金鹰股份(600232)2003年年度报告

金鹰股份 2003 年度报告 浙 江 金 鹰 股 份 有 限 公 司 2003 年年度报告 1 金鹰股份 2003 年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长傅国定、主管会计工作负责人刘新民、会计机构负责人李惠 芳保证本报告中财务会计报告的真实、完整。 2 金鹰股份 2003 年度报告 目 录 一、公司基本情况………………………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………5 三、股本变动及股东情况………………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………10 五、公司治理结构………………………………………………………13 六、股东大会情况简介…………………………………………………15 七、董事会报告…………………………………………………………16 八、监事会报告…………………………………………………………27 九、重要事项……………………………………………………………29 十、财务报告……………………………………………………………32 十一、 备查文件目录…………………………………………………..81 十二、 会计报表………………………………………………………..82 3 金鹰股份 2003 年度报告 一、 公司基本情况 （一）公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：浙江金鹰股份有限公司 中文简称：金鹰股份 英文名称：Zhejiang Golden Eagle Co.,Ltd 英文简称：GETM （二）公司法定代表人：傅国定 （三）公司董事会秘书：焦康涛 联系地址：浙江省舟山市定海区小沙镇 电话：0580-8021228 传真：0580-8020228 电子信箱：jiaokt@vip.163.com （四）公司注册地址：浙江省舟山市 公司办公地址：浙江省舟山市定海区小沙镇 邮政编码：316051 电子信箱：gecl@zsptt.com.cn （五）信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 刊载年报的指定国际互联网址：hptt://www.sse.com.cn 年报备置地点：浙江省舟山市定海区小沙镇金鹰股份董秘室 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金鹰股份 股票代码：600232 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 23 日 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 26 日 地点：浙江省工商行政管理局（杭州） 公司法人营业执照注册号：3300001001615（1/1） 公司税务登记号码：33090214871793X 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所 4 金鹰股份 2003 年度报告 办公地点：浙江杭州 文三路 388 号 钱江科技大厦 19 楼 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2003 年金额 利润总额 170,615,583.30 净利润 130,938,627.29 扣除非经常性损益后的净利润 131,190,279.54 主营业务利润 247,197,468.33 其他业务利润 1,997,156.93 营业利润 176,826,482.69 投资收益 12,242.52 补贴收入 1,273,000.00 营业外收支净额 -7,496,141.91 经营活动产生的现金流量净额 184,215,310.90 现金及现金等价物净增减额 43,146,638.57 注：扣除非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 金额 非经常性营业外收入 327,497.30 非经常性营业外支出 -2,238,807.28 补贴收入 1,273,000.00 影响所得税金额 453,053.39 少数股东非经常性损益 -66,395.66 合计 -251,652.25 （二）截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 会计数 2003 年度 2002 年度 2001 年度 据和财 调整前 调整后 务指标 主营业 1,055,554,282.80 714,050,784.65 714,050,784.65 629,816,887.92 务收入 净利润 130,938,627.29 64,756,208.42 64,756,208.42 53,911,184.59 每股收 0.598 0.296 0.296 0.246 益 加权平 0.598 0.296 0.296 0.246 均每股 收益 5 金鹰股份 2003 年度报告 扣 除 非 0.599 0.288 0.288 0.212 经常性 损益后 的每股 收益 每 股 经 0.842 0.221 0.221 0.176 营活动 产生的 现金流 量净额 净 资 产 21.18 13.58 12.98 12.42 收益率 （%） 扣 除 非 21.22 13.19 12.61 10.97 经常性 损益后 的净资 产收益 率（%） 扣 除 非 23.64 13.49 13.28 11.10 经常性 损益后 的加权 平均净 资产收 益 率 （%） 单位：元 会计数 2003 年末 2002 年末 2001 年末 据和财 调整前 调整后 务指标 总资产 1,080,796,507.78 849,921,838.93 849,921,838.93 816,359,588.48 股东权 618,317,253.93 476,965,298.97 498,850,486.97 434,229,867.17 益（不 含少数 股东权 益） 每股净 2.825 2.179 2.279 1.984 资产 调整后 2.796 2.146 2.246 1.940 的每股 净资产 6 金鹰股份 2003 年度报告 （三）股东权益变动情况 单位：元 项 股本 资本公积 盈余公积 法 定 公 益 未分配利润 股 东 权 益 目 金 合计 期 218,851,880.00 142,630,873.67 43,881,414.21 14,627,138.07 93,486,319.09 498,850,486.97 初 数 本 0.00 10,571,084.69 20,195,272.61 6,731,757.54 130,938,627.29 161,704,984.59 期 增 加 本 0.00 0.00 0.00 0.00 42,238,217.63 42,238,217.63 期 减 少 期 218,851,880.00 153,201,958.36 64,076,686.82 21,358,895.61 182,186,728.75 618,317,253.93 末 数 变 控股子公司 按 规 定 提 按 规 定 提 本年度利润 动 获得技术改 取 盈 余 公 取 法 定 公 和利润分配 原 造专项基金 积 益金 所致 因 转入 三、 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 数量单位：股 本次变动前 本年增减变动情况（+、-） 配股 送股 公积金 持股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 其中： 境内法人持有股份 160351880 160351880 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 160351880 160351880 二、已上市流通股份 7 金鹰股份 2003 年度报告 1、人民币普通股 58500000 58500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58500000 58500000 三、股份总数 218851880 218851880 （二）股票发行与上市情况 2000 年 4 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）34 号文批 准，本公司 4500 万股社会公众股于 2000 年 4 月 14 日上网发行 2250 万股和 2000 年 4 月 15 日进行二级市场投资者配售 2250 万股，发行价格每股人民币 5.28 元。 发行前股本总额 123347600 元，发行后股本总额 168347600 元。经上海证券交易 所批准，本公司 4500 万 A 股股票于 2000 年 6 月 2 日在上海证券交易所挂牌子 上市交易。 2001 年 4 月 3 日公司第三届董事会第五次会议决议，拟按 2000 年末股本总 数 168347600 股，每 10 股转增 3 股的比例向全体股东转增股本，共转增 50504280.00 元。2001 年 5 月 15 日公司 2000 年股东大会批准了此项资本公积转 增方案，所转增股份可流通部分起始交易日为 2001 年 5 月 25 日。本次转增股份 后公司股本结构为：(万股) 转增股本前 本次转增股本 转增后 比例（%） 发起人法人股 12334.76 3700.428 16035.188 72.87 社会公众股 4500.000 1350.000 5850.000 26.73 合计 16834.760 5050.428 21885.188 100 公司无内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数：10454 户。 2、前 10 名股东持股情况： 股东名称 年 末 持 股 数 持 股 比 例 所持股份类别 （股） （%） 浙江金鹰集团有限公司 148404880 67.81 法人股 舟山市定海区小沙镇经 9100000 4.16 法人股 济开发实业公司 8 金鹰股份 2003 年度报告 舟山制衣公司 1982500 0.91 法人股 舟山市定海绢纺炼绸厂 864500 0.40 法人股 刁燕燕 276000 0.13 已上市流通股 程晓燕 260000 0.12 已上市流通股 刘永刚 255650 0.12 已上市流通股 张恺 242830 0.11 已上市流通股 陈永祥 240000 0.11 已上市流通股 朱丽 240000 0.11 已上市流通股 注 1：前十名股东中金鹰集团、小沙实业、舟山制衣、定海绢纺均为公司发 起人股东,所持股份均为未上市流通股份，其余为可流通股份。发起人股东所持 股份没有增减变动情况，也没有质押和冻结的情况。 注 2：前四名股东不存在关联关系，其他股东未知是否存在关联关系。 注 3：前十名股东中没有代表国家持有股份的单位和外资股东。 （四）公司控股股东情况 浙江金鹰集团有限公司（金鹰集团）为本公司的第一大股东，成立于 1998 年 6 月 27 日，法定代表人傅万寿，注册地为浙江省舟山市定海区，公司注册资 本人民币 15，800 万元，由浙江省定海纺织机械总厂和定海绢纺练绸厂共同出资 组建的有限责任公司。其中，浙江省定海纺织机械总厂出资 15，484 万元，占注 册资本的 98%，定海绢纺练绸厂出资 316 万元，占注册资本的 2%。经营范围为 机械、建筑装璜材料、卫生用品、制造加工、纺织品、服装加工、饮食服务、纺 织原料、机电产品。主要产品有：船用柴油机及配件、食品包装机械、模具、竹 地板等。 浙江金鹰股份有限公司的主发起人浙江省定海纺织机械厂成立于 1989 年， 注册地浙江省舟山市定海，注册资本为人民币 12，673 万元。1994 年 10 月变更 为浙江省定海纺织机械总厂，法定代表人陈三君。1998 年 6 月，总厂以包括对 本公司的全部长期投资在内的资产投资组建浙江金鹰集团有限公司，致使本公司 的控股股东变更为浙江金鹰集团有限公司。 （五）公司无其他持有 10%以上的法人股东。 9 金鹰股份 2003 年度报告 （六）前 10 名流通股股东情况 流通股股东名称 持股数量（股） 刁燕燕 276000 程晓燕 260000 刘永刚 255650 张恺 242830 陈永祥 240000 朱丽 240000 晏福有 230000 邓燕文 230000 王福庆 230000 迟秀英 230000 注：以上流通股股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 （1）基本情况表 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 傅国定 董事长 男 59 2003/05/28-2006/05/28 傅品高 副董事长 男 56 2003/05/28-2006/05/28 潘明忠 董事 男 41 2003/05/28-2006/05/28 张建平 董事 男 52 2003/05/28-2006/05/28 傅明康 董事 男 59 2003/05/28-2006/05/28 邵燕芬 董事 女 37 2003/05/28-2006/05/28 戴大鸣 独立董事 男 67 2003/05/28-2006/05/28 沈玉平 独立董事 男 46 2003/05/28-2006/05/28 翟鸿曦 独立董事 男 59 2003/05/28-2006/05/28 10 金鹰股份 2003 年度报告 洪东海 监事 男 37 2003/05/28-2006/05/28 乐国海 监事 男 53 2003/05/28-2006/05/28 袁国庆 监事 男 40 2003/05/28-2006/05/28 李雪芬 监事 女 40 2003/05/28-2006/05/28 傅友忠 监事 男 38 2003/05/28-2006/05/28 傅和平 副总经理 男 45 2003/05/28-2006/05/28 任慧明 副总经理 女 44 2003/08/16-2006/05/28 焦康涛 董秘 男 42 2003/05/28-2006/05/28 刘新民 财务负责人 男 55 2003/05/28-2006/05/28 （2）以上董事、监事和高级管理人员均未持有本公司的股份。 （3）在股东单位任职情况 监事袁国庆担任金鹰集团公司财务负责人，任职为 2000 年 6 月至今。 2、年度报酬情况 （1）报酬决策程序、报酬确定依据 本公司独立董事在本公司领取独立董事津贴，独立董事的津贴按每次参加董 事会领取 3000 元津贴的标准，由公司 2002 年第一次临时股东大会批准执行；其 他董事、监事均未在公司领取相应的津贴。公司董事（不包括独立董事）、监事 和高级管理人员在公司领取的报酬均为公司行政管理人员的收入。公司对高级管 理人员实行年度考核，年初根据公司的发展规划要求确定年度考核指标，年末根 据实际完成的情况确定相应的报酬。 （2）本年度公司董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：元 年度报酬总额 888433 金额最高的前三名董事的报酬总额 191066 金额最高的前三名高级管理人员的报 322048 酬总额 独立董事津贴 戴大鸣 34000；沈玉平 27000；翟鸿曦 12000 独立董事其他待遇 无 11 金鹰股份 2003 年度报告 不在公司领取报酬的董事、监事姓名 监事：袁国庆 报酬区间 人数 3-6 万元 6 6-8 万元 7 8 万元以上 1 合计 14 3、报告期内离任的董事、监事和高级管理人员以及聘任或解聘高级管理人 员的情况 报告期内，公司根据《公司章程》的规定，公司第三届董事会、第三届监事 会任期届满，经公司 2003 年度第一次临时股东大会选举，产生了公司第四届董 事会、第四届监事会。（公告的详细内容见刊载于 2003 年 5 月 29 日的《中国证 券报》《上海证券报》） 报告期内，经公司第四届董事会第二次会议批准，聘用任慧明女士为公司副 总经理。 （二）员工情况 截止报告期末，公司拥有员工 5823 人，其构成情况如下： 生产人员 5100 人 销售人员 285 人 技术人员 803 人 财务人员 130 人 管理人员 166 人 后勤人员 75 人 上述人员中，具有大专以上学历的 879 人，中专、中技和高中学历的 598 人；公司需要承担费用的离退休职工 2 人. 12 金鹰股份 2003 年度报告 五、 公司治理结构 （一）公司治理的实际状况 自上市以来，公司按照《公司法》、 《证券法》以及《上海证券交易所股票上 市规则》的要求并对照《中国上市公司治理准则》的标准与要求，加强公司治理 结构的制度建设，促进公司的规范运作，先后修补和增订了包括公司组织规程、 各项议事规则、信息披露管理办法、关联交易管理办法、募集资金管理办法、会 议制度和独立董事制度等 13 项；行政管理制度 9 项；财务管理内控制度 20 项； 其他业务管理制度 6 项。通过制度的制定、完善和逐步落实，推进了公司的管理 水平向规范化、科学化迈进，有力地促进了公司生产经营的持续稳步发展。当前， 公司治理的状况主要表现为以下几个方面： 1、关于股东和股东大会。公司的治理结构能够确保股东，特别是中小股东 享有平等的权利，公司的股东能经常通过电子邮件、电话等方式与公司进行及时 的沟通，公司能认真负责地解答股东提出的有关公司生产经营情况的咨询。公司 根据《公司治理纲要》，能够保证股东大会召集、召开和议事的规范运作，保证 中小股东的合法权益不受损害，保证上市公司与控股股东的“五分开”。 2、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事， 公司制定的《公司治理纲要》能确保全体董事认真履行职责，保证履职的诚实、 守信和勤勉；按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，公司已聘请了三位独立董事，使公司独立董事在董事会的人数比例达到 三分之一，同时，公司制定的《独立董事工作制度》能保证独立董事充分行使职 权，确保公司规范运作。报告期内，公司董事会尚未对董事会下设专门委员会的 事宜进行安排，公司董事会换届后正着手进行。 3、关于监事和监事会。公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘监事， 公司监事会的组成符合《公司章程》的规定要求。公司制定的《公司治理纲要》 能保证全体监事认真履行职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员和其他 经理人员履职的合法合规性进行监督。 4、关于利益相关者。公司充分尊重银行债权人、其他债权人、职工、消费 者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，与他们相互沟通、积极配合，保证 公司健康持续的发展。 13 金鹰股份 2003 年度报告 5、关于信息披露。公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准 确、完整、及时地进行信息披露，公司制定了《信息披露的管理办法》，保证了 投资者公平获得公司信息的权利，同时，公司制定了《投资者关系管理办法》， 指定公司董事会秘书负责信息的披露、接待投资者的来访和有关咨询。 6、关于绩效评价和激励约束机制。公司按照发展规划的要求，将着手建立 公开、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准体系和激励约束机制，制定 相关的细则，以推动此项工作规范开展。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事尽心尽职，报告期内出席了全部的董事会会议和股东大会，积 极参与公司重大的决策事项，认真履行公司章程赋予的职责，对公司董事和高级 管理人员的选聘以及公司的关联交易提出了独立意见，并为公司的规范运作、科 学决策提供了多方面的意见和建议，维护了公司和全体中小股东的合法权益。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 在业务分开方面：公司设有独立的采购、销售等业务部门，其采购渠道、产 品销售网络均独立于控股股东。 在人员分开方面：公司在劳动、人事和工资管理等方面均独立于控股股东单 位，公司总经理、副总经理、财务负责人、董秘等高级管理人员均未在控股股东 单位担任任何行政职务。 在资产分开方面：公司拥有独立的生产系统和独立的生产配套设施，拥有全 部产品的注册商标、非专利技术等其他无形资产，涉及的产品专利权、土地使用 权、房产等都在股份公司名下。股份公司所使用的后勤服务设施与集团公司按双 方签定的后勤服务合同执行，能确保公司全体股东的合法权益。 在机构分开方面：公司生产、经营的组织管理机构均独立于控股股东单位， 按照公司组织规程设置的职能机构可以满足公司正常生产、经营的需要。 在财务分开方面：公司设有独立的财会部门，具有独立的财会人员，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，具有独立的银行帐户并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 报告期内，公司管理层根据董事会确定的年度生产、经营目标，按公司生产 产品的不同情况，以控制产品成本、扩大产品销售为目标，将公司全部生产、经 14 金鹰股份 2003 年度报告 营环节分成 18 个经济责任制的考核单位，各考核单位实行风险抵押，并根据指 标完成的不同情况，给予不同比例的奖励和扣赔。 公司董事会根据高级管理人员所分管单位总体经济指标的完成情况对其进 行年终考评和奖励。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开 2 次股东大会。 2002 年度股东大会。2003 年 3 月 18 日，公司董事会在《中国证券报》、 《上 海证券报》刊载关于召开 2002 年度股东大会的公告，股东大会于 2003 年 4 月 18 日召开。出席会议的股东 4 名，拥有和代表股份 16035.188 万股,占公司总股 份数的 73.27%。会议审议通过了如下决议： 1、审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告 2、审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告 3、审议通过了公司 2002 年度财务决算报告 4、审议通过了公司关于 2002 年度利润分配预案 5、审议通过了公司前次募集资金使用情况说明的报告 国浩律师事务所（杭州）为本次股东大会召开和表决结果进行了现场见证， 并出具了法律意见书。 股东大会的决议公告刊载于 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 2003 年第一次临时股东大会。2003 年 4 月 22 日，公司董事会在《中国证券 报》、《上海证券报》刊载关于召开 2003 年第一次临时股东大会的公告，股东大 会于 2003 年 5 月 28 日召开。出席会议的股东 4 名，拥有和代表股份 16035.188 万股,占公司总股份数的 73.27%。会议审议通过了如下决议： 1、选举产生了公司第四届董事会 2、选举产生了公司第四届监事会 国浩律师事务所（杭州）为本次股东大会召开和表决结果进行了现场见证， 并出具了法律意见书。 股东大会的决议公告刊载于 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《上海证 15 金鹰股份 2003 年度报告 券报》。 七、董事会报告 （一）公司的经营情况 1、主营业务的范围 公司主营业务经营范围主要有：绢、麻、丝、毛纺机械成套设备制造销售； 绢丝、绢绸、亚麻纱（布）、绢丝针织、梭织服装等纺织品的生产销售。 2、主营业务的经营状况 2003 年，公司在董事会的正确领导下，经过全体员工的共同努力，克服了 在非典肆虐、干旱缺水、市场竞争日益激励形势下的重重困难，取得了优良的经 营业绩，保持了公司三大主营业务的持续稳步发展，巩固了公司三大主营业务在 行业中的强者地位。报告期内，公司实现销售收入 105555 万元，比上年增长 47.83%；利润总额 17061 万元，比上年增长 82.92%；净利润 13093 万元，比上 年增长 102.2%。 （1） 报告期内主营业务收入和主营业务利润构成情况 1）按行业 单位：元 分 行 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业 主营业 毛利率 业 （%） 务收入 务成本 比上年 比上年 比上年 增 减 增 减 增 减 （%） （%） （%） 机械 289,749,213.96 213,480,645.91 26.32 78.43 73.82 1.95 纺织 1,136,729,691.69 963,371,881.46 15.25 47.94 44.76 1.86 其他 4,457,627.49 4,633,698.35 -3.95 15.05 14.93 1.11 合 并 -375,382,250.34 -375,629,946.68 抵消 数 合计 1,055,554,282.80 805,856,279.04 2）按产品 16 金鹰股份 2003 年度报告 单位：元 分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业 主营业 毛利率 品 （%） 务收入 务成本 比上年 比上年 比上年 增 减 增 减 增 减 （%） （%） （%） 纺机 190,552,668.22 133,540,179.48 29.92 125.48 126.07 -0.18 及配 件 塑机 99,196,545.74 79,940,466.43 19.41 27.38 25.41 1.27 及配 件 亚麻 494,769,769.21 375,969,967.22 24.01 97.16 87.38 3.96 纺织 品 绢纺 457,182,608.40 431,315,421.23 5.66 31.62 36.21 -3.18 织品 服装 126,718,529.36 117,588,203.98 7.21 -2.94 -4.20 1.23 羊绒 58,058,784.72 38,498,289.03 33.69 46.87 51.27 -1.93 产品 其他 4,457,627.49 4,633,698.35 -3.95 15.05 14.93 0.11 小计 1,430,936,533.14 1,181,486,225.72 合并 -375,382,250.34 -375,629,946.68 抵消 数 合计 1,055,554,282.80 805,856,279.04 3）按地区 单位：元 分地区 主营业务收入 比例（%） 17 金鹰股份 2003 年度报告 出口国外 166,819,668.64 68.13 国内销售 1,264,116,864.50 51.32 小计 1,430,936,533.14 合并抵消数 -375,382,250.34 合计 1,055,554,282.80 （2）公司生产经营的主要产品及其市场情况 报告期内，公司的生产经营的纺织机械主要产品有：绢纺机械成套设备、 麻纺机械成套设备、毛纺机械成套设备、自动缫丝机设备等。本报告期内纺织机 械继续保持了高速增长的态势，特别是麻纺机械的增长尤为突出。纺织机械共完 成主营业务收入 19055 万元，占全部主营业务收入的 13.32%，其中绢纺机械实 现销售收入 71.25 万元；麻纺机械实现销售收入 13940 万元；毛纺机械实现销售 收入 269 万元；自动缫丝机机械实现销售收入 1518 万元。从销售收入的情况看， 本年度亚麻纺机设备的市场销售受麻纺行业投资需求的拉动保持了快速的增长， 产品的市场占有率保持在 80%以上；绢纺、毛纺机械市场销售状况一般，与去年 同期相比没有明显的变化；自动缫丝机设备销售与去年相比略有增长，市场占有 率仍保持在 30%左右。 报告期内，公司生产经营的塑料机械产品完成销售收入 9919 万元，比去年 同期有一定增加，递增幅度为 27.38%，其主营业务收入占全部主营业务收入的 6.93% 报告期内，公司绢纺生产经营的主要产品有：60N/2~240N/2 各种规格的绢 丝（包括各种规格的绢麻、绢毛、绢棉、丝羊绒等混纺产品）、绢纺绸等，报告 销售收入 9919 万期内，绢纺完成主营业务收入 45718 万元，占全部主营业务收 入的 31.95%，受丝绸行业整体持续不景气的影响，公司绢纺依靠规模经营和“金 鹰”品牌优势，通过强化内部管理，加大国际市场的营销力度，取得了较好的经 营业绩，公司绢纺主要产品的产量和销售都比去年同期有所增加，特别是绢丝产 品的出口增长明显，继续保持了绢纺产品市场占有率 20%的行业龙头地位。 报告期内，公司生产经营的亚麻主要产品有：15Nm~50Nm 各种规格的亚麻 纱和各种规格的亚麻布等。本报告期内，受亚麻纺织品国内市场和出口增加的 持续拉动，公司的亚麻生产、销售继续保持了快速增长的良好势头，完成主营业 18 金鹰股份 2003 年度报告 务收入 49476 万元，占全部主营业务收入的 34.58%，其主营业务收入和主营业 务利润都比去年同期有较大的增长，公司亚麻产业的产业链优势明显，核心竞争 能力进一步加强，其中，公司利用募集资金实施的西部开发亚麻原料基地建设项 目竣工投产，取得了明显的经济效益，本年度公司在新疆巩留县建设的亚麻原料 公司共生产打成麻 2600 吨，实现利润 3300 万元。 报告期内，公司生产经营的服装产品主要是绢丝针织服装、梭织服装。全年 生产经营形势平稳，直接出口 576 万美元。 （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务赢利能力较前一报告期 没有发生较大的变化。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司：公司控股子公司，主要产品为绢纺 产品，注册资本为 2700 万元，本公司拥有权益比例为 98%，截止 2003 年 12 月 31 日总资产 64,777,776.49 元。报告期内实现主营收入 98,236,493.22 元、主营利 润 9,451,529.90 元、净利润 5,518,897.99 元。 （2）舟山达利绢纺有限公司：公司控股子公司，主要产品为绢纺、服装产 品，注册资本为 USD453.227 万元，本公司拥有权益比例为 70%，截止 2003 年 12 月 31 日总资产 91,816,583.80 元。报告期内实现主营收入 130,184,804.56 元、 主营利润 5,680,958.91 元、净利润 157,803.62 元。 （3）舟山康达绢纺有限公司：公司控股子公司，主要产品为绢纺产品，注 册资本为 USD100 万元，本公司拥有权益比例为 75%，截止 2003 年 12 月 31 日 总资产 4,090,243.57 元。报告期内实现主营收入 19,308,905.23 元、主营利润 -2731785.15 元、净利润-2,861,775.95 元。 （4）浙江金鹰塑料机械有限公司：公司控股子公司，主要产品为塑料机械， 注册资本为 3000 万元，本公司拥有权益比例为 95%，截止 2003 年 12 月 31 日总 资产 84,234,648.05 元。报告期内实现主营收入 84,035,732.22 元、主营利润 17,418,666.22 元、净利润 6,942,625.25 元。 （5）舟山达利针织有限公司：公司控股子公司，主要产品为针织服装产品， 19 金鹰股份 2003 年度报告 注册资本为 USD111 万元，本公司拥有权益比例为 70%，截止 2003 年 12 月 31 日总资产 26,999,649.37 元。报告期内实现主营收入 66,401,295.50 元、主营利润 6,296,419.63 元、净利润 2,649,812.88 元。 （6）舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司：公司控股子公司，主要产品亚麻产 品，注册资本为 USD106 万元，本公司拥有权益比例为 73.58%，截止 2003 年 12 月 31 日总资产 9,922,975.69 元。报告期内实现主营收入 9,546,060.22 元、主营利 润 588,551.40 元、净利润 505,327.52 元。 （7）浙江方正轻纺机械检测中心有限公司：公司控股子公司，主要从事的 服务有质量评估及咨询，注册资本 10 万元，本公司拥有权益比例 80%，截止 2003 年 12 月 31 日总资产 121,196.37 元，报告期内实现利润-389.09 元。 （8）上海复旦金鹰生物科技有限公司：公司控股子公司，主要从事生物制 品、基因工程产品、保健品、试剂、仪器的研制开发，注册资本为 100 万元，本 公司拥有权益比例 55%，截止到报告期末，该公司尚处产品的研发阶段，没有发 生实质性的经营活动。 （9）浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司：公司控股子公司，主要产品亚麻纺 织产品，注册资本为 1500 万元，本公司拥有权益比例为 52%，截止 2003 年 12 月 31 日总资产 58,438,472.19 元。报告期内实现主营收入 45,619,197.33 元、主营 利润 13,821,781.88 元、净利润 12,052,524.38 元。 4、主要供应商、客户情况 主要供应商： 纺织机械前五名供应商本年度采购金额占公司年度采购总额的 3.63%。 塑料机械前五名供应商本年度采购金额占公司年度采购总额的 4.80%。 绢纺产品前五名供应商本年度采购金额占公司年度采购总额的 7.25%。 亚麻产品前五名供应商本年度采购金额占公司年度采购总额的 12.89%。 服装产品前五名供应商本年度采购金额占公司年度采购总额的 1.41%。 主要客户： 纺织机械销售前五名客户本年度销售额占公司年度额的 3.20%。 20 金鹰股份 2003 年度报告 塑料机械销售前五名客户本年度销售额占公司年度额的 3.82%。 绢纺产品销售前五名客户本年度销售额占公司年度额的 5.35%。 亚麻产品销售前五名客户本年度销售额占公司年度额的 9.77%。 服装产品销售前五名客户本年度销售额占公司年度额的 6.68%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，在国内外两个市场的拉动下，我国的纺织工业取得了稳步发展的 好势头，面对行业发展的机遇，公司将根据自身的行业特点，积极依托公司的产 业优势，努力从以下两方面解决在经营中出现的问题和困难。 （1）进一步加快绢麻原料基地建设的步伐，确保绢麻产业的可持续发展。 绢麻纺织原料的稀缺性，决定了绢麻纺织对其原料的依存度较大，对此，主要要 抓好两个环节，首先要进一步巩固和完善公司在四川、安徽、江浙地区企业绢纺 原料采购的网络，做好原料收购旺季的采购工作，把握好原料的价格和质量，同 时，进一步拓展包括云南地区在内其他地区原料基地的建设，确保全年生产经营 的基本需要，防范和控制因原料因素给生产带来不利影响；二是要进一步加快对 新疆亚麻原料基地建设的步伐，在有计划地落实和扩大亚麻种植面积的同时，做 好原料生产的产业整合，提高投资项目的产能比，保证亚麻原料的数量、质量能 适应公司亚麻产业发展的需要。 （2）进一步加快绢麻纺织新工艺的应用，不断提升企业的核心竞争能力。 首先，要以加快技术改造为手段，积极采用新技术、新工艺、新材料，加快绢麻 纺机新工艺装备的研发和应用，保持新工艺装备应用水平在行业中的领先地位， 为绢麻纺织产品的提升提供强大的装备技术保障；第二，要依托公司绢麻纺织的 产业链优势，着重开发一批技术领先、质量优良、风格新颖、附加值高的绢麻纺 织新产品，不断提升“金鹰”品牌内涵，不断提高产品的市场竞争能力。 （二）报告期投资情况 报告期内，公司投资额 12,078.83 万元，比上年度增加 3,171.94 万元，投资 额比上年增加 35.61%。 1、募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金。公司 2000 年 4 月发行上市，实际募集资金 22876 万元，至 2002 年末，公司已实际投入资金 22663 万元，尚余的 213 万元，经公 21 金鹰股份 2003 年度报告 司 2002 年度股东大会批准转为公司流动资金使用，原承诺的募集资金投资项目 已全部实施完成。 2、非募集资金投资情况 （1）浙江金鹰股份有限公司伊犁昭苏亚麻制品分公司计划投资 2050 万元， 截止本报告期末实际投资 2299 万元（包括流动资金），项目试生产全部完成，生 产打成麻 348 吨，实现利润 186 万元。 （2）2003 年 10 月，公司用现金出资 780 万元，投资组建浙江金鹰伊犁亚 麻纺织有限公司，报告期内，实现主营收入 4,561.92 万元，利润 1205.25 万元。 （3）金鹰高新技术工业园区项目经 2002 年第二次临时股东大会批准，项目 总投资为 11185 万元，拟用公司再融资资金解决。由于再融资尚未完成，公司通 过长期借款先期进行了部分投入，截止到本报告期末，该项目共投资 73,791,778.58 元，本年度投资 52,566,951.72 元。目前，工业园的建设正在进行 中，项目尚未产生收益。 （三）报告期内财务状况、经营成果和现金流量分析 1、2003 年 12 月 31 日，公司货币资金 134,011,331.57 元，较上年末的 89,744,893.00 万元增加 49.32%，主要原因系公司在 2003 年销售规模扩大，货款 回笼资金增大所致。 2、2003 年 12 月 31 日，公司无短期投资 3、2003 年 12 月 31 日，公司应收票据 17,178,261.69 元，较上年末的 15,211,606.37 元增加 12.93%，主要原因系公司销售规模扩大及采取灵活销售方 式所致。 4、2003 年 12 月 31 日，公司应收帐款 128,593,757.59 元，较上年末的 100,017,338.76 元增加 28.57%，主要原因系公司 2003 年度销售规模扩大，处于 信用期内的应收货款相应增加所致。 5、2003 年 12 月 31 日，公司预付账款 11,187,193.30 元，较上年末的 9,279,276.84 元增加 20.56%，主要原因系未与有关单位结算完毕所致。 6、2003 年 12 月 31 日， 公司存货 376,277,272.35 元，较上年末的 304,587,493.36 元增加 23.54%，主要原因系公司 2003 年度生产经营规模扩大，相应的原材料及 库存商品储备相应增加所致。 22 金鹰股份 2003 年度报告 7、2003 年 12 月 31 日，公司长期股权投资 9,661,741.22 元，较上年末的 9,649,498.70 元增加 0.13%。 8、2003 年 12 月 31 日，公司固定资产净值 301,436,305.31 元，较上年末的 255,951,304.21 元增加 17.77%，主要原因系公司扩大纺机、亚麻生产能力，相应 的厂房及设备投入增加所致。 9、2003 年 12 月 31 日，公司无形资产 15,786,883.50 元，较上年末的 16,508,571.66 元减少 4.37%，主要原因系无形资产摊销所致。 10、2003 年 12 月 31 日，公司长期待摊费用 3,900,500.00 元，较上年末的 4,673,335.98 元减少 16.54%，主要原因系公司年内应摊的土地租赁费及开办费大 于本年的增加数所致。 11、2003 年 12 月 31 日，公司短期借款 88,500,000.00 元，较上年末的 170,500,000.00 元减少 48.09%，主要原因系 2003 年度公司新增长期贷款以及销 售回笼资金归还部分贷款所致。 12、2003 年 12 月 31 日，公司应付票据 4,914,926.00 元，较上年末的 5,2000,000.00 元减少 5.48%，主要原因系公司结算银行承兑汇票所致。 13、2003 年 12 月 31 日，公司应付账款 114,490,084.08 元，较上年末的 70,380,314.43 元增加 62.67%，主要原因系公司生产经营规模扩大，原材料采购 及劳务需求增加，应付供应商货款相应增加所致。 14、2003 年 12 月 31 日，公司预收账款 55,439,193.58 元，较上年末的 19,788,562.63 元增加 180.16%，主要原因系公司本年度预收纺机货款增加所致。 15、2003 年 12 月 31 日，公司其他应付款 28,062,900.13 元，较上年末的 15,102,338.81 元增加 85.82%，主要原因系公司本年度提取激励基金所致。 16、2003 年 12 月 31 日，公司长期负债 75,350,685.48 元，上年末为 0.00 元 主要原因系金鹰工业园建设的贷款所致。 17、报告期内，公司财务费用 9,090,821.41 元，较上年的 9,961,905.28 元减 少 8.74%，主要原因系公司本年度归还银行贷款所致。 18、报告期内，公司投资收益 12,242.52 元，较上年的 826,256.52 元减少 98.52%，主要原因系公司年内未分到浙江天堂硅谷创业投资有限公司的利润所 致。 23 金鹰股份 2003 年度报告 19、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 184,215,310.90 元，较上 年的 48,381,273.06 元增加 280.76%，主要原因系公司随生产经营扩大现金流增加 所致。 20、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-100,168,859.19 元，较上 年的-81,842,507.30 元增加流出 22.39%，主要原因系 2003 年度扩大投资所致。 21、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-40,864,155.64 元，较上 年的-21,454,441.19 元减少 90.47%，主要原因系本年度归还银行贷款所致。 （四）董事会的日常工作 1、报告期内董事会的会议情况和决议内容 报告期内董事会共召开 5 次会议。 （1）公司第三届董事会第十八次会议于 2003 年 3 月 16 日召开，会议审议 并形成了如下决议： 审议通过了公司《2002 年度报告及其摘要》 审议通过了公司《2002 年度总经理工作报告》 审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》 审议通过了公司《2002 年度财务决算报告》 审议通过了公司《2002 年度利润分配预案》 审议通过了公司《关于坏账核销、提取减值准备的报告》 审议通过了《关于 2002 年度公司关联交易公允性的说明的报告》 审议通过了《关于前次募集资金使用情况说明》的报告 审议通过了关于续聘浙江天健会计师事务所为本公司 2003 年度审计机构的 议案 审议通过了确定《中国证券报》和《上海证券报》为公司 2003 年度信息披 露指定报刊的议案 审议通过了关于成立浙江金鹰股份有限公司深圳分公司的议案 审议通过了关于召开 2002 年度股东大会的决议 （2）公司第三届董事会第十九次会议于 2003 年 4 月 18 日召开，会议审议 并形成了如下决议： 审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》 24 金鹰股份 2003 年度报告 审议通过了公司第四届董事会董事提名的议案 审议通过了公司关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案 （3）公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 5 月 28 日召开，会议审议并 形成了如下决议： 审议关于公司章程修改的议案 选举公司第四届董事会董事长、副董事长 审议公司总经理、董事会秘书聘任的议案 审议公司副总经理、财务负责人聘任的议案 （4）公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 16 日召开，会议审议并 形成了如下决议： 审议并通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要 审议并通过了公司 2003 年度中期利润分配的议案 审议并通过了关于聘用副总经理的议案 （5）公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 19 日召开，会议审议并 形成了如下决议： 审议并通过了公司 2003 年度第三季度报告 审议并通过了关于组建浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司的议案 审议并通过了公司《投资者关系管理制度》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施 2002 年度利润分配方案。根据 2003 年 4 月 18 日召开的公司 2002 年度 股东大会决议，2002 年度利润分配方案为：以 2003 年年末总股本 218851880 股 为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 1.00 元（含税）。2002 年 4 月 22 日公司 董事会在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登分红派息实施公告，确定股权登记 日为 2002 年 5 月 22 日，除息日为 2002 年 5 月 23 日，红利发放日为 5 月 29 日。 （五）本次利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 134,635,150.73 元。按《公司章程》的有关规定，提取 10%法定公积金 13,463,515.07 元；提取 5%法定公益金 6,731,757.54 元；加上 2002 年度未分配利润 92,564,374.19 元，扣 除 2003 年内分配的 2002 年度股利 21885188.00 元，本年度可供全体股东分配的 25 金鹰股份 2003 年度报告 利润 185,119,064.31 元。董事会拟定本次利润分配预案为：以 2003 年年末总股 本 218851880 股为基数，向全体股东每 10 股派发 1.00 元现金红利（含税），派 发现金红利总额 21885188.00 元，剩余利润结转以后年度分配。本次不派发股票 股利，资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。 （六）其他事项 1、本年度公司继续选定《中国证券报》和《上海证券报》为公司信息披露 报刊。 2、浙江天健会计师事务所关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的要求，浙江天健会计师事务所对此出具了浙天会 [2004]141 号《关于浙江金鹰股份有限公司 2003 年度关联方占用资金情况的专项 审计报告》。 2003 年度浙江金鹰股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表： 单位：万元 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用 占用原因 方 方与本公 期初时点 借方累计 贷方累计 期末时点 司的关系 金额 发生额 发生额 金额 上海复旦 控股子公 0 5.00 0 5.00 资金周转 金鹰生物 司 科技有限 公司 舟山达利 控股子公 3831.52 13785.23 17406.15 210.60 生产经营 绢纺制衣 司 有限公司 舟山金鹰 同一母公 0 22.71 22.71 0 生产经营 建筑安装 司 工程有限 公司 浙江食品 同一母公 0 25.93 25.93 0 生产经营 机械厂 司 浙江金鹰 同一母公 0 0.3 0.3 0 生产经营 绢纺有限 司 公司 26 金鹰股份 2003 年度报告 定海纺织 同一控制 0.34 0 0.34 0 生产经营 机械厂上 方 海经营部 合计 3831.86 13839.17 17455.43 215.60 3、公司独立董事关于公司对外担保事项的专项说明和独立意见 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的要求，公司独立董事对浙江金鹰股份有限公司的对外 担保情况进行了认真的检查，并发表意见如下： 经查验，公司全体董事能够审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司及其控股子公司未向控股股东及持股 50%以下的 其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也不存在 强制公司为他人提供担保的情形。 4、或有事项 本公司无重大或有事项。 5、期后事项 本公司无重大期后事项. 八、监事会报告 公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东负 责的态度，认真履行职责，列席各次董事会会议，对公司财务以及公司董事和高 级管理人员履行职责进行监督，维护公司和全体股东的合法权益。 （一）报告期内，监事会的会议情况和决议内容 本报告期内，公司监事会共召开 4 次会议。 公司第三届监事会第九次会议于 2003 年 3 月 16 日召开，会议审议并通过了 如下决议： 审议通过了公司《2002 年度监事会工作报告》 审议通过了公司《2002 年度报告及其摘要》； 审议通过了公司《2002 年度分配预案》； 审议通过了公司《2002 年度财务决算报告》； 审议通过了公司《关于 2002 年度关联交易公允性说明》的报告 27 金鹰股份 2003 年度报告 公司第三届监事会第十次会议于 2003 年 4 月 18 日召开，会议审议并通过了 如下决议： 审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》 审议通过了公司第四届监事会监事提名的议案 同意由公司职工代表大会推选的公司第四届监事会监事候选人傅友忠先生、 李雪芬女士。 公司第四届监事会第一次会议于 2003 年 5 月 28 日召开，会议审议并通过了 如下决议： 选举袁国庆先生为公司第四届监事会召集人 公司第四届监事会第二次会议于 2003 年 10 月 19 日召开，会议审议并通过 了如下决议： 审议通过了关于组建浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司议案 审议通过了公司《投资者关系管理制度》 （二）对公司 2003 年度的工作，监事会发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制 度。公司严格按照国家的法律法规，规范上市公司的运作，公司董事、高级管理 人员及经理层能遵纪守法、廉洁奉公、勤奋工作、团结进取，认真执行股东大会 和董事会的决议。报告期内，公司董事及其他高级管理人员无违纪、违法和违反 公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，内 控制度不断完善。公司 2003 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营 成果，浙江天健会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 3、公司前次募集资金使用情况：公司的募集资金实际投入项目与承诺的投 资项目一致，并产生了较好的经济效益。 4、公司收购、出售资产情况：报告期内，公司收购出售资产的交易价格合 理，没有发现内部交易，没有损害股东的权益或造成公司利益的损失。 5、联交易情况：报告期内，公司的关联交易行为进一步得到规范，按照公 司制定的《关联交易管理办法》 ，关联交易价格公平，未有损害公司的利益的情 况。 28 金鹰股份 2003 年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）关联交易事项 1、联方购买商品、接受劳务 本公司及所属子公司向关联方购买商品、接受劳务，交易价格参照 市场行情，由交易双方协商确定。具体情况如下： 本期数 关联方名称 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 14,106.53 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 2,557,368.00 参照市场价 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 3,705,120.00 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 6,280,658.53 参照市场价 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 634,969.65 参照市场价 金鹰竹业(宁波)有限公司 1,935,186.21 参照市场价 浙江食品机械厂 81,220.51 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 1,132,215.11 参照市场价 定海纺织机械厂上海经营部 3,420.00 参照市场价 浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司 419,861.06 参照市场价 舟山模具厂 150,838.12 参照市场价 浙江金鹰丝业有限公司 363,131.64 参照市场价 小 计 17,278,095.36 --- 2、向关联方销售商品实现的主营业务收入 本期数 关联方名称 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 443,219.12 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 27,373.49 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 1,573,690.03 参照市场价 29 金鹰股份 2003 年度报告 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 --- 参照市场价 浙江金鹰集团杭州分公司 889,957.30 参照市场价 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 1,883,039.03 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 238,228.05 参照市场价 浙江金鹰丝业有限公司 185,291.02 参照市场价 其他关联企业 55,550.40 参照市场价 小 计 5,296,348.44 -- 3、向关联方销售商品实现的其他业务收入 本期数 关联方名称 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 219,800.98 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 930,774.33 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 62,343.34 参照市场价 其他关联企业 86,788.42 参照市场价 小 计 1,299,707.07 -- 5、其他关联交易 （1）接受建筑劳务及物资 2003年度舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及所属子公司提供建筑安 装劳务及物资为21,956,253.50元。 （2）租赁 1）本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司将部分房屋及机器设备出租 给浙江食品机械厂使用，2003年度及2002年度向其收取租金分别为254,996.16 元和243,672.46元。 2）本公司将部分房屋建筑物及机器设备出租给浙江金鹰绢纺有限公司使用， 2003年度向其收取租金125,000.00元。 3）本公司向浙江省定海纺织机械总厂租用厂房及办公用房，2003年度及2002 年度应付租金额分别为54,000.00元和31,500.00元。 4）本公司所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司向浙江金鹰集团有限公司租 用厂房及办公用房，2003年度和2002年度应付租金额均为150,000.00元。 30 金鹰股份 2003 年度报告 5）本公司所属分公司浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司向浙江金鹰集团伊犁 毛麻纺织有限公司租用生产用房，2003年度及2002年度应付租金额分别为 1,760,000.00元和440,000.00元。 6）本公司所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司向浙江金鹰集团伊犁毛 麻纺织有限公司租用生产用房，2003年度应付租金额为260,000.00元。 （3）固定资产交易 公司向关联方购买、销售固定资产，交易价格参照市场行情，由交易双方协 商确定。2003年度固定资产关联交易情况如下: 1）本公司将账面净值为384,044.35元机器设备作价384,090.77元出售给浙江 金鹰绢纺有限公司；本公司所属子公司舟山达利绢纺有限公司将14,000.00元的 机器设备按账面价值出售给浙江金鹰绢纺有限公司。 2）本公司所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司向浙江金鹰绢纺有限公 司购入机器设备459,969.11元，本公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司绵阳亚 麻纺织分公司向浙江金鹰绢纺有限公司购入机器设备6,000.00元。 3）本公司所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司向浙江金鹰集团有限公 司 、 浙 江 金 鹰 集 团 伊 犁 毛 麻 纺 织 有 限 公 司 购 入 机 器 设 备 110,587.73 元 和 194,602.56元。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内，公司无重大合同及其履行情况 （五）报告期内，公司无发生委托他人进行现金资产管理事项。 （六）公司或持股 5%以上股东未在指定的信息披露报刊或上海证券交易所 网站披露有关承诺事项。 （七）本年度公司继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司财务的审 计机构。 经公司第四届董事会第四次会议决议，本报告期支付浙江天健会计师事务所 有限公司年度报告审计费用 52 万元，旅差费由本公司承担，应付未付费用 52 万元。 浙江天健会计师事务所已连续 6 年为公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证 31 金鹰股份 2003 年度报告 监会行政处罚、通报批评及交易所公开谴责的情形。 （八）其他事项 本公司与新疆奇台县人民政府签订《合作开发亚麻产业合同》，根据合同 约定，本公司拟在新疆奇台县投资建设打成麻生产线10条，预计投资额约15,000 万元人民币；在投资打成麻生产线项目完成后，公司将投资新建10,000纺锭规 模的亚麻纺织厂，预计项目投资为10,000万元。截至2003年12月31日，新疆奇 台县亚麻的种植计划正在实施中，本项目的实施尚在筹划阶段。 十、财务报告 （一）审计报告 公司财务会计报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了标准无保留意 见的审计报告。 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 760 号 浙江金鹰股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 32 金鹰股份 2003 年度报告 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈亚萍 中国·杭州 中国注册会计师 傅芳芳 报告日期：2004 年 4 月 21 日 （二） 会计报表（见附表） （三） 会计报表附注 浙江金鹰股份有限公司 会计报表附注 2003年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江金鹰股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）系经原浙江省股份制试点工 作协调小组浙股[1994]29 号文批准，由浙江省定海纺织机械厂（1998 年变更为浙江金鹰集 团有限公司） 、舟山制衣公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业 总公司共同发起设立的股份有限公司。股票发行前，公司注册资本为人民币 12,334.76 万 元。2000 年 4 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]34 号文批准，并经上 海证券交易所同意，于 2000 年 4 月 14 日和 15 日采用上网定价和向二级市场投资者配售相 结合的方式向社会公众和二级市场投资者公开发行 A 股股票 4,500 万股。2000 年 6 月 2 日， 公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001 年 5 月 15 日，公司 2000 年度股东大会审议通 过了 2000 年度资本公积转增股本方案，每 10 股转增 3 股，转增后股本总额增至 21,885.188 万元。2001 年 6 月 26 日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记注册，取得注册号为 3300001001615(1/1)的企业法人营业执照，注册资本 21,885.188 万元。 公司从事机械制造、纺织品、丝绸、服装生产、加工、黑色及有色金属、机电及机配 件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销、经营本企业或成员企业自产产品 及相关技术的出口业务。经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设 33 金鹰股份 2003 年度报告 备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，开展“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人 民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的 差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本； 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财 务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益 不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资 的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或 损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准 34 金鹰股份 2003 年度报告 备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 应收款项（包括应收账款和其他应收款）的坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推） 的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 40%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 80%计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然 处于生产过程中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用 加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成 品）加权平均法核算；领用低值易耗品按一次转销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本 费用，出租、出借包装物采用一次转销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对 为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成 本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计 量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投 35 金鹰股份 2003 年度报告 资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的，采用权 益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的， 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资 按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 36 金鹰股份 2003 年度报告 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原 账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总 额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率（除外商投资企业和港澳台投资企业为原值的 10%外，其余均为 原值的 4%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 1.80-3.20 通用设备 5-10 9.00-19.20 专用设备 10 9.00-9.60 运输工具 8 11.25-12.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 37 金鹰股份 2003 年度报告 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规 定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效 年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 38 金鹰股份 2003 年度报告 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外） ，先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营当月一次计入损益。 (十七) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计 提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十八) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地 计量。 (十九) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的 39 金鹰股份 2003 年度报告 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等，在合并时抵销。 (二十一) 会计政策和会计估计变更说明 经本公司董事会三届十八次会议审议，并经 2003 年 4 月召开的 2002 年度股东大会审议 通过的 2002 年度利润分配方案，决定每 10 股派发现金股利 1.00 元。上述利润分配原记入 “应付股利”项目，现按照《企业会计准则――资产负债表日后事项》及相关规定，不作会 计处理，并采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分 配 表 的 上 年同 期 数 栏 ，已 按 调 整 后的 数 字 填 列。 上 述 会 计政 策 变 更 的累 积 影 响 数为 21,885,188.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 21,885,188.00 元； 调增了 2003 年年初留存收益 21,885,188.00 元，其中，未分配利润调增了 21,885,188.00 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 21,885,188.00 元。 三、税(费)项 (一)增值税 按17%的税率计缴，亚麻原径、打成麻、梳成麻等亚麻原料按13%的税率计缴。 (二)城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴，其中公司所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司、浙 江金鹰塑料机械有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司、上海复旦金鹰生物科技有 限公司、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司的税率为7%。 (三)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴，其中公司所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司、浙 江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司、上海复旦金鹰生物科技有限公司的费率为3%。 (四)企业所得税 经浙江省地方税务局浙地税函[2003]467号文批复同意，公司2003年度的所得税减缴二 成，实际税率为26.4%；公司所属控股子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山康达绢纺有 限公司均系港、澳、台投资企业，根据税法规定按26.4%的税率计缴；所属控股子公司浙江 金鹰塑料机械有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司、上海复旦金鹰生物科技有限 公司均按33%的税率计缴；舟山达利针织有限公司系港、澳、台投资企业，根据税法规定2000 年度、2001年度免缴所得税，2003年度享受减半计缴的政策，按13.2%的税率计缴；舟山金 40 金鹰股份 2003 年度报告 鹰万利亚麻纺织有限公司系外商投资企业， 2001年度应纳税所得额为负数，2002年度、2003 年度根据税法规定免缴所得税；公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司绵阳亚麻纺织分公司 及所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司经川地税函[2003]461号文批复同意，2003年 度按15%的税率计缴；根据新疆维吾尔自治区人民政府新政发[2000]83号文规定，所属分公 司浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司自2001年起、所属分公司浙江金鹰股份伊犁昭苏亚麻制 品分公司自2003年起、所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司自2003年起，5年内免缴 所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 合并时间 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万元 USD317.259万元 70% 1994年 舟山康达绢纺有限公司 USD100万元 USD75万元 75% 1994年 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2700万元 RMB2646万元 98% 1998年 舟山达利针织有限公司 USD111万元 USD77.7万元 70% 1999年 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3000万元 RMB2850万元 95% 2000年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万元 USD78万元 73.58% 2001年 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万元 RMB8万元 80% 2001年 上海复旦金鹰生物科技有限公司 RMB100万元 RMB55万元 55% 2002年 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 RMB1500万元 RMB780万元 52% 2003年 （二）合营企业 公司无合营企业。 （三）其他说明 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司系公司2003年新设的子公司，本公司持股比例为52%,故 从2003年度起将其纳入合并会计报表范围。 五、利润分配 根据公司董事会审议通过的利润分配预案：按2003年度实现净利润，提取10%法定公积 金和5%法定公益金，不提取任意盈余公积，按每10股分配1.00元（含税）现金股利，其余未 分配利润结转下年。 41 金鹰股份 2003 年度报告 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 134,011,331.57 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 127,704.75 131,122.42 银行存款 117,796,792.13 77,357,592.20 其他货币资金 16,086,834.69 12,256,178.38 合 计 134,011,331.57 89,744,893.00 (2) 货币资金——外币货币资金 __ _ 期 末 数_ _ 期 初 数 ___ 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD2,224,595.70 8.2767 18,412,311.23 USD780,050.24 8.2773 6,456,709.85 小 计 18,412,311.23 6,456,709.85 (3) 货币资金――其他货币资金 项 目 期末数 期初数 承兑汇票保证金存款 4,916,654.00 2,040,000.00 信用证保证金存款 350,000.00 860,000.00 进口原料保证金存款 10,714,445.07 8,586,754.92 外埠存款 105,735.62 727,844.83 税款专户存款 --- 41,578.63 合 计 16,086,834.69 12,256,178.38 (4) 其他说明 1）银行存款期末余额中深圳发展银行宁波北仑支行定期存单 1,119,800.00 元（其中利 息 9,800.00 元）、上海浦东发展银行宁波分行兴宁支行存款 2,037,250.85 元，被公司所属 子公司浙江金鹰塑料机械有限公司用作为客户购置其生产的塑料机械按揭贷款提供保证担 保。 2）货币资金期末数比期初数增长 49.32%（绝对额增加 4,427 万元）的原因主要系 2003 42 金鹰股份 2003 年度报告 年度公司销售规模扩大，相应的货款回笼资金较多所致。 2. 应收票据 期末数 17,178,261.69 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 17,178,261.69 15,211,606.37 合 计 17,178,261.69 15,211,606.37 (2) 无已用于质押的商业承兑汇票。 (3) 无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4) 无外币应收票据。 3. 应收账款 期末数 128,593,757.59 (1) 账龄分析 ______期末数 ______ _ 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 127,841,004.65 93.13 6,392,050.22 121,448,954.43 97,438,288.05 89.85 4,871,914.40 92,566,373.65 1-2 年 4,554,392.46 3.32 455,439.25 4,098,953.21 2,001,534.40 1.84 200,153.44 1,801,380.96 2-3 年 1,316,518.22 0.96 263,303.64 1,053,214.58 4,217,635.09 3.89 843,527.02 3,374,108.07 3-5 年 3,201,322.46 2.33 1,280,528.98 1,920,793.48 3,292,998.60 3.04 1,317,199.44 1,975,799.16 5 年以上 359,209.45 0.26 287,367.56 71,841.89 1,498,384.59 1.38 1,198,707.67 299,676.92 合计 137,272,447.24 100 8,678,689.65 128,593,757.59 108,448,840.73 100 8,431,501.97 100,017,338.76 (2) 外币应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD5,247,756.71 8.2767 43,434,107.96 USD2,735,977.66 8.2773 22,646,507.89 1 年以内 --- --- --- EUR 26,085.50 8.6360 225,274.38 1-2 年 --- --- --- USD441.60 8.2773 3,655.26 1-2 年 EUR26,085.50 10.3383 269,679.72 --- --- --- 2-3 年 --- --- --- USD175,527.49 8.2773 1,452,893.70 43 金鹰股份 2003 年度报告 3-5 年 USD101,503.30 8.2767 840,112.36 --- --- --- 5 年以上 --- --- --- USD66,596.13 8.2773 551,236.15 小 计 44,543,900.04 24,879,567.38 (3) 应收账款前 5 名 单位名称 期末数 芜湖中天印染有限公司 10,489,818.03 香港达利集团公司 9,429,011.81 上海丝绸集团股份有限公司 7,615,782.81 印度(INDIAN RAYON AND INDUSTRIES LTD) 7,086,056.65 上海贵隆制衣有限公司 3,395,750.00 小 计 38,016,419.30 占应收账款账面余额比例 27.69% (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5) 其他说明 1) 2003 年度核销非关联方应收账款 4,786,652.86 元，主要系由于对方单位破产、改 制或应收款项账龄较长，已无望收到该等款项。 2) 应收账款账面余额期末数比期初数增长 26.58%(绝对额增加 2,882 万元)，主要原因 系公司 2003 年度销售规模扩大，处于信用期内应收货款相应增加所致。 4. 其他应收款 期末数 5,232,167.72 (1) 账龄分析 期末数 期初数 _ 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,446,049.98 75.17 222,302.51 4,223,747.47 5,919,281.98 84.49 295,964.10 5,623,317.88 1-2 年 750,856.05 12.70 75,085.61 675,770.44 632,730.25 9.03 63,273.03 569,457.22 2-3 年 246,165.65 4.16 49,233.13 196,932.52 88,329.82 1.26 17,665.97 70,663.85 3-5 年 103,527.05 1.75 41,410.82 62,116.23 139,585.24 1.99 55,834.10 83,751.14 5 年以上 368,005.32 6.22 294,404.26 73,601.06 225,933.08 3.23 180,746.47 45,186.61 合 计 5,914,604.05 100 682,436.33 5,232,167.72 7,005,860.37 100 613,483.67 6,392,376.70 44 金鹰股份 2003 年度报告 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 上海吴淞海关 517,858.85 暂付款 天津港商业保税仓库有限公司 458,187.80 暂付款 洪光 253,915.00 应收款 上海海关驻外高桥港区办事处 220,000.00 暂付款 宁波江东宏洋货运代理有限公司 207,374.15 暂付款 小 计 1,657,335.80 (3) 其他应收款账面余额中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,657,335.80 元，占其 他应收款账面余额的 28.02%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5) 其他说明 2003 年度核销零星其他应收款 7.00 元，系结算尾差。 5. 预付账款 期末数 11,187,193.30 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 10,199,802.15 91.18 8,594,394.28 92.62 1-2 年 491,480.40 4.39 537,439.98 5.79 2-3 年 385,997.30 3.45 90,692.52 0.98 3 年以上 109,913.45 0.98 56,750.06 0.61 合 计 11,187,193.30 100 9,279,276.84 100 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因 系未与对方单位正式结算完毕所致。 (4) 预付账款——外币预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金 额 1 年以内 USD374,724.85 8.2767 3,101,485.17 USD168,353.31 8.2773 1,393,510.85 45 金鹰股份 2003 年度报告 1-2 年 USD2,720.96 8.2767 22,520.57 --- --- --- 小 计 3,124,005.74 1,393,510.85 6．应收补贴款 期末数 2,685,251.67 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 2,685,251.67 5,485,707.42 合 计 2,685,251.67 5,485,707.42 （2）其他说明 系公司根据国家有关“免、抵、退”的出口退税政策，应收取的出口退税款。 7. 存货 期末数 376,277,272.35 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 133,096,625.94 914,866.34 132,181,759.60 97,258,187.80 403,323.20 96,854,864.60 在途物资 18,303.71 --- 18,303.71 4,854.44 --- 4,854.44 包装物 651,659.73 --- 651,659.73 615,947.75 --- 615,947.75 低值易耗品 121,399.98 --- 121,399.98 129,495.18 --- 129,495.18 库存商品 138,699,698.61 6,782,023.06 131,917,675.55 104,321,773.72 4,447,337.65 99,874,436.07 自制半成品 33,814,757.63 167,214.30 33,647,543.33 30,524,682.33 695,116.01 29,829,566.32 委托加工物资 7,226,750.47 131,179.29 7,095,571.18 10,884,643.93 92,313.01 10,792,330.92 委托代销商品 2,491,871.75 --- 2,491,871.75 3,657,073.32 --- 3,657,073.32 在产品 68,151,487.52 --- 68,151,487.52 62,828,924.76 --- 62,828,924.76 合 计 384,272,555.34 7,995,282.99 376,277,272.35 310,225,583.23 5,638,089.87 304,587,493.36 (2) 本期存货的取得方式，均为自制或外购。 (3) 上述存货均未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1） 明细情况 46 金鹰股份 2003 年度报告 项 目 期末数 期初数 原材料 914,866.34 403,323.20 库存商品 6,782,023.06 4,447,337.65 自制半成品 167,214.30 695,116.01 委托加工物资 131,179.29 92,313.01 小 计 7,995,282.99 5,638,089.87 2) 存货可变现净值确定依据的说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据期末市价扣除合理的销售费用等计 算确定。 (5) 其他说明 存货账面余额期末数比期初数增长 23.87%(绝对额增加 7,405 万元)，主要原因系公司 生产经营规模扩大，相应的原材料及库存商品储备分别增加 3,584 万元和 3,438 万元所致。 8. 待摊费用 期末数 194,500.03 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 待摊保险费 182,714.03 202,551.89 下期受益 其他 11,786.00 17,908.30 下期受益 合 计 194,500.03 220,460.19 9. 长期股权投资 期末数 9,661,741.22 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 9,553,941.22 --- 9,553,941.22 9,541,698.70 --- 9,541,698.70 合 计 9,661,741.22 --- 9,661,741.22 9,649,498.70 --- 9,649,498.70 (2) 长期股权投资——股票投资 系对航天通信集团股份有限公司的投资,均为法人股。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 47 金鹰股份 2003 年度报告 被投资单位名称 投资金额 占注册资本比例 浙江天堂硅谷创业有限公司 10,000,000.00 6.38% 股权投资差额 -446,058.78 小 计 9,553,941.22 2）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金鹰塑料机械有限公司 691,979.84 518.984.84 --- 69,198.00 449,786.84 10 年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -1,106,233.63 -977,286.14 --- -81,440.52 -895,845.62 13 年 7 个月 小 计 -414,253.79 -458,301.30 --- -12,242.52 -446,058.78 b．股权投资差额形成原因说明 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本 29,191,979.84 元与 公司占浙江金鹰塑料机械有限公司原始资本 28,500,000.00 元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本 5,367,766.37 元 与公司占舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司原始资本 6,474,000.00 元之间的差额。 10. 固定资产原价 期末数 459,441,745.95 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末 数 房屋及建筑物 125,357,749.25 23,190,271.42 --- 148,548,020.67 通用设备 10,746,740.08 877,522.74 207,711.78 11,416,551.04 专用设备 247,123,723.96 48,198,281.16 2,168,178.99 293,153,826.13 运输工具 4,905,047.31 1,418,300.80 --- 6,323,348.11 合 计 388,133,260.60 73,684,376.12 2,375,890.77 459,441,745.95 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 46,481,115.65 元。 (3) 本期减少具体情况如下：出售固定资产原值 920,269.61 元；报废固定资产原值 463,594.37 元；盘亏固定资产原值 839,078.56 元； 本公司生产领用设备账面原值 152,948.23 元。 (4) 本期增加的房屋中，有 6,654,169.87 元（原值）尚未办妥权证。 48 金鹰股份 2003 年度报告 (5) 无融资租入固定资产情况。 (6) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 8,851,839.79 597,691.76 --- 8,254,148.03 专用设备 1,936,872.39 116,009.38 --- 1,820,863.01 小 计 10,788,712.18 713,701.14 --- 10,075,011.04 (7) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 2,051,235.35 1,884,932.39 135,779.39 30,523.57 专用设备 929,168.08 732,847.03 193,921.05 2,400.00 小 计 2,980,403.43 2,617,779.42 329,700.44 32,923.57 (8) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 5,070,833.30 4,800,818.26 77,347.44 192,667.60 通用设备 535,476.00 514,056.96 --- 21,419.04 专用设备 29,178,513.68 28,008,367.30 4,510.81 1,165,635.57 运输工具 1,051,626.28 1,009,561.23 --- 42,065.05 小 计 35,836,449.26 34,332,803.75 81,858.25 1,421,787.26 (9) 上述固定资产中已用作抵押担保的固定资产原值为 10,519,866.36 元。 (10) 其他说明 固定资产原价期末数比期初数增长 18.37%(绝对额增加 7,131 万元)，主要原因是 2003 年度公司为扩大纺机、亚麻产品的生产能力，相应的房屋建筑物、专用设备改扩建及技改投 入较多所致。 11．累计折旧 期末数 158,005,440.64 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 34,084,228.66 3,862,581.68 --- 37,946,810.34 通用设备 4,816,222.27 1,017,372.75 125,641.53 5,707,953.49 专用设备 91,434,025.71 21,904,627.94 1,301,679.81 112,036,973.84 运输工具 1,847,479.75 466,223.22 --- 2,313,702.97 49 金鹰股份 2003 年度报告 合 计 132,181,956.39 27,250,805.59 1,427,321.34 158,005,440.64 12．固定资产净值 期末数 301,436,305.31 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 110,601,210.33 91,273,520.59 通用设备 5,708,597.55 5,930,517.81 专用设备 181,116,852.29 155,689,698.25 运输工具 4,009,645.14 3,057,567.56 合 计 301,436,305.31 255,951,304.21 13．固定资产减值准备 期末数 10,410,078.97 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 946,799.78 480,634.46 --- 1,427,434.24 通用设备 211,603.21 --- 62,902.03 148,701.18 专用设备 4,877,619.89 3,977,391.23 21,067.57 8,833,943.55 合 计 6,036,022.88 4,458,025.69 83,969.60 10,410,078.97 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系由于相关固定资产的市价持续下跌、技术陈旧、损坏或 长期闲置等原因，导致其预计可收回金额低于账面价值。 14. 工程物资 期末数 45,211.99 项 目 期末数 期初数 专用材料 45,211.99 202,497.47 为工程准备的工具及器具 --- 107,204.42 合 计 45,211.99 309,701.89 15. 在建工程 期末数 85,016,208.81 (1) 明细情况 期末数 期初数 50 金鹰股份 2003 年度报告 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 麻纺新工艺设备项目 --- --- --- 1,728,444.86 --- 1,728,444.86 绵阳绢纺设备改扩建 55,801.03 --- 55,801.03 124,913.32 --- 124,913.32 新疆亚麻项目 1,436,665.06 --- 1,436,665.06 11,790,293.23 --- 11,790,293.23 金鹰工业园区项目 73,791,778.58 --- 73,791,778.58 21,224,826.86 --- 21,224,826.86 新疆阿克苏项目 1,853,200.00 --- 1,853,200.00 --- --- --- 小沙新亚麻车间 2,332,911.70 --- 2,332,911.70 --- --- --- 预付设备款 3,013,901.70 --- 3,013,901.70 --- --- --- 待安装设备 569,790.62 --- 569,790.62 --- --- --- 其他零星项目 1,962,160.12 --- 1,962,160.12 3,057,818.46 --- 3,057,818.46 合 计 85,016,208.81 --- 85,016,208.81 37,926,296.73 --- 37,926,296.73 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其 期末数 资金来源 固定资产 他减少 麻纺新工艺设备项目 1,728,444.86 6,244,887.03 7,973,331.89 --- --- 其他 绵阳绢纺设备改扩建 124,913.32 3,994,851.67 4,063,963.96 --- 55,801.03 其他 新疆亚麻项目 11,790,293.23 11,052,795.63 21,406,423.80 --- 1,436,665.06募 集 资 金 / 其 他 金鹰工业园区项目 21,224,826.86 52,566,951.72 --- --- 73,791,778.58 其他 新疆阿克苏项目 --- 1,853,200.00 --- --- 1,853,200.00 其他 小沙新亚麻车间 --- 2,332,911.70 --- --- 2,332,911.70 其他 小沙绢纺钢结构仓库 --- 2,472,517.88 2,472,517.88 --- --- 其他 预付设备款 --- 3,013,901.70 --- --- 3,013,901.70 其他 待安装设备 --- 1,128,804.95 559,014.33 --- 569,790.62 其他 其他零星项目 3,057,818.46 8,924,205.45 10,005,863.79 14,000.00 1,962,160.12 其他 合 计 37,926,296.73 93,585,027.73 46,481,115.65 14,000.00 85,016,208.81 51 金鹰股份 2003 年度报告 (3) 本期无借款费用资本化情况。 16. 无形资产 期末数 15,786,883.50 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 484,999.35 300,000.00 184,999.35 669,998.79 300,000.00 369,998.79 土地使用权 15,430,516.77 --- 15,430,516.77 15,929,190.45 --- 15,929,190.45 商标使用权 171,367.38 --- 171,367.38 209,382.42 --- 209,382.42 合 计 16,086,883.50 300,000.00 15,786,883.50 16,808,571.66 300,000.00 16,508,571.66 (2) 无形资产账面余额增减变动情况 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 专有技术 股东投入 2,599,995.00 669,998.79 --- 184,999.44 484,999.35 2,114,995.65 1年 土地使用权 股东投入＼受让 18,555,738.78 15,929,190.45 --- 498,673.68 15,430,516.77 3,125,222.01 44 年 9 个月~64 年 7 个月 商标使用权 外购 380,150.00 209,382.42 --- 38,015.04 171,367.38 208,782.62 4 年 6 个月 合 计 21,535,883.78 16,808,571.66 --- 721,688.16 16,086,883.50 5,449,000.28 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专有技术 300,000.00 --- --- 300,000.00 小 计 300,000.00 --- --- 300,000.00 2) 无形资产减值准备计提原因说明 计提无形资产减值准备的原因系预计该专有技术给公司带来的未来经济利益金额低于 其账面价值。 (4) 其他说明 上述无形资产中已用作抵押担保的原始发生额为 1,768,536.00 元（账面价值为 176,853.60 元），均为土地使用权。 17. 长期待摊费用 期末数 3,900,500.00 52 金鹰股份 2003 年度报告 (1) 明细情况 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 伊犁土地使 用权租赁费 2,800,000.00 2,706,666.67 --- 80,000.00 2,626,666.67 173,333.33 32 年 10 月 昭苏土地使 用权租赁费 1,300,000.00 1,275,238.09 37,200.00 38,604.76 1,273,833.33 26,166.67 33 年 4 月 开办费 990,789.58 691,431.22 299,358.36 990,789.58 --- 990,789.58 --- 合 计 5,090,789.58 4,673,335.98 336,558.36 1,109,394.34 3,900,500.00 1,190,289.58 (2) 其他说明 开办费系公司所属伊犁昭苏亚麻制品分公司、深圳分公司、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限 公司发生的筹建期费用。 18. 短期借款 期末数 88,500,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 24,000,000.00 保证借款 78,500,000.00 110,000,000.00 信用借款 --- 36,500,000.00 合 计 88,500,000.00 170,500,000.00 （2）其他说明 1) 期末数中浙江金鹰集团有限公司为本公司借款提供担保金额为 78,500,000.00 元。 2) 短期借款期末余额比期初余额下降 48.09%(绝对额减少 8,200 万元)的主要原因系公 司于 2003 年度新增长期借款 7,500 万元，以及回笼货款资金归还部分贷款所致。 19. 应付票据 期末数 4,914,926.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,914,926.00 5,200,000.00 合 计 4,914,926.00 5,200,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 53 金鹰股份 2003 年度报告 (3) 期末应付票据中，最迟到期日为 2004 年 3 月。 20. 应付账款 期末数 114,490,084.08 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 111,545,739.44 97.43 67,637,570.23 96.10 1-2 年 1,324,534.44 1.16 1,224,742.58 1.74 2-3 年 629,867.04 0.55 254,078.78 0.36 3 年以上 989,943.16 0.86 1,263,922.84 1.80 合 计 114,490,084.08 100 70,380,314.43 100 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (3) 期末账龄 3 年以上应付账款主要系尚未与对方结算完毕所致。 (4) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD1,529,839.22 8.2767 12,662,020.29 USD79,976.90 8.2773 661,992.79 1 年以内 EUR4,343.75 10.3383 44,906.99 EUR4,343.75 8.6360 37,512.63 1-2 年 USD50,198.96 8.2767 415,481.73 --- --- --- 小 计 13,122,409.01 699,505.42 (5) 其他说明 应付账款期末数比期初数增长 62.67%（绝对额增加 4,411 万元），主要原因系公司本年 度生产规模扩大，原料及劳务采购需求增加，应付供应商货款相应增加所致。 21. 预收账款 期末数 55,439,193.58 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 54,102,824.57 97.59 18,178,488.02 91.86 1-2 年 710,432.11 1.28 1,125,457.73 5.69 2-3 年 452,346.47 0.82 347,581.72 1.76 54 金鹰股份 2003 年度报告 3 年以上 173,590.43 0.31 137,035.16 0.69 合 计 55,439,193.58 100 19,788,562.63 100 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 (3) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款共计 1,336,369.01 元，其中大额款项包括黑龙江先锋亚麻集 团公司 212,212.40 元，辽宁凤城市凤阳绢纺厂 200,000.00 元。期末未结转的主要原因系对 方单位未提货结算所致。 (4) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD305,729.32 8.2767 2,530,429.86 USD111,664.79 8.2773 924,282.96 1 年以内 --- --- --- HK2,810.00 1.0611 2,981.69 1-2 年 USD1,091.78 8.2767 9,036.34 --- --- --- 小 计 2,539,466.20 927,264.65 (5)其他说明 预收账款期末数比期初数增长 1.80 倍（绝对额增加 3,565 万元），主要原因系公司本年 度预收纺机货款较上年增加 3,093 万元所致。 22. 应付工资 期末数 18,494,346.49 无工效挂购和拖欠性质的工资。 23. 应付股利 期末数 979,209.12 投资者名称 期末数 期初数 舟山市定海绢纺炼绸厂 --- 54,598.78 香港达利制衣有限公司 911,503.95 303,416.65 香港康达丝绸有限公司 67,705.17 67,705.17 合 计 979,209.12 425,720.60 24. 应交税金 期末数 22,237,854.89 (1) 明细情况 55 金鹰股份 2003 年度报告 税 种 期末数 期初数 增值税 3,313,591.59 790,676.39 营业税 22,032.55 28,832.20 城市维护建设税 177,326.72 5,318.78 企业所得税 18,535,044.72 8,705,437.83 房产税 166,206.64 38,187.17 个人所得税 23,652.67 -12,578.96 车船使用税 --- 110.00 合 计 22,237,854.89 9,555,983.41 (2) 独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明见本附注三(四)。 (3) 其他说明 应交税金期末数比期初数增长 1.33 倍(绝对额增加 1,268 万元)， 主要原因系增值税增加 252 万元和所得税增加 983 万元所致。 25．其他应交款 期末数 428,527.13 项 目 期末数 期初数 教育费附加 237,415.39 -19,862.46 水利建设专项资金 178,837.39 113,391.65 兵役义务费 --- 2,030.72 其他 12,274.35 190,263.65 合 计 428,527.13 285,823.56 26. 其他应付款 期末数 28,062,900.13 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 25,985,687.17 92.60 14,961,268.50 99.07 1-2 年 2,059,968.35 7.34 21,478.00 0.14 2-3 年 15,876.20 0.05 102,623.90 0.68 56 金鹰股份 2003 年度报告 3 年以上 1,368.41 0.01 16,968.41 0.11 合 计 28,062,900.13 100 15,102,338.81 100 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江金鹰集团有限公司 --- 219,709.20 小 计 --- 219,709.20 (3) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 (4) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 金额 性质 工会经费 5,389,375.95 工会经费 应付职工统筹费 8,904,427.45 职工统筹费 教育经费 3,805,932.07 教育经费 激励基金 4,912,647.99 应计未付 小 计 23,012,383.46 (5) 其他说明 其他应付款期末数比期初数增长 85.82%（绝对额增加 1,296 万元）的原因主要系应付 职工统筹费较年初增加 488 万元及本年提取激励基金 491 万元所致。 27. 预提费用 期末数 123,733.51 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 预提利息 123,733.51 249,497.50 应计未付 预提水电费 --- 1,344,140.07 应计未付 预提佣金 --- 71,345.45 应计未付 预提租金 --- 440,000.00 应计未付 合 计 123,733.51 2,104,983.02 28．一年内到期的长期负债 期末数 --- 项 目 期末数 期初数 长期借款 --- 10,016,047.00 合 计 --- 10,016,047.00 57 金鹰股份 2003 年度报告 29. 长期借款 期末数 75,110,685.48 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 保证借款 75,110,685.48 --- 合 计 75,110,685.48 --- （2）其他说明 期末长期借款均由浙江金鹰集团有限公司为本公司提供担保。 30. 专项应付款 期末数 240,000.00 期末余额系根据浙江省财政厅、浙江省对外贸易经济合作厅浙财企二字[2003]71 号文 收到的 2002 年出口机电产品研究开发资金预拨款。 31. 少数股东权益 期末数 35,134,024.18 少数股东名称 期末数 期初数 舟山达利绢纺制衣有限公司少数股东 11,860,308.33 11,812,967.24 舟山康达绢纺有限公司少数股东 832,857.36 1,548,301.35 舟山达利针织有限公司少数股东 3,886,884.63 3,739,775.26 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司少数股东 1,010,656.04 687,078.08 浙江金鹰塑料机械有限公司少数股东 2,041,066.41 2,026,991.11 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司少数股东 2,495,495.46 2,368,686.86 上海复旦金鹰生物科技有限公司少数股东 1,439.60 84,984.67 浙江金鹰伊犁亚纺织有限公司少数股东 12,985,211.70 --- 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司少数股东 20,104.65 20,182.47 合 计 35,134,024.18 22,288,967.04 32. 股本 期末数 218,851,880.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 （一） 1.发 国家拥有股份 尚 起人 境内法人持有股份 160,351,880.00 160,351,880.00 58 金鹰股份 2003 年度报告 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2.募集法人股 股 3.内部职工股 份 4.优先股 5.其他 未上市流通股份合计 160,351,880.00 160,351,880.00 （二） 1.境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 58,500,000.00 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 已流通股份合计 58,500,000.00 58,500,000.00 份 （三）股份总数 218,851,880.00 218,851,880.00 33. 资本公积 期末数 153,201,958.36 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 133,256,506.90 --- --- 133,256,506.90 股权投资准备 1,627,135.94 10,446,800.00 --- 12,073,935.94 其他资本公积 7,747,230.83 124,284.69 --- 7,871,515.52 合 计 142,630,873.67 10,571,084.69 --- 153,201,958.36 (2) 其他说明 1) 股权投资准备本期增加数系公司控股子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司根据绵 阳市财政局绵财企[2003]28 号文获得技术改造专项资金 10,660,000.00 元，本公司根据股 权比例计算而得。 2) 其他资本公积本期增加数系无法支付的应付款项扣除所得税后的净额转入。 34. 盈余公积 期末数 64,076,686.82 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,254,276.14 13,463,515.07 --- 42,717,791.21 法定公益金 14,627,138.07 6,731,757.54 --- 21,358,895.61 合 计 43,881,414.21 20,195,272.61 --- 64,076,686.82 59 金鹰股份 2003 年度报告 (2) 其他说明 盈余公积本期增加数系根据董事会决议提取的两项公积。 35. 未分配利润 期末数 182,186,728.75 (1) 明细情况 期初数 93,486,319.09 加：本期增加 130,938,627.29 减：本期减少 42,238,217.63 期末数 182,186,728.75 (2) 其他说明 1) 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期减少数,系根据董事会审议通过的 2003 年度利润分配预案,按 2003 年度实现净利润 提取 10%法定盈余公积 13,463,515.07 元,提取 5%法定公益金 6,731,757.54 元,本公司所属 子公司舟山达利针织有限公司和舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司提取职工奖励及福利基金 157,757.02 元,及根据公司 2002 年度股东大会决议，按每 10 股派发 1.00 元现金股利(共计 21,885,188.00 元)。 2) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 见本会计报表附注二（二十一）之说明。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,055,554,282.80/805,856,279.04 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 麻纺产品 494,769,769.21 250,954,276.72 绢纺产品 457,182,608.40 347,341,199.30 纺机及配件 190,552,668.22 84,510,331.46 注塑机及配件 99,196,545.74 77,874,053.64 服装 126,718,529.36 130,550,877.06 羊绒产品 58,058,784.72 39,531,387.61 60 金鹰股份 2003 年度报告 其他 4,457,627.49 3,874,394.59 小 计 1,430,936,533.14 934,636,520.38 抵销 375,382,250.34 220,585,735.73 合 计 1,055,554,282.80 714,050,784.65 主营业务成本 麻纺产品 375,969,967.22 200,649,534.44 绢纺产品 431,315,421.23 316,650,778.71 纺机及配件 133,540,179.48 59,069,825.31 注塑机及配件 79,940,466.43 63,744,783.65 服装 117,588,203.98 122,747,912.22 羊绒产品 38,498,289.03 25,449,392.78 其他 4,633,698.35 4,031,781.56 小 计 1,181,486,225.72 792,344,008.67 抵销 375,629,946.68 221,240,463.41 合 计 805,856,279.04 571,103,545.26 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 出口 166,819,668.64 99,220,629.87 内销 1,264,116,864.50 835,415,890.51 小 计 1,430,936,533.14 934,636,520.38 抵销 375,382,250.34 220,585,735.73 合 计 1,055,554,282.80 714,050,784.65 主营业务成本 出口 141,070,677.33 87,858,140.33 内销 1,040,415,548.39 704,485,868.34 小 计 1,181,486,225.72 792,344,008.67 抵销 375,629,946.68 221,240,463.41 合 计 805,856,279.04 571,103,545.26 (3) 报告期前 5 名客户销售情况 61 金鹰股份 2003 年度报告 项 目 本期数 上年同期数 销售金额 141,336,402.20 102,213,487.42 占主营业务收入 总额的比例(%) 13.39 14.31 (4) 其他说明 2003 年度公司主营业务收入比 2002 年度增长 47.83%、主营业务成本比 2002 年度增长 41.11%、主营业务毛利率比 2002 年度增加 3.64 百分点，主要原因系公司主营业务毛利率较 高的纺织机械与麻纺产品销售收入比上年有较大增长所致。 2．主营业务税金及附加 本期数 2,500,535.43 项 目 本期数 上年同期数 营业税 12,120.00 17,415.00 交通费附加 -190,263.65 86,674.53 城市维护建设税 1,516,189.25 530,753.76 教育费附加 1,162,489.83 247,248.56 合 计 2,500,535.43 882,091.85 3. 其他业务利润 本期数 1,997,156.93 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润 材料销售 7,341,825.20 6,666,447.74 675,377.46 2,626,677.94 2,519,557.85 107,120.09 废料及下脚料销售 1,533,926.78 1,087,686.25 446,240.53 1,041,798.60 723,669.40 318,129.20 出租业务 930,098.17 488,315.85 441,782.32 1,282,561.35 536,823.21 745,738.14 种籽销售 3,404,657.16 2,975,249.15 429,408.01 2,880,596.57 2,142,024.87 738,571.70 其他 393,639.37 389,290.76 4,348.61 896,723.46 821,262.87 75,460.59 合 计 13,604,146.68 11,606,989.75 1,997,156.93 8,728,357.92 6,743,338.20 1,985,019.72 4. 管理费用 本期数 42,683,413.73 62 金鹰股份 2003 年度报告 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 合 计 42,683,413.73 24,087,358.92 (2) 其他说明 管理费用本期数比上年同期数增长 77.20%（绝对额增加 1,860 万元）的原因主要系存 货跌价准备同比增加 480 万元，计提激励基金 491 万元，工资及附加同比增加 249 万元，2003 年度新增昭苏分公司（上年处于开办期）和浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司（本年新设）管 理费用 232 万元等共同影响所致。 5. 财务费用 本期数 9,090,821.41 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 8,802,646.56 10,497,472.41 减：利息收入 482,416.32 1,119,227.76 汇兑损失 91,624.14 94,941.25 减：汇兑收益 258,901.47 28,120.29 其他 937,868.50 516,839.67 合 计 9,090,821.41 9,961,905.28 6. 投资收益 本期数 12,242.52 项 目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 --- 814,014.00 股权投资差额摊销 12,242.52 12,242.52 合 计 12,242.52 826,256.52 7. 补贴收入 本期数 1,273,000.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 --- 364,853.00 政府补助 1,273,000.00 5,200,000.00 合 计 1,273,000.00 5,564,853.00 63 金鹰股份 2003 年度报告 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1）本期政府补助系根据舟山市普陀区财政局舟普财预[2003]86 号，舟山市经济贸易委 员会、舟山市科学技术局、舟山市财政局舟科计[2002]86 号，舟山市普陀区经济贸易局、 舟山市普陀区财政局舟普经贸[2003]113 号文获得的补助。 2） 补贴收入均依据《企业会计制度》规定，在有关款项实际收到时入账。 8. 营业外收入 本期数 327,497.30 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 183,713.65 5,358.00 罚(赔)款收入 99,955.65 250,109.39 其他 43,828.00 126,155.85 合 计 327,497.30 381,623.24 9. 营业外支出 本期数 7,823,639.21 项 目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 1,114,531.89 841,340.44 人民教育基金 12,274.35 --- 固定资产盘亏 29,630.44 --- 处理固定资产净损失 47,271.71 389.37 固定资产减值准备 4,458,025.69 3,749,098.00 赔款支出 10,000.00 729,057.76 罚款支出 12,365.02 40,071.33 捐赠支出 2,059,836.00 232,000.00 其他 79,704.11 75,562.76 合 计 7,823,639.21 5,667,519.66 10. 所得税 本期数 33,210,862.61 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 合 计 33,210,862.61 27,528,455.24 64 金鹰股份 2003 年度报告 (2) 其他说明 所得税政策见本会计报表附注三（四）之说明。 11. 少数股东损益 本期数 6,466,093.40 少数股东名称 本期数 上年同期数 舟山达利绢纺制衣有限公司少数股东 47,341.09 270,168.66 舟山康达绢纺有限公司少数股东 -715,443.99 -3,091.11 舟山达利针织有限公司少数股东 755,196.67 722,103.67 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司少数股东 110,377.96 122,251.85 浙江金鹰塑料机械有限公司少数股东 440,224.26 192,435.87 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司少数股东 126,808.60 47,647.43 上海复旦金鹰生物科技有限公司少数股东 -83,545.07 -365,015.33 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司少数股东 5,785,211.70 --- 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司少数股东 -77.82 975.69 合 计 6,466,093.40 987,476.73 (三) 合并现金流量表项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 本期数 3,383,396.23 项 目 本期数 收到财政补助、技改贴息及研究开发资金 1,513,000.00 收回嵊州市经济开发区投资有限公司暂付款 500,000.00 收到利息收入 494,359.72 收到其他及往来款净额 876,036.51 合 计 3,383,396.23 2．支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 20,016,316.60 项 目 本期数 支付办公、差旅及招待费 8,447,146.63 支付浙江金鹰集团有限公司及其控股子公司租赁费 2,829,709.20 捐赠支出 2,059,836.00 65 金鹰股份 2003 年度报告 支付业务费及售后服务费 1,483,367.36 支付广告、展览及保险费 1,108,456.80 定期存单质押（深发展北仑支行） 1,100,000.00 支付咨询及信息披露费 856,000.00 支付其他费用及往来款净额 2,131,800.61 合 计 20,016,316.60 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 本期数 10,660,000.00 项 目 本期数 收到绵阳市财政局技术改造专项资金 10,660,000.00 合 计 10,660,000.00 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 106,533,868.54 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价 值 1 年以内 107,144,722.99 94.47 5,357,236.14 101,787,486.85 118,599,447.35 92.63 5,929,972.37 112,669,474.98 1-2 年 2,675,307.57 2.36 267,530.76 2,407,776.81 1,501,762.42 1.17 150,176.24 1,351,586.18 2-3 年 931,491.24 0.82 186,298.25 745,192.99 3,850,154.67 3.01 770,030.93 3,080,123.74 3-5 年 2,651,655.46 2.34 1,060,662.18 1,590,993.28 2,639,614.97 2.06 1,055,845.99 1,583,768.98 5 年以上 12,093.07 0.01 9,674.46 2,418.61 1,443,565.02 1.13 1,154,852.02 288,713.00 合 计 113,415,270.33 100 6,881,401.79 106,533,868.54 128,034,544.43 100 9,060,877.55 118,973,666.88 (2) 应收账款账面余额中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 33,243,649.25 元，占应 收账款账面余额的 29.31 %。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 66 金鹰股份 2003 年度报告 期 末 数 期 初 数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD5,247,756.71 8.2767 43,434,107.96 USD2,735,977.66 8.2773 22,646,507.89 1 年以内 --- --- --- EUR26,085.50 8.6360 225,274.38 1-2 年 --- --- --- USD441.60 8.2773 3,655.26 1-2 年 EUR26,085.50 10.3383 269,679.72 --- --- --- 2-3 年 --- --- --- USD175,527.49 8.2773 1,452,893.70 3-5 年 USD101,503.30 8.2767 840,112.36 --- --- --- 5 年以上 --- --- --- USD66,596.13 8.2773 551,236.15 小 计 44,543,900.04 24,879,567.38 (5) 其他说明 2003 年度实际核销非关联方应收账款 4,786,652.86 元，主要系由于对方单位破产、改 制或应收款项账龄较长，已无望收到该等款项。 2. 其他应收款 期末数 4,172,087.75 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,545,320.01 75.14 177,266.01 3,368,054.00 5,485,293.96 84.85 274,264.71 5,211,029.25 1-2 年 582,330.43 12.34 58,233.05 524,097.38 599,348.47 9.27 59,934.85 539,413.62 2-3 年 228,083.87 4.83 45,616.77 182,467.10 59,496.59 0.92 11,899.32 47,597.27 3-5 年 62,299.52 1.32 24,919.81 37,379.71 97,623.16 1.51 39,049.26 58,573.90 5 年以上 300,447.81 6.37 240,358.25 60,089.56 222,663.16 3.45 178,130.53 44,532.63 合 计 4,718,481.64 100 546,393.89 4,172,087.75 6,464,425.34 100 563,278.67 5,901,146.67 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海吴淞海关 517,858.85 暂付款 上海海关驻外高桥港区办事处 220,000.00 暂付款 天津港商业保税仓库有限公司 458,187.80 暂付款 67 金鹰股份 2003 年度报告 宁波江东宏洋货运代理有限公司 207,374.15 暂付款 洪光 253,915.00 应收款 小 计 1,657,335.80 (3) 其他应收款账面余额中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,657,335.80 元，占其 他应收款账面余额的 35.12%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 (5) 其他说明 2003 年度核销零星其他应收款 7.00 元，系结算尾差。 3. 长期股权投资 期末数 157,961,540.80 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 107,800.00 --- 107,800.00 107,800.00 --- 107,800.00 其他股权投资 156,853,740.80 --- 156,853,740.80 129,093,218.43 --- 129,093,218.43 合 计 157,961,540.80 --- 157,961,540.80 129,201,018.43 --- 129,201,018.43 （2）长期股权投资——股票投资 系对航天通信集团股份有限公司的投资,均为法人股。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 持股 投资 股权投资 被投资单位名称 投资成本 损益调整 股权投资准备 期末数 比例 年限 差额 舟山达利绢纺制衣有限公司 70.00% 30 年 27,601,567.75 1,532,356.02 --- --- 29,133,923.77 舟山康达绢纺有限公司 75.00% 15 年 4,305,000.00 -3,612,157.37 --- --- 692,842.63 舟山达利针织有限公司 70.00% 25 年 6,432,006.00 2,637,391.48 --- --- 9,069,397.48 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 98.00% 10 年 26,460,000.00 12,615,345.80 10,446,800.00 --- 49,522,145.80 浙江金鹰塑料机械有限公司 95.00% 20 年 28,500,000.00 10,280,261.78 --- 449,786.84 39,230,048.62 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 6.38% --- 10,000,000.00 --- --- - 10,000,000.00 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 73.58% 15 年 --- 68 金鹰股份 2003 年度报告 6,474,000.00 477,737.34 -895,845.62 6,055,891.72 上海复旦金鹰生物科技有限公司 55.00% 20 年 550,000.00 -548,240.48 --- --- 1,759.52 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 52.00% 15 年 7,800,000.00 6,267,312.68 --- --- 14,067,312.68 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80.00% 10 年 80,000.00 418.58 --- --- 80,418.58 小 计 118,202,573.75 29,650,425.83 10,446,800.00 -446,058.78 157,853,740.80 2）权益法核算的其他股权投资 被 投 资 期初 本期投资 本期损益 本期分得的 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数 舟山达利绢纺制衣 有限公司 29,023,461.24 --- 110,462.53 --- --- --- 29,133,923.77 舟山康达绢纺有限 公司 2,839,174.59 --- -2,146,331.96 --- --- --- 692,842.63 舟山达利针织有限 公司 8,726,142.27 --- 1,762,125.57 1,418,870.36 --- --- 9,069,397.48 浙江金鹰股份绵阳 绢纺有限公司 33,666,825.77 --- 5,408,520.03 --- 10,446,800.00 --- 49,522,145.80 浙江金鹰塑料机械 有限公司 39,031,815.89 --- 8,364,260.99 8,096,830.26 --- -69,198.00 39,230,048.62 舟山金鹰万利亚麻 纺织有限公司 5,621,198.66 --- 353,252.54 --- --- 81,440.52 6,055,891.72 上海复旦金鹰生物 科技有限公司 103,870.16 --- -102,110.64 --- --- --- 1,759.52 浙江金鹰伊犁亚麻 纺织有限公司 --- 7,800,000.00 6,267,312.68 --- --- --- 14,067,312.68 浙江方正轻纺机械 检测中心有限公司 80,729.85 --- -311.27 --- --- --- 80,418.58 小 计 119,093,218.43 7,800,000.00 20,017,180.47 9,515,700.62 10,446,800.00 12,242.52 147,853,740.80 3）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金鹰塑料机械有限公司 691,979.84 518,984.84 --- 69,198.00 449,786.84 10 年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -1,106,233.63 -977,286.14 --- -81,440.52 -895,845.62 13 年 7 个月 小 计 -414,253.79 -458,301.30 --- -12,242.52 -446,058.78 b．股权投资差额形成原因说明 69 金鹰股份 2003 年度报告 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本 29,191,979.84 元与 公司占浙江金鹰塑料机械有限公司原始资本 28,500,000.00 元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额系公司原始投资成本 5,367,766.37 元 与公司占舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司原始资本 6,474,000.00 元之间的差额。 4. 固定资产原价 期末数 318,771,393.04 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末 数 房屋及建筑物 85,350,063.23 21,562,089.35 --- 106,912,152.58 通用设备 6,152,093.11 570,308.67 5,704.90 6,716,696.88 专用设备 185,283,061.96 32,949,536.27 18,316,925.11 199,915,673.12 运输工具 4,084,615.66 1,142,254.80 --- 5,226,870.46 合 计 280,869,833.96 56,224,189.09 18,322,630.01 318,771,393.04 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 35,449,930.79 元。 (3) 无融资租入固定资产情况。 (4) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 3,345,402.45 44,605.36 --- 3,300,797.09 专用设备 1,823,872.39 79,849.38 --- 1,744,023.01 小 计 5,169,274.84 124,454.74 --- 5,044,820.10 (5) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 359,823.97 204,979.50 152,444.47 2,400.00 小 计 359,823.97 204,979.50 152,444.47 2,400.00 (6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 475,780.00 456,748.80 --- 19,031.20 通用设备 535,476.00 514,056.96 --- 21,419.04 专用设备 24,693,237.14 23,705,507.66 --- 987,729.48 70 金鹰股份 2003 年度报告 运输工具 927,800.00 890,688.00 --- 37,112.00 小 计 26,632,293.14 25,567,001.42 --- 1,065,291.72 (7) 上述固定资产中无用作抵押担保的固定资产。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 977,332,361.22 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 麻纺产品 431,728,773.26 183,301,036.55 绢纺产品 228,625,644.03 181,462,003.60 纺机及配件 188,973,181.04 80,960,652.83 注塑机及配件 17,223,148.12 23,802,318.57 服装 49,618,444.22 55,412,526.37 羊绒产品 58,058,784.72 39,531,387.61 其他 3,104,385.83 3,371,017.33 合 计 977,332,361.22 567,840,942.86 (2) 本期向前 5 名客户销售实现的收入总额为 137,736,005.66 元，占公司全部主营业 务收入的 14.09%。 (3) 其他说明 2003 年度公司主营业务收入比 2002 年度增长 72.11%、主营业务成本比 2002 年度增长 69.34%、主营业务毛利率比 2002 年度增加 1.31 百分点，主要原因系公司主营业务毛利率较 高的纺织机械与麻纺产品销售收入比上年有较大增长所致。 2. 主营业务成本 本期数 779,041,993.68 项 目 本期数 上年同期数 麻纺产品 327,656,577.76 135,069,645.77 绢纺产品 214,425,484.55 166,488,441.33 纺机及配件 132,320,298.43 56,408,928.00 注塑机及配件 14,907,112.42 19,288,101.31 服装 47,491,805.04 53,474,574.67 71 金鹰股份 2003 年度报告 羊绒产品 38,498,289.03 25,449,392.78 其他 3,742,426.45 3,873,789.53 合 计 779,041,993.68 460,052,873.39 3. 投资收益 本期数 20,029,422.99 项 目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 --- 814,014.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 20,017,180.47 11,643,156.04 股权投资差额摊销 12,242.52 12,242.52 合 计 20,029,422.99 12,469,412.56 4. 所得税 本期数 29,119,782.18 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 合 计 29,119,782.18 21,467,274.96 (2) 其他说明 所得税政策见本会计报表附注三（四）之说明。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 与本企业 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 关系 表人 浙江省定海纺织机械总厂 浙江定海 纺织机械制造加工 母公司 集体 陈三君 浙江金鹰集团有限公司 浙江定海 机械、服装等制造加工 母公司 有限责任公司 傅万寿 舟山达利绢纺制衣有限公 绢、紬、丝、麻、毛、棉等生产 浙江定海 子公司 港、澳、台投资企业 傅国定 司 销售 舟山康达绢纺有限公司 浙江定海 绢纺、绢丝纺、棉球和落棉生产 子公司 港、澳、台投资企业 王丰平 销售 72 金鹰股份 2003 年度报告 销售 浙江金鹰股份绵阳绢纺有 绢纺织品、丝绸制品和服装生产 四川绵阳 子公司 有限责任公司 傅国定 限公司 销售 舟山达利针织有限公司 浙江定海 针织系列产品的生产、销售 子公司 港、澳、台投资企业 傅国定 浙江金鹰塑料机械有限公 塑料机械产品及其他机械产品 浙江舟山 子公司 有限责任公司 潘明忠 司 与配件的制造、加工、销售 舟山金鹰万利亚麻纺织有 生产销售亚麻纺织系列产品及 浙江定海 子公司 中外合资经营企业 洪东海 限公司 其它纤维纺织品 浙江方正轻纺机械检测中心 轻纺机械产品质量检测、科技开 浙江杭州 子公司 有限责任公司 傅明康 有限公司 发及信息咨询服务 上海复旦金鹰生物科技有 生物技术领域内的四技服务、生 上海 子公司 有限责任公司 郑惠平 限公司 物制品、科研仪器研制、销售 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有 生产和经营亚麻纺织品以及其 新疆伊宁 子公司 有限责任公司 洪东海 限公司 他纤维纺织品、亚麻原料的购销 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江省定海纺织机械总厂 RMB1.2673亿 —— —— RMB1.2673亿 浙江金鹰集团有限公司 RMB1.58亿 —— —— RMB1.58亿 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD453.227万 —— —— USD453.227万 舟山康达绢纺有限公司 USD100万 —— —— USD100万 浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司 RMB2,700万 —— —— RMB2,700万 舟山达利针织有限公司 USD111万 —— —— USD111万 浙江金鹰塑料机械有限公司 RMB3,000万 —— —— RMB3,000万 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 USD106万 —— —— USD106万 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 RMB10万 —— —— RMB10万 上海复旦金鹰生物科技有限公司 RMB100万 —— —— RMB100万 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 —— RMB1,500万 —— RMB1,500万 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 浙江金鹰集团有限公司 RMB14,840.488万 67.81 --- -- --- -- RMB14,840.488万 67.81 舟山达利绢纺制衣有限公 USD317.259万 70 --- -- --- -- USD317.259万 70 司 73 金鹰股份 2003 年度报告 舟山康达绢纺有限公司 USD75万 75 --- -- --- -- USD75万 75 浙江金鹰股份绵阳绢纺有 RMB2,646万 98 --- -- --- -- RMB2,646万 98 限公司 舟山达利针织有限公司 USD77.7万 70 --- -- --- -- USD77.7万 70 浙江金鹰塑料机械有限公 RMB2,850万 95 --- -- --- -- RMB2,850万 95 司 舟山金鹰万利亚麻纺织有 USD78万 73.58 --- -- --- -- USD78万 73.58 限公司 浙江方正轻纺机械检测中心 RMB8万 80 --- -- --- -- RMB8万 80 有限公司 上海复旦金鹰生物科技有 RMB55万 55 --- -- --- -- RMB55万 55 限公司 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有 --- -- RMB780万 52 --- -- RMB780万 52 限公司 2．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 金鹰纺机六安绢纺有限公司 同一母公司 浙江食品机械厂 同一母公司 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 同一母公司 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 同一母公司 金鹰竹业(宁波)有限公司 同一母公司 金鹰竹业(舟山)有限公司 同一母公司 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 同一母公司 浙江金鹰绢纺有限公司 同一母公司 舟山市定海复翁纺织器材厂 同一母公司 舟山模具厂 同一母公司 浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司 同一母公司 定海纺织机械厂上海经营部 同一控制方 舟山华星贸易有限公司 同一控制方 舟山市定海绢纺炼绸厂 本公司的发起人 舟山制衣公司 本公司的发起人 浙江金鹰丝业有限公司 同一控制方 （二）关联方交易情况 74 金鹰股份 2003 年度报告 1．向关联方购买商品、接受劳务 本公司及所属子公司向关联方购买商品、接受劳务，交易价格参照市场行情，由交易双 方协商确定。具体情况如下： 本期数 上年同期数 关联方名称 金 额 定价政策 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 14,106.53 参照市场价 268,789.64 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 2,557,368.00 参照市场价 3,229,146.00 参照市场价 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 3,705,120.00 参照市场价 2,703,378.00 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 6,280,658.53 参照市场价 2,405,910.84 参照市场价 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 634,969.65 参照市场价 151,604.03 参照市场价 金鹰竹业(宁波)有限公司 1,935,186.21 参照市场价 2,165,918.46 参照市场价 浙江食品机械厂 81,220.51 参照市场价 531,586.66 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 1,132,215.11 参照市场价 --- -- 定海纺织机械厂上海经营部 3,420.00 参照市场价 --- -- 浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司 419,861.06 参照市场价 --- -- 舟山模具厂 150,838.12 参照市场价 --- -- 浙江金鹰丝业有限公司 363,131.64 参照市场价 --- -- 小 计 17,278,095.36 --- 11,456,333.63 -- 2．向关联方销售商品实现的主营业务收入 本公司及所属子公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。 主营业务向关联方销售的具体情况如下： 本期数 上年同期数 关联方名称 金 额 定价政策 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 443,219.12 参照市场价 265,508.85 参照市场价 金鹰纺机六安绢纺有限公司 27,373.49 参照市场价 207,343.16 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 1,573,690.03 参照市场价 979,731.93 参照市场价 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 --- 参照市场价 1,104,075.87 参照市场价 浙江金鹰集团杭州分公司 889,957.30 参照市场价 984,515.01 参照市场价 75 金鹰股份 2003 年度报告 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 1,883,039.03 参照市场价 1,092,668.15 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 238,228.05 参照市场价 8,372.62 参照市场价 浙江金鹰丝业有限公司 185,291.02 参照市场价 --- -- 其他关联企业 55,550.40 参照市场价 69,066.55 小 计 5,296,348.44 -- 4,711,282.14 -- 3．向关联方销售商品实现的其他业务收入 本公司及所属子公司向关联方销售商品，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。 附营业务向关联方销售的具体情况如下： 本期数 上年同期数 关联方名称 金 额 定价政策 金 额 定价政策 浙江金鹰集团有限公司 219,800.98 参照市场价 141,701.99 参照市场价 浙江金鹰绢纺有限公司 930,774.33 参照市场价 151,584.51 参照市场价 舟山市定海复翁纺织器材厂 62,343.34 参照市场价 103,458.23 参照市场价 其他关联企业 86,788.42 参照市场价 12,934.77 参照市场价 小 计 1,299,707.07 -- 409,679.50 -- 4. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 项目及关联方名称 余额 应付(预付)款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 预付账款 定海纺织机械厂上海经营部 --- 3,420.00 -- 0.04 小 计 --- 3,420.00 -- 0.04 (2) 应付账款 金鹰竹业(宁波)有限公司 --- 545,436.54 -- 0.77 小 计 --- 545,436.54 -- 0.77 (3) 其他应付款 浙江金鹰集团有限公司 --- 219,709.20 -- 1.45 76 金鹰股份 2003 年度报告 小 计 --- 219,709.20 -- 1.45 5．其他关联交易 （1）资金让渡 1）本公司及其子公司与其母公司浙江金鹰集团有限公司及舟山华星贸易有限公司之间 相互让渡资金使用权，双方约定按银行同期活期存款利率结算资金使用费，2002年度双方资 金使用及使用费情况如下（2003年度没有发生）。 单位名称 (“+”表示公司让渡 2002年度 出资金,收取使用费, “-”则相反) 年平均让渡资金 结算使用费 浙江金鹰集团有限公司 6,647,705.86 65,812.29 浙江金鹰集团有限公司杭州分公司 45,433.08 --- 舟山华星贸易有限公司 -135,391.25 -1,340.38 2）自2002年4月12日起，除货款往来外，公司与浙江金鹰集团有限公司没有再发生让渡 资金使用权情况。 3）自2002年5月31日起，除货款往来外，公司与浙江金鹰集团有限公司杭州分公司没有 再发生让渡资金使用权情况。 4）自2002年3月21日起，除货款往来外，本公司所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司 和浙江金鹰塑料机械有限公司与舟山华星贸易有限公司没有再发生让渡资金使用权情况。 （2）接受建筑劳务及物资 2003年度、2002年度，舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及所属子公司提供建筑 安装劳务及物资分别为21,956,253.50元和11,411,269.06元。 （3）租赁 1）本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司将部分房屋及机器设备出租给浙江食 品机械厂使用，2003年度及2002年度向其收取租金分别为254,996.16元和243,672.46元。 2）本公司将部分房屋建筑物及机器设备出租给浙江金鹰绢纺有限公司使用，2003年度 向其收取租金125,000.00元。 3）本公司向浙江省定海纺织机械总厂租用厂房及办公用房，2003年度及2002年度应付 租金额分别为54,000.00元和31,500.00元。 4）本公司所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司向浙江金鹰集团有限公司租用厂房及 办公用房，2003年度和2002年度应付租金额均为150,000.00元。 5）本公司所属分公司浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司向浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织 77 金鹰股份 2003 年度报告 有 限 公 司 租 用 生 产 用 房 ， 2003 年 度 及 2002 年 度 应 付 租 金 额 分 别 为 1,760,000.00 元 和 440,000.00元。 6）本公司所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司向浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有 限公司租用生产用房，2003年度应付租金额为260,000.00元。 （4）固定资产交易 公司向关联方购买、销售固定资产，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。2003 年度固定资产关联交易情况如下: 1）本公司将账面净值为384,044.35元机器设备作价384,090.77元出售给浙江金鹰绢纺 有限公司；本公司所属子公司舟山达利绢纺有限公司将14,000.00元的机器设备按账面价值 出售给浙江金鹰绢纺有限公司。 2）本公司所属子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司向浙江金鹰绢纺有限公司购入机 器设备459,969.11元，本公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司绵阳亚麻纺织分公司向浙江 金鹰绢纺有限公司购入机器设备6,000.00元。 3）本公司所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司向浙江金鹰集团有限公司、浙江 金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司购入机器设备110,587.73元和194,602.56元。 （5）款项划转 根据协议，公司2002年度将暂收的职工押金9,549,000.00元转由浙江金鹰集团有限公司 统一管理，将暂收的职工培训费3,659,970.00元转由浙江省定海纺织机械总厂统一管理，将 应付的2002年5月以前的职工社保基金5,494,251.20元转由浙江金鹰集团有限公司支付； 2003年度没有发生。 （6）获得保证 截至2003年12月31日，浙江金鹰集团有限公司为本公司及所属子公司人民币短期借款 78,500,000.00元、人民币长期借款75,110,685.48元（含利息110,685.48元）提供保证。 （7）关键管理人员报酬 2003年度公司共有关键管理人员13人，其中，在本公司领取报酬13人，全年报酬总额 68.83万元。2002年度公司共有关键管理人员12人，其中，在本公司领取报酬12人，全年报 酬总额48.80万元。关键管理人员报酬具体情况如下： 1）2003年度 报酬档次 2-3万元 3-5万元 5万以上 人数 2人 4人 7人 78 金鹰股份 2003 年度报告 2）2002年度 报酬档次 2-3万元 3-5万元 5万以上 人数 0 11 1 九、或有事项 （一）本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司向深圳发展银行宁波北仑支行质押 定期存单1,119,800.00元（其中利息9,800.00元）、在上海浦东发展银行宁波分行兴宁支行 存出保证金2,037,250.85元为客户购置本单位生产的塑料机械按揭贷款提供保证担保。 （二）本公司所属子公司舟山达利绢纺有限公司与舟山市定海区农村信用合作社联合社 签订最高额抵押借款合同，以土地使用权和房产为抵押（截至2003年12月31日，公司该等土 地的账面价值为176,853.60元，房产的原值为10,519,866.36元，累计折旧为2,859,064.52 元），为该公司自2003年11月14日起至2005年11月13日止在1,000万元最高贷款余额内与该 行签订的所有借款合同提供抵押担保。截至2003年12月31日，该抵押合同项下的借款为 10,000,000.00元。 （三）除上述事项外，截至2003年12月31日，本公司无其他重大或有事项。 十、承诺事项 除本会计报表附注十二（一）所述事项外，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无其他重 大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 除本会计报表附注五所述利润分配事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的 非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）2003年9月，本公司与新疆奇台县人民政府签订《合作开发亚麻产业合同》，根 据合同约定，本公司将在新疆奇台县境内投资建设打成麻生产线10条，年产打成麻10,000 吨，预计投资额约15,000万元人民币；在投资打成麻生产线项目完成后，公司将投资新建 10,000纺锭规模的亚麻纺织厂，预计项目投资为10,000万元。截至2003年12月31日，该项目 尚在筹划阶段。 79 金鹰股份 2003 年度报告 （二）2002年11月，公司与桐乡市民盛绢纺有限责任公司清算组签订资产转让协议书， 受让原桐乡市民盛绢纺有限责任公司破产后的整体资产（不含该公司的债权债务），协议约 定的转让价格为6,880,000.00元。公司分别于2002年、2003年支付给桐乡市民盛绢纺有限责 任公司清算组4,000,000.00元和2,880,000.00元，上述不动产的产权已于2003年4月过户给 本公司。 （三）经公司董事会四届四次会议审议通过，公司从2003年度起执行计提中高层管理人 员激励基金制度。激励基金的提取办法为：以上一年度公司实际完成利润为基数，下一年度 利润实际完成数增幅在10%-20%（包括20%），激励基金按当年利润总额的1.3%-2%计提；利 润实际完成数增幅在20%以上的，激励基金按当年利润总额的2%-3%计提；利润实际完成数增 幅小于10%（包括10%）的，不计提激励基金。根据该决议，2003年度公司计提中高层管理人 员激励基金金额为4,912,647.99元，并已按规定计入2003年度的“管理费用”。 （四）非经常性损益 2003 年 度 公 司 非 经 常 性 损 益 为 -251,652.25 元 ， 其 中 各 项 非 经 常 性 营 业 外 收 入 327,497.30元，各项非经常性营业外支出-2,238,807.28元，补贴收入1,273,000.00元，非 经常性损益影响所得税金额453,053.39元，少数股东非经常性损益-66,395.66元。 80 金鹰股份 2003 年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 （三）报告期内在《中国证券报》 、《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告原件。 董事长签名：傅国定 浙江金鹰股份有限公司 2003 年 4 月 22 日 附表： 81 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 注释 行 年初数 期末数 注释 行 年初 资 产 负债和股东权益 号 次 合并 母公司 合并 母公司 号 次 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 89,744,893.00 55,292,152.00 134,011,331.57 95,506,890.21 短期借款 19 68 170,500,000.00 短期投资 2 应付票据 20 69 5,200,000.00 应收票据 2 3 15,211,606.37 7,048,600.30 17,178,261.69 14,630,000.00 应付账款 21 70 70,380,314.43 应收股利 4 预收账款 22 71 19,788,562.63 应收利息 5 应付工资 72 13,663,753.38 应收账款 3 6 100,017,338.76 118,973,666.88 128,593,757.59 106,533,868.54 应付福利费 73 11,758,858.08 其他应收款 4 7 6,392,376.70 5,901,146.67 5,232,167.72 4,172,087.75 应付股利 23 74 425,720.60 预付账款 5 8 9,279,276.84 8,900,939.39 11,187,193.30 9,961,027.06 应交税金 24 75 9,555,983.41 应收补贴款 6 9 5,485,707.42 5,485,707.42 2,685,251.67 2,685,251.67 其他应交款 25 80 285,823.56 存货 7 10 304,587,493.36 186,653,617.87 376,277,272.35 228,568,455.99 其他应付款 26 81 15,102,338.81 待摊费用 8 11 220,460.19 126,776.99 194,500.03 144,594.53 预提费用 27 82 2,104,983.02 一年内到期的长期债权投资 9 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 28 86 10,016,047.00 流动资产合计 31 530,939,152.64 388,382,607.52 675,359,735.92 462,202,175.75 其他流动负债 90 流动负债合计 100 328,782,384.92 长期投资： 长期股权投资 10 32 9,649,498.70 129,201,018.43 9,661,741.22 157,961,540.80 长期负债： 长期债权投资 34 长期借款 29 101 长期投资合计 38 9,649,498.70 129,201,018.43 9,661,741.22 157,961,540.80 应付债券 102 其中：合并价差 -458,301.30 -446,058.78 长期应付款 103 其中：股权投资差额 10 -458,301.30 -446,058.78 专项应付款 106 其他长期负债 108 固定资产： 长期负债合计 110 固定资产原价 11 39 388,133,260.60 280,869,833.96 459,441,745.95 318,771,393.04 减：累计折旧 12 40 132,181,956.39 80,230,732.56 158,005,440.64 99,148,277.00 递延税项： 固定资产净值 13 41 255,951,304.21 200,639,101.40 301,436,305.31 219,623,116.04 递延税款贷项 111 减：固定资产减值准备 14 42 6,036,022.88 5,599,585.86 10,410,078.97 10,057,611.55 固定资产净额 43 249,915,281.33 195,039,515.54 291,026,226.34 209,565,504.49 负债合计 114 328,782,384.92 工程物资 15 44 309,701.89 107,204.42 45,211.99 在建工程 16 45 37,926,296.73 37,159,072.59 85,016,208.81 84,955,407.78 少数股东权益 22,288,967.04 固定资产清理 46 固定资产合计 50 288,151,279.95 232,305,792.55 376,087,647.14 294,520,912.27 股东权益： 股本 30 115 218,851,880.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 116 无形资产 17 51 16,508,571.66 209,382.42 15,786,883.50 171,367.38 股本净额 30 117 218,851,880.00 长期待摊费用 18 52 4,673,335.98 4,673,335.98 3,900,500.00 3,900,500.00 资本公积 31 118 142,630,873.67 其他长期资产 53 盈余公积 32 119 43,881,414.21 无形资产及其他资产合计 60 21,181,907.64 4,882,718.40 19,687,383.50 4,071,867.38 其中：法定公益金 32 120 14,627,138.07 未分配利润 33 121 93,486,319.09 递延税项： 递延税款借项 61 股东权益合计 122 498,850,486.97 资产总计 67 849,921,838.93 754,772,136.90 1,080,796,507.78 918,756,496.20 负债和股东权益总计 135 849,921,838.93 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年12月31日 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 单位: 人民币元 行 本期数 上年同期数 项 目 次 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 1,055,554,282.80 977,332,361.22 714,050,784.65 567,840,942.86 减：主营业务成本 4 805,856,279.04 779,041,993.68 571,103,545.26 460,052,873.39 主营业务税金及附加 5 2,500,535.43 2,027,828.96 882,091.85 221,595.77 二、主营业务利润 10 247,197,468.33 196,262,538.58 142,065,147.54 107,566,473.70 加：其他业务利润 11 1,997,156.93 1,264,335.04 1,985,019.72 1,782,248.26 减：营业费用 14 20,593,907.43 10,602,035.87 17,833,975.77 9,388,425.95 管理费用 15 42,683,413.73 27,961,199.17 24,087,358.92 13,316,059.74 财务费用 16 9,090,821.41 8,134,952.50 9,961,905.28 7,871,866.40 三、营业利润 18 176,826,482.69 150,828,686.08 92,166,927.29 78,772,369.87 加：投资收益 19 12,242.52 20,029,422.99 826,256.52 12,469,412.56 补贴收入 22 1,273,000.00 100,000.00 5,564,853.00 2,364,853.00 营业外收入 23 327,497.30 259,085.80 381,623.24 167,876.33 减：营业外支出 25 7,823,639.21 7,462,261.96 5,667,519.66 4,556,364.50 四、利润总额 27 170,615,583.30 163,754,932.91 93,272,140.39 89,218,147.26 减：所得税 28 33,210,862.61 29,119,782.18 27,528,455.24 21,467,274.96 少数股东权益 6,466,093.40 987,476.73 67,750,872.30 五、净利润 30 130,938,627.29 134,635,150.73 64,756,208.42 56,861,320.74 加：年初未分配利润 31 93,486,319.09 92,564,374.19 60,913,518.14 其他转入 32 六、可供分配利润 33 224,424,946.38 227,199,524.92 125,669,726.56 124,612,193.04 减：提取法定盈余公积 35 13,463,515.07 13,463,515.07 6,775,087.23 6,775,087.23 提取法定公益金 36 6,731,757.54 6,731,757.54 3,387,543.62 3,387,543.62 提取职工奖励及福利基金 37 157,757.02 135,588.62 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 204,071,916.75 207,004,252.31 115,371,507.09 114,449,562.19 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 21,885,188.00 21,885,188.00 21,885,188.00 21,885,188.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 182,186,728.75 185,119,064.31 93,486,319.09 92,564,374.19 利润表补充资料： 项 目 本期数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,205,417.23 -1,106,837.91 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2003年12月31日 编制单位：浙江金鹰股份有限公司 行 项 目 合并 母公司 补充资料： 次 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,178,251,325.59 1,035,748,284.65 净利润 收到的税费返还 3 3,633,976.47 3,633,976.47 加:少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 8 3,383,396.23 1,801,883.63 计提的资产减值准备 现金流入小计 9 1,185,268,698.29 1,041,184,144.75 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 10 779,654,771.95 683,466,766.17 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 12 133,027,112.38 84,961,826.16 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 13 68,355,186.46 44,766,159.60 待摊费用减少(减：增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 18 20,016,316.60 13,456,087.35 预提费用的增加(减：减少) 现金流出小计 20 1,001,053,387.39 826,650,839.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 经营活动产生的现金流量净额 21 184,215,310.90 214,533,305.47 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量 财务费用 收回投资所收到的现金 22 投资损失(减：收益) 取得投资收益所收到的现金 23 9,515,700.62 递延税款贷项(减：借项) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 878,090.77 794,090.77 存货的减少(减：增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 28 10,660,000.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 现金流入小计 29 11,538,090.77 10,309,791.39 经营性应付项目的增加(减：减少) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 111,706,949.96 95,748,165.40 其 他 投资所支付的现金 31 7,800,000.00 经营活动产生的现金流量净额 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 111,706,949.96 103,548,165.40 投资活动产生的现金流量净额 37 -100,168,859.19 -93,238,374.01 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 38 7,200,000.00 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 40 7,200,000.00 融资租入固定资产 借款所收到的现金 43 285,000,000.00 216,500,000.00 3.现金及现金等价物净增加情况 收到的其他与筹资活动有关的现金 44 货币资金的期末余额 现金流入小计 45 292,200,000.00 216,500,000.00 减：货币资金的期初余额 偿还债务所支付的现金 46 302,000,000.00 268,000,000.00 现金等价物的期末余额 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 52 31,064,155.64 29,544,535.75 减：现金等价物的期初余额 其中：子公司支付少数股东的股利 480,747.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 53 现金流出小计 54 333,064,155.64 297,544,535.75 筹资活动产生的现金流量净额 55 -40,864,155.64 -81,044,535.75 四、汇率变动对现金的影响额 56 -35,657.50 -35,657.50 五、现金及现金等价物净增加额 43,146,638.57 40,214,738.21 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位:浙江金鹰股份有限公司 2003年度 单位:元 项目 年初余额 本年增加 本年转回 年末余额 一、坏帐准备合计 9,044,985.64 316,140.34 9,361,125.98 其中:应收帐款 8,431,501.97 247,187.68 8,678,689.65 其他应收款 613,483.67 68,952.66 682,436.33 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备投资合计 5,638,089.87 2,357,193.12 7,995,282.99 其中:库存商品 4,447,337.65 2,334,685.41 6,782,023.06 原材料 403,323.20 511,543.14 914,866.34 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 6,036,022.88 4,458,025.69 83,969.60 10,410,078.97 其中:房屋、建筑物 946,799.78 480,634.46 1,427,434.24 机器设备 5,089,223.10 3,977,391.23 83,969.60 8,982,644.73 六、无形资产准值准备合计 300,000.00 300,000.00 其中:专利权. 300,000.00 300,000.00 商标权 七、在建工减准值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 法定代表人: 主管会计工作 负责人 会计机构负责人 报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.98 44.54 1.130 1.130 营业利润 28.60 31.86 0.808 0.808 净利润 21.18 23.59 0.598 0.598 扣除非经常性损益后的净利润 21.22 23.64 0.599 0.599