长城信息(000748)湘计算机2001年年度报告

湘计算机 2001 年度报告 湖南计算机股份有限公司 二 一年年度报告 第一节 重要提示和目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真 实性 准确性和完整性负个别及连带责任 目 录 一 重要提示 二 公司简介 三 公司会计数据和业务数据摘要 四 股本变动及股东情况 五 董事 监事 高级管理人员及员工情况 六 公司治理结构 七 股东大会情况简介 八 董事会报告 九 监事会报告 十 重要事项 十一 财务会计报告 十二 备查文件目录 1 湘计算机 2001 年度报告 第二节 公司简介 一 公司名称 中文名称 湖南计算机股份有限公司 英文名称 Hunan Computer Co., Ltd 英文缩写 HCC 二 公司法定代表人 杨德泉 三 董事会秘书 杨林 授权代表 翦静 联系地址 湖南省长沙市雨花路 161 号 邮编 410007 电话 0731-5559794 5554610-588 传真 0731-5514776 电子信箱 hcfpo@public.cs.hn.cn zqb@hcc.com.cn 四 公司注册及办公地址 湖南省长沙市雨花路 161 号 邮编 410007 公司国际互联网网址 http://www.hcc.com.cn 电子信箱 hcfpo @ public.cs.hn.cn zqb@hcc.com.cn 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券 时报 刊登公司年度报告的国际互联网网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 湘计算机 股票代码 000748 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记时间 1997 年 6 月 27 日 登记地点 湖南省长沙市雨花路 161 号 2 营业执照注册号 4300001000690 3 税务登记号码 430104183806188 4 公司聘请的会计师事务所 湖南开元有限责任会计师事 务所 办公地点 湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 2 湘计算机 2001 年度报告 第三节 公司会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据(单位 元) 项 目 金 额 利润总额 58,066,369.94 净利润 46,688,581.89 扣除非经常性损益后的净利润 45,509,909.67 主营业务利润 171,031,163.81 其他业务利润 178,903.38 营业利润 37,794,580.65 投资收益 13,378,690.28 补贴收入 7,700,466.81 营业外收支净额 -807,367.80 经营活动产生的现金流量净额 -42,921,424.26 现金及现金等价物净增加额 36,522,579.54 注 扣除非经常性损益的项目及涉及的金额:营业外收支净额 –807,367.80 元 会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数为 1,986,040.02 元 合计 1,178,672.22 元 二 近三年主要会计数据及财务指标(合并报表) 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 699,638,150.14 706955876.83 706955876.83 616730625.80 616730625.80 净利润 46,688,581.89 51862748.00 50820848.79 42832467.07 43320261.05 总资产 1,077,607,525.69 943216030.68 941076481.54 927499796.08 926722174.37 股东权益 648,510,305.80 624146531.37 621979201.91 594333467.39 594821261.37 每股收益 0.206 0.229 0.224 0.189 0.191 每股净资产 2.865 2.757 2.748 2.625 2.628 调整后每股净资产 2.830 2.697 2.687 2.57 2.576 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.190 0.379 0.379 0.274 0.274 净资产收益率(%) 7.20 8.31 8.17 7.21 7.28 三 按中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 的要求计算的净资产收益率和每股收益 利润表附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.37 27.06 0.756 0.756 营业利润 5.83 5.98 0.167 0.167 净利润 7.20 7.39 0.206 0.206 扣除非经常性 损益后的净利润 7.02 7.20 0.201 0.201 3 湘计算机 2001 年度报告 四 股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 226374780 348708431.98 45913810.29 18096879.00 982179.64 621979201.91 本期增加 2480000.00 15166239.59 6120743.78 46688581.89 64334821.48 本期减少 37803717.59 37803717.59 期末数 226374780 351188431.98 61080049.88 24217622.78 9867043.94 648510305.80 变动原因: 资本公积增加是因为国债项目地方补助资金; 盈余公积增加是因为计提法定公积金 法定公益金 任意 盈余公积 未分配利润增加是因为本年度实现的净利润 减少的原因 是本期拟实施每 10 股派 1 元分红方案以及计提盈余公 积 第四节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 (单位 股) 本次变动增减 + - 本次变动前 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一 尚未流通股份 国家拥有股份 136,374,780 136,374,780 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 234,050 -52000 -52000 182,050 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 136,608,830 -52000 -52000 136,556,830 二 已流通股份 1 境内上市的人民 89,765,950 +52000 +52000 89,817,950 币普通股 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 4 其他 已流通股份合计 89,765,950 +52000 +52000 89,817,950 三 股份总数 226,374,780 226,374,780 2 股票发行与上市情况 (1) 截止报告期末前三年中 公司于 1999 年 10 月实施了 98 年度的配股方案 配股价格为 11 元/股 本次共配售 13653780 股 配股可流通部分 13466550 股已于 99 年 11 月 17 日上市流 通 (2) 报告期内 因离任的董事 监事所持公司高管股解冻 上市流通 致使公司高管股减少 52000 股 至报告期末 公司 4 湘计算机 2001 年度报告 尚余 182050 股高管股未流通 二 股东情况 1 截止报告期末 公司股东总数为 61785 户 其中国有法人 股东 4 户 社会公众股东 61781 户 2 前十名股东持股情况 序号 名称 持股数(股) 比例(%) 持股质押或 冻结情况 1 中国长城计算机集团公司 80903000 35.74 无 2 湖南省信托投资公司 43724780 19.32 无 3 湖南计算机厂有限公司 8959000 3.96 无 4 北京建银电脑公司 2788000 1.23 无 5 湘财证券有限责任公司 1902461 0.84 不详 6 金鼎证券投资基金 1538750 0.68 不详 7 陈德照 251391 0.11 不详 8 陈永祥 242607 0.107 不详 9 申志昕 228200 0.101 不详 10 郑少生 224500 0.099 不详 1 前四名为国有法人股股东 尚未流通 其余为社会公众股 2 本报告期内 原公司第二大股东－－湖南电子信息产业集团有限 公司所持本公司股份全部划转给湖南省信托投资公司 股份过户手续已 于 2001 年 8 月办理完毕 3 2000 年度湖南计算机厂有限公司对本公司原第三大股东－－邵 阳电源总厂进行了承债式兼并 股份过户手续于报告期内办理完毕 4 公司前十大股东中 第一大股东 — 中国长城计算机集团公司和 第二大股东 — 湖南省信托投资公司分别持有第三大股东 — 湖南计算机厂 有限公司 65%和 35%的权益 除此之外 其余股东之间不存在关联关系 3 公司控股股东情况 公司控股股东为中国长城计算机集团公司 持有公司 35.74%股份 成立于 1986 年 注册资本 11000 万元 法定 代表人:王之 该公司经营范围为:计算机软 硬件产品,电子产 品及通讯设备与电子信息技术产品及有关电子仪器 仪表 集 成电路 元器件 模具及表面装饰产品的设计 开发 生产;成 套计算机应用系统工程和通讯系统工程的承包等 4 其他持有本公司 10%以上股份的法人股东情况 湖南省信托投资公司 持有本公司 19.32%的股份 成立于 1985 年 2 月 法定代表人 罗志宏 注册资本人民币 5 亿元 主营业务范围为 人民币及外汇信托贷款 投资业务 委托存贷 5 湘计算机 2001 年度报告 款 投资业务 有价证券业务 金融租赁业务 代理理财保管与 处理业务 经济担保与信用见证业务 经济咨询业务 房地产开 发及国有资产产权经营投资等业务 第五节 董事 监事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况 一 董事 监事 高级管理人员 1 董事 监事 高级管理人员有关基本情况 (1)姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初持股 年末持股 杨德泉 董事长 男 63 岁 2000.10-2003.10 17000 17000 陈彰清 副董事长 男 56 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 钱乐军 董事 男 55 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 周兴铭 独立董事 男 63 岁 2000.10-2003.10 0 0 朱姗姗 董事 女 41 岁 2000.10-2003.10 0 0 吴爱萍 董事 女 45 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 张 孜 董事 总裁 男 45 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 孙治成 董事副总裁 男 40 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 林 平 董事副总裁财务总监 男 39 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 水佑明 董事 男 54 岁 2000.10-2003.10 0 0 周世明 董事 男 52 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 蒋爱国 监事会召集人 男 45 岁 2000.10-2003.10 0 0 黄六初 监事 男 53 岁 2000.10-2003.10 0 0 吴汉顶 监事 男 50 岁 2000.10-2003.10 0 0 罗安英 监事 女 51 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 徐雪坤 监事 男 51 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 高 雷 副总裁 男 50 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 李巧云 副总裁 女 49 岁 2000.10-2003.10 13000 13000 杨 林 董事会秘书 男 33 岁 2000.10-2003.10 11000 11000 朱 皖 技术总监 女 33 岁 2001.7-2003.10 0 0 2 董事 监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 陈彰清 湖南电子信息产业集团有限公司 无 钱乐军 中国长城计算机集团公司 副总经理 朱姗姗 北京建银电脑公司 总经理 吴爱萍 中国长城计算机集团公司 资财部经理 水佑明 湖南电子信息产业集团有限公司 副董事长 副总经理 周世明 湖南电子信息产业集团有限公司 副总经理 吴汉顶 湖南电子信息产业集团有限公司 无 罗安英 湖南计算机厂有限公司 工会主席 徐雪坤 湖南计算机厂有限公司 董事长 总经理 6 湘计算机 2001 年度报告 2 年度报酬情况 1 报告期内 公司董事 监事和高级管理人员的年度报 酬总额为 131 万元 其中 年度报酬在 20~25 万元的有 2 人 在 10~20 万元的有 4 人 在 3~10 万元的有 4 人 金额最高的 前三名董事报酬总额为 61 万元 金额最高的前三名高级管理 人员报酬总额为 52 万元 独立董事的津贴为 2 万元 不在本 公司领取薪酬的董事 监事有 董事陈彰清 钱乐军 朱姗姗 吴爱萍 水佑明 周世明 监事吴汉顶 罗安英 徐雪坤 他 们均在股东单位领取薪酬 2 报酬确定的依据 报告期内 公司董事 监事和高级管理人员实行岗位工资 制 其报酬根据公司工资管理制度 以及参照同行业标准 根 据企业经营情况来确定 3 报告期内董事 监事和高级管理人员离任情况 公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议 审议通过了公司部分董事和监事变更的议案 公司董事陈彰清 水佑明 周世明和监事吴汉顶分别辞去公司董事和监事职务 推选易跃进 胡小龙为公司董事候选人 王泽建为公司监事候 选人 该决议刊登在 2001 年 12 月 25 日的 中国证券报 和 证券时报 上 报告期内 公司聘任朱皖女士为公司技术总监 二 员工情况 截止 2001 年末公司员工总数为 752 人 其中 生产人员 160 人 销售人员 170 人 技术人员 326 人 管理人员 96 人 按 学历分类 其中博士 19 人 硕士 70 人 本科 450 人 大专 150 人 其他 63 人 按职称分类 高级职称 98 人 中级职称 270 人 初级职称 178 人 其他 206 人 目前没有退休职工 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关 法律 法规的要求 不断完善法人治理结构 建立现代企业制 度 规范公司运作 公司设立了股东大会 董事会 监事会 并制定了 公司章程 股东大会议事规则及实施细则 董 事会议事规则及实施细则 监事会议事规则 及实施细则 和 7 湘计算机 2001 年度报告 总裁办公会工作细则 这些规则符合中国证监会颁布的 上 市公司治理准则 的要求 目前公司治理结构如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别 是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的 权利 公司制定 股东大会议事规则和实施细则 能够严格按 照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 公司关联交 易公平合理 并对定价依据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营管理 公 司与控股股东之间做到了人员 资产 财务分开 机构业务独 立 各自独立核算 独立承担责任和风险 公司董事会 监事 会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定 的程序选举董事 公司董事会人数和人员构成符合法律 法规 的要求 公司董事会制定了 董事会议事规则和实施细则 各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 学习有 关法律法规 了解作为上市公司董事的权利 义务和责任 公 司董事会设立了发展决策委员会 人力资源与薪酬委员会 风 险控制委员会等三个专门委员会 并制定了委员会工作细则 4 关于监事与监事会 公司监事会人数和人员构成符合 法律 法规的要求 公司监事会建立了 监事会议事规则及实 施细则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东 负责的精神 对公司财务以及公司董事 总裁及其他高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司初步建立了公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其 他债权人 职工 消费者等其他利益相关者的合法权益 共同 推动公司持续 健康的发展 7 关于信息披露与透明度 公司已制定了 信息披露制 度 指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和咨 询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的 机会获得 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股 8 湘计算机 2001 年度报告 份的变化情况 二 公司独立董事履行职责情况 公司董事会设有 1 名独立董事 独立董事任职以来 积极 参加董事会会议和股东大会 能够按照有关法律法规的要求履 行自己的职责 对公司重大决策事项发表独立意见 2002 年 公司将按 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见 的规定 进一步完善独立董事制度 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务分开情 况 本公司控股股东是中国长城计算机集团公司 在报告期内 本公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上实现了 五分开 独立运作 1 业务 公司拥有独立的核心业务 这些业务均为公司独立经营 自主决策 自负盈亏 控股股东除自有房屋租赁外 基本以投 资管理为主 本身无实质性生产经营 并承诺不与公司进行同 业竞争 2 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立运行 公司实行 董事会领导下的总裁负责制架构 由董事会聘任或解聘公司高 级管理人员 员工实行聘任制 公司总裁 副总裁 财务负责 人 董事会秘书 营销等高级管理人员专职在公司工作 在公 司领取报酬 并未在股东单位兼任除董事外的任何职务 控股 股东推荐的董事 监事通过合法程序进行 没有干预公司董事 会和股东大会已经做出的人事任免的决定情况 3 资产 公司拥有独立于控股股东的生产系统 辅助生产系统和配 套设施 土地使用权 公司拥有独立的采购和销售系统 主要 原材料和产品的采购和销售不依靠控股股东进行 控股股东没 有违规占用公司的资金 资产及其他资源 4 机构方面 本公司具有完整独立的法人治理结构 公司的股东大会 董事会 监事会 经营管理机构等均依法设立 并规范运作 控股股东没有干预公司的机构设立 控股股东及其职能部门与 公司及其职能部门之间不存在上下级关系 控股股东没有干预 9 湘计算机 2001 年度报告 公司的生产经营活动 公司的生产经营和办公机构与控股股东 分开 不存在 两块牌子 一套人马 混合经营合署办公的情 况 5 财务方面 公司设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系 和健全的财务管理制度 运行规范 财务人员均系本公司专职 工作人员 与控股股东没有任何人事关系 公司开设独立的银 行帐户 并独立核算 独立纳税 不存在与控股股东共用银行 帐户的情况 四 公司对高管人员的考评及激励机制 公司建立了对高级管理人员的绩效考评机制 董事会对高 级管理人员进行了严格的考评 主要考评指标包括 经济责任 指标 质量与安全指标 重点工作推进情况指标等 公司对高 级管理人员实行的报酬与公司的经营业绩直接挂钩 由底薪和 效益工资组成 第七节 股 东 大 会 简 介 报告期内共召开了一次股东大会 即 2000 年度股东大会 2001 年 3 月 31 日 公司在 中国证券报 证券时报 上刊登了会议通知 公布了会议召开时间 地点和会议议程等 事项 2001 年 4 月 30 日会议如期在湖南宾馆一号楼八楼会议室 召开 出席本次大会的股东及其代表共有 26 人 代表股份 127,624,444 股 占公司总股本的 56.3775% 会议符合法定程 序和规定 会议以记名投票方式审议通过了如下事项 ----公司 2000 年度董事会工作报告 ----公司 2000 年度监事会工作报告 ----公司 2000 年度财务决算报告 ----公司 2000 年度利润分配预案和 2001 年利润分配政策 ----公司 2001 年增发 A 股的议案 会议决议刊登在 2001 年 5 月 8 日的 中国证券报 证券 时报 上 第八节 董事会报告 一 公司经营情况 10 湘计算机 2001 年度报告 1 公司主营业务的范围及其经营状况 1 公司及下属企业主营业务范围为 开发 生产 销售 中西文字符图形终端 网络终端 金融机具 通讯产品 机电一 体化产品及成套商用电子设备 税控系列产品 软件及系统集成 打印机 新型化学电池等 2 公司主营业务收入 主营业务利润的构成情况 2001 年公司紧紧围绕 实施优化工程 更新思想观 念 突出经济效益 夯实发展基础 的年度方针 致力于 公司内部机制和资产结构的优化 增强公司的抗风险能力 继续谋求健康发展的目标, 在全体员工的不懈努力下 经受 住了全球 IT 产业发展势头减弱的宏观经济下的严峻考验 管理机制和经营机制都根据市场实际加以优化 为 2002 年 的发展奠定了基础 2001 年 公司实现主营业务收入 69963.82 万元 比上年 下降 1.03 % 主营业务利润 17103.12 万元 比上年下降 5.24 %, 净利润 4668.86 万元 比上年下降 8.13% 公司主营业务利润 下降不多 而净利润下降 8.13%的主要原因为 一是外部经济 环境即 IT 产业发展势头减弱的宏观影响对公司特别是部分 外向型子公司的影响很大 二是公司的研发投入有较大幅 度增加 三是市场竞争加剧 公司部分主导硬件产品的销 售价格进一步降低等 公司主营业务按产品划分为 硬件产品 软件及系统集成 硬件产品的业务收入为 39268 万元 净利润为 1534 万元;软件 及系统集成的业务收入为 30696 万元 净利润为 1711 万元 3 报告期内 公司主营业务及其结构未发生较大的变化 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内 本公司主要控股子公司和参股公司情况如下: 1 长沙湘计新星计算机系统有限公司是主要从事应用软 件 系统软件的研发和推介 服务的高科技公司 注册资本 500 万元 本公司控股比例为 75% 经湖南开元有限责任会计师事 务所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 1733.08 万元 2001 年实现净利润 7.29 万元 2 北京湘计立德信息技术有限公司成立于 1998 年 5 月 是一家主要从事计算机软件开发和系统集成服务 经北京科委和 11 湘计算机 2001 年度报告 北京市新技术产业开发试验区确认的高新技术企业 注册资本 3000 万元 本公司控股比例为 48% 经湖南开元会计师事务所 审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 3865.88 万元 2001 年实现净利润 260.80 万元 3 武汉湘计华成电子网络有限公司成立于 1998 年 主 要从事软件开发 系统集成与信息服务 是一家被湖北省及武汉 市两级政府所认定的软件企业 注册资本 500 万元 本公司控 股比例为 51% 经湖南开元会计师事务所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 3495.17 万元 2001 年实现净利 润 346.21 万元 4 湖南湘计信息软件股份有限公司是一家以技术为核心 的知识密集型软件企业 注册资本 5000 万元 本公司控股比例 为 95% 该公司对外成功提供了各个行业的整体技术解决方案 经湖南开元会计师事务所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公 司资产总额为 6040.83 万元 2001 年实现净利润 92.01 万元 5 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司是一家从事计算机 外部设备 终端设备的生产 开发及销售的高科技企业 注册资 本 1000 万元 本公司控股比例为 80% 经湖南开元会计师事务 所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 2958.81 万元 2001 年实现净利润 516.64 万元 6 长沙湘计华湘计算机有限公司是一家从事计算机办公 自动化及配套智能仪表的开发 推广的高科技企业 注册资本 200 万元 本公司控股比例为 60% 经湖南开元会计师事务所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 4910.30 万元 2001 年实现净利润-21.14 万元 7 上海湘计浦江科技有限公司是一家从事计算机软硬 件 系统工程及通讯领域内的科技咨询 技术开发 服务及相关 产品销售 电子产品 视听设备销售的高科技企业 注册资本 200 万元 本公司控股比例为 90% 经湖南开元会计师事务所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 548.60 万元 2001 年实现净利润-29.22 万元 8 长沙湘计海盾科技有限公司主要从事抗恶劣环境计算 机主机 显示设备 电子设备 系统集成及工控产品的研究 开 发 生产 销售和相关技术服务 注册资本 500 万元 本公司 控股比例为 98% 经湖南开元会计师事务所审计 截止 2001 年 12 湘计算机 2001 年度报告 12 月 31 日 该公司资产总额为 1105.84 万元 2001 年实现净 利润 426.53 万元 9 意中希诺达国际商用设备有限公司主要从事商用 税 控收款机设备及系统的研发 销售 注册资本 168 万美元 本 公司控股比例为 66.6% 2001 年该公司主打产品收款机的销量 居全行业之首 经湖南开元会计师事务所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 2039.27 万元 2001 年实现净利 润 398.67 万元 10 长沙长远电子信息技术有限公司主要从事计算机系 统 计算设备 多媒体技术开发 销售等业务 注册资本 888 万元 本公司持有其 90%的权益 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 4269.48 万元 2001 年实现净利润 540.35 万元 11 维用 长城电路有限公司主营印制电路板的生产 与销售 是本公司的参股公司 注册资本 1700 万美元 本公 司持有其 35%的权益 报告期内获得投资收益 289 万元 12 湘财证券有限责任公司是本公司的参股公司 注册资本 为 10.02 亿元 本公司持有其 5.998%的股权 报告期内获得投资 收益 1200 万元 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额 16．5% 公 司 前 五 名 客 户 销 售 额 合 计 占 公 司 销 售 总 额 的 17．35% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 公司的部分传统产品没有抓住大发展的机会 虽然 2001 年国内经济发展不均衡 但是金融业却迎来几年来最大的 建设高潮 但是我们部分传统产品的技术创新和产品更新速度 却没有跟上这一形势要求 所以公司必须在资源上对这些传统 产品进行大力支持 延续前几年的发展势头 2 技术创新机制滞后于公司发展需要的局面还没有得 到根本改变 公司在技术创新方面的机制包括人才引进 人才 使用和激励 对外合作和资源的集中利用方面没有明显的突破 必须采取大力措施从根本上加以改进 密切结合市场需求 从 市场中来到市场中去 公司采取了一系列技术创新 整和的措 施 改进技术力量分割 技术与市场脱节的局面 13 湘计算机 2001 年度报告 3 公司制度化管理仍然不足 公司实行计划 预算和考 核等制度以来 取得了一定的效果 但是仍有许多要完善的地 方 特别是劳动用工和管理机制没有实现真正 完全的竞争淘 汰机制 必须严格地执行制定的计划 预算和考核等制度 来 提高公司的制度化管理 二 公司投资情况 1 截止 2001 年底公司对外投资的情况参见财务审计报 告的附注 5 中的长期股权投资明细项目部分 2 募集资金使用情况 1 报告期内 本公司未募集资金 2 报告期之前募集资金延续至本报告期的情况 公司 1999 年 10 月实施 1998 年度配股方案 新增股份 13,653,780 股,募集资金净额 14529 万元 截止 2000 年 12 月 31 日 上述募集资金已使用 96.1% 该次募集资金的使用情况 已经湖南开元会计师事务所出具开元所 2001 专审字第 005 号 前次募集资金使用情况的专项报告 并经公司董事会审议 通过 于 2001 年 4 月 14 日在 中国证券报 证券时报 予 以公告 此次配股募集资金投入的三个项目中 高级存折打印 机的开发与生产技术改造 项目和 补充网络终端开发生产技 术改造和计税收款机项目的配套流动资金 项目已于 2000 年 底完成 建立企业技术中心 项目计划投资 2990 万元 截止 2000 年底已投入 2415 万元 2001 年上半年新增投资 436 万 元(其中以募集资金投入 363 万元 自有资金投入 73 万元) 该 项目共计投入 2851 万元 投资已经完成 3 报告期内非募集资金投资情况 1 公司出资 490 万元投资设立长沙湘计海盾科技有限 公司 占该公司 98%的权益 该公司于 2001 年 4 月注册成立 报告期内该公司实现净利润 426.53 万元 2 公司出资 650 万元投资设立长沙博路通信息技术有 限公司 占该公司 65%的权益 该公司于 2001 年上半年注册 成立 报告期内该公司尚处于产品技术研发阶段 3 公司出资 375 万元投资设立长沙恒昌机电科技有限 公司 占该公司 75%的权益 该公司 2001 年上半年注册成立 报告期内该公司尚处于产品技术研发与生产准备阶段 4 公司出资 5950 万元与上海长江计算机 集团 公 14 湘计算机 2001 年度报告 司合资设立湘计长江信息设备有限公司 占该公司 85%的权益 该公司于 2001 年 9 月注册成立 报告期内该公司刚刚开始准 备经营 三 公司财务状况 1 主要财务指标对比 项 目 2001 年(元) 2000 年(元)(调整后) 增减 总资产 1,077,607,525.69 941,076,481.54 14.51% 长期负债 5,892,955.02 20,265,197.84 -70.92% 股东权益 648,510,305.80 621,979,201.91 4.27% 主营业务利润 171,031,163.81 180,497,064.91 -5.24% 净利润 46,688,581.89 50,820,848.79 -8.13% 2 以上主要财务指标变动情况说明 1 总资产增加的主要原因是由于本年度产生的利润增加; 2 长期负债减少的原因是由于归还了银行贷款 3 股东权益增加的主要原因是由于本年净利润增加 4 主营业务利润减少的主要原因是产品销售价格下降 5 净利润减少的主要原因是费用增加与产品价格下降 四 生产经营环境及宏观政策的变化对公司的影响 2002 年公司在生产经营环境 宏观政策方面将面临国内外 两方面的影响 一 趋势表明国内传统企业为拓展空间 将争相 进入信息产业 行业竞争将加剧 同时全球经济不景气 IT 产业 发展势头减缓 二 我国加入了 WTO 虽然短期不会对公司产 生直接影响 但对公司中长期发展产生深刻影响 公司将依托资 本市场 发展高新科技 进一步增强企业核心竞争能力 五 新年度的业务发展计划 公司决定将二 二年的经营方针确定为 创新 发展 创新是企业发展的原动力 发展则是企业永恒的主题 围绕着 创新来提高竞争力 迎接更加广泛的竞争 扩大和巩固我们原 有的有一定基础和优势的行业市场 通过创新进入一些有发展 潜力的新市场 从而达到稳健增长的目的 2002 年的经营思路和主要工作是 一是抓好五个产品---- 即终端 软件及系统集成 打印机 现钞处理设备和税控设备 等五个支柱产品 二是培育四个企业----重点培育四到五个发展 稳定 在未来几年内有大发展的子公司 三是建设三大体系---- 即规范完善子公司的法人治理结构 建立好子公司的考核评价 体系 建设好人力资源发展体系 建设好全面创新体系 四是 用好二块资源----即优化存量资源使之不断增值 用好增量资源 15 湘计算机 2001 年度报告 使之创造更好的经济效益 五是树立一个品牌---即要逐步实施 品牌战略 六是抓好重点市场的拓展----即有针对性 有重点选 择市场领域 实现资源共享 六 董事会日常工作情况 1 报告年度内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司第二届董事会召开了二届第二次 第三次 第四次 第五次 共四次会议 第二届董事会第二次会议于 2001 年 3 月 5-6 日召开 会议 审议通过了 ----总裁工作报告 ----2000 年度公司财务决算报告 ----2000 年度公司利润分配预案和 2001 年利润分配政策 ----2000 年度报告及年度报告摘要 ----关于投资设立湘计海盾科技有限公司的议案 ----关于投资设立长沙恒昌机电科技有限公司的议案 ----关于投资设立博路通信息技术有限公司的议案 ----关于为公司控股子公司 — 武汉湘计华成电子网络有限公 司提供贷款担保的议案 第二届董事会第三次会议于 2001 年 3 月 30 日召开 会议 审议通过了 ----关于 2001 公司增发 A 股的预案 ----关于本次增发 A 股发行方案的预案 ----关于本次募集资金投入的项目可行性研究报告的预案 ----关于前次募集资金使用情况说明的议案 ----关于本次增发 A 股决议有效期为一年的预案 ----关于本次增发 A 股完成后未分配利润由新老股东共享 的预案 ----关于提请股东大会授权董事会办理本次增发 A 股有 关事宜的预案 ----关于召开 2000 年年度股东大会的议案 第二届董事会第四次会议于 2001 年 7 月 28 日召开 会议 审议通过了 ----总裁工作报告 2001 年上半年工作情况及下半年工作计 划 ----2001 年中期利润分配方案 16 湘计算机 2001 年度报告 ----2001 年度中期报告及摘要 ----关于公司与上海长江计算机 集团 公司合资设立上海 湘计长江信息设备有限公司的议案 ----关于公司与上海金汇科技有限公司合资设立湘计华信数 码有限公司的议案 ----关于聘任朱皖女士为公司技术总监的议案 第二届董事会第五次会议于 2001 年 12 月 23 日召开 会议审议通过了 ----关于设立长沙分公司 暂定名 的议案 ----关于公司部分董事变更的议案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会成员具有强烈的社会责任感和诚信勤勉的敬业精 神 本着高度负责的态度认真工作 报告期内召开了 2000 年度 股东大会 并向股东大会汇报工作 圆满完成了股东大会决议确 定的各项任务 1 2001 年 5 月 22 日实施公司 2000 年度利润分配方 案 公司 2000 年度派息公告刊登在 2001 年 5 月 16 日的 中 国证券报 和 证券时报 上 2 2000 年度股东大会审议并批准了公司增发不超过 5000 万 A 股的议案 并授权公司董事会办理与本次增发新股的 相关事项 公司增发新股的材料已于报告期内获中国证监会发审 会通过 目前正积极推进 七 本次利润分配预案及预计 2002 年利润分配政策 1 本次利润分配预案 经湖南开元会计师事务所审计 本公司 2001 年度共实现 净利润 46,688,581.89 元 根据 公司章程 规定 提取 10% 的法定公积金 10%的法定公益金 5%的任意盈余公积金 共 计提 15,166,239.59 元 含子公司计提数 余下可供分配的 净 利 润 为 31,522,342.30 元 加 上 上 年 度 未 分 配 利 润 982,179.64 元 本次可供分配的利润合计 32,504,521.94 元 公司拟决定 2001 年度每 10 股派现金红利 1 元(含税) 余下 未分配利润 9,867,043.94 元滚存以后年度进行分配 本次不进行公积金转增股本 本预案待本次董事会审议通过后 需提交公司 2001 年 度股东大会审议 17 湘计算机 2001 年度报告 2 预计 2002 年利润分配政策 1 公司拟在 2002 年至少进行一次利润分配 2 公司 2002 年实现的净利润用于股利分配的比例不 少于 20% 3 公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比 例不少于 20% 4 利润分配形式主要采用现金派发形式 现金派发红 利的比例不少于当期股利分配的 50% 5 上述 2002 年利润分配政策系预计方案 董事会可根 据公司盈利情况对上述方案作适当调整 八 其他报告事项 选定的信息披露报刊为 中国证券报 证券时报 选定 的会计师事务所为湖南开元有限责任会计师事务所 报告期内未 发生变更 第九节 监事会报告 一 监事会工作情况 湖南计算机股份有限公司监事会按照 公司法 和 公司章 程 的有关规定 认真地履行监察督促职能 本报告期内 监事 会召开了三次会议 并列席了四次董事会 第二届监事会第二次会议于 2001 年 3 月 5 日召开 监事 会全体成员出席了会议 审议通过了 2000 年度监事会工作报 告 2000 年度财务决算报告 2000 年年度报告及年报摘 要 有关信息已经刊登在 2001 年 3 月 9 日的 中国证券报 证券时报 上 第二届监事会第三次会议于 2001 年 7 月 28 日召开 监事 会全体监事出席了会议 会议审议通过了 总裁工作报告 2001 年上半年工作总结及下半年工作计划 2001 年中期报告及 摘要 2001 年中期利润分配方案 公司与上海长江计算机 集团 公司合资设立上海湘计长江信息设备有限公司的议 案 公司与上海金汇科技有限公司合资设立上海湘计华信数 码有限公司的议案 有关信息已经刊登在 2001 年 7 月 28 日 的 中国证券报 证券时报 上 第二届监事会第四次会议于 2001 年 12 月 23 日召开 监 18 湘计算机 2001 年度报告 事会全体成员出席了会议 会议审议通过了 关于设立长沙分 公司 暂定名 的议案 关于公司部分监事变更的议案 有 关信息已经刊登在 2001 年 12 月 25 日的 中国证券报 证 券时报 上 二 本公司监事会对以下事项发表独立意见 (1) 公司依法运作情况 报告期内 公司监事会根据国家 有关法律 法规对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事 项 董事会对股东大会决议执行情况 公司高级管理人员的执 行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督 认为本届 董事会在过去一年里的工作是认真负责的 公司决策程序合法 决策科学民主 公司各项管理制度较为健全并得到了切实执行 公司的董事会成员 经营班子及其它高级管理人员在执行职务 时没有违反国家法律 法规 公司章程 没有发生任何损害公 司利益和股东权益的情况 (2) 检查公司财务情况 本年度经湖南开元会计师事务所审 计后出具的标准无保留意见 湖南计算机股份有限公司 2001 年 度财务审计报告 真实 客观地反映了公司的财务状况和经营 成果 3 对募集资金使用情况的意见 本报告期内 公司未募 集资金 4 对公司收购 出售资产行为的意见 公司在出售 收 购资产时 本着公平 等价有偿的原则 确定交易价格 交易价 格合理 没有发现有内幕交易 没有损害部分股东的权益或造成 公司资产流失 5 公司没有重大关联交易 公司在进行关联交易时 严 格遵循有关关联交易的操作程序 交易过程中充分体现公平 合 理的原则 未发现有损害上市公司利益的情况 第十节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购 出售资产事项 本报告期内 公司董事长根据董事会授予的单次投资不超 过 500 万元人民币的权限批准了以下事项 1 2001 年 7 月 公司将持有的控股子公司湖南艾邦信息技 19 湘计算机 2001 年度报告 术有限公司的 5.5%和 25.5%权益分别转让给刘亦宁和陈广 转 让价分别为 52.25 万元和 242.25 万元 转让后公司共持有湖南 艾邦信息技术有限公司 20%的权益 2 报告期内 公司将持有的控股子公司长沙湘计新星计算 机系统有限公司 10%的权益转让给湘计新星骨干职工 转让价 为 101.4375 万元 新股东自 2001 年 7 月 1 日起享受股东权益 转让后公司持有长沙湘计新星计算机系统有限公司 75%的权 益 3 2001 年 9 月 公司以应收的控股子公司武汉湘计华成 电子网络有限公司分配的 76.5 万元利润作为新增资本投入该公 司 增资后武汉湘计华成电子网络有限公司注册资本由 350 万 元增至 500 万元 公司持有其 51%的权益 4 公司第一届董事会第十七次会议审议通过了对控股子公 司北京湘计立德信息技术有限公司增资扩股的议案 增资扩股已 于报告期内完成 此次增资扩股后公司拥有其 55%的权益 2001 年 7 月 公司将持有的控股子公司北京湘计立德信息技术有限 公司 7%的权益转让给深圳市振华龙投资有限公司 交易额为 215 万元 转让后公司持有北京湘计立德信息技术有限公司 48%的 权益 三 重大关联交易事项 报告期内 公司无重大关联交易事项 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内 公司没有重大托管 承包 租赁其他公司 资产或其他公司托管 承包 租赁公司资产的事项 2 公司第二届董事会第二次会议审议通过了为公司控股子 公司----武汉湘计华成电子网络有限公司提供贷款担保议案 该 决议刊登在 2001 年 3 月 9 日的 中国证券报 证券时报 上 3 报告期内 公司没有委托他人进行现金资产管理的情况 发生 五 公司或持股 5 %以上股东出来承诺事项 1 公司二 年度股东大会审议通过了公司 2001 年利 润分配政策 内容如下 (1) 公司 2001 年至少进行一次利润分配 (2) 公司 2001 年实现的净利润用于股利分配的比例不 少于 20% 20 湘计算机 2001 年度报告 (3) 公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比 例不少于 20% (4) 利润分配形式主要采用现金派发形式 现金派发红利的 比例不少于当期股利分配的 50% (5) 上述 2001 年利润分配政策系预计方案 公司董事会保 留根据实际情况进行调整的权利 经公司第二届董事会第七次会议审议通过的公司 2001 年利 润分配预案与以上决议内容相符 将提交 2001 年度股东大会审 议 获得通过后既可实施 2 持股 5%以上股东未披露有承诺事项 六 公司聘请会计师事务所情况 1 报告期内 公司继续聘请湖南开元有限责任会计师 事务所为公司财务审计机构 2 聘请会计师事务所支付的报酬情况 报告期内 向会计师事务所共支付年度审计费 42 万元 公 司承担审计期间的差旅费用 七 报告期内 公 司 公司董事会及董事未有受到中国证监会 稽查 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 中国证监会南昌特派办于 2001 年 11 月 30 日至 12 月 3 日 对公司进行了巡回检查 中国证监会长沙特派办于 2001 年 12 月 21 日出具了 限期整改通知书 提出了公司 三会 运作 和 公司章程 有关条款存在的不规范情况及公司财务核算管 理制度缺乏系统性和财务处理上的不当之处等问题 公司已于 2002 年 1 月 11 日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事 会第五次会议 针对整改通知书指出的问题 对照 公司法 和 公司章程指引 等有关法律 法规的有关规定和要求进行 了整改 公司第二届董事会第六次会议决议和第二届监事会第 五次会议决议公告及整改报告刊登在 2002 年 1 月 12 日的 中 国证券报 证券时报 上 第十一节 财务会计报告 一 审计报告 公司财务业经湖南开元会计师事务所注册会计师周重揆 李新葵审计 并出具了无保留意见的审计报告 (开元所[2002] 股审字第 015 号 附后) 21 湘计算机 2001 年度报告 二 经审计的财务会计报表及附注 附后 第十二节 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务总监 会计主管人员签名并盖章的 会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报 告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿 湖南计算机股份有限公司 董事长 杨德泉 二 二年三月二 日 22 湘计算机 2001 年度报告 审 计 报 告 开元所 ２００２ 股审字第 ０１５ 号 湖南计算机股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并的资产负债表 ２００１ 年度母公司及合并的利润及利润分配表和 ２００１ 年度母公司及合并的现金流量表 这些会计 报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国 注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况与 ２００１ 年度的经营成果 和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则． 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 湖南 长沙 中国注册会计师 二 ＯＯ 二年二月二十七日 23 湘计算机 2001 年度报告 合并资产负债表 会合01表 编制单位 湖南计算机股份有限公司 合并 2001年12月31日 单位 元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产 流动负债 货币资金 5-1 210,348,760.59 173,826,181.05 短期借款 5-14 228,400,000.00 49,250,000.00 短期投资 5-2 800,000.00 1,397,510.10 应付票据 5-15 11,466,804.20 5,060,670.00 应收票据 5-3 6,676,450.00 1,200,000.00 应付账款 5-16 49,973,769.93 86,224,509.57 应收股利 预收账款 5-17 12,966,093.72 23,293,537.26 应收利息 应付工资 1,070,962.04 3,643,321.55 应收账款 5-4 105,707,765.05 86,828,371.36 应付福利费 5,986,269.27 6,112,180.97 其他应收款 5-5 45,640,124.72 28,719,644.07 应付股利 5-18 24,026,218.37 24,556,329.53 预付账款 5-6 62,507,397.68 33,138,116.44 应交税金 5-19 13,259,397.54 16,939,580.26 应收补贴款 其他应交款 5-20 492,684.13 1,422,212.84 存货 5-7 219,083,744.70 216,610,651.55 其他应付款 5-21 14,600,424.34 23,927,889.27 待摊费用 5-8 1,734,710.89 2,587,587.06 预提费用 5-22 669,380.99 2,575,862.47 一年内到期的长期债权投资 预计负债 一年内到期的长期负债 5-23 20,000,000.00 34,350,000.00 其他流动资产 流动资产合计 652,498,953.63 544,308,061.63 其他流动负债 长期投资 流动负债合计 382,912,004.53 277,356,093.72 长期股权投资 5-9 201,475,534.81 161,869,987.50 长期负债 其中 股权投资差额 4,880,209.61 4,988,963.78 长期借款 5-24 4,903,300.02 20,000,000.00 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 201,475,534.81 161,869,987.50 长期应付款 989,655.00 265,197.84 固定资产 专项应付款 固定资产原价 5-10 204,669,291.19 211,002,415.37 其他长期负债 减 累计折旧 62,504,011.44 56,667,457.92 长期负债合计 5,892,955.02 20,265,197.84 固定资产净值 142,165,279.75 154,334,957.45 递延税项 减 固定资产减值准备 955,011.58 830,484.54 递延税款贷项 - - 固定资产净额 141,210,268.17 153,504,472.91 负债合计 388,804,959.55 297,621,291.56 工程物资 少数股东权益 40,292,260.34 21,475,988.07 在建工程 5-11 33,082,246.03 28,180,715.29 固定资产清理 股东权益 固定资产合计 174,292,514.20 181,685,188.20 股本 5-25 226,374,780.00 226,374,780.00 无形资产及其 减 已归还投资 他资产 无形资产 5-12 47,550,834.49 50,589,839.70 股本净额 226,374,780.00 226,374,780.00 长期待摊费用 5-13 1,789,688.56 2,623,404.51 资本公积 5-26 351,188,431.98 348,708,431.98 其他长期资产 盈余公积 5-27 61,080,049.88 45,913,810.29 无形资产及其 49,340,523.05 53,213,244.21 其中 公益金 24,217,622.78 18,096,879.00 他资产合计 递延税项 未分配利润 5-28 9,867,043.94 982,179.64 递延税款借项 - - 股东权益合计 648,510,305.80 621,979,201.91 资产总计 1,077,607,525.69 941,076,481.54 负债和股东权益总计 1,077,607,525.69 941,076,481.54 24 湘计算机 2001 年度报告 资产负债表 会企01表 编制单位 湖南计算机股份有限公司 母公司 2001年12月31日 单位 元 资产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产 流动负债 货币资金 135,205,382.02 114,326,037.48 短期借款 211,600,000.00 20,000,000.00 短期投资 800,000.00 1,397,510.10 应付票据 7,025,849.20 2,891,670.00 应收票据 2,396,715.00 应付账款 35,891,846.02 50,779,861.87 应收股利 6,668,591.97 10,883,862.38 预收账款 9,759,009.11 19,774,980.17 应收利息 应付工资 1,582,800.00 应收账款 6-1 87,775,639.27 75,579,551.36 应付福利费 3,050,528.55 4,104,911.72 其他应收款 6-2 39,661,499.03 30,787,082.15 应付股利 22,637,478.00 22,637,478.00 预付账款 26,012,126.66 24,960,578.53 应交税金 7,709,410.30 7,053,801.42 应收补贴款 其他应交款 208,661.46 1,065,807.17 存货 145,608,256.75 147,164,429.76 其他应付款 6,509,812.50 6,645,567.97 待摊费用 1,575,554.06 1,885,043.87 预提费用 518,949.34 1,653,651.30 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 30,200,000.00 流动资产合计 445,703,764.76 406,984,095.63 其他流动负债 长期投资 流动负债合计 324,911,544.48 168,390,529.62 长期股权投资 6-3 328,605,429.07 208,544,591.10 长期负债 其中 股权投资差额 4,880,209.61 4,988,963.78 长期借款 2,000,000.00 20,000,000.00 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 328,605,429.07 208,544,591.10 长期应付款 固定资产 专项应付款 固定资产原价 183,022,150.06 165,141,590.68 其他长期负债 减 累计折旧 57,481,510.36 49,121,051.16 长期负债合计 2,000,000.00 20,000,000.00 固定资产净值 125,540,639.70 116,020,539.52 递延税项 减 固定资产减值准备 955,011.58 830,484.54 递延税款贷项 - - 固定资产净额 124,585,628.12 115,190,054.98 负债合计 326,911,544.48 188,390,529.62 工程物资 在建工程 26,994,525.43 28,161,392.41 固定资产清理 股东权益 固定资产合计 151,580,153.55 143,351,447.39 股本 226,374,780.00 226,374,780.00 无形资产及其他资产 减 已归还投资 无形资产 46,302,101.49 47,724,004.27 股本净额 226,374,780.00 226,374,780.00 长期待摊费用 1,296,440.18 资本公积 351,188,431.98 348,708,431.98 其他长期资产 盈余公积 51,812,058.72 40,330,225.37 无形资产及其他资产合计 46,302,101.49 49,020,444.45 其中 公益金 20,565,686.15 15,972,952.81 递延税项 未分配利润 15,904,633.69 4,096,611.60 递延税款借项 - - 股东权益合计 645,279,904.39 619,510,048.95 资产总计 972,191,448.87 807,900,578.57 负债和股东权益总计 972,191,448.87 807,900,578.57 25 湘计算机 2001 年度报告 利润及利润分配表 会合02表 编制单位 湖南计算机股份有限公司 合并 2001年度 单位 元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一 主营业务收入 5-29 699,638,150.14 706,955,876.83 减 主营业务成本 524,276,477.09 522,992,945.12 主营业务税金及附加 5-30 4,330,509.24 3,465,866.80 二 主营业务利润 亏损以 号填列 171,031,163.81 180,497,064.91 加 其他业务利润 亏损以 号填列 178,903.38 2,156,629.87 减 存货跌价损失 -2,650,126.88 营业费用 62,946,841.07 66,219,098.83 管理费用 62,688,274.17 57,332,880.63 财务费用 5-31 7,780,371.30 7,047,843.48 三 营业利润 亏损以 号填列 37,794,580.65 54,703,998.72 加 投资收益 损失以 号填列 5-32 13,378,690.28 8,499,761.85 补贴收入 5-33 7,700,466.81 873,368.32 营业外收入 455,563.08 305,502.70 减 营业外支出 1,262,930.88 1,200,873.72 四 利润总额 亏损总额以 号填列 58,066,369.94 63,181,757.87 减 所得税 5,510,479.23 7,410,278.01 少数股东损益 5,867,308.82 4,950,631.07 五 净利润 净亏损以 号填列 46,688,581.89 50,820,848.79 加 年初未分配利润 982,179.64 -11,825,068.78 盈余公积转入 其他 六 可供分配的利润 47,670,761.53 38,995,780.01 减 提取法定盈余公积 6,317,983.44 6,531,002.43 提取法定公益金 6,120,743.78 6,148,960.83 七 可供投资者分配的利润 35,232,034.31 26,315,816.75 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,727,512.37 2,696,159.11 应付普通股股利或利润 22,637,478.00 22,637,478.00 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 9,867,043.94 982,179.64 26 湘计算机 2001 年度报告 利润及利润分配表 会企02表 编制单位 湖南计算机股份有限公司 母公司 2001年度 单位 元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一 主营业务收入 6-4 463,535,605.07 518,588,422.06 减 主营业务成本 378,922,894.25 408,210,967.00 主营业务税金及附加 2,956,661.55 818,229.01 二 主营业务利润 亏损以 81,656,049.27 109,559,226.05 号填列 加 其他业务利润 亏损以 -887,918.62 409,160.08 号填列 减 存货跌价损失 -2,556,095.88 营业费用 31,854,717.07 43,409,980.33 管理费用 30,128,847.70 28,411,290.40 财务费用 7,604,583.90 6,090,627.32 三 营业利润 亏损以 11,179,981.98 34,612,583.96 号填列 加 投资收益 损失以 6-5 33,077,317.03 22,461,803.05 号填列 补贴收入 4,856,355.25 营业外收入 8,934.83 61,022.00 减 营业外支出 975,631.86 1,114,790.45 四 利润总额 亏损总额以 48,146,957.23 56,020,618.56 号填列 减 所得税 2,219,623.79 5,286,863.48 五 净利润 净亏损以 45,927,333.44 50,733,755.08 号填列 加 年初未分配利润 4,096,611.60 -11,316,226.70 盈余公积转入 其他 六 可供分配的利润 50,023,945.04 39,417,528.38 减 提取法定盈余公积 4,592,733.34 5,073,375.52 提取法定公益金 4,592,733.34 5,073,375.52 七 可供投资者分配的利润 40,838,478.36 29,270,777.34 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,296,366.67 2,536,687.74 应付普通股股利或利润 22,637,478.00 22,637,478.00 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 15,904,633.69 4,096,611.60 27 湘计算机 2001 年度报告 合并现金流量表 会合03表 编制单位 湖南计算机股份有限公司 合并 2001年度 单位 元 项目 附注 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 790970834.78 收到的税费返还 7700466.81 收到的与经营活动有关的现金 1438418.56 现金流入小计 800109720.15 购买商品 接受劳务支付的现金 667307851.37 支付给职工以及为职工支付的现金 43369873.17 支付的各项税费 42682357.18 支付的其他与经营活动有关的现金 5-34 89671062.69 现金流出小计 843031144.41 经营活动产生的现金流量净额 -42921424.26 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 53380010.00 取得投资收益所收到的现金 12878649.81 处置固定资产 无形资产和其他长期 672570.87 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 66931230.68 购建固定资产 无形资产和其他长期 35544906.03 资产所支付的现金 投资所支付的现金 81628699.26 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 117173605.29 投资活动产生的现金流量净额 -50242374.61 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 9860000.00 借款所收到的现金 339300000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2480000.00 现金流入小计 351640000.00 偿还债务所支付的现金 188872242.82 分配股利 利润或偿还利息所支付的 33081378.77 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 221953621.59 筹资活动产生的现金流量净额 129686378.41 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 36522579.54 28 湘计算机 2001 年度报告 合并现金流量表附注 会合03表附表1 编制单位 湖南计算机股份有限公司 合并 2001年度 单位 元 补充资料 附注 金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 46688581.89 加 少数股东损益 5867308.82 计提的资产减值准备 -101370.89 固定资产折旧 11601508.23 无形资产摊销 3318500.18 长期待摊费用摊销 2598076.83 待摊费用减少 减 增加 852876.17 预提费用增加 减 减少 -1906481.48 处置固定资产 无形资产和其他长 -6962.32 期资产的损失 减 收益 固定资产报废损失 364715.61 财务费用 9108900.77 投资损失 减 收益 -13378690.28 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -1655663.15 经营性应收项目的减少 减 增加 -51872020.33 经营性应付项目的增加 减 减少 -54400704.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -42921424.26 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金 及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 210348760.59 减 现金的期初余额 173826181.05 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 36522579.54 29 湘计算机 2001 年度报告 现金流量表 会企03表 编制单位 湖南计算机股份有限公司 母公司 2001年度 单位 元 项 目 附注 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 523,285,020.11 收到的税费返还 4,856,355.25 收到的与经营活动有关的现金 546,295.96 现金流入小计 528,687,671.32 购买商品 接受劳务支付的现金 461,623,821.39 支付给职工以及为职工支付的现金 17,810,709.38 支付的各项税费 28,798,116.30 支付的其他与经营活动有关的现金 47,740,344.00 现金流出小计 555,972,991.07 经营活动产生的现金流量净额 -27,285,319.75 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,880,010.10 取得投资收益所收到的现金 21,043,649.81 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 458,370.87 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 27,382,030.78 购建固定资产 无形资产和其他长期资产 21,620,309.37 所支付的现金 投资所支付的现金 92,688,699.26 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 114,309,008.63 投资活动产生的现金流量净额 -86,926,977.85 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 324,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,480,000.00 现金流入小计 326,780,000.00 偿还债务所支付的现金 160,900,000.00 分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 30,788,357.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 191,688,357.86 筹资活动产生的现金流量净额 135,091,642.14 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 20,879,344.54 30 湘计算机 2001 年度报告 现金流量表附注 会企03表附表1 编制单位 湖南计算机股份有限公司 母公司 2001年度 单位 元 补充资料 附注 金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 45,927,333.44 加 少数股东损益 计提的资产减值准备 38,918.53 固定资产折旧 9,476,794.30 无形资产摊销 3,128,805.98 长期待摊费用摊销 1,296,440.18 待摊费用减少 减 增加 309,489.81 预提费用增加 减 减少 -1,134,701.96 处置固定资产 无形资产和其他长期资 -6,962.32 产的损失 减 收益 固定资产报废损失 364,715.61 财务费用 8,150,879.86 投资损失 减 收益 -33,077,317.07 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 1,030,312.02 经营性应收项目的减少 减 增加 -33,600,164.72 经营性应付项目的增加 减 减少 -29,189,863.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 -27,285,319.75 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金 及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 135,205,382.02 减 现金的期初余额 114,326,037.48 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,879,344.54 31 湘计算机 2001 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位 湖南计算机股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 项目 年初余额 本 年 增 加 本 年 转 年末余额 数 回数 一 坏账准备合计 １０１５４２１７．４ ２６８２５２．５ １０４２２４７０ 其中 应收账款 ８６４２６５７．２ －６２２２９９ ０ ８０２０３５８ 其他应收款 １５１１５６０．２１ ８９０５５１．６ ２４０２１１２ 二 短期投资跌价准备合计 ０ ０ 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 １６３６６３５７．４ －８１７４３０ ０ １５５４８９２７ 其中 库存商品 ７２４５５５０．８６ １３４１９５．３ ０ ７３７９７４６ 原材料 ９１２０８０６．５７ －９５１６２５ ０ ８１６９１８１ 四 长期投资减值准备合计 ０ ０ 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 ８３０４８４．５４ １２４５２７ ９５５０１１．６ 其中 房屋 建筑物 ２０３７５３．３７ ５０５６４．７７ ２５４３１８．１ 机器设备 ６２６７３１．１７ ７３９６２．２７ ７００６９３．４ 六 无形资产减值准备 ８０４８４４．２５ ２４８９２７．３ １０５３７７２ 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 ３５０７１１．２３ ７４３５１．３３ ４２５０６２．６ 八 委托贷款减值准备 ０ ０ 32 湘计算机 2001 年度报告 会计报表 附注 附注 １ 公司简介 湖南计算机股份有限公司 以下简称本公司 系 １９９７ 年 ３ 月经湖南省证监会湘证监字 ［１９９７］１５ 号文及湖南省人民政府湘政函 １９９７ ８５ 号文批准 由中国长城计算机集团公司 湖南电子信息产业集团有限公司 邵阳电源总厂和北京建银电脑公司等四家企业共同发起 而设立 经中国证券监督管理委员会 证监发字［１９９７］３３９ 号文批准 于 １９９７ 年 ６ 月 １７ 日向社会公众公开发行人民币普通股 Ａ 股 股票 ４５００ 万股 并于同年 ７ 月 ４ 日在深圳证 券交易所挂牌上市交易 同年 ６ 月 ２７ 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册 注册 资本 １２５１３ 万元 根据湖南省证监会 １９９８ 年 ９ 月 ３０ 日湘证监 １９９８ ９７ 号文批复 本公司以 １９９７ 年 度末总股本 １２５１３ 万股为基数 向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股 同时 用公积金转增股本 每 １０ 股转增 ５ 股 １９９９ 年 ９ 月 ９ 日 中国证券监督委员会以证监公司字［１９９９］９２ 号文批 准公司向全体股东配售 １３６５３７８０ 股 送红股 转增股本及配股后 本公司注册资本变更为 ２２６３７４７８０ 元 企业法人营业执照注册号 ４３００００１０００６９０（３－１） 本公司经营范围 开发 生产 销售中西文字符图形终端 网络终端 金融机具 通 讯产品 机电一体化产品及成套 商用电子设备 信息化产品 新型化学电源产品以及其 它电子产品及设备 附注 ２ 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计制度 ２ 会计年度 采用公历年制 即公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度 ３ 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币 ４ 记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 ５ 外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记帐 期末对货币性项目外币余额按 期末市场汇率进行调整 因汇率变动发生的差额 作为汇兑损益 分别情况处理 １ 筹建期间发生的汇兑损益 计入长期待摊费用 ２ 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益 按借款费用的原则处 理 ３ 除上述情况外 汇兑损益均计入当期财务费用 ６ 现金等价物的确定标准 本公司将期限短 指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额的现 金 价值变动风险很少的投资作为现金等价物 ７ 坏帐损失核算方法 １ 坏帐的确认标准 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然 不能收回的应收款项 或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应 收款项 ２ 坏帐损失的核算方法及坏帐准备的计提方法和计提比例 本公司坏帐损失的核算 采用备抵法 应收帐款根据期末余额按帐龄分析法计提坏帐准备 计提比例为 帐龄在 １ 年以内的 按期末余额的 ５％计提 帐龄在 １ 至 ２ 年内的 按期末余额的 １０％计提 帐龄在 ２－３ 年内的 按期末余额的 ２０％计提 帐龄在 ３ 年以上的 按期末余额的 ３０％计提 其他应 收款根据期末余额的 ５％计提坏帐准备 ８ 存货的核算方法 １ 存货的分类 本公司存货主要包括原材料 辅助材料 在产品 产成品 外购商 33 湘计算机 2001 年度报告 品 自制半成品 包装物 低值易耗品等 ２ 存货的计价 ａ． 原材料按计划成本进行日常核算 期末分摊材料成本差异与产品成本差异 将 产品生产及销售的计划成本调整为实际成本 ｂ． 低值易耗品按取得时的实际成本计价 发出领用时采用分次摊销法摊销 ｃ． 产成品按实际成本核算 发出产成品采用先进先出法 ３ 存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 并按单个存 货项目的可变现净值低于其成本的金额计提存货跌价准备 ９ 短期投资核算方法 １ 短期投资成本的确定 按短期投资取得时的投资成本确定 ２ 短期投资收益确认方法 处置短期投资时 按所收到的处置收入与短期投资帐面 价值的差额确认为当期投资损益 ３ 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 ａ． 短期投资跌价准备的确认标准 公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额 确认短期投资跌价准备 ｂ． 短期投资跌价准备的计提方法 按投资类别计提 １０ 长期投资的核算方法 １ 长期股权投资 ａ 长期股权投资初始投资成本的确定 以现金购入的长期股权投资按实际支付的全 部价款 包括税金 手续费等相关费用作为初始投资成本 但不包括实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长 期股权投资 或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相 关税费 作为初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价 值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 公司持有被投资单位 ２０％ 含 ２０％ 以上的表决权资本 或虽投资不足 ２０％但具有重大 影响 采用权益法核算 公司持有被投资单位 ２０％以下表决权资本 或虽投资占 ２０％ 含 ２０％ 以上但不具有重大影响 采用成本法核算 ｂ 采用成本法核算时 被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益 采用权益法核算时 在取得股权投资后 按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或 发生的净亏损的份额 法律 法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外 调整投 资的帐面价值 并作为当期投资损益 ｃ 长期股权投资采用权益法时 取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有 者权益份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为 股权投资差额 按 １０ 年期 限平均摊销 ２ 长期债权投资 ａ 长期债权初始投资成本的确定 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部 价款 包括税金 手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始 投资成本 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收 债权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费 作为初始投 资成本 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 ｂ 长期债权投资按期计算应收利息 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为 当期投资收益 ｃ 长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法 在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时摊销 ３ 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 ａ 长期投资减值准备的确认标准 公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于长期投资账面价值的 差额确认为长期投资减值准备 ｂ 长期投资减值准备的计提方法 按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价 34 湘计算机 2001 年度报告 １１ 固定资产计价 折旧方法和固定资产减值准备 １ 固定资产的标准 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营 有关的设备 器具 工具等作为固定资产 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 ２０００ 元以上 使用年限在二年以上的也作为固定资产核算 ２ 固定资产的计价方法 ａ 购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产 按实际支付的买价 包装费 运输 费 安装成本 交纳的有关税金等，作为入帐价值 ｂ 自行建造的固定资产 按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出， 作为入帐价值 ｃ 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值，作为入帐价值 ｄ 融资租赁的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值 ｅ 在原有固定资产的基础上进行改建 扩建的 按原固定资产的账面价值 加上由于 改建 扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出 减去改建 扩建过程中发生 的变价收入 作为入帐价值 ｆ 盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格 减去按该项资产的新旧程度估 计的价值损耗后的余额作为入账价值 ｇ 接受捐赠的固定资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应支付 的相关税费 作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额 加上应支付的相关税费 作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠的固定资产的预计未来现 金流量现值 作为入账价值 ｈ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定 资产 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 Ｉ 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 ３ 固定资产折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法 按分类折旧率计算折旧 各类折旧率如下 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 ％ 净残值率 ％ 房屋建筑物 ４０ ２．４ ４ 通用设备 ８－２０ １２－４．８ ４ 专用设备 ８ １２ ４ 运输工具 １０ ９．６ ４ 其他 ８ １２ ４ ４ 固定资产减值准备 a 公司期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因 导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 公司 对存在下列情况之一的固定资产 则全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的 未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的 固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已 遭毁坏 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给 企业带来经济利益的固定资产 ｂ 固定资产减值准备按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取 １２ 在建工程及在建工程减值准备核算方法 １ 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程 工程已达到预 定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据工程预 算 造价或工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 并计提折旧 待办理竣工决算 手续后再作调整 ２ 在建工程减值准备 35 湘计算机 2001 年度报告 期末 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则对其 计提在建工程减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 对在建工程计提在建工程减值 准备 一是长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 二是在建项目无论 在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 三 是其他足已证明在建工程已经发生了减值的情形 １３ 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用 在所购建固定资产达到预定可 使用状态前发生的 按 企业会计准则－借款费用 计入所购建固定资产成本 在所购建固 定资产达到预定可使用状态后发生的 计入财务费用 除为购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用外 其他借款费用于发生当期 直接计入财务费用 １４ 无形资产计价 摊销方法和减值准备 １ 无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款入帐 股东投入的无形资产按投资各方确认的价值 入帐 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费 聘请律师 费入帐 开发过程中发生的研究与开发费用 应于发生时计入当期损益 ２ 无形资产摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原 则确定 ａ 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不应超过合同规定的 受益年限 ｂ 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的 摊销年限不应超过法律规 定的有效年限 ｃ 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不应超过受 益年限和有效年限两者之中较短者 ｄ 合同没有规定受益年限 且法律也没有规定有效年 限的 摊销年限不应超过 １０ 年 ３ 无形资产减值准备 期末 对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 并对无形资产逐项进行检 查 如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低 导致无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的 则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减 值准备 当存在下列情况时 按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额 计提 无形资产减值准备 一是某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济效 益的能力受到重大不利影响 二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限 内预期不会恢复 三是某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 四 是其他足已证明某项无形资产实质上发生了减值的情形 １５ 长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出 摊销期在一年以上的各项费用 包括固定资产修理 支出 租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 １ 年以上的其他待摊费用 按 ５￣１０ 年平均 摊销 其中模具按工作量摊销 除购建固定资产以外 所有筹建期间所发生的费用 先在长期待摊费用中归集 待 公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 １６ 收入的确认原则 １ 商品销售 公司已将商品 产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，且不再对该产品 商品 实施继续管理权和实际控制权 与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据 并且与 销售该商品 产品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 ２ 提供劳务 ａ 凡在同一会计年度开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入 ｂ 凡劳务的开始和完成不在同一会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计 时 按完工百分比法确认相关的劳务收入 凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时 如果 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 按已经发生的劳务成本金额确认收入 并按相同 金额结转成本 如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿 按能够得到补偿的劳务 成本金额确认收入 已经发生的劳务成本 作为当期费用 确认的金额小于已经发生的劳 务成本的差额 作为当期损失 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿 已经发生的 36 湘计算机 2001 年度报告 劳务成本作为当期费用 不确认收入 ３ 让渡资产使用权的收入 ａ 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定 ｂ 使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 １７ 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法 即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当 期确认为所得税费用 １８ 合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字 １９９５ １１ 号 合并会计报表暂行规定 编制合并会计报 表 １ 合并范围 本公司以直接或间接方式拥有 ５０％以上 不含 ５０％ 权益性资本的 被投资企业和虽未过半数但实际拥有其控制权的其他被投资企业 ２ 编制方法 以母公司和子公司的个别会计报表为基础 合并资产 负债 所有 者权益以及利润表和利润分配表各项目 并将母公司和子公司 子公司相互之间发生的经 济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销 １９ 会计政策 会计估计变更的内容 理由及影响数 公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会［２０００］２５ 号文 关于印发 企 业会计制度 的通知 和财政部［２００１］１７ 号文 关于印发贯彻实施 企业会计制度 有关 政策衔接问题的规定的通知 的有关规定 本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行 企业会计制 度 相应变更了如下会计政策 １ 期末固定资产原按历史成本计价 现改为按帐面价值与可收回金额孰低计价 ２ 期末在建工程原按历史成本计价 现改为按帐面价值与可收回金额孰低计价 ３ 期末无形资产原按历史成本计价 现改为按帐面价值与可收回金额孰低计价 ４ 开办费的摊销政策由原来从开始生产经营的当月起 按五年平均摊销改为在 开始生产经营的当月一次性摊销 本公司对上述 １ ２ ３ 项会计政策的变更进行了追溯调整 因上述会计政策 变更的累计影响数为 １９８６０４０．０２ 元 其中追溯调整的固定资产减值准备的累计影响数为 ８３０４８４．５４ 元 追溯调整的无形资产减值准备的累计影响数为 ８０４８４４．２５ 元 追溯调整的 在建工程减值准备的累计影响数为 ３５０７１１．２３ 元 由于会计政策的变更 相应调减了 ２０００ 年年初的未分配利润 ７５１０７２．６９ 元 调减 ２００１ 年初未分配利润 ７３８４５７．３３ 元 冲减了 １９９９ 年计提的盈余公积 ２５０３５７．５６ 元 冲减了 ２０００ 年计提的盈余公积 ２４６１５２．４４ 元 对第（４） 项会计政策的变更采用未来适用法，影响当期损益－３４８８４６．８５ 元 附注 ３ 税项 １ 流转税及其他地方税 均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴 主要税种税 率如下 税 种 税 率 计 税 依 据 增值税 １７％ ３％ ＊ 硬件 软件及电源产品销售额 军工产品免 征增值税 营业税 ５％ 转让计算机软件所有权销售额 城建税 ７％ 增值税 营业税征收额 教育费附加 ５％ ３％ 增值税 营业税征收额 ＊ 根据财政部 国家税务总局 海关总署财税 ２０００ ２５ 号规定 自 ２０００ 年 ６ 月 ２４ 日起至 ２０１０ 年底前 对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品 按 １７％的税率 征收增值税后 对其增值税实际税负超过 ３％的部分实行即征即退 且所退税款不作为企业 所得税应税收入 不予征收企业所得税 ２ 所得税 根据国家税务总局财税字 ９４ ００１ 号 关于企业所得税若干优惠政策 的通知 的规定 本公司从 １９９９ 年 ６ 月起按 １５％缴纳所得税 ３ 其他税项按国家和地方有关规定计缴 37 湘计算机 2001 年度报告 附注 ４ 控股子公司 注册 本公司投 本公司所占权 备 企业名称 经营范围 资本 资额 益比例 注 湖南湘计信息软件股份有限公司 ５０００ 万 计算机软 硬件研究 开发 ４７５０ 万 ９５％ 生产 销售 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 １０００ 万 计算机外部设备 终端设备的 ８００ 万 ８０％ 生产 开发及销售 北京湘计立德信息技术有限公司 ３０００ 万 机电一体化技术及产品电子计 １５６０ 万 ５２％ 算机网络及软硬件 武汉湘计华成电子网络有限公司 ５００ 万 电子计算机 机电一体化的开 ２５５ 万 ５１％ 发 研制 技术服务 长沙湘计华湘计算机有限公司 ２００ 万 计算机 办公自动化及配套智 １２０ 万 ６０％ 能仪表的开发 推广 长沙湘计新星计算机系统有限公司 ５００ 万 软件 开发及维护 计算机网 ３７５ 万 ７５％ 络工程及设计 开发及维护 上海湘计浦江科技有限公司 ２００ 万 计算机软硬件 系统工程及通 １８０ 万 ９０％ 讯领域内的科技咨询 技术开 发 服务及相关产品销售 电 子产品 视听设备的销售 长沙长远电子信息技术有限公司 ８８８ 万 计算机系统 计算机设备 多 ７９９．２ 万 ９０％ 媒体技术的开发 销售 电子 产品 机电产品的经销 意中希诺达国际商用设备有限公司 １６８ 万 计 税 和 非 计 税 收 款 机 ＥＣＲ／ＰＯＳ ６６％ １１０．８８ 万 美元 与相应商用电子设备的开发 美元 生产 商业电子系统工程软件 开发 长沙恒昌机电科技有限公司 ５００ 万 燃油税控装置 税控加油机 ３７５ 万 ７５％ 油站信息管理系统 机电应用 产品的开发 生产与销售 机 械设计 制造 加工和服务 长沙博路通信息技术有限公司 １０００ 万 电子与通信设备 不含卫星接 ６５０ 万 ６５％ 发 收设备 网络软件的研制 开发 生产和销售 大型系统 集成项目的承接及服务 上海湘计长江信息设备有限公司 ７０００ 万 计算机及计算机外部设备领域 ５９５０ 万 ８５％ 内的四级服务 计算机及外部 设备软件硬件产品的产销 长沙湘计海盾科技有限公司 ５００ 万 抗恶劣环境计算机主机 显示 ５００ 万 １００％ 设备 电子设备 通信产品 不 含卫星接发收设备 系统集成 及工控产品的研究 开发 生 产 销售及相关的技术服务 邵阳宝庆海量电源有限责任公司 ６２７ 万 生产经营蓄电池产品 蓄电池 ５２７ 万 ８４％ 生产设备 本公司直接持有该公司 ４８％的股权 通过控股子公司武汉湘计华成电子网络有限 公司间接持有其 ４％的股权 直接和间接控股比例为 ５２％ 本公司董事会于 ２０００ 年 ４ 月 １２ 日通过决议 收购湖南计算机厂持有的北京意 中希诺达国际商用设备有限公司 ６６％的股权 并已于 ２０００ 年 １２ 月支付了 ９０％的股权收购款 股权转让手续已办妥 故股权收购日定于 ２００１ 年 １ 月 １ 日 本期将其纳入本公司合并报表 范围 上述三公司均系本公司本年度新增的控股子公司 ２００１ 年由于处于筹建和申领 产品生产许可证过程中 尚未正式运营 本期未纳入本公司合并报表范围 本公司直接持有该公司 ９８％的股权 通过控股子公司长沙长远电子信息技术有限 公司间接持有其 ２％的股权 直接和间接控股比例为 １００％ 该公司系原邵阳蓝宝电源有限责任公司变更名称而来 由于其所有者权益已为 38 湘计算机 2001 年度报告 负数 且本期已停产进行技改整顿 故未纳入合并报表范围 附 注 ５ 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释（ 单位 人 民 币 元） 1 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 454145.30 1129326.19 银 行 存 款 205762078.19 152149998.82 其他货币资金 4132537.10 20546856.04 合 计 210348760.59 173826181.05 2 短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投 资 金 额 跌 价 准 备 投 资 金 额 跌 价 准 备 股 权 投 资 597510.10 其中 股票投资 597510.10 其 他 投 资 800000.00 800000.00 合 计 800000.00 1397510.10 注 本公司不存在短期投资变现的重大限制 3 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 6676450.00 1200000.00 4.应收账款 期 末 数 期 初 数 所占 坏账准备 所占 坏账准备 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 账龄 金额 金额 (%) 比例 (%) 比例 1 年以 99242582.92 87.26 5% 4962129.15 72785232.55 76.24 5% 3639261.64 内 1 2年 4650747.78 4.09 10% 465074.78 7471381.39 7.83 10% 747138.14 2 3年 3572836.11 3.14 20% 714567.22 3080669.72 3.23 20% 616133.95 3 年以 6261956.28 5.51 30% 1878586.89 12133744.91 12.7 30% 3640123.48 上 合 计 113728123.09 100 8020358.04 95471028.57 100 8642657.21 注 1 本公司应收帐款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款 注 2 本项目前五名金额合计为 16676880 元 占应收帐款总额的 15.78% 5 其他应收款 期 末 数 期 初 数 所占 坏账准备 所占 坏账准备 账龄 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 金额 金额 % 比例 (%) 比例 1 年以内 36172611.65 75.29 5% 1808630.58 22254287.42 73.61 5% 1112714.37 1 2年 6243647.53 13.00 5% 312182.38 4236941.89 14.02 5% 211847.09 2 3年 2040956.23 4.25 5% 42047.81 1059190.11 3.50 5% 52959.51 39 湘计算机 2001 年度报告 3 年以上 3585021.14 7.46 5% 239251.06 2680784.86 8.87 5% 134039.24 合 计 48042236.55 100 2402111.83 30231204.28 100 1511560.21 注 1 本公司其他应收款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款 注 2 本项目前五名金额合计为 5415569.59 元 占其他应收款总额的 11.87% 6 预付账款 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 52944168.50 85% 22226122.19 67% 1 2年 4916911.29 8% 2699129.65 8% 2 3年 1970800.94 3% 4521620.44 14% 3 年以上 2675516.95 4% 3691244.16 11% 合计 62507397.68 100% 33138116.44 100% 注 一年以上的预付款主要用于进口生产设备 因报帐手续不齐尚未办理相关转帐手续 7 存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 107672.70 原材料 66102836.55 7525684.26 61253812.25 7752036.57 低值易耗品 272633.15 480962.94 库存商品 133743766.86 7379746.20 143128908.32 7245550.87 委托加工物资 1938755.80 半成品 5379392.49 1368770.00 在产品 34405762.89 643496.99 20795177.19 合 计 234632672.15 15548927.45 232977008.99 16366357.44 注 公司存货按期末市价确定可变现净值 8 待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 财产保险 282027.41 243533.59 跨年度财产保险 AT M 监控项目 19684.60 0 项目尚未完工 进项税额 149820.85 298582.49 未付款的进项税额 暂未抵扣 房 租 83276.00 439205.13 跨年度的房屋租金 项目服务费 0 254425.65 其 他 1199902.03 1351840.20 按工作量摊余模具 费 合 计 1734710.89 2587587.06 9 长期股权投资 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 69251585.74 48464326.21 964326.21 对联营企业投资 132223949.07 114369987.50 合 计 201475534.81 162834313.71 964326.21 a 权益法核算的长期股权投资 被投资公司名 初始投资额 追加投资额 被投资单位 分得的现 累计增加额 期末余额 40 湘计算机 2001 年度报告 称 权益增加额 金红利额 维用－长城电路 34749319.51 15598699.26 2889508.15 8275074.59 58623093.36 有限公司 湖南艾邦信息 4845000.00 -2921351.70 -627070.73 -264295.20 1659353.10 技术有限公司 邵阳宝 庆 海 量 电源有限责任 5270000.00 -5768414.26 -498414.26 公司 长沙恒昌机电 3750000.00 3750000.00 科技有限公司 长沙博路通信 息技 术 有限公 6500000.00 6500000.00 司 上海湘计长江 信息设备有限 59500000.00 59500000.00 公司 湖南湘计先步 信息系统有限 1750000.00 -204707.00 -204707.00 1545293.00 公司 合 计 116364319.51 12677347.56 2057730.42 2037658.13 131079325.20 b 其他股权投资 占被投资公司注 被投资单位名称 投资期限 期末数 册资本比例 湘财证券有限责任公司 长期 5.99% 60000000.00 武汉华工安鼎信息技术有限公司 长期 25.16% 2516000.00 长沙银河计算机产业集团 20.00% 3000000.00 合 计 65516000.00 c 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 维用－长城电路有限公司 6588940.53 10 年 658894.06 4282811.32 溢价收购 意中希诺达国际商用设备 663775.88 10 年 66377.59 597398.29 溢价收购 有限公司 合 计 7252716.41 725271.65 4880209.61 10 固定资产 固定资产原值及累计折旧 类 别 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 原 值 房屋建筑物 88099632.57 5278331.99 8651509.77 84726454.79 专用设备 44693219.62 15856161.23 13594086.39 46955294.46 运输设备 13433894.00 2366977.30 2417940.90 13382930.40 通用设备 59614842.32 2778251.82 7395428.78 54997665.36 其 他 5160826.86 536395.32 1090276.00 4606946.18 合 计 211002415.37 26816117.66 33149241.84 204669291.19 累计折旧 房屋建筑物 20555717.74 2064713.66 1884301.16 20736130.24 专用设备 11160460.87 4516693.14 478543.13 15198610.88 运输设备 3329733.40 1277076.93 564899.38 4041910.95 通用设备 18980834.98 3438284.38 2311673.09 20107446.27 其 他 2640710.93 304740.12 525537.95 2419913.10 合 计 56667457.92 11601508.23 5764954.71 62504011.44 41 湘计算机 2001 年度报告 固定资产净值 154334957.45 142165279.75 注 1 固定资产本期从在建工程转入 1802.61 万元 注 2 本期减少主要系合并报表范围发生变化所致 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 期末数 房屋及建筑物 203753.37 50564.77 254318.14 通用设备 431506.07 48507.30 480013.37 专用设备 108263.14 20157.78 128420.92 运输工具 53116.40 3715.30 56831.70 其他 33845.56 1581.89 35427.45 合计 830484.54 124527.04 955011.58 注 公司期末对固定资产逐项进行检查 按可收回价值低于帐面价值的差额提取固定 资产减值准备 11 在建工程 在建工程 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末余额 其 工程投入 (其中:借款 (其中:借款费 资产(其中:借款 (其中:借款 预算 工程名称 中:借款费用 资金来源 占预算的 费用资本化 用资本化金 费用资本化金 费用资本化 数 资本化金额) 比例 金额) 额) 额) 金额) 氢镍蓄电 池技术改 10472813.91 3615431.34 6857382.57 募股资金 造工程 税控计价 749682.92 749682.92 0 募股资金 收费器 PR2 工程 12901099.95 12901099.95 0 募股资金 企业技术 4128710.06 1899065.75 759865.35 5267910.46 募股资金 中心 网络布线 8204600.00 8204600.00 自筹 工程 204600.00 204600.00 6087720.60 6087720.60 办公大楼 自筹 32744.00 32744.00 其他 279119.68 6810575.28 7089694.96 自筹 23001961.63 33507308.59 合计 28531426.52 18026079.56 237344.00 237344.00 注 借款费用资本化率约为 5.85% 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加数 期末数 氢镍蓄电池技术改造工程 232551.78 137325.96 369877.74 税控计价收费器 6933.83 -6933.83 0 PR2 工程 23350.99 -23350.99 0 企业技术中心 87280.98 -33718.17 53562.81 其 他 593.65 1028.36 1622.01 合 计 350711.23 74351.33 425062.56 注 公司期末对在建工程逐项进行检查 按可收回价值低于帐面价值的差额提取在建 工程减值准备 . 12 无形资产 42 湘计算机 2001 年度报告 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 多窗口显 1955978.51 535214.55 194623.56 1615387.52 340590.99 1 年零 9 月 示终端 银行同城 1500000.00 1387500.00 149400.00 261900.00 1238100.00 8 年零 3 月 清算系统 财务软件 208241.70 116519.96 51079.42 58943.91 99586.23 108655.47 5年 AS400 主 机窗口技 609482.15 306107.57 61221.60 364596.18 244885.97 4年 术 PADSCR 33246.26 16697.48 3339.60 19888.38 13357.88 4年 B 技术 GW610 终 930000.00 372000.00 186000.00 744000.00 186000.00 1年 端 IC 卡终端 390000.00 156000.00 78000.00 312000.00 78000.00 1年 技术 网络终端 3580628.40 3412531.73 1460123.27 508062.84 2136282.78 1444345.62 8年 技术 EFT 1425000.00 570000.00 285000.00 1140000.00 285000.00 1年 POS 技术 GW510 终 1275000.00 510000.00 255000.00 1020000.00 255000.00 1年 端技术 有图文字 字符终端 855000.00 342000.00 171000.00 684000.00 171000.00 1年 技术 增值发票 1097880.00 501105.60 219576.00 816350.40 281529.60 1 年零 3 月 申报 土地使用 36286660.00 34526660.00 1419466.00 982526.77 1323060.77 34963599.23 35 年零 7 月 权 税务三表 两帐管理 104380.00 76837.56 12679.80 40222.24 64157.76 5 年零 1 月 系统等专 业软件 单机 G 版 5880.00 3822.00 1176.00 3234.00 2646.00 2 年零 3 月 五笔专利 150000.00 129687.50 18750.00 39062.50 110937.50 6年 图文逆程 138000.00 138000.00 9200.00 9200.00 128800.00 8 年零 3 月 播出技术 土地使用 8680000.00 8432000.00 124000.00 372000.00 8308000.00 67 年 权 无纸记录 380000.00 380000.00 0 0 380000.00 10 年 技术 合计 59605377.02 51394683.95 1988545.42 1460123.27 3318500.08 11000771.00 48604606.02 无形资产减值准备 无形资产项目 期初数 本期增加数 期末数 多窗口显示终端 103855.96 17078.21 120934.17 财务软件 6809.12 3745.62 10554.74 AS400 主机窗口技术 34437.11 9311.79 43748.90 PADSCRB 技术 1726.52 510.95 2237.47 GW610 终端 73693.20 15345.00 89038.20 IC 卡终端技术 24226.80 8365.50 32592.30 网络终端技术 302443.85 114525.53 416969.38 EFT POS 技术 78403.50 18660.38 97063.88 43 湘计算机 2001 年度报告 GW510 终端技术 105264.00 21993.75 127257.75 有图文字字符终端技术 61269.3 12825.00 74094.30 单机 G 版 458.64 84.06 542.70 五笔专利 12256.25 5414.06 17670.31 图文逆程播出技术 21067.43 21067.43 合计 804844.25 248927.28 1053771.53 注 公司期末对无形资产逐项进行检查 按可收回价值低于帐面价值的差额提取无形资产减值 准备 13 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加额 本期摊销额 期末数 房屋装修费 1355508.97 323258.08 969905.59 708861.46 租 金 1441102.80 360275.70 1080827.10 租入固定资产改良支出 668784.91 668784.91 0 在用低值易耗品 72076.28 72076.28 0 开办费 348846.85 348846.85 0 软件开发费 178187.50 178187.50 0 合 计 2623404.51 1764360.88 2598076.83 1789688.56 14 短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 80000000.00 22049000.00 抵 押 借 款 6800000.00 16301000.00 保 证 借 款 141600000.00 10900000.00 合 计 228400000.00 49250000.00 15 应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 11466804.20 5060670.00 16 应付账款 期末数 期初数 49973769.93 86224509.57 注 无应付持本公司 5% 含 5% 以上股份股东单位的款项 17 预收账款 期末数 期 初数 12966093.72 23293537.26 注 无预收持本公司 5% 含 5% 以上股份股东单位的款项 18 应付股利 期末数 期 初数 24026218.37 24556329.53 主要明细如下 投 资 者 名 称 金额 备注 中国长城计算机集团公司 8090300.00 * 湖南省信托投资公司 4372478.00 * 注 系根据公司董事会利润分配预案 每 10 股派发现金股利 1 元 含税 19 应交税金 44 湘计算机 2001 年度报告 税 种 期 末 数 期 初 数 本期法定税率 增值税 6150075.19 9551433.04 17% 营业税 2160339.55 2141878.95 5% 城建税 560756.10 263384.98 7% 房产税 121499.62 114391.98 1.2% 土地使用税 32931.86 -981.86 所得税 4233795.22 4869473.17 15% 合 计 13259397.54 16939580.26 20 其他应交款 项 目 期末数 期初数 计提比例 教育费附加 492684.13 1422212.84 流转税的 5% 21 其他应付款 期末数 期初数 14600424.34 23927889.27 注 无应付持本公司 5% 含 5% 以上股份股东单位的款项 22 预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 维 修 费 100257.46 0 尚未支付的产品维护费用 房 租 费 133108.88 0 尚未支付房租费 销售包干费 385583.00 540918.59 尚未支付的销售费用 利 息 18807.93 199545.07 尚未支付的银行利息 其 他 31623.72 1835398.81 合 计 669380.99 2575862.47 23 一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 保证借款 20000000.00 34350000.00 24 长期借款 借 款 条 件 期末数 期初数 抵押借款 2903300.02 0 保证借款 2000000.00 20000000.00 合计 4903300.02 20000000.00 25 .股本 本期变动增减 + - 项 目 期初数 公积金 发 行 期 末 数 配股 送股 小 计 转股 新 股 一 尚未流通股份 136374780 136374780 1.发起人股份 136374780 136374780 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 136374780 136374780 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 234050 234050 45 湘计算机 2001 年度报告 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 二 已流通股份 1 境 内 上 市 的 人 民 币 普 89765950 89765950 通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 89765950 89765950 三 股份总额 226374780 226374780 26 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 348309444.82 348309444.82 拨款转入 0 2480000.00 2480000.00 其他资本公积 398987.16 398987.16 合 计 348708431.98 2480000.00 351188431.98 注 本期增加系已完工的国债专项资金国家重点技术改造项目收到的省财政厅划拨的 地方补助资金 27盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 18736511.19 6317983.44 25054494.63 法定公益金 18096879 6120743.78 24217622.78 任意盈余公积 8694470.02 2727512.37 11421982.39 流转税返还 385950.08 385950.08 合 计 45913810.29 15166239.59 61080049.88 注 本期增加数系按本公司董事会利润分配预案,本期提取 10%的法定公积金,10%的法 定公益金和 5%的任意盈余公积金 28 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 982179.64 46688581.89 37803717.59 9867043.94 注 1 本期调减了期初未分配利润 1625497.11 变动内容主要为 1 由于会计政策 变更 本期追溯调整固定资产 在建工程 无形资产减值准备 1986040.02 元 2 土地使 用权以前年度应摊而未摊销 248000 元 由于上述因素的影响 本期相应调减了期初盈余公 积 541832.35 元 调减了 2000 年度净利润 1041899.21 注 2 本期减少数系根据董事会利润分配预案 计提了法定盈余公积 6317983.44 法 定公益金 6120743.78 任意盈余公积 2727512.37 每 10 股派发 1 元 含税 的现金股利计 22637478 元 29 主营业务收入主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 软件及系统集成 306967885.52 321482672.44 229946328.96 215781182.02 应用产品 392670264.62 385473204.39 294330148.13 307211763.10 合 计 699638150.14 706955876.83 524276477.09 522992945.12 注 公司前五名客户销售收入总额为 40457364.10 元 占公司全部销售收入总额的 5.78% 46 湘计算机 2001 年度报告 30 主营业务税金及附加 项 目 计提标准 本年发生额 上年发生额 城 建 税 7% 1% 1586417.72 1269547.01 教育费及附加 5% 3% 1318141.80 1055009.85 防 洪 基 金 164870.80 132049.53 营 业 税 5% 1198447.43 959005.34 其 他 62631.49 50255.07 合 计 4330509.24 3465866.80 31 .财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 9108900.77 8787668.02 减 利息收入 1438418.56 1797191.92 汇兑损失 805.45 0.00 其 他 109083.64 57367.38 合 计 7780371.30 7047843.48 32 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股 票 投 资 收 益 75423.11 0 联营 合营公司分配来的利润 12000000.00 4610300.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 2028538.82 4548355.91 股 权 投 资 差 额 摊 销 -725271.65 -658894.06 合 计 13378690.28 8499761.85 注 1 本公司对湘财证券有限公司的股权投资采用成本法核算 本期收到该公司分 配的 2000 年度现金股利 1200 万元 注 2 投资收益汇回无重大限制 33 补贴收入 项 目 金 额 来源和依据 增值税超税负返还 7700466.81 财税 2000 年 25 号文件 34 支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下 项 目 金 额 差 旅 费 11450997.41 办 公 费 8107016.71 广 告 费 4948327.94 水 电 费 1268617.46 运 输 费 5385898.29 修 理 费 1791025.63 会 务 费 1411874.25 业 务 招 待 费 9456543.81 系统维护 培训推广费 14082011.92 物 业 管 理 费 6744239.36 保 险 费 1633894.93 合 计 66280447.71 47 湘计算机 2001 年度报告 附注 6 母公司会计报表主要项目注释 单位 人民 币元 1 .应收账款 期 末 数 期 初 数 账龄 所占 坏账准备 所占 坏账准备 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 金额 金额 % 比例 % 比例 1 年以内 84378866.78 89.33 5% 4218943.34 66127662.92 80.05 5% 3306383.14 1 2年 1648741.53 1.75 10% 164874.15 5109865.95 6.19 10% 510986.60 2 3年 2344469.02 2.48 20% 468893.80 2011261.17 2.43 20% 402252.23 3 年以上 6080390.33 6.44 30% 1824117.10 9357690.42 11.33 30% 2807307.13 合计 94452467.66 6676828.39 82606480.46 7026929.10 注 1 公司应收帐款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款 注 2 本项目前五名金额合计为 5106068.45 元 占应收帐款总额的 5.82% 2 其他应收款 数 期 末 期 初 数 坏账准备 所占 所占 坏账准备 账龄 金 额 计提比例 金 额 比例 计提 金额 金额 比例 (%) (%) 比例 1 年以内 35074971.62 5%84.01 1753748.58 29221432.29 90.17 5% 1461071.61 1 2年 1222077.36 5% 2.93 61103.87 2405817.58 7.42 5% 120290.88 2 3年 720456.23 5% 1.73 36022.81 716820.00 2.21 5% 35841.00 3 年以上 4731441.14 5%11.33 236572.06 63385.02 0.20 5% 3169.25 合 计 41748946.35 2087447.32 32407454.89 1620372.74 注1 本公司其他应收款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款 注2 本项目前五名金额合计为 2457403.53 元 占其他应收款总额的 6.20% 3 长期股权投资 长期股权投资 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 203049239.35 102487999.77 对联营企业投资 125556189.72 106056591.33 合 计 328605429.07 208544591.10 a 权益法核算的长期股权投资 被投资单位权 分得的现金 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 累计增加额 期末余额 益增加额 红利额 北京湘计立德信息技术 7060000.00 7302454.86 1305047.25 1549729.59 3078258.54 15890983.81 有限公司 维用－长城电路有限公 34749319.51 15598699.26 2889508.15 8275074.59 58623093.36 司 长沙湘计新星计算机系 4250000.00 -500000 54674.42 3912487.51 7662487.51 统有限公司 湖南艾邦信息技术有限 4845000.00 -2632500 -627070.73 -553146.90 1659353.10 公司 邵阳宝庆海量电源有限 5270000.00 -5768414.26 -498414.26 责任公司 武汉湘计华成电子网络 1785000.00 765000.00 1765654.06 3449826.55 5999826.55 有限公司 湖南湘计信息软件股份 47500000.00 874091.48 874091.48 48374091.48 有限公司 长沙湘计海盾科技有限 4900000.00 4256782.29 4256782.29 9156782.29 公司 48 湘计算机 2001 年度报告 意中希诺达国际商用设 8666224.12 2631233.74 2631233.74 11297457.86 备有限公司 长沙长远电子信息技术 8123313.02 4863137.40 10277750.51 18401063.53 有限公司 上海湘计浦江科技有限 1800000.00 -262980.58 -141417.36 1658582.64 公司 深圳市湘计长岛电脑设 8000000.00 4133113.67 2400000 4865364.80 10465364.80 备有限公司 长沙湘计华湘计算机有 1200000.00 -126833.98 3104546.79 4304546.79 限公司 长沙恒昌机电科技有限 3750000.00 3750000 公司 长沙博路通信息技术有 6500000.00 6500000 限公司 上海湘计长江信息设备 59500000.00 59500000 有限公司 合 计 268878856.65 20533654.12 21756357.17 3949729.59 38262438.28 323725219.46 b 其他股权投资 占被投资公司注册 被投资单位名称 投资期限 期末数 资本比例 湘财证券有限责任公司 长期 5.99% 60000000.00 武汉华工安鼎信息技术有限公 9.80% 980000.00 长期 司 合 计 60980000.00 c 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 维用－长城电路有限公司 6588940.53 10 年 658894.06 4282811.32 溢价收购 意中希诺达国际商用设备有限公司 663775.88 10 年 66377.59 597398.29 溢价收购 合 计 7252716.41 725271.65 4880209.61 4 .主营业务收入主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 软件及系统集成 57741582.55 24577735.85 39264276.13 14497753.80 应 用 产 品 405794022.52 494010686.21 339658618.12 393713213.20 合 计 463535605.07 518588422.06 378922894.25 408210967.00 注 公司前五名客户销售收入总额为 23963495.73 元 占公司全部销售收入总额的 5.17% 5 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股 票 投 资 收 益 75423.11 0 联营 合营公司分配来的利润 12000000.00 4610300.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 21727165.57 18510397.11 股权投资差额摊销 -725271.65 -658894.06 合 计 33077317.03 22461803.05 附注 ７ 关联方关系及其交易 １ 关联方关系 与本企业 法定 企业名称 注册地址 经济性质 主营业务 关系 代表人 中国长城计算机集团 北京市海淀区学院路甲 全民所有 计算机软 硬件的开 法人股东 王之 公司 ３８号 制 发 生产 49 湘计算机 2001 年度报告 计算机及计算机外部设 意中希诺达国际商用 北京市海淀区清华东路 备领域内的四级服务 子公司 中外合资 杨德泉 计算机及外部设备软件 设备有限公司 ３０号 硬件产品的产销 计算机软 硬件研 湖南湘计信息软件股 长沙市高新技术产业开 有限责任 子公司 张孜 究 开发 生产 销 份有限公司 发区Ｃ４组团 公司 售 计算机外部设备 终 深圳市湘计长岛电脑 深圳市福田区深华科技 有限责任 端设备的生产 开发 子公司 高雷 设备有限公司 工业园 公司 及销售 电子元器件 的购销 机电一体化技术及产 北京湘计立德信息技 北京市海淀区海淀路甲 有限责任 品 电子计算机网络 子公司 张孜 术有限公司 ８６号 公司 及软硬件 通讯设备 等的开发 咨询 电子计算机 机电一 武汉湘计华成电子网 武汉市洪山区珞瑜路３７ 有限责任 体化 仪器仪表 通 子公司 张孜 络有限公司 号 公司 讯技术及产品的开 发 研制 销售 计算机 办公自动化 长沙湘计华湘计算机 有限责任 长沙市韶山北路４７８号 子公司 张孜 及配套智能仪表的产 系统有限公司 公司 品开发 推广等 计算机及计算机外部设 上海湘计长江信息设 有限责任 备领域内的四级服务 上海市桂平路４８１号 子公司 戴湘桃 计算机及外部设备软件 备有限公司 公司 硬件产品的产销 计算机系统 计算设 长沙长远电子信息技 有限责任 长沙市韶山北路４７８号 子公司 张孜备 多媒体技术开 术有限公司 公司 发 销售等 软件开发及维护 计 长沙湘计新星计算机 有限责任 长沙雨花路１６１号 子公司 赵永清 算机网络工程的设 系统有限公司 公司 计 开发及维护 计算机软硬件 系统 工程 机房设备电子 上海湘计浦江科技有 有限责任 及通讯领域内的科技 上海市水城路４５０弄３号 子公司 张孜 限公司 公司 咨询 技术开发 转 让服务及相关产品的 销售 税控加油机 燃油税 长沙恒昌机电科技有 有限责任 长沙高新技术开发区 子公司 高雷 控装置开发 生产 限公司 公司 销售 长沙湘计海盾科技有 有限责任 抗恶劣环境计算机 长沙高新技术开发区 子公司 蒋爱国 限公司 公司 电子设备 电子通讯设备 网络 长沙博路通信息技术 有限责任 长沙高新技术开发区 子公司 张孜 软件研发销售 系统 有限公司 公司 集成 邵阳宝庆海量电源有 有限责任 蓄电池产品 蓄电池 邵阳市大祥区樟树垅 子公司 高雷 限责任公司 公司 生产设备 ２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 50 湘计算机 2001 年度报告 中国长城计算机集团公司 １１０００ １１０００ 上海湘计长江信息设备有限公司 ０ ７０００ ７０００ 湖南湘计信息软件股份有限公司 ５０００ ５０００ 意中希诺达国际商用设备有限公司 １６８万美元 １６８万美元 北京湘计立德信息技术有限公司 １０００ ２０００ ３０００ 深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 １０００ １０００ 长沙博路通信息技术有限公司 ０ １０００ １０００ 长沙长远电子信息技术有限公司 ８８８ ８８８ 长沙湘计新星计算机系统有限公司 ５００ ５００ 长沙湘计海盾科技有限公司 ０ ５００ ５００ 长沙恒昌机电科技有限公司 ０ ５００ ５００ 邵阳宝庆海量电源有限责任公司 ６２７ ６２７ 武汉湘计华成电子网络有限公司 ３５０ １５０ ５００ 长沙湘计华湘计算机系统有限公司 ２００ ２００ 上海湘计浦江科技有限公司 ２００ ２００ ３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位 人民币 万元 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 比例 比例 比例 金额 金额 比例 ％ 金额 金额 ％ ％ ％ 中国长城计算机集团公 ８０９０．３０ ３５．７３８５ ８０９０．３０ ３５．７３８５ 司 湖南湘计信息软件股份 ４７５０．０ ９５．００ ４７５０．００ ９５．００ 有限公司 深圳市湘计长岛电脑设 ８００．００ ８０．００ ８００．００ ８０．００ 备有限公司 北京湘计立德信息技术 ７０６．００ ７０．６０ ７２９．００ －１８．６０ １５６０ ００ ５２．００ 有限公司 武汉湘计华成电子网络 １７８．５０ ５１．００ ７６．５０ ２５５．００ ５１．００ 有限公司 长沙湘计华湘计算机系 １２０．００ ６０．００ １２０．００ ６０．００ 统有限公司 长沙湘计新星计算机系 ４２５．００ ８５．００ １０．００ １０ ３７５．００ ７５．００ 统有限公司 长沙长远电子信息技术 ７９９．２０ ９０．００ ７９９．２０ ９０．００ 有限公司 上海湘计浦江科技有限 １８０．００ ９０．００ １８０．００ ９０．００ 公司 邵阳宝庆海量电源有限 ５２７．００ ８４．００ ５２７．００ ８４．００ 责任公司 长沙湘计海盾科技有限 ５００．００ １００．００ ５００．００ １００．００ 公司 长沙恒昌机电科技有限 ３７５．００ ７５．００ ３７５．００ ７５．００ 公司 51 湘计算机 2001 年度报告 长沙博路通信息技术有 ６５０．００ ６５．００ ６５０．００ ６５．００ 限公司 上海湘计长江信息设备 ５９５０．００ ８５．００ ５９５０．００ ８５．００ 有限公司 意中希诺达国际商用设 ８７１．０３ ６６．００ ８７１．０３ ６６．００ 备有限公司 ４ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 维用－长城电路有限公司 联营企业 湖南计算机厂有限公司 股东之一 附注 ８ 关联方交易及关联往来 １ 关联方交易 a 本公司本期为控股子公司武汉湘计华成电子网络有限公司取得 １０００ 万元短期借款 提供保证担保 b 中国长城计算机集团公司为本公司取得 １３１６０ 万元银行借款提供了保证担保 ｃ 公司本期与湖南计算机厂有限公司签订了有偿服务协议 金额共计 ２５４ 万元 公司 本期已全部支付完该公司本年的物业管理 房租等费用 ２ 关联方往来 单位 人民 币元 项目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 款项性质 应收账款 维用 — 长城电路有限公司 ６７１９５０．９７ ３０１８１１６．８２ 货款 其他应收款 长沙恒昌机电科技有限公司 ０ ５１８４３６８．７８ 往来款 邵阳宝庆海量电源有限公司 ７２３８３１１．０７ ８７３１０９２．１４ 往来款 附注 ９ 期后事项 本公司无需要说明的期后事项 附注 １ ０ 或有事项 本公司无需要说明的或有事项 附注 １ １ 承诺事项 本公司无需要说明的承诺事项 附注 １２ 其他重要事项 １ 据财政部财企［２００１］４８１ 号文 湖南电子信息产业集团有限公司将其原持有的本公 司 ４３７２．４７８ 万股国有法人股 占总股本的 １９．３２％ 转让给湖南省信托投资公司持有 ２ 根据财政部财企［２００１］２８２ 号文 湖南邵阳电源总厂将其原持有的本公司 ８９５．９ 万 股国有法人股 占总股本的 ３．９６％ 转让给湖南计算机厂有限公司持有 ３ 根据公司 ２００１ 年召开的 ２０００ 年年度股东大会决议 公司拟增发不超过 ５０００ 万股 Ａ 股 公司增发 Ａ 股完成前的未分配利润 由公司新老股东共享 52