同意支付信永中和会 计师事务所为公司完成2001年年度审计工作所需报酬为人民币捌拾玖万元整，外 勤费用按实报实销处理； j、审议通过《关于审议中外运空运发展股份有限公司投资管理规定的议案》； 21 外运发展 2002 年年度报告 k、审议通过《关于成立中外运阪急国际货运有限公司的议案》； l、审议通过《关于筹建成都双流国际机场物流仓库的议案》。 2、2002年4月27日第一届监事会第八次会议在久凌大厦17层会议室召开。会 议应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 a、审议通过《关于公司2002年第一季度季报的议案》； b、审议通过《关于续聘信永中和会计师事务所的议案》并提请年度股东大会 审议。 3、2002年8月21日第一届监事会第九次会议在久凌大厦17层会议室召开。会 议应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 a、审议通过《关于公司变更计提坏帐准备会计政策的议案》。公司原执行坏 帐准备计提比例为应收款项余额的5% 。现调整为对应收款项的回收可能性作出具 体评估后，对应收款项余额按照不同帐龄分别计提坏账准备，同时对于其他应收款 中押金、保证金和备用金不计提坏帐准备。上述变更对2002年中期净利润的影响 数为-15,013,857.42元。 b、审议通过《关于公司2002年半年度报告和半年度报告摘要的议案》 4、2002年9月10日第一届监事会第十次会议在久凌大厦17层会议室召开。会 议应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 a、审议通过《关于监事会换届的议案》，同意由甄江苏、刘京华、李君组成 第二届监事会，并提请2002年第一次临时股东大会审议； b、审议通过《关于修改中外运空运发展股份有限公司章程的议案》、《关于 修改中外运空运发展股份有限公司董事会议事规则的议案》、《关于修改中外运空 运发展股份有限公司信息披露管理规定的议案》、《关于制定中外运空运发展股份 有限公司股东大会议事规则的议案》、《关于制定中外运空运发展股份有限公司独 立董事议事规则的议案》，同意提请2002年第一次临时股东大会审议； c、审议通过了《关于召开2002年度第一次临时股东大会的议案》决定于2002 年10月11日召开2002年第一次临时股东大会。 5、2002年10月27日第二届董事会第一次会议在金玉大厦二层会议室召开。会 议应到监事3人，实到监事2人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 a、审议通过《关于选举公司第二届监事会主席的议案》。同意选举监事甄江 苏女士自2002年10月27日起担任公司第二届监事会主席； b、审议通过了《公司2002年第三季度报告的议案》，公司2002年第三季度报 告全文刊登于上海证券交所网站（网址：hppt//www.sse.com.cn/）。 （二）、监事会独立意见 1、董事会、总经理及其他高管人员在报告期内认真贯彻《公司法》、《上市 公司治理准则》、《中外运空运发展股份有限公司公司章程》的要求，在执行公司 职务时未出现违反法律、法规或公司章程的行为，公司依法运作不存在问题。 2、公司财务制度严谨，运作规范，报告期内公司未出现任何违反财务规定和 损害股东利益现象，北京信永中和会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报 告真实反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金的实际投入项目与承诺投入项目一致，“北京空港物流中心 22 外运发展 2002 年年度报告 项目”暂缓投入，既是募集资金慎重使用需要，也是对投资者负责的做法。 4、公司在报告期内与控股股东之间的关联交易行为，不存在损害其他股东权 益和造成公司财产流失问题。 5、公司关联交易决策程序符合监管机构的相关规定，并能够及时披露公开信 息，符合公开、公正、公平原则的，是有利于公司持续、稳定和健康发展的。 九、重要事项 （一）、报告期内重大诉讼、仲裁 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项； （二）、重大资产收购 本报告期内公司无重大资产收购项目； （三）、重大关联交易 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 中外运总公司下属的各省、市公司需通过本公司中转出口货物，由本公司负 责安排出运，按照市场价格收取运费和服务费。国外代理通过本公司中转进口至国 内各省、市外运公司之货物，由本公司收取口岸操作劳务费，对于运费到付货物， 由本公司委托有关中外运总公司的省、市外运公司收取到付运费。（内容详见财务 会计报告附注）。 本公司与中外运总公司于 1999 年 12 月签署了《关于在快件业务方面实行统 一结算的协议书》，由本公司根据统一标准，负责整个外运集团的快件结算。各省、 市外运公司通过本公司中转出口之国际快件，由本公司负责集货、制单、报关、出 运，本公司向内地各省、市外运公司收取出口快件费，并与国外各快件公司结算国 际段网络费用，与航空公司结算一程国际段运费。本公司与国外各快件公司签订协 议，国外进口快件经本公司中转至各地省、市外运公司，各地省、市外运公司负责 目的地快件派送，并由本公司支付目的地派送费。 2、资产、股权转让发生的关联交易： 本公司分别与中国对外贸易运输(集团)总公司及其下属省、市公司签订房屋租 赁协议（内容详见财务会计报告附注）。 3、公司与关联方存在债权、债务往来等事项： （内容详见财务会计报告附注“七.关联方关系及其交易”） 4、其他重大关联交易： 本公司与中国对外贸易运输(集团)总公司已于2000年4月份签署了《商标使用 许可合同》，由股份公司无偿使用中国对外贸易运输(集团)总公司注册号为779072 的“SINOTRANS”的商标。该合同有效期5年，同时规定给予本公司永久性的无 偿许可。 本公司与中外运总公司于2001年12月30日签署了《综合服务协议书》，由中 外运总公司根据统一的政策和价格向本公司提供职工住房、信息技术服务等。本公 司本年度向中外运总公司支付综合服务费7,800,000元。该项费用较上年增长 3,000,000元，主要由于中外运总公司对本公司提供服务的范围有所扩大，以及服 23 外运发展 2002 年年度报告 务成本有所提高所致。 （四）、重大合同及其履行情况 1、 重大合同 报告期内公司无重大合同内容 2、 重大担保 报告期内公司无重大担保事项 3、 委托理财 报告期内公司无委托理财 4、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同内容 （五）、持股5％以上股东无承诺事项。 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在本公司指定报纸、网站上披露任何 承诺事项。 （六）、会计师事务所情况 报告期内，根据中国注册会计师协会公布的《通过2000－2001年度证券许可 证年检会计师事务所名单》，公司原聘任的审计机构中天信会计师事务所已不具备 证券从业资格，不能承担公司2001年度的财务审计工作。经2002年1月23日第一 届董事会第十九次会议提议，2002年5月10日召开的2001年度股东大会批准，同 意聘请信永中和会计师事务所为公司完成2001年年度审计工作并担任公司2002年 年度审计工作。 本年度聘请信永中和会计师事务所的审计报酬为人民币捌拾玖万元整，外勤费 用按实报实销处理。 （七）、限期整改情况 报告期内公司接受了中国证监会北京证券监管办事处的巡回检查，于2002年 12月9日向本公司下发了《关于对中外运空运发展股份有限公司巡回检查的限期整 改通知书》（京证监发[2002]185号）（以下简称“《整改通知书》”）。公司在 接到《整改通知书》后，公司董事、监事和高级管理人员高度重视，就《整改通知 书》所涉及的有关问题进行了认真讨论和研究，并对照有关法律、法规、中国证监 会的有关规定，就《整改通知书》所指出的公司存在的问题进行逐项检查，并制定 了相关的整改方案，方案涉及公司治理结构、规范信息披露制度等方面内容。公司 于2002年12月28日召开了第二届董事会第二次会议，全体董事经审议一致通过了 《中外运空运发展股份有限公司关于中国证监会北京证券监管办事处巡回检查问题 的整改报告》并于2002年12月30日在上海证券交易所网站 （hppt://www.sse.com.cn）及《上海证券报》、《中国证券报》披露报告全文。 24 外运发展 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）、审计报告 北京市东城区朝阳门北大街 ８ 联 系 电 话 : +86(010)65542288 号 telephone: 富华大厦 Ｃ 座 １２ 层 +86(010)65542288 12th Floor, Block C, Fu Hua Mansion No.8, Chao Yang Men Bei Da Jie, 传真: +86(010)6554 1612 ＳｈｉｎｅＷｉｎｇ Dong Cheng District, facsimile:+86(010)6554 1612 certified public accountants Beijing, 100027, P.R.China 贵方函件编号 your reference 本所函件编号 our reference ＸＹＺＨ／Ａ５０３００８ 中外运空运发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中外运空运发展股份有限公司（以下简称“贵公司” ）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并资产负债表、２００２ 年度母公司及合并利润及利润分配表、２００２ 年 度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 郑卫军 中国 北京 中国注册会计师 李 毅 ２００３ 年 ３ 月 ８ 日 附注五、２７． ２００３年 ４ 月 １２ 日 25 外运发展 2002 年年度报告 中外运空运发展股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 货币资金 五、1 1,412,480,485.78 1,318,498,604.71 1,145,071,665.24 1,110,280,378.84 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 五、2 3,713,930.87 771,170.78 120,000.00 50,000.00 应收股利 五、3 649,727.07 5,329,631.62 2,148,238.02 6,365,887.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 五、4 306,174,139.66 238,492,239.45 159,443,483.21 144,118,424.57 其他应收款 五、5 94,629,711.25 83,087,694.33 26,736,024.49 31,937,799.27 预付账款 五、6 69,514,431.73 79,673,574.00 63,247,277.80 75,903,936.07 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 五、7 1,669,446.81 1,677,870.39 120,964.13 258,149.64 待摊费用 五、8 11,697,121.33 9,737,100.91 2,772,510.41 2,699,566.15 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,900,528,994.50 1,737,267,886.19 1,399,660,163.30 1,371,614,141.54 长期投资： 长期股权投资 五、9 129,547,754.19 118,364,145.01 392,417,347.43 330,102,186.05 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 129,547,754.19 118,364,145.01 392,417,347.43 330,102,186.05 其中：合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原值 五、10 657,561,461.06 417,730,352.76 345,913,288.49 136,554,900.46 减：累计折旧 五、10 219,272,969.06 182,930,108.06 75,567,499.45 56,342,502.36 固定资产净值 五、10 438,288,492.00 234,800,244.70 270,345,789.04 80,212,398.10 减：固定资产减值准备 五、10 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 438,288,492.00 234,800,244.70 270,345,789.04 80,212,398.10 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 五、11 4,527,131.97 68,516,759.28 4,527,131.97 68,516,759.28 固定资产清理 0.00 -70,048.25 0.00 31,351.75 固定资产合计 442,815,623.97 303,246,955.73 274,872,921.01 148,760,509.13 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 26,579,937.27 27,145,467.87 26,579,937.27 27,145,467.87 长期待摊费用 五、13 58,921,839.05 58,580,607.67 25,371,964.47 16,893,045.73 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计： 85,501,776.32 85,726,075.54 51,951,901.74 44,038,513.60 递延税项 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 2,558,394,148.98 2,244,605,062.47 2,118,902,333.48 1,894,515,350.32 资产总计 1,412,480,485.78 1,318,498,604.71 1,145,071,665.24 1,110,280,378.84 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 制表人： 26 外运发展 2002 年年度报告 中外运空运发展股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 五、14 218,152,393.66 181,621,078.99 186,841,034.11 148,429,411.89 预收账款 五、14 24,893,973.48 43,993,169.63 21,144,718.26 36,320,106.90 应付工资 五、15 27,387,002.28 8,462,276.27 2,650,839.30 4,851,596.91 应付福利费 32,093,956.97 39,203,373.03 13,733,245.24 9,882,590.62 应付股利 五、16 92,461,807.29 62,882,036.92 91,462,800.00 62,191,200.00 应交税金 五、17 42,244,134.67 30,793,470.71 13,712,404.35 8,415,010.34 其他应交款 194,312.04 154,069.12 186,203.03 151,721.51 其他应付款 五、18 72,621,061.45 97,213,326.27 41,852,788.58 63,087,557.39 预提费用 五、19 42,189,350.92 9,045,450.73 5,102,209.93 978,644.44 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 552,237,992.76 473,368,251.67 376,686,242.80 334,307,840.00 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 五、20 1,904,088.75 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 五、21 5,964,891.02 8,947,336.54 5,964,891.02 8,947,336.54 长期负债合计 7,868,979.77 8,947,336.54 5,964,891.02 8,947,336.54 递延税项 递延税款贷项 五、22 1,513,504.20 1,811,377.93 1,513,504.20 1,811,377.93 负债合计 561,620,476.73 484,126,966.14 384,164,638.02 345,066,554.47 少数股东权益： 少数股东权益 五、23 262,035,976.79 211,029,300.48 0.00 0.00 股东权益： 股本 五、24 365,851,200.00 304,876,000.00 365,851,200.00 304,876,000.00 资本公积 五、25 991,219,067.46 1,015,769,224.41 991,219,067.46 1,015,769,224.41 盈余公积 五、26 106,763,720.61 66,129,878.55 106,763,720.61 66,129,878.55 其中: 公益金 35,583,254.78 22,043,292.85 35,583,254.78 22,043,292.85 未分配利润 五、27 270,903,707.39 162,673,692.89 270,903,707.39 162,673,692.89 股东权益合计 1,734,737,695.46 1,549,448,795.85 1,734,737,695.46 1,549,448,795.85 负债和股东权益总计 2,558,394,148.98 2,244,605,062.47 2,118,902,333.48 1,894,515,350.32 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 制表人： 27 外运发展 2002 年年度报告 中外运空运发展股份有限公司 单位：人民币 利润及利润分配表 元 项目 附注 合并数 母公司 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 五、28 2,266,662,324.05 1,471,924,808.86 651,721,901.37 436,523,004.86 减：主营业务成本 五、28 827,832,324.74 509,142,472.55 315,578,152.17 138,195,935.42 主营业务税金及附加 五、29 58,373,887.27 44,803,817.20 23,295,779.24 18,740,052.65 二、主营业务利润 1,380,456,112.04 917,978,519.11 312,847,969.96 279,587,016.79 加：其他业务利润 五、30 9,516,047.33 11,231,643.26 5,346,831.68 7,558,627.47 减：营业费用 496,215,980.48 271,990,194.33 76,288,892.91 90,574,869.27 管理费用 353,636,185.62 232,703,262.49 117,931,601.66 74,707,748.36 财务费用 五、31 -18,042,093.09 -19,575,799.99 -15,846,422.71 -17,577,853.13 三、营业利润 558,162,086.36 444,092,505.54 139,820,729.78 139,440,879.76 加：投资收益 五、32 29,861,767.68 20,717,894.98 166,849,085.00 119,942,260.05 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 五、33 4,083,447.85 3,942,413.11 3,122,373.40 3,410,283.95 减：营业外支出 五、34 7,793,274.84 2,967,999.16 1,150,500.43 570,616.28 四、利润总额 584,314,027.05 465,784,814.47 308,641,687.75 262,222,807.48 减：所得税 148,083,060.28 110,907,510.92 37,842,449.05 31,344,228.21 少数股东损益 137,002,937.78 99,137,420.58 0.00 0.00 转作职工福利奖励基金的利润 五、35 14,996,857.38 23,362,343.70 0.00 0.00 当地外运协作费 五、36 13,431,932.91 1,498,960.00 0.00 0.00 五、净利润 270,799,238.70 230,878,579.27 270,799,238.70 230,878,579.27 加：年初未分配利润 162,673,692.89 55,118,100.51 162,673,692.89 55,118,100.51 盈余公积转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 433,472,931.59 285,996,679.78 433,472,931.59 285,996,679.78 减：提取法定盈余公积 27,079,923.87 23,087,857.93 27,079,923.87 23,087,857.93 提取法定公益金 13,539,961.93 11,543,928.96 13,539,961.93 11,543,928.96 七、可供股东分配利润 392,853,045.79 251,364,892.89 392,853,045.79 251,364,892.89 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 60,975,200.00 0.00 60,975,200.00 转作股本的普通股股利 30,487,600.00 27,716,000.00 30,487,600.00 27,716,000.00 八、未分配利润 362,365,445.79 162,673,692.89 362,365,445.79 162,673,692.89 补充资料： 项 目 合并数 母公司 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -7,661,963.12 0.00 -12,299,944.77 0.00 5、债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6、其他 0.00 -3,491,598.44 0.00 -3,491,598.44 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 28 外运发展 2002 年年度报告 中外运空运发展股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,092,144,635.41 2,007,016,391.33 收到的税费返回 3,860,682.93 3,860,682.93 收到的其他与经营活动有关的现金 15,990,791.47 12,969,311.37 现金流入小计 3,111,996,109.81 2,023,846,385.63 购买商品、接受劳务支付的现金 2,005,711,197.80 1,583,974,758.67 支付给职工以及为职工支付的现金 364,578,581.49 139,346,965.95 支付的各项税费 209,792,024.52 67,561,726.97 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 113,022,312.47 106,439,163.41 现金流出小计 2,693,104,116.28 1,897,322,615.00 经营活动产生的现金流量净额 418,891,993.53 126,523,770.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 33,221,441.64 121,503,593.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 951,249.10 114,112.69 收到的其他与投资活动有关的现金 15,104,964.68 12,645,776.38 现金流入小计 49,277,655.42 134,263,482.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 219,117,452.42 159,661,566.85 投资所支付的现金 7,989,860.00 7,989,860.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 227,107,312.42 167,651,426.85 投资活动产生的现金流量净额 -177,829,657.00 -33,387,944.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 0.00 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务所支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 146,972,198.95 58,395,465.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 146,972,198.95 58,395,465.81 筹资活动产生的现金流量净额 -146,972,198.95 -58,395,465.81 四、汇率变动对现金的影响 -108,256.51 50,926.12 五、现金及现金等价物净增加额 93,981,881.07 34,791,286.40 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 29 外运发展 2002 年年度报告 中外运空运发展股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 270,799,238.70 270,799,238.70 加：少数股东损益 137,002,937.78 0.00 计提的资产减值准备 4,348,649.42 10,921,504.51 固定资产折旧 62,988,534.94 23,214,207.28 无形资产摊销 565,530.60 565,530.60 长期待摊费用摊销 19,223,233.76 5,209,407.95 待摊费用减少（减：增加） -1,960,020.42 -72,944.26 预提费用增加（减：减少） 33,143,900.19 4,123,565.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,279,869.01 423,732.78 固定资产报废损失 财务费用 -15,104,964.68 -12,645,776.38 投资损失（减：收益） -29,861,767.68 -166,849,085.00 递延税款货项（减：借项） -297,873.73 -297,873.73 存货的减少（减：增加） 8,423.58 137,185.51 经营性应收项目的减少（减：增加） -63,766,219.47 -13,458,130.10 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,778,655.48 6,183,994.92 其他 2,301,177.01 -1,730,787.64 经营活动产生的现金流量净额 418,891,993.53 126,523,770.63 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,412,480,485.78 1,145,071,665.24 减：现金的期初余额 1,318,498,604.71 1,110,280,378.84 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 93,981,881.07 34,791,286.40 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 30 外运发展 2002 年年度报告 中外运空运发展股份有限公司资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期转回数 2002 年 12 月 31 日 一、坏账准备合计 19,460,010.83 15,791,974.68 11,443,325.26 23,808,660.25 其中：应收账款 14,541,009.59 8,822,178.41 8,467,592.73 14,895,595.27 其他应收款 4,919,001.24 6,969,796.27 2,975,732.53 8,913,064.98 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 中外运空运发展股份有限公司资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期转回数 2002 年 12 月 31 日 一、坏账准备合计 11,824,727.24 15,791,974.68 4,870,470.17 22,746,231.75 其中：应收账款 9,587,027.36 8,822,178.41 4,342,531.27 14,066,674.50 其他应收款 2,237,699.88 6,969,796.27 527,938.90 8,679,557.25 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 31 外运发展 2002 年年度报告 （二）、会计报表附注 中外运空运发展股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中外运空运发展股份有限公司（以下简称“本公司” ）系经中华人民共和国 国家经济贸易委员会“国经贸企改[1999]939 号”文批准，由中国对外贸易运输（集 团）总公司（以下简称“中外运总公司”）作为主要发起人，联合中国机械进出口 （集团）有限公司等企业，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 10 月 11 日在国家工商行政管理局注册登记成立，注册资本为人民币 20,716 万 元。 2000 年 11 月 30 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]156 号文 批准，本公司在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 7,000 万股，并 于 2000 年 12 月 28 日在上海证券交易所上市交易。公开募股后，总股本增至 27,716 万股。2001 年 6 月，本公司实施 2000 年度每 10 股送红股 1 股的利润分配方案， 总股本增至 30,487.6 万股，每股面值人民币 1 元，注册资本变更为人民币 30,487.6 万元。2002 年 6 月，本公司实施 2001 年度每 10 股送 1 股、转增 1 股的分配方案， 总股本增至 36,585.12 万股，每股面值人民币 1 元，注册资本变更为人民币 36,585.12 万元。其中，国有法人股 27,279,12 万股，占总股本的 74.56%；法人 股 66 万股，占总股本的 0.18%；社会公众股 9,240 万股，占总股本的 25.26%。 本公司的经营范围：承办空运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、 分拨、订舱、包机、仓储、中转、物流服务、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、 报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务；经营国际快递（不含私人信函）业 务；与以上业务相关的咨询、服务、展览、技术交流；资产管理；实业投资；国内 航线除香港、澳门、台湾航线外的航空客、货运销售代理业务。 本公司所处的行业属于物流运输行业，具体涉及国际航空货运代理业、国际 航空快递业和国内物流综合服务业。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 32 外运发展 2002 年年度报告 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币 记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折 算。由此产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购 建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、 发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾 期未履行偿债义务超过 3 年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不 大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法计提 坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，冲销提 取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例一般为： 账 龄 计提比例 0-6 个月 0.00％ 7-12 个月 30.00％ 1－2 年 50.00％ 2 年以上 100.00％ 对于其他应收款中押金、保证金和备用金不计提坏账准备。 8、存货核算方法 （1）存货的分类：本公司的存货主要为低值易耗品。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制。低值易耗品的购入和 入库按实际成本计价；领用时采用一次摊销法摊销。 （3）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本 与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因 遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌 价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变 现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付 的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总 额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的股权投资，采用成本法 核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20% 但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 33 外运发展 2002 年年度报告 2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投 资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，以直线法按 10 年摊销。 （2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下 跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种 降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面 价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：本公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值 较高（人民币 2000 元及 2000 元以上）。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具和其他等。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资 产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按 投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有 固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预 计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 3 30 3.23 机器设备 3 5 19.40 运输工具 3 5 19.40 其他 3 5 19.40 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行 检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经 发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于 其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预 计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如本公司计划终止或重组该 资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对本公司产生负面影响； 4) 本公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销 市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对本公司产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响本公司计算固定资产可收 回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、 直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工 程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用 34 外运发展 2002 年年度报告 状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产， 次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在 建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低 于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经 济利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的 专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当 以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开 始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资 本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产 成本；在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截 止当期末购建固定资产累计支出按日计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。 资本化率为专门借款按日计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形 资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认 的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时 发生的注册费、聘请律师费等费用作为实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、 工资及其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起，按预计使用年限、合 同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损 益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过 10 年。本公司的无形资产主要 为土地使用权，按出让年限 50 年平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或 若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减 值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利 影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 35 外运发展 2002 年年度报告 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 1 年以上的房租费用、房屋 装修费用和电脑软件费用等，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质 量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认原则 本公司的营业收入主要包括国际航空货运代理业务收入、国际航空快递业务 收入和国内物流综合服务业务收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公 司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济 利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实 现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够 可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、报告期会计政策、会计估计变更的影响 本公司坏账准备的核算方法原采用余额百分比法，按应收款项期末余额的 5% 计提坏账准备。为更好地体现本公司业务的特点，使计提的坏账准备更恰当地反映 应收款项的可回收性，经本公司第一届董事会第二十五次会议决议，本报告期将坏 账准备的核算方法变更为按帐龄分析法计提坏账准备，变更后应收款项账龄段的划 分及各账龄段坏账准备的计提比例详见附注二、7。 上述会计政策和会计估计的变更已采用未来适用法进行调整，其对本公司 2002 年度净利润的影响数为减少净利润 7,661,963.12 元。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% 以上，或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围； 虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合 并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时对合并范围内的所有重 36 外运发展 2002 年年度报告 大内部交易和往来进行抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、 企业所得税 （1）本公司及所属各分公司按属地纳税的原则在各地缴纳企业所得税。其中 深圳、厦门分公司的企业所得税率为 15% ；其他分公司及公司本部的企业所得税 率为 33% 。 根据上海市财政局第四分局“沪财四发（2000）219 号”批复，本公司华东 分公司 2000 至 2002 年享受浦东新区所得税优惠政策，减按 15%的税率缴纳企业 所得税。 根据海口市国家税务局《关于中外运空运发展股份有限公司海南分公司享受企 业所得税优惠期限问题的复函》，本公司海南分公司 2002 年至 2003 年免征企业所 得税，2004 年至 2006 年减半征收企业所得税。 根据秦皇岛市国家税务局《关于秦皇岛中外运空运发展股份有限公司所得税享 受优惠政策的批复》，本公司秦皇岛分公司 2001 年免征企业所得税，2002 年减半 征收企业所得税。 （2）本公司会计报表合并单位中外运-敦豪国际航空快件有限公司是一家中外 合资企业，在全国各地分设 42 家分公司，经国家税务总局批准，分公司的所得税 是按照各地分公司在当地适用的所得税率计算，由其公司总部集中缴纳。其中深圳、 厦门、海南、汕头分公司的税率为 18 %（15%的企业所得税税率和 3 %的地方所 得税税率），珠海的税率为 15 %（15%的企业所得税税率，3 %的地方所得税享受 减免），金华分公司的税率为 33%（30 %的企业所得税税率和 3 %的地方所得税税 率），其他分公司的税率为 27 %（24%的企业所得税税率和 3 %的地方所得税税 率）。 2、营业税 本公司航空货运代理收入、航空快递收入、仓储、佣金及物流收入适用营业税。 其中，货运代理收入、仓储和佣金收入按 5%的税率计缴营业税；航空快递收入、 物流收入按 3%的税率计缴营业税。 3、城建税 本公司城建税以应纳营业税为计税依据，适用税率为 7%。 4、教育费附加 本公司教育费附加以应纳营业税为计费依据，适用费率为 3-4%。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司控股子公司及合营企业情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 主营业务 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 1,300 万美元 650 万美元 50% 国际航空快递业务 宁波外运国际航空货运有限公司 300 万元人民币 180 万人民币 60% 货运代理、国际快递 中外运欧西爱斯国际快递有限公司 224 万美元 112 万美元 50% 国际航空快递业务 华捷国际运输代理有限公司 220 万美元 110 万美元 50% 海运、空运国际运输代理 金鹰国际货运代理有限公司 136 万美元 68 万美元 50% 海运、空运国际运输代理 大连京大国际货运代理公司 600 万元人民币 360 万人民币 60% 货运代理、国际快递 上海华服商贸有限公司 110 万元人民币 100 万元 90% 服务代理 37 外运发展 2002 年年度报告 保税区内物流业务、国际贸 上海新运物流有限公司 500 万元人民币 450 万元 90% 易 上海中外运松江物流有限公司 500 万元人民币 250 万元 50% 货物运输、国际集装箱运输 北京中外运国际旅行社有限公司 200 万元人民币 100 万元 50% 旅游、旅游信息咨询 2、主要控股子公司及合营企业的基本情况 （1）中外运-敦豪国际航空快件有限公司 中外运-敦豪国际航空快件有限公司（以下简称“中外运敦豪”）成立于 1986 年 12 月，是我国第一家国际航空快递合资企业，由中外运总公司（1999 年将其 股权投入本公司）与世界著名跨国快递集团敦豪国际（DHL）合资创办。中外运敦 豪是 DHL 全球服务网络的重要组成部分，在中国各直辖市、经济特区、主要省会 城市等设立了 42 家分公司。经营范围：承办陆运、空运进出口货物的国际运输代 理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、包机、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、 报关、报验、相关的短途运输服务及运输咨询业务；办理国际、国内快递（不含私 人信函）业务。注册资本：1,300 万美元。 中外运敦豪的股权结构如下： 股东名称 投资额（美元） 投资比例 中外运空运发展股份有限公司 6,500,000 50% 敦豪国际航空快件有限公司 6,500,000 50% 合 计 13,000,000 100% （2）宁波外运国际航空货运有限公司 宁波外运国际航空货运有限公司（以下简称“宁波外运”）成立于 1995 年 5 月，企业类型为有限责任公司。经营范围：承办空运进出口货物的国际运输代理业 务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、 相关的短途运输服务及运输咨询业务；办理国际快递（不含私人信函）服务。注册 资本：300 万元人民币。 宁波外运的股权结构如下： 股东名称 投资额（人民币 投资比例 元） 中外运空运发展股份有限公司 1,800,000 60% 宁波外运职工持股会 1,200,000 40% 合 计 3,000,000 100% （3）中外运-欧西爱斯国际快递有限公司 中外运-欧西爱斯国际快递有限公司（以下简称“中外运欧西爱斯”）是经对外 贸易经济合作部批准成立的中外合资企业，由中外运总公司（1999 年将其股权投 入本公司）和日本海外新闻普及株式会社共同出资组建，主要经营国际航空快件（包 括文件和包裹）的进出口运输及取送业务，1996 年 1 月 1 日正式营业。目前注册 资本：224 万美元。 中外运-欧西爱斯的股权结构如下： 38 外运发展 2002 年年度报告 股东名称 投资额(美元) 投资比例 中外运空运发展股份有限公司 1,120,000 50% 日本海外新闻普及株式会社 1,120,000 50% 合 计 2,240,000 100% （4）华捷国际运输代理有限公司 华捷国际运输代理有限公司（以下简称“华捷国际”）是 1994 年 4 月经对外 贸易经济合作部批准，由中外运总公司（1999 年将其股权投入本公司）与台湾华 贸通运股份有限公司合资设立。台湾华贸通运股份有限公司的股权后由立通股份有 限公司（美国）收购。经营范围：承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务， 包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保 险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；办理国际航空快件（不含信函及信函性 质的物品）。目前注册资本：220 万美元。 华捷国际的股权结构如下： 股东名称 投资额(美元) 投资比例 中外运空运发展股份有限公司 1,100,000 50% 立通股份有限公司（美国） 1,100,000 50% 合 计 2,200,000 100% （5）金鹰国际货运代理有限公司 金鹰国际货运代理有限公司（以下简称“金鹰国际”）是 1996 年 5 月经对外 贸易经济合作部批准，由中外运总公司（1999 年将其股权投入本公司）与英国空 运（远东）有限公司合资设立的中外合资企业。经营范围包括：承办海运、空运进 出口货物的国际运输代理业务，包括揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、 结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途服务及咨询业务；办理国际航空快件 （不含信函及信函性质的物品）。目前注册资本：136 万美元。 金鹰国际的股权结构如下： 股东名称 投资额(美元) 出资比例 中外运空运发展股份有限公司 680,000 50% 英国空运（远东）有限公司 680,000 50% 合 计 1,360,000 100% 3、控股子公司及合营企业纳入合并会计报表范围情况 本公司本年度纳入合并会计报表范围的控股子公司及合营企业与上年度相比没 有发生变化，仍为中外运敦豪和宁波外运。 本公司虽然只拥有中外运敦豪 50%的股权，但本年度仍将其纳入合并会计报表 范围，具体原因与以前年度相同。本公司控股子公司大连京大国际货运代理公司（持 股 60%）、上海华服商贸有限公司（持股 90%）和上海新运物流有限公司（持股 90%）的年末资产总额、年度销售收入总额及净利润在本公司中所占比例均在 10% 39 外运发展 2002 年年度报告 以下，根据财政部的有关规定并遵循重要性原则，本年度均未将其纳入合并会计报 表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002 年 2001 年 现金 1,969,480.15 1,464,625.34 银行存款 1,405,390,275.03 1,303,691,346.50 其他货币资金 5,120,730.60 13,342,632.87 合 计 1,412,480,485.78 1,318,498,604.71 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币 折算汇率 2002 年 美元 25,070,132.28 8.2773 207,513,005.92 港币 8,764,485.38 1.0611 9,299,995.44 合 计 216,813,001.36 2、应收票据 票据种类 2002 年 2001 年 银行承兑汇票 611,938.40 50,000.00 商业承兑汇票 3,101,992.47 721,170.78 合 计 3,713,930.87 771,170.78 3、应收股利 被投资单位名称 2002 年 2001 年 性质或内容 金鹰国际货运代理有限公司 0.00 3,852,832.73 华力环球运输有限公司 221,822.28 747,485.68 尚未收到的股利 上海华服商贸有限公司 0.00 358,255.01 大连京大国际货运代理公司 427,904.79 368,058.20 尚未收到的股利 福建运输物业管理有限公司 0.00 3,000.00 合 计 649,727.07 5,329,631.62 4、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 303,303,626.34 94.46% 2,997,445.16 239,674,189.36 94.72% 11,983,709.46 1－2 年 11,735,916.97 3.66% 5,867,958.49 7,156,627.22 2.83% 845,921.99 2 年以上 6,030,191.62 1.88% 6,030,191.62 6,202,432.46 2.45% 1,711,378.14 合计 321,069,734.93 100.00% 14,895,595.27 253,033,249.04 100.00% 14,541,009.59 40 外运发展 2002 年年度报告 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 应收账款期末余额增加较多，主要原因是本公司本年度销售业务增长所致。 （2）期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 24,401,863.30 元，占应收账款总 额的 7.60%。 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年 以 76,706,921.58 74.08% 582,400.44 63,569,316.08 72.23% 3,178,465.80 内 1－2 年 15,536,150.91 15.01% 3,073,106.15 16,928,863.45 19.24% 912,909.64 2 年 以 11,299,703.74 10.91% 5,257,558.39 7,508,516.04 8.53% 827,625.80 上 合 计 103,542,776.23 100.00% 8,913,064.98 88,006,695.57 100.00% 4,919,001.24 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末其他应收款余额中包括应收中外运总公司款 4,500,086.21 元。 （3）期末其他应收款欠款金额前五位的情况如下： 欠款单位 欠款金额 比 例 欠款原因 中外运总公司 4,500,086.21 4.35% 代垫款 中外运江西公司 1,548,948.41 1.50% 往来款 中国国际航空公司 1,305,100.00 1.26% 押金 中外运湖北公司 1,225,314.84 1.18% 往来款 上海浦东机场建设开发公司 1,180,857.60 1.14% 押金 合 计 9,760,307.06 9.43% 6、预付账款 （1）预付账款账龄如下： 项 目 2002 年 2001 年 金额 比例 金额 比例 66,783,980 96.07% 79,673,574.00 100.00% 1 年以内 .74 2,730,450 3.93% 0.00 0.00% 1 年以上 .99 合 计 69,514,431.73 100.00% 79,673,574.00 100.00% 期末一年以上预付账款主要为本公司预付北京空港仓库工程前期费用,工程尚 未正式开工。 （2）期末预付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位预付款。 41 外运发展 2002 年年度报告 7、存货及跌价准备 项 目 2002 年 2001 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 低值易耗品 1,669,446.81 0.00 1,677,870.39 0.00 合 计 1,669,446.81 0.00 1,677,870.39 0.00 本公司存货主要是低值易耗品，在领用时一次计入损益，故当期不计提跌价准备。 8、待摊费用 项 目 2002 年 2001 年 期末结存原因 按权责发生制应在 2003 年度摊 汽车费用 2,952,838.42 1,945,281.78 销 按权责发生制应在 2003 年度摊 办公租房及房屋维修费 3,101,453.62 4,308,541.84 销 按权责发生制应在 2003 年度摊 设备维修费及配件费 691,237.97 190,181.78 销 按权责发生制应在 2003 年度摊 财产保险费 1,263,104.80 1,356,028.97 销 按权责发生制应在 2003 年度摊 广告费 1,904,625.02 26,413.50 销 按权责发生制应在 2003 年度摊 其他 1,783,861.50 1,910,653.04 销 合 计 11,697,121.33 9,737,100.91 9、长期股权投资 （１）长期股权投资包括 2002 年 2001 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 117,064,136.29 0.00 104,293,691.03 0.00 股权投资差额 12,483,617.90 0.00 14,070,453.98 0.00 合计 129,547,754.19 0.00 118,364,145.01 0.00 股权投资净额 129,547,754.19 118,364,145.01 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 追加投 本期权 累计权 期末 位名称 期限 比例 资金额 资金额 益调整 益调整 余额 中外运-欧西爱斯国 15 年 50% 5,198,769.08 0.00 4,788,641.02 21,143,183.44 26,341,952.52 际快递有限公司 华捷国际运输代理 20 年 50% 6,288,921.67 327,824.00 1,905,886.82 7,532,145.88 14,148,891.55 有限公司 华力环球运输有限 20 年 20% 535,087.48 4,815,786.00 1,615,946.65 5,017,972.18 10,368,845.66 公司 金鹰国际货运代理 20 年 50% 8,469,420.65 24,065,001.15 -4,361,056.80 11,327,518.78 43,861,940.58 有限公司 42 外运发展 2002 年年度报告 上海华服商贸有限 10 年 90% 1,065,825.71 -1,000.00 518,898.95 524,263.68 1,589,089.39 公司 中外运空港物流有 30 年 44% 4,400,000.00 0.00 -110,785.99 -656,841.02 3,743,158.98 限公司 杭州经济技术经贸 10 年 40% 282,871.42 0.00 3,236.40 29,324.63 312,196.05 外运有限公司 北京中外运国际旅 20 年 50% 1,000,000.00 0.00 -16,923.62 -267,980.87 732,019.13 行社有限公司 大连京大国际货运 10 年 60% 4,860,169.82 0.00 264,936.35 478,389.87 5,338,559.69 代理公司 上海沪皖物流有限 5年 36.3% 140,256.78 0.00 148,779.66 148,779.66 289,036.44 公司 北京中外运网络科 20 年 40% 3,500,000.00 -1,500,000.00 -698,947.00 -399,398.28 1,600,601.72 技有限公司 广州大成保险经纪 50 年 10% 2,000,000.00 0.00 -504,823.56 -504,823.56 1,495,176.44 有限公司 上海新运物流有限 20 年 90% 4,500,000.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000.00 公司 上海中外运松江物 20 年 50% 2,500,000.00 0.00 42,668.14 42,668.14 2,542,668.14 流有限公司 北京友和报关有限 15 年 10% 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 公司 合 计 44,941,322.61 27,707,611.15 3,596,457.02 44,415,202.53 117,064,136.29 本公司于本年 12 月向中外运总公司转让了北京中外运网络科技有限公司 30% 的股权，转让后本公司仍持有该公司 40%的股权。 广州大成保险经纪有限公司、上海新运物流有限公司、上海中外运松江物流有 限公司为本年度新增投资公司，基本情况如下： 1）广州大成保险经纪有限公司经中国保险监督管理委员会以保监复[2001]371 号文件批准，成立于 2002 年 5 月，经营期限 50 年，由本公司、中国粮油食品进 出口（集团）有限公司等 11 家公司共同出资组建，注册资本为 2000 万元人民币， 本公司出资 200 万元，占注册资本的 10%。本公司虽仅持有该公司 10%的股权， 却为该公司并列第一大股东，故本公司对其采用权益法进行核算。 2）上海新运物流有限公司成立于 2002 年 1 月，经营期限 20 年，由本公司和 上海华服商贸有限公司共同出资组建，注册资本为 500 万元人民币，本公司出资 450 万元，占注册资本的 90%。 3）上海中外运松江物流有限公司由本公司和中外运上海集团有限公司共同出 资组建，经营期限 20 年。公司注册资本为 500 万元人民币，本公司出资 250 万元， 占注册资本的 50%。2002 年 12 月中外运上海集团有限公司将其所持股权转让给 中国外运华东有限公司。 上述“所占比例”为本公司投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例 与所占注册资本比例一致。 被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回 不存在重大限制等。 鉴于各被投资单位 2002 年度的财务状况和经营情况较好，故本公司 2002 年 度未计提长期投资减值准备。 43 外运发展 2002 年年度报告 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期限 本期摊销额 摊余价值 中外运-敦豪国际航空 3,456,473.25 股权投入时所产生的差异 10 年 345,647.32 2,419,531.28 快件有限公司 中外运-欧西爱斯国际 15,580.79 股权投入时所产生的差异 - 12,464.63 0.00 快递有限公司 华捷国际运输代理有 -8,547.30 股权投入时所产生的差异 - -6,837.83 0.00 限公司 金鹰国际货运代理有 11,721,705.17 收购其股权所产生的差异 10 年 1,172,170.52 10,064,086.62 限公司 上海华服商贸 1,000.00 收购其股权所产生的差异 - 900.00 0.00 有限公司 宁波外运国际航空货 -12,018.91 收购其股权所产生的差异 - -11,217.65 0.00 运有限公司 大连京大国际货运代 76,250.78 收购其股权所产生的差异 - 73,709.09 0.00 理公司 合 计 15,250,443.78 1,586,836.08 12,483,617.90 10、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1）固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 固定资产原价 2002 年 1 月 1 日 44,332,577.24 133,382,233.32 217,665,847.98 22,349,694.22 417,730,352.76 本期增加 180, 150, 983. 75 36,987,979.38 44,509,460.08 11,119,815.64 272, 768, 238. 85 其中在建工程转入 176,317,494.40 0.00 0.00 0.00 176,317,494.40 置换增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 457,655.4 本期减少 0.00 13,154,274.27 19,325,200.84 4 32, 937, 130. 55 其中出售减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 置换减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2002 年 12 月 31 日 224,483,560.99 157,215,938.43 242,850,107.22 33,011,854.42 657,561,461.06 其中经营租出固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 3,808,177.50 0.00 0.00 3,808,177.50 固定资产累计折旧 2002 年 1 月 1 日 12,257,265.57 49,914,585.47 109,719,105.12 11,039,151.90 182,930,108.06 6 2, 988, 534. 9 本期增加 3, 287, 889. 80 23,967,622.48 29,491,909.78 6,241,112.88 4 2 6, 645, 673. 9 本期减少 0.00 10, 795, 006. 69 15,403,122.79 447,544.46 4 2002 年 12 月 31 日 15, 545, 155. 37 63, 087, 201. 26 123,807,892.11 16,832,720.32 219,272,969.06 其中融资租入固定资产 0.00 913,962.56 0.00 0.00 913,962.56 44 外运发展 2002 年年度报告 固定资产净值 2002 年 1 月 1 日 32,075,311.67 83,467,647.85 107,946,742.86 11,310,542.32 234,800,244.70 2002 年 12 月 31 日 208,938,405.62 94,128,737.17 119,042,215.11 16,179,134.10 438,288,492.00 其中融资租入固定资产 0.00 2,894,214.94 0.00 0.00 2,894,214.94 本年度本公司北京空港国际仓储中心快件库原值 62,483,377.30 元、上海浦东 国际机场新仓库原值 113,834,117.10 元从在建工程转入固定资产；本年度无固定 资产出售、固定资产置换入或换出等情形。 截止至 2002 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在抵押或担保等情况。 （2）固定资产减值准备 截止至 2002 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在减值情形，故未提取固定 资产减值准备。 11、在建工程 （1） 在建工程 工程 本期 本期 其他 资金 完工 工程名称 2001 年 2002 年 预算 增加 转固 减少 来源 进度 浦东国际 机场新仓 19800 募集 库 万元 0.00 113,834,117.10 113,834,117.10 0.00 0.00 资金 60% 空港国际 仓储中心 6090 募集 快件库 万元 58,450,000.00 4,033,377.30 62,483,377.30 0.00 0.00 资金 100% 黄田机场 38 号院办 800 公楼 万元 6,514,444.40 2,331,979.63 0.00 8,846,424.03 0.00 自筹 100% 成都分公 1950 募集 司办公楼 万元 3,500,782.88 538,683.09 0.00 0.00 4,039,465.97 资金 20% 空港物流 15344 募集 中心 万元 0.00 310,000.00 0.00 0.00 310,000.00 资金 - 其他零星 177,666.0 工程 51,532.00 126,134.00 0.00 0.00 0 自筹 176,317,494.4 合 计 68,516,759.28 121,174,291.12 0 8,846,424.03 4,527,131.97 其中 :借 款 费用资本 化 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）在建工程减值准备 截止至 2002 年 12 月 31 日，本公司在建工程不存在减值情形，故未提取在建 工程减值准备。 45 外运发展 2002 年年度报告 12、无形资产 （1）无形资产 本期 本期 本期 累计 剩余摊 项目名称 取得方式 原值 2001 年 2002 年 增加 转出 摊销 摊销 销年限 1,696,591.7 26,579,937.2 土地使用权 资产置换 28,276,529.04 27,145,467.87 0.00 0.00 565,530.60 47 年 7 7 565,530.6 1,696,59 26,579,93 合 计 28,276,529.04 27,145,467.87 0.00 0.00 0 1.77 7.27 （2）无形资产减值准备 本公司无形资产为土地使用权，不存在减值情形，故未提取无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 2001 年 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002 年 销期限 电 脑 软 9-58 个 6,788,159.01 4,230,271.26 1,545,976.00 1,526,440.62 2,538,352.37 4,249,806.64 件 月 房 租 预 2 月-43 23,917,733.38 11,576,962.77 8,855,309.89 2,473,353.44 5,958,814.16 17,958,919.22 付款 年 房 屋 装 3-56 64,285,370.69 39,732,047.49 7,229,049.44 13,178,497.20 30,502,770.96 33,782,599.73 修费 个月 电 话 费 966,869.20 288,764.40 578,157.32 559,495.04 659,442.52 307,426.68 1年 押金 通 讯 设 2 月 -2 2,347,052.94 1,539,344.63 7,480.00 698,921.88 1,499,150.19 847,902.75 施 年 16 月-4 其他 3,141,080.26 1,213,217.12 1,224,999.96 663,033.05 1,365,896.23 1,775,184.03 年 合 计 101,446,265.48 58,580,607.67 19,440,972.61 19,099,741.23 42,524,426.43 58,921,839.05 14、应付账款、预收账款 项 目 2002 年 2001 年 备 注 应付账款 218,152,393.66 181,621,078.99 预收账款 24,893,973.48 43,993,169.63 合 计 243,046,367.14 225,614,248.62 （1）期末应付账款中不存在账龄超过 3 年的应付款项，无持本公司 5%及 5% 以上表决权股份的股东单位的应付款项。 （2）期末预收账款中不存在账龄超过 1 年的预收款项，无持本公司 5%及 5% 以上表决权股份的股东单位的预收款项。 15、应付工资 本公司期末应付工资余额 27,387,002.28 元，无属于拖欠性质的应付工资。 46 外运发展 2002 年年度报告 16、应付股利 主要股东名称(类别) 2002 年 2001 年 期末未付原因 中国对外贸易运输(集团)总公司 64,350,000.00 42,898,206.00 尚未支付的股利 中国机械进出口（集团）有限公司 2,970,000.00 2,880,770.00 尚未支付的股利 北京首都旅游股份有限公司 660,000.00 639,555.20 尚未支付的股利 北京市农工商联合总公司 217,800.00 211,718.40 尚未支付的股利 北京海诚电讯技术有限公司 165,000.00 159,888.80 尚未支付的股利 社会公众股 23,100,000.00 15,401,061.60 尚未支付的股利 999, 宁波外运职工持股会 690,836.92 尚未支付的股利 007.29 合 计 92,461,807.29 62,882,036.92 17、应交税金 税 种 适用税率 2002 年 2001 年 营业税 3%或5% 7,031,415.48 5,265,644.07 城市维护建设税 7% 192,261.11 179,620.58 企业所得税 33%/15%/27% 32,876,322.26 24,306,192.29 个人所得税 9级超额累进 1,845,180.97 925,699.29 其他 298,954.85 116,314.48 合 计 42,244,134.67 30,793,470.71 本公司及所属各分公司按属地纳税的原则在各地缴纳企业所得税，本公司报表 合并单位中外运敦豪及所属各分公司所得税按各地分公司在当地适用的所得税率计 算，由其公司总部集中缴纳，具体税率详见附注三、1。 18、其他应付款 （1）期末其他应付款余额 72,621,061.45 元，其中无持本公司 5%及 5%以上表决 权股份的股东单位的应付款项。 （2）期末大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 中外运空港物流有限公司 7,840,000.00 1-2 年 往来款 虹桥机场报关中心物业管理委员会 1,975,500.00 1-2 年 代收报关中心装修费 合 计 9,815,500.00 （3）期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 19、预提费用 费用类别 2002 年 2001 年 期末结存余额原因 办公用房租赁费 3,053,491.28 554,996.20 按权责发生制应由 2002 年承担的房租 租金 196,342.18 323,655.94 按权责发生制应由 2002 年承担其他租金 汽车修理费 59,420.00 419,897.00 预提的汽车修理费 47 外运发展 2002 年年度报告 水电费 370,033.30 205,909.43 按权责发生制应由 2002 年承担的水电费 审计费 1,341,950.35 416,730.94 按权责发生制应由 2002 年承担的审计费 广告费 10,321,326.00 380,000.00 按权责发生制应由 2002 年承担的广告费 代理费 8,578,327.34 2,429,074.34 按权责发生制应由 2002 年承担的代理费 运输费 10,336,935.20 2,195,287.34 按权责发生制应由 2002 年承担的运费 奖金 2,924,165.80 0.00 预提的 2002 年的年终奖 其他 5,007,359.47 2,119,899.54 按权责发生制应由 2002 年承担的其他费用 合 计 42,189,350.92 9,045,450.73 20、长期应付款 项 目 性质或内容 期限 初始金额 应计利息 已付利息 2002 年 融资租赁款 融资租赁设备应付款 30 个月 3,808,177.50 0.00 0.00 1,904,088.75 合 计 3,808,177.50 0.00 0.00 1,904,088.75 21、其他长期负债 种 类 2002 年 2001 年 内容或性质 股票发行冻结无效申购资 尚未摊销 2000 年股票发 5,964,891.02 8,947,336.54 金利息 行冻结无效申购资金利息 合 计 5,964,891.02 8,947,336.54 22、递延税款贷项 种 类 2002 年 2001 年 备注 未转回时间性差异影响所得税额 450,283.81 450,283.81 接受非现金资产未来应交所得税 1,063,220.39 1,361,094.12 合 计 1,513,504.20 1,811,377.93 23、少数股东权益 少数股东名称 少数股权比例 2002 年 2001 年 敦豪国际航空快件有限公司 50% 259,968,743.87 209,211,819.39 宁波外运职工持股会 40% 2,067,232.92 1,817,481.09 合 计 262,035,976.79 211,029,300.48 24、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位： 股）： 48 外运发展 2002 年年度报告 本期变动增减（+,-） 项 目 2001年 2002年 发行新 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 股 1、发起人股份 227,876,000 22,787,600 22,787,600 45,575,200 273,451,200 45,465,20 其中：国家拥有股份 227,326,000 22,732,600 22,732,600 272,791,200 0 110,00 境内法人持有股份 550,000 55,000 55,000 660,000 0 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 227,876,00 尚未流通股份合计 22,787,600 22,787,600 45,575,200 273,451,200 0 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通 77,000,000 7,700,000 7,700,000 15,400,000 92,400,000 股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 77,000,000 7,700,000 7,700,000 15,400,000 92,400,000 三、股份总额 304,876,000 30,487,600 30,487,600 60,975,200 365,851,200 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2001 年 2002 年 中国对外贸易运输(集团)总公司 国有法人股 214,500,000 257,400,000 中国机械进出口（集团）有限公司 国有法人股 9,900,000 11,880,000 北京首都旅游股份有限公司 国有法人股 2,200,000 2,640,000 北京市农工商联合总公司 国有法人股 726,000 871,200 北京海诚电讯技术有限公司 法人股 550,000 660,000 境内上市人民币普通股 社会公众股 77,000,000 92,400,000 合 计 304,876,000 365,851,200 根据 2002 年 5 月 10 日召开的 2001 年度股东大会的决议，本公司实施 2001 年度每 10 股送 1 股每 10 股转增 1 股的的利润分配方案增加 60,975,200 股。变更 后本公司的注册资本为人民币 365,851,200 元。已经信永中和会计师事务所 XYZH/A502065 号验资报告验证。 49 外运发展 2002 年年度报告 25、资本公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 股本溢价 1,008,829,364.89 0.00 30,487,600.00 978,341,764.89 接受捐赠非现金资产准备 1,120,212.59 0.00 0.00 1,120,212.59 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 2,397,743.81 2,888,642.05 0.00 5,286,385.86 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 外币资本折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积 3,421,903.12 3,048,801.00 0.00 6,470,704.12 合 计 1,015,769,224.41 5,937,443.05 30,487,600.00 991,219,067.46 本公司本年度股权投资准备增加 2,888,642.05 元，为合并会计报表单位中外 运敦豪本年将无法付出的应付账款转入资本公积形成；其他资本公积增加 3,048,801.00 元，为本公司山东分公司将无法付出的应付账款转入资本公积形成。 26、盈余公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 法定盈余公积 44,086,585.70 27,079,923.87 0.00 71,166,509.57 法定公益金 22,043,292.85 13,539,961.93 0.00 35,583,254.78 其他 0.00 13,956.26 0.00 13,956.26 合 计 66,129,878.55 40,633,842.06 0.00 106,763,720.61 27、未分配利润 项 目 2002 年 2001 年 期初未分配利润 162,673,692.89 55,118,100.51 加：期初未分配利润调整 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 162,673,692.89 55,118,100.51 加：本年净利润 270,799,238.70 230,878,579.27 减：提取法定盈余公积金 27,079,923.87 23,087,857.93 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取法定公益金 13,539,961.93 11,543,928.96 分配普通股股利 91,461,738.40 60,975,200.00 转作股本的普通股股利 30,487,600.00 27,716,000.00 期末未分配利润 270,903,707.39 162,673,692.89 根据本公司第二届董事会第四次会议通过的有关决议，本公司拟以 2002 年 12 月 31 日总股本为基数，实施每 10 股送 2 股派发现金红利 2.5 元（含税），另以资 本公积金每 10 股转增 3 股的利润分配预案，剩余利润作为未分配利润留存。该决 议尚须经股东大会表决通过。 50 外运发展 2002 年年度报告 28、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 319,362,54 货运代理收入 292,065,883.17 169,005,586.22 97,626,207.39 3.58 1,882,785,380. 快件业务收入 1,160,785,831.47 617,975,746.43 403,871,492.06 82 其他收入 64,514,399.65 19,073,094.22 40,850,992.09 7,644,773.10 2,266,662,324.0 827,832,324.7 小 计 5 1,471,924,808.86 4 509,142,472.55 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,266,662,324.0 827,832,324.7 1,471,924,808.86 509,142,472.55 5 4 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地区 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 419,569,528.5 华北 288,745,618.01 161,972,316.22 62,395,871.42 5 华东 1,117,405,278.37 786,649,617.18 417,528,841.58 281,901,594.54 华南 590,217,474.54 323,600,681.46 194,336,743.51 144,047,020.76 西南 42,917,150.63 22,410,481.23 17,249,884.45 6,323,697.21 西北 27,488,749.99 14,280,781.14 11,989,207.55 4,977,273.68 东北 69,064,141.97 36,237,629.84 24,755,331.43 9,497,014.94 小 计 2,266,662,324.05 1,471,924,808.86 827,832,324.74 509,142,472.55 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,266,662,324.05 1,471,924,808.86 827,832,324.74 509,142,472.55 （3）本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 141,878,455.03 元，占本期主 营业务收入总额的 6.26%。 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 2002 年 2001 年 营业税 营业收入 3%或 5% 55,900,907.32 41,987,275.54 城建税 应交营业税 7% 1,449,603.43 2,027,462.10 教育费附加 应交营业税 3%-4% 746,745.15 578,772.41 其他 276,631.37 210,307.15 合 计 58,373,887.27 44,803,817.20 51 外运发展 2002 年年度报告 30、其他业务利润 项 目 2002 年 2001 年 收入 支出 利润 收入 支出 利润 服务收入 5,400,000.00 297,000.00 5,103,000.00 5,400,000.00 297,000.00 5,103,000.00 租金收入 448,479.59 27,972.46 420,507.13 588,000.00 0.00 588,000.00 手续费 4,433,686.17 592,646.81 3,841,039.36 2,700,595.56 94,489.51 2,606,106.05 其他 251,878.22 100,377.38 151,500.84 3,532,791.00 598,253.79 2,934,537.21 合 计 10,534,043.98 1,017,996.65 9,516,047.33 12,221,386.56 989,743.30 11,231,643.26 31、财务费用 项 目 2002 年 2001 年 利息支出 9,076.11 13,233.61 减：利息收入 18,134,627.65 18,857,180.26 加：汇兑损失 952,615.70 808,583.60 减：汇兑收益 1,487,346.19 1,976,655.48 加：其他支出 618,188.94 436,218.54 合 计 -18,042,093.09 -19,575,799.99 32、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2002 年 2001 年 联营、合营公司分配来的利润 640,000.00 112,502.64 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 30,825,524.94 21,427,509.94 股权投资差额摊销 -1,586,836.08 -822,117.60 股权转让收益 -16,921.18 0.00 合 计 29,861,767.68 20,717,894.98 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2002 年 2001 年 备注 中外运-欧西爱斯国际快递有限公司 10,288,641.02 7,599,687.42 华捷国际运输代理有限公司 1,905,886.82 937,890.36 华力环球运输有限公司 2,156,772.52 1,447,256.47 金鹰国际货运代理有限公司 16,757,535.47 11,277,405.72 上海华服商贸有限公司 160,643.94 348,390.80 中外运空港物流有限公司 -110,785.99 -546,055.03 杭州经济技术经贸外运有限公司 3,236.40 6,736.66 北京中外运国际旅行社有限公司 -16,923.62 -225,314.18 大连京大国际货运代理公司 692,841.14 581,511.72 上海沪皖物流有限公司 148,779.66 0.00 北京中外运网络科技有限公司 -698,947.00 0.00 广州大成保险经纪有限公司 -504,823.56 0.00 上海中外运松江物流有限公司 42,668.14 0.00 合 计 30,825,524.94 21,427,509.94 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 52 外运发展 2002 年年度报告 33、营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 备注 未中签申购利息收入 2,982,445.52 2,982,445.52 处置固定资产净收益 282,028.57 237,904.47 违约金赔偿金罚款收入 269,422.29 102,137.67 其他 549,551.47 619,925.45 合 计 4,083,447.85 3,942,413.11 34、营业外支出 项 目 2002 年 2001 年 备注 处置固定资产净损失 2,279,869.01 1,315,864.14 罚款违约金客户索赔支出 4,329,799.20 1,337,311.27 其他 1,183,606.63 314,823.75 合 计 7,793,274.84 2,967,999.16 35、转作职工福利及奖励基金的利润 本年度转作职工福利及奖励基金的利润为 14,996,857.38 元，系本公司本期合 并会计报表单位中外运敦豪从税后利润中计提的职工福利及奖励基金。 36、当地外运协作费 本期当地外运协作费为 13,431,932.91 元。当地外运协作费是指本公司合并会 计报表单位中外运敦豪在各地区成立新的分公司之前，其进出口快件业务是由当地 中外运公司负责承接和派送，产生的收入归当地中外运公司所有，而新的分公司成 立以后，中外运敦豪将直接承接快件的收取和派送业务，抢占了当地中外运公司的 市场份额，影响了当地中外运公司的利益。另外，新成立的分公司得到了当地中外 运公司人力和业务的支持，也保证了新设分公司业务的顺利开展。为减轻当地中外 运公司的损失并对当地中外运公司的支持给予回报，根据中外运敦豪董事会决议， 将新成立的分公司净利润在一定的年限按一定比例作为对当地中外运公司的补偿。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年 内容说明 汽车费用 24,125,214.82 房屋租赁费及物业管理费、水电取暖费 13,861,452.67 支付综合服务费 12,600,000.00 车辆修理费 11,700,730.31 办公费 9,005,673.81 邮电通讯费 7,513,906.87 差旅费 7,040,527.91 业务招待费 5,967,614.25 审计咨询费 2,505,869.87 广告及业务宣传费 2,453,065.48 罚款违约金客户索赔支出 4,329,799.20 其他 11,918,457.28 合 计 113,022,312.47 53 外运发展 2002 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 156,497,073.58 90.19% 2,603,603.05 141,474,691.49 92.04% 7,073,734.57 1－2 年 11,100,025.36 6.40% 5,550,012.68 6,150,519.91 4.00% 808,024.25 2 年以上 5,913,058.77 3.41% 5,913,058.77 6,080,240.53 3.96% 1,705,268,54 合计 173,510,157.71 100.00% 14,066,674.50 153,705,451.93 100.00% 9,587,027.36 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 24,401,863.30 元，占应收账款总 额的 14.06%。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 13,325,084.09 37.63% 582,400.44 13,559,985.07 39.68% 677,999.25 1－2 年 12,459,634.00 35.18% 2,925,683.06 15,176,033.15 44.40% 835,526.58 2 年以上 9,630,863.65 27.19% 5,171,473.75 5,439,480.93 15.92% 724,174.05 合计 2,237,699.8 35,415,581.74 100.00% 8,679,557.25 34,175,499.15 100.00% 8 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2） 期末其他应收款中应收中外运总公司 4,500,086.21 元。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 8,965,627.66 元，占其他应收款 总额的 25.32%。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 2002 年 2001 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 379,933,729.53 0.00 316,031,732.07 0.00 股权投资差额 12,483,617.90 0.00 14,070,453.98 0.00 合计 392,417,347.43 0.00 330,102,186.05 0.00 股权投资净额 392,417,347.43 330,102,186.05 54 外运发展 2002 年年度报告 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 追加投 本期权 累计权 期末 位名称 期限 比例 资金额 资金额 益调整 益调整 余额 中外运-敦豪国际航 50 年 50% 68,798,857.74 0.00 47,868,282.42 191,169,886.12 259,968,743.86 空快件有限公司 中外运-欧西爱斯国 15 年 50% 5,198,769.08 0.00 4,788,641.02 21,143,183.44 26,341,952.52 际快递有限公司 华捷国际运输代理 20 年 50% 6,288,921.67 327,824.00 1,905,886.82 7,532,145.88 14,148,891.55 有限公司 华力环球运输有限 20 年 20% 535,087.48 4,815,786.00 1,615,946.65 5,017,972.18 10,368,845.66 公司 金鹰国际货运代理 20 年 50% 8,469,420.65 24,065,001.15 -4,361,056.80 11,327,518.78 43,861,940.58 有限公司 上海华服商贸有限 10 年 90% 1,065,825.71 -1,000.00 518,898.95 524,263.68 1,589,089.39 公司 中外运空港物流有 30 年 44% 4,400,000.00 0.00 -110,785.99 -656,841.02 3,743,158.98 限公司 杭州经济技术经贸 10 年 40% 282,871.42 0.00 3,236.40 29,324.63 312,196.05 外运有限公司 北京中外运国际旅 20 年 50% 1,000,000.00 0.00 -16,923.62 -267,980.87 732,019.13 行社有限公司 宁波外运国际航空 5年 60% 2,630,576.64 0.00 374,627.73 470,272.74 3,100,849.38 货运有限公司 大连京大国际货运 10 年 60% 4,860,169.82 0.00 264,936.35 478,389.87 5,338,559.69 代理公司 上海沪皖物流有限 5年 36.3% 140,256.78 0.00 148,779.66 148,779.66 289,036.44 公司 北京中外运网络科 50 年 40% 3,500,000.00 -1,500,000.00 -698,947.00 -399,398.28 1,600,601.72 技有限公司 广州大成保险经纪有 50 年 10% 2,000,000.00 0.00 -504,823.56 -504,823.56 1,495,176.44 限公司 上海新运物流有限公 20 年 90% 4,500,000.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000.00 司 上海中外运松江物流 20 年 50% 2,500,000.00 0.00 42,668.14 42,668.14 2,542,668.14 有限公司 合 计 116,170,756.99 27,707,611.15 51,839,367.17 236,055,361.39 379,933,729.53 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）按收入种类 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 货运代理收入 318,122,555.14 246,498,671.04 168,612,551.22 87,060,531.54 快件业务收入 273,006,788.88 175,221,402.60 107,400,122.32 43,815,723.87 其他 60,592,557.35 14,802,931.22 39,565,478.63 7,319,680.01 合 计 651,721,901.37 436,523,004.86 315,578,152.17 138,195,935.42 （2）母公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 132,454,750.09 元，占本期主 营业务收入总额的 20.32%。 55 外运发展 2002 年年度报告 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2002 年 2001 年 股票投资收益 0.00 40,038.79 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 168,452,842.26 120,724,338.86 股权投资差额摊销 -1,586,836.08 -822,117.60 股权转让收益 -16,921.18 0.00 合 计 166,849,085.00 119,942,260.05 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2002 年 2001 年 备注 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 135,754,178.64 98,818,603.89 中外运-欧西爱斯国际快递有限公司 10,288,641.02 7,599,687.42 华捷国际运输代理有限公司 1,905,886.82 937,890.36 华力环球运输有限公司 2,156,772.52 1,447,256.47 金鹰国际货运代理有限公司 16,757,535.47 11,277,405.72 上海华服商贸有限公司 160,643.94 348,390.80 中外运空港物流有限公司 -110,785.99 -546,055.03 杭州经济技术经贸外运有限公司 3,236.40 6,736.66 北京中外运国际旅行社有限公司 -16,923.62 -225,314.18 宁波外运国际航空货运有限公司 1,873,138.68 478,225.03 大连京大国际货运代理公司 692,841.14 581,511.72 上海沪皖物流有限公司 148,779.66 0.00 北京中外运网络科技有限公司 -698,947.00 0.00 广州大成保险经纪有限公司 -504,823.56 0.00 上海中外运松江物流有限公司 42,668.14 0.00 合 计 168,452,842.26 120,724,338.86 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 中国对外贸易运输(集团)总公司 北京 贸易运输 母公司 国有企业 罗开富 中外运-敦豪国际快件有限公司 北京 航空快递 子公司 中外合资 张斌 宁波外运国际航空货运有限公司 宁波 货运代理 子公司 有限公司 徐夏忠 大连京大国际货运代理公司 大连 货运代理 子公司 联营企业 刘景贤 上海华服商贸有限公司 上海 服务代理 子公司 有限公司 曹晓东 上海新运物流有限公司 上海 物流贸易 子公司 有限公司 曹晓东 56 外运发展 2002 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 中国对外贸易运输(集团)总公司 15000万元人民币 15000万元人民币 中外运-敦豪国际快件有限公司 1300万美元 1300万美元 宁波外运国际航空货运有限公司 300万元人民币 300万元人民币 大连京大国际货运代理公司 600万元人民币 600万元人民币 上海华服商贸有限公司 110万元人民币 110万元人民币 上海新运物流有限公司 500万元人民币 500万元人民币 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 持股金额 持股比例 关联方名称 2001年 2002年 2001年 2002年 中国对外贸易运输(集团)总公司 21450万元 25740万元 70.36% 70.36% 中外运-敦豪国际快件有限公司 650万美元 650万美元 50.00% 50.00% 宁波外运国际航空货运有限公司 180万元 180万元 60.00% 60.00% 大连京大国际货运代理公司 360万元 360万元 60.00% 60.00% 上海华服商贸有限公司 100万元 100万元 90.00% 90.00% 上海新运物流有限公司 - 450万元 - 90.00% 4、不存在控制关系的关联方的性质 （1）与本公司同受一母公司控制 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 河南中外运久凌储运公司 100% 贸易运输 提供劳务 辽宁外运沈阳集团公司 100% 贸易运输 其他交易 深圳市中外运实业有限公司 100% 贸易运输 其他交易 中国外运安徽公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运北京公司 100% 贸易运输 提供劳务、接受劳务 中国外运大连公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运福建集团公司 100% 贸易运输 其他交易 中国外运福建厦门公司 100% 贸易运输 接受劳务、其他交易 中国外运甘肃公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运广东东莞公司 100% 贸易运输 提供劳务、接受劳务 中国外运广东佛山公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运广东江门公司 100% 贸易运输 提供劳务、接受劳务 中国外运广东汕头公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运广东顺德公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运广东中山外运 100% 贸易运输 提供劳务、接受劳务 中国外运广东珠海公司 100% 贸易运输 提供劳务 中国外运广西公司 100% 贸易运输 提供劳务 中国外运河北公司 100% 贸易运输 提供劳务、其他交易 中国外运河南公司 100% 贸易运输 提供劳务、其他交易 中国外运河南公司中牟储运贸易公司 100% 贸易运输 提供劳务、其他交易 中国外运湖北公司 100% 贸易运输 提供劳务、其他交易 中国外运湖南公司 100% 贸易运输 提供劳务、其他交易、接受劳务 中国外运江苏公司 100% 贸易运输 其他交易 中国外运江西公司 100% 贸易运输 提供劳务、其他交易、接受劳务 中国外运内蒙古公司 100% 贸易运输 提供劳务、接受劳务 57 外运发展 2002 年年度报告 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 中国外运南通公司 100% 贸易运输 其他交易 中国外运山西公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运陕西公司 100% 贸易运输 提供劳务 中国外运深圳公司 100% 贸易运输 其他交易 中国外运苏州公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运天津公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运温州公司 100% 贸易运输 其他交易 中国外运武汉公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运张家港公司 100% 贸易运输 提供劳务 中国外运浙江公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运浙江公司(椒江) 100% 贸易运输 其他交易 中国外运镇江公司 100% 贸易运输 提供劳务 中外运国际贸易有限公司 100% 贸易运输 接受劳务 中外运华北公司 100% 贸易运输 提供劳务 中外运辽宁公司 100% 贸易运输 提供劳务 中国外运北京空运公司 100% 贸易运输 提供劳务 中外运汽车公司 95% 公路运输 接受劳务 中外运房地产开发公司 100% 房地产开发 接受劳务 中外运深圳开发公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运上海储运公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运上海集团有限公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运金陵公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运钱塘公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运山东公司 100% 贸易运输 接受劳务 中国外运广东公司 100% 贸易运输 接受劳务 （2）本公司的合营及联营企业 本公司持有 关联方名称 主营业务 与本公司关系 股份 中外运－欧西爱斯国际快递有限公司 50% 航空快递 合营企业 华力环球运输有限公司 20% 货运代理 联营企业 华捷国际运输代理有限公司 50% 货运代理 合营企业 金鹰国际货运代理有限公司 50% 航空快递 合营企业 中外运空港物流有限公司 44% 货运代理 联营企业 杭州经济技术经贸外运有限公司 40% 技术、贸易 联营企业 北京中外运国际旅行社有限公司 50% 旅游服务 合营企业 上海沪皖物流有限公司 36.3% 商品销售、劳务咨询 联营企业 北京中外运网络科技有限公司 40% 信息服务 联营企业 广州大成保险经纪有限公司 10% 保险经纪 联营企业 上海中外运松江物流有限公司 50% 货运代理、物流配送 合营企业 北京友和报关有限公司 10% 代理报关 联营企业 （3）存在其它关联关系的关联方 本公司持 关联方名称 主营业务 与本公司关系 有股份 中外运－联合包裹运输有限公司 - 航空快递 母公司之合营企业 中外运—天地国际快递有限公司 - 航空快递 母公司之合营企业 58 外运发展 2002 年年度报告 （二）关联交易 1、 提供及接受劳务 （1）货运进出口业务 中外运总公司下属的各省、市公司需通过本公司中转出口货物，由本公司负 责安排出运，按照市场价格收取运费和服务费。国外代理通过本公司中转进口至国 内各省、市外运公司之货物，由本公司收取口岸操作劳务费，对于运费到付货物， 由本公司委托有关中外运总公司的省、市外运公司收取到付运费。 （2）快件进出口业务 本公司与中外运总公司于 1999 年 12 月签署了《关于在快件业务方面实行统 一结算的协议书》，由本公司根据统一标准，负责整个外运集团的快件结算。各省、 市外运公司通过本公司中转出口之国际快件，由本公司负责集货、制单、报关、出 运，本公司向内地各省、市外运公司收取出口快件费，并与国外各快件公司结算国 际段网络费用，与航空公司结算一程国际段运费。本公司与国外各快件公司签订协 议，国外进口快件经本公司中转至各地省、市外运公司，各地省、市外运公司负责 目的地快件派送，并由本公司支付目的地派送费。 2、 关联方资金往来（含经营性和非经营性） 本公司向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金 关联方名称 发生额 余额 发生额 余额 河南中外运久凌储运公司 228,298.11 143,695.11 0.00 0.00 华捷国际运输代理有限公司 5,024,338.04 1,537,767.30 0.00 0.00 金鹰国际货运代理有限公司 112,568,893.22 8,640,869.36 6,523,964.77 364,064.74 中国对外贸易运输(集团)总公司 4,510,086.21 4,500,086.21 4,280,767.57 0.00 中国外运北京公司 3,951,689.81 3,368,016.00 0.00 0.00 中国外运福建集团公司 0.00 47,438.96 0.00 0.00 中国外运福建厦门公司 0.00 0.00 51,442.86 712,798.94 中国外运广东东莞公司 809,188.16 170,778.00 11,727,540.49 117,385.16 中国外运广东江门公司 3,782,828.09 986,925.44 756,249.76 88,694.35 中国外运广东顺德公司 956,846.79 508.00 0.00 0.00 中国外运广东中山外运 1,098,688.89 40,702.95 1,932,411.69 8,341.50 中国外运广东珠海公司 1,226,809.00 378,166.00 0.00 0.00 中国外运广西公司 276,840.34 276,840.34 0.00 0.00 中国外运河北公司 1,572,625.55 433,675.05 1,067,424.00 340,196.61 中国外运河南公司 414,097.06 305,603.21 0.00 0.00 中国外运河南公司中牟储运贸易公司 373,000.00 1,674,444.08 0.00 0.00 中国外运湖北公司 1,799,258.90 2,603,809.14 438,096.28 0.00 中国外运湖南公司 14,215.86 5,432.03 1,177,928.00 362,352.88 中国外运江西公司 71,979.69 1,579,805.51 176,722.43 274,506.59 中国外运内蒙古公司 537,382.88 1,268.59 4,598.95 10,058.95 中国外运山西公司 0.00 219,368.46 0.00 0.00 中国外运深圳公司 4,646,034.87 82,514.78 1,398,713.21 1,406,809.95 中国外运天津公司 55,000.00 690,000.00 0.00 0.00 中国外运武汉公司 223,829.76 189,979.11 0.00 0.00 中国外运浙江公司(椒江) 426,352.00 421,300.00 0.00 0.00 中外运国际贸易有限公司 686,925.47 10,063.19 0.00 0.00 中外运空港物流有限公司 200,000.00 1,872,557.00 0.00 7,840,000.00 59 外运发展 2002 年年度报告 本公司向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金 关联方名称 发生额 余额 发生额 余额 中外运-联合包裹运输有限公司 4,463,329.48 455,380.11 0.00 0.00 中外运－欧西爱斯国际快递有限公司 13,934,738.82 10,210,531.28 2,069,499.65 7,936,406.46 中外运汽车公司 17,000,000.00 0.00 0.00 0.00 中外运上海松江物流有限公司 6,869,740.08 3,624,361.59 3,875,655.60 3,861,555.60 中外运－天地国际快递有限公司 1,960,925.11 520,001.59 0.00 0.00 辽宁外运沈阳集团公司 0.00 455,499.20 0.00 0.00 中外运实业公司 0.00 0.00 640,000.00 0.00 上海华服商贸有限公司 0.00 0.00 328,956.32 296,736.32 华力环球运输有限公司 0.00 0.00 1,222,955.39 13,613.26 中国外运安徽公司 0.00 0.00 17,722.00 335,060.00 中国外运大连公司 0.00 0.00 50,000.00 1,006,313.46 中国外运甘肃公司 0.00 0.00 1,142,662.48 1,106,580.11 中国外运广东佛山公司 0.00 0.00 390,947.63 566,014.17 中国外运广东汕头公司 0.00 0.00 434,579.37 84,904.25 中国外运江苏公司 0.00 0.00 105,658.00 374,952.70 中国外运南通公司 0.00 0.00 174,128.06 291,029.36 中国外运陕西公司 0.00 0.00 44,046.81 180,054.31 中外运华北公司 0.00 0.00 100,096.15 192,191.10 中外运辽宁公司 0.00 0.00 938,562.15 1,609,317.82 中国外运苏州公司 0.00 0.00 102,235.80 163,434.60 中国外运温州公司 0.00 0.00 42,009.59 16,374.89 中国外运张家港公司 0.00 0.00 33,213.34 31,418.25 中国外运镇江公司 0.00 0.00 5,700.05 148,662.55 中外运深圳开发公司 0.00 0.00 0.00 101,459.70 合 计 189,683,942.19 45,447,387.59 41,254,488.40 29,841,288.58 3、租赁资产 本公司分别与中外运总公司及其部分下属省、市公司签定了房屋、汽车等租赁协议。 公司名称 合 同 对 方 名 称 合同标的物 合同总金额 本期支付金额 公司总部 中外运房地产开发公司 久凌大厦 17、18 层 2,069,580.00 517,395.90 公司总部 中外运房地产开发公司 久凌大厦 11 层 224,280.40 132,487.61 公司总部 中外运房地产开发公司 汽车租赁 2,448,000.00 816,000.00 华北分公司 中国外运北京空运公司 首都机场三层办公室 308,128.20 61,625.64 华北分公司 中国外运北京空运公司 首都机场周转库、制冷库及保管员办公室 1,049,779.20 209,955.84 华东分公司 中国外运上海储运公司 沪青平公路 248 弄 8 号仓库 2,100,000.00 350,000.00 华东分公司 中外运上海集团有限公司 沪青平公路 248 弄 15 号仓库 13,000,000.00 2,600,000.00 华东分公司 中国外运上海储运公司 东航大楼 606、607 仓库 950,206.03 67,073.37 华东分公司 中国外运金陵公司 虹桥报关大楼货物报关用房 469,762.48 37,086.51 华东分公司 中国外运金陵公司 东航货运大楼办公室 921,777.06 65,066.62 华东分公司 中国外运钱塘公司 虹桥报关大楼 3,152,113.90 248,851.10 华东分公司 中外运上海集团有限公司 东航货运大楼 969,647.58 68,445.71 华东分公司 中外运上海集团有限公司 虹桥报关大楼 497,649.37 39,288.11 华东分公司 中国外运钱塘公司 货运中心大楼 415 室 743,660.00 52,493.65 江苏分公司 中国外运江苏公司 南京市外运大厦办公用房 3,087,500.00 650,000.00 山东分公司 中国外运山东公司 流亭机场外运办公楼 300,000.00 300,000.00 华南分公司 中国外运广东公司 中国外运广东公司的首层、二层 759,500.00 759,500.00 合 计 33,051,584.22 6,975,270.06 60 外运发展 2002 年年度报告 4、商标许可使用 本公司与中外运总公司于 2000 年 4 月份签署了《商标使用许可合同》，由本 公司无偿使用中外运总公司注册号为 779072 的“SINOTRANS”的商标。该合同 有效期 5 年，同时规定给予本公司永久性的无偿许可。 5、业务合作 （1）本公司 2002 年 2 月与上海华服商贸有限公司共同投资人民币 500 万元 设立上海新运物流有限公司，本公司占 90%的股权，经营期限为 20 年。 （2）本公司与中国外运华东有限公司共同出资组建上海中外运松江物流有限 公司，本公司占 50%的股权，经营期限 20 年。 6、接受综合服务 本公司与中外运总公司于 2001 年 12 月 30 日签署了《综合服务协议书》，由 中外运总公司根据统一的政策和价格向本公司提供职工住房、信息技术服务等。本 公司本年度向中外运总公司支付综合服务费 7,800,000 元。该项费用较上年增长 3,000,000 元，主要由于中外运总公司对本公司提供服务的范围有所扩大，以及服 务成本有所提高所致。 7、股权转让 本公司 2002 年 12 月向中外运总公司转让了北京中外运网络科技有限公司 30% 的股权，转让后本公司除股比例为 40%，中外运总公司持股比例为 60%。 （三）关联方往来余额 应收帐款 关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日 中外运－欧西爱斯国际快递有限公司 10,210,531.28 8,129,278.40 金鹰国际货运代理有限公司 5,599,365.10 20,329,154.35 上海中外运松江物流有限公司 2,681,681.51 412,647.81 中国外运湖北公司 1,378,494.30 104,646.07 中外运-联合包裹运输有限公司 455,380.11 544,575.56 中国外运广东江门公司 986,925.44 3,526,747.64 中外运－天地国际快递有限公司 520,001.59 1,374,231.42 中国外运北京公司 468,016.00 170,108.88 中国外运河北公司 433,675.05 311,410.29 中国外运浙江公司(椒江) 421,300.00 97,129.00 华捷国际运输代理有限公司 379,967.30 218,726.91 应收帐款 关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日 中国外运广东珠海公司 378,166.00 171,772.87 中国外运河南公司中牟储运贸易公司 373,000.00 0.00 中国外运山西公司 219,368.46 220,945.46 中国外运武汉公司 189,979.11 194,463.10 中国外运广东东莞公司 170,778.00 274,588.93 河南中外运久凌储运公司 143,695.11 0.00 中国外运广东中山外运 40,702.95 42,212.62 61 外运发展 2002 年年度报告 中国外运江西公司 30,857.10 227,402.98 中外运国际贸易有限公司 10,063.19 0.00 中国外运河南公司 5,603.21 859,289.71 中国外运湖南公司 5,432.03 1,001,967.84 中国外运内蒙古公司 1,268.59 506,800.21 中国外运广东顺德公司 508.00 19,090.87 合 计 25,104,759.43 38,737,190.92 其他应收款 关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日 中国对外贸易运输(集团)总公司 4,500,086.21 0.00 中国外运江西公司 1,548,948.41 1,548,948.41 中国外运河南公司 1,301,444.08 2,756,663.61 中国外运湖北公司 1,225,314.84 1,664,473.74 华捷国际运输代理有限公司 1,157,800.00 0.00 中国外运天津公司 690,000.00 690,000.00 辽宁外运沈阳集团公司 455,499.20 455,499.20 中国外运河南公司中牟储运贸易公司 300,000.00 0.00 中国外运广西公司 276,840.34 0.00 中外运空港物流有限公司 200,000.00 0.00 金鹰国际货运代理有限公司 110,500.00 0.00 中国外运深圳公司 82,514.78 3,001,240.32 中国外运浙江公司 0.00 900,000.00 中国外运河北公司 0.00 415,505.01 中国外运福建厦门公司 0.00 1,586,773.00 中外运汽车公司 0.00 0.00 中国外运湖南公司 0.00 1,019,529.00 合 计 11,848,947.86 14,038,632.29 预付帐款 关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日 金鹰国际货运代理有限公司 2,931,004.26 46,050.73 中国外运北京公司 2,900,000.00 0.00 中外运空港物流有限公司 1,672,557.00 1,672,557.00 上海中外运松江物流有限公司 942,680.08 38,548.50 中国外运福建集团公司 47,438.96 565,576.98 合 计 8,493,680.30 2,322,733.21 应付帐款 关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日 中外运－欧西爱斯国际快递有限公司 7,936,406.46 6,341,427.72 上海中外运松江物流有限公司 3,861,555.60 0.00 中国外运深圳公司 1,406,809.95 780,762.39 中国外运甘肃公司 1,106,580.11 88,902.12 中国外运江苏公司 374,952.70 269,294.70 金鹰国际货运代理有限公司 364,064.74 1,549,851.48 62 外运发展 2002 年年度报告 中国外运安徽公司 335,060.00 318,439.00 中国外运广东佛山公司 329,374.30 404,534.63 中国外运南通公司 291,029.36 220,787.19 中国外运江西公司 274,506.59 142,838.65 中国外运广东佛山公司 236,639.87 63,581.19 中外运华北公司 192,191.10 0.00 中国外运福建厦门公司 189,249.04 834,750.87 中国外运苏州公司 163,434.60 62,578.80 中国外运镇江公司 148,662.55 142,962.50 中国外运广东东莞公司 117,385.16 661,345.21 中国外运广东江门公司 88,694.35 199,385.51 中国外运广东汕头公司 84,904.25 181,172.84 中国外运张家港公司 31,418.25 294,977.13 中国外运温州公司 16,374.89 408,156.30 中国外运湖南公司 10,885.18 220,085.57 中国外运广东中山公司 8,341.50 113,084.76 合 计 17,568,520.55 13,298,918.56 预收帐款 关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日 中外运深圳开发公司 101,459.70 101,459.70 华力环球运输有限公司 13,613.26 0.00 中国外运湖南公司 0.00 1,904,400.00 合 计 115,072.96 2,005,859.70 其他应付款 关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日 中外运空港物流有限公司 7,840,000.00 8,060,000.00 中国对外贸易运输(集团)总公司 0.00 8,761,511.69 中外运辽宁公司 1,609,317.82 670,755.67 中国外运大连公司 1,006,313.46 1,006,313.46 中国外运福建厦门公司 523,549.90 1,968,517.04 中国外运湖南公司 351,467.70 505,663.70 中国外运河北公司 340,196.61 0.00 上海华服商贸有限公司 296,736.32 63,221.00 中国外运陕西公司 180,054.31 441,100.31 中国外运内蒙古公司 10,058.95 248,451.70 中国外运湖北公司 0.00 0.00 深圳市中外运实业有限公司 0.00 158,132.00 合 计 12,157,695.07 21,883,666.57 八、或有事项 本公司为华捷国际运输代理有限公司和金鹰国际货运代理有限公司取得航空货 物国际运输销售代理协议，向中国国际航空公司货运分公司分别提供了金额为人民 币 150 万元的经济担保，担保期限为 2002 年 8 月—2004 年 8 月。 63 外运发展 2002 年年度报告 九、承诺事项 本公司无其它需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无其它需说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、本公司的母公司中外运总公司将其对本公司的股权作为出资投入到中国外 运股份有限公司中，并于 2003 年 1 月办理了股权转让手续。 2、本公司母公司本期改变了业务操作费的归集办法，由上年度计入营业费用 改为本年度计入主营业务成本，致使本期母公司的营业费用同比下降，而主营业务 成本同比上升。 补充资料： 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益 率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司 2002 年度全面摊薄和加权平均计算 的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 79.58% 83.44% 3.7733 4.1163 营业利润 32.18% 33.74% 1.5257 1.6643 净利润 15.61% 16.37% 0.7402 0.8075 扣除非经常性损益后的净利润 15.65% 16.41% 0.7420 0.8094 十一、备查文件目录 1、 载有董事长签名的年度报告正本； 2、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告正本； 3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 5、 公司章程文本。 中外运空运发展股份有限公司 董事长：张斌 2003年4月14日 64