兖州煤业(600188)2002年年度报告

兖州煤业股份有限公司 二○○二年年度报告 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长莫立崎先生、财务总监吴玉祥先生和计划财务部部长 张宝才先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 页 次 一、 公司基本情况简介……………………………… ３ 二、 会计数据与业务数据摘要……………………… ４ 三、 股本变动及股东情况…………………………… ６ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……… ８ 五、 公司治理结构…………………………………… １１ 六、 股东大会情况简介……………………………… １２ 七、 董事会报告……………………………………… １３ 八、 监事会报告……………………………………… ２１ 九、 重要事项………………………………………… ２３ 十、 财务报告………………………………………… ２７ 十一、备查文件目录…………………………………… ６６ 2 一、公司基本情况简介 （一）法定中文名称：兖州煤业股份有限公司 中文名称缩写：兖州煤业 法定英文名称：Ｙａｎｚｈｏｕ Ｃｏａｌ Ｍｉｎｉｎｇ Ｃｏｍｐａｎｙ Ｌｉｍｉｔｅｄ （二）法定代表人：莫立崎 （三）授权代表：杨家纯 陈广水 董事会秘书：陈广水 联系地址：山东省邹城市凫山路 ４０ 号 兖州煤业股份有限公司董事会秘书处 电话：０５３７－５３８２３１９ 传真：０５３７－５３８３３１１ Ｅ－ｍａｉｌ：ｙｚｃ＠ｙａｎｚｈｏｕｃｏａｌ．ｃｏｍ．ｃｎ （四）注册地址：山东省邹城市凫山路 ４０ 号 办公地址：山东省邹城市凫山路 ４０ 号 邮政编码：２７３５００ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙａｎｚｈｏｕｃｏａｌ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｙｚｃ＠ｙａｎｚｈｏｕｃｏａｌ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）信息披露报纸名称： 《中国证券报》 、《上海证券报》、香港《文汇报》、 香港《南华早报》 年度报告登载网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：兖州煤业股份有限公司董事会秘书处 电话：０５３７—５３８２３１９ 传真：０５３７—５３８３３１１ （六）Ａ 股—上市地点：上海证券交易所 股票代码：６００１８８ 股票简称：兖州煤业 Ｈ 股—上市地点：香港联合交易所有限公司 股票代码：１１７１ ＡＤＲ—上市地点：纽约股票交易所 股票简称：ＹＺＣ （七）其他有关资料 公司变更注册登记日期：２００１ 年 １１ 月 ２１ 日 企业法人营业执照注册号：企股鲁总副字第 ００３９２９ 号－１／１ 税务登记号码：国税鲁外字 ３７０８８３１６６１２２３７４ 会计师事务所（境内）名称：德勤华永会计师事务所有限公司 办公地址：上海延安东路 ２２２ 号 外滩中心 ３０ 楼 会计师事务所（境外）名称：德勤·关黄陈方会计师行 办公地址：香港中环干诺道中 １１１ 号 永安中心 ２６ 楼 3 二、会计数据与业务数据摘要 （一）公司本年度的主要会计数据与业务数据摘要 单位：千元 利润总额 １，５３０，７１４ 净利润 １，００３，１１５ 扣除非经常性损益后的净利润 １，０１６，０４８ 主营业务利润 ４，３２１，２７５ 其他业务利润 ３０，１５３ 营业利润 １，５２０，１４０ 投资收益 ３，６８８ 补贴收入 ２０，１５７ 营业外收支净额 －１３，２７０ 经营活动产生的现金流量净额 ２，３８３，３６０ 现金及现金等价物净增加额 ４１９，３６７ 注：报告期内扣除的非经常性损益包括：营业外收入 ８，５７４ 千元，营业外支 出 ２１，８４４ 千元，上述扣除的营业外收支净额影响所得税减少额 ３３８ 千元。 （二）按境内外两种会计准则计算的净利润差异 公司聘用德勤·关黄陈方会计师行（香港）和德勤华永会计师事务所（上 海）对 ２００２ 年度财务报表分别按国际财务报告准则和中国会计准则进行了审计。 经审计的按国际财务报告准则计算的净利润为 １，２２１，９９９ 千元，按中国会计准则 计算的净利润为 １，００３，１１５ 千元，两者差额为 ２１８，８８４ 千元。其差异调节表见财 务报告“补充资料 １”。 （三）前三年主要会计数据及财务指标 ２００１ 年 ２０００ 年 项 目 单位 ２００２ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 千元 ８，０５５，２５９ ６，４６９，３５３ ６，４６９，３５３ ４，７８０，５８１ ４，７８０，５８１ 净利润 千元 １，００３，１１５ ７９６，２５３ １，０００，３８７ ５７４，２４９ ７３８，９８６ 总资产 千元 １２，９８３，５４８ １１，３５０，２２３ １１，３５０，２２３ ８，３１７，１０６ ８，３１７，１０６ 股东权益 千元 ９，６５８，５７３ ８，７２３，３２８ ８，７２３，３２８ ６，５５５，１３６ ６，５５５，１３６ 每股收益（摊薄） 元／股 ０．３５ ０．２８ ０．３５ ０．２２ ０．２８ 每股净资产（摊薄） 元／股 ３．３７ ３．０４ ３．０４ ２．５２ ２．５２ 调整后的每股净资产 元／股 ３．３３ ３．００ ３．００ ２．５０ ２．５０ 每股经营活动产生的现 元／股 ０．８３ ０．５８ ０．５８ ０．４１ ０．４１ 金流量净额 净资产收益率（摊薄） ％ １０．３９ ９．１３ １１．４７ ８．７６ １１．２７ 4 （四）报告期股东权益变动情况 其中：法定公 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 项 目 益金 （千元） （千元） （千元） （千元） （千元） （千元） 期初数 ２，８７０，０００ ４，２２３，９１１ ４３１，７１３ １４３，９０４ １，１９７，７０４ ８，７２３，３２８ 本期增加 － ２３０，６１０ １５０，６３１ ５０，２３８ ５５４，００４ ９３５，２４５ 本期减少 － － － － － － 期末数 ２，８７０，０００ ４，４５４，５２１ ５８２，３４４ １９４，１４２ １，７５１，７０８ ９，６５８，５７３ 变动原因 提取维简费 提取法定公积 提 取 法 定 公 益 实现利润增加 转入资本公 金、公益金 金 积 5 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 每股面值：人民币 １ 元 本次变动前 本次变动后 本次变动增减（＋、－） ２００２ 年 １ 月 １ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 一、未上市流通股份 发起人股份 其中：国有法人股 １，６７０，０００，０００ １，６７０，０００，０００ 未上市流通股份合计 １，６７０，０００，０００ １，６７０，０００，０００ 二、已流通股份 １、Ａ 股 １８０，０００，０００ １８０，０００，０００ ２、Ｈ 股 １，０２０，０００，０００ １，０２０，０００，０００ 已上市流通股份合计 １，２００，０００，０００ １，２００，０００，０００ 三、股份总数 ２，８７０，０００，０００ ２，８７０，０００，０００ ２、前三年历次股票发行情况 公司 ２００１ 年 １ 月 ３ 日增发 １０，０００ 万股 Ａ 股，增发股份每股面值 １．００ 元， 发行价格 １０．００ 元／股，募集资金净额 ９６０，６０７ 千元，用于支付收购济宁三号煤 矿价款。向公众投资者配售 ２４，３６０，７２０ 股，２００１ 年 ２ 月 ２０ 日上市流通；向证 券投资基金配售 １４，９４９，８８０ 股，２００１ 年 ３ 月 ２０ 日上市流通；向一般法人投资 者配售 ６０，６８９，４０３ 股，２００１ 年 ５ 月 ２１ 日上市流通。 公司 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日增发 １７，０００ 万股 Ｈ 股，增发股份每股面值人民币 １．００ 元，发行价格 ２．９２５ 港元／股，募集资金净额人民币 ４９４，１９７ 千元，用于支付收 购济宁三号煤矿价款。增发 Ｈ 股股份于 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日在香港联交所上市。 （二）股东情况 １、报告期末股东总数 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司拥有股东 ６８，０２７ 户。其中国有法人股股东 １ 户，Ａ 股股东 ６７，８７４ 户和 Ｈ 股股东 １５２ 户。 ２、公司前十大股东持股情况 （截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 占公司总股本 股东名称 持股类别 期末持股数 百分比（％） 兖矿集团有限公司 国有法人股 １，６７０，０００，０００ ５８．１９ 香港中央结算（代理人）有限公司 Ｈ股 １，０１７，２５９，９９９ ３５．４４ 丰和价值证券投资基金 Ａ股 ３，４７５，３６６ ０．１２ 景福证券投资基金 Ａ股 ２，３３０，４３２ ０．０８ 安信证券投资基金 Ａ股 １，７８１，６１５ ０．０６ 东风汽车股份有限公司 Ａ股 １，７７９，７４８ ０．０６ 华安创新证券投资基金 Ａ股 １，６０７，７９３ ０．０６ 银丰证券投资基金 Ａ股 １，６０２，８０４ ０．０６ 6 南方稳健成长证券投资基金 Ａ股 １，５１５，３２９ ０．０５ 上海国际信托投资有限公司 Ａ股 １，５１０，０００ ０．０５ 总 计 ２，７０２，８６３，０８６ ９４．１８ 安信证券投资基金和华安创新证券投资基金的基金管理人均为华安基金管 理有限公司。 公司前 １０ 名股东中其他股东的关联关系或一致行动关系不详。 东风汽车股份有限公司因获配公司 ２００１ 年增发 Ａ 股而成为前 １０ 名股东，约 定持股期间为 ２００１ 年 １ 月 ３ 日至 ２００１ 年 ５ 月 ２０ 日。 本报告期内，公司前 １０ 名股东中兖矿集团有限公司（“母公司”）所持股份 没有质押或冻结情况，其他股东所持公司股份的质押或冻结情况不详。香 港中央 结算（代理人）有限公司作为本公司 Ｈ 股的结算公司，以代理人身份持有本公司 股票。 ３、持股 １０％以上的法人股东情况 母公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日持有本公司股份 １６．７ 亿股，没有变化，占本公司 总股本的 ５８．１９％。 母公司是本公司的控股股东，为国有独资公司。法定代表人赵经彻，注册资 本人民币 ３，０９０，３３６ 千元。主营煤炭生产、建筑建材、化工、机械加工等。 香港中央结算（代理人）有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日持有本公司 Ｈ 股 １，０１７，２５９，９９９ 股，占本公司总股本的 ３５．４４％。香港中央结算（代理人）有限公 司是香港中央结算及交收系统成员，为客户进行证券登记及托管业务。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 性 年 期初持股 本年度增 期末持股 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 量（股） 减额（股） 量（股） 莫立崎 男 ５８ 董事长 １０，０００ ０ １０，０００ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 杨德玉 男 ５３ 副董事长、总经 １０，０００ ０ １０，０００ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ 理 ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 耿加怀 男 ５２ 董事 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 王邦君 男 ５８ 董事 １０，０００ ０ １０，０００ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 于学志 男 ５８ 董事、副总经理 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 杨家纯 男 ４８ 董事 １０，０００ ０ １０，０００ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 吴玉祥 男 ４１ 董事、财务总监 １０，０００ ０ １０，０００ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 董云庆 男 ４７ 董事 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 范维唐 男 ６７ 独立董事 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 崔建民 男 ７０ 独立董事 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 王小军 男 ４８ 独立董事 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 孟宪昌 男 ５５ 监事会主席 １０，０００ ０ １０，０００ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 肖述章 男 ５９ 监事 １０，０００ ０ １０，０００ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 张胜东 男 ４６ 监事 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 刘维信 男 ５２ 监事 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 许本泰 男 ４４ 监事 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 张英民 男 ４９ 常务副总经理 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 王新坤 男 ５０ 副总经理 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ 8 ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 田丰泽 男 ４６ 副总经理 ０ ０ ０ ２００２ 年 ７ 月 ８ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 陈广水 男 ３７ 董事会秘书 １，０００ ０ １，０００ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 时成忠 男 ４０ 副总经理 ０ ０ ０ ２００２ 年 ７ 月 ８ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 倪兴华 男 ４６ 总工程师 ０ ０ ０ ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日～ ２００５ 年 ４ 月 ２２ 日 注：上表所注任期终止日以选举产生新一届董事、监事的股东大会召开日为 准。 在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职单位 职 务 莫立崎 兖矿集团有限公司 董事局常务副主席、党委书记 耿加怀 兖矿集团有限公司 总裁、董事局副主席、党委副书记 王邦君 兖矿集团有限公司 董事局副主席 于学志 兖矿集团有限公司 党委副书记 杨家纯 兖矿集团有限公司 董事局董事 董云庆 兖矿集团有限公司 工会副主席 孟宪昌 兖矿集团有限公司 监事，党委副书记 肖述章 兖矿集团有限公司 监事，纪委书记 张胜东 兖矿集团有限公司 副总会计师 刘维信 兖矿集团有限公司 审计处处长 ２、年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员的报酬实行岗位技能工资制，年度报酬总 额包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等。 董事、监事报酬由股东大会批准。 公司设立 ３ 名独立董事，两名国内独立董事的酬金为非独立董事酬金的人均 水平，１ 名境外独立董事的酬金为非独立董事酬金人均水平的 １．２ 倍。 公司董事、监事和高级管理人员 ２００２ 年度酬金总额为 １，９１９ 千元（含税）， 报酬金额最高的前 ３ 名董事的报酬总额为 ４０２ 千元（含税）；报酬金额最高的前 三名经理层人员的报酬总额为 ４３９ 千元（含税）。独立董事范维唐报酬为 ７５ 千元 （含税），崔建民报酬为 ７５ 千元（含税），王小军报酬为 ９０ 千元（含税）。 公司现任董事、监事和高级管理人员 ２００２ 年度在本公司领取报酬的共 ２２ 人，报酬区间如下： ３０ 千元以下为 ７ 人；３０ 千元以上至 １００ 千元以下为 ４ 人；１００ 千元以上 １１ 人。 ３、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员 姓 名 离任原因 赵经彻 董事会换届 杜铭山 董事会换届 罗太炎 董事会换届 肖立方 董事会换届 9 刘玉彬 董事会换届 吴则智 董事会换届 陈永阁 董事会换届 马厚亮 董事会换届 许天恩 董事会换届 管维立 董事会换届 罗坚明 董事会换届 钱秀兰 监事会换届 徐新民 监事会换届 周鸿彬 监事会换届 孔 青 经理班子换届 张兴祖 经理班子换届 范国强 经理班子换届 ４、报告期内董事、监事及高级管理人员聘任情况 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会选举产生兖州煤业股 份有限公司新一届董事会和监事会成员。有关详情请参阅公司刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日《上海证券报》上的《兖州煤业股份有限公司 ２００２ 年度第一次临时股东 大会决议公告》。 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日公司第二届董事会第一次会议选举莫立崎先生为董事长、 杨德玉先生为副董事长；聘任杨德玉先生为公司总经理，聘任于学志先生、张英 民先生、王新坤先生为公司副总经理，吴玉祥先生为公司财务总监，倪兴华先生 为公司总工程师，陈广水先生为公司董事会秘书。有关详情请参阅公司刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日《上海证券报》上的《兖州煤业股份有限公司第二届董事会第 一次会议决议公告》。 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日公司第二届监事会第一次会议选举孟宪昌先生为监事会主 席。有关详情请参阅公司刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日《上海证券报》上的《兖州煤 业股份有限公司第二届监事会第一次会议决议公告》。 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日公司第二届董事会第三次会议批准聘任田丰泽先生、时成 忠先生为公司副总经理。有关详情请参阅公司刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日《上海证 券报》 、《中国证券报》上的《兖州煤业股份有限公司第二届董事会第三次会议决 议公告》。 （二）员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司员工总数为 ２７，８７２ 人，其中管理人员 ２，００７ 人，工程技术人员 ８１１ 人，生产人员 ２１，２５２ 人，其他辅助人员 ３，８０２ 人。 公司员工中具有大专及大专以上学历的人员占员工总数的 １５．０％；具有中等 （包括中专、高中、技校）学历的人员占员工总数的 ４４．３％；初中及以下学历的 人员占员工总数的 ４０．７％。公司没有需承担费用的离退休职工。 10 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自上市以来，按照《公司法》 、 《证券法》、证监会有关规定、上交所《上 市规则》等法规文件的要求，基本建立了规范的法人治理结构，与证监会有关文 件的要求不存在重大差异。 公司密切关注证券市场规范化、法制化进程，根据自身情况主动完善法人治 理结构。２００２ 年修订了公司章程，体现了《上市公司治理准则》、《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等新出台法规文件的要求，使公司章程更符 合境内外上市规则的要求，更有可操作性；独立董事人数由两名增加到三名，设 立了董事会审计委员会和专职内审机构，法人治理结构进一步完善。 公司将继续完善董事会专门委员会的建设，完善董事、监事和高管人员的绩 效评价和激励约束机制，逐步完善股东大会投票制度。 （二）独立董事履行职责情况 公司成立时即建立了独立董事制度，独立董事按公司《章程》 、《上市规则》、 《上市公司治理准则》的规定和要求履行了职责：积极出席董事会会议、参与董 事会专门委员会的建设、为公司重大决策提供专业和建设性意见，对公司的规范 运行发挥了重要作用，维护了公司和全体股东的合法权益。 ２００２ 年度独立董事依据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》要求，对公司聘任副总经理、公司董事和监事薪酬发表了同意意见； 依据香港联合交易所要求，对公司 ２００１ 年度持续性关联交易发表了同意意见， 认为公司持续性关联交易完全按照 １９９８ 年上市时承诺的条件进行。 （三）“五分开”情况 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经 理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股 东处兼职。 资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统、配套设施、采购和 销售系统，合法拥有工业产权、商标等无形资产。 财务方面：本公司设立独立财务部门，有独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立开设银行账户。 机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构 独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司董事会根据有关经营指标和管理标准直接对高级管理人员的业绩和绩 效进行考评、奖惩。公司将于 ２００３ 年开始在管理层中推行以年薪制和安全风险 抵押相结合为主的考评及激励机制，使管理层的绩效考评与公司经济效益、经营 效果有机结合。 11 六、股东大会情况简介 报告期内，本公司召开了一次临时股东大会和一次股东周年大会。 （一）２００２ 年度第一次临时股东大会 公司 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日在境内外刊登了召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的 通知，并向境外所有在册股东发出临时股东大会书面会议通知。２００２ 年 ４ 月 ２２ 日，公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会在公司总部召开。出席会议的股东或授 权代理人代表有表决权股份 １，９５２，６４６，３５５ 股，占公司总股本的 ６８．０４％。 会议批准了《兖州煤业股份有限公司章程修正案》、批准了兖州煤业股份有 限公司董事会换届的议案和监事会换届的议案。 ２００２ 年度第一次临时股东大会会议决议公告，于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日分别刊 登在境内的《上海证券报》，境外的《文汇报》、《南华早报》。 （二）２００１ 年度股东周年大会 公司 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日在境内外刊登了召开 ２００１ 年度股东周年大会的通知， 并向境外所有在册股东发出股东周年大会书面会议通知。２００２ 年 ６ 月 ７ 日，公 司 ２００１ 年度股东周年大会在公司总部召开。出席会议的股东或授权代理人代表 有表决权股份 １，９３４，７６９，８４５ 股，占公司总股本的 ６７．４１％。 会议批准公司 ２００１ 年度董事会报告、监事会报告、经审计的财务报告、利 润分配方案；确定了公司董事、监事 ２００２ 年度酬金；批准续聘德勤？关黄陈方会 计师行和德勤华永会计师事务所分别为公司国际和国内核数师，授权董事会决定 其酬金；授权公司董事会在相关期间决定是否增发 Ｈ 股，如增发，对本公司章程 作出相应修订。 ２００１ 年度股东周年大会会议决议公告，于 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日分别刊登在境 内的《上海证券报》、《中国证券报》，境外的《文汇报》、《南华早报》。 （三）选举、更换董事、监事情况 公司 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会选举了新一届 董事、监事。公司现任董事、监事情况请参见“ 董事、监事及高级管理人员情况” 一节。 12 七、董事会报告 兖州煤业股份有限公司是于１９９７ 年９月２５日成立的境内外上市公司。公司是 中国盈利最好的煤矿企业，是华东地区最大的煤炭生产商，是中国最大的煤炭出 口企业之一。 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 １、主营业务范围。 本公司的主营业务为煤炭开采、洗选加工、销售和煤炭铁路运输。 ２、公司经营状况． ２００２ 年公司继续实施提高煤炭产量、销量，扩大出口、收购优质资产的经 营策略，经营业绩实现大幅度提高。 全年实现主营业务收入 ８，０５５，２５９ 千元，其中煤炭销售实现主营业务收入 ７，９０７，９２６ 千元，同比增长了 １，４３８，５７３ 千元或 ２２．２％；新收购的铁路资产实现 主营业务收入 １４７，３３３ 千元。 公司主营业务成本为 ３，５９３，５１１ 千元，其中煤炭产品销售成本为 ３，５４０，５２１ 千元，同比增长了 ５２３，８０３ 千元或 １７．４％；铁路运输服务成本为 ５２，９９０ 千元。 实现主营业务利润 ４，３２１，２７５ 千元，同比增长了 ９６８，３４４ 千元或 ２８．９％。 实现净利润 １，００３，１１５ 千元，同比增长了 ２０６，８６２ 千元或 ２６．０％。 ２００２ 年公司继续实施“提高产量”的措施，煤炭产量实现平稳增长。全年 生产原煤 ３，８４３ 万吨，同比增长了 ４４１ 万吨或 １３．０％。主要原因是：１、济宁三 号煤矿原煤产量增长 ２９２ 万吨或 ５７．１％；２、公司其他五座煤矿原煤产量增长 １４９ 万吨或 ５．２％。２００２ 年公司商品煤产量为 ３，５８２ 万吨，同比增长 ３６９ 万吨，增幅 为 １１．５％。 ２００２ 年公司继续实施“扩大销量、增加出口”的措施，煤炭销量大幅增长。 全年销售煤炭 ３，５０５ 万吨，同比增长了 ４０１ 万吨或 １２．９％。其中：出口销售 １，４４７ 万吨，同比增长了 １８０ 万吨或 １４．２％，主要是由于 ２ 号精煤出口增长 ２３４ 万吨， ３ 号精煤出口减少 ５４ 万吨；国内销售 ２，０５８ 万吨，同比增长了 ２２１ 万吨或 １２．０％， 主要是由于 １ 号精煤销量增长 １６ 万吨、３ 号精煤销量增长 １０７ 万吨、原煤销量 增长 ４６ 万吨和混煤及其他销量增长 ５５ 万吨。 ２００２ 年公司煤炭平均价格为 ２２５．６３ 元／吨，同比上升了 １７．１８ 元／吨或 ８．２％。 其中：国内煤炭平均价格为 １９４．７８ 元／吨，同比上升了 ２４．２１ 元／吨或 １４．２％； 出口平均煤炭价格为 ２６９．５３ 元／吨，同比上升了 ６．１４ 元／吨或 ２．３％。价格上升 的主要原因是：１、２００２ 年国内煤炭价格回升，公司国内销售的各品种煤炭价格 均保持增长；２、公司适应市场需求，调整品种结构，价格相对较高的精煤销量 增长。 ２００２ 年公司煤炭产品销售情况如下表： ２００２ 年 ２００１ 年 销 量 销售价格 销售收入 销 量 销售价格 销售收入 （千吨） （元／吨） （千元） （千吨） （元／吨） （千元） 精煤 １ 号精煤 ４２２．５ ３０７．０５ １２９，７２３ ２５７．９ ２９２．６１ ７５，４６７ ２ 号精煤 ６，０８６．４ ２７６．１０ １，６８０，４８７ ３，７８２．４ ２６７．９４ １，０１３，４４６ 国内销售 ２２２．８ ２６６．９８ ５９，４９９ ２６２．７ ２２５．０１ ５９，１０６ 出口 ５，８６３．６ ２７６．４５ １，６２０，９８８ ３，５１９．７ ２７１．１４ ９５４，３４０ 13 ３ 号精煤 １２，３６９．０ ２５１．９０ ３，１１５，７６３ １１，８３８．４ ２５０．８８ ２，９６９，９７１ 国内销售 ３，７６６．３ ２２２．４２ ８３７，６９０ ２，６９２．５ ２１８．５２ ５８８，３６０ 出口 ８，６０２．７ ２６４．８１ ２，２７８，０７３ ９，１４５．９ ２６０．４０ ２，３８１，６１１ 精煤小计 １８，８７７．９ ２６０．９４ ４，９２５，９７３ １５，８７８．７ ２５５．６２ ４，０５８，８８４ 国内销售 ４，４１１．６ ２３２．７７ １，０２６，９１２ ３，２１３．１ ２２５．００ ７２２，９３３ 出口 １４，４６６．３ ２６９．５３ ３，８９９，０６１ １２，６６５．６ ２６３．３９ ３，３３５，９５１ 经筛选原煤 １２，６２８．６ ２０２．７１ ２，５５９，９３４ １２，１６９．１ １７２．２３ ２，０９５，９１６ 混煤及其它 ３，５４１．５ １１９．１６ ４２２，０１９ ２，９８７．６ １０５．２９ ３１４，５５３ 总计 ３５，０４８．０ ２２５．６３ ７，９０７，９２６ ３１，０３５．４ ２０８．４５ ６，４６９，３５３ 其中：国内 ２０，５８１．７ １９４．７８ ４，００８，８６５ １８，３６９．８ １７０．５７ ３，１３３，４０２ 公司于年初收购的铁路资产完成运量 ２，７０４ 万吨。对铁路资产 ２００２ 年度经 营状况的分析及对公司业绩的贡献见“铁路资产经营情况分析”一节。 ３、铁路资产经营情况分析。 公司于 ２００２ 年初收购了母公司的铁路资产。公司将铁路资产作为独立的业 务分部，将其 ２００２ 年实现的业绩描述如下，以反映收购的铁路资产于 ２００２ 年对 公司业绩作出的贡献。 收购铁路资产之前，公司经由沿海港口销往客户的煤炭经该铁路资产运输， 公司以离岸价与客户结算，以离岸价结算煤炭的矿区专线运费由公司承担，向母 公司支付。该部分运费以国家确定的价格计算并计入公司的营业费用；通过列车 直达客户的煤炭以离矿价结算，以离矿价结算煤炭的矿区专线运费由客户交付公 司并由公司向母公司支付。 收购铁路资产之后，公司与客户以离岸价结算的煤炭，其矿区专线运费由公 司承担。如将铁路资产做为独立的业务分部计算，此项运输为铁路资产的对内运 输，矿区专线运费计入铁路资产的对内运输业务收入，合并报表时相应冲减公司 的营业费用。该项运输发生的成本在合并报表前计入铁路资产的对内运输业务成 本，合并报表时计入公司营业费用；以离矿价结算的煤炭，其矿区专线运费由客 户承担。如将铁路资产做为独立的业务分部计算，此项运输为铁路资产的对外运 输，矿区专线运费收入计入公司主营业务收入，该项运输发生的成本计入公司的 主营业务成本。将铁路资产做为独立业务分部计算的主要经营指标如下表： 项 目 ２００２ 年 一、铁路运输服务收入（千元） ５３４，１５６ 运量（吨） ２７，０４４，７３３ 运价（元／吨） １９．７５ 其中：１、对外运输服务收入（千元） １４７，３３３ 运量（吨） ８，５５７，９２５ 运价（元／吨） １７．２２ ２、对内运输服务收入（千元） ３８６，８２３ 运量（吨） １８，４８６，８０８ 运价（元／吨） ２０．９２ 二、销售税金（千元） ４，８６２ 三、铁路运输服务成本（千元） １９２，１１６ 其中：１、对外运输服务成本（千元） ５２，９９０ ２、对内运输服务成本（千元） １３９，１２６ 14 四、对公司净利润的贡献（千元） １３１，７９５ ２００２ 年铁路资产运量为 ２，７０４ 万吨，与 ２００１ 年其实际运量相比增长了 ４０２ 万吨，符合公司对铁路运量增长的预期。铁路运输价格继续执行国家确定的价格。 将其作为独立业务分部计算，２００２ 年对公司净利润的贡献为 １３１，７９５ 千元。收 购铁路资产既部分缓解了公司煤炭销量增长对运输产生的压力，又提升了公司盈 利水平。 ４、煤炭业务和铁路运输业务对公司利润的影响见下表： 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 （千元） （千元） ％ 煤炭生产、洗选加工及销售 ７，９０７，９２６ ３，５４０，５２１ ５５．２３ 铁路运输 １４７，３３３ ５２，９９０ ６４．０３ 小 计 ８，０５５，２５９ ３，５９３，５１１ ５５．３９ （二）主要供应商和客户情况 ２００２年度，公司自前五大供应商采购货物总额为３６２，３６０千元，占公司采购 货物总额的比例为１５．９％；国内煤炭销售收入的前五名客户的（国内）煤炭销售 收入总额为１，５０５，３１４千元，占公司煤炭销售收入总额的比例为１９．０％。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 公司２００２年生产经营中要重点解决的事项：１、市场空间进一步扩大，需要 公司继续提高煤炭产量；２、煤炭用户在增加对公司煤炭需求的同时，对公司煤 炭质量提出更高要求；３、保持效益的稳步增长；４、解决销量增长对煤炭运力的 需求。 针对经营中存在的上述工作，公司成功实施了“增加煤炭产量和销量、扩大 出口，提高产品质量，收购优质资产”的经营策略： 进一步完善综采放顶煤技术，通过设备配套和工艺改进提高生产效率，使原 有五座煤矿产量比２００１年增长了１４９万吨；２００１年初收购的济宁三号煤矿生产原 煤８０３万吨，提高了公司的煤炭产量。公司原煤产量由上年的３，４０２万吨提高到 ２００２年的３，８４３万吨，提高了１３．０％。 实施品牌战略，提高煤炭生产、洗选、运输等环节的质量管理水平，重点实 施了“工作零缺陷、产品零杂物、用户零投诉”的“三零”工程建设，万吨精煤 含杂物由２００１年的３．３公斤下降到２００２年的２．９３公斤以下，创造了公司历年最好 水平，赢得了客户的信赖。公司煤炭产品被中国市场调查评价中心评为“２００２ 年中国畅销品牌”，提升了公司产品的信誉。 积极开拓国内外用户，提高精煤销售比例，不断优化品种结构。２００２年公司 煤炭销量同比增长了１２．９％，其中精煤销量增长了１８．９％。煤炭平均价格上升了 ８．２％，公司保持了盈利的稳定增长。 公司于年初收购了母公司的铁路资产，２００２年其运量达到了２，７０４万吨，部 分缓解了公司销量增长对铁路煤炭运输的压力。 （四）报告期内公司投资情况 １、报告期内，公司已与转让方签署协议，投资 ６０，２７５ 千元受让上海申能股 份有限公司社会法人股 １４，８８２，６００ 股，占申能股份总股本的 ０．８３％。至报告期 末尚未办理股权过户手续。 ２、报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期的募集 资金使用情况： 15 在本报告期之前 募集并延续到报 告期内使用的资 募集资金 金为 ２００１ 年 ５ 月 本年度已使用 已累计使用募集 ４９４，１９７ 千元 ４９４，１９７ 千元 总额 增发 １．７ 亿股 Ｈ 募集资金总额 资金总额 股获得的资金净 收入 ４９４，１９７ 千 元。 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 ２００２ 年 济 宁 三 号煤矿原煤产 ８０３ 万吨，同比 增长 ２９２ 万吨， 济宁三号煤矿产 收购济宁三 ４９４，１９７ 千元 否 ４９４，１９７ 千元 量的增长，在增 是 号煤矿 加公司收入的同 时，促进了公司 ２００２ 年 成 本 有 所降低，增加了 公司利润。 依据２００１年增发Ｈ股时的承诺，公司已在本报告期内将Ｈ股募集资金净额 ４９４，１９７千元支付于母公司。 本报告期内没有募集资金。 ３、报告期内非募集资金的使用情况： 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购铁路资产 １，２４２，５８６ 千 １００％ 将收购后的铁路资产作为独立 元 的业务分部计算，２００２ 年对公司 净利润的贡献为 １３１，７９５ 千元。 公司于 ２００２ 年 １ 月 １ 日收购了母公司的铁路资产。２００２ 年 １ 月 ４ 日公司用 长期银行贷款 １，２００，０００ 千元支付了部分价款，剩余价款已用自有资金支付。 （五）报告期内的财务状况和经营成果分析 ２００２年１２月３１日，公司货币资金为１，５９５，９３４千元，与年初相比增加４４１，１２８ 千元或３８．２％，主要原因是经营业务获得的现金增加。 ２００２年１２月３１日，公司应收票据为２３９，９７４千元，与年初相比增加８４，０９０千 元或５３．９％，主要是由于销量大幅度增加使银行承兑汇票增加了７８，６３８千元，商 业承兑汇票增加了５，４５２千元。 ２００２年１２月３１日，公司应收帐款为５７３，４４６千元，与年初相比增加２２，６６１千 元或４．１％，主要是销量增长所致。 ２００２年１２月３１日，公司其他应收款为２２３，１４２千元，与年初相比减少１７７，９７８ 千元或４４．４％，主要是应收母公司款项减少。 ２００２年１２月３１日，公司预付帐款为１４６，３４０千元，与年初相比增加５８，１７５千 元或６６．０％，主要是购置备件和材料的预付款项。 ２００２年１２月３１日，公司存货为５７６，５７９千元，与年初相比增加１３６，６９７千元或 16 ３１．１％，主要原因是：１、公司产量增加及煤炭销售品种增加，使库存煤炭增加。 ２、公司增加运河运输销量使在途煤炭增加。 ２００２年１２月３１日，公司无形资产为７７７，４３７千元，与年初相比增加２７９，５６２ 千元或５６．２％，主要原因是收购铁路资产后的土地使用权增加。 ２００２年１２月３１日，公司总资产为１２，９８３，５４８千元，与年初相比增加１，６３３，３２５ 千元或１４．４％，主要原因是贷款收购铁路资产，公司的生产经营活动也实现了资 产的增值。 ２００２年１２月３１日，公司负债为３，３２０，０３９千元，与年初相比增加６９５，６０７千元 或２６．５％，主要原因是因收购铁路资产而增加的长期银行贷款。 ２００２年１２月３１日，公司股东权益总额为９，６５８，５７３千元，与年初相比增加 ９３５，２４５千元或１０．７％，主要原因是：１、提取维简费转入资本公积增加２３０，６１０ 千元；２、实现净利润后提取了法定公积金和公益金１５０，６３１千元；２、实现净利 润使未分配利润增加５５４，００４千元。 ２００２年公司现金及现金等价物净增加额为４１９，３６７千元，同比增加１３９，３１５ 千元或４９．７％。主要原因是：１、主要由于销售商品、提供劳务收到的现金增加使 经营活动产生的现金流量净额同比增加了７３１，６８０千元；２、主要由于购建资产和 其他长期资产及收购铁路资产增加支付的现金使投资活动产生的现金流量净额 同比减少了２０９，５７２千元；３、主要由于偿还债务和支付利息使筹资活动产生的现 金流量净额同比减少了３８２，７９３千元。 全年实现主营业务收入 ８，０５５，２５９ 千元。其中铁路资产实现主营业务收入 １４７，３３３ 千元。扣除收购铁路资产因素，公司实现煤炭主营业务收入为 ７，９０７，９２６ 千元，同比增加 １，４３８，５７３ 千元或 ２２．２％。主要原因是：销量增长因素使主营业 务收入增长 ８３６，４４８ 千元，煤炭价格上升因素使主营业务收入增长６０２，１２５ 千元。 公司主营业务成本为 ３，５９３，５１１ 千元，其中铁路对外运输服务成本为 ５２，９９０ 千元。 扣除收购铁路资产因素，公司的主营业务成本为 ３，５４０，５２１ 千元，同比增加 了 ５２３，８０３ 千元或 １７．４％，主要是由于产量增长、洗精煤比例上升和员工工资增 加导致成本增长。吨煤销售成本为 １０１．０２ 元，与 ２００１ 年相比增加了 ３．８２ 元。 主要是由于：１、调整品种结构，提高成本较高的精煤销量比例影响公司吨煤成 本增加约 ３．３４ 元；２、员工收入随效益增加提高影响公司吨煤成本增加约 ２．８６ 元；３、基于 ２００２ 年度国家对煤矿安全的管理和监察力度加大，公司增加投入约 ４０００ 万元用于完善煤矿的安全生产设施，影响公司吨煤成本增加约 １．１４ 元；４、 济宁三号煤矿 ２００２ 年度原煤产量增长 ２９２ 万吨，其产量增长因素影响公司吨煤 销售成本下降 ０．９６ 元；５、公司依靠先进技术和设备提高劳动生产效率、推进支 护和辅助运输改革和加大管理力度，在成本费用得到有效控制的同时，提高了公 司原煤产量，影响公司吨煤销售成本下降了 ２．５６ 元，部分抵消了上述成本增长 因素对公司的影响。 ２００２年公司的主营业务利润为４，３２１，２７５千元，同比增加９６８，３４４千元或 ２８．９％。主要原因是：１：销量增长和价格上升提高了公司的煤炭产品销售收入， 使主营业务利润增加；２、收购铁路资产增加了铁路对外运输服务收入，使主营 业务利润增加。 ２００２年公司的管理费用为１，１３４，２７９千元，同比增加４６８，３１４千元或７０．３％。 其中收购的铁路资产为６５，６８６千元。如扣除收购铁路资产因素，２００２年公司的管 理费用为１，０６８，５９３千元，同比增加４０２，６２８千元或６０．５％。主要原因是：１、养老 17 保险金增加使管理费用增加６８，２９５千元；２、管理人员的工资和福利费增加８８，８３２ 千元；３、新增补充医疗保险基金及工资附加费增加４０，６７２千元；４、计提坏账准 备增加管理费用６３，６９６千元；５、矿产资源补偿费增加４２，５２２千元。另外公司提 高产量、扩大销量使管理费用增加。 ２００２年公司实现净利润１，００３，１１５千元，同比增加２０６，８６２千元或２６．０％。 与２００１年度相比，公司的利润构成中增加了于年初收购的铁路资产本年实现 的利润。有关铁路资产盈利情况见“铁路资产经营情况分析”一节。 （六）经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 ２００２年国内煤炭市场呈现供需两旺。预计２００３年国内煤炭将继续保持供需平 稳。中国政府预计２００３年ＧＤＰ增长将达到７％以上，经济的持续稳定增长，电力、 冶金、建材等重点用煤行业将进一步增加煤炭消费量，促使全年国内煤炭需求量 比２００２年有所增长。２００３年中国政府将在过往几年大量关闭小煤矿的基础上，对 各类煤矿严格执行生产许可证监管，加大小煤矿安全生产的专项整顿力度，关闭 不符合标准的小煤矿，煤炭生产和经营秩序将进一步规范，煤炭供应量的增长得 到相应控制，２００３年国内煤炭供应与上年基本持平。国内煤炭市场将保持供需平 衡和价格稳定。 煤炭在国际能源中的地位突出，焦煤供应偏紧，动力煤需求稳步增长。由于 煤炭成本低、供应可靠，煤炭在世界能源中占据重要地位，燃煤发电占全球发电 的４４％。占亚洲地区动力煤进口量７５％的日本、韩国和台湾地区不断增长的电力， 将带动动力煤需求保持增长。由于供应商的竞争，２００３年动力煤价格比２００２年将 有所下降。焦煤市场在保持２００２年旺盛需求的基础上，价格略有回落，受惠于焦 煤需求增加和价格高位运行，半软焦煤需求量将持续增加，价格保持稳定。 伊拉克战争和欧佩克的石油政策作用，近期对煤炭供需关系和价格影响不 大。从２００３年１０月１日起日本对动力煤进口征收关税为２３０日元／吨，对公司２００３ 年煤炭出口影响不大。 中国政府继续鼓励煤炭企业扩大煤炭出口，２００３年中国煤炭出口量将达到 ９，０００万吨左右。 基于国内外煤炭市场的变化，公司预期２００３年国内外煤炭需求将保持平稳， 煤炭价格有望接近上一年平均水平。公司将通过增加煤炭销量、调整品种结构、 控制成本，实现业绩的稳步增长。 （七）新年度的经营计划 ２００３年公司煤炭订货量继续增长。２００３年，公司已签订合同及意向３，９２６万 吨，与２００２年实际销量相比增长４２１万吨或１２．０％，其中出口计划１，４００万吨左右， 基本保持上年水平。 预计２００３年公司煤炭销售价格将比２００２年略有下降。其中国内煤炭销售平均 价格将与２００２年度基本持平，出口煤炭平均价格预计略低于上年水平。 ２００３年公司将重点实施以下战略： 提高产量、销量，稳定出口。公司煤炭商品在国内外煤炭市场有良好的信誉， 市场空间进一步扩大。２００３年，公司继续增加煤炭产量和销量，以满足中国沿海 地区电力、冶金用户的煤炭需求增长。２００３年公司煤炭出口量将保持２００２年的水 平。 提高产品质量，调整品种结构。在供求平衡的大格局下，由于消费结构升级 和国家能源政策的导向，优质煤炭具有较大的市场潜力和赢利空间，公司将运用 较强的洗选能力，持续提高煤炭产品质量，优化煤炭品种结构，着力提高价格较 18 高的精煤等品种销售的比重。 开发新一代综采放顶煤技术，完善适用于中厚煤层的开采技术。公司于“十 五”攻关计划目标之一即通过对综采放顶煤技术的改进和完善，使公司２００５年原 煤产量可达到４，０００万吨。公司预计２００３年原煤产量将达到４，０００万吨。公司继续 把保持中厚煤层开采技术的领先，保持综采放顶煤技术的领先，作为公司的重要 经营策略之一。公司将在目前工艺的基础上，通过技术装备的更新换代，使工作 面年生产能力由３００－４００万吨提高到４００－７００万吨，提高单产水平，保持综采放 顶煤技术的领先水平；在完善两柱掩护式支架配套设备为主的中厚煤层开采技术 基础上，对提升系统、井下煤炭运输系统、地面储装运系统等进行改造，建立完 整的中厚煤层的开采技术体系，形成完整的有利于公司向外发展的技术优势，使 公司的原煤产量保持增长。 突出管理，降低成本。２００３年将采取以下措施：一是进一步通过技术进步提 高生产能力、增加产量，提高单产效率，降低单位固定成本；二是进一步推进支 护和辅助运输改革，增加煤巷锚网化程度，降低材料消耗，减少用工，降低人工 费用；三是完善ＥＲＰ管理系统，提高管理水平，严格控制成本和费用。 积极寻求收购和开发新煤矿机会。公司通过实施收购策略，成功扩大了经营 规模。公司将利用技术、市场、管理等方面的优势，在境内外煤炭及相关行业中 寻求机会，收购优质煤矿和开发新的煤矿，提高公司盈利水平，扩大经营规模， 增强公司的发展后劲。 通过实施以上措施，２００３年公司力争实现以下目标：原煤产量４，０００万吨， 煤炭销量３，８００万吨，单位成本不高于２００２年水平。 （八）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容。 报告期内，本公司董事会共召开了八次董事会会议。 ２００２年２月４日，本公司召开第一届第十九次董事会会议，批准《济南证管办 辖区上市公司规范运作情况调查表》和《兖州煤业股份有限公司规范运作自查问 题整改方案》。 ２００２年３月４日，本公司召开第一届第二十次董事会会议，审议通过了《兖州 煤业股份有限公司章程修正案》和董事会换届的议案，提交２００２年度第一次临时 股东大会批准；决定于２００２年４月２２日召开２００２年度第一次临时股东大会。 ２００２年４月８日，本公司召开第一届第二十一次董事会会议，批准公司２００１ 年年度报告；审议通过了２００１年度经审计的财务报告、利润分配预案、末期股利 派发预案、续聘会计师及决定其报酬的议案，提交２００１年度股东周年大会批准； 确认２００１年度关联交易；批准执行《养老保险金协议》；决定于２００２年６月７日召 开本公司２００１年度股东周年大会。 ２００２年４月２２日，本公司召开第二届第一次董事会会议，选举公司董事长、 副董事长；聘任公司总经理、副总经理等高级管理人员。详情请参见“董事、监 事及高级管理人员情况”一节。 ２００２年４月２９日，本公司召开第二届第二次董事会会议，批准《兖州煤业股 份有限公司２００２年第一季度报告》。 ２００２年７月８日，本公司召开第二届第三次董事会会议，聘任田丰泽、时成忠 先生为公司副总经理；批准《关于调整兖州煤业股份有限公司组织机构设置的议 案》和《关于审议批准＜兖州煤业股份有限公司建立现代企业制度自查报告＞的议 案》。 19 ２００２年８月１６日，本公司召开第二届第四次董事会会议，批准《兖州煤业股 份有限公司２００２年半年度报告》和《兖州煤业股份有限公司董事会关于调整维简 费会计政策及追溯调整１９９９年～２００１年财务报告数据的说明》。 ２００２年１０月２９日，本公司召开第二届第五次董事会会议，批准《兖州煤业股 份有限公司２００２年一至三季度报告》和《关于设立兖州煤业股份有限公司董事会 审计委员会和审计部的议案》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况。 本报告期内，公司董事会充分行使股东大会授予权利，严格按照公司《章程》 和《公司法》赋予的职权履行了职责，股东大会的决议全部付诸实施。 根据２００１年度股东周年大会授权，实施了２００１年度利润分配方案，向公司股 东派发了２００１年度末期股利，决定并支付了会计师酬金。 根据２００１年度第一次临时股东大会授权，公司董事会于２００２年１月１日收购了 母公司铁路资产。 （九）利润分配预案 董事会建议２００２年度利润分配方案如下： （按中国会计准则编制） 元 净利润 １，００３，１１５，４９８ 年初未分配利润 １，１９７，７０４，０３３ 提取法定公积金 １００，３９３，４８５ 提取法定公益金 ５０，２３７，７１０ 可供分配利润 ２，０５０，１８８，３３６ 应付股利 ２９８，４８０，０００ 未分配利润 １，７５１，７０８，３３６ 董事会建议本年度派发末期股利２９８，４８０千元（含税）。公司共有普通股２８．７ 亿股，每１０股拟派发现金股利１．０４元（含税）。 以上董事会建议的利润分配方案将提请２００２年度股东周年大会审议批准。 承董事会命 董事长 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日 20 八、监事会报告 在本报告期内，全体监事按照公司法和公司章程的有关规定，认真履行监督 职能，维护公司利益，维护股东利益，遵照诚信原则谨慎地、积极努力地开展工 作。在报告年度内监事会共召开会议六次，独立地开展了以下工作： １、２００２ 年 ２ 月 ４ 日在公司总部召开会议，对济南证管办要求的自查情况进 行审议，并形成监事会意见； ２、２００２ 年 ３ 月 ４ 日在公司总部召开会议，推荐新一届监事会成员； ３、２００２ 年 ４ 月 ８ 日在公司总部召开会议，审议通过监事会报告书，审议通 过监事会会议决议，审议通过 ２００１ 年年报，审议通过 ２００１ 年度经审计的财务报 告；审议通过 ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２２ 日在公司总部召开会议，选举第二届监事会主席，形成 监事会会议决议和监事会公告； ５、２００２ 年 ７ 月 ８ 日在公司总部召开会议，审议《兖州煤业股份有限公司建 立现代企业制度自查报告》，形成监事会会议决议和监事会公告； ６、２００２ 年 ８ 月 １６ 日在公司总部召开会议，审议公司《兖州煤业股份有限 公司二 ００ 二年半年度报告》和《兖州煤业股份有限公司监事会关于二 ００ 二年上 半年财务报告追溯调整的说明》； ７、２００２ 年 ９ 月 ９ 日至 ９ 月 ２４ 日，按照公司法及公司章程和有关法律法规 之规定，对公司 ２００２ 年上半年度财务报告进行了全面审查并提出了合理化建议 和整改意见。 公司监事会对以下事项发表独立意见： １、２００２ 年公司依法运作情况 监事会在报告年度内，通过列席董事会会议，依照国家有关规定，对公司股 东大会和董事会召开的程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、高 级管理人员职责的履行情况和公司管理制度等进行检查和监督，未发现有违反法 律、法规和违背公司章程的行为，未发现董事、经理执行公司职务时有违法、违 规行为。监事会认为，公司董事会 ２００２ 年度工作能够按国家有关法律、法规和 公司章程规范运作，工作认真负责，决策程序规范有序，公司建立并进一步完善 了内部控制制度，全面地完成了各项经营指标。 ２、检查公司财务情况 监事会对公司财务制度和状况进行了监督和检查，认为公司与控股股东基本 按照“五分开”的原则，建立独立的财务帐册，配备独立的财务人员等。报告期 内，德勤华永会计师事务所出具了无保留意见的财务报告等有关资料。监事会认 为，公司财务报告内容准确、真实、客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。 本公司实现的业绩是真实的，各项费用支出及各项提取符合法律、法规和《公司 章程》的规定，并正确遵守了《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定。 ３、募集资金使用情况 增发股份 公司增发 Ａ 股募集资金 ９．６１ 亿元已于 ２００１ 年用于支付收购济宁三号煤矿价 款；增发 Ｈ 股募集资金 ４．９４ 亿元于 ２００２ 年用于支付收购济宁三号煤矿价款。 21 公司董事会对公司募集资金使用的说明客观真实，募集资金使用合理规范， 实际投入项目和承诺投入项目一致。 １、收购出售资产公允情况 公司于 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日与母公司签定了《铁路资产收购协议》并于 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日经独立股东批准。 公司于 ２００２ 年用长期贷款和自有资金支付了铁路资产价款。 铁路资产交易价格根据评估价格决定，价格合理，未发现内幕交易和损害公 司股东利益。 ２、关联交易情况 报告期内，本公司和母公司及其附属各公司之间的关联交易公平、公正、合 法，没有损害上市公司的利益。 监事会主席 孟宪昌 中国，邹城，２００３ 年 ４ 月 １１ 日 22 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼仲裁事项。 （二）公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 １、收购济宁三号煤矿 公司于 ２００１ 年 １ 月 １ 日从母公司收购了济宁三号煤矿。截至本报告期末， 收购价款 ２，４５０，９０５ 千元已全部支付完毕。 济宁三号煤矿采矿权价款 １．３２５ 亿元，自 ２００１ 年起分十年等额无息支付。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已支付采矿权价款 ２６，４９６ 千元。 ２、收购铁路资产 公司于 ２００２ 年 １ 月 １ 日收购了母公司铁路资产。截止本报告期末，收购价 款 １，２４２，５８６ 千元已全部支付完毕。 铁路资产 ２００２ 年煤炭运量达到 ２，７０４ 万吨，将铁路资产做为独立业务分部 计算，为公司贡献净利润 １．３１８ 亿元。 根据《铁路资产收购协议》，当铁路资产年度运量于 ２００２、２００３、２００４ 年分 别达到 ２，５００ 万吨、２，８００ 万吨、３，０００ 万吨时，本公司将从 ２００３ 年起分 ３ 年， 每年 ６ 月 ３０ 日前向母公司支付 ４０，０００ 千元。本公司已依据协议向母公司支付了 ４０，０００ 千元。 （三）董事会、监事会换届及聘任总经理等高级管理人员 有关董事会、监事会换届及聘任总经理等高级管理人员情况详见“报告期内 董事、监事及高级管理人员聘任情况”一节。 （四）章程修改 公司 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日召开了 ２００２ 年度第一次临时股东大会，批准了 ２００２ 年 ３ 月 ４ 日董事会会议通过的《兖州煤业股份有限公司章程修正案》。此次修改 章程的依据主要是公司上市以来境内监管机构颁布的系列法规、规章，并考虑公 司实际运作情况，使公司章程更好的符合境内外上市规则的要求，更有可操作性。 《兖州煤业股份有限公司章程修正案》的具体条款请参见 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日境内 《上海证券报》、香港《文汇报》、《南华早报》。 （五）调整公司组织结构 经公司 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日召开的董事会会议批准，公司将原 １２ 个职能处室进 行合并调整。调整后公司下设 ７ 个职能处室，分别为董事会秘书处、综合部、人 力资源部、计划财务部、生产技术部、安全监察部、经济运行部。 经公司 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日召开的董事会会议批准，公司设立了董事会审计 委员会和审计部。董事会审计委员会由五名委员组成，包括 ３ 名独立非执行董事 （其中一人为会计专业人士）、１ 名外部董事和 １ 名职工董事，主任委员由独立 非执行董事担任。董事会审计委员会的主要职责是代表公司董事会审核公司内部 审计制度、内部控制制度和财务汇报程序，审核公司财务信息及披露。审计部承 担公司内部审计机构的职能。 （六）重大关联交易事项 本公司主要的关联交易是与母公司的购销商品、提供劳务发生的持续性关联 交易以及资产购买交易。 １、购销商品、提供劳务发生的持续性关联交易。 该交易的关联方为本公司的母公司。公司上市重组时把原物业管理、后勤服 23 务等职能留在了母公司，公司只保留了与煤炭生产经营业务有关的资产。为保障 公司职工正常的生活和生产秩序，依据上述协议，公司的职工住房、医疗、供暖、 供水等后勤服务职能需由母公司向本公司提供；母公司所需要的生活用煤和生产 用煤及部分材料供应等服务需由公司向母公司提供。该等关联交易是必要的和具 有持续性的。 公司与母公司通过《材料和服务供应协议》及《材料和服务供应协议补充协 议》等协议确定有关的交易内容。价格确定方式有：国家规定的价格；若无国家 规定的价格则采用市场价格；若无国家定价、市场价格则按实际成本价格。依据 协议母公司及其子公司向公司提供的材料和公司向对方提供的材料均采用市场 定价原则；母公司及其子公司向公司提供的服务和公司向对方提供的服务均采用 协议方式确立价格，供应的费用可一次性或分期支付。 （１）公司向母公司提供的服务及材料。 ２００２ 年公司向母公司及其下属各部门、单位提供的铁路运输等服务并收取 的费用总额为 １７，８８１ 千元；由母公司及其下属各部门、单位向公司采购煤炭金 额为 １１０，４０３ 千元。 （２）母公司向公司提供的服务及材料。 由母公司下属各部门、单位向公司提供的维修保养等服务并收取的费用总额 为 ３８５，０６５ 千元；由公司向对方采购货物金额为 ４０９，１１７ 千元。 ２００２ 年公司与母公司关联交易情况如下表： ２００２ 年 ２００１ 年 关联交易额 占主营业 占主营业 金额 金额 增减（＋、－） 务收入的 务收入的 （千元） （千元） （％） 比例（％） 比例（％） 公司向母公司提供服务及材料 向母公司销售煤炭 １１０，４０３ １．４ ７３，６７５ １．１ ４９．９％ 公司向母公司提供服务 １７，８８１ ０．２ １７，３９６ ０．３ ２．８％ 小 计 １２８，２８４ １．６ ９１，０７１ １．４ ４０．９％ 母公司向公司提供服务及材料 向母公司采购货物 ４０９，１１７ ５．１ １４３，２１３ ２．２ １８５．７％ 母公司向公司提供服务 ３８５，０６５ ４．８ ５６０，９７８ ８．７ －３１．４％ 小 计 ７９４，１８２ ９．９ ７０４，１９１ １０．９ １２．８％ 因收购母公司铁路资产，２００２ 年母公司及其子公司向公司销售商品、提供 服务等发生的关联交易额，占公司主营业务收入的比重由 ２００１ 年的 １０．９％降为 ９．９％。 ２００２ 年公司向母公司提供服务及材料对公司利润的影响如下： 主营业务收入 主营业务成本 毛利 （千元） （千元） （千元） 向母公司提供煤炭 １１０，４０３ ４９，５０７ ６０，８９６ 向母公司提供服务 １７，８８１ １６，２７２ １，６０９ （３）根据公司与母公司签订的协议，母公司统一管理公司的退休统筹基金， 并由母公司汇总后统一上缴给退休统筹基金单位。２００２ 年公司支付退休统筹基 金 ３３４，１２０ 千元。 ２、资产购买交易是指 ２００２ 年 １ 月 １ 日公司收购母公司铁路资产的交易。有 关收购铁路资产的详情请参阅“收购铁路资产”一节。 24 ３、公司与母公司的债权债务往来主要是双方提供劳务、供应服务及收购铁 路资产等原因形成。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司与母公司发生的应收款项 余额为 ７７，１０２ 千元；应付款项余额为 ４４６，７５６ 千元。 有关公司关联交易详情请参阅财务报表附注 ５０。 （七）出资建设济宁泗河口煤港 经 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日董事会会议批准，公司决定在济宁三号煤矿附近建设济 宁泗河口煤港，开辟与京杭运河相连的内河航运。 济宁泗河口煤港规划年吞吐量 ５００ 万吨，分两期建设。一期工程主要包括一 座千吨级装船码头和 １８ 万吨贮煤场，计划吞吐量 ３００ 万吨／年，将从 ２００３ 年 ４ 月动工，计划 ２００３ 年 １２ 月建成。公司将视港口一期工程经营情况，适时进行二 期工程的可行性研究和建设。 公司全部以自有资金建设济宁泗河口煤港。 济宁泗河口煤港建成后，将是公司至京杭运河及长江沿岸煤炭用户最短的水 上运输通道，将给公司带来诸多利益：１、完善公司营销体系，提升煤炭外运能 力；２、有利于公司进一步巩固和开拓京杭运河及长江沿岸煤炭市场；３、公司经 运河运输的煤炭的运输成本低于铁路运输和海港转运成本，有利于提高公司盈利 能力； ４、运输能力充足时，亦可向第三方提供水运服务，为公司贡献收益。 （八）重大合同及履行情况 １、本报告期内公司无占当年利润 １０％的托管、承包、租赁其他公司资产或 其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 ２、本报告期内公司无重大担保事项。 ３、没有在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理事项。 ４、本报告期内公司无其他重大合同。 （九）聘任、解聘会计师事务所情况 ２００２ 年度，德勤·关黄陈方会计师行（香港执业会计师）、德勤华永会计师 事务所（中国（香港除外）注册会计师，２００２ 年 ５ 月 １ 日沪江德勤会计师事务 所更名为德勤华永会计师事务所有限公司）分别担任本公司境外、境内核数师。 本公司拟于在 ２００３ 年 ６ 月 ６ 日召开的股东周年大会上建议续聘德勤·关黄陈方 会计师行及德勤华永会计师事务所为本公司 ２００３ 年度境外及境内核数师。 公司支付给会计师的报酬经股东周年大会批准，授权董事会决定并支付。公 司承担会计师现场审计的食宿费用，不承担差旅费等其它费用。 公司 ２００２ 年度、２００１ 年度支付会计师报酬如下表所示： ２００２ 年度 ２００１ 年度 财务审计费用 ５００ 万港元 ３５０ 万港元 除财务审计费用以 人民币 ３０ 万元 ９０ 万港元 外的其它费用 注：２００１ 年度除财务审计费用以外的其它费用为会计核算制度及流程控制 咨询服务费。 ２００３ 年度公司拟支付德勤·关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所财 务审计费 ５００ 万港元，其他服务费用根据实际情况合理支付。 公司董事会认为除常年财务审计费用外，公司支付给会计师的其他服务费用 不影响会计师的审计独立性意见。 德勤·关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所已连续六年为公司提供审 计服务。 25 （十）中国证监会济南证管办对公司检查情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 ２００３ 年 １ 月 １３ 至 １５ 日，中国证监会济南证券监督管理办公室到公司进行 了回访检查，主要核查公司对 ２０００ 年 １０ 月巡回检查所提出问题的整改措施落实 情况。中国证监会济南证券监督管理办公室认为公司较好的落实了整改措施。 （十一）借款 ２００１ 年 １２ 月 ３ 日，本公司与中国银行签订了长期借款合同。２００２ 年 １ 月 ４ 日向中国银行贷款人民币 １２ 亿元，用于收购母公司铁路资产。 借款利率为 ６．２１％（年利率），该利率在借款合同履行期间需要根据国家调 整法定利率或变更法定计息方法时进行调整。借款合同履行期限从合同签署日 起，至本公司最后一笔本息偿还日，最长不超过 ９６ 个月。 有关借款详情载于本年报财务报表附注 ２９。 （十二）重大会计差错更正 １９９８ 年及以前年度，公司根据财政部（９２）财工字第 ３８０ 号文的规定，公 司每年按原煤产量每吨人民币 ６ 元计算维持简单再生产费用（维简费），计入生 产成本及其他流动负债。上述维简费用于支付国家煤炭工业局相关费用和山东省 煤炭工业管理局局长基金、转产费用后，用于煤炭生产设备和煤矿井巷建筑设施 更新支付费用，待工程完工结算后，再相应转增资本公积。 １９９９ 年年度起，由于公司无需支付国家煤炭工业局、山东省煤炭工业管理 局有关费用，且公司计提的折旧基金能够满足煤炭生产设备及井巷建筑物的更新 需要，故公司决定不再计提维简费，并将尚未用完的金额共计人民币 １６１，７７３，９４９ 元结转计入资本公积。 于 ２００２ 年，山东省煤炭工业管理部门对公司停提维简费提出异议。认为凡 无明文规定作废的行业会计政策和规定，各企业仍需遵照执行，而煤炭行业计提 维简费的规定没有作废，且全国煤炭行业执行。因此，公司管理层为了维护上市 公司及股东的利益，决定从 ２００２ 年起继续计提维简费并列入当期成本及其他流 动负债，并作为重大会计差错更正追溯调整以前年度的财务报告数据，对以前年 度未计提的维简费进行了补提并直接列入资本公积，将以前年度损益进行了调 整。１９９９ 年、２０００ 年和 ２００１ 年损益调减数额分别为 １４４，００７ 千元、１６７，７３７ 千 元和 ２０４，１３４ 千元。有关以前年度损益调整详情请参见财务报告附注之“维简费 会计处理变更及其影响”。 公司 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日第二届董事会第四次会议批准了提取维简费的有关议 案，认为该调整属“会计政策变更”。在编制《兖州煤业股份有限公司 ２００２ 年半 年度报告》时，公司遵循了上述调整原则。公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日公布的《兖 州煤业股份有限公司 ２００２ 年度前三季度报告》中更正声明，恢复提取维简费的 会计调整属“重大会计差错更正”。 26 十、财务报告 兖州煤业股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度审计报告 德师报（审）字（０３）Ｐ０４２７ 号 兖州煤业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司及合并的资产负债表 及 ２００２ 年度的公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国 注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司及合并的财 务状况及 ２００２ 年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则。 德勤华永会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 中国·上海 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日 27 兖州煤业股份有限公司 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并年初数 公司年初数 资产 附注 合并年末数 公司年末数 （已重述） （已重述） 流动资产： 货币资金 ６ １，５９５，９３３，７２８ １，１５４，８０６，３４２ １，５９２，３９７，９５８ １，１５０，１５５，９２４ 短期投资 ７ ８８，７０２，１００ ４９，９９７，３０５ ８８，７０２，１００ ４９，９９７，３０５ 应收票据 ８ ２３９，９７４，２２３ １５５，８８３，６６６ ２３９，９７４，２２３ １５５，８８３，６６６ 应收股利 － － ６５５，４７９ － 应收账款 ９ ５７３，４４６，１９３ ５５０，７８４，８３８ ５７３，４４６，１９３ ５５０，７８４，８３８ 其他应收款 １０ ２２３，１４１，７８６ ４０１，１１９，７０２ ２２２，６９８，３１４ ４００，９９３，７１６ 预付账款 １２ １４６，３３９，６３１ ８８，１６５，４３２ １４５，８１２，５９９ ９４，８１０，３１８ 应收补贴款 １３ ３４２，５９５，８７８ ４１９，１４５，２４９ ３４２，５９５，８７８ ４１９，１４５，２４９ 存货 １４ ５７６，５７９，３０３ ４３９，８８２，２９８ ５６９，４９６，９４４ ４２６，３５２，８６５ 待摊费用 １５ １１０，５６０，８８８ １１１，０４８，３９５ １１０，５６０，８８８ １１１，０４８，３９５ 流动资产合计 ３，８９７，２７３，７３０ ３，３７０，８３３，２２７ ３，８８６，３４０，５７６ ３，３５９，１７２，２７６ 长期股权投资 １６／５１（１） ３１，８９７，６８４ １，７６０，４１９ ３６，６７２，０９０ ４，４７０，３２２ 固定资产： 固定资产原值 １７ １３，６３２，７９６，９６９ １１，７０２，０５２，０４１ １３，６３１，９８３，９４５ １１，７０１，５５９，３１７ 减：累计折旧 １７ ５，４８０，７７９，０６５ ４，４９２，９８５，８９４ ５，４８０，５６３，８２９ ４，４９２，８３６，８５５ 固定资产净值 １７ ８，１５２，０１７，９０４ ７，２０９，０６６，１４７ ８，１５１，４２０，１１６ ７，２０８，７２２，４６２ 工程物资 １８ １，８９９，６５９ １，６９７，０６８ １，８９９，６５９ １，６９７，０６８ 在建工程 １９ １２３，０２２，７５７ ２６８，９９１，５３６ １２３，０２２，７５７ ２６８，９９１，５３６ 固定资产合计 ８，２７６，９４０，３２０ ７，４７９，７５４，７５１ ８，２７６，３４２，５３２ ７，４７９，４１１，０６６ 无形资产 ２０ ７７７，４３６，６２９ ４９７，８７４，７８０ ７７７，４３６，６２９ ４９７，８７４，７８０ 资产总计 １２，９８３，５４８，３６３ １１，３５０，２２３，１７７ １２，９７６，７９１，８２７ １１，３４０，９２８，４４４ 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：兖州煤业股份有限公司 法定代表人：莫立崎 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：张宝才 28 兖州煤业股份有限公司 资产负债表（续） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并年初数 公司年初数 负债及股东权益 附注 合并年末数 公司年末数 （已重述） （已重述） 流动负债： 应付票据 ２１ １０８，００１，６７４ ２７５，８６０，０００ １０８，００１，６７４ ２７５，８６０，０００ 应付账款 ２２ ５５７，１７５，７０１ ５５３，９８２，９５９ ５５６，９３９，３６３ ５５２，３２０，３３１ 预收账款 ２３ １７１，８２６，０９３ １２２，９０８，１５３ １７０，５０８，５４７ １２２，７９４，５８２ 应付工资 ４６，３８９，１８９ ３６，１３０，８７２ ４６，３８９，１８９ ３６，１３０，８７２ 应付股利 ２４ ２９８，４８０，０００ ２８７，０００，０００ ２９８，４８０，０００ ２８７，０００，０００ 应交税金 ２５ ２０６，１３９，９４２ １０４，４２２，９２９ ２０６，０２１，４９０ １０３，６２９，８８７ 其他应付款 ２６ ５４２，９９９，３８５ ３８１，３１４，１３４ ５４２，８５１，６３４ ３７７，０５２，３２５ 预计负债 ２７ ８３，０４３，９４７ １２０，１９６，０１２ ８３，０４３，９４７ １２０，１９６，０１２ 一年内到期的长期应付款 ２８ １３，２４７，８００ ６３６，６３３，８１６ １３，２４７，８００ ６３６，６３３，８１６ 流动负债合计 ２，０２７，３０３，７３１ ２，５１８，４４８，８７５ ２，０２５，４８３，６４４ ２，５１１，６１７，８２５ 长期负债： 长期借款 ２９ １，２００，０００，０００ － １，２００，０００，０００ － 长期应付款 ２８ ９２，７３５，１６０ １０５，９８３，０４０ ９２，７３５，１６０ １０５，９８３，０４０ 长期负债合计 １，２９２，７３５，１６０ １０５，９８３，０４０ １，２９２，７３５，１６０ １０５，９８３，０４０ 负债合计 ３，３２０，０３８，８９１ ２，６２４，４３１，９１５ ３，３１８，２１８，８０４ ２，６１７，６００，８６５ 少数股东权益 ４，９３６，４４９ ２，４６３，６８３ － － 股东权益： 股本 ３０ ２，８７０，０００，０００ ２，８７０，０００，０００ ２，８７０，０００，０００ ２，８７０，０００，０００ 资本公积 ３１ ４，４５４，５２１，３４０ ４，２２３，９１１，３９４ ４，４５４，５２１，３４０ ４，２２３，９１１，３９４ 盈余公积 ３２ ５８２，３４３，３４７ ４３１，７１２，１５２ ５８２，１７９，４７７ ４３１，７１２，１５２ 其中：公益金 １９４，１４１，７６１ １４３，９０４，０５１ １９４，０５９，８２６ １４３，９０４，０５１ 未分配利润 ３３ １，７５１，７０８，３３６ １，１９７，７０４，０３３ １，７５１，８７２，２０６ １，１９７，７０４，０３３ 股东权益合计 ９，６５８，５７３，０２３ ８，７２３，３２７，５７９ ９，６５８，５７３，０２３ ８，７２３，３２７，５７９ 负债及股东权益总计 １２，９８３，５４８，３６３ １１，３５０，２２３，１７７ １２，９７６，７９１，８２７ １１，３４０，９２８，４４４ 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：兖州煤业股份有限公司 法定代表人：莫立崎 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：张宝才 29 兖州煤业股份有限公司 利润及利润分配表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 单位：人民币元 合并上年累计数 公司上年累计数 项 目 附注 合并本年累计数 公司本年累计数 （已重述） （已重述） 一、主营业务收入 ３４ ８，０５５，２５８，９０６ ６，４６９，３５２，９５５ ８，０５５，２５８，９０６ ６，４６９，３５２，９５５ 减：主营业务成本 ３５ ３，５９３，５１１，１３８ ３，０１６，７１７，９２１ ３，５９９，０６５，９７７ ３，０１６，７１７，９２１ 主营业务税金及附加 ３６ １４０，４７３，１４１ ９９，７０４，０４１ １４０，４７３，１４１ ９９，７０４，０４１ 二、主营业务利润 ４，３２１，２７４，６２７ ３，３５２，９３０，９９３ ４，３１５，７１９，７８８ ３，３５２，９３０，９９３ 加：其他业务利润 ３７ ３０，１５３，２２１ ２６，４８３，３２９ ２３，４０３，９９６ ２６，４８３，３２９ 减：营业费用 ３８ １，６４７，４４７，２６８ １，５５１，６０９，３６９ １，６４３，６８２，０４０ １，５５１，６０９，３６９ 管理费用 １，１３４，２７９，４７０ ６６５，９６５，４５１ １，１３３，１３５，４０６ ６６５，９６５，４５１ 财务费用 ３９ ４９，５６１，１７６ （３４，８３３，２６５） ４９，５８０，９１７ （３４，８３３，２６５） 三、营业利润 １，５２０，１３９，９３４ １，１９６，６７２，７６７ １，５１２，７２５，４２１ １，１９６，６７２，７６７ 加：投资收益 ４０／５１（２） ３，６８７，９６８ － ７，０５９，０９８ － 补贴收入 ４１ ２０，１５６，９７２ － ２０，１５６，９７２ － 营业外收入 ４２ ８，５７３，７６６ ７，８８０，２０６ ８，５７３，７６６ ７，８８０，２０６ 减：营业外支出 ４３ ２１，８４４，１８１ １６，８１２，０６３ ２１，８３３，０００ １６，８１２，０６３ 四、利润总额 １，５３０，７１４，４５９ １，１８７，７４０，９１０ １，５２６，６８２，２５７ １，１８７，７４０，９１０ 减：所得税 ４４ ５２４，５３４，２２１ ３９１，４８７，６４５ ５２３，５６６，７５９ ３９１，４８７，６４５ 少数股东损益 ３，０６４，７４０ － － － 五、净利润 １，００３，１１５，４９８ ７９６，２５３，２６５ １，００３，１１５，４９８ ７９６，２５３，２６５ 加：年初未分配利润 ３３ １，１９７，７０４，０３３ ８０７，８８８，７５７ １，１９７，７０４，０３３ ８０７，８８８，７５７ 六、可供分配的利润 ２，２００，８１９，５３１ １，６０４，１４２，０２２ ２，２００，８１９，５３１ １，６０４，１４２，０２２ 减：提取法定盈余公积 ３３ １００，３９３，４８５ ７９，６２５，３２７ １００，３１１，５５０ ７９，６２５，３２７ 提取法定公益金 ３３ ５０，２３７，７１０ ３９，８１２，６６２ ５０，１５５，７７５ ３９，８１２，６６２ 七、可供股东分配的利润 ２，０５０，１８８，３３６ １，４８４，７０４，０３３ ２，０５０，３５２，２０６ １，４８４，７０４，０３３ 减：应付普通股股利 ３３ ２９８，４８０，０００ ２８７，０００，０００ ２９８，４８０，０００ ２８７，０００，０００ 八、未分配利润 １，７５１，７０８，３３６ １，１９７，７０４，０３３ １，７５１，８７２，２０６ １，１９７，７０４，０３３ 补充资料 项 目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 维简费会计处理变更： － 减少利润总额 ２ ２３０，６０９，９４６ ２０４，１３４，１８４ ２３０，６０９，９４６ ２０４，１３４，１８４ － 增加资本公积 ２ ２３０，６０９，９４６ ２０４，１３４，１８４ ２３０，６０９，９４６ ２０４，１３４，１８４ 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：兖州煤业股份有限公司 法定代表人：莫立崎 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：张宝才 30 兖州煤业股份有限公司 现金流量表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 单位：人民币元 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８，５６４，８３３，１８０ ７，１８５，４１５，７２１ ８，５５４，８０４，８７２ ７，１８５，４１５，７２１ 收到的税费返还 ７６，５４９，３７１ ２１４，０３３，２３２ ７６，５４９，３７１ ２１４，０３３，２３２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４５ １，０９５，６６９，１２８ ６６６，９４４，１６１ １，０９３，２３３，７１７ ６６６，９４４，１６１ 现金流入小计 ９，７３７，０５１，６７９ ８，０６６，３９３，１１４ ９，７２４，５８７，９６０ ８，０６６，３９３，１１４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２，５０７，０１８，４８２ ２，０６０，７７７，７６２ ２，５０２，９２８，８３７ ２，０６０，７７７，７６２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １，３６５，７０５，５７８ ９９４，９９０，３６１ １，３６５，６１５，３４７ ９９４，９９０，３６１ 支付的各项税费 ８１６，６９８，０７８ １，０９６，２３６，７５２ ８１３，６９５，４４３ １，０９６，２３６，７５２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４６ ２，６６４，２６９，９４３ ２，２６２，７０８，４５８ ２，６５９，４３７，５０８ ２，２６２，７０８，４５８ 现金流出小计 ７，３５３，６９２，０８１ ６，４１４，７１３，３３３ ７，３４１，６７７，１３５ ６，４１４，７１３，３３３ 经营活动产生的现金流量净额 ２，３８３，３５９，５９８ １，６５１，６７９，７８１ ２，３８２，９１０，８２５ １，６５１，６７９，７８１ 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ５３，６８５，２７３ － ５３，６８５，２７３ － 分得股利或利润所收到的现金 － － ６５１，１４８ － 处置固定资产和其他长期资产而收回的现金净额 ４７，７９９，３５８ １３，６８５，６２１ ４７，７９９，３５８ １３，６８５，６２１ 收购子公司而获得的现金 － １，９４０，５１５ － － 现金流入小计 １０１，４８４，６３１ １５，６２６，１３６ １０２，１３５，７７９ １３，６８５，６２１ 购建固定资产和其他长期资产所支付的现金 ８４２，４６９，７６８ ６８４，１９３，１３３ ８４２，１４９，４６９ ６８４，１９３，１３３ 投资所支付的现金 １１８，８３９，３６５ ５１，７５７，７２４ １１８，８３９，３６５ ５４，４６７，６２７ 购入济三矿所支付的现金 － １，２０４，１３３，０００ － １，２０４，１３３，０００ 购入运输处所支付的现金 ４７ １，２８２，４４４，３４０ － １，２８２，４４４，３４０ － 银行保证金的增加 ２１，７６０，５９６ ３０，０００，０００ ２１，７６０，５９６ ３０，０００，０００ 现金流出小计 ２，２６５，５１４，０６９ １，９７０，０８３，８５７ ２，２６５，１９３，７７０ １，９７２，７９３，７６０ 投资活动产生的现金流量净额 （２，１６４，０２９，４３８） （１，９５４，４５７，７２１） （２，１６３，０５７，９９１） （１，９５９，１０８，１３９） 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － １，４５４，８０３，８７５ － １，４５４，８０３，８７５ 取得借款所收到的现金 １，６００，０００，０００ － １，６００，０００，０００ － 现金流入小计 １，６００，０００，０００ １，４５４，８０３，８７５ １，６００，０００，０００ １，４５４，８０３，８７５ 偿还债务所支付的现金 ４００，０００，０００ － ４００，０００，０００ － 购入济三矿所支付的现金 ６３６，６３３，８９６ ６３６，６３３，９６０ ６３６，６３３，８９６ ６３６，６３３，９６０ 分配股利所支付的现金 ２８７，０００，０００ ２３５，３４０，０００ ２８７，０００，０００ ２３５，３４０，０００ 子公司支付少数股东股利的现金 ５９１，９７４ － － － 偿付利息所支付的现金 ７５，７３７，５００ － ７５，７３７，５００ － 现金流出小计 １，３９９，９６３，３７０ ８７１，９７３，９６０ １，３９９，３７１，３９６ ８７１，９７３，９６０ 筹资活动产生的现金流量净额 ２００，０３６，６３０ ５８２，８２９，９１５ ２００，６２８，６０４ ５８２，８２９，９１５ 四、 汇率变动对现金的影响 － － － － 五、 现金及现金等价物净增加额 ４１９，３６６，７９０ ２８０，０５１，９７５ ４２０，４８１，４３８ ２７５，４０１，５５７ 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：兖州煤业股份有限公司 法定代表人：莫立崎 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：张宝才 31 兖州煤业股份有限公司 现金流量表（续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 附注 单位：人民币元 项 合并上年累计数 公司上年累计数 附注 合并本年累计数 公司本年累计数 目 （已重述） （已重述） １ 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １，００３，１１５，４９８ ７９６，２５３，２６５ １，００３，１１５，４９８ ７９６，２５３，２６５ 加： 少数股东损益 ３，０６４，７４０ － － － 计提的资产减值准备 ６６，２０３，５７７ （２６，６７１，７２２） ６６，２０３，５７７ （２６，６７１，７２２） 固定资产折旧 ８６９，０７７，２３１ ８１１，７５０，３３１ ８６９，０１１，０３５ ８１１，７５０，３３１ 维简费的计提 ２３０，６０９，９４６ ２０４，１３４，１８４ ２３０，６０９，９４６ ２０４，１３４，１８４ 无形资产及其他资产摊销 １９，８１６，６５１ ３０，４３３，５６８ １９，８１６，６５１ ３０，４３３，５６８ 处置固定资产和其他长期资产的损失 １，０９３，３６２ ５，８１１，５６９ １，０９３，３６２ ５，８１１，５６９ 待摊费用的减少（减：增加） ４８７，５０７ （７６，３１６，０６８） ４８７，５０７ （７６，３１６，０６８） 财务费用 ７５，７３７，５００ － ７５，７３７，５００ － 投资损失（减：收益） （３，６８７，９６８） － （７，０５９，０９８） － 存货的减少（减：增加） （１３１，２３５，７０６） （１６３，４５０，９７８） （１３７，６８２，７８０） （１６３，４５０，９７８） 经营性应收项目的减少（减：增加） １６２，０８９，４８９ １９，９４５，４１２ １６９，５７８，８９３ １９，９４５，４１２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ８６，９８７，７７１ ４９，７９０，２２０ ９１，９９８，７３４ ４９，７９０，２２０ 经营活动产生的现金流量净额 ２，３８３，３５９，５９８ １，６５１，６７９，７８１ ２，３８２，９１０，８２５ １，６５１，６７９，７８１ ２ 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ４８／５１（３） １，５４４，１７３，１３２ １，１２４，８０６，３４２ １，５４０，６３７，３６２ １，１２０，１５５，９２４ 减： 现金的期初余额 １，１２４，８０６，３４２ ８４４，７５４，３６７ １，１２０，１５５，９２４ ８４４，７５４，３６７ 现金及现金等价物净增加额 ４１９，３６６，７９０ ２８０，０５１，９７５ ４２０，４８１，４３８ ２７５，４０１，５５７ 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：兖州煤业股份有限公司 法定代表人：莫立崎 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：张宝才 32 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 １、 概况 兖州煤业股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司，系由兖 矿集团有限公司（“兖矿集团”）发起重组而成。公司成立于 １９９７ 年 ９ 月 ２５ 日，并于 １９９７ 年 １０ 月 １ 日正式开始运作。公司发行的 Ａ 股、Ｈ 股及美国存托股分别在中国上海、香港 及美国纽约上市。公司主要从事煤炭采选、销售及煤炭运输服务。 公司总股本为人民币 ２８７，０００ 万元，其中国有法人股为人民币 １６７，０００ 万元，占总股本 的 ５８．１９％；境外募集 Ｈ 股及美国存托股为人民币 １０２，０００ 万元，占总股本的 ３５．５４％； 境内社会募集 Ａ 股为人民币 １８，０００ 万元，占总股本的 ６．２７％。公司股本概况详见附注 ３０。 ２、 维简费会计处理变更及其影响 １９９８ 年及以前年度，公司根据财政部（９２）财工字第 ３８０ 号文的规定，按原煤产量每吨 人民币 ６ 元计算维持简单再生产费用（“维简费”），计入生产成本及其他流动负债。 上述维简费用于支付国家煤炭工业局费用及山东省煤炭工业局局长基金、转产费后， 每年按企业用于煤炭生产设备支出及煤矿井巷建筑设施更新支出金额，待工程完工决 算后，再相应转增资本公积。 １９９９ 年度起，由于公司无需支付国家煤炭工业局费用及省煤炭工业管理局有关费用， 且公司计提的折旧能满足煤炭生产设备及井巷建筑物的更新需要，故公司决定不再计 提维简费，并将尚未用完的余额共计人民币 １６１，７７３，９４９ 元结转记入资本公积。 于 ２００２ 年，国家有关部门对公司停提维简费提出了意见：认为凡无明文规定作废的行 业会计政策及规定，企业仍需遵照执行。而煤炭行业计提维简费的规定没有作废，且 全国煤炭行业仍在执行。所以，公司仍需计提维简费。因此公司决定继续计提维简费 列入当期成本，并追溯调整以前年度的会计报表数据。 33 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ２、 维简费会计处理变更及其影响 － 续 因上述事项而引起对以前年度有关科目期初数调整明细及对 ２００２ 年度利润及该年度股 东权益具体影响如下： 单位：人民币千元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增加（减少） 调整前 调整后 调整前 调整后 资产负债表 资本公积 ２３０，６１０ ３，７１１，０３３ ４，２２３，９１１ ２，５２６，２２９ ２，８３４，９７３ 盈余公积 （３４，５９２） ５０８，６４４ ４３１，７１２ ３５８，５８６ ３１２，２７４ 未分配利润 （１９６，０１８） １，６３３，６５０ １，１９７，７０４ １，０７０，３２１ ８０７，８８９ 股东权益 － ８，７２３，３２７ ８，７２３，３２７ ６，５５５，１３６ ６，５５５，１３６ 利润及利润分配表 主营业务成本 ２３０，６１０ ２，８１２，５８４ ３，０１６，７１８ １，９８３，５２０ ２，１４８，２５７ 净利润 （２３０，６１０） １，０００，３８７ ７９６，２５３ ７３８，９８６ ５７４，２４９ 年初未分配利润 － １，０７０，３２１ ８０７，８８９ ６７７，５２３ ５５５，１１７ 提取法定盈余公积 （２３，０６１） １００，０３９ ７９，６２５ ７３，８９９ ５７，４２５ 提取法定公益金 （１１，５３１） ５０，０１９ ３９，８１３ ３６，９４９ ２８，７１２ ３、 公司主要会计政策和会计估计 会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 为公历年度即每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价（以下简 称“市场汇价”）折算为人民币入账。外币账户的年末外币金额按年末市场 汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借 款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本外，其 余计入当期的财务费用。 34 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３、 公司主要会计政策和会计估计 – 续 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值 变动风险很小的投资。 坏账核算 （１）坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收 款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （２）坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往 的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息， 先对大额应收款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项 按账龄分析法计提一般坏账准备。 按应收账款（扣除关联方）及其他应收账款（扣除关联方及长期使用之包装物押金） 的年末余额计提的坏账准备比例如下： １ 年以内（含 １ 年） ４％ １－２ 年 ３０％ ２－３ 年 ５０％ ３ 年以上 １００％ 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其 他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在 产品和产成品等。 存货发出时，按照实际成本进行核算，其中原材料按移动平均法确定其 实际成本，产成品按加权平均法确定其实际成本。 35 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３、 公司主要会计政策和会计估计 – 续 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本 时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部 价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领 取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应 收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准 备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 长期投资 （１）长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权 投资采用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影 响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积 净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分， 作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资 账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过 未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价 值。 36 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３、 公司主要会计政策和会计估计 – 续 长期投资 – 续 （１） 长期股权投资核算方法 – 续： 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额为长期股权投资差额，按投资期限平均摊销，计入损益。 （２） 长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投 资可回收金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账 面价值的差额，计提长期投资减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿 命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。其 中，销售净价是指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余 额。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本或重组时评估值计价。除矿井建筑物折旧采用产量法，按其 设计的估计生产量计提折旧外，其他均从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法提取 折旧。估计残值为原值的 ３％。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 １５ 至 ３０ 年 ３．２３－６．４７％ 地面建筑物 １５ 至 ２５ 年 ３．８８－６．４７％ 机器设备 ５ 至 １５ 年 ６．４７－１９．４０％ 运输设备 ６至９年 １０．７８－１６．１７％ 矿井建筑物按产量法计提折旧，计提标准为原煤产量每吨人民币 ２．５ 元。 37 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３、 公司主要会计政策和会计估计 – 续 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金 额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程支出包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本 化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后 结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还 是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其 他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准 备。 无形资产 无形资产按取得时实际支付的价款或重组时评估值入账。 土地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用年限 ５０ 年平均摊销。 采矿权从取得使用权之日起，按其估计可使用年限 ２０ 年平均摊销。可使用年限是根据 其已探明及推定总储量估计得出。 商誉指整体收购业务时，收购价与被收购单位净资产的差额。 商誉从确认之日起，按 １０ 年摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形 资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 38 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３、 公司主要会计政策和会计估计 – 续 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负 债：（一）该义务是企业承担的现时义务；（二）该义务的履行很可能导致经济 利益流出企业；（三）该义务的金额能够可靠地计量。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以 及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费 用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予 以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财 务费用。 收入确认 商品销售，在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业， 相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务 时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比 法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认 收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确认。 补贴收入 补贴收入于实际收到时确认。 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税支出所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计 所得额作出相应调整后得出。 39 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３、 公司主要会计政策和会计估计 – 续 合并会计报表的编制方法 １、合并范围确定原则 合并会计报表合并了资产负债表日公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是 指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其 ５０％以上权益性资本的被投资企业；或 是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 ２、合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。 ４、 税项 增值税 按煤炭产品销售收入的１３％和其他销售收入的１７％计算销项税，并按抵扣进项税后的余 额缴纳。 ２００２ 年 １ 月 １ 日以前，公司煤炭出口的出口退税计算方式为“先征后退”，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起根据财税（ ２００２）７ 号文规定，公司煤炭出口退税计算方式变更为“免、抵、 退”。公司出口销售收入的退税率为 １３％。 营业税 营业税按相应收入的适用税率缴纳，其中煤炭运输服务收入的营业税按３％的税率缴纳。 资源税 按实际销售的原煤吨数及洗煤产品领用原煤吨数之和乘以每吨人民币１．２元缴纳。 40 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ４、 税项 － 续 城市建设维护税和教育费附加 虽然公司已变更为中外合资股份有限公司，但是根据国家税务总局发布的《国家税务 总局关于兖州煤业股份有限公司使用税收法律文件的批复》 （国税函［２００１］６７３号），公 司继续依照适用于内资企业的税收法规缴纳各项税收。故公司仍按应纳增值税额及营 业税额合计数的７％和３％分别缴纳城市建设维护税和教育费附加。 所得税 按３３％缴纳国家所得税及地方所得税。 公司与兖矿集团自 ２００１ 年 ７ 月开始分别向税务部门缴纳所得税和增值税，在此之前， 一直为合并缴纳。 ５、 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 公司拥有所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 公司投资额及所占权益比例 经营范围 是否合并 青岛保税区中兖贸易有限公司 人民币 ２１０ 万元 人民币 ２７１ 万元 ５２．３８％ 保税区内：国际贸易、加工整 是 （“中兖贸易”） 理商品展示、区内企业之间贸 易（国家规定专项审批的项目 除外）、仓储 上述子公司于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日被公司收购而纳入合并报表范围。 以下附注除附注 ５１ 为公司会计报表之附注外，其余均为合并报 表附注。 ６、 货币资金 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 － － ３１１，６４９ － － ４０３，２６４ 银行存款 人民币 － － ５４４，６４９，２６９ － － ２１７，５５１，７９７ 美元 １１７，９９４，５５５ ８．２７７３ ９７６，６７６，３３０ ９２，３８１，９８５ ８．２７６６ ７６４，６０８，７３７ 欧元 ７６，６５５ ８．６３６０ ６６１，９９３ － － － 港币 ６４，５９２，８０１ １．０６１１ ６８，５３９，４２１ １６２，３９８，５００ １．０６０６ １７２，２３９，８４９ 其他货币资金 人民币 － － ５，０９５，０６６ － － ２，６９５ １，５９５，９３３，７２８ １，１５４，８０６，３４２ 41 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ７、 短期投资 年末数 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 债券投资 － 国债投资 ８８，７０２，１００ － ８８，７０２，１００ ４９，９９７，３０５ － ４９，９９７，３０５ 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日及 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司债券投资按年末市价计算其市价总 额约分别为人民币 ８７，８４７，２００ 元及人民币 ４９，８９７，３５９ 元，因与其面值均无重大差异， 故未计提跌价准备。 上述所选用的年末市价来源于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日及 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日证券交易所收 盘价。 ８、 应收票据 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 ２３４，５２１，９２３ １５５，８８３，６６６ 商业承兑汇票 ５，４５２，３００ － ２３９，９７４，２２３ １５５，８８３，６６６ ９、 应收账款 应收账款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金 额 坏账准备 账面价值 金 额 坏账准备 账面价值 人民币元 比例（％） 人民币元 人民币元 人民币元 比例（％） 人民币元 人民币元 １ 年以内 ５０４，６８３，９２０ ７８ ２０，１７６，６７４ ４８４，５０７，２４６ ４８８，７０９，１９７ ８０ １５，８６３，６８４ ４７２，８４５，５１３ １至２年 ９９，６３２，８３５ １５ ２９，８８７，９８０ ６９，７４４，８５５ １０５，４４３，３１２ １７ ３１，６３２，９９４ ７３，８１０，３１８ ２至３年 ３８，３８８，１８５ ６ １９，１９４，０９３ １９，１９４，０９２ ８，２５８，０１４ ２ ４，１２９，００７ ４，１２９，００７ ３ 年以上 ６，８２４，６５５ １ ６，８２４，６５５ － ６，２３８，６０３ １ ６，２３８，６０３ － 合计 ６４９，５２９，５９５ １００ ７６，０８３，４０２ ５７３，４４６，１９３ ６０８，６４９，１２６ １００ ５７，８６４，２８８ ５５０，７８４，８３８ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 ３３３，６５１，１９３ ５１％ 42 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ９、 应收账款 － 续 应收账款余额中持有公司 ５％以上股份的股东欠款情况见附注 ５０。 １０、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金 额 坏账准备 账面价值 金 额 坏账准备 账面价值 人民币元 比例（％） 人民币元 人民币元 人民币元 比例（％） 人民币元 人民币元 １ 年以内 １８３，６２９，６２１ ８１ １３５，７２５ １８３，４９３，８９６ ３３８，０８１，７８３ ８４ ２０１，１５８ ３３７，８８０，６２５ １至２年 ３１，２３４，２５１ １４ １，１７６，６１９ ３０，０５７，６３２ ５５，０５３，５０３ １４ １，６５４，３９７ ５３，３９９，１０６ ２至３年 ９，１５６，９６１ ４ １，８９６，６１５ ７，２６０，３４６ ８，７１５，０４３ ２ ６５２，６５４ ８，０６２，３８９ ３ 年以上 ２，６５９，８２４ １ ３２９，９１２ ２，３２９，９１２ １，７７７，５８２ － － １，７７７，５８２ 合计 ２２６，６８０，６５７ １００ ３，５３８，８７１ ２２３，１４１，７８６ ４０３，６２７，９１１ １００ ２，５０８，２０９ ４０１，１１９，７０２ 公司账龄超过 ２ 年的余额主要为购置钢材等材料的包装物押金，由于公司滚动使用， 故尚未与供应商进行结算。 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 ６２，１４３，４１４ ２７％ 其他应收款余额中持有公司 ５％以上股份的股东欠款情况见附注 ５０。 １１、坏账准备 人民币元 年初余额 ６０，３７２，４９７ 本年计提额 ６６，２０３，５７７ 本年转销数 （４６，９５３，８０１） 年末余额 ７９，６２２，２７３ 经董事会决议批准，公司本年核销坏账共计人民币 ４６，９５３，８０１ 元。其中因债务人破产、 死亡共核销坏账人民币 １９，３４１，６３５ 元，因债务人经济诈骗或无力清偿共核销坏账人民 币 ２７，６１２，１６６ 元。 43 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 １２、预付账款 预付账款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 人民币元 ％ 人民币元 ％ １ 年以内 １１３，２２７，１８８ ７７ ６０，１９５，２３８ ６８ １至２年 ２７，９３６，３８６ １９ ２２，９３６，７３９ ２６ ２至３年 ５，１７６，０５７ ４ ５，０３３，４５５ ６ ３ 年以上 － － － － 合计 １４６，３３９，６３１ １００ ８８，１６５，４３２ １００ 本年末公司账龄超过 ２ 年的余额主要为当时为购置备件及材料的预付款项，由于与供 应商就产品质量或结算价格存在分歧，故仍未与之结清余款，亦未将预付账款与相应 应付款项冲销。 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占预付账款总额比例 人民币元 ７３，４７７，１１９ ５０％ 预付账款余额中持有公司 ５％以上股份的股东欠款情况见附注 ５０。 １３、应收补贴款 应收补贴款年末余额为公司尚未收到的 ２００１ 年度煤炭出口的应收出口退税。 １４、存货 年末数 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 ３０９，２４６，１８３ － ３０９，２４６，１８３ ２６９，５１０，０４９ － ２６９，５１０，０４９ 产成品 ２６７，３３３，１２０ － ２６７，３３３，１２０ １７０，３７２，２４９ － １７０，３７２，２４９ ５７６，５７９，３０３ － ５７６，５７９，３０３ ４３９，８８２，２９８ － ４３９，８８２，２９８ 44 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 １５、待摊费用 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 港口运费 １１０，５６０，８８８ １１１，０４８，３９５ １６、长期投资 其他股权投资 占被投资单 位 被投资公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 注册资本比 例 投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 江苏连云港港口股份有限公司 １，７６０，４１９ － １，７６０，４１９ － － １，７６０，４１９ － １，７６０，４１９ １％ 上海申能股份有限公司（注） － － － ３０，１３７，２６５ － ３０，１３７，２６５ － ３０，１３７，２６５ ０．４２％ １，７６０，４１９ － １，７６０，４１９ ３０，１３７，２６５ － ３１，８９７，６８４ － ３１，８９７，６８４ 注：本年度，公司以人民币 ４．０５ 元／股的价格协议受让上海申能股份有限公司社会法人 股 １４，８８２，６００ 股，共计人民币 ６０，２７４，５３０ 元。公司已预付 ５０％的转让款，共计人 民币 ３０，１３７，２６５ 元，根据受让协议，公司将于 ２００３ 年付清余款，至本年末公司尚 未办理股权过户手续。 １７、固定资产及累计折旧 房屋建筑物 矿井建筑物 地面建筑物 机器设备 运输设备 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 １，９０６，２８３，０６１ ３，５６０，４１８，７５２ － ６，０５９，１０２，１０３ １７６，２４８，１２５ １１，７０２，０５２，０４１ 本年购入铁路运输资产 ６０，５２５，６８２ － ８７０，６００，７６０ １２０，８８９，９１６ ５１，９９３，３０３ １，１０４，００９，６６１ 本年购置 ７，３６３，１８６ － － ４３２，４９９，７３７ １０，８４７，３５２ ４５０，７１０，２７５ 本年在建工程转入 ９１，５５９，９６０ ８９，７４５，１９２ － ２６７，６４５，５３０ ８４，３９９，９２９ ５３３，３５０，６１１ 本年减少 （１２，０７２，３６７） － － （１３１，４８８，４６２） （１３，７６４，７９０） （１５７，３２５，６１９） 年末余额 ２，０５３，６５９，５２２ ３，６５０，１６３，９４４ ８７０，６００，７６０ ６，７４８，６４８，８２４ ３０９，７２３，９１９ １３，６３２，７９６，９６９ 累计折旧 年初余额 ６２８，２２６，３５９ １，２０８，２２８，３２７ － ２，５６１，１３３，５７３ ９５，３９７，６３５ ４，４９２，９８５，８９４ 本年购入铁路运输资产 １２，５１６，６３５ － １４９，８９７，０８８ ３２，５０１，４５５ ３２，２３３，６６１ ２２７，１４８，８３９ 本年计提额 １００，９２１，３３０ ９６，０８７，４７８ ５２，２８５，６５６ ５８３，８４５，７５２ ３５，９３７，０１５ ８６９，０７７，２３１ 本年转出额 （５，２２７，２９５） － － （９６，１３４，９８１） （７，０７０，６２３） （１０８，４３２，８９９） 年末余额 ７３６，４３７，０２９ １，３０４，３１５，８０５ ２０２，１８２，７４４ ３，０８１，３４５，７９９ １５６，４９７，６８８ ５，４８０，７７９，０６５ 净值 年初余额 １，２７８，０５６，７０２ ２，３５２，１９０，４２５ － ３，４９７，９６８，５３０ ８０，８５０，４９０ ７，２０９，０６６，１４７ 年末余额 １，３１７，２２２，４９３ ２，３４５，８４８，１３９ ６６８，４１８，０１６ ３，６６７，３０３，０２５ １５３，２２６，２３１ ８，１５２，０１７，９０４ 45 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 １８、工程物资 类别 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 工程用材料 １，８９９，６５９ １，６９７，０６８ １９、在建工程 本年购入 本年 工 程 投 入 工程名称 年初余额 本年增加额 铁路运输资产 完工转出数 年末余额 预算数 占预算比例 资 金 来 源 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 待安装设备 ９７，０６６，０９１ ２８５，６７０，１４３ － （２８４，５２２，３４９） ９８，２１３，８８５ １５７，５００，０００ ６２ 自筹资金 土建工程 １６５，６６５，７０３ ７４，８９７，６５０ ５１８，９３０ （２４０，０２４，３０６） １，０５７，９７７ １，２００，０００ ８８ 自筹资金 其他 ６，２５９，７４２ ２６，２９５，１０９ － （８，８０３，９５６） ２３，７５０，８９５ ４０，５００，０００ ５９ 自筹资金 合计 ２６８，９９１，５３６ ３８６，８６２，９０２ ５１８，９３０ （５３３，３５０，６１１） １２３，０２２，７５７ １９９，２００，０００ 公司本年无资本化利息。 ２０、无形资产 本年购入 种类 原始金额 年初余额 本年增加额 铁路运输资产 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 土地使用权 ３１０，２４２，１４３ ２８４，８３３，８５９ － － （６，２７８，３８６） （３１，６８６，６７０） ２７８，５５５，４７３ ４４ 年 １１ 个月 济三矿土地使用权 ８８，９２８，９９６ ８７，１８６，１６１ － － （１，８１４，３２５） （３，５５７，１６０） ８５，３７１，８３６ ４８ 年 济三矿采矿权 １３２，４７８，８００ １２５，８５４，７６０ － － （６，６２３，９４０） （１３，２４７，９８０） １１９，２３０，８２０ １８ 年 运输处土地使用权 ２５９，３７８，５００ － － ２５９，３７８，５００ （５，１００，０００） （５，１００，０００） ２５４，２７８，５００ ４９ 年 商誉 ４０，０００，０００ － ４０，０００，０００ － － － ４０，０００，０００ １０ 年 ８３１，０２８，４３９ ４９７，８７４，７８０ ４０，０００，０００ ２５９，３７８，５００ （１９，８１６，６５１） （５３，５９１，８１０） ７７７，４３６，６２９ 公司原有的土地使用权由兖矿集团投入，济三矿及运输处的土地使用权及济三矿采矿 权均为从兖矿集团按评估价购入。于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司尚未完成运输处土地使 用权的过户变更手续。 其中，公司原有的土地使用权由中国地产咨询评估中心［９７］中地资［总］字第 ０３２ 号， 采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的土地使用权由山东省地产 估价事务所鲁地价［２０００］第 ７ 号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估； 济三矿的采矿权由北京海地人资源咨询有限责任公司海地人评报字［２０００］第 １１ 号总第 ２４ 号采用贴现现金流量法进行评估；运输处的土地使用权由山东正源和信有限责任会 计师事务所［２００１］鲁正会评报字第 １００４１ 号采用重置成本法进行评估。 商誉为公司购买铁路运输资产所支付的价款高于其净资产的部分。根据公司与兖矿集 团签订的《铁路资产收购协议》 ，当运输处 ２００２ 年运量达到 ２５００ 万吨时，公司需另行 支付 ４０００ 万元人民币收购费用，详见附注 ５０（五）（ｂ）。商誉按十年摊销。 46 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ２１、应付票据 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 － ６０，０００，０００ 银行承兑汇票（参见附注 ４８） １０８，００１，６７４ ２１５，８６０，０００ １０８，００１，６７４ ２７５，８６０，０００ １ 年内到期的应付票据 １０８，００１，６７４ ２７５，８６０，０００ 应付票据余额中持有公司５％以上股份的股东欠款情况见附注５０。 ２２、应付账款 应付账款余额中持有公司５％以上股份的股东欠款情况见附注５０。 ２３、预收账款 预收账款余额中持有公司５％以上股份的股东欠款情况见附注５０。 ２４、应付股利 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 兖矿集团 １７３，６８０，０００ １６７，０００，０００ Ｈ 股股东 １０６，０８０，０００ １０２，０００，０００ Ａ 股股东 １８，７２０，０００ １８，０００，０００ ２９８，４８０，０００ ２８７，０００，０００ ２５、应交税金 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 所得税 ５６，８６６，７２６ ５０，０１８，７５８ 增值税 ４３，２６８，２８８ １９，９６１，６０１ 城建税 ４９，１７７，１５３ ８，４５２，６２６ 其他 ５６，８２７，７７５ ２５，９８９，９４４ ２０６，１３９，９４２ １０４，４２２，９２９ 47 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ２６、其他应付款 其他应付款余额中持有公司 ５％以上股份的股东欠款情况见附注 ５０。 ２７、预计负债 种类 年初余额 本年计提额 本年支付额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 土地塌陷、复原、 重整及环保费 １２０，１９６，０１２ ２３８，２９６，９４４ （２７５，４４９，００９） ８３，０４３，９４７ 公司采矿会引起地下采矿场上土地的塌陷。通常情况，公司可于开采地下矿场前将居 住于矿上土地的居民迁离该处，并于开采地下矿场后就土地塌陷造成的损失向居民作 出赔偿。 预提土地塌陷、复原、重整及环保费用由管理层按历史经验对未来可能产生的费用作 出其最佳的估计并以采煤量的一定比例作出预提。然而，鉴于现在的开采活动对土地 及地面的影响在将来才能显现出来，相关费用的估计将可能在以后期间予以调整。 ２８、长期应付款及一年内到期的长期应付款 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 一年内到期的长期应付款 １３，２４７，８００ ６３６，６３３，８１６ 长期应付款 ９２，７３５，１６０ １０５，９８３，０４０ １０５，９８２，９６０ ７４２，６１６，８５６ 上述款项为应付兖矿集团济三矿收购价款及采矿权价款的剩余款项，详见附注 ５０（五）（ｃ）。 ２９、长期借款 借款单位 年末数 年初数 借款期限 年利率 借款条件 人民币元 人民币元 中国银行 １，２００，０００，０００ － ９６ 个月 ６．２１％ 由兖矿集团进行担 保 公司为支付收购铁路运输资产款，于２００２年１月４日，向中国银行山东省分行、中国银 行济宁分行及中国银行邹城支行一次性贷款１２亿元人民币，贷 款期限为９６个月，前２年 为宽限期。根据借款协议，利息应每季支付一次，本金分六次偿还，每次偿还人民币２ 亿元，即从２００４年８月２５日至２００８年８月２５日，于每年８月２５日偿还，最后一次于２０１０年 １月４日偿还。 48 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３０、股本 ２００２年１月１日至２００２年１２月３１日股本变动情况如下： 年初及年末数 人民币元 占总股本比例（％） 一、未上市流通股本 发起人股本 －境内法人持有股本 １，６７０，０００，０００ ５８．１９ 二、已上市流通股本 １．人民币普通股（Ａ股） １８０，０００，０００ ６．２７ ２．境外上市外资股（Ｈ股） １，０２０，０００，０００ ３５．５４ 已上市流通股本合计 １，２００，０００，０００ ４１．８１ 三、股本总额 ２，８７０，０００，０００ １００．００ ２００１年１月１日至２００１年１２月３１日股本变动情况如下： 年初数 增发 年末数 占总股本 占总股本 人民币元 比例（％） 人民币元 人民币元 比例（％） 一、未上市流通股本 发起人股本 －境内法人持有股本 １，６７０，０００，０００ ５８．１９ － １，６７０，０００，０００ ６４．２３ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股（Ａ股） １８０，０００，０００ ６．２７ １００，０００，０００ ８０，０００，０００ ３．０８ ２．境外上市外资股（Ｈ股） １，０２０，０００，０００ ３５．５４ １７０，０００，０００ ８５０，０００，０００ ３２．６９ 已上市流通股本合计 １，２００，０００，０００ ４１．８１ ２７０，０００，０００ ９３０，０００，０００ ３５．７７ 三、股本总额 ２，８７０，０００，０００ １００．００ ２７０，０００，０００ ２，６００，０００，０００ １００．００ 上述股份每股面值为人民币１元。上述股本的投入已经德勤华永会计师事务所有限公司 （原名沪江德勤会计师事务所）德师报（验）字第５８８号、德师报（验）字（９８）第４３９号、德 师报（验）字（０１）第００６号和德师报（验）字（０１）第０４０号验证。 ３１、资本公积 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资本公积变动情况如下： 股本溢价 维简费转入（注） 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 ３，５４９，２５８，８５５ ６７４，６５２，５３９ ４，２２３，９１１，３９４ 本年增加数 － ２３０，６０９，９４６ ２３０，６０９，９４６ 年末余额 ３，５４９，２５８，８５５ ９０５，２６２，４８５ ４，４５４，５２１，３４０ 49 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３１、资本公积 － 续 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资本公积变动情况如下： 股本溢价 维简费转入（注） 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额（上年报告金额） ２，３６４，４５４，９８０ １６１，７７３，９４９ ２，５２６，２２８，９２９ 年初调整数（参见附注 ２） － ３０８，７４４，４０６ ３０８，７４４，４０６ 年初余额（调整后） ２，３６４，４５４，９８０ ４７０，５１８，３５５ ２，８３４，９７３，３３５ 本年增加数（调整前） １，１８４，８０３，８７５ － １，１８４，８０３，８７５ 本年增加调整数（参见附注 ２） － ２０４，１３４，１８４ ２０４，１３４，１８４ 本年增加数（调整后） １，１８４，８０３，８７５ ２０４，１３４，１８４ １，３８８，９３８，０５９ 年末余额（调整前） ３，５４９，２５８，８５５ １６１，７７３，９４９ ３，７１１，０３２，８０４ 年末余额（调整后） ３，５４９，２５８，８５５ ６７４，６５２，５３９ ４，２２３，９１１，３９４ 注：如附注 ２ 所述，公司现按每年开采原煤量每吨人民币 ６ 元计提维简费并计入成本及 资本公积。 根据相关法规，该项资本公积只可用于煤矿未来开采业务发展。 ３２、盈余公积 ２００２年１月１日至２００２年１２月３１日盈余公积变动情况如下： 法定盈余公积金 法定公益金 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 ２８７，８０８，１０１ １４３，９０４，０５１ ４３１，７１２，１５２ 本年增加数 １００，３９３，４８５ ５０，２３７，７１０ １５０，６３１，１９５ 年末余额 ３８８，２０１，５８６ １９４，１４１，７６１ ５８２，３４３，３４７ ２００１年１月１日至２００１年１２月３１日盈余公积变动情况如下： 法定盈余公积金 法定公益金 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额（上年报告金额） ２３９，０５７，２１５ １１９，５２８，６０９ ３５８，５８５，８２４ 年初调整数（参见附注 ２） （３０，８７４，４４１） （１５，４３７，２２０） （４６，３１１，６６１） 年初余额（调整后） ２０８，１８２，７７４ １０４，０９１，３８９ ３１２，２７４，１６３ 本年增加数（调整前） １００，０３８，７４５ ５０，０１９，３７１ １５０，０５８，１１６ 本年增加调整数（参见附注 ２） （２０，４１３，４１８） （１０，２０６，７０９） （３０，６２０，１２７） 本年增加数（调整后） ７９，６２５，３２７ ３９，８１２，６６２ １１９，４３７，９８９ 年末余额（调整前） ３３９，０９５，９６０ １６９，５４７，９８０ ５０８，６４３，９４０ 年末余额（调整后） ２８７，８０８，１０１ １４３，９０４，０５１ ４３１，７１２，１５２ 注：法定盈余公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。 法定公益金可用于公司职工的集体福利设施。 50 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３３、未分配利润 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 年初未分配利润（上年报告金额） １，６３３，６５０，８３５ １，０７０，３２１，５０２ 减：维简费会计处理变更追溯调整（参见附注 ２） ４３５，９４６，８０２ ２６２，４３２，７４５ 年初未分配利润（调整后金额） １，１９７，７０４，０３３ ８０７，８８８，７５７ 加：本年净利润（上年报告金额） １，００３，１１５，４９８ １，０００，３８７，４４９ 减：维简费会计处理变更追溯调整（参见附注 ２） － ２０４，１３４，１８４ 本年净利润（调整后金额） １，００３，１１５，４９８ ７９６，２５３，２６５ 减：提取公司法定盈余公积（调整后金额）（注 １） １００，３１１，５５０ ７９，６２５，３２７ 提取公司法定公益金（调整后金额）（注 ２） ５０，１５５，７７５ ３９，８１２，６６２ 提取子公司法定盈余公积（注 ３） ８１，９３５ － 提取子公司法定公益金（注 ３） ８１，９３５ － 应付普通股股利（注 ４） ２９８，４８０，０００ ２８７，０００，０００ 年末未分配利润 １，７５１，７０８，３３６ １，１９７，７０４，０３３ 注 １： 提取法定盈余公积 根据公司法第 １７７ 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 １０％提取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注 ２： 提取法定公益金 根据公司法第 １７７ 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金 拟按净利润之 ５％提取。 注 ３： 提取子公司法定盈余公积和法定公益金 编制合并报表时，计提子公司本年应计之法定盈余公积和法定公益金。 注 ４： 应付普通股股利 根据规定，发行 Ｈ 股的公司在分红派息时，以经审计的中国会计准则及按国际 财务报告准则编制的财务报表中可供分配利润孰低作为利润分配的利润。 51 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３３、未分配利润 － 续 注 ４： 应付普通股股利 － 续 根 据 公 司 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日 董 事 会 提 议 ， ２００２ 年 度 按 已 发 行 之 股 份 ２，８７０，０００，０００（每股面值人民币 １ 元）计算，拟以每十股向全体股东派发现金 红利 １．０４ 元。上述股利分配方案有待股东大会批准。 ３４、主营业务收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 煤炭产品国内销售收入 ４，００８，８６４，７７４ ３，１３３，４０２，４５５ 煤炭产品出口销售收入 ３，８９９，０６１，２０２ ３，３３５，９５０，５００ 铁路运输服务收入 １４７，３３２，９３０ － ８，０５５，２５８，９０６ ６，４６９，３５２，９５５ 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 １，５０５，３１３，７８８ １９％ 公司分别通过中国煤炭工业进出口总公司、中国矿产进出口有限责任公 司及山西煤炭进出口集团公司出口煤炭。公司目前尚无直接出口权，必须通 过进出口公司进行出口销售，并由公司分别与上述进出口公司共同决定出口 销售的最终客户。因此上述前五名客户销售收入总额中未包括前述三家进出 口公司而仅为国内销售收入的前五名客户。 ３５、主营业务成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 煤炭产品销售成本 ３，５４０，５２０，８９２ ３，０１６，７１７，９２１ 铁路运输服务成本 ５２，９９０，２４６ － ３，５９３，５１１，１３８ ３，０１６，７１７，９２１ 52 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３５、主营业务成本 － 续 煤炭产品销售成本列示如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 材料 ７４４，５５６，９７６ ６４３，６６４，００１ 工资 ６６３，２１９，８２８ ５０１，９２２，６７７ 职工福利费 ８２，９７０，６７６ ７０，２７９，１５０ 电力 ２７５，８２８，８５９ ２１８，５７９，１７９ 折旧费 ７９４，４２３，４９９ ７８４，４７７，８１８ 土地塌陷费 ２３２，０３０，１８８ ２１０，９３８，６５７ 维修费 ３４０，６３３，５３２ ２７６，７９０，５９９ 其他 １７６，２４７，３８８ １０５，９３１，６５６ 小计 ３，３０９，９１０，９４６ ２，８１２，５８３，７３７ 维简费 ２３０，６０９，９４６ ２０４，１３４，１８４ 合计 ３，５４０，５２０，８９２ ３，０１６，７１７，９２１ ３６、主营业务税金及附加 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业税 ４，４１９，９８８ － 城建税 ６３，９１４，６２０ ４１，５４６，９４５ 教育费附加 ２７，４２６，８９２ １７，８０５，８３４ 资源税 ４４，７１１，６４１ ４０，３５１，２６２ １４０，４７３，１４１ ９９，７０４，０４１ ３７、其他业务利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 材料销售 －收入 ５２１，８０１，６３７ ３９３，１３５，６５７ －成本 ５００，５２４，８３３ ３７４，１６８，５４８ ２１，２７６，８０４ １８，９６７，１０９ 53 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ３７、其他业务利润 － 续 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 其他 －收入 ６２，８８８，９４６ ３７，６５４，８７３ －成本 ５４，０１２，５２９ ３０，１３８，６５３ ８，８７６，４１７ ７，５１６，２２０ ３０，１５３，２２１ ２６，４８３，３２９ ３８、营业费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 煤炭产品国内销售运费 ５２５，９９７，９６９ ４１５，１２０，９７３ 煤炭产品出口销售运费 １，０３２，４１６，０８８ １，０７８，５１８，０００ 其他 ８９，０３３，２１１ ５７，９７０，３９６ １，６４７，４４７，２６８ １，５５１，６０９，３６９ ３９、财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 ７５，７３７，５００ １，９２３，５００ 减：利息收入 ２８，７３６，９０９ ３９，８６３，０３９ 其他 ２，５６０，５８５ ３，１０６，２７４ ４９，５６１，１７６ （３４，８３３，２６５） ４０、投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 债权投资收益 ３，６８７，９６８ － 54 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ４１、补贴收入 补贴收入是收到的煤炭产品出口补贴收入。 ４２、营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处理固定资产收益 ８，２０３，３７７ ７，４４６，５１３ 其他 ３７０，３８９ ４３３，６９３ ８，５７３，７６６ ７，８８０，２０６ ４３、营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处理固定资产损失 ９，２９６，７３９ １３，２５８，０８２ 捐赠支出 ５２８，０６０ ４５７，１８６ 罚款支出 ２，９３３，７９５ ７５８，４２０ 其他 ９，０８５，５８７ ２，３３８，３７５ ２１，８４４，１８１ １６，８１２，０６３ ４４、所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 公司应计所得税 ５２３，５６６，７５９ ３９１，４８７，６４５ 子公司应计所得税 ９６７，４６２ － ５２４，５３４，２２１ ３９１，４８７，６４５ ４５、收到的其他与经营活动有关的现金 人民币元 其他业务收入 ５８４，６９０，５８３ 利息收入 ２８，７３６，９０９ 其他 ４８２，２４１，６３６ 合计 １，０９５，６６９，１２８ 55 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ４６、支付的其他与经营活动有关的现金 人民币元 营业费用及管理费用中的支付额 ２，０９４，６２４，５５４ 其他业务支出 ５５４，５３７，３６２ 其他 １５，１０８，０２７ 合计 ２，６６４，２６９，９４３ ４７、收购铁路运输资产 人民币元 货币资金 １４１，５７５ 应收账款 ４，５８５，５８７ 其他应收款 １３２，６３２，３０３ 存货 ５，４６１，２９９ 固定资产 ８７７，３７９，７５２ 无形资产（土地使用权） ２５９，３７８，５００ 应付账款 （３０，８５７，４１７） 其他应付款 （６，１３５，６８４） 净资产合计 １，２４２，５８５，９１５ 收购价款（参见附注 ５０（五）（ｂ）） １，２４２，５８５，９１５ 另行支付收购铁路运输资产款项（参见附注 ５０（五）（ｂ）） ４０，０００，０００ 减：收购铁路运输资产并入的现金 （１４１，５７５） 收购铁路运输资产支付现金净额 １，２８２，４４４，３４０ 上述收购款项已于本年全部支付于兖矿集团。 ４８、现金及现金等价物 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 货币资金 １，５９５，９３３，７２８ １，１５４，８０６，３４２ 减：银行保证金（注） ５１，７６０，５９６ ３０，０００，０００ １，５４４，１７３，１３２ １，１２４，８０６，３４２ 注：为资产负债表日存于银行用于开具银行承兑汇票和信用证的保证金。 56 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ４９、分部资料 项 目 煤炭业务 铁路运输业务 行业间相互抵减 不可分配项目 合 计 本 年 数 本 年 数 本 年 数 本 年 数 本 年 数 一、 营业收入： 对外营业收入 ７，９０７，９２５，９７６ １４７，３３２，９３０ － － ８，０５５，２５８，９０６ 分部间营业收入 － ３８６，８２３，１３０ （３８６，８２３，１３０） － － 营业收入合计 ７，９０７，９２５，９７６ ５３４，１５６，０６０ （３８６，８２３，１３０） － ８，０５５，２５８，９０６ 二、 销售成本： 对外销售成本 ３，５４０，５２０，８９２ ５２，９９０，２４６ － － ３，５９３，５１１，１３８ 分部间销售成本 － １３９，１２６，０７８ （１３９，１２６，０７８） － － 销售成本合计 ３，５４０，５２０，８９２ １９２，１１６，３２４ （１３９，１２６，０７８） － ３，５９３，５１１，１３８ 三、 期间费用合计 ２，８４２，４０１，０４９ ７０，５４８，０６３ （２４７，６９７，０５２） ２７６，３５５，７７４ ２，９４１，６０７，８３４ 四、 营业利润合计 １，５２５，００４，０３５ ２７１，４９１，６７３ － （２７６，３５５，７７４） １，５２０，１３９，９３４ 五、 资产总额 ９，９６９，３２８，７５０ １，１６２，３７２，０７１ － １，８５１，８４７，５４２ １２，９８３，５４８，３６３ 六、 负债总额 １，３８０，６９１，４４３ ５５，９９９，４４０ － １，８８３，３４８，００８ ３，３２０，０３８，８９１ ５０、与关联公司之重大交易事项 （一）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 兖矿集团 山东邹城市凫山路 ４０ 号 工业加工 控股股东 国有独资 赵经彻 中兖贸易 青岛保税区一号工业区 国际贸易 子公司 有限责任公司 邵化振 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初及年末数 人民币元 兖矿集团 ３，０９０，３３６，０００ 中兖贸易 ２，１００，０００ （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初及年末数 人民币元 ％ 兖矿集团 １，６７０，０００，０００ ５８．１９ 中兖贸易 １，１００，０００ ５２．３８ （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 邹城南煤轮船航运有限责任公司 关键管理人员 57 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ５０、与关联公司之重大交易事项 – 续 （五）公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易： （ａ）存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其与母公司之间 的交易已作抵销。 （ｂ）购买铁路运输资产 公司于 ２００２ 年 １ 月 １ 日履行与兖矿集团签订的《铁路资产收购协议》，向兖 矿集团购买了铁路运输资产，总价款为人民币 １２４，２５９ 万元。此外，在运输 处运量指标达到本款规定的预定目标时，由公司另行支付如下款项： Ａ、 当 ２００２ 年运输处实现运量达到 ２５００ 万吨时，公司另行支付 ４０００ 万元 人民币； Ｂ、 当 ２００３ 年运输处实现运量达到 ２８００ 万吨时，公司另行支付 ４０００ 万元 人民币； Ｃ、 当 ２００４ 年运输处实现运量达到 ３０００ 万吨时，公司另行支付 ４０００ 万元 人民币。 购买价由公司以现金方式分五期支付，具体支付方法如下： １） 于交割日支付人民币 １１５，９５６ 万元； ２） 于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前支付剩余价款人民币 ８，３０３ 万元； ３） 于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前支付 Ａ 中所述 ４０００ 万元人民币； ４） 于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日前支付 Ｂ 中所述 ４０００ 万元人民币； ５） 于 ２００５ 年 ６ 月 ３０ 日前支付 Ｃ 中所述 ４０００ 万元人民币。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司本年已全额支付上述总价款人民币 １２４，２５９ 万 元；另因公司 ２００２ 年运输处实现运量已达约 ２，７００ 万吨，根据上述协议已向 兖矿集团支付 Ａ 中所述 ４０００ 万元人民币。 以上交易的价格根据评估价格决定。 （ｃ）购买济三矿 公司于 ２００１ 年 １ 月 １ 日履行与兖矿集团公司签订的《济三矿项目收购协议》 向兖矿集团公司购买了济三矿，总价款为收购价人民币 ２４５，０９０ 万元和采矿 权价款人民币 １３，２４８ 万元，共计人民币 ２５８，３３８ 万元。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已为上述收购支付兖矿集团共计人民 币 ２４７，７３９．６ 万元，包括收购价款人民币 ２４５，０９０ 万元和采矿权价款人民币 ２，６４９．６ 万元。其中，本年支付人民币 ６３，６６３．３ 万元，包括收购价款人民币 ６２，３３８．５ 万元和采矿权价款人民币 １，３２４．８ 万元。 58 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ５０、与关联公司之重大交易事项 – 续 （五）公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易： － 续 （ｃ）购买济三矿 － 续 采矿权款按协议需从 ２００１ 年起分十年于每年 １２ 月 ３１ 日前无息等额支付。公 司应于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前支付第三期采矿权费 １，３２４．８ 万元。 以上交易的价格根据评估价格决定。 （ｄ）销售及采购 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元 销售及提供服务： 煤炭销售 － 邹城南煤轮船航运有限责任公司 ３７，６９３ ３５，４４０ － 兖矿集团 １１０，４０３ ７３，６７５ 小计 １４８，０９６ １０９，１１５ 提供铁路运输服务 – 兖矿集团 ４９６ － 提供公用设备及设施收入 － 兖矿集团 ５，０００ ５，８１０ 材料及备件销售利润 － 兖矿集团 １２，３８５ １１，５８６ １６５，９７７ １２６，５１１ 采购 － 兖矿集团 ４０９，１１７ １４３，２１３ 以上交易的价格根据市场价或双方协议价确定。 （ｅ）债权债务往来情况 科目 关联公司名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 应收账款 兖矿集团 １０，４９１，８００ １２，４１６，５１２ 其他应收款 兖矿集团 ５４，４８４，９００ １６０，５０４，４８３ 预付账款 兖矿集团 １２，１２５，５９３ ２６，５４７，５８０ ７７，１０２，２９３ １９９，４６８，５７５ 应付票据 兖矿集团 ７，０２０，０００ １６０，０００，０００ 应付账款 兖矿集团 ５５，４３３，１１８ ３３，４５６，３４３ 预收账款 兖矿集团 １５，３５５，７２５ － 其他应付款 兖矿集团 ２６２，９６４，４１８ ２９，３０８，７４９ 一年内到期的长期应付款 兖矿集团 １３，２４７，８００ ６３６，６３３，８１６ 长期应付款 兖矿集团 ９２，７３５，１６０ １０５，９８３，０４０ ４４６，７５６，２２１ ９６５，３８１，９４８ 59 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ５０、与关联公司之重大交易事项 – 续 （五）公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易： － 续 （ｆ）其他事项 １） 根据公司与兖矿集团公司签订的协议，由兖矿集团公司统一管理公司的退休 统筹基金及医疗福利金，退休统筹基金汇总后统一上交给退休统筹基金单 位。为此公司在其 ２００２ 年度及 ２００１ 年度会计报表中已列支上述款项为人民 币 ４３７，６７７ 千元及人民币 ３４７，１４５ 千元。 ２） 根据公司与兖矿集团公司签订的协议，由兖矿集团公司下属各部门、单位 向公司提供以下服务并收取相应的费用，详细如下： 本年累计数 上年累计 数 人民币千元 人民币千 元 维修及保养 ２３９，２９７ ２０７，５５０ 技术支持及培训费 １５，１３０ １５，１３０ 采矿权费用 １２，９８０ １２，９８０ 公用设施费 １，３５０ ６００ 公路运输费 ３３，２０８ ６，３０２ 供气供暖费 １１，９７０ １１，０２０ 房产管理费 ３７，２００ ３０，９７０ 子女就读费 １６，６００ １３，３２０ 铁路运输费 － ２４８，８７６ 其他 １７，３３０ １４，２３０ 小计 ３８５，０６５ ５６０，９７８ 以上交易的价格根据市场价或双方协议确定。 ３） ２００２ 年度及 ２００１ 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物 形式和其他形式的工资、福利、奖金等）总额分别为人民币 １，９１８，８１４ 元 及人民币 １，３４１，２６５ 元。 ４） ２００１ 年度及 ２００２ 年度公司与兖矿集团为向同一独立第三方或同一政府部 门采购同类商品、服务、缴纳费用和保险，相互之间存在代收代付款项的 情况。上述代收代付款项主要在其他应付款中核算。 60 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ５１、公司财务报表附注 （１）长期股权投资 – 公司 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 对子公司投资 ４，７７４，４０６ － ４，７７４，４０６ ２，７０９，９０３ － ２，７０９，９０３ 其他股权投资 ３１，８９７，６８４ － ３１，８９７，６８４ １，７６０，４１９ － １，７６０，４１９ ３６，６７２，０９０ － ３６，６７２，０９０ ４，４７０，３２２ － ４，４７０，３２２ （ａ）对子公司投资的详细情况如下： 被投资公司名称 投资成本 损益调整 账面价值 本年权益 本年分配 年初及年末余额 年初余额 增 加 额 现金红利 年末余额 年初余额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 中兖贸易 ２，７０９，９０３ － ３，３７１，１３０ （１，３０６，６２７）２，０６４，５０３２，７０９，９０３ ４，７７４，４０６ （ｂ）其他股权投资的详细情况参见附注 １６。 （２）投资收益 – 公司 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 债权投资收益 ３，６８７，９６８ － 长期投资收益 按权益法确认收益 ３，３７１，１３０ － ７，０５９，０９８ － （３）现金及现金等价物 － 公司 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 货币资金 １，５９２，３９７，９５８ １，１５０，１５５，９２４ 减：银行保证金（注） ５１，７６０，５９６ ３０，０００，０００ １，５４０，６３７，３６２ １，１２０，１５５，９２４ 注：为资产负债表日存于银行用于开具银行承兑汇票和信用证的保证金。 61 兖州煤业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ５２、承担事项 资本承担 年 末 数 年 初 数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未支付的购建资产承诺 ２５７，３８２ ６３，８９６ 对外投资承诺（参见附注 １６） ３０，１３７ － ２８７，５１９ ６３，８９６ ５３、资产负债表日后事项中的非调整事项 为提升公司煤炭运输能力，缓解煤炭铁路运输压力，经 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日董事会会议 批准，公司决定在济宁三号煤矿毗邻的南阳湖建设泗河口煤港，开辟与京杭运河相连 的内河运输，已批准的港口工程投资预算为人民币 ２．５ 亿元。 ＊ ＊会计报表结束＊ ＊ 62 兖州煤业股份有限公司 补充资料 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 １、国际财务报告准则与中国会计准则差异 本报表按中国会计准则编制，不同于按国际财务报告准则而编制的财务报表。于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本财务报表本年净利润为人民币 １，００３，１１６ 千元及净资产为人民币 ９，６５８，５７３ 千元，按国际财务报告准则对本年净利润和资产净值主要调整如下： 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本年净利润 资产净值 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则编制财务报表金额 １，００３，１１６ ９，６５８，５７３ 按国际财务报告准则调整： —冲回计提的维简费 ２３０，６１０ － —递延所得税 １，３８６ ８８，８０７ —减少商誉转入利润 ２７，６２０ ５５，２４０ —设定利息 （３９，９５６） （９９，５５１） —股利分配 － ２９８，４８０ —其他 （７７７） （６，５１６） 根据国际财务报告准则编制之财务报表金额 １，２２１，９９９ ９，９９５，０３３ ２、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ４４．７４ ４６．２７ １．５１ １．５１ 营业利润 １５．７４ １６．２８ ０．５３ ０．５３ 净利润 １０．３９ １０．７４ ０．３５ ０．３５ 扣除非经常性损益后的净利润 １０．５２ １０．８８ ０．３５ ０．３５ 63 3、资产减值明细表 ２００２ 年 １ 月 １ 日 本年增加 本年转销 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一、 坏账准备合计 ６０，３７２，４９７ ６０，３７２，４９７ ６６，２０３，５７７ ６６，２０３，５７７ ４６，９５３，８０１ ４６，９５３，８０１ ７９，６２２，２７３ ７９，６２２，２７３ 其中： 应收账款 ５７，８６４，２８８ ５７，８６４，２８８ ６４，６０３，５７７ ６４，６０３，５７７ ４６，３８４，４６３ ４６，３８４，４６３ ７６，０８３，４０２ ７６，０８３，４０２ 其他应收款 ２，５０８，２０９ ２，５０８，２０９ １，６００，０００ １，６００，０００ ５６９，３３８ ５６９，３３８ ３，５３８，８７１ ３，５３８，８７１ 二、 短期投资跌价准备合计 － － － － － － － － 其中： 股票投资 － － － － － － － － 债券投资 － － － － － － － － 三、 存货跌价准备合计 － － － － － － － － 其中： － － － － － － － － － 产成品 － － － － － － － － 四、 长期投资减值准备合计 － － － － － － － － 其中： 长期股权投资 － － － － － － － － 长期债权投资 － － － － － － － － 五、 固定资产减值准备合计 － － － － － － － － 其中： － － － － － － － － － 机器设备 － － － － － － － － 六、 无形资产减值准备 － － － － － － － － 其中： － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － 七、 在建工程减值准备 － － － － － － － － 八、 委托贷款减值准备 － － － － － － － － 64 兖州煤业股份有限公司 补充资料 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 ４、对会计报表中数据变动幅度达 ３０％（含 ３０％）以上，且占资产负债表日资产总额 ５％（含 ５％） 或报告期间利润总额的 １０％（含 １０％）以上的项目分析： 单位：人民币 元 年末数 资产负债表项目 占资产总 年初数 增减率 变动原因 金 额 额 比 例 货币资金 １，５９５，９３３，７２８ １２．２９％ １，１５４，８０６，３４２ ３８．２０％ 注１ 无形资产 ７７７，４３６，６２９ ５．９９％ ４９７，８７４，７８０ ５６．１５％ 注２ 未分配利润 １，７５１，７０８，３３６ １３．４９％ １，１９７，７０４，０３３ ４６．２６％ 注３ 注 １： 本年煤炭市场态势良好，价格上扬，销量上升，现款销售增多，陈欠款回收率 高，导致货币资金大幅增加。 注 ２： 收购铁路运输资产后土地使用权增加。 注 ３： 公司本年经营利润增加。 单位：人民币元 本年累计数 利润表项目 占利润总 上年累计数 增减率 变动原因 金 额 额 比 例 管理费用 １，１３４，２７９，４７０ ７４．１０％ ６６５，９６５，４５１ ７０．３２％ 注４ 所得税 ５２４，５３４，２２１ ３４．２７％ ３９１，４８７，６４５ ３３．９８％ 注５ 注 ４： （一）由于工资水平上升，管理人员工资及工资附加费用上升。 （二）收购铁路运输资产后管理费用支出相应增加。 （三）提取坏账准备。 （四）扩大煤炭产量和销量，使管理费用支出增加。 注 ５： 公司本年利润总额增加。 65 十一、备查文件目录 在山东省邹城市凫山路 ４０ 号公司董事会秘书处存有以下文件，供股东查阅： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 兖州煤业股份有限公司 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日 66