哈空调(600202)2002年年度报告

哈尔滨空调股份有限公司 2002 年年度报告 2003 年 4 月 16 日 目 录 一 公司基本情况简介…………………………………………3 二 会计数据和业务数据摘要…………………………………4 三 股本变动及股东情况………………………………………5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况…………………6 五 公司治理结构………………………………………………7 六 股东大会情况简介…………………………………………9 七 董事会报告…………………………………………………9 八 监事会报告…………………………………………………13 九 重要事项……………………………………………………14 十 财务会计报告………………………………………………15 十一 备查文件目录……………………………………………47 2 哈尔滨空调 股份有限公司 2002 年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 宋志强董事因公出差 未能出席本次董事会 委托李玉华董事代为行使表决 权 公司董事长高延生先生 总经理胡振岭先生 会计机构负责人张彦君女士声 明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 一 公司基本情况简介 1 公司的法定中 英文名称及缩写 公司的法定中文名称 哈尔滨空调股份有限公司 公司的中文名称缩写 哈空调 公司的法定英文名称 Harbin Air Conditioning Co., Ltd. 2 公司法定代表人 高延生 3 公司董事会秘书 王作海 公司董秘联系地址 哈尔滨市道里区友谊路 193 号 电话 0451-4644521 传真 0451-4676205 电子信箱 hac-zq@0451.com 4 公司注册地址 哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路 26 号楼 邮政编码 150036 公司办公地址 哈尔滨市道里区友谊路 193 号 邮政编码 150018 公司国际互联网网址 www.hac.com.cn 电子信箱 hac@hac.com.cn 5 公司选定的信息披露报刊为 上海证券报 登载公司年度报告的中国证 监会指定国际互联网网址为 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券办公室 6 公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 哈空调 股票代码 600202 7 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1993 年 6 月 25 日 公司首次注册登记地点 哈尔滨市友谊路 193 号 公司最近一次变更注册日期 2002 年 8 月 20 日 注册地点 哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路 26 号楼 企业法人营业执照注册号 2301001002749 税务登记号码 230109127046743 公司聘请的会计师事务所名称 利安达信隆会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 哈尔滨市南岗区国民街 75 号 3 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司 2002 年度实现的利润情况 单位 人民币元 利润总额 456,325.43 净利润 3,693,591.91 扣除非经常性损益后的净利润 3,336,509.12 扣除的项目及金额 1 营业外收入 406,987.59 2 营业外支出 49,904.80 主营业务利润 36,452,138.67 其他业务利润 623,111.66 营业利润 99,242.64 营业外收支净额 357,082.79 经营活动产生的现金流量净额 -13,134,902.82 现金及现金等价物净增加额 -2,644,875.62 2 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2001 年 2000 年 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入(元) 173,368,319.40 250,298,616.61 273,457,959.36 191,329,161.86 191,329,161.86 净利润(元) 3,693,591.91 65,046,258.24 64,080,147.67 33,417,591.47 56,484,937.67 总资产(元) 629,489,427.29 591,928,894.94 611,065,361.58 538,539,736.96 561,607,083.16 股东权益(不含少数股东权 353,722,748.03 353,236,468.13 352,270,357.56 310,466,177.16 333,533,523.36 益)(元) 每股收益(元/股) 0.0150 0.2912 0.2869 0.2992 0.5057 加权平均每股收益(元/股) 0.0150 0.2912 0.2869 0.2992 0.5057 每股净资产(元/股) 1.4395 1.5812 1.5769 2.7796 2.9861 调整后的每股净资产(元/ 1.4367 1.5807 1.5729 2.7788 2.9853 股) 每股经营活动产生的现金 -0.0535 0.2791 0.2852 0.0083 0.0083 流量净额(元) 净资产收益率(%) 1.04 18.41 18.19 10.76 16.94 3 利润及利润分配表附表 净资产收益率 % 每股收益(元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.31 10.27 0.1483 0.1483 营业利润 0.03 0.03 0.0004 0.0004 净利润 1.04 1.04 0.0150 0.0150 扣除非经常性损益后的净利润 0.94 0.94 0.0136 0.0136 4 股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积金 法定和任意盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初数 223,392,000 67,035,134.33 21,136,861.86 10,568,430.95 31,104,040.99 353,236,468.13 本期增加 22,339,200 -0.01 369,359.19 184,679.60 3,693,591.91 26,586,830.69 本期减少 750,000.00 25,350,550.79 26,100,550.79 期 末数 245,731,200 66,285,134.32 21,506,221.05 10,753,110.55 9,447,082.11 353,722,748.03 股本增加及未分配利润减少的原因是 报告期内公司实施了 2001 年度利润 分配方案 以 2001 年度末公司总股本 223,392,000 股为基数 向全体股东实施 每 10 股送红股 1 股 派现金 1.00 元 含税 所至 4 三 股本变动及股东情况 一 股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股增发 其它 小计 一 未上市流通股份 1.发起人股份 131,776,000 13,177,600 144,953,600 其中: 国家持有股份 131,776,000 13,177,600 144,953,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 31,616,000 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 163,392,000 13,177,600 144,953,600 二 已流通股份 1.人民币普通股 60,000,000 9,161,600 100,777,600 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 60,000,000 9,161,600 100,777,600 三 股份总数 223,392,000 22,339,200 245,731,200 二 股票发行与上市情况 1 1999 年 4 月 26 日 经中国证监会批准 公司在上海证券交易所公开发行 人民币普通股 3000 万股 发行价格为 6.08 元/股 该部分股票于 1999 年 6 月 3 日 在上交所挂牌交易 2 报告期初 公司总股本 223,392,000 股 其中 国家股 131,776,000 股 内 部职工股 31,616,000 股 流通股 6,000,000 股 报告期末 公司总股本 245,731,200 股 其中 国家股 144,953,600 股 流通股 100,777,600 股 变动的原因是 1 报告期内经中国证监会批准 公司内部职工股股票 31,616,000 股于 2002 年 4 月 26 日上市 2 公司于 2002 年 5 月 22 日召开年度股东大会 审议通过了 2001 年度 利润分配方案 以 2001 年度末公司总股本 223,392,000 股为基数 向全体股东 实施每 10 股送红股 1 股 并派送现金红利 1.00 元 含税 该方案于 2002 年 7 月 9 日实施 以上详见 2002 年 4 月 22 日及 2002 年 7 月 3 日 上海证券报 刊登的本公 司董事会公告 三 股东情况介绍 1 报告期末公司股东总数为 27768 户 2 报告期末公司前 10 名股东持股情况如下 质押或冻 序 年度内 年末持 比例 股份 股东 股 东 名 称 结的股份 号 增减 股数量 % 类别 性质 数 量 1 哈尔滨金工资产经营有限责任公司 13177600 144953600 58.99 未流通 65890000 国家股 2 国泰金鹰增长证券投资基金 803380 0.33 已流通 未知 3 上海富欣投资发展有限公司 463960 0.19 已流通 未知 5 4 阮林俊 253398 0.10 已流通 未知 5 李永珍 236637 0.10 已流通 未知 6 芦晓杰 218900 0.09 已流通 未知 7 安洪 209000 0.09 已流通 未知 8 黄怀东 208670 0.08 已流通 未知 9 陈黎明 206360 0.08 已流通 未知 10 苏仁进 198000 0.08 已流通 未知 持公司 5%以上股份的股东为哈尔滨金工资产经营有限责任公司 是公司第 一大股东 报告期初持有公司股份 131,776,000 股 报告期末持有公司股份 144,953,600 股 占公司总股本的 58.99% 报告期内所持股份增加的原因是公司 于 2002 年 7 月实施了 2001 年度利润分配方案所致 报告期内哈尔滨金工资产经 营有限责任公司用其持有的本公司国家股 65,890,000 股为本公司国债项目贷款做 质押担保 公司第一大股东与前 2 10 名股东之间不存在关联关系 前十名股东中 除 哈尔滨金工资产经营有限责任公司持有国家股外 其余单位与个人所持股份均为 上市流通股 本公司不知其有无关联关系和质押 冻结情况也未知其一致行动人 情况 3 公司控股股东 哈尔滨金工资产经营有限责任公司成立于 1996 年 12 月 19 日 法定代表人 贾剑涛 注册资本 124,628 万元 企业类型 有限责任公 司 国有独资 经营范围是 受市国资局的委托运营受托范围内企业的国有资 产 2000 年 7 月 7 日哈金工公司与黑龙江商联投资 集团 股份有限公司和上海 延生堂保健品有限公司签订了转让部分国家股的意向性协议 协议主要内容见 2000 年 7 月 11 日和 2000 年 12 月 2 日 上海证券报 刊登的本公司董事会公告 2003 年 4 月 9 日本公司接到哈尔滨金工资产经营有限责任公司通知 该公司经与 黑龙江商联投资 集团 股份有限公司和上海延生堂保健品有限公司协商 一致 同意解除三方于 2000 年 7 月 7 日签订的关于转让部分哈空调国家股股权的意向 性协议 4 公司无其他持股在 10%以上 含 10% 的法人股东 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 报告期 报告期 性 年 任期起止 增减变 变 动 姓 名 职 务 初持股 末持股 别 龄 日 期 动量 原 因 数量 数量 高延生 董事长 男 50 2002-2005 102400 112640 10240 2001 年度利润分配 胡振岭 董事兼总经理 男 52 2002-2005 51200 56320 5120 2001 年度利润分配 石兴德 董事 男 55 2002-2005 51200 56320 5120 2001 年度利润分配 宋志强 董事兼副总经理 男 47 2002-2005 48000 11000 37000 财产分割及利润分配 李玉华 董事 男 57 2002-2005 51200 56320 5120 2001 年度利润分配 王志坚 董事 男 58 2002-2005 48000 52800 4800 2001 年度利润分配 隋永滨 独立董事 男 62 2002-2005 0 0 0 杨 承 独立董事 男 42 2002-2005 0 0 0 黄 明 独立董事 女 49 2002-2005 0 0 0 张弘弼 监事会 男 54 2002-2005 48000 52800 4800 2001 年度利润分配 陈 猛 监事 男 31 2002-2005 0 0 0 魏 杰 监事 女 34 2002-2005 0 110 110 市场购买及利润分配 王作海 董事会秘书 男 57 2002-2005 16000 17600 1600 2001 年度利润分配 6 王可瑾 副总经理 男 40 2002-2005 0 0 0 荆云涛 副总经理 男 34 2002-2005 0 0 0 刘万里 副总经理 男 31 2002-2005 0 0 0 说明 公司董事 监事在股东单位任职情况 公司董事长高延生先生自 1999 年起任哈尔滨金工资产经营有限责任公司董 事 副总经理 二 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 1 公司现任董事 监事及高级管理人员均在本公司领取报酬 年度报酬总 额为 72 万元 金额最高的前三名董事报酬总额为 22 万元 金额最高的前三名高 级管理人员报酬总额为 20 万元 其中年度报酬 8 万元 2 人 5~6 万元 9 人 3 万 元以下 2 人 2 根据 2002 年 5 月 22 日召开的公司 2001 年度股东大会审议通过的 关于 独立董事津贴的议案 关于董事 监事津贴的议案 独立董事年度津贴为每 人人民币 3.6 万元 董事年度津贴为每人人民币 3.6 万元 监事年度津贴为每人人 民币 1.2 万元 在本公司任职的高级管理人员和其他人员的年度报酬 均参照哈 劳薪字[2001]87 号文件标准执行 三 报告期内董事 监事 高级管理人员聘任及离任情况 报告期内公司第一届董事会 监事会任期届满 进行了换届选举 详细情况 刊登于 2002 年 5 月 23 日 上海证券报 四 公司员工数量 专业构成 教育程度及离退休职工人数 公司共有员工 990 人 其中大学本科以上学历 90 人 大专 208 人 中专及以 下 692 人 专业构成 生产人员 544 人 销售人员 75 人 技术人员 77 人 财务人员 25 人 行政人员 67 人 其他人员 202 人 退休人员 128 人 五 公司治理结构 一 公司治理 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律要求 不断完善 公司法人治理结构 规范公司运作 公司实际运作情况如下 1 股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够 充分行使自己的权利 公司严格按照 上市公司股东大会规范意见书 的要求召 集 召开股东大会并给参会股东留出合理的审议和提问时间 便于股东行使表决 权 公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作大会现场见证 并出具法律 意见书 2 控股股东与上市公司的关系 公司控股股东充分尊重公司的独立性 没有利用其控股股东地位直接或间接 干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东做到了 五分开 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人 数和人员构成符合法律 法规的规定 公司独立董事人数符合 关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见 的要求 全体董事能够以认真负责的态度出席董 事会和股东大会 积极参加有关培训 明确作为董事的权利 义务和责任 7 4 监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事能够认真履 行职责 本着对股东和公司利益负责的态度 对公司财务以及公司董事 经理和 其他高级管理人员履行职责的情况进行监督 5 利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 客户等利益相关者的合 法权益 诚实守信 力求公司能够持续 健康地发展 6 信息披露与透明度 公司非常重视信息披露工作 认真接待股东来访和咨询 能够严格按照有关 法律 法规和 公司章程 的要求 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 确保所有股东有平等机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东的 详细资料和股份的变动情况 7 根据 上市公司治理准则 对照自查 公司在法人治理方面还存在如下差 距 1 董事会内部还没有设立战略 审计 提名 薪酬与考核等专门委员会 2 公司董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准 程序和高级管理人员 的激励约束机制有待进一步建立和完善 3 公司将严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 等有关法 律法规的要求 全面系统的修改 公司章程 董事会议事规则 监事会议事 规则 总经理工作细则 和 股东大会议事规则 强化公司规范运作 增强 企业竞争力 提高公司的盈利水平 努力寻求股东利益最大化 切实维护广大投 资者利益 二 独立董事履行职责情况 独立董事勤勉尽职 积极认真参加公司董事会和股东大会 对公司重大事项 发表独立意见 维护了广大投资者的利益尤其是中小投资者的权益 促进了公司 治理结构的完善 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 公司与控股股东 哈尔滨金工资产经营有限责任公司在业务 人员 资产 机构 财务等方面是相互独立 完全分开的 1 业务方面 公司在业务方面独立于控股股东 公司的主营业务为 空气冷却冷凝设备 高中低压换热器 制冷空调设备 环保除尘设备 散热器制造 按外经贸部批准 的范围经营进出口业务 开展本企业的 三来一补 业务 控股股东 哈尔滨 金工资产经营有限责任公司的主营业务为 受市国资局的委托运营受托范围内企 业的国有资产 公司与控股股东不存在从事相同或相近业务的情况 公司具有独 立完整的业务体系和自主经营能力 2 人员方面 公司与控股股东在人员的管理和使用上是相互独立 完全分开的 3 资产方面 公司拥有独立的生产体系和辅助生产系统及配套设施 拥有工业产权 商标 非专利技术等无形资产 拥有独立的采购和销售系统 资产独立完整 权属清晰 4 机构方面 公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位 公司与控股股东的内部机 构是相互独立 完全分开的 8 5 财务方面 公司拥有独立的财务部门 建立了独立的会计核算系统和财务管理制度 并 开设了独立的银行帐户 四 高级管理人员的考评及激励机制 公司目前正积极着手建立公正 透明的董事 监事和高级管理人员的绩效评 价标准与激励约束机制 六 股东大会情况简介 本年度公司召开了一次股东大会 2002 年 3 月 20 日 公司董事会在 上海证券报 刊登了一届十次董事会议关 于召开公司 2001 年度股东大会的公告 2002 年 5 月 8 日 公司董事会在 上海 证券报 刊登了 2001 年年度股东大会延期公告 2002 年 5 月 22 日公司召开 2001 年度股东大会 会议共出席股东 20 人 共持有 132,466,200 股 占公司总股本的 59.30% 符合法定要求 经大会审议 投票表决通过以下决议 一 同意 公司 2001 年度董事会工作报告 二 同意 公司 2001 年度监事会工作报告 三 同意 公司 2001 年度财务决算报告 四 同意 公司 2001 年度利润分配方案 五 同意 公司修改章程的议案 六 同意 关于独立董事津贴的议案 七 同意 关于董事 监事津贴的议案 八 同意 关于选举第二届董事会成员的议案 大会选举高延生 胡振岭 宋志强 李玉华 王志坚 石兴德 隋永滨 杨 承 黄明等 9 人为公司第二届董事会成员 其中 隋永滨 杨承 黄明为独立董事 已报中国证监会审核无异议 九 同意 关于选举第二届监事会成员的议案 大会选举张弘弼 魏杰为公司第二届监事会成员 以上二人与公司工会委员 会选举的职工代表监事陈猛共同组成公司第二届监事会 十 同意授权公司董事会实施公司 2001 年度利润分配方案并对公司章程 中涉及公司股本变动的相关条款进行修改和办理工商注册变更登记手续 本次股东大会由黑龙江省仁大律师事务所万莹晶律师见证并出具法律意见 书 本次股东大会决议公告于 2002 年 5 月 23 日在 上海证券报 刊登 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务范围 公司主要从事空气冷却冷凝设备 高中低压换热器 制冷空调设备 环保除 尘设备 散热器的开发 生产与销售业务 主要产品为石化空冷器 电站空冷器 电站(核)空气处理机组 2 公司经营情况 报告期内 由于受国际形势影响 电站空冷器产品出口合同始终没有得到落 实 石化空冷产品由于市场无序压价竞争和原材料价格上涨 使该产品毛利率下 9 降 导致主营业务收入及主营业务利润和净利润较上年同期有较大幅度下降 由 于主营业务收入下降和存货储备增加 导致现金流量下降 2002 年度公司实现主营业务收入 173,368,319.40 元 同比下降 30.74% 实现 净利润 3,693,591.91 元 同比下降 94.32% 1 公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下 单位 元 产品 主营业务收入 主营业务利润 空冷 空调 163,743,810.14 34,206,624.60 其他 9,624,509.26 2,245,514.07 2 占公司主营收入及主营业务利润总额 10%以上的主要产品见下表 单 位 元 产品 市场占有率 销售收入 销售成本 毛利率 空冷 空调 50% 163,743,810.14 128,780,924.96 21.35% 3 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 公司持有子公司 哈尔滨天达控制工程有限公司 51%的股权 该公司 报告期初注册资本 152 万元 报告期内用未分配利润送股 报告期末注册资本为 318 万元 经营范围为 楼宇自动化设备 工业自动控制系统等 该公司 2002 年 度实现销售收入 9,052,810.99 元 实现利润 921.87 元 本公司分得权益 470.15 元 2 公司持有子公司 克莱尔环保科技 苏州 有限公司 51%的股权 该 公司注册资本 223 万美元 经营范围为 油水分离器及污水处理设备等 由于该 公司组建时间不长 产品尚在试销过程中 2002 年度仅实现销售收入 571,698.27 元 销售利润 209,227.07 元 由于实行一次性摊入开办费等因素影响 导致净利 润为-1,880,212.67 元 本公司分得权益-940,106.34 元 影响本公司净利润达-25% 4 主要供应商 客户情况 1 公司前五名供应商的采购金额及占年度采购总额的比例如下 公司前五名供应商的采购金额为 55,862,004.89 元 占年度采购总额的 52.52% 2 公司前五名销售客户的销售金额及占年度销售总额的比例如下 公司前五名销售客户的销售金额为 50,443,317.10 元 占年度销售总额的 29.10% 5 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内 由于受国际形势影响 电站空冷器产品出口合同始终没有得到落 实 使公司生产经营面临严重困难 尽管公司加大了石化产品市场的开发力度 并开发了钢结构产品市场 但仍未能扭转主营业务收入和净利润较上年同期有较 大幅度下降的不利局面 6 公司在 2001 年度报告中预计 2002 年度实现主营业务收入为 30,000 万元 根据上半年经营状况 经公司二届三次董事会审议决定将 2002 年主营业务收入 计划调整为 21,000 万元 本次调整已经于公司 2002 年半年度报告中披露 刊登 于 2002 年 8 月 23 日 上海证券报 报告期内 公司实现主营业务收入 173,368,319.40 元 比调整后的 2002 年 度主营业务计划低 18% 其主要原因是 对市场的严峻形势估计不足 因此在调 整计划时出现了偏差 二 公司投资情况 1 募集资金使用情况 报告期内 本公司无募集资金 前期募集资金已全部使用完毕 2 报告期内公司非募集资金投资情况 10 报告期内工业循环水电站空冷技改项目完成投资 19,104,991.17 元 三 公司主要财务状况和经营成果 单位 人民币元 指标 2002 年 2001 年 增长率% 总资产 629,489,427.29 591,928,894.94 6.35 长期负债 91,880,583.02 4,910,607.92 1771.06 股东权益 353,722,748.03 353,236,468.13 0.14 主营业务利润 36,452,138.67 94,648,266.63 -61.49 净利润 3,693,591.91 65,046,258.24 -94.32 现金及现金等价物净增加额 -2,644,875.62 8,938,120.90 -129.59 长期负债比上年增长幅度较大的原因是 工业循环水电站空冷器技术改造项 目经批准列入国家重点技术改造计划 第六批国债专项资金项目 在报告期内 由本公司控股股东 哈尔滨金工资产经营有限责任公司为本公司担保贷款 85,000,000.00 元 用于该项目所至 主营业务利润 净利润 比上年下降幅度较大的原因是 报告期内 由于受 国际形势影响 电站空冷器产品出口合同始终没有得到落实 石化空冷产品由于 市场无序压价竞争和原材料价格上涨 使该产品毛利率下降 导致主营业务收入 及主营业务利润和净利润较上年同期有较大幅度下降 现金及现金等价物净增加额比上年下降幅度较大的原因是 由于主营业务收 入下降和存货储备增加所至 四 生产经营环境及宏观政策 法规的变化对公司产生的影响 1 虽然国内电站空冷器市场已日趋兴旺 但取得投标资质认证还需一定时间 该产品出口还有某些不可预见的因素 2 哈尔滨市政府城市建设规划方案中 涉及本公司地处繁华地段的老厂区土 地处置方式的不确定性 使公司对这块土地的充分利用受到了很大限制 五 董事会日常工作 1 董事会的会议情况及决议内容 1 2002 年 2 月 6 日公司召开临时董事会 会议主要内容如下 a.全体与会人员认真学习了 上市公司治理准则 b.审议通过了资产核销报 告 c.听取了总经理关于在上海购地建厂考察情况的汇报 上海宝山区北宗实业 公司闲置厂区地理位置优越 该厂区占地 30000 平方米 对方提出的出让价格也 较为合理 总价款约人民币 1500 万元左右 董事会同意积极按购买方案运作 公司已于 2002 年 11 月 4 日与宝山区杨行镇政府签订了意向书 待上海市房屋土 地管理局正式同意后 双方方可签署正式协议 d.听取了关于组建集团设想的 汇报 2 2002 年 3 月 6 日公司召开临时董事会 通过如下决议 a.同意利安达信隆会计师事务所审计本公司 2001 年度财务报告报酬金额为人 民币 28 万元 b.同意公司 其他应收款 项下 1848 万元属确信可以收回的资金 不计提减值准备 c.同意组建钢结构有限责任公司 该公司拟注册 1500 万元 公 司以厂房设备 账面价值 1200 万元 作为投资 占拟注册的 80% d.同意组建空 调分公司 e.7 名董事同意 1 名董事反对 1 名董事弃权通过了向参股公司哈尔 滨朗泰克环保科技有限公司追加投资人民币 90 万元的决议 11 3 2002 年 3 月 18 日公司召开一届十次董事会 会议通过如下决议 a.审议通过了公司 2001 年度董事会报告 b.审议通过了公司 2001 年度财务报 告 c.审议通过了公司 2001 年度利润分配方案 d.审议通过了关于修改公司章程 的议案 e.审议通过了关于独立董事年度津贴的议案 f.审议通过了关于董事 监 事年度津贴的议案 g.审议通过了公司第二届董事会董事候选人名单 以上决议 须提交公司年度股东大会审议通过 h.审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要 i.审议通过了总经理 2001 年度报告 j.审议通过了计提各项资产减值准备报告和 资产核销报告 k.审议通过了 2002 年度利润分配政策 l.董事会定于 2002 年 5 月 15 日召开公司 2001 年度股东大会 此次董事会公告刊登于 2002 年 3 月 20 日 上海证券报 4 2002 年 4 月 18 日召开公司临时董事会 会议通过如下决议 同意为控股子公司黑龙江地泰安房地产开发有限责任公司提供人民币 2000 万 元的借款或为其提供 2000 万元人民币的借款担保 5 2002 年 4 月 25 日公司召开一届十一次董事会 会议通过如下决议 a.审议通过了公司 2002 年第一季度报告 b.审议通过了关于组建哈尔滨空调 股份有限公司上海分公司议案 此次董事会公告刊登于 2002 年 4 月 29 日 上海证券报 6 2002 年 5 月 22 日召开公司二届一次董事会 会议通过如下决议 a.选举高延生先生为公司董事长 b.聘任胡振岭先生为公司总经理 c.根据总 经理提名聘任宋志强 王可瑾 荆云涛 刘万里为公司副总经理 此次董事会公告刊登于 2002 年 5 月 23 日 上海证券报 7 2002 年 6 月 25 日召开公司二届二次董事会 会议审议通过了本公司 上 市公司建立现代企业制度自查报告 8 2002 年 8 月 21 日召开公司二届三次董事会 会议通过如下决议 a.审议通过了公司 2002 年半年度报告正文及摘要 b.同意由本公司控股股东 哈尔滨金工资产有限责任公司为本公司提供 8500 万元贷款担保 用于实施 本公司工业循环水节水工程电站空冷器技术改造项目 第六批国债专项资金项 目 9 2002 年 10 月 14 日召开公司二届四次董事会 会议审议通过了本公司 2002 年第三季度报告 10 2002 年 12 月 19 日召开公司二届五次董事会 会议通过如下决议 a.授权公司总经理就公司应收账款项下保理业务与有关银行和客户洽谈并签 署有关协议 b.同意与北亚实业 集团 股份有限公司等共同出资设立黑龙江宇 华担保投资股份有限公司 该公司拟注册资本为 3 亿人民币 本公司拟出资 2000 万元人民币 占其注册资本的 6.67% 此次董事会公告刊登于 2002 年 12 月 21 日 上海证券报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2001 年度股东大会通过的 2001 年度利润分配方案 即以 2001 年度末 公司总股本 22,339.2 万股为基数 按每 10 股派送红股 1 股 派送现金 1.00 元 含 税 董事会根据股东大会授权已于 2002 年 7 月 17 日全部完成分配实施工作 股 权登记日为 2002 年 7 月 8 日 除权除息日为 2002 年 7 月 9 日 新增股份上市交 易日为 2002 年 7 月 10 日 现金红利发放日为 2002 年 7 月 17 日 本次利润分配实施公告刊登于 2002 年 7 月 3 日 上海证券报 公司董事会已完成对公司章程中涉及公司股本变动的相关条款的修改和办理 12 工商注册资金变更登记手续事宜 3 2002 年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计 公司 2002 年度实现净利润 3,693,591.91 元 提取 10 的法定公积金 369,359.19 元 提取 5 的法定公益金 184,679.60 元 加 年初未分配利润 31,104,040.99 元 减去转作股本的普通股股利 22,339,200.00 元 本年度累计可供股东分配的利润 11,904,394.11 元 2003 年 4 月 11 日经公司二届 六次董事会研究决定 以公司 2002 年末总股本 245,731,200 股为基数 向全体股 东按每 10 股派发现金红利 0.10 元 含税 共分配股利 2,457,312.00 元 剩余未 分配利润 9,447,082.11 元结转下一年度 因 2002 年度净利润出现较大幅度下滑 故对董事会在 2001 年年报中披露的 2002 年度分配预案进行了调整 2002 年度不进行资本公积金转增股本 以上分配预案须经 2002 年度股东大会审议批准后实施 4 报告期内 公司选定的信息披露报纸没有变更 八 监事会报告 一 监事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了四次监事会议 1 2002 年 3 月 18 日公司召开一届八次监事会 会议通过如下决议 a.审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告 b.审议通过了公司 2001 年度报 告正文及摘要 c.审议通过了公司第二届监事会监事候选人名单 此次监事会公告刊登于 2002 年 3 月 20 日 上海证券报 2 2002 年 5 月 22 日公司召开二届一次监事会 会议一致选举张弘弼先生为 公司监事会主席 此次监事会公告刊登于 2002 年 5 月 23 日 上海证券报 3 2002 年 8 月 21 日公司召开二届二次监事会 会议审议通过了公司 2002 年半年度报告正文及摘要 4 2002 年 10 月 14 日召开公司二届三次监事会 会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告 二 监事会独立意见 1 监事会严格依照 公司法 等法律法规及 公司章程 要求对公司股东大 会 董事会的召开程序 决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况进行监督 和检查 公司建立了较为完善的内部控制制度 监事会认为 公司董事 经理执 行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 报告期内 公司监事会认真履行检查财务职能 认为利安达信隆会计师事 务所对公司 2002 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的 报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 3 报告期内 本公司无募集资金 前期募集资金已全部使用完毕 4 报告期内 公司无收购 出售资产交易事项 5 公司的关联交易是利用关联企业——哈尔滨空调工业公司的后勤 运输及 设备维修服务 签定的服务协议符合市场规则 该关联交易事项公平 合理 没 有损害公司利益 13 九 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无重大收购及出售资产 吸收合并事项 三 报告期内公司无重大关联交易事项 报告期内发生的关联交易 根据本公司与哈尔滨空调工业公司签署的 综合 服务协议 由哈尔滨空调工业公司为本公司提供的后勤服务 发生的关联交易 明细如下 项目 2002 年 2001 年 定价政策 水电汽 水暖等 987,328.00 2,262,010.00 综合服务协议 运 输 655,400.00 949,520.00 综合服务协议 合 计 1,642,728.00 3,211,530.00 公司与关联方往来系与哈尔滨空调工业公司的其它应收款 单位名称 期末数 期初数 哈尔滨空调工业公司 38,732,252.87 31,327,648.76 四 报告期内无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产事项 无委托他人进行现金资产管理事项 五 报告期内公司对外担保事项 1 公司为哈尔滨马迭尔集团股份有限公司累计提供短期银行贷款担保 2160 万元 明细如下 贷款银行 贷款额度 万元 到期日 哈工商银行田地支行 200 2003.07.02 哈工商银行田地支行 200 2003.07.03 哈工商银行田地支行 360 2003.07.04 哈工商银行田地支行 400 2003.07.08 哈工商银行田地支行 500 2004.01.03 中行兆麟支行 300 2003.12.16 中行兆麟支行 200 2003.12.23 2 公司为中国机械设备进出口总公司 简称 CMEC 提供 7000 万元人民币 出口卖方信贷的贷款担保 担保期至 2009 年 12 月 详见 2001 年 5 月 26 日 上 海证券报 刊登的本公司董事会公告 六 报告期内公司无应披露的或有事项和资产负债表日后事项 七 报告期内公司或持股 5%以上股东无承诺事项 八 报告期内公司聘用利安达信隆会计师事务所为本公司提供财务审计服 务 2002 年度财务报告审计费用 28 万元 另有验资费用 2 万元 没有发生差旅 费 该会计师事务所已连续 3 年担任本公司审计工作 九 报告期内公司 公司董事会及董事无受中国证监会稽查 中国证监会 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 十 报告期内公司董事会在实施 2001 年度股东大会分配方案后 于 2002 年 8 月 20 日完成对公司章程中涉及公司股本变动的相关条款的修改和办理工商注 册资金变更登记手续事宜 14 十 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 利安达审字[2003]第 1043 号 哈 尔 滨 空 调 股份有 限 公司 : 我 们 接 受 委 托 审 计 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 2002 年 度 利 润 及 利 润 分 配 表 和 现 金 流 量 表 这 些 会 计 报 表 由 贵 公 司 负 责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公 司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制 度 的 有 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 和 2002 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况 会 计 处 理 方 法 的选用遵循了一贯性原则 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国 北京 2003 年 4 月 10 日 15 二 会计报表 资 产 负 债 表 编制单位 哈尔滨空调股份有限公司 单位 人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 五 1 88,143,997.08 87,666,204.24 90,788,872.70 88,617,349.35 短期投资 应收票据 五 2 3,568,532.30 3,568,532.30 8,568,250.00 8,568,250.00 应收股利 应收利息 应收帐款 五 3 96,372,394.18 93,878,450.23 119,624,237.70 117,565,186.80 其他应收款 五 4 59,539,802.73 58,953,536.50 45,179,946.48 44,895,055.51 预付帐款 五 5 21,219,538.68 21,038,296.53 18,558,774.90 18,309,515.81 应收补贴款 存货 五 6 86,972,540.05 85,470,871.65 60,294,922.03 58,555,390.48 待摊费用 一年内到期的长期投资 其他流动资产 流动资产合计 355,816,805.02 350,575,891.45 343,015,003.81 336,510,747.95 长期投资 长期股权投资 五 7 31,869,000.00 40,922,730.38 30,969,000.00 37,962,366.58 长期债权投资 长期投资合计 31,869,000.00 40,922,730.38 30,969,000.00 37,962,366.58 固定资产 固定资产原价 五 8 271,672,649.40 261,374,171.64 247,133,346.42 244,371,138.30 减:累计折旧 五 8 56,907,431.79 56,628,339.45 50,033,161.26 49,949,459.28 固定资产净值 五 8 214,765,217.61 204,745,832.19 197,100,185.16 194,421,679.02 减:固定资产减值准备 五 8 17,124,784.78 17,124,784.78 19,174,726.26 19,174,726.26 固定资产净额 197,640,432.83 187,621,047.41 177,925,458.90 175,246,952.76 工程物资 在建工程 五 9 23,550,341.65 23,550,341.65 26,429,834.04 24,749,173.24 固定资产清理 固定资产合计 221,190,774.48 211,171,389.06 204,355,292.94 199,996,126.00 无形资产 无形资产 五 10 20,612,847.79 11,771,191.07 12,810,121.11 12,350,651.11 长期待摊费用 779,477.08 其他长期资产 无形及其它资产合计 20,612,847.79 11,771,191.07 13,589,598.19 12,350,651.11 递延税项 递延税款借项 资产总计 629,489,427.29 614,441,201.96 591,928,894.94 586,819,891.64 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 16 资 产 负 债 表 续 编制单位 哈尔滨空调股份有限公司 单位 人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 负债与股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 五 11 96,500,000.00 93,000,000.00 91,000,000.00 91,000,000.00 应付票据 五 12 11,479,492.81 11,479,492.81 18,888,981.98 18,888,981.98 应付帐款 五 13 24,144,057.34 23,233,920.62 23,385,339.05 22,766,468.60 预收帐款 五 14 11,466,031.99 10,288,634.19 5,698,971.74 4,255,985.84 应付工资 应付福利费 -485,013.48 -573,614.11 -974,623.89 -1,024,348.24 应付股利 五 15 2,525,831.66 2,525,831.66 22,407,719.66 22,407,719.66 应交税金 五 16 -2,174,240.47 -2,397,202.86 2,957,296.74 2,768,406.58 其他应交款 五 17 65,480.75 52,348.72 126,518.24 116,091.01 其他应付款 五 18 20,538,667.85 20,228,459.88 26,722,042.96 26,493,510.16 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 五 19 11,000,000.00 11,000,000.00 41,000,000.00 41,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 175,060,308.45 168,837,870.91 231,212,246.48 228,672,815.59 长期负债 长期借款 五 20 89,235,607.92 89,235,607.92 4,235,607.92 4,235,607.92 应付债券 长期应付款 专项应付款 五 21 2,644,975.10 2,644,975.10 675,000.00 675,000.00 其他长期负债 长期负债合计 91,880,583.02 91,880,583.02 4,910,607.92 4,910,607.92 递延税项 递延税项贷项 负债合计 266,940,891.47 260,718,453.93 236,122,854.40 233,583,423.51 少数股东权益 8,825,787.79 2,569,572.41 股东权益 股 本 五 22 245,731,200.00 245,731,200.00 223,392,000.00 223,392,000.00 减 已归还投资 股本净额 五 22 245,731,200.00 245,731,200.00 223,392,000.00 223,392,000.00 资本公积 五 23 66,285,134.32 66,285,134.32 67,035,134.33 67,035,134.33 盈余公积 五 24 32,259,331.60 32,259,331.60 31,705,292.81 31,705,292.81 其中 公益金 五 24 10,753,110.55 10,753,110.55 10,568,430.95 10,568,430.95 未分配利润 五 25 9,447,082.11 9,447,082.11 31,104,040.99 31,104,040.99 股东权益合计 353,722,748.03 353,722,748.03 353,236,468.13 353,236,468.13 负债与股东权益总计 629,489,427.29 614,441,201.96 591,928,894.94 586,819,891.64 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 17 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位 哈尔滨空调股份有限公司 单位 人民币元 注 2002年度 2001年度 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 五 26 173,368,319.40 164,046,806.72 250,298,616.61 245,599,301.35 减 主营业务成本 五 27 136,088,677.97 129,083,921.54 153,305,729.57 152,299,885.98 主营业务税金及附加 五 28 827,502.76 756,260.58 2,344,620.41 2,296,979.02 二 主营业务利润 36,452,138.67 34,206,624.60 94,648,266.63 91,002,436.35 加 其他业务利润 623,111.66 482,997.06 5,249.43 5,249.43 减 营业费用 7,196,137.22 7,086,142.85 5,695,484.31 5,695,484.31 管理费用 25,840,215.77 21,763,933.67 21,097,959.33 19,831,508.58 财务费用 五 29 3,939,654.70 3,867,542.00 4,085,763.18 4,091,176.91 三 营业利润 99,242.64 1,972,003.14 63,774,309.24 61,389,515.98 加 投资收益 五 30 -939,636.19 1,412,328.00 2,628,572.56 补贴收入 4,398,075.95 4,398,075.95 营业外收入 406,987.59 406,987.59 319,422.98 319,422.98 减 营业外支出 49,904.80 43,374.50 199,231.74 199,231.74 四 利润总额 456,325.43 1,395,980.04 69,704,904.43 68,536,355.73 减 所得税 -2,297,611.87 -2,297,611.87 3,490,097.49 3,490,097.49 少数股东损益 -939,654.61 1,168,548.70 五 净利润 3,693,591.91 3,693,591.91 65,046,258.24 65,046,258.24 加 年初未分配利润 31,104,040.99 31,104,040.99 31,662,721.48 31,662,721.48 其他转入 六 可供分配的利润 34,797,632.90 34,797,632.90 96,708,979.72 96,708,979.72 减 提取法定盈余公积 369,359.19 369,359.19 6,504,625.82 6,504,625.82 提取法定公益金 184,679.60 184,679.60 3,252,312.91 3,252,312.91 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 34,243,594.11 34,243,594.11 86,952,040.99 86,952,040.99 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,457,312.00 2,457,312.00 22,339,200.00 22,339,200.00 转作资本(或股本)的普通股股利 22,339,200.00 22,339,200.00 33,508,800.00 33,508,800.00 八 未分配利润 9,447,082.11 9,447,082.11 31,104,040.99 31,104,040.99 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 18 现 金 流 量 表 编制单位 哈尔滨空调股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金 销售商品 提供劳务收到的现金 191,559,491.72 180,935,705.70 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 29,711,694.21 28,871,678.30 现金流入小计 五 31 221,271,185.93 209,807,384.00 购买商品接受劳务支付的现金 147,547,446.07 139,313,880.71 支付给职工以及为职工支付的现金 19,549,016.35 18,335,056.55 支付的各项税费 10,036,212.93 9,371,377.48 支付的其他与经营活动有关的现金 57,273,413.40 55,227,239.41 现金流出小计 五 32 234,406,088.75 222,247,554.15 经营活动产生的现金流量净额 -13,134,902.82 -12,440,170.15 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其它长期资产收回的现金净额 249,547.28 249,547.28 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 249,547.28 249,547.28 购建固定资产无形资产和其它长期资产所支付的现金 32,611,105.41 24,539,071.77 投资所支付的现金 900,000.00 3,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 33,511,105.41 28,439,071.77 投资活动产生的现金流量净额 -33,261,558.13 -28,189,524.49 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 649,970.01 其中 子公司吸收投资所收到的现金 649,970.01 借款所收到的现金 371,500,000.00 367,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 372,149,970.01 367,000,000.00 偿还债务所支付的现金 311,000,000.00 310,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 17,397,062.55 17,321,450.47 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 328,397,062.55 327,321,450.47 筹资活动产生的现金流量净额 43,752,907.46 39,678,549.53 四 汇率变动对现金的影响 -1,322.13 五 现金及现金等价物的净增加额 -2,644,875.62 -951,145.11 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 19 现 金 流 量 表 续 编制单位 哈尔滨空调股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 补充资料 附注 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,693,591.91 3,693,591.91 加 少数股东损益 -939,654.61 计提的资产减值准备 1,271,950.41 1,172,562.27 固定资产折旧 11,883,132.93 11,687,742.57 无形资产摊销 1,088,791.82 769,460.04 长期待摊费用摊销 779,477.08 待摊费用 预提费用 处置固定资产 无形资产和其它长期资产的损失(减收益) -406,987.59 -406,987.59 固定资产报废损失 6,530.30 财务费用 3,939,654.70 3,867,542.00 投资损失(减收益) 939,636.19 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -26,863,365.60 -26,884,237.67 经营性应收项目的减少(减增加) -24,581,782.26 -26,525,300.97 经营性应付项目的增加(减减少) 16,993,758.09 19,245,821.10 其它 经营活动产生的现金流量净额 -13,134,902.82 -12,440,170.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 88,143,997.08 87,666,204.24 减:现金的期初余额 90,788,872.70 88,617,349.35 加 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,644,875.62 -951,145.11 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 20 净资产收益率及每股收益表 编制单位 哈尔滨空调股份有限公司 2002 年度 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.31% 10.27% 0.1483 0.1483 营业 利 润 0.03% 0.03% 0.0004 0.0004 净 利 润 1.04% 1.04% 0.0150 0.0150 扣 除 非 经常 性 损 0.94% 0.94% 0.0136 0.0136 益后 的净 利 润 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 21 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位 哈尔滨空调股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 一 坏帐准备合计 14,357,333.68 1,533,614.82 1,901,712.55 13,989,235.95 其中 应收帐款 8,785,137.16 1,509,608.13 1,901,712.55 8,393,032.74 其他应收款 5,572,196.52 24,006.69 5,596,203.21 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 823,683.03 366,344.06 457,338.97 其中 库存商品 在产品 原材料 822,419.12 366,344.06 456,075.06 低值易耗品 1,263.91 1,263.91 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 19,174,726.26 43,374.50 2,093,315.98 17,124,784.78 其中 房屋 建筑物 9,348,845.37 43,374.50 2,034,319.16 7,357,900.71 通用设备 2,774,246.82 17,623.03 2,756,623.79 专用设备 4,314,389.46 4,314,389.46 运输设备 1,148,402.05 41,373.79 1,107,028.26 其他 1,588,842.56 1,588,842.56 六 无形资产减值准备 3,892,619.94 3,892,619.94 其中 专利权 房屋使用权 3,892,619.94 3,892,619.94 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 合 计 38,248,362.91 1,576,989.32 8,253,992.53 31,571,359.70 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 22 三 会计报表附注 哈尔滨空调股份有限公司 会计报表附注 除另有注明外 所有金额均以人民币为单位 2002 年度 一 公司基本情况 哈尔滨空调股份有限公司是 1993 年 3 月经哈尔滨市股份制协调领导小组办公 室哈股领办字 1993 7 号文件批复 由哈尔滨空气调节机厂整体改制 以定向 募集方式设立的股份有限公司 公司于 1993 年 6 月 25 日依法注册登记 注册资 本 5106 万元 1997 年按 10 6 比例送红股 送股后注册资本 8169.6 万元 1999 年 4 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]44 号批准 向社会公开 发行人民币普通股 3000 万股 发行价格为每股 6.08 元 发行后注册资本 11169.6 万元 2000 年度股东大会决议 以 2000 年度末总股本 11169.6 万股为基数 向全 体股东按每 10 股派送 3 股 转增 7 股 转增后注册资本 22339.2 万股 2001 年度 股东大会决议 以 2001 年度末总股本为基数 向全体股东按每 10 股派送 1 股 派送后注册资本 24573.12 万股 本公司主要从事空气冷却设备 空气调节设备 节能换热设备的开发 生产 与销售业务 现已发展为国内最大的石化空冷器 电站空冷器 核电站空气处理 机组的生产基地 按外经贸部批准的范围经营进出口业务 开展本企业的 三来 一补 业务 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 2. 会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 资产计价遵循历史成本原则 5. 外币核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按发生日中国人民银行公布的市场汇价 中 23 间价 折合人民币入账 月末外币账户余额按月末市场汇价 中间价 进行调整 调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额按相关规定列入当期 财务费 用 或资本化 6. 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短 购入日至到期日不超过三个月 流动性强 易于转 化为已知金额现金 价值变动风险小的投资确定为现金等价物 7. 短期投资核算方法 1 短期投资的计价和收益确认方法 短期投资以实际支付的全部价款 包 括税金 手续费和相关费用 扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到付 息期但尚未领取的债券利息 入账 在出售时 按收到的价款与短期投资账面价 值的差额确认当期投资损益 2 短期投资跌价损失的确认 短期投资以成本与市价孰低计量 按投资总 体计提跌价准备 并计入当期损益 如果某项短期投资比较重大 如占整个短期 投资 10%及以上 则按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备 已确认跌价 损失的短期投资的价值又得以恢复时 则在原已确认的投资损失的金额内转回 8. 坏账核算方法 1 坏账的确认标准 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项 债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明确 实无法收回的应收款项 2 坏账的核算方法 采用备抵法 按账龄分析法计提坏账准备 其他应收 款中属于备用金借款或确信可收回的借款不计提坏账准备 并计入当年损益 计提比例如下 账龄 比例 1 年以内 5% 1 2年 10% 2 3年 30% 3 4年 50% 4 5年 80% 5 年以上 100% 9. 存货核算方法 1 存货分类 原材料 低值易耗品 在产品 产成品 2 存货的计价方法 各种存货按取得时的实际成本记账 原材料 生产 成本日常核算采用计划价格 期末调整成本差异 产成品发出采用加权平均法计 价 3 低值易耗品摊销方法 领用时一次摊销 24 4 存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货如遭受毁损 全部或部分陈 旧及销售价格明显低于成本时 对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备 存货跌价准备依据库存商品单项存货的成本高于其可变现净值的差额提取 对于 原材料则按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取 10. 长期投资核算方法 1 长期股权投资的计价和收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其 它股权投资 长期股权投资按投资时支付的全部价款入账 作为初始投资成本 投资企业对被投资单位无控制 无共同控制或者无重大影响的 长期股权投资按 成本法核算 投资企业对被投资单位具有控制 共同控制或者重大影响的 长期 股权投资采用权益法核算 2 对长期股权投资时取得的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益总 额中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额 并按 10 年平均摊销记入投 资损益 3 长期债权投资的计价及收益确认方法 按取得时的实际成本作为初始投 资成本 并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 4 长期债权投资溢价和折价的摊销方法 在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时摊销 5 长期投资减值准备的确认标准: 对于有市价的长期投资 出现以下迹象 之一的 计提长期投资减值准备 a.市价持续两年低于账面价值 b.该项投资暂 停交易一年或一年以上 c.被投资单位当年发生严重亏损 d.被投资单位持续两 年发生亏损 e.被投资单位进行清理整顿 清算或者出现其它不能持续经营的迹 象 对于无市价的长期投资 出现下列迹象之一的 计提长期投资减值准备 a.政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化 b.被投资单位所供应的 商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化 从而导致被投资单位财务状况发 生严重恶化 c.被投资单位失去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 d. 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 6 长期投资减值准备计提方法 采用逐项计提的方法 如由于市价持续下 跌或被投资单位经营情况变化等原因 导致其可收回价值低于投资账面价值 应 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 已计提减值 准备的长期投资的价值又得以恢复的 应在原已计提的减值准备的范围内转回 11 委托贷款的核算方法 1 委托贷款的确认标准 企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项 应按规定的程序办理 并按实际委托的贷款金额入账 2 委托贷款减值的计提方法 有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的 应当计提相应的减值准备 如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复 25 应在已计提的减值准备的范围内转回 12 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产的计价 按实际成本计价 2 固定资产的确认标准 使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要 设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用期限超过两年的 也作为固定 资产 3 固定资产折旧方法 采用 平均年限法 分类计算 按各类固定资产净 额 预计使用年限和预计残值确定其折旧率 4 固定资产减值准备的确认标准 市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 当存在下列情况之一时 应 当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 a.长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 b.由于技术进步等原 因 已不可使用的固定资产 c.虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合 格品的固定资产 d.已遭毁损 不再具有使用价值和转让价值的固定资产 e.其 他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 5 固定资产减值准备计提方法 可收回金额低于其账面净值的差额计提固 定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 已全额计提减值准备的固 定资产 不再计提折旧 13 在建工程核算方法 1 在建工程计价 按照实际发生的支出确定其工程成本 并单独核算 所 建造的固定资产 自达到预定可使用状态之日起 即按竣工决算的价值转入固定 资产 如尚未办理竣工决算 按估计价值转入固定资产 待办理了竣工决算手续 后再作调整 2 在建工程减值准备的确认标准 存在下列一项或若干项情况的 应当计 提在建工程减值准备: 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工 程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 无形资产计价和摊销方法 1 无形资产计价 按取得时的实际成本计价 在受益期限内平均摊销 2 无形资产减值的确认标准 存在下列一项或若干项情况时 应当计提无 形资产减值准备 某项无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济 利益的能力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余 摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部 分使用价值 其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 26 3 无形资产减值准备计提方法 预计可收回金额低于账面价值的 应按单 个项目按其差价计提减值准备 15 长期待摊费用摊销方法 1 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销 2 除购建固定资产之外 所有筹建期间所发生的费用 先在长期待摊费用 中归集 待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 16 借款费用的核算方法 1 借款费用的确认 因购置固定资产专门借款而发生的利息 折价或溢 价的摊销和汇兑差额 在符合规定的资本化条件的情况下 应当予以资本化 记 入该项资产的成本 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 应当于发 生当期确认为费用 因安排专门借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前发生的 应当在发生时予以资本化 以后发生的辅助 费用应当于发生当期确认为费用 如果辅助费用的金额较小 也可以于发生当期 确认为费用 因安排其他借款而发生的辅助费用应于发生当期确认为费用 2 开始资本化的时间 当具备以下三个条件时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 资产支出已经发生 借款费用已 经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3 暂停资本化 如果固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时 间连续超过三个月的 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产 的购建活动重新开始 如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要 的程序 则借款费用的资本化继续进行 4 停止资本化 当所购建固定资产达到预定可使用状态时 应当停止其借 款费用的资本化 以后发生的借款费用应当于当期确认为费用 17 应付债券的核算方法 1 应付债券的确认标准和计价方法 应付债券包括短期应付债券和应付债 券 发行 1 年期及 1 年期以下的债券为短期应付债券 发行 1 年期以上的债券为 应付债券 分别单独核算 发行债券时按实际收到的款项记账 2 债券溢价和折价的摊销方法 债券发行时实际收到的款项与债券面值总 额的差额作为债券溢价或折价 在债券发行后至到期日止的期间内按直线法于计 提利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 3 债券利息计提方法 按权责发生制的原则按期计提利息 分别计入工程 成本或财务费用 18 收入的确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证 27 据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到 价款或取得收取款项的证据时 确认劳务收入 劳务的开始和完成分属不同的 会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确定 与交易相 关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发生 成本能够可靠地计 量时 按完工百分比法 确认劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡现金使用权的利息收入 按让渡现金使用权的时 间和适用利率计算确定 让渡非现金资产使用权的使用费收入 按有关合同或协 议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确定并应同时满足 与交易相 关的经济利益能够流入公司 收入的金额能够可靠地计量 4 建造合同 建造合同的结果能够可靠地估计时 按完工百分比法在资 产负债表日确认合同收入和费用 当期完成的超额合同 按实际合同总收入减 去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入 同时按累计实际发生 的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用 建造 合同的结果不能可靠地估计时 则区别以下情况处理 1)合同成本能够收回的 合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认 合同成本在其发生的当期作为 费用 2)合同成本不可能收回的 应当在发生时立即作为费用 不确认收入 在一个会计年度内完成的建造合同 在完成时确认合同收入和合同费用 如果 合同预计总成本超过合同预计总收入 则将预计损失立即作为当期费用 19 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 20 合并会计报表的编制方法 1 根据财政部财会字[1995]11 号文件 合并会计报表暂行规定 及财政部 财会字[1996]2 号补充规定进行 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及 其他有关资料为依据 合并各项目数额编制而成,合并时将母子公司间重大内部投 资 交易 债权 债务等均相互抵销 2 合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或 者占该单位资本总额虽不足 50% 但具有实质控制权时将该单位列入合并范围 但如该单位的总资产 销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理 整顿等 则不予合并 3 合并时已按母公司会计制度对子公司的报表进行了调整 4 因控股子公司黑龙江地泰安房地产开发有限公司近期准备转让 故本年 未纳入合并范围 期初数亦作了相应调整 21 本年度会计政策 会计估计变更 1 会计政策的变更 根据 企业会计准则 固定资产 财政部财会 28 2002 18 号文 关于执行 企业会计制度 和相关会计准则有关问题解答 的 有关规定 本公司对未使用 不需用固定资产由原不计提折旧改为按直线法计提 折旧 上述会计政策变更数额较小已在本年度核算 2 会计估计的变更 会计估计未变更 22 重大会计差错 本年度无重大会计差错 三 税项 1 增值税 按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税 2 城建税 按应纳增值税 营业税税额的 7%计缴 3 防洪保安费 按销售收入的 0.1%交纳 4 教育费附加 按应纳增值税 营业税税额的 4%计缴 5 所得税 按应纳税所得额的 15%交纳 四 控股公司及合营企业 被投资单位全称 注册地址 经营范围 注册资本 本公司 持股 是否 投资额 比例 合并 哈尔滨天达控制工程 哈尔滨 从事楼宇自动化 电 3,180,000.00 1,624,646.82 51% 是 有限公司 子仪器 技术服务 克莱尔(苏州)环保科 苏 州 研发 生产小型生 18,509,000.00 8,000,000.00 50% 是 技有限公司 活污水处理系统 销售自产产品等 大庆南垣实业集团 大 庆 石油化工产品等各 82,360,000.00 1,630,000.00 1.98% 否 股份有限公司 行业生产 加工 服务 修理等 哈尔滨企鹅蓄电池 哈尔滨 蓄电池生产销售 21,100,000.00 5,000,000.00 23.7% 否 股份有限公司 黑龙江省报达房地产 哈尔滨 房地产开发经营 10,000,000.00 2,000,000.00 20% 否 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保 哈尔滨 研究开发 生产 4,000,000.00 2,750,000.00 35% 否 科技有限公司 销售污水处理系统, 冷却水塔等 上海浦东创业投资 上 海 对高新技术行业投资 100,000,000.00 20,000,000.00 20% 否 有限公司 实业投资 投资管理等 29 注 克莱尔(苏州)环保科技有限公司注册资本 18,509,000.00 元 截止 2002 年 12 月 31 日本公司已投资 8,000,000.00 元 已验证确认 7,000,000.00 元 哈尔滨郎泰克环保科技有限公司原注册资本 4,000,000.00 元 2002 年度 本公司追加投资 900,000.00 元 但尚未验证确认 亦未办理营业执照变更 五 合并会计报表有关项目注释 1 货币资金 期初数 期末数 项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 12,747.95 12,747.95 10,803.87 10,803.87 银行存款 90,723,571.53 90,723,571.53 88,071,156.44 88,071,156.44 银行存款 $385.08 8.2766 3,187.15 $6,570.73 8.2773 54,387.90 银行存款 DEM144.14 3.7417 539.33 其他货币资金 48,826.74 48,826.74 7,648.87 7,648.87 合 计 90,788,872.70 88,143,997.08 2 应收票据 项 目 期初数 期末数 银行承兑汇票 5,223,250.00 3,568,532.30 商业承兑汇票 3,345,000.00 合 计 8,568,250.00 3,568,532.30 应收票据期末较期初减少 4,999,717.70 元 降幅 58.35% 主要原因为贴现 增加 3 应收账款 1 账龄分析 期初数 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年 以 内 121,649,224.80 94.74% 6,082,461.28 115,566,763.52 58,820,408.71 56.14% 2,941,020.43 55,879,388.28 1-2 年 2,400,035.09 1.87% 240,003.50 2,160,031.59 43,419,705.83 41.44% 4,341,970.58 39,077,735.25 2-3 年 2,535,259.42 1.97% 760,577.83 1,774,681.59 1,055,212.32 1.01% 316,563.70 738,648.62 3-4 年 212,670.00 0.17% 106,335.00 106,335.00 1,275,340.06 1.22% 637,670.03 637,670.03 4-5 年 82,130.00 0.06% 65,704.00 16,426.00 194,760.00 0.19% 155,808.00 38,952.00 30 5 年 以 上 1,530,055.55 1.19% 1,530,055.55 合 计 128,409,374.86 100.00% 8,785,137.16 119,624,237.70 104,765,426.92 100.00% 8,393,032.74 96,372,394.18 2 应收账款前五名金额合计为 39,378,388.67 元 占应收账款总额的 37.59% 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠 款 4 其他应收款 1 账龄分析 期初数 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 44,207,397.95 87.10% 20,536.77 44,186,861.18 50,524,680.24 77.57% 18,228.52 50,506,451.72 1-2 年 493,304.60 0.97% 11,513.00 481,791.60 8,084,409.45 12.41% 37,827.94 8,046,581.51 2-3 年 702,982.17 1.39% 192,288.47 510,693.70 478,303.07 0.73% 192,288.47 286,014.60 3-4 年 700,754.90 1.08% 700,754.90 4-5 年 600.00 0.00% 600.00 5 年以上 5,347,858.28 10.54% 5,347,858.28 5,347,858.28 8.21% 5,347,858.28 合 计 50,752,143.00 100.00% 5,572,196.52 45,179,946.48 65,136,005.94 100.00% 5,596,203.21 59,539,802.73 2 其他应收账款前五名金额合计为 50,193,172.10 元 占应收账款 77.06% 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠 款 5 预付账款 1 账龄分析 账 龄 期初数 比例 期末数 比例 1 年以内 18,265,231.11 98.42% 8,978,529.04 42.31% 1-2 年 54,006.65 0.29% 12,147,033.12 57.24% 2-3 年 69,694.87 0.38% 3,774.26 0.02% 3-4 年 169,842.27 0.91% 90,202.26 0.43% 合 计 18,558,774.90 100.00% 21,219,538.68 100.00% 2 期末账龄超过一年的预付款为余款未结 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠 款 31 6 存货 1 存货明细 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 23,761,951.00 822,419.12 22,939,531.88 27,510,211.55 457,338.97 27,052,872.58 在产品 27,350,356.72 27,349,092.81 47,253,216.66 47,253,216.66 低值易耗品 1,123,486.84 1,263.91 1,123,486.84 3,460,379.79 3,460,379.79 库存商品 8,882,810.50 8,882,810.50 9,206,071.02 9,206,071.02 合 计 61,118,605.06 823,683.03 60,294,922.03 87,429,879.02 457,338.97 86,972,540.05 存货期末较期初增加 26,311,273.96 元 增幅 43.05% 主要原因为预投的管 束 7 长期股权投资--其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 大庆南垣实业集团 长期 1.98% 2,119,000.00 股份有限公司 哈尔滨企鹅蓄电池 长期 23.7% 5,000,000.00 股份有限公司 黑龙江省报达房地产 长期 20% 2,000,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保 长期 35% 2,750,000.00 科技有限公司 上海浦东创业投资 长期 20% 20,000,000.00 有限公司 合 计 31,869,000.00 8 固定资产及累计折旧 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 122,538,360.33 25,147,172.28 2,691,296.88 144,994,235.73 通用设备 30,988,323.48 1,552,824.49 1,249,794.05 31,291,353.92 专用设备 74,539,454.89 1,115,118.14 2,780,916.27 72,873,656.76 运输设备 5,998,453.41 2,959,900.50 365,873.37 8,592,480.54 其他设备 13,068,754.31 1,064,162.86 211,994.72 13,920,922.45 32 合 计 247,133,346.42 31,839,178.27 7,299,875.29 271,672,649.40 累计折旧 房屋及建筑物 14,324,811.24 2,674,808.44 656,977.72 16,342,641.96 通用设备 11,008,649.31 1,810,148.21 1,192,603.61 11,626,193.91 专用设备 16,344,767.59 6,268,121.27 2,901,125.47 19,711,763.39 运输设备 1,672,793.55 439,106.15 116,000.08 1,995,899.62 其他设备 6,682,139.57 691,248.56 142,455.22 7,230,932.91 合 计 50,033,161.26 11,883,432.63 5,009,162.10 56,907,431.79 固定资产净值 197,100,185.16 214,765,217.61 固定资产减值准备 房屋及建筑物 9,348,845.37 43,374.50 2,034,319.16 7,357,900.71 通用设备 2,774,246.82 17,623.03 2,756,623.79 专用设备 4,314,389.46 4,314,389.46 运输设备 1,148,402.05 41,373.79 1,107,028.26 其他设备 1,588,842.56 1,588,842.56 合 计 19,174,726.26 43,374.50 2,093,315.98 17,124,784.78 固定资产净额 177,925,458.90 197,640,432.83 2 固定资产本期增加主要原因为在建工程完工转入房屋建筑物 18,346,514.44 元 通用设备 1,547,924.49 元 专用设备 974,943.14 元 运输设备 475,100.00 元 其他 886,364.80 元 外购增加房屋建筑物 6,800,657.84 元 通用设 备 4,900.00 元 专用设备 140,175.00 元 运输设备 2,484,800.50 元 其他 177,798.06 元 3 固定资产减值准备本期增加 43,374.50 元是债务重组固定资产计提减值 准备 本期减少 2,093,315.98 元是房屋使用权出售减值准备相应转出 9 在建工程 1 在建工程 期初数 期末数 工程项目名称 预算数 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 工业循环水项目 15,907,999.99 15,907,999.99 19,104,991.17 19,104,991.17 其他 10,521,834.05 10,521,834.05 4,445,350.48 4,445,350.48 33 合 计 26,429,834.04 0.00 26,429,834.04 23,550,341.65 0.00 23,550,341.65 2 明细情况 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 固定资产数 减少数 程度 来源 工业循环水项目 15,907,999.99 18,567,784.59 10,977,520.40 4,393,273.01 19,104,991.17 贷款 其他 10,521,834.05 8,785,560.20 11,253,326.47 3,608,717.30 4,445,350.48 其他 合 计 26,429,834.04 27,353,344.79 22,230,846.87 8,001,990.31 23,550,341.65 其他减少数系预付设备款转出 3 其中借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 工业循环水项目 2,339,962.33 1,084,562.63 1,255,399.70 资本化率按月利率 0.5115%计算, 4 本期在建工程未发生需提取减值准备的事项 10 无形资产 1 无形资产 期初数 期末数 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 房屋使用权 3,892,619.94 3,892,619.94 专有技术 459,470.00 459,470.00 6,732,743.29 6,732,743.29 土地使用权 10,385,648.00 10,385,648.00 12,272,011.83 12,272,011.83 软件 1,965,003.11 1,965,003.11 1,608,092.67 1,608,092.67 合 计 16,702,741.05 3,892,619.94 12,810,121.11 20,612,847.79 0.00 20,612,847.79 2 无形资产明细 取得 原 始 本 期 本 期 本 期 累 计 剩余摊 项 目 期初数 期末数 方式 金 额 转 入 摊 销 转 出 摊 销 销期限 房屋使用权 购入 6,166,818.24 3,892,619.94 3,892,619.94 2,274,198.30 专有技术 购入 7,056,000.00 459,470.00 6,545,900.00 272,626.71 6,732,743.29 323,256.71 土地使用权 购入 13,283,098.50 10,385,648.00 2,155,618.50 269,254.67 12,272,011.83 1,011,086.67 软件 购入 5,659,104.60 1,965,003.11 190,000.00 546,910.44 1,608,092.67 4,051,011.93 合 计 32,165,021.34 16,702,741.05 8,891,518.50 1,088,791.82 3,892,619.94 20,612,847.79 7,659,553.61 3 无形资产减值准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 房屋使用权 3,892,619.94 3,892,619.94 34 11 短期借款 类 别 期初数 期末数 信用借款 91,000,000.00 96,500,000.00 12 应付票据 项 目 期初数 期末数 银行承兑汇票 18,888,981.98 11,479,492.81 应付票据期末较期初减少 7,409,489.17 元 降幅 39.23% 主要原因为到期 支付 13 应付账款 1 账龄分析 账 龄 期初数 比例 期末数 比例 1 年以内 22,307,118.58 95.39% 21,821,088.31 90.38% 1-2 年 786,106.26 3.36% 1,943,728.17 8.05% 2-3 年 185,950.69 0.80% 105,333.49 0.44% 3-4 年 106,163.52 0.45% 273,907.37 1.13% 合 计 23,385,339.05 100.00% 24,144,057.34 100.00% 2 截止 2002 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东 款项 14 预收账款 1 账龄分析 账 龄 期初数 比例 期末数 比例 1 年以内 4,399,081.74 77.19% 10,082,966.65 87.94% 1-2 年 300,000.00 5.26% 408,175.34 3.56% 2-3 年 999,890.00 17.55% 125,000.00 1.09% 3-4 年 849,890.00 7.41% 合 计 5,698,971.74 100.00% 11,466,031.99 100.00% 2 账龄超过 1 年的预收账款 系尾款未付 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东 款项 4 预收账款期末较期初增加 5,767,060.25 元 增幅 101.19% 主要原因 为钢结构预收款增加 35 15 应付股利 项 目 期初数 期末数 欠款原因 国家股股利 13,177,600.00 1,449,536.00 尚未支付 社会公众股股利 6,000,000.00 1,076,295.66 尚未支付 内部职工股股利 3,230,119.66 合 计 22,407,719.66 2,525,831.66 16 应交税金 税 种 期初数 期末数 增值税 2,434,137.97 1,096,298.26 城建税 170,454.23 83,036.84 企业所得税 344,324.14 -3,373,193.45 个人所得税 8,380.40 19,617.88 合 计 2,957,296.74 -2,174,240.47 应交税金期末较期初减少 5,131,537.21 元 降幅 173.52% 主要原因为销售 额下降 应交增值税减少 因核销坏账及存货冲回减值 形成企业所得税超缴 17 其他应交款 项 目 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 97,402.40 47,449.69 4% 防洪保安费 29,115.84 18,031.06 0.1% 合 计 126,518.24 65,480.75 其他应交款期末较期初减少 61,037.49 元 降幅 48.24% 主要原因为销售额 下降 应交增值税降低 18 其他应付款 1 账龄分析 账 龄 期初数 比例 期末数 比例 1 年以内 25,640,437.32 95.95% 1,872,494.22 9.12% 1-2 年 908,660.82 3.40% 18,006,103.07 87.67% 2-3 年 72,494.00 0.27% 487,125.74 2.37% 3-4 年 72,494.00 0.35% 4-5 年 5 年以上 100,450.82 0.38% 100,450.82 0.49% 合 计 26,722,042.96 100.00% 20,538,667.85 100.00% 36 2 截止 2002 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款 项 19 一年内到期的长期负债 项 目 期初数 期末数 保证借款 30,000,000.00 信用借款 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 41,000,000.00 11,000,000.00 一年内到期的长期负债期末较期初减少 30,000,000.00 元 降幅 73.17% 主 要原因为到期的保证借款全部偿还 20 长期借款 借款类别 期末余额 利率 借款期限 条件 信用借款 89,235,607.92 信用 21 专项应付款 项 目 期初数 期末数 内 容 财政拨入 675,000.00 2,644,975.10 企业信息化科技费 22 股本 本期变动增减 + 数量单位 股 项 目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 期末数 一 尚未上市流通股份 1 发起人股份 131,776,000 13,177,600 13,177,600 144,953,600 其中 国家拥有股份 131,776,000 13,177,600 13,177,600 144,953,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 31,616,000 3,161,600 -34,777,600 -31,616,000 4 优先股或其他 其中 转配股 尚未流通股份合计 163,392,000 16,339,200 -34,777,600 -18,438,400 144,953,600 二 已流通股份 37 境内上市的人民币普通股 60,000,000 6,000,000 34,777,600 40,777,600 100,777,600 其中 高管股 已流通股份合计 60,000,000 100,777,600 三 股份总数 223,392,000 22,339,200 22,339,200 245,731,200 根据 2001 年度股东大会决议 以 2001 年度末总股本 223,392,000 股为基数 向全体股东每 10 股送 1 股 送股后总股本为 245,731,200 股 已于 2002 年 7 月 到位 并经利安达信隆会计师事务所以利安达验字[2002]第 023 号验资报告验证 确认 23.资本公积 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 66,967,848.00 750,000.00 66,217,848.00 股权投资准备 -924.80 -0.01 -924.81 外币资本折算差额 其他资本公积 68,211.13 68,211.13 合 计 67,035,134.33 -0.01 750,000.00 66,285,134.32 资本公积本年增加-0.01 元 系子公司本年增加注册时外币折算差额 本年 减少 750,000.00 元 系省证管办收取的初审费 24 盈余公积 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,136,861.86 369,359.19 21,506,221.05 法定公益金 10,568,430.95 184,679.60 10,753,110.55 合 计 31,705,292.81 554,038.79 0.00 32,259,331.60 25 未分配利润 项 目 期初数 期末数 净利润 65,046,258.24 3,693,591.91 加 期初未分配利润 31,662,721.48 31,104,040.99 其他转入 减 提取法定盈余公积 6,504,625.82 369,359.19 提取法定公益金 3,252,312.91 184,679.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 38 利润归还投资 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22,339,200.00 2,457,312.00 转作资本的普通股股利 33,508,800.00 22,339,200.00 期末未分配利润 31,104,040.99 9,447,082.11 1 因控股子公司黑龙江地泰安房地产开发有限责任公司准备近期转让 故上年未分配利润做了相应调整 2 公司二届六次董事会会议通过以公司 2002 年末总股本 245,731,200 股为 基数 向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.10 元 含税 剩余末分配利润转 入下年的利润分配预案 26 主营业务收入 1 项目列示 项 目 2002年度 2001年度 空冷 空调 163,743,810.14 241,784,152.63 其他 9,624,509.26 8,514,463.98 合 计 173,368,319.40 250,298,616.61 2 本公司前五名客户销售总额为 50,443,317.10 元 占全部销售总额的 29.10% 3 主营业务收入本年度减少 76,930,297.21 元 降幅 30.74% 主要原因 为订货额下降 27 主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 空冷 空调 128,780,924.96 148,484,737.26 其他 7,307,753.01 4,820,992.31 合 计 136,088,677.97 153,305,729.57 28 主营业务税金及附加 项 目 2002年度 2001年度 城市维护建设税 411,234.80 1,332,244.00 教育费附加 235,185.42 761,282.24 防洪保安费 180,938.79 251,094.17 河道维修 143.75 合 计 827,502.76 2,344,620.41 39 主营业务税金及附加本年度减少 1,517,117.65 元 降幅 64.71% 主要原因 为销售额下降 应交税金减少 29.财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 8,834,917.98 4,337,619.61 减 利息收入 4,923,356.41 274,494.34 资金占用费收入 汇兑损失 2,657.44 339.18 减 汇兑收益 手续费支出 25,435.69 22,298.73 合 计 3,939,654.70 4,085,763.18 30.投资收益 项 目 2002年度 2001年度 债券投资收益 1,412,328.00 其中 国债投资收益 187,328.00 委托理财收益 1,225,000.00 合 计 0.00 1,412,328.00 投资收益本年度减少 1,412,328.00 元 降幅 100% 主要原因为本年已无委 托理财业务 31 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 29,711,694.21 元 主要为 项 目 金 额 其他应收款 10,069,987.37 32 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 57,273,413.40 元 主要为: 项 目 金 额 制造费用 6,022,673.00 管理费用 12,930,316.20 营业费用 7,086,142.85 其他应收款 30,464,341.56 40 六 母公司会计报表有关项目注释 1 应收账款 1 账龄分析 期初数 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 119,481,802.80 94.64% 5,974,090.18 113,507,712.62 57,130,832.71 55.96% 2,856,541.63 54,274,291.08 1-2 年 2,400,035.09 1.90% 240,003.50 2,160,031.59 42,432,098.33 41.57% 4,243,209.83 38,188,888.50 2-3 年 2,535,259.42 2.01% 760,577.83 1,774,681.59 1,055,212.32 1.03% 316,563.70 738,648.62 3-4 年 212,670.00 0.17% 106,335.00 106,335.00 1,275,340.06 1.25% 637,670.03 637,670.03 4-5 年 82,130.00 0.07% 65,704.00 16,426.00 194,760.00 0.19% 155,808.00 38,952.00 5 年以上 1,530,055.55 1.21% 1,530,055.55 合 计 126,241,952.86 100.00% 8,676,766.06 117,565,186.80 102,088,243.42 100.00% 8,209,793.19 93,878,450.23 2 应收账款前五名金额合计为 39,378,388.67 元 占应收账款总额的 38.57% 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠 款 2 其他应收款 1 账龄分析 期初数 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以下 43,902,050.59 87.03% 80.38 43,901,970.21 50,165,731.18 77.77% 80.38 50,165,650.80 1-2年 493,304.60 0.98% 11,513.00 481,791.60 7,812,116.20 12.11% 11,000.00 7,801,116.20 2-3年 702,982.17 1.39% 192,288.47 510,693.70 478,303.07 0.74% 192,288.47 286,014.60 3-4 年 700,754.90 1.09% 700,754.90 4-5 年 600.00 0.00% 600.00 5 年以上 5,347,858.28 10.60% 5,347,858.28 5,347,858.28 8.29% 5,347,858.28 合 计 50,446,795.64 100.00% 5,551,740.13 44,895,055.51 64,504,763.63 100.00% 5,551,227.13 58,953,536.50 2 其他应收账款前五名金额合计为 50,193,172.10 元 占应收账款 77.81% 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠 款 3 长期股权投资 1 子公司投资 41 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 哈尔滨天达控制工程 长期 51% 1,624,646..82 有限公司 克莱尔(苏州)环保 25 年 50% 8,000,000.00 科技有限公司 合计 9,624,646.82 (2)其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 大庆南垣实业集团 长期 1.98% 2,119,000.00 股份有限公司 哈尔滨企鹅蓄电池 长期 23.7% 5,000,000.00 股份有限公司 黑龙江省报达房地产 长期 20% 2,000,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保 长期 35% 2,750,000.00 科技有限公司 上海浦东创业投资 长期 20% 20,000,000.00 有限公司 合计 31,869,000.00 3 采用权益法核算 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 累计增减额 权益增减额 哈尔滨天达控制 778,046.82 846,600.00 470.15 1,994,761.53 工程有限公司 克莱尔(苏州)环保 5,000,000.00 3,000,000.00 -940,106.35 7,058,968.85 科技有限公司 合计 5,778,046.82 3,846,600.00 -939,636.20 9,053,730.38 4 固定资产及累计折旧 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 120,671,815.55 17,738,917.64 2,691,296.88 135,719,436.31 42 通用设备 30,885,605.48 1,552,824.49 1,249,794.05 31,188,635.92 专用设备 74,417,552.35 1,003,143.14 2,780,916.27 72,639,779.22 运输设备 5,428,167.41 2,959,900.50 365,873.37 8,022,194.54 其他设备 12,967,997.51 1,041,292.86 205,164.72 13,804,125.65 合 计 244,371,138.30 24,296,078.63 7,293,045.29 261,374,171.64 累计折旧 房屋及建筑物 14,314,611.24 2,615,585.25 656,977.72 16,273,218.77 通用设备 10,996,477.59 1,796,869.97 1,192,603.61 11,600,743.95 专用设备 16,343,185.47 6,255,819.65 2,901,125.47 19,697,879.65 运输设备 1,618,144.60 349,835.87 116,000.08 1,851,980.39 其他设备 6,677,040.38 669,631.83 142,155.52 7,204,516.69 合 计 49,949,459.28 11,687,742.57 5,008,862.40 56,628,339.45 固定资产净值 194,421,679.02 204,745,832.19 固定资产减值准备 房屋及建筑物 9,348,845.37 43,374.50 2,034,319.16 7,357,900.71 通用设备 2,774,246.82 17,623.03 2,756,623.79 专用设备 4,314,389.46 4,314,389.46 运输设备 1,148,402.05 41,373.79 1,107,028.26 其他设备 1,588,842.56 1,588,842.56 合 计 19,174,726.26 43,374.50 2,093,315.98 17,124,784.78 固定资产净额 175,246,952.76 187,621,047.41 2 固定资产本期增加主要原因为在建工程完工转入房屋建筑物 16,665,853.64 元 通用设备 1,547,924.49 元 专用设备 974,943.14 元 运输设备 475,100.00 元 其他 886,364.80 元 外购增加房屋建筑物 1,073,064.00 元 通用设 备 4,900.00 元 专用设备 28,200.00 元 运输设备 2,484,800.50 元 其他 154,928.06 元 3 固定资产减值准备本期增加 43,374.50 元是债务重组固定资产计提减值 准备 本期减少 2,093,315.98 元是房屋使用权出售减值准备相应转出 5 主营业务收入 1 项目列示 43 项 目 2002年度 2001年度 空冷 空调 165,496,467.40 245,599,301.35 2 本公司前五名客户销售总额为 50,443,317.10 元 占全部销售总额的 30.48% 3 主营业务收入本年度减少 80,102,833.95 元 降幅 32.62% 主要原因为 订货额下降 6 主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 空冷 空调 130,228,364.27 152,299,885.98 7.投资收益 项 目 2002年度 2001年度 债券投资收益 1,412,328.00 其中 国债投资收益 187,328.00 委托理财收益 1,225,000.00 其他股权投资收益 -939,636.19 1,216,244.56 合 计 -939,636.19 2,628,572.56 投资收益本年度减少 3,568,208.75 元 降幅 135.75% 主要原因为本年已无 委托理财业务且股权投资企业发生亏损 七 关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的 经济性质 法定代表人 关系 哈尔滨金工资产经营 哈尔滨 受市国资局的委托运营范围内 母公司 国有独资 贾建涛 有限责任公司 企业的国有资产 哈尔滨天达控制工程 哈尔滨 从事楼宇自动化 电子仪器技 子公司 有限责任 胡振岭 有限公司 术服务 克莱尔(苏州)环保 苏 州 研发 生产小型生活污水处理 子公司 有限责任 高延生 科技有限公司 系统销售自产产品及售后服务 44 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈尔滨金工资产经营 1,246,280,000.00 1,246,280,000.00 有限责任公司 哈尔滨天达控制工程 1,520,000.00 1,660,000.00 3,180,000.00 有限公司 克莱尔(苏州)环保 科 18,509,000.00 18,509,000.00 技有限公司 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位 元) 企业名称 期初数 比例 本期增加 本期减少 期末数 比例 (%) (%) 哈尔滨金工资产经 131,776,000.00 58.99% 13,177,600.00 144,953,600.00 58.99% 营有限责任公司 哈尔滨天达控制工 1,994,291.38 51.00% 470.15 1,994,761.53 51.00% 程有限公司 克莱尔(苏州)环保 4,999,075.20 27.00% 3,000,000.00 940,106.35 7,058,968.85 50.00% 科技有限公司 4 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 哈尔滨空调工业公司 属于同一母公司 5. 关联交易事项 向哈尔滨空调工业公司采购项目明细如下 项 目 2002 年度 2001 年度 定价政策 水电汽 水暖等 987,328.00 2,262,010.00 综合服务协议 运输 655,400.00 949,520.00 综合服务协议 合 计 1,642,728.00 3,211,530.00 6.关联方其他应收款余额 企业名称 期初数 期末数 哈尔滨空调工业公司 31,327,648.76 38,732,252.87 八 承诺事项 或有事项 45 本公司在报告期内无需要披露的承诺事项 或有事项 九 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项 十 其他需披露事项 本公司在报告期内无其他需披露事项 十一 利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 人民币元 净资产收益率 % 净资产收益率 % 每股收益 元/股 每股收益 元/股 主营业务利润 36,452,138.67 10.31 10.27 0.1483 0.1483 营业利润 99,242.64 0.03 0.03 0.0004 0.0004 净利润 3,693,591.91 1.04 1.04 0.0150 0.0150 扣除非常性损 3,336,509.12 0.94 0.94 0.0136 0.0136 益后的净利润 十二 利润表补充资料 项 目 本年累计 上年实际数 1.出售 处理部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 46 十一 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及 公告的原稿 以上文件均备置于公司证券办公室 哈尔滨空调股份有限公司董事会 2003 年 4 月 16 日 47