东莞控股(000828)福地科技2002年年度报告

广东福地科技股份有限公司 2002 年年度报告 福地科技 . 2002 年报 【 重要提示 】 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长兼总经理詹宗庆、财务负责人刘胜军、会计机构负责人杨岚声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司 2002 年年度财务报告已经北京兴华会计师事务所审计并出具了无保留 意见的审计报告。 鉴于本公司已向控股的子公司-广东福地日合偏光器件有限公司董事会提出 了清算的要求，所以未将该公司的会计报表纳入本公司 2002 年年度会计报表合 并范围内。 2 福地科技 . 2002 年报 【 释义 】 如无特别说明，报告正文中使用了以下简称： 1、广东福地科技股份有限公司简称“福地科技” 2、广东福地科技总公司简称“福地总公司” 3、成都福地科技股份有限公司简称“成都福地” 4、本公司生产的彩色显像管产品简称“CPT”或“彩管” 5、广东福地日合偏光器件有限公司简称“福地日合” 6、广东福地实业发展有限公司简称“福地实业” 7、东莞市福地电子材料有限公司简称“福地电子” 3 福地科技 . 2002 年报 目 录 一、公司基本情况简介 5 二、会计资料和业务资料摘要 6 三、股本变动及股东情况 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 五、公司治理结构 12 六、股东大会情况简介 13 七、董事会报告 14 八、监事会报告 21 九、重要事项 22 十、财务报告 26 十一、备查文件目录 62 4 福地科技 . 2002 年报 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：广东福地科技股份有限公司 英文名称： GUANGDONG FORTUNE SCIENCE & TECHNOLOGY CO., LTD. 公司名称缩写: 广东福地 （二）法定代表人：詹宗庆 （三）董事会秘书：张庆文 联系地址：广东省东莞市南城区科技工业园科技路 39 号 电话：0769-2402236 传真：0769-2402525 电子信箱：gdfddm@pub.dgnet.gd.cn （四）公司注册和办公地址：广东省东莞市南城区科技工业园科技路 39 号 邮政编码： 523077 公司网址：http://www.gdfortune.com 电子信箱：gdfd@pub.dgnet.gd.cn （五）公司信息披露报纸名称：《证券时报》 中国证监会指定的年报登载网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东福地科技股份有限公司董事会秘书室 公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：福地科技 公司股票代码：000828 （六）注册日期：1997 年 6 月 6 日 注册地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股粤总字 002982 税务登记号码：国税字 44190061731353 聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 5 福地科技 . 2002 年报 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度公司主要经营指标 单位：人民币元 经营指标 金 额 利润总额 60,675,477.47 净利润 60,675,477.47 非经常性损益合计 -88,264,417.50 扣除非经常性损益后的净利润 148,939,894.97 主营业务利润 250,072,273.54 其它业务利润 14,378,056.78 营业利润 170,882,989.44 投资收益 -23,105,616.35 补贴收入 0 营业外收支净额 -87,101,895.62 经营活动产生的现金流量净额 272,709,564.68 现金及现金等价物净增减额 -95,295,441.12 注：扣除非经常性损益项目合计金额：-88,264,417.50 元，其中：营业外收支净额 -87,101,895.62 元，委托理财收益 189,320.16 元，其他投资收益-1,351,842.04 元。 （二）公司近三年主要会计资料和财务指标 单位：人民币元 2000 年 项目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 2,061,759,752.40 1,793,705,343.88 2,908,375,033.19 2,908,375,033.19 净利润 60,675,477.47 -438,691,526.22 159,400,333.55 185,413,380.20 总资产 2,985,681,276.07 3,337,213,378.41 4,212,713,843.49 4,225,769,292.59 股东权益 2,161,737,970.43 2,096,239,361.78 2,531,395,669.22 2,784,900,977.03 每股收益（全面摊薄） 0.052 -0.377 0.137 0.159 每股收益（加权平均） 0.052 -0.377 0.154 0.182 扣除非经营性损益后的每股收益 0.128 -0.326 0.114 0.135 （摊薄） 扣除非经营性损益后的每股收益 0.128 -0.326 0.129 0.154 (加权平均) 每股净资产 1.856 1.800 2.173 2.391 调整后的每股净资产 1.827 1.770 2.145 2.368 每股经营活动产生的现金净流量 0.234 0.155 -0.300 -0.300 净资产收益率 %（全面摊薄） 2.81% -20.93% 6.30% 6.66% 净资产收益率 %（加权平均） 2.85% -18.97% 6.06% 6.29% 扣除非经常性损益后的加权净资产 7.00% -16.42% 5.20% 5.36% 收益率 % 6 福地科技 . 2002 年报 注：按照《公开发行证券公司信息批露规范问答第 1 号－非经常性损益》的要求，确 定和计算非经常性损益；有关指标的计算方法参照《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的规定；因本公司报表的合并范围发生变化，上表 2002 年、2001 年各指标为母公司 数， 2000 年各指标为合并数。 （三）利润资料 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 250,072,273.54 11.57 11.76 0.21 0.21 营业利润 170,882,989.44 7.90 8.04 0.15 0.15 净利润 60,675,477.47 2.81 2.85 0.05 0.05 扣除非经营性 148,939,894.97 6.89 7.00 0.13 0.13 损益后的净利润 注：上表各指标是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求 计算的。 （四）业务资料摘要 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 彩管产量（万只） 440.40 277.58 394 销量（万只） 446.20 327.47 383 产销率（%） 101.32 118 97.2 产值（90 年不变价，万元） 602,157 403,926 724,625 说明：公司 2002 年总产量比 2000 年高，但产值比 2000 年低，是因价值较低的 21 英寸 彩管产量在 2002 年总产量的比重比 2000 年高。 （五）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 1,164,683,520.00 0 0 1,164,683,520.00 资本公积 1,017,145,390.70 4,823,131.18 0 1,021,968,521.88 盈余公积 153,095,774.00 0 0 153,095,774.00 其中：法定公益金 76,547,887.00 0 0 76,547,887.00 7 福地科技 . 2002 年报 未分配利润 -238,685,322.92 60,675,477.47 0 -178,009,845.45 股东权益合计 2,096,239,361.78 65,498,608.65 0 2,161,737,970.43 变动原因说明： 1、报告期资本公积增加 482.31 万元主要是由长期应付款项目的专项拨款(重点项目利 息补贴款项)转入所致； 2、未分配利润增加 6067.55 万元，是因本期盈利所致。 3、股东权益增加 6549.86 万元是由资本公积和未分配利润增加所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本年度股本变动（增+，减-） 期 初 数 期 末 数 公积金 配股 送股 增发 其它 小计 转增 一、未上市流通股份 1.发起人股份 917,003,520 917,003,520 其中: 国家持有股份 625,832,640 625,832,640 境内法人持有股份 境外法人持有股份 291,170,880 291,170,880 其它 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其它 未上市流通股份合计 917,003,520 917,003,520 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 247,680,000 247,680,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其它 已上市流通股份合计 247,680,000 247,680,000 三、股份总数 1,164,683,520 1,164,683,520 8 福地科技 . 2002 年报 （二）股票发行与上市情况 公司股票发行与上市情况请见会计报表附注公司简介。报告期末为止的前三年，本公司 无股票发行及上市等情况。 报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股或内部职工股上市的情况，公司股份 总数无变动。 报告期末已流通股份中有高管人员持股 200568 股被冻结不能流通，比上年减少 44784 股，是因公司原董事梁大钧、伍维宪离任满半年所持股票解冻。 （三）股东情况 1、本报告期末股东总数为 42151 户。 2、主要股东年末持股情况（前十名股东） 年度内增 占总股本 质押或冻结的股 股东名称 年末持股数（股） 股份类别 股份性质 减(股) 比例（%） 份数量(股) 广东福地科技总公司 0 598,977,600 51.43 未流通 0 国有法人股 福民发展有限公司 0 291,170,880 25.00 未流通 0 外资法人股 东莞市财信发展有限公司 0 21,947,520 1.88 未流通 0 国有法人股 东莞证券有限责任公司 未知 7,898,918 0.68 已流通 未知 社会公众股 上海似缘纺织品有限公司 未知 4,168,655 0.36 已流通 未知 社会公众股 东莞市经济贸易总公司 0 3,271,680 0.28 未流通 0 国有法人股 四川天然气化工厂 未知 2,080,000 0.179 已流通 未知 社会公众股 东莞市君科网络投资有限公司 未知 2,068,800 0.178 已流通 未知 社会公众股 东莞市银川能源实业有限公司 0 1,635,840 0.14 未流通 0 国有法人股 嘉峪关大友企业公司 未知 1,606,000 0.138 已流通 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 广东福地科技总公司、福民发展有限公司持有的股份未变动，也没有质押或冻结情况； 国有法人股股东东莞市银川能源实业有限公司和外资法人股股东福民发展有限公司同为福 民集团的下属公司，存在关联关系。其他股东相互之间是否存在关联关系未知。 3、持有本公司 10%（含 10%）以上法人股东情况介绍 持股数量 公司名称 注册资本 成立日期 法定代表人 经营范围 （万股） 广东福地 视屏产品及其部件、零配件，彩色显像 科技总公司 39800 万元 1988/12/26 59897.760 蔡炳安 管原材料的制造、加工及销售、酒店、 电子原件、计算机、贸易等业务 福 民 发 展 有 2000 万元 1984/4/10 29117.088 张健华 工业、能源项目投资、房地产、进出口 9 福地科技 . 2002 年报 限 公 司 （ 外 （港币） 贸易等 资） 4、报告期内广东福地科技总公司仍是公司控股股东。福地总公司的控股股东是东莞市 经贸资产经营有限公司，持有福地总公司 70%的股权，法定代表人莫耀东，注册资本为 5000 万元，性质为有限责任公司（国有独资），经营范围为投资开办企业、资本营运管理，成立 于 1999 年 1 月 19 日。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 性 年 年末持股数 年度内持股 姓 名 职务 年初持股数(股) 别 龄 (股) 增减 詹宗庆 董事长兼总经理 男 59 31680 31680 0 张 伟 董事兼副总经理 男 57 31680 31680 0 夏春奎 副总经理 男 58 31680 31680 0 董北斗 监事 男 39 0 0 0 庄炳河 监事 男 45 0 0 0 张庆文 董事会秘书 男 35 24 24 0 宋 帆 副总经理 男 39 21744 21744 0 刘胜军 财务负责人 男 30 0 0 0 张健华 副董事长 男 53 21360 21360 0 温锦坚 董事 男 56 21360 21360 0 王镜光 董事 男 49 21360 21360 0 莫耀东 监事长 男 65 19680 19680 0 张棪文 监事 男 59 0 0 0 詹伟华 监事 男 53 0 0 0 蔡炳安 董事 男 62 未知 0 未知 刘 恒 独立董事 男 39 未知 0 未知 雷星晖 独立董事 男 40 未知 0 未知 魏 嶷 独立董事 男 54 未知 0 未知 说明：以上人员任期至 2003 年 5 月 30 日止。 10 福地科技 . 2002 年报 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职单位 职务 起始任职时间 蔡炳安 广东福地科技总公司 总经理 2000 年至今 张健华 福民发展有限公司 董事长 1998 年至今 温锦坚 东莞市财信发展有限公司 总经理 1995 年至今 王镜光 东莞市经济贸易总公司 总经理 1996 年至今 张棪文 广东福地科技总公司 副总经理 2000 年至今 （三）年度报酬情况 1、在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬水平，纳入经董事会审议通 过的薪酬体系中，作为确定报酬的依据。 2、公司现任董事、监事、高级管理人员共 18 名，在公司领取报酬的董事、监事、高级 管理人员为 11 名（含独立董事），其年度报酬总额为 94.61 万元。金额最高的前三名董事的 报酬总额为 28 万元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 33.64 万元。 3、公司独立董事年度报酬为 5 万元人民币（含税）/人。 4、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬在 8～9.5 万元 4 人，在 9.5～11 万元 3 人，在 11－12.5 万元 1 人。 5、不在公司领取报酬的董事、监事有张健华、温锦坚、莫耀东、詹伟华、张棪文、王 镜光、蔡炳安 7 名，均在股东单位或关联单位领取报酬、津贴。 （三）董事、监事及高级管理人员离任情况 为了进一步加强公司治理，提高董事会决策的效率与质量，公司于 2002 年 5 月 27 日召 开了第二届董事会第二十一次临时会议，同意伍维宪、夏春奎、林波、梁大钧先生辞去公司 董事职务，补选蔡炳安先生为公司董事，补选魏嶷、雷星晖、刘恒先生为公司独立董事。这 一提案在公司 2002 年第一次临时股东大会上被通过。 （四）公司员工情况 公司现有在册员工 3191 人，在职员工 3103 人，需承担费用的退休员工 85 人（含内退 人员 31 人）。按学历与专业划分如下： 按教育程度分类 人 数 占在职员工比例(%) 大专及大专以上 361 11.63 中专、技校 1148 37.00 高中以下 1594 51.37 11 福地科技 . 2002 年报 按专业分类 人 数 占在职员工比例(%) 生产人员 2703 87.11 销售人员 27 0.87 技术人员 215 6.93 财务人员 12 0.39 行政管理人员 146 4.70 五、公司治理结构 （一）公司治理现状 本公司以《中华人民共和国公司法》 、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证圳交易所股票 上市规则》以及《上市公司治理准则》中国证监会相关法律法规为依据，不断完善公司制度， 加强公司治理，以期建立一个严谨、高效、科学的公司治理结构，切实维护公司股东及其他 利益相关人的权益。 报告期内，公司修订了《公司章程》，制定了《福地科技独立董事工作制度》、《股东大 会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《董事会战略委员会工作细则》、 《董事会审计委员会工作 细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，从制度上保 障了公司运作的规范；报告期内，公司引入了三位独立董事，成立了董事会战略委员会、审 计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会（各委员会委员 5 名，独立董事占多数），从组 织上加强了公司治理，促进了公司董事会决策的专业化以及决策水平。 目前本公司股东大会选举董事时，还未实行累积投票制度，也没制定累积投票制度的实 施细则，本公司计划在 2003 年完成这一工作。 （二）独立董事履行职责情况 公司现有三位独立董事，分别是法律、财务、管理方面的专家。独立董事按照《福地科 技独立董事工作制度》的要求诚信、勤勉地履行职责，在工作中保持充分的独立。对于公司 发生的关联交易事项发表了独立、客观、公正的意见。 （三）公司在业务、人员、资产、机构、财务方面独立情况 本公司在业务、人员、机构、财务方面与控股股东广东福地科技总公司完全分开。本公 司有自己独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在业务上的竞争或重叠；公司总 经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在本公司专职工作并领取报酬； 公司有自己独立的办公机构与经营场所，有自己完整的会计核算与财务管理体系，独立开户， 独立纳税，独立做出财务决策。 本公司在资产方面与控股股东基本分开。目前本公司继续有偿租用广东福地科技总公司 12 福地科技 . 2002 年报 的运输工具、土地、商标，对控股股东存在一定的依赖，但关联交易都有明确的书面协议， 履行了必要的法律手续，没有损害公司中小股东的利益。 （四）公司高管人员的考评、激励机制及相关奖励制度建立和实施情况 报告期，本公司继续推行基础工资加岗位薪点工资的薪酬体系，并在实践中不断完善。 在本公司领取薪酬的高管人员（除独立董事外）也继续纳入这个体系中管理。独立董事的薪 酬则根据公司 2002 年第一次临时股东大会决议，每人每年 5 万元人民币（含税）。 六、股东大会简介 （一）年度股东大会情况 2001 年年度股东大会：公司于 2002 年 3 月 27 日在《证券时报》上刊登了《广东福地 科技股份有限公司召开股东大会通知》，后于 2002 年 4 月 28 日在本公司总部召开此次大会， 审议通过了以下提案： （1） 2001 年年度报告及摘要； （2） 公司 2001 年年度财务决算报告； （3） 2001 年年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策； （4） 关于续聘审计机构的提案； （5） 关于修改公司章程的提案； （6） 《股东大会议事规则》 （7） 《董事会议事规则》 （8） 《关于提取资产减值准备和资产损失处理的规定》； （9） 《固定资产减值准备提取方案》。 上述股东大会决议刊登在 2002 年 4 月 29 日的《证券时报》上。 （二）临时股东大会情况 2002 年第一次临时股东大会：公司于 2002 年 5 月 29 日在《证券时报》上刊登了《关 于召开 2002 年第一次临时股东大会的通知》，后于 2002 年 6 月 28 日在本公司总部召开此次 大会，审议表决通过以下议案： （1）《关于调整公司董事会成员的议案》 （2）《关于提名蔡炳安先生为董事的议案》 （3）《公司独立董事工作制度》 13 福地科技 . 2002 年报 （4）《关于提名魏嶷先生、雷星晖先生、刘恒先生为公司独立董事的议案》 （5）《关于独立董事年薪报酬及费用的议案》 （6）《关于修改公司章程的提案》 上述股东大会决议刊登在 2002 年 6 月 29 日的《证券时报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事及高管人员情况 根据《上市公司治理准则》、《独立董事指导意见》要求以及本公司计划，本公司 2002 年第一次临时股东大会审议并通过了《调整公司董事会成员的议案》、 《提名蔡炳安先生为公 司董事会候选人的议案》 、《提名魏嶷先生、雷星晖先生、刘恒先生为公司独立董事候选人的 议案》，同意夏春奎、伍维宪、林波、梁大钧先生辞去公司董事职务，选举蔡炳安先生为公 司董事，选举魏嶷先生、雷星晖先生、刘恒先生为公司独立董事。 七、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 2002 年，公司以入世为契机，充分抓住中国加入 WTO 以及跨国公司对彩管业务进行调 整造成彩管、彩电市场回暖的机遇，全年累计生产彩管 440.4019 万只，同比增长 58%；销 售 446.1976 万只，同比增长 36%；销售收入 20.62 亿元，同比增长 14.94%；创汇 5757.92 万美元，超额完成了预定的年度经营目标，创造了主营业务利润 2.5 亿元的良好业绩。 在内部管理上，继续推进和完善公司内部的三项制度改革，实施精细管理，坚持以市场 为导向，生产适销对路的产品，以全面预算为指导，进一步完善了公司的各项管理制度和考 核制度。全年在产销量创历史记录的情况下，三项期间费用大幅降低到只有去年的 40%，使 本公司的营业利润达 1.71 亿元，公司成功走出了 2001 年的经营困境。 公司控股 65%的福地日合生产经营没有根本好转，截止 2002 年 12 月 31 日净资产为 -4610.28 万元，已达到了清算的条件，本公司不但损失了原来对该公司的权益 2229.6 万元， 而且为福地日合向中国银行东莞市分行贷款提供连带责任担保而预提或有损失 4947.78 万 元。损失共计 7177.38 万元，使本公司净利润仅为 6067.55 万元，对本公司 2002 年全年利 润构成了重大影响。 彩管行业激烈竞争的局面依然没有改变，包括 PRT（背投管） 、PDP（等离子显示器件）、 LCD（液晶显示器件）在内的平板显示器件迅猛发展使彩管行业的产品线压缩到 21 寸-34 寸的范围。随着跨国公司彩管业务调整的完成，以及受 LCD 冲击，原显示管的产能转化为 彩管，行业竞争将进一步加剧。 14 福地科技 . 2002 年报 （二）报告期内经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 （1）公司以彩色显像管的开发、生产与销售为主业，在收购东莞市福地纯水有限公司 纯水资产的基础上，组建了广东福地科技股份有限公司东莞纯水分公司，增加了纯水业务的 经营，以降低公司主营业务严重单一的经营风险。 （2）主营业务构成： 分产品说明 产品名称 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 彩色显像管 194347.61 24832.19 偏转线圈 8793.11 16.53 纯净水 3035.26 175.23 分行业说明 行业 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 电子材料 203140.72 24848.72 食品 3035.26 2860.02 分地区说明 地区 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 国内销售 158517.80 19494.93 国外销售 47658.18 5529.02 （3）占公司主营业务收入总额 10%以上的产品为彩色显像管，属彩管行业，其主营业 务收入为 194347.61 万元，主营业务成本为 169515.42 万元，毛利率为 12.78%。 （4）公司新产品 25 英寸、29 英寸纯平彩管各项技术规格已达到了设计要求，并进行 了小批量生产。报告期内纯平彩管的销售额在公司彩管销售总额中占的比例较小，对公司经 营及业绩影响不大。 （5）报告期内，公司主营业务未发生变化，但主营业务盈利能力较 2001 年有了较大 提高。主要原因是市场回暖及公司狠抓全面预算管理、成本管理和生产现场管理，降低了采 购成本和制造成本，产品边际贡献增加。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润（万元） 广东福地日合偏光器件有限公司 生产销售 869.57 万美元 6518.34 万元 -8040.44 东莞市信托投资有限公司 信托投资 50000 万元 60.54 亿元 3566.34 东莞兴业生物科技有限公司 生产销售 1300 万元 1528.77 万元 -119.53 15 福地科技 . 2002 年报 西安交大开元科技股份有限公司 生产销售 8000 万元 4.42 亿元 1802.27 西安交大开元科技投资有限公司 投资、办实业 6000 万元 4.80 亿元 -274.72 注：上表中东莞兴业生物科技有限公司、西安交大开元科技股份有限公司、西安交大开元科技投资有 限公司的资产规模、净利润指标未经审计。 4、主要供货商及客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的 62.98% ；公司向前 五名客户销售额合计占年度销售总额的 63.05% 。 5、公司经营出现的问题与困难及解决方案 （1）坏账的风险 根据彩管行业销售的特点，本公司主要采用了赊销方式，这种方式在促进销售的同时， 也增加了发生呆账、坏账的风险。截止 2003 年 2 月，清远市乐华电子有限公司、广州乐华 电子有限公司、广东松日电器有限公司长期拖欠本公司货款共计 2385 万元。在多次催收无 效的情况下，本公司先后对这三家公司提起法律诉讼，要求支付所欠货款，并赔偿相关损失 (详细内容见本年度报告重要事项)。为防止类似的案例再次发生，本公司将采取以下措施： A 建立信用管理体制，对客户实行分类、动态管理； B 完善销售管理程序以及审批控制； C 持续追踪、了解客户的经营情况，及时发现和控制可能发生的呆账或坏账。 D 采用法律途径，对恶意拖欠本公司货款的单位采取法律行动，保障本公司利益。 （2）主营业务竞争激烈的风险 本报告期，由于入世及跨国公司进行业务调整，使彩管业出现了复苏，随着跨国公司业 务调整的完成以及受 LCD 冲击，显示管转化成生产彩管，造成彩管产能的增大，行业内的竞 争程度将进一步加剧，针对这种情况，本公司拟采取以下的措施： A 进一步加强管理以及技术改造，控制和降低成本； 在提高直通率的同时，通过技术改造，提高产品的产量和质量，降低产品的成本。 B 进一步加快资产置换的进程。完善资产置换的有关程序，尽快通过中国证监会的审 核通过。 （三）公司投资情况 1、本报告期公司未募集资金，亦无前次募集资金使用延续到本报告期内的情况。 2、投资增减情况 报告期公司长期投资期末数为 5563.29 万元，期初数为 7757.60 万元，减少 28.29%。 16 福地科技 . 2002 年报 投资总额变化的原因是：对福地日合的长期投资因其亏损而直接冲减长期投资 2229.60 万 元；对 CIK 细胞和 DC 疫苗项目的长期投资增加 150 万元；对东莞兴业生物科技有限公司、 西安交大开元科技投资有限公司的投资分别提取减值准备 59.76 万元、54.94 万元。 3、对外投资情况 被投资单位 主要经营活动 本公司所占权益比例 广东福地日合偏光器件有限公司 偏光片 65.00% 西安交大开元科技股份有限公司 电子信息、生物工程、软件开发等 10.00% 西安交大开元科技投资有限公司 电子信息、生物工程等科技产业项目投资 20.00% 东莞市信托投资有限公司 资金、动产、不动产及其它财产的信托业务 6.00% 东莞兴业生物科技有限公司 饲料添加剂、饲料 20.9% 4、报告期内非募集资金投资的重大项目 根据公司与中国人民解放军传染病研究所签订协议，约定由双方合作研究与开发《抗慢 性肝炎和肝癌的细胞治疗生物药品的研制和临床应用及清毒护肝保健品研发》项目。公司在 2001 年投入 300 万元，在报告期投入 150 万元，在 2003 年 2 月再投入 50 万元，累计投资 500 万元，完成了对该项目的投资承诺。目前，该项目已批准进入临床治疗肝癌的试验研究， 现已积累了近 20 例肝癌病人治疗和随访的资料，取得了明显的治疗效果。2003 年 5 至 6 月 将进行 CIK 细胞治疗肝癌的成果总结，在 2003 年 6 月将进一步推广该成果在临床上的应用。 （四）公司财务状况及经营成果 单位：元 （人民币） 财务指标 2002 年度 2001 年度 增减数 增减幅度（%） 总资产 2,985,681,276.07 3,337,213,378.41 -351,532,102.34 -10.53% 股东权益 2,161,737,970.43 2,096,239,361.78 65,498,608.65 3.12% 主营业务利润 250,072,273.54 -141,370,903.21 391,443,176.75 276.89% 净利润 60,675,477.47 -438,691,526.22 499,367,003.69 113.83% 现金及现金等 -95,295,441.12 -304,816,032.67 209,520,591.55 68.74% 价物净增加额 变动原因说明： （1）总资产期末比期初减少是因报告期内偿还银行借款、供应商货款和提取固定资产折旧 所致； （2）股东权益期末比期初增加是因资本公积增加和本年度盈利所致； （3）主营业务利润增加是因公司加强管理提高了销售额和降低了生产成本所致； 17 福地科技 . 2002 年报 （4）净利润增加是因主营业务利润增加及期间费用减少所致； （5）现金及现金等价物净增加额增加主要是经营活动现金净流量增加所致。 （五）外部环境变化对公司影响 1、市场环境影响：2002 年，彩管行业逐步从 2001 年低谷中走出，出现了较大的恢复 性增长。主要原因是国内彩电厂家消化完库存后加大了对彩管的采购，同时也受中国加入 WTO 之后国际市场的拉动。较好的市场环境促进了公司彩管销售，改善了公司财务状况，提 高了公司经营业绩。 2、竞争环境影响：由于日立淡出彩管行业，LG 与飞利浦合作、东芝与松下完成了整合， 彩管行业将形成新的竞争格局。此外，新型显示技术迅猛发展， PRT（背投管）、PDP（等离 子显示器件） 、LCD（液晶显示器件）在内的平板显示器件正逐步侵蚀传统 CRT（包括 CPT） 市场。在内争外挤的条件下，彩管业务必须紧跟彩电行业的变化，不断完善和创新。目前彩 电正向平面化、高清晰度、多媒体方向发展，本公司已完成了纯平管的开发，并投入了小批 量生产，并紧跟彩电的发展潮流，做好相应产品的技术储备，以顺应未来市场竞争的需要。 （六）董事会日常工作情况 1、本报告期内董事会的会议召开情况及决议内容 报告期，公司共召开了 13 次董事会（含正式会议与临时会议）： （1）2002 年 1 月 8 日，公司召开了第二届董事会第十七次临时会议，审议通过了如下 决议：通过了《公司组织机构调整的议案》；通过了《实施新的薪酬体系的议案》。 （2）2002 年 2 月 8 日，公司召开了第二届董事会第十八次临时会议，审议通过了《关 于收购东莞市福地纯水有限公司纯水资产的议案》。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 2 月 9 日《证券时报》。 （3）2002 年 3 月 11 日，公司召开了第二届董事会第十九次临时会议，审议通过了《关 于更改抵押续贷的贷款期限、贷款额度及抵押资产价值的议案》。此次董事会决议公告刊登 于 2002 年 3 月 13 日《证券时报》。 （4）2002 年 3 月 23 日，公司召开了第二届董事会第十五次正式会议，审议通过了如 下决议：公司《2001 年年度报告》及《2001 年年度报告摘要》； 《2001 年年度财务决算报告》； 《关于续聘审计机构的提案》； 《关于修改公司章程的提案》； 《公司 2002 年工作计划及预算》； 《2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策》； 《关于提取资产减值准备和资产损失处 理的规定》；《固定资产减值准备提取方案》；《股东大会议事规则》；《董事会议事规则》。此 18 福地科技 . 2002 年报 次董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 27 日《证券时报》。 （5）2002 年 4 月 12 日，公司召开了第二届董事会第二十次临时会议，审议通过如下 决议：同意将欠款时间长、追讨难度大、金额为 668.76 万元人民币的八笔货款作坏账损失 核销；授权公司财务部作相应的会计处理，同时公司销售部门继续追讨货款。此次董事会决 议公告刊登于 2002 年 4 月 13 日《证券时报》。 （6）2002 年 4 月 25 日，公司召开了第二届董事会第十六次正式会议，审议通过了如 下决议：通过了公司 2002 年第一季度报告；决定继续履行本公司第二届董事会第十一次临 时会议决议（详情请见该次会议相关公告）。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日 《证券时报》。 （7）2002 年 5 月 27 日，公司召开了第二届董事会第二十一次临时会议，审议通过了 如下议案：《关于调整公司董事会成员的议案》；《关于提名蔡炳安先生为董事候选人的 议案》； 《独立董事工作制度》； 《关于提名魏嶷先生、雷星晖先生、刘恒先生为公司独立 董事候选人的议案》 ；《独立董事年薪报酬及费用议案》 ；《关于修改公司章程的议案》； 《关 于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》 。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日《证券时报》。 （8）2002 年 6 月 24 日，公司召开了第二届董事会第二十二次临时会议，审议通过了 公司《关于建立现代企业制度的自查报告》，并同意将该自查报告按要求上报有关部门。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 25 日《证券时报》 。 （9）2002 年 7 月 25 日，公司召开了第二届董事会第二十三次临时会议，审议通过了 如下决议：同意向中国银行东莞分行申请贰仟万美元（折人民币壹亿陆仟陆佰万元）授信开 证额度（品种）的授信融资；同意请求广东福地科技总公司为上述授信融资提供连带责任还 款保证；授权詹宗庆先生代表本公司与中国银行东莞分行签署上述授信融资项下的有关法律 文件。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 7 月 26 日《证券时报》。 （10）2002 年 8 月 12 日，公司召开了第二届董事会第二十四次临时会议，审议通过了 如下决议：同意本公司向中国工商银行东莞分行质押 5300 万元的银行承兑汇票，以申请 5000 万元银行承兑汇票开票额度；授权詹宗庆先生代表本公司与中国工商银行东莞分行签署上述 申请的相关法律文件。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 13 日《证券时报》。 （11）2002 年 8 月 21 日，公司召开了第二届董事会第十七次正式会议，形成了如下决 议：审议并通过了公司《2002 年半年度报告全文》及《2002 年半年度报告摘要》；审议并通 过了《关于成立董事会专门委员会并制定相关工作细则的议案》；审议并通过了《关于提名 董事会各专门委员会委员的议案》；审议并通过了《关于提取应收款坏账准备的议案》；审议 19 福地科技 . 2002 年报 并通过了《关于提取东莞福地数字网络项目在建工程减值准备的议案》。此次董事会决议公 告刊登于 2002 年 8 月 23 日《证券时报》。 （12）2002 年 10 月 28 日，公司召开了第二届董事会第十八次正式会议，审议通过了 公司《2002 年第三季度报告》。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日《证券时报》。 （13）2002 年 12 月 13 日，公司召开了第二届董事会第二十五次临时会议，通过了如 下决议：同意代广东福地日合偏光器件有限公司向中国银行东莞分行偿还到期债务人民币 2000 万元。本公司代福地日合偿还债务后，本公司拥有福地日合人民币 2000 万元的债权； 同意福地日合在未能偿还人民币 2000 万元本金的期间内要每月向本公司支付相应的利息 （利率按银行当期贷款利率）。福地日合承诺在取得董事会同意的前提下，用福地日合资产 为其偿还本公司债务提供担保。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 12 月 14 日《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会在报告期严格按照《公司章程》及国家有关法律法规的要求，切实遵照股 东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议。 报告期内公司无利润分配及公积金转增股本情况，无配股、增发新股情况。 （七）2002 年利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司 2002 年末未分配利润为-1.78 亿元，故本年度利润不分配，也不进行资本公积 转增股本。此预案将提交年度股东大会审议。 （八）其他事项 本公司选定信息披露报刊名称仍为《证券时报》，本报告期内无变更。 八、监事会报告 （一）监事会会议召开情况 本报告期内召开监事会会议 4 次,具体情况如下： 1、2002 年 3 月 23 日，公司第二届监事会第八次会议在东莞市公司总部召开。应到监 事 5 人，实到 3 人。此次会议通过如下事项：《公司 2001 年年度报告》及《公司 2001 年年 度报告摘要》（含公司 2001 年监事会工作报告）；公司 2001 年度财务决算报告；公司 2002 年工作计划及预算；公司 2001 年利润分配预方案及 2002 年利润分配政策；审议并通过了《关 于提取资产减值准备和资产损失处理的规定》；《固定资产减值准备提取方案》。该次会议 20 福地科技 . 2002 年报 公告刊登在 2002 年 3 月 27 日《证券时报》。 2、2002 年 4 月 25 日，公司第二届监事会第九次会议在东莞市公司总部召开。应到监 事 5 人，实到 4 人。此次会议审议并通过了公司 2002 年第一季度报告。该次会议公告刊登 在 2002 年 4 月 26 日《证券时报》。 3、2002 年 8 月 21 日，公司第二届监事会第十次会议在东莞市公司总部召开。应到监 事 5 人，实到 5 人。此次会议审议并通过如下事项： 《2002 年半年度报告全文》及《2002 年半年度报告摘要》；《关于提取应收款坏账准备的议案》；《关于提取东莞福地数字网络 项目在建工程减值准备的议案》。 该次会议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日《证券时报》。 4、2002 年 10 月 28 日，公司第二届监事会第十一次会议在东莞市公司总部召开。应到 监事 5 人，实到 3 人。本次会议审议并通过了本公司 2002 年第三季度报告。 该次会议公告 刊登在 2002 年 10 月 29 日《证券时报》。 （二）监事会独立意见 公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》赋予的职责，依法行使监督权。 监事会认为： 1、 报告期内，公司以《公司章程》和国家有关法律为依据，建立健全了法人治理结构， 建立了比较完善的内部控制制度。生产经营运作规范，各项决策科学合理，决策程序合规合 法。公司董事、经理执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程和损害公司股东利益 的行为。 2、 本报告期公司资产结构进一步优化，财务管理更加稳健，资金使用效率得到提高， 经营业绩明显改善。公司财务报告真实反映了公司 2002 年的财务状况及经营成果。北京兴 华会计师事务所审计过程独立，审计意见客观公正。 3、 报告期内公司无募集资金投资情况。 4、2002 年公司收购、出售资产价格合理，未发现内幕交易，没有损害股东的权益或造 成公司资产流失。 5、报告期内发生的关联交易没有损害上市公司利益。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、由于广东松日电器有限公司长期拖欠本公司货款，本公司提起诉讼后即申请并查封 21 福地科技 . 2002 年报 了该公司“松日”商标。2002年3月19日，广东省韶关市中级人民法院作出[2002]韶中法经 初字第22号民事判决，判决广东松日电器有限公司偿还本公司货款人民币9273281.13元及逾 期付款违约金。该判决生效后，双方曾就债务偿还事宜达成《执行和解协议书》，广东松日 电器有限公司应每月偿还不少于人民币50万元，并应于可申请强制执行期限内偿还完毕，否 则本公司仍可申请强制执行。债务清偿完毕前，所查封的商标不予解封。截止到2003年2月， 超过《执行和解协议书》约定的还款期限，广东松日电器有限公司仍欠本公司货款7470838.83 元人民币。本公司已委托律师采取进一步的行动。 2、清远市乐华电器有限公司长期拖欠本公司货款727万元人民币，本公司向清远市中级 人民法院提起诉讼后，立即申请并查封了清远市乐华电器有限公司“乐华”商标。该案于2002 年12月25日经[2002]清中法经初字第79号《民事裁定书》裁定，驳回本公司的起诉，本公司 现已经向广东省高级人民法院提起上诉。广州乐华电子有限公司长期拖欠本公司货款人民币 911万元，本公司向广州市中级人民法院提起诉讼。该案已经（2002）穗中法民三初字第00453 号《民事裁定书》裁定，判决广州乐华电子有限公司在该判决生效之日起十日内清偿货款 9108454.23元给广东福地科技股份有限公司，该案受理费55552元由广州乐华电子有限公司 负担。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 2002年4月，公司收购了东莞市福地纯水有限公司纯水资产，并组建了广东福地科技股 份有限公司东莞纯水分公司。详情请见会计报表附注十（其他重要事项）。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期，公司与福地总公司、成都福地、广彩城酒店、福地实业、福地电子存在关联交 易（交易事项详见会计报表附注六关联方关系及其交易）。其中本公司与成都福地、福地电 子关联交易属重大关联交易。 （1）本公司与成都福地交易情况 A 交易内容：公司继续执行2001年与成都福地签订的《供货（合作）协议》、《动力能 源供应合同》、《厂房租赁协议》。报告期共计向成都福地采购了与彩色显像管配套的各种型 号偏转线圈313.36万只，交易金额为11099.67万元，占同类交易金额的73.26%；委托成都福 地加工出口给三菱公司的彩色显示管用偏转线圈109.32万只，交易金额为2406.75万元，占 同类交易金额的100%；向成都福地提供动力能源，交易金额为343.27万元，占同类交易金额 22 福地科技 . 2002 年报 的52.69%；向成都福地出租厂房，年租金为83.15万元，占同类交易金额的100%。 B 定价原则：向成都福地采购偏转线圈的定价是以同期市场同类产品价格为基础，并 在成都福地产品成本下降时相应调减其产品采购价格；向成都福地提供动力、能源的定价是 以市场价为基础，同时考虑本公司生产成本；向成都福地出租部分厂房而收取的租金是以双 方的协商价为基础，租赁期间发生的正常房屋维修费用等，由本公司负责。 C 结算方式及对公司利润影响：本公司与成都福地之间采取交货检验合格，使用后支 付现金或银行承兑汇票的结算方式。由于此关联交易金额在本公司的采购总额或收入总额中 占的比例较小，对公司利润影响不大。 D 关联交易的必要性和持续性： 成都福地偏转线圈业务曾是本公司彩管业务的一部 分，经过长期的技术改进及多年的合作，该公司产品在一致性和可靠性方面与公司彩管产品 形成了最佳配合，同时还能根据公司的技改需要同步推出新型DY产品；成都福地偏转线圈业 务与本公司彩管业务在同一厂区，不仅节省了本公司的采购成本与库存成本，而且还能提供 最有效、最及时的售后服务。因此，本公司以成都福地为偏转线圈的主要供应商，有利于本 公司生产稳定，有利于双方的技术合作与交流，有利于增强本公司产品的市场竞争力。 （2）本公司与福地电子的交易情况 报告期本公司根据与福地电子签订的《供货合同》，继续向该公司采购磁块、会聚磁组 件、管基、管帽等电子材料，采购金额1147.38万元，占同类材料采购总额的80%以上。采购 价格的确定以市价为基础，同时考虑该公司的生产成本。福地电子的产品质量稳定，性能优 良，供货及时，在同等条件下，本公司优先选用该公司的产品。 2、资产、股权转让发生的关联交易 2002年4月12日，本公司与（福地总公司下属公司）东莞市福地纯水有限公司签署了《资 产转让协议》。交易详细情况如下： 净资产 净资产 交易内容 定价依据 转让方式 转让价格 结算方式 账面价值 评估价值 纯水资产 评估价 -27.88 18.77 以净资产转让 18.77 万元 现金支付 注：收购的纯水总资产账面价值为3949.75万元，评估价值为3998.41万元。 3、关联方债权、债务往来及担保事项 （1）报告期内，本公司继续为控股子公司广东福地日合偏光器件有限公司向中国银行 东莞分行申请的 8000 万元人民币及 150 万美元的贷款提供担保。其中有 2000 万元在 2002 年 12 月到期。因福地日合持续亏损，无力偿还到期贷款，本公司同意代福地日合向中国银 23 福地科技 . 2002 年报 行东莞分行偿还到期债务人民币 2000 万元。本公司代福地日合偿还债务后，本公司拥有福 地日合人民币 2000 万元的债权。福地日合在未能偿还人民币 2000 万元本金的期间内要每月 向本公司支付相应的利息（利率按银行当期贷款利率）。福地日合承诺在取得董事会同意的 前提下，用福地日合资产为其偿还本公司债务提供担保。但该公司董事会并未就此事项形成 决议。 该事项已于 2002 年 12 月 14 日在《证券时报》上公告。 （2）其他关联方债权、债务往来请见会计报表附注六（关联方关系及其交易之关联方 应收应付款项余额） 4、其它重大关联交易 （1）为了彻底改善公司经营业绩，实现持续、稳定的发展，维护广大投资者及债权人 的权益， 2002 年 4 月，公司与东莞市新远高速公路发展有限公司进行了初步接触，探讨以 彩管资产和该公司的莞深高速公路资产实施整体置换的可能性。2003 年 2 月 10 日，公司与 东莞市新远高速公路发展有限公司签署了《资产置换协议》。同日，公司第二届董事会第二 十次会议审议通过了该项协议。 根据该协议，本公司拟以合法拥有的整体彩管资产及其他资产（除部分长期投资）和负 债（除部分短期借款）与新远高速，合法拥有的莞深高速一、二期资产和相关负债进行置换 ， 置出和置入净资产的评估值作为交易价格,本次置出资产的价格为 215626.54 万元，置入资 产的价格为 211529.28 万元，置出资产与置入资产价格之间差价 4097.26 万元，为新远高速 对本公司的负债。 根据中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》（证监公 司字［2001］105号）文件中,重大资产置换需中国证监会审核同意，本公司已将置换的材料 上报给中国证监会。 （2）报告期，本公司除了继续执行2001年与广东福地科技总公司签订的《土地使用权 出租合同》、 《商标使用许可合同》外，还与广东福地科技总公司续签了《运输工具租赁协议》， 租赁各类型运输车辆19辆，租赁期限为2002年6月30日至2003年7月1日，租金为70万元/年。 （四）公司无对外担保事项 报告期公司未将福地日合纳入合并报表，因此本公司为控股子公司福地日合的8000万元 人民币及150万美元的贷款担保视为对外担保。 （五）报告期内公司无更改名称或股票简称的说明 （六）重大合同及其履行情况 1、2002 年 2 月 8 日，本公司第二届董事会第 18 次临时会议作出了收购东莞市福地纯 水有限公司纯水资产的决议。2002 年 4 月 12 日，本公司与东莞市福地纯水有限公司签署了 24 福地科技 . 2002 年报 《资产转让协议》。该合同的履行情况见会计报表附注十之其他重要事项。 2、本公司与福地日合签订《代偿协议》后，代该公司偿还了到期贷款 2000 万元人民币。 截至 2002 年 12 月 31 日，福地日合净资产为-4610.28 万元，累计亏损额 1.18 亿元，达到了 福地日合《公司章程》规定的清算条件。2003 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第十九次会 议审议通过了本公司董事会向福地日合董事会提出清算福地日合的议案，其所欠银行债务 （余下的 7250 万元）将极有可能由本公司代为偿还。 （七）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、公司曾在 2001 年年度报告中披露 2002 年确保完成销售 354.15 万只彩管、实现销售 收入 18.2 亿元的经营计划，经过一年的成功经营，公司于 2002 年销售彩管 446.1976 万只， 实现销售收入 20.62 亿元，实现净利润 6067.55 万元，超额完成公司年初预定的生产经营计 划。 2、公司与中国人民解放军传染病研究所签订协议，决定由双方合作研究与开发《抗慢 性肝炎和肝癌的细胞治疗生物药品的研制和临床应用及清毒护肝保健品研发》项目（简称 “CIK 细胞和 DC 疫苗”项目）。本公司已于 2001 年投资 300 万元，2002 年投资 150 万元， 2003 年投资 50 万元。截止到 2003 年 3 月，本公司已实际投资 500 万元，完成了对该项目 的投资承诺。 （八）公司聘任、解聘会计师事务所的情况及支付给聘任会计师事务所的报酬情况 报告期内公司继续聘北京兴华会计师事务所有限公司为本公司进行财务审计，费用情况 如下： 费用项目 审计费 财务顾问费 其它费用 金 额 47万元 0 6万元 注：审计费包括2002年中期审计费用、2002年1-10月审计费用、2002年全年审计费用。 其它费用主要是审计人员在北京和东莞之间往返的差旅费及食宿费。 截止到2002年底，北京兴华会计师事务所有限公司已为本公司连续提供了6年的审计服 务。 （九）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情况 （十）报告期内公司委托理财事项 2002 年 7 月 15 日，本公司与中国银行东莞市分行签订《外汇理财协议书》，公司同意 将自有资金 600 万美元委托给中国银行东莞市分行用作无风险的外汇理财交易，年收益率为 25 福地科技 . 2002 年报 1.52%，委托协议的有效期限为 2002 年 7 月 17 日至 2002 年 10 月 17 日止。2002 年 10 月 17 日，本公司顺利收回了 600 万美元本金，并实现了 189320.16 元人民币的投资收益。 十、财务报告 （一）审计意见 审 计 报 告 （2003）京会兴审字第 198 号 广东福地科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日资产负债表、2002年度的利润及利润分 配表以及2002年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程 中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补 充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况以及2002年度的经 营成果和2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈善武 地址：北京市西城区阜成门外大街 中国注册会计师：胡 毅 万通新世界广场 708 室 二○○三年三月二十八日 (二) 财务会计报表： 26 福地科技 . 2002 年报 资产负债表 编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 五〔1〕 324,710,285.31 420,005,726.43 短期投资 应收票据 五〔2〕 312,268,464.33 163,889,946.15 应收股利 应收利息 应收帐款 五〔3〕 165,782,611.48 323,762,100.24 其他应收款 五〔4〕 2,213,905.22 9,470,963.00 预付帐款 五〔5〕 27,828,539.06 41,262,479.55 应收补贴款 存货 五〔6〕 175,083,370.83 249,943,461.62 待摊费用 五〔7〕 1,952,016.51 1,835,030.76 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,009,839,192.74 1,210,169,707.75 长期投资： 长期股权投资 五〔8〕 55,632,910.50 77,576,004.97 长期债权投资 长期投资合计 55,632,910.50 77,576,004.97 固定资产： 固定资产原价 五〔9〕 2,834,023,415.56 2,798,240,700.58 减：累计折旧 五〔9〕 757,399,400.39 634,155,126.22 固定资产净值 2,076,624,015.17 2,164,085,574.36 减：固定资产减值准备 327,424,286.14 310,031,511.31 固定资产净额 1,749,199,729.03 1,854,054,063.05 工程物资 在建工程 五〔10〕 3,521,834.94 21,017,998.92 固定资产清理 固定资产合计 1,752,721,563.97 1,875,072,061.97 无形资产及其他资产： 无形资产 五〔11〕 135,833,305.63 142,032,100.98 长期待摊费用 五〔12〕 31,654,303.23 32,363,502.74 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 167,487,608.86 174,395,603.72 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,985,681,276.07 3,337,213,378.41 27 福地科技 . 2002 年报 资产负债表(续) 编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 五〔13〕 319,000,000.00 445,000,000.00 应付票据 50,000,000.00 应付帐款 五〔14〕 160,364,078.87 347,926,742.10 预收帐款 五〔15〕 26,722,170.91 37,400,604.05 应付工资 188,887.30 应付福利费 43,153,087.52 43,218,819.20 应付股利 14,932.32 应交税金 五〔16〕 2,442,987.67 -3,609,055.41 其他应交款 90.36 其他应付款 五〔17〕 82,922,682.07 102,747,567.63 预提费用 五〔18〕 9,657,070.58 13,874,406.74 预计负债 五〔19〕 28,740,418.20 一年内到期的长期负债 五〔20〕 100,000,000.00 153,900,000.00 其他流动负债 流动负债合计 823,191,473.48 1,140,474,016.63 长期负债: 长期借款 五〔21〕 751,832.16 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 500,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 751,832.16 100,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 823,943,305.64 1,240,974,016.63 股东权益: 股本 五〔22〕 1,164,683,520.00 1,164,683,520.00 减：已归还投资 股本净额 1,164,683,520.00 1,164,683,520.00 资本公积 五〔23〕 1,021,968,521.88 1,017,145,390.70 盈余公积 五〔24〕 153,095,774.00 153,095,774.00 其中：法定公益金 76,547,887.00 76,547,887.00 未分配利润 五〔25〕 -178,009,845.45 -238,685,322.92 外币报表折算差额 股东权益合计 2,161,737,970.43 2,096,239,361.78 负债和股东权益总计 2,985,681,276.07 3,337,213,378.41 28 福地科技 . 2002 年报 利润及利润分配表 编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 五〔26〕 2,061,759,752.40 1,793,705,343.88 减：主营业务成本 五〔26〕 1,811,520,266.80 1,935,076,247.09 主营业务税金及附加 167,212.06 二、主营业务利润 250,072,273.54 -141,370,903.21 加：其他业务利润 五〔27〕 14,378,056.78 13,999,887.86 减：营业费用 66,233,229.09 61,613,709.03 管理费用 五〔28〕 14,195,956.53 116,891,501.84 财务费用 五〔29〕 13,138,155.26 53,237,193.80 三、营业利润 170,882,989.44 -359,113,420.02 加：投资收益 五〔30〕 -23,105,616.35 -13,356,049.06 补贴收入 营业外收入 17,931.34 858,593.40 减：营业外支出 五〔31〕 87,119,826.96 67,080,650.54 四、利润总额 60,675,477.47 -438,691,526.22 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 60,675,477.47 -438,691,526.22 加：年初未分配利润 -238,685,322.92 200,006,203.30 其他转入 六、可供分配利润 -178,009,845.45 -238,685,322.92 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -178,009,845.45 -238,685,322.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -178,009,845.45 -238,685,322.92 补充资料： 1、出售、处理部门或投资单位所得收益 0 0 2、自然灾害发生的损失 0 0 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 0 4,967,164.48 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 0 0 5、债务重组损失 0 0 6、其他 0 0 29 福地科技 . 2002 年报 现金流量表 2002 年度 编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,540,126,621.99 收到的税费返还 8,783.74 收到的其他与经营活动有关的现金 4,168,552.79 现金流入小计 2,544,303,958.52 购买商品、接受劳务支付的现金 2,043,300,601.21 支付给职工以及为职工支付的现金 78,868,377.32 支付的各项税费 20,869,943.55 支付的其他与经营活动有关的现金 128,555,471.76 现金流出小计 2,271,594,393.84 经营活动产生的现金流量净额 272,709,564.68 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 49,662,600.00 取得投资收益所收到的现金 1,690,458.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,186,383.44 现金流入小计 54,539,441.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,248,005.88 投资所支付的现金 49,662,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 93,910,605.88 投资活动产生的现金流量净额 -39,371,164.24 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 473,035,484.32 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 473,035,484.32 偿还债务所支付的现金 770,178,373.48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,488,452.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,500.00 现金流出小计 801,669,325.88 筹资活动产生的现金流量净额 -328,633,841.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -95,295,441.12 30 福地科技 . 2002 年报 现金流量表附注： 项 目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 60,675,477.47 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 -5,645,997.16 固定资产折旧 123,668,766.96 无形资产摊销 7,412,600.66 长期待摊费用摊销 10,218,143.13 待摊费用减少（减：增加） -116,985.75 预提费用增加（减：减少） -4,217,336.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 456,187.72 固定资产报废损失 财务费用 29,258,235.74 投资损失(减：收益) 23,105,616.35 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 126,924,638.39 经营性应收项目的减少(减：增加) 106,071,783.24 经营性应付项目的增加(减：减少) -204,657,874.33 其他 -443,691.58 经营活动产生的现金流量净额 272,709,564.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 324,710,285.31 减：现金的期初余额 420,005,726.43 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -95,295,441.12 31 福地科技 . 2002 年报 资产减值跌价明细表 编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001.12.31 本年增加额 本年转回数 2002.12.31 一、坏帐准备合计 28,643,959.55 10,002,821.68 463,216.46 38,183,564.77 其中：应收帐款 28,039,429.99 10,002,821.68 38,042,251.67 其他应收款 604,529.56 463,216.46 141,313.10 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 55,678,912.19 0.00 52,064,547.60 3,614,364.59 其中：库存商品 37,682,957.43 37,541,854.78 141,102.65 原材料 17,995,954.76 14,522,692.82 3,473,261.94 四、长期投资减值准备合计 36,992.42 1,147,097.08 1,184,089.50 其中：长期股权投资 36,992.42 1,147,097.08 1,184,089.50 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 310,031,511.31 39,194,617.91 21,801,843.08 327,424,286.14 其中：房屋、建筑物 14,508,621.81 14,508,621.81 机器设备 310,031,511.31 21,801,843.08 288,229,668.23 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 58,597,479.64 19,486,170.39 78,083,650.03 八、委托贷款减值准备 32 福地科技 . 2002 年报 所有者权益(股东权益)增减变动表 2002 年度 编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2002 年度 2001 年度 一、实收资本（或股本）: 年初余额 1,164,683,520.00 1,164,683,520.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 1,164,683,520.00 1,164,683,520.00 二、资本公积： 年初余额 1,017,145,390.70 1,017,145,390.70 本年增加数 4,823,131.18 其中：资本（或股本溢价） 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 2,500,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 2,323,131.18 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 1,021,968,521.88 1,017,145,390.70 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 76,547,887.00 76,547,887.00 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备资金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分配现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 76,547,887.00 76,547,887.00 33 福地科技 . 2002 年报 其中：法定盈余公积 储备资金 企业发展基金 四、法定公益积： 年初余额 76,547,887.00 76,547,887.00 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 76,547,887.00 76,547,887.00 五、未分配利润 年初未分配利润 -238,685,322.92 200,006,203.30 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 60,675,477.47 -438,691,526.22 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -178,009,845.45 -238,685,322.92 应交增值税明细表 2002 年度 编制单位：广东福地科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 金额 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数(以“—”号填列） -7,051,403.54 2.销项税额 273,810,563.42 出口退税 进项税转出 202,015.59 转出多交增值税 3.进项税额 248,431,849.72 已交税金 16,282,876.71 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 2,246,449.04 4.期末未抵扣数(以“—”号填列） 0.00 二、未交增值税： 1.年初未交数（多交数以“—”号填列） 0.00 2.本期转入数（多交数以“—”号填列） 18,552,273.18 3.本期已交数 16,282,876.98 4.期末未交数（多交数以“—”号填列） 2,269,396.20 单位负责人：詹宗庆 财务负责人：刘胜军 制表人：杨岚 34 福地科技 . 2002 年报 (三)会计报表附注： 附注一、公司简介 广东福地科技股份有限公司(原名：广东福地彩色显像管股份有限公司，以下简称“本 公司”或“公司”）是于1997年4月经广东省人民政府以“粤办函[1997]194号”文批准，由 广东福地科技总公司、福民（香港）发展有限公司、东莞市财信发展有限公司、东莞市经济 贸易总公司、东莞市银川能源实业公司等5家企业共同发起，以募集方式设立的股份有限公 司；注册资本为人民币1,164,683,520元；注册地址位于广东省东莞市南城区科技工业园科 技路39号，企业法人营业执照号为“企股粤总字第002982号”。 公司主营业务：设计、开发、生产、销售各种规格的彩色显示器件及其配套零、部件， 并从事产品的售后服务；生产、销售饮用纯净水、碳酸水（国内品牌）；收购家用电器、彩 色电视机、电子材料、显示器件（含偏光器件）的出口（涉及配额许可证管理、专营产品需 另行报批）。 1997年8月，中华人民共和国对外经济贸易合作部以“[1997]外经贸资二函字第377号” 文批准本公司为外商投资股份有限公司；1997年12月广东省对外经济贸易委员会以“粤外经 贸资证[1997]字第161号”文确认本公司为“先进技术企业”。 公司设立时，发起人投资入股的发起人股份为人民币520,000,000股（每股面值为人民 币1.00元，下同）；1997年5月，中国证券监督管理委员会以“证监发字[1997]214号、215 号”文批准 ，公开向社 会公众发行 人民币普通 股120,000,000股，使公司的股份增 至 640,000,000股；1998年5月至1998年9月，公司按照法定程序决议通过并报有关部门批准， 以1997年12月31日的总股本为基数，用资本公积向全体股东按10：3.2的比例转增股本,同时 按10：1的比例送红股；之后再按10：3.2的比例配售股份，共转、送股份268,800,000股、 配售股份61,769,600股，合计330,569,600股，使公司的股份总额达到人民币970,569,600 股；2000年9月，经公司2000年第三次临时股东大会决议通过，按1999年12月31日的股本为 基数，以10：2的比例用资本公积向全体股东转增股本194,113,920股，使公司的股份增至 1,164,683,520股。 2000年3月16日，经公司2000年第一次临时股东大会表决通过，并报请国家有关部门批 准，公司进行了法定名称变更，即由原来的“广东福地彩色显像管股份有限公司”变更为现 名，并于2000年9月13日在国家工商行政管理局申领了变更后的企业法人营业执照。 附注二、公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 35 福地科技 . 2002 年报 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项资产如果发生减 值，则应提取相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，将外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务 发生当月1日的市场汇价。期末将各种外币账户的外币余额按期末市场汇率（中间价）进行 调整，与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、在建工程等长期资产 相关的汇兑差额计入相关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资的核算方法 公司的短期投资指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资, 包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告 发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入账；短期投资的现金股 利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到已计入应收项目的现金股利或利息冲减应 收项目；在处置时收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期的投资收益。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备， 并 进入当期损益。 8、坏帐核算方法 公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收 回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。 36 福地科技 . 2002 年报 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提方法、计提比例：公司坏帐准备采用余额百分比法结合个别认定计提； 余额百分比法计提比例为应收款项（包括应收账款、其他应收款）年末余额的6.00%，此外 对有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大的应收款项，公司可以单项 计提该项应收款项的坏帐准备，提取比例可以达到100%。 9、存货核算方法 公司存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、产成品、委托加工材料、在产 品等。 公司存货的盘存制度为永续盘存制。 公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料等在取得时按计划成本计价并 入库，实际采购成本与计划成本之间的差异单独计入“材料成本差异”科目反映；领用或发 出后，在按计划成本结转的同时还要计算结转相应的材料成本差异。产成品、在产品按实际 成本计价，领用或发出时采用移动加权平均法核算。低值易耗品领用后采用分次摊销，摊销 期限为不超过一年的一个营业周期。 期末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期股权投资的核算方法 公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。以非货币 交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上 相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补 价后的余额作为初始投资成本。 公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响 的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大 影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位 具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表。 股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10 年的期限 平均摊销。 37 福地科技 . 2002 年报 11、长期债权投资的核算方法 公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；实际支付的价款中 包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；公司接受债务人以非现金 资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的 账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补 价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币交易方式换入的长期债权 投资，按换出资产的账面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或 支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的债券利息后与债券 面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认 相关债券利息收入时采用直线法摊销；长期债券按照权责发生制原则按期计提利息计入当期 损益。 12、长期投资减值准备的核算方法 公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如由于市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，则将 可收回金额低于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备。 13、固定资产及折旧 公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为 固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两 年的，也作为固定资产。 固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备。 固定资产按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用 年限、预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下： 项 目 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 5 2.375 机器设备 20 5 4.75 运输工具 10 5 9.50 电子设备及其他设备 10 5 9.50 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折 38 福地科技 . 2002 年报 旧时，按照单项固定资产的原始价值减去已计提的累计折旧和提取的减值准备后的余额、尚 可使用的年限重新确定其折旧率计提。 14、固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 15、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款 利息支出计入该工程成本。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 16、 在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工 程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 17、无形资产计价和摊销方法 公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资 产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或 以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权账面价值加上应支付的相关税费作为实际成 本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘 39 福地科技 . 2002 年报 请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的 较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限 的，自取得当月起在10年内平均摊销。 18、无形资产减值准备的核算方法 公司在期末或者在年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资 产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损 失全部或部分转回。 19、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 20、借款费用的会计处理方法 公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑 差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建 固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 21、预计负债 公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债： （1）该义务是企业承担的现实义务； （2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务能够可靠地计量时。 22、收入确认原则 公司的业务收入主要包括商品销售收入、租金收入和其他劳务收入等。主营业务收入以 扣除销售折扣后之净额列示。 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； 40 福地科技 . 2002 年报 （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务收入的确认：公司在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入实现。 让渡资产使用权而取得的收入的确认：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资 金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算 确定。 上述收入的确定并应同时满足： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 23、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 附注三、税项 1、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 运输收入、租赁收入 5% 城市建设维护税 * 应交增值税、营业税 免征 教育费附加 * 应交增值税、营业税 免征 企业所得税 ** 企业应纳税所得额 18% 2、优惠税率及批文 * 本公司系外商投资股份有限公司，免征城市建设维护税和教育费附加； ** 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》和广东省人民 政府“粤府办[1999]52号”文的有关规定，并经广东省东莞市地方税务局直属分局“东地税 直函[1999]12号”文《关于广东福地彩色显像管股份有限公司减按15%税率征收所得税的批 复》的批复，本公司1999年至2001年的企业所得税税率按10%征收，2002年后按18%的税率征 收。 附注四、控股子公司及合营企业 1、截止2002年12月31日，公司所控制的子公司及合营企业情况如下： 41 福地科技 . 2002 年报 控制的公司名称 注册资本 持股比例 实际投资额 与公司关系 会计核算方法 广东福地日合偏光器件有限公司 USD869.57万 65.00% RMB4,679.46万 控股子公司 权益法 西安交大开元科技股份有限公司 RMB9,600万 10.00% 9,600,000.00 参股企业 成本法 西安交大开元科技投资有限公司 RMB5,000万 20.00% 10,000,000.00 参股企业 成本法 东莞信托投资有限公司 RMB50,000万 6.00% 30,000,000.00 参股企业 成本法 东莞兴业生物科技有限公司 RMB1,300万 20.90% 2,717,000.00 参股企业 成本法 2、控股子公司及合营企业的其他相关资料 控制的公司名称 经营期限 注册地址 法人代表 经营范围 广东福地日合偏光器件有限公司 15年 广东东莞市 詹宗庆 生产TN型液晶用偏光片 西安交大开元科技股份有限公司 无期限 陕西西安市 电子信息、生物工程、软件开发等 西安交大开元科技投资有限公司 无期限 陕西西安市 电子信息、生物工程等科技产业项目投资 东莞信托投资有限公司 无期限 广东东莞市 温锦坚 资金、动产、不动产及其他财产的信托业务 东莞兴业生物科技有限公司 15年 广东东莞市 生产饲料添加剂、饲料 2002年度，本公司未将控股的子公司--广东福地日合偏光器件有限公司纳入本公司会计 报表的合并范围并编制合并会计报表，从而使本公司的会计报表由上年的合并会计会计报表 变为单一会计报表。本年度会计报表编制方法发生变化的主要原因如下： 根据公司控股的子公司--广东福地日合偏光器件有限公司（以下简称“福地日合”）的 《公司章程》第十二章第六十五条第3款规定： “合营公司的累计亏损达到注册资本的80%”， “…除合营各方另行协议决定外的场合，应终止合营公司的经营。根据合营公司一方的提议， 董事长必须立即召开董事会会议，董事会应在该种情况发生之日起30天内通过会议解散合营 公司，并向审批机关提出申请…”。 截至2002年12月31日，“福地日合”经审计后的股东权益为-46,102,821.60元，其中： 实收资本为71,991,700.31元，未分配利润为-118,094,521.91元，累计亏损已占注册资本的 164.04%。 “福地日合” 截至2002年12月31日的累计亏损已超过上述“应终止合营公司的经营” 规定的条款，经公司于2003年1月27日召开的第二届董事会第十九次会议通过了关于正式向 “福地日合”董事会提出清算的要求。如“福地日合”的其他股东不同意清算，根据其公司 章程的规定，其他股东则应收购本公司持有的“福地日合”的全部股权。 由于公司已决定“福地日合”不再持续经营，按照合并会计报表编制的有关规定，本 年度公司不再将“福地日合”的会计报表纳入本公司会计报表的范围并编制合并会计报表。 附注五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 42 福地科技 . 2002 年报 （1）组成情况 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现金 90,086.66 22,558.31 银行存款 322,834,395.47 419,957,964.62 其他货币资金 1,785,803.18 25,203.50 合 计 324,710,285.31 420,005,726.43 （2）货币资金年末余额中的外币情况如下： 项 目 外币金额 折合汇率 本位币金额 美 元 10,811,766.29 8.2773 89,492,233.11 日 元 625,008,695.00 0.069035 43,147,475.26 港 币 84,415.91 1.0611 89,573.72 合 计 132,729,282.09 （3）货币资金年末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无大额的银行存单 及存在潜在回收风险的款项。 2、 应收票据 票据种类 数量 2002.12.31 2001.12.31 备 注 银行承兑汇票 520张 312,268,464.33 163,889,946.15 合 计 312,268,464.33 168,889,946.15 （1）应收票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项； （2）应收票据年末余额较年初增加143,378,518.18元，增加的比例为84.89%，其主要 原因是由于本年度公司的主营业务收入较上年增加，同时公司要求客户以承兑汇票支付货款 所致。 3、应收账款 （1）账龄分析如下： 2002.12.31 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 168,554,978.71 82.70% 10,113,298.72 158,441,679.99 6.00% 一年至二年 35,258,533.38 17.30% 27,917,601.89 7,340,931.49 6.00%、100% 二年至三年 5,633.40 0.00% 5,633.40 0.00 100% 三年以上 5,717.66 0.00% 5,717.66 0.00 100% 合 计 203,824,863.15 100.00% 38,042,251.67 165,782,611.48 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 341,819,730.37 97.16% 20,509,183.82 321,310,546.55 6.00%、100.00% 一年至二年 300,708.26 0.09% 18,042.50 282,665.76 6.00% 二年至三年 2,307,327.58 0.65% 138,439.65 2,168,887.93 6.00% 三年以上 7,373,764.02 2.10% 7,373,764.02 100.00% 合 计 351,801,530.23 100.00% 28,039,429.99 323,762,100.24 43 福地科技 . 2002 年报 （2）应收账款年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款； （3）应收账款年末余额中，全额计提坏帐损失（即：计提比例为100%）的金额为 27,460,382.86元，具体的单位如下： 债务单位名称 2001.12.31 本期计提 本期收回 坏帐冲销 2002.12.31 清远市乐华电子有限公司 445,282.06 6,834,515.65 7,279,797.71 广州乐华电子有限公司 570,437.29 8,538,016.94 1,468,303.32 7,640,150.91 江门东菱电器有限公司 1,337,067.03 11,316,107.21 1,880,161.48 10,773,012.76 珠海虹兴电子开发公司 4,763,915.99 4,763,915.99 0.00 湖南通亚实业公司 2,040,708.98 2,040,708.98 0.00 苏州菲力浦公司 296,367.77 296,367.77 0.00 杭州鸿雁电器武陵市门市 173,600.00 173,600.00 0.00 东莞市福地纯水有限公司九 江分公司 1,756,070.42 1,756,070.42 其他零星户 99,171.38 5,633.40 0.00 93,453.72 11,351.06 合 计 9,726,550.50 28,450,343.62 3,348,464.80 7,368,046.46 27,460,382.86 上述应收款项全额计提坏帐的原因包括：债务单位有的已撤销，有的经营状况不佳、无 力归还欠款，而欠款金额较大的单位的清远市乐华电子有限公司、广州乐华电子有限公司和 江门东菱电器有限公司等则因自身经营状况欠佳，有恶意逃废债务之嫌，本公司诉诸法律解 决但收效甚微，基本上无法回收。 （4）应收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 92,376,784.41 47.46% 207,552,881.12 59.00% （5）应收帐款年末余额较上年减少147,976,667.08元，减少的比例为42.06%，减少的 原因系公司在同客户结算货款的过程中改变结算方式，要求客户以银行承兑票据结算，致使 本项目余额大幅减少所致。 4、其他应收款 （1）账龄分析如下： 2002.12.31 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 2,135,505.33 90.67% 128,130.32 2,007,375.01 6.00% 一年至二年 26,051.89 1.11% 1,563.11 24,488.78 6.00% 二年至三年 33,111.10 1.40% 1,986.67 31,124.43 6.00% 三年以上 160,550.00 6.82% 9,633.00 150,917.00 6.00% 合 计 2,355,218.32 100.00% 141,313.10 2,213,905.22 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 9,751,793.25 96.79% 585,107.60 9,166,685.65 6.00% 44 福地科技 . 2002 年报 一年至二年 59,631.20 0.59% 3,577.87 56,053.33 6.00% 二年至三年 6.00% 三年以上 264,068.11 2.62% 15,844.09 248,224.02 6.00% 合 计 10,075,492.56 100.00% 604,529.56 9,470,963.00 （2）其他应收款期末余额中，应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款 如下： 股东单位名称 2002.12.31 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 广东福地科技总公司 20,320.73 60,800.00 一年以内 往来款 合 计 20,320.73 60,800.00 （3）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 洪汉亮 453,771.42 一年以内 应收废料款 广彩城酒店 293,799.96 一年以内 应收水电费 东莞市城建档案馆 159,550.00 三年以上 押金 伍维宪 138,840.00 一年以内 备用金 45 福地科技 . 2002 年报 （4）预付账款年末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京冶科冶新材料 20,134,680.08 一年以内 预付材料款 日本山根株式会社 2,275,229.64 一年以内 预付材料款 金溢电子公司 2,166,315.09 一年以内 预付材料款 新星贸易公司 835,396.02 一年以内 预付材料款 日本宏兴工业株式会社 403,623.97 一年以内 预付材料款 6、存货及存货跌价准备 （1）存货组成情况如下： 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 减值准备 净值 金额 减值准备 净值 在途材料 485,836.01 0.00 485,836.01 3,036.85 3,036.85 原材料 94,341,995.19 3,473,261.94 90,868,733.25 138,318,540.27 17,995,954.76 120,322,585.51 在产品 40,942,260.34 0.00 40,942,260.34 51,789,546.35 51,789,546.35 包装物 169,135.30 0.00 169,135.30 228,186.02 228,186.02 低值易耗品 2,476,251.20 0.00 2,476,251.20 5,024,571.04 5,024,571.04 产成品 27,249,614.66 141,102.65 27,108,512.01 94,341,670.81 37,682,957.43 56,658,713.38 委托加工材料 13,032,642.72 0.00 13,032,642.72 15,916,822.47 15,916,822.47 合 计 178,697,735.42 3,614,364.59 175,083,370.83 305,622,373.81 55,678,912.19 249,943,461.62 （2）存货年末余额较年初减少126,924,638.39元，减少的比例为 41.53%，其主要原因 是由于彩电市场销售形势有所好转以及公司加强管理，使公司库存产成品下降，库存物资减 少所致。 （3）存货跌价准备 项目 2001.12.31 本期计提 本期冲回 2002.12.31 原材料 17,995,954.76 14,522,692.82 3,473,261.94 产成品 37,682,957.43 37,541,854.78 141,102.65 合 计 55,678,912.19 52,064,547.60 3,614,364.59 存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估 计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。 公司计提的存货跌价准备，本期冲回的原因系由于本年公司生产的彩管市场形势整体向 好，市场价格回升，再加上本期末公司存货大幅减少所致。 7、待摊费用 费用类别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.10.31 在用低值易耗品 1,835,030.76 7,097,228.06 7,173,567.24 1,758,691.58 汽车养路费 315,000.00 143,750.00 171,250.00 汽车保险费 38,314.00 28,735.47 9,578.53 其他 96,170.53 83,674.13 12,496.40 合 计 1,835,030.76 7,546,712.59 7,429,726.84 1,952,016.51 46 福地科技 . 2002 年报 8、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况 2002.12.31 2001.12.31 项 目 投资成本 跌价准备 净值 投资成本 跌价准备 净值 其他股权投资 56,817,000.00 1,184,089.50 55,632,910.50 77,612,997.39 36,992.42 77,576,004.97 其中：股权投资差额 合 计 56,817,000.00 1,184,089.50 55,632,910.50 77,612,997.39 36,992.42 77,576,004.97 （2）其他股权投资本期增减变动 被投资单位名称 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.12.31 广东福地日合偏光器件有限公司 22,295,997.39 22,295,997.39 0.00 西安交大开元科技股份公司 9,600,000.00 9,600,000.00 西安交大开元科技投资公司 10,000,000.00 10,000,000.00 东莞信托投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 CIK细胞和DC疫苗项目 3,000,000.00 1,500,000.00 4,500,000.00 东莞兴业生物科技有限公司 2,717,000.00 2,717,000.00 合 计 77,612,997.39 1,500,000.00 22,295,997.39 56,817,000.00 （3）其他股权投资资料 被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额 累计权益增加 2002.12.31 广东福地日合偏光器件有限公司 15年 65.00% 46,794,605.20 -46,794,605.20 西安交大开元科技股份公司 无期限 10.00% 9,600,000.00 9,600,000.00 西安交大开元科技投资公司 无期限 20.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 东莞信托投资有限公司 无期限 6.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 CIK细胞和DC疫苗项目 4,500,000.00 4,500,000.00 东莞兴业生物科技有限公司 15年 20.90% 2,717,000.00 2,717,000.00 合 计 103,611,605.20 -46,794,605.20 56,817,000.00 （4）本期计提长期投资减值准备情况 被投资单位名称 2001.12.31 本年计提 本年冲回 2002.12.31 东莞兴业生物科技有限公司 36,992.42 597,649.45 634,641.87 西安交大开元科技投资有限公司 549,447.63 549,447.63 合 计 36,992.42 1,147,097.08 1,184,089.50 9、固定资产及折旧 （1）固定资产原值及累计折旧增减变化 固定资产原值 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 447,038,037.25 17,436,956.31 0.00 464,474,993.56 机器设备 2,067,426,579.60 16,075,959.72 534,957.92 2,082,967,581.40 运输工具 14,329,398.69 2,591,553.94 0.00 16,920,952.63 其他 269,446,685.04 558,925.52 345,722.59 269,659,887.97 合 计 2,798,240,700.58 36,663,395.49 880,680.51 2,834,023,415.56 累计折旧 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 26,255,407.16 11,124,183.55 0.00 37,379,590.71 47 福地科技 . 2002 年报 机器设备 467,326,082.05 84,925,174.96 199,291.57 552,051,965.44 运输工具 5,284,742.05 1,994,563.49 0.00 7,279,305.54 其他 135,288,894.96 25,624,844.96 225,201.22 160,688,538.70 合 计 634,155,126.22 123,668,766.96 424,492.79 757,399,400.39 净 值 2,164,085,574.36 2,076,624,015.17 固定资产原值本年增加36,663,395.49元，主要是由于在2002年4月公司以承债的方式收 购东莞市福地纯水有限公司的资产，本期期末将其纳入公司汇总会计报表的编制范围所致； 2000年10月31日，公司以位于东莞市篁村厂区内101总装厂房、101W综合楼、111#水泵 房为抵押，向中行广东省分行借款人民币100,000,000元，期限自2001年2月21日起至2003 年10月30日止； （2）固定资产项目中经营性租赁租出的固定资产如下： 项 目 2002.12.31 2001.12.31 房屋及建筑物 13,620,934.17 13,620,934.17 运输工具 114,678.00 114,678.00 合 计 13,735,612.17 13,735,612.17 （3）固定资产减值准备计提情况 项目 2001.12.31 本期计提 本期冲回 2002.12.31 房屋建筑物 14,508,621.81 14,508,621.81 机器设备 307,001,473.83 21,801,843.08 285,199,630.75 运输设备 2,004,140.21 2,004,140.21 其他设备 3,030,037.48 22,681,855.89 25,711,893.37 合 计 310,031,511.31 39,194,617.91 21,801,843.08 327,424,286.14 10、在建工程 （1）在建工程情况 项 目 2002.12.31 2001.12.31 在建工程 81,605,484.97 79,615,478.56 在建工程减值准备 78,083,650.03 58,597,479.64 在建工程净值 3,521,834.94 21,017,998.92 （2）工程增减变动情况 工程名称 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 2002.12.31 64cm/74cm彩管生产线技改及电子枪组焊 1,298,874.36 170,000.00 1,468,874.36 动力系统扩容技改 469,636.91 701,818.82 1,079,829.42 91,626.31 纯平彩管（动力部分） 560,263.00 286,597.90 846,860.90 4# B单身楼 200,000.00 200,000.00 成都彩管项目 72,988,171.13 1,117,405.00 71,870,766.13 新库房 1,048,874.64 1,048,874.64 其他零星工程 4,098,533.16 6,020,123.20 383,838.52 9,734,718.84 合 计 79,615,478.56 8,227,414.56 2,975,564.96 3,261,744.19 81,605,484.97 （2）其他资料 48 福地科技 . 2002 年报 工程名称 预算数（万元） 资金来源 工程投入占预算的比例 动力系统扩容技改 2,952.000 自筹资金 69.47% 纯平彩管（动力部分） 550.000 自筹资金 80.76% 4# B单身楼 1,627.972 自筹资金 60.56% 成都彩管项目 26亿元 自筹资金 尚未投入 （3）在建工程减值准备 项 目 2001.12.31 本期计提 本期冲回 2002.12.31 成都彩管项目 58,597,479.64 12,558,936.49 71,156,416.13 社区网络工程 2,050,000.00 2,050,000.00 东莞数字化网络工程 4,877,233.90 4,877,233.90 合 计 58,597,479.64 19,486,170.39 78,083,650.03 本年度继续计提成都彩管项目在建工程减值准备的原因是：根据公司经营状况和经营前 景的具体状况，公司基本上放弃了续建该工程；全额计提“福地社区网络工程”和“东莞数 字化网络工程”两项在建工程的减值准备的原因是：为配合福地社区项目，本公司曾在公司 内部建设试验网络，由于该项目技术来源没有依靠，而且网络泡沫破灭，项目前景不好，公 司不再实施福地社区项目，所以该试验网络工程全额计提减值准备。 11、无形资产 （1）增减变动情况 种 类 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 土地使用权(成都) 114,600,422.06 1,213,805.31 2,389,494.61 113,424,732.76 非专利技术(电子枪) 5,228,035.58 765,078.36 4,462,957.22 非专利技术(纯平25’’) 8,892,534.62 1,722,578.41 7,169,956.21 非专利技术(纯平29’’) 13,311,108.72 2,535,449.28 10,775,659.44 合 计 142,032,100.98 1,213,805.31 7,412,600.66 135,833,305.63 （2）其他相关资料 种 类 取得方式 摊销期限 原值 累计摊销金额 2002.12.31 剩余摊销年限 土地使用权(成都) 资产置换取得 50年 117,457,169.82 4,032,437.06 113,424,732.76 48年零3个月 非专利技术(电子枪) 购买取得 10年 7,650,783.72 3,187,826.50 4,462,957.22 6年 非专利技术(纯平25’’) 购买取得 10年 12,047,950.30 4,877,994.09 7,169,956.21 4年零2个月 非专利技术(纯平29’’) 购买取得 10年 17,748,144.70 6,972,485.26 10,775,659.44 4年零3个月 合 计 154,904,048.54 19,070,742.91 135,833,305.63 （3）截至2002年末，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故本期未计提减 值准备。 12、长期待摊费用 种 类 原值 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销金额 2002.12.31 剩余摊销年限 公用工程 7,188,189.83 2,315,783.44 701,444.64 5,573,851.03 1,614,338.80 2年零4个月 模具 17,093,089.32 10,220,910.74 3,418,617.86 10,290,796.44 6,802,292.88 1年零9个月 49 福地科技 . 2002 年报 模具 20,162,856.16 19,826,808.56 4,050,495.38 4,386,542.98 15,776,313.18 3年零11个月 模具 484,529.94 484,529.94 48,452.99 48,452.99 436,076.95 4年零6个月 瓶坯模具 1,579,970.92 1,325,227.34 256,843.25 511,586.83 1,068,384.09 5年滚动 PC 桶 3,000,426.91 2,543,431.82 882,996.61 1,339,991.70 1,660,435.21 3年滚动 专家派遣费 5,155,754.52 5,155,754.52 859,292.40 859,292.40 4,296,462.12 2年零6个月 合 计 54,664,817.60 32,363,502.74 9,508,943.62 10,218,143.13 23,010,514.37 31,654,303.23 长期待摊费用中本年增加的专家派遣费系指本公司从日本引进的64cm/74cm纯平彩管项 目聘请日本专家到现场发生的专家费用。 13、短期借款 （1）借款组成情况 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 备注 担保借款 100,000,000.00 445,000,000.00 由福地科技总公司担保 抵押借款 219,000,000.00 合 计 319,000,000.00 445,000,000.00 （2）借款的明细组成如下： 借款单位 2002.12.31 借款期限 月利率 借款条件 中国银行东莞分行 90,000,000.00 2002.05.21-2003.05.20 4.4250‰ 抵押,担保借款 中国银行东莞分行 50,000,000.00 2002.09.13-2003.09.12 4.4250‰ 抵押,担保借款 中国工商银行东莞市分行 79,000,000.00 2002.10.29-2003.10.15 4.4250‰ 抵押借款 东莞市商业银行南城支行 100,000,000.00 2002.08.16-2003.07.24 4.4250‰ 担保借款 合 计 319,000,000.00 公司在中行东莞市分行的借款14,000万元是本公司以东莞市南城区厂区内的本公司101 总装厂房建筑物附设设备、101W综合楼及位于东莞市南城区厂区内的广东福地科技总公司的 土地使用权作为抵押，向中国银行东莞市分行借入；在工商银行东莞市分行的借款7,900万 元是本公司以东莞市南城区厂区内的本公司总价值36,973万元的机器设备作为抵押，向中国 工商银行东莞分行借入。 14、应付账款 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 158,702,562.97 98.96% 345,863,575.80 99.41% 一年至二年 934,494.36 0.58% 1,349,294.76 0.39% 二年至三年 13,150.00 0.01% 710,602.97 0.20% 三年以上 713,871.54 0.45% 3,268.57 0.00% 合 计 160,364,078.87 100.00% 347,926,742.10 100.00% （2）应付账款期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的往来 款项； （3）应付帐款年末余额较上年末减少187,562,663.23元，减少的比例为53.91%，减少 50 福地科技 . 2002 年报 的主要原因是由于本年度随着彩管市场的好转，公司的经营状况明显好转，经营活动的现金 流量充足使公司所欠的货款大幅减少所致。 （4）应付账款期末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下： 应付单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河南安阳彩色显像管玻壳有限公司 39,565,169.21 一年以内 材料款 东莞泽龙线缆有限公司 19,396,115.68 一年以内 材料款 河南安彩集团成都电子玻璃有限公司 13,174,396.58 一年以内 材料款 上海旭电子玻璃有限公司 12,975,271.37 一年以内 材料款 烟台正海电子网板有限公司 5,781,215.47 一年以内 材料款 15、预收账款 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 26,456,633.48 99.01% 36,082,625.17 96.48% 一年至二年 121,734.35 0.46% 189,940.71 0.51% 二年至三年 68,084.76 0.25% 31,984.71 0.09% 三年以上 75,718.32 0.28% 1,096,053.46 2.93% 合 计 26,722,170.91 100.00% 37,400,604.05 100.00% （2）预收账款期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的往来 款项； （3）预收账款期末余额中，欠款时间超过一年的金额为4,120,191.19元，无异常的大 额预收款项；预收帐款年末余额较上年末减少12,985,760.72元，减少的比例为34.72%，减 少的原因是由于本年度公司收取客户的预收款减少所致。 （4）预收账款期末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳创维电器股份有限公司 13,801,780.65 一年以内 货款 香港coils公司 2,194,378.45 一年以内 货款 深圳丰诚信实业有限公司 1,475,798.40 一年以内 货款 中山嘉华电子有限公司 1,116,022.16 一年以内 货款 数源科技公司 780,522.00 一年以内 货款 16、应交税金 税 种 法定税率 2002.12.31 2001.12.31 增值税 17% 2,269,396.20 -7,051,403.54 营业税 5% 271.91 0.00 城市建设维护税 7% 146.39 0.00 企业所得税 18% 142,958.61 441,620.58 个人所得税 超额累进 30,214.56 3,000,727.55 合 计 2,442,987.67 -3,609,055.41 应交税金期末余额较年初增加6,052,043.08元，增加的比例为167.69%，其主要原因系 51 福地科技 . 2002 年报 本期公司销售状况较好导致增值税-销项税额增加较多所致。 17、其他应付款 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 77,811,886.17 93.84% 95,592,326.69 93.04% 一年至二年 1,426,803.59 1.72% 2,385,349.45 2.32% 二年至三年 1,221,886.69 1.47% 3,439,899.87 3.35% 三年以上 2,462,105.62 2.97% 1,329,991.62 1.29% 合 计 82,922,682.07 100.00% 102,747,567.63 100.00% 其他应付款年末余额较上年末减少19,824,885.56元，减少的比例为19.29%，减少的主 要原因是由于公司本年度彩管市场回暖，经营形势良好使得公司的现金流量充足，所以使公 司的其他往来欠款亦有所减少所致。 （2）其他应付款期末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如 下： 股东单位名称 2002.12.31 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 广东福地科技总公司 384,771.00 一年以内 往来款 合 计 384,771.00 （3）其他应付款期末余额中，欠款金额前五名明细单位列示如下： 应付单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 日立日本制造所 32,558,758.00 一年以内 设备尾款、备件款 技术提成费 8,483,945.39 一年以内 预提技术款 成都福地科技股份有限公司 5,999,378.00 一年以内 三菱保证金 年终双薪 3,077,740.00 一年以内 预提 南方物流公司 2,548,151.39 一年以内 运输费 18、预提费用 费用类别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 预提借款利息 1,441,722.70 31,327,076.00 31,207,860.50 1,560,938.20 预提电费 12,432,684.04 91,644,465.09 95,981,016.75 8,096,132.38 合 计 13,874,406.74 122,971,541.09 127,188,877.25 9,657,070.58 19、预计负债 公司2002年末的预计负债为28,740,418.20元，系根据2003年1月27日公司第二届董事会 第十九次会议审议通过的公司董事会向本公司控股65%的广东福地日合偏光器件有限公司 （简称“福地日合”）董事会提出清算福地日合的议案所预提的或有负债。 由于公司控股的“福地日合”持续亏损金额达到了其《公司章程》规定的清算限款，且 52 福地科技 . 2002 年报 无力清偿所欠的到期银行债务，由于本公司为其在中国银行东莞市分行的8,000万元人民币 及150万美元贷款提供信用担保，为此将承担连带清偿责任。2002年11月，本公司已为福地 日合连带偿还了2,000万元的银行债务，预计2002年末本公司还将承担或有负债约为2,874 万元。 20、一年内到期的长期借款 借款单位 2002.12.31 借款期限 月利率 借款条件 中国银行广东省分行 100,000,000.00 2001.02.21-2003.10.30 4.575‰ 抵押借款 合 计 100,000,000.00 公司在中国银行广东省分行的抵押借款，是以位于东莞市篁村厂区内的本公司101总装 厂房、101W综合楼、111#水泵房及位于东莞市篁村厂区内的广东福地科技总公司的土地使用 权作为抵押借入的款项。 21、长期借款 借款单位 2002.12.31 借款期限 月利率 借款条件 广东发展银行东莞分行 751,832.16 2000.11.27-2005.11.26 4.4250‰ 抵押借款 合 计 751,832.16 公司在广东发展银行东莞分行的借款751,832.16元（贷款本金为122万元）是以位于东 莞市宏远花园茉莉楼的房产作抵押的按揭贷款。 22、股本(单位：股) 本次变动增减（＋，－） 2001.12.31 2002.12.31 发行新股 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 917,003,520 917,003,520 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 625,832,640 625,832,640 外资法人持有股份 291,170,880 291,170,880 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 917,003,520 917,003,520 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 247,680,000 247,680,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 247,680,000 247,680,000 53 福地科技 . 2002 年报 三、股份总数 1,164,683,520 1,164,683,520 公司股本业经北京兴华会计师事务所有限责任公司2001年5月25日出具的《验资报告》 验证确认（验资报告文号为“[2001]京会兴验字第206号”）。 23、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 1,012,006,874.35 1,012,006,874.35 接受现金捐赠准备 305,166.80 305,166.80 接受实物资产捐赠准备 1,603,297.57 1,603,297.57 其他资本公积转入 3,230,051.98 4,823,131.18 8,053,183.16 合 计 1,017,145,390.70 4,823,131.18 1,021,968,521.88 资本公积本期增加4,823,131.18元，其中2,500,000元长期应付款项目的专项拨款（其 中的2,000,000元系根据广东省经济贸易委员会《关于下达2002年广东省重点技术创新项目 计划(第一批)的通知》(粤经贸技术〔2002〕258号)，由东莞市经济贸易局于2002年4月16 日拨付给本公司的重点项目利息补贴款项；另外的500,000元是2001年度东莞市经济贸易局 拨付给公司的重点项目利息补贴款项）转入本项目。 24、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 76,547,887.00 76,547,887.00 法定公益金 76,547,887.00 76,547,887.00 任意盈余公积 合 计 153,095,774.00 153,095,774.00 25、未分配利润 本年度未分配利润变动情况 2002年度 2001年度 期初未分配利润 -238,685,322.92 200,006,203.30 加：本期净利润 60,675,477.47 -438,691,526.22 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -178,009,845.45 -238,685,322.92 26、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 毛利 项 目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 彩管 1,943,476,088.63 1,665,563,317.10 1,695,154,210.65 1,817,273,680.93 248,321,877.98 -151,710,363.83 54 福地科技 . 2002 年报 纯净水 30,352,550.19 28,600,218.83 1,752,331.36 DY销售 87,931,113.58 128,142,026.78 87,765,837.32 117,802,566.16 165,276.26 10,339,460.62 合 计 2,061,759,752.40 1,793,705,343.88 1,811,520,266.80 1,935,076,247.09 250,239,485.60 -141,370,903.21 公司本年度向前五名销售商的销售总额为 802,031,609.58 元，占全部销售收入的 62.35%。 27、其他业务利润 项目 2002 年度 2001 年度 房屋出租 1,081,138.80 940,058.20 运输及劳务收入 262,114.81 废料收入 6,789,344.85 11,146,126.96 销售外购材料 6,188,268.58 1,913,702.70 其他 57,189.74 合计 14,378,056.78 13,999,887.86 28、管理费用 公司 2002 年度发生的管理费用为 14,195,956.53 元，较 2001 年度的 116,891,501.84 元下降 102,695,545.31，下降的比例为 87.86%。下降的主要原因是由于提取的存货跌价准 备减少并冲回以及本年度公司强化内部管理、严格控制内部经费开支等一系列的管理措施所 致。 29、财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 31,883,712.87 45,122,484.23 减：利息收入 2,493,306.28 6,225,456.10 汇兑损失 822,452.58 4,607,578.58 减：汇兑收益 6,062,424.75 760,437.76 其他 -11,012,279.16 10,493,024.85 合 计 13,138,155.26 53,237,193.80 公司 2002 年度财务费用较上年下降了 40,099,038.54 元,下降的比例为 75.32%，其主 要原因：一是由于报告期内公司经营状况良好，现金流量充足，使得所需的银行借款大幅降 低。从而导致本年度的利息支出减少 13,238,771.36 元；二是由于本年度公司出口业务大幅 增加，导致公司外币存、贷款业务所产生的汇兑收益较上年同期增加了 5,301,986.99 元； 三是由于本年度由于公司及时清偿货款，使公司获得的付款折扣等增加较多。 30、投资收益 （1）公司投资收益组成如下： 55 福地科技 . 2002 年报 项 目 2002年度 2001年度 股权投资收益 -20,795,997.39 -20,637,466.47 股票投资收益 7,318,409.83 其他投资收益 -1,351,842.04 委托理财收益 189,320.16 减：长期投资减值准备 1,147,097.08 -36,992.42 合 计 -23,105,616.35 -13,356,049.06 （2）公司股权投资收益明细如下： 项 目 持股比例 2002年度 2001年度 备 注 广东福地日合偏光器件有限公司 65.00% -22,295,997.39 -20,637,466.47 东莞信托投资有限公司 6.00% 1,500,000.00 合 计 -20,795,997.39 -20,637,466.47 （3）其他投资收益：系公司于2002年4月12日以承债的方式收购东莞市福纯水有限公司 的资产过程的中产生的损益。由于本公司收购东莞市福纯水有限公司的基准日为2001年6月 30日，根据有关各方签订的《资产转让协议》约定：在2001年7月1日至2002年4月12日期间 该公司经营活动产生的损益亦由本公司承担。 31、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产清理净损失 456,187.72 3,091,692.18 罚款、滞纳金支出 87,388.69 92,208.62 捐赠支出 218,431.96 332,105.62 在建工程减值准备 19,486,170.39 58,597,479.64 固定资产减值准备 17,392,774.83 4,967,164.48 担保损失 49,477,841.27 其他 1,032.10 合 计 87,119,826.96 67,080,650.54 公司 2002 年度的营业外支出较上年上升 20,039,176.42 元，主要原因是本年度计提固 定资产减值准备和在建工程减值准备以及预提公司对控股子公司-广东福地日合偏光器件有 限公司的担保借款预计将承担的或有损失所致。 附注六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 56 福地科技 . 2002 年报 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 广东福地科技总公司 东莞市 开发、制造视屏产品及其部件，彩色 本公司的 国有企业 蔡炳安 显像管原材料的制造、加工及销售、 母公司 酒店、电子原件、计算机、贸易等 广东福地日合偏光器件有 东莞市 生产 TN 型液晶用偏光片 控股子公司 中外合资 詹宗庆 限公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 广东福地科技总公司 RMB39,800 万 RMB39,800 万 广东福地日合偏光器件有限公司 USD869.57 万 USD869.57 万 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：人民币万元) 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 广东福地科技总公司 59,897.76 51.43% 59,897.76 51.43% 广东福地日合偏光器件公司 4,472.51 65.00% 4,472.51 65.00% 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 成都福地科技股份有限公司东莞分公司 与本公司同为福地总公司的下属企业 东莞市福地电子材料有限公司 与本公司同为福地总公司的下属企业 福民（香港）发展有限公司 本公司的参股股东 广东福地实业发展公司 与本公司同为福地总公司的下属企业 东莞卓越贸易公司 与本公司同为福地总公司的下属企业 东莞市福地翻译服务公司 与本公司同为福地总公司的下属企业 广彩城酒店 与本公司同为福地总公司的下属企业 5、关联方应收应付款项余额 项目及关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 备注 应收账款 东莞市卓越贸易公司 0.00 12,747,805.87 货款 广东福地科技总公司 214.80 0.00 货款 广彩城酒店 1,570.70 908.70 货款 东莞市福地电子材料有限公司 4,670.00 1,865.00 货款 成都福地科技股份有限公司 610.00 0.00 货款 合 计 7,065.50 12,750,579.57 其他应收款 广彩城酒店 293,799.96 240,775.54 往来款项 东莞市福地电子材料有限公司 17,019.37 390,640.35 往来款项 广东福地实业发展公司 8,088.99 28,867.93 往来款项 广东福地科技总公司 20,320.73 60,800.00 往来款项 东莞市卓越贸易公司 0 381,584.90 往来款项 成都福地科技股份有限公司 0.00 5,879,014.98 往来款项 57 福地科技 . 2002 年报 东莞市福地翻译服务公司 134,666.24 134,666.24 往来款项 合 计 647,178.06 7,116,349.94 应付账款 东莞市福地电子材料有限公司 963,799.96 674,943.43 材料款 成都福地科技股份有限公司 790,893.27 3,954,955.10 材料款 东莞卓越贸易公司 0.00 12,993.00 材料款 合 计 1,754,693.23 4,642,891.53 其他应付款 广东福地科技总公司 250,720.00 384,771.00 往来款项 广东福地科技总公司 703,901.33 0.00 往来款项 成都福地科技股份有限公司 5,999,378.00 21,233.90 往来款项 合 计 6,953,999.33 406,004.9 6、关联交易 关联方名称 交易项目 2002 年度 2001 年度 广东福地科技总公司 土地使用租赁费 3,798,376.08 7,834,188.05 广东福地科技总公司 商标使用权 1.00 723,400.00 广东福地科技总公司 运输工具租赁费 1,127,500.00 1,492,500.00 广东福地科技总公司 专有技术使用费 3,250,000.00 广东福地科技总公司 水电费 218,154.30 0.00 成都福地科技股份有限公司东莞分公司 购买偏转线圈 110,996,655.78 61,550,632.62 成都福地科技股份有限公司东莞分公司 委托加工劳务费 24,067,464.01 25,678,247.08 成都福地科技股份有限公司东莞分公司 厂房租赁费 1,081,138.80 554,359.20 成都福地科技股份有限公司东莞分公司 提供能源、动力 3,432,738.20 1,845,549.77 成都福地科技股份有限公司东莞分公司 销售材料 870,754.97 10,174,407.34 广彩城酒店 水电费 2,523,878.39 1,632,163.15 东莞市卓越贸易公司 销售产品 56,627,524.46 东莞市卓越贸易公司 水电费 20,340.13 广东福地实业发展公司 购买包装物 1,761,930.33 广东福地实业发展公司 水电费 83,694.23 9,739.27 东莞市福地电子材料有限公司 水电费 256,205.46 东莞市福地电子材料有限公司 购买材料 11,473,772.72 17,646,818.45 东莞市福地电子材料有限公司 支付劳务费 3,520,901.03 7、债务重组 2002 年 9 月 25 日，公司与东莞市卓越贸易公司签订《债务重组协议》，根据该协议， 东莞市卓越贸易公司以部分房屋、机器设备、运输设备等实物资产评估价值为 1,200,755 元及部分债权 187,722.37 元和现金 126,367 元清偿欠本公司的往来款项 1,514,844.37 元。 附注七、或有事项 1、2000 年 10 月 31 日，公司以位于东莞市南城区厂区内 101 总装厂房、101W 综合楼、 111#水泵房及位于东莞市南城区厂区内的广东福地科技总公司的土地使用权作为抵押，向中 国银行广东省分行借款人民币 100,000,000 元，借款期限自 2001 年 2 月 21 日起至 2003 年 10 月 30 日止。 58 福地科技 . 2002 年报 2、2002 年 3 月 11 日，公司第二届董事会第 19 次临时会议决定，将公司账面价值为人 民币 691,006,953.34 元的部分机器设备（经东莞市正量资产评估有限公司于 2001 年 11 月 15 日出具的“正量评报 B(2001)1060 号” 《广东福地科技股份有限公司委估资产评估报告书》 评估确认的价值为 675,651,372.25 元）用于向中国工商银行东莞市分行办理总额为 1.68 亿元的抵押借款，其中流动资金借款为 0.50 亿元、纯平技改项目贷款为 1.18 亿元。 3、根据本公司第一届董事会第十二次临时会议决议，本公司继续为本公司的控股子公 司广东福地日合偏光器件有限公司在中国银行东莞市分行的 8,000 万元人民币及 150 万美元 贷款提供信用担保。 2002 年 11 月 22 日，本公司发布重大风险提示性公告，根据该公告提示：公司控股的 子公司--广东福地日合偏光器件有限公司（简称“福地日合”，下同）的《公司章程》第十 二章第六十五条规定“合营公司的累计亏损达到注册资本的 80%，除合营各方另行协议决定 外的场合，应终止合营公司的经营。根据合营公司一方的提议，董事长必须立即召开董事会 会议，董事会应在该种情况发生止日起 30 天内通过会议解散合营公司，并向审批机关提出 申请……”。 “福地日合”截至 2002 年 10 月 31 日的股东权益为 17,783,607.94 元，其中：实收资 本为 71,991,700.31 元，未分配利润为-5,421 万元（未经审计），累计亏损占注册资本的 75.30%。 由于“福地日合”累计亏损已临界其公司章程规定的 80%的既“应终止合营公司的经营” 规定的限款。如“福地日合”终止合营，本公司将承担其在中国银行东莞市分行的 8,000 万元人民币及 150 万美元贷款的连带清偿责任。预计该事项将会使公司承担约 8000 万元的 或有负债。 4、鉴于广东松日电器有限公司（注册地：广东省韶关市）长期拖欠本公司货款，截至 2000 年 12 月 1 日已拖欠本公司货款 9,273,281.13 元， 2002 年 3 月 19 日，广东省韶关市 中级人民法院下达（2002）韶中法经初字第 22 号民事判决书，判令被告广东松日电器有限 公司全部支付拖欠货款；截至本报告日，上述判决正在执行。 5、由于清远市乐华电子有限公司长期拖欠本公司货款 7,279,797.71 元，2002 年 7 月 30 日，本公司向清远市中级人民法院提起诉讼，要求该公司偿还欠款并进行财产保全。清 远市中级人民法院已于 2002 年 7 月 30 日以（2002）清中法经初字第 79 号受理了本公司的 申请。2002 年 12 月 25 日，广东省清远市中级人民法院下达“（2002）清中法经初字第 79 号”民事裁定书裁定本公司证据不充分，目前本公司正委托律师向广东省高级人民法院上诉。 由于广州乐华电子有限公司长期拖欠本公司货款 9,108,454.23 元，2002 年 9 月 3 日， 本公司向广州市中级人民法院提起诉讼，要求该公司立即偿还欠款。2002 年 9 月 3 日，广 州市中级人民法院以“（2002）穗中法民三初字第 00453 号”案件受理通知书决定受理该案。 59 福地科技 . 2002 年报 2002 年 12 月 18 日，广东省广州市中级人民法院下达“（2002）穗中法民三初字第 00453 号” 民事裁定书裁定广州乐华电子有限公司清偿本公司的货款，有关的裁定结果正在执行。 6、本公司没有需说明的其他或有事项。 八、承诺事项 1、2001 年 12 月 11 日，公司与广东福地科技总公司分别签订了《土地使用权出租合同》、 《商标使用许可合同》和《运输工具租赁协议》 ，根据上述合同或协议的规定，公司自 2001 年 7 月 1 日起至 2011 年 6 月 30 日止，每年应支付给广东福地科技总公司土地使用租赁费 3,798,376.10 元；自 2001 年 7 月 1 日起至 2031 年 6 月 30 日止，每年应支付给广东福地科 技总公司商标使用费 1.00 元；自 2001 年 6 月 30 日起至 2002 年 7 月 1 日止，应支付给广东 福地科技总公司运输工具租赁费 85.50 万元；自 2002 年 7 月 1 日起至 2003 年 6 月 30 日止， 应支付给广东福地科技总公司运输工具租赁费 70 万元。 2、2001 年 2 月，公司与中国人民解放军传染病研究所签订协议，决定由双方合作研究 与开发《抗慢性肝炎和肝癌的细胞治疗生物药品的研制和临床应用及清毒护肝保健品研发》 项目（简称“CIK 细胞和 DC 疫苗”项目）。根据合作协议，本公司将以现金的方式共投资人 民币 500 万元，分三年安排，其中：第 1 年投资 300 万元（已投资），第 2 年投资 150 万元， 第 3 年投资 50 万元。目前，本公司已实际投资 450 万元。 3、2002 年 4 月 25 日，公司第二届董事会第十六次会议决议：同意以本公司拥有的 101 总装厂房（粤房第 2320659 号）及建筑附属设施、111 号泵房（粤房第 2320661 号）和 101W 综合楼（粤房第 2320658 号）连同广东福地总公司拥有的土地使用权向中国银行广东分行及 东莞分行申请最高不超过人民币叁亿元的授信贷款。 4、本公司没有其他需说明的承诺事项。 附注九、资产负债表日后事项 1、2003 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了公司董事会向本公 司控股 65%的广东福地日合偏光器件有限公司（简称“福地日合”）董事会提出清算福地日 合的议案，议案说明：根据福地日合的《公司章程》第十二章第六十五条规定“合营公司的 累计亏损达到注册资本的 80%，除合营各方另行协议决定外的场合，应终止合营公司的经营。 根据合营公司一方的提议，董事长必须立即召开董事会会议，董事会应在该种情况发生止日 起 30 天内通过会议解散合营公司，并向审批机关提出申请……”，截至 2002 年 12 月 31 日， “福地日合”经审计后的股东权益为-46,102,821.60 元，其中：实收资本为 71,991,700.31 元，未分配利润为-118,094,521.91 元，累计亏损已占注册资本的 164.04%，符合公司章程 规定的清算条件。 2、2003 年 2 月 10 日，公司与东莞市新远高速公路发展有限公司签署了《资产置换协 60 福地科技 . 2002 年报 议》，根据该协议规定：本公司将以合法拥有的整体彩管资产及其他资产（除部分长期投资） 和负债（除部分短期借款）与东莞市新远高速公路发展有限公司合法拥有的莞深高速一、二 期资产和相关负债进行置换，该资产置换涉及的金额如下： 项 目 置出本公司 置入本公司 作价依据 总资产 294,819.85 246,770.93 中企华资产评估有限 总负债 79,193.31 35,241.65 责任公司出具的以 2002 年 10 月 31 日为基准日的资产 净资产 215,626.54 211,529.28 评估报告 同日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了本公司与东莞市新远高速公路发展有 限公司签订的《资产置换协议》。 3、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。 附注十、其他重要事项 1、2002 年 2 月 8 日，经公司第二届董事会第 18 次临时会议决议：同意公司以人民币 187,741.38 元购买东莞市福地纯水有限公司纯水资产，并组建广东福地东莞纯水分公司的 议案。（购买价格系根据 2001 年 10 月 9 日珠海市正大新资产评估有限公司出具的“珠正评 报字[2001]第 158 号”文《关于对东莞市福地纯水有限公司资产评估报告书》确认的净资产 价值确定,评估基准日为 2001 年 6 月 30 日）。 2002 年 4 月 12 日，本公司与东莞市福地纯水有限公司签署了《资产转让协议》，确认 以珠海市正大新资产评估有限公司评估的净资产人民币 187,741.38 元作为收购价格，将东 莞市福地纯水有限公司正式转让给本公司；2002 年 4 月 13 日，东莞市福地纯水有限公司的 股东会正式决议通过了本公司的收购，并同意撤销东莞市福地纯水有限公司；2002 年 6 月 12 日，东莞市工商行政管理局正式向本公司核发了“企股粤莞分字第 000295 号”营业执照， 由本公司控制的广东福地科技股份有限公司东莞纯水分公司正式注册成立，该分公司的经营 范围为：生产销售饮用纯净水、碳酸水（国内品牌）。 2、2002 年 7 月 15 日，本公司中国银行东莞市分行签订《外汇理财协议书》，公司同意 将自有资金 600 万美元委托给中国银行东莞市分行用作外汇理财交易，年收益率为 1.52%， 委托协议的有效期限为 2002 年 7 月 17 日至 2002 年 10 月 17 日止。 3、2002 年 8 月 12 日，本公司与中国工商银行东莞市分行签订了《权利质押合同》，根 据合同，为确保 2002 年 7 月 17 日至 2003 年 7 月 16 日期间本公司与中国工商银行东莞市分 行签订的所有银行承兑协议项下承兑申请人的义务得到切实履行，公司愿意在人民币 5300 万元的担保额度内，以自己合法持有的有效的银行承兑汇票向中国工商银行东莞市分行提供 质押担保。 61 福地科技 . 2002 年报 4、根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》和广东省人民 政府“粤府办[1999]52 号”文的有关规定，并经广东省东莞市地方税务局直属分局“东地 税直函[1999]12 号”文《关于广东福地彩色显像管股份有限公司减按 15%税率征收所得税的 批复》的批复，本公司 1999 年至 2001 年的企业所得税税率按 10%征收，2002 年开始按 18% 的税率征收。 5、本公司没有需说明的其他重要事项。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有北京兴华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在《证券时报》公开披露过的公司文件的正本及公告摘要 以上文件均齐备、完整，并备于本公司总部以供查阅。 广东福地科技股份有限公司 二 00 三年四月十日 62