维维股份(600300)2003年年度报告

徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 徐州维维食品饮料股份有限公司 二○○三年年度报告 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 陈树林副董事长因公未能出席董事会，委托吴嘉杰董事代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长崔桂亮、主管会计工作负责人、财务总监张明扬、会计机构负责 人杨恋恋保证本报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 法定中文名称：徐州维维食品饮料股份有限公司 法定英文名称：XuZhou V V Food ＆ Beverage Co.,Ltd. 公司中文名称缩写：维维股份 公司英文名称缩写：VVFB 2、公司法定代表人：崔桂亮 3、公司董事会秘书：丁金礼 授权代表：孟召永 联系地址：江苏省徐州市城南开发区 联系电话：0516－3290169 传真：0516－3394888 电子信箱地址： dingjl@vvgroup.com 4、公司注册地址： 江苏省徐州市建国东路 205 号 公司办公地址： 江苏省徐州市城南开发区 邮编： 221111 公司电子信箱： vvzqb@vvgroup.com 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：维维股份 股票代码：600300 7、其他有关资料 公司注册登记日期：2000 年 9 月 27 日 1 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 公司登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理局 注册号：企股管总副字第 000226 号 公司税务登记证号码：320323608077903 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 三、 会计数据和业务数据摘要 1、2003 年主要会计数据（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 167,951,443.31 净利润 100,275,524.90 扣除非经常性损益后的净利润 55,306,492.86 主营业务利润 405,004,846.42 其它业务利润 67,605,962.83 营业利润 105,935,485.07 投资收益 52,417,921.48 补贴收入 7,006,897.00 营业外收支净额 2,591,139.76 经营活动产生的现金流量净额 132,656,564.98 现金及现金等价物净增加额 54,689,271.10 本年度非经常性损益列示如下： 项目 金额（元） （收益＋/损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的损益 -4,467,221.18 （二）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,043,185.00 （三）各种形式的政府补贴 7,006,897.00 （四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 43,950,754.94 （五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 备后的其他各项营业外收入、支出 1,681,163.53 （六）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资 格的金融机构获得的短期投资损益除外（含期货实物交割损 益） -1,535,270.73 （七）所得税影响 -2,710,476.52 合计 44,969,032.04 2、前三年主要会计数据和财务指标 （1）主要会计数据（单位：元） 2 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 1,660,651,115.87 1,370,257,154.60 1,082,538,633.84 利润总额 167,951,443.31 149,286,079.00 143,061,088.28 净利润 100,275,524.90 94,028,952.53 113,178,450.90 扣除非经营性损益 的净利润 55,306,492.86 114,140,088.03 94,682,558.03 项 目 2003 年末 2002 年 2001 年 总资产 2,457,656,150.50 2,008,344,732.29 1,725,859,655.59 股东权益（不含少 数股东权益） 1,397,752,560.72 1,368,313,737.78 1,274,990,520.25 经营活动产生的现 金流量净额 132,656，564.98 349,525,742.33 99,522,203.21 （2）主要财务指标 项 目 2003 年 2002 年 2002 年 2001 年 (调整后) (调整前) 每股收益（元/股）（摊薄） 0.30 0.28 0.28 0.34 每股收益（元/股）（加权） 0.30 0.28 0.28 0.34 净资产收益率（%）（摊薄） 7.17 6.87 7.28 8.88 净资产收益率（%）（加权） 7.25 7.11 7.11 8.68 扣除非经营性损益后的净资产 3.96 8.34 8.83 7.43 收益率（%）（摊薄） 扣除非经营性损益后的净资产 4.00 8.63 8.63 7.26 收益率（%）（加权） 每股经营活动产生的现金流量 0.4 1.06 1.06 0.30 净额（元/股） 每股净资产（元/股） 4.24 4.15 3.92 3.86 调整后的每股净资产（元/股） 4.23 4.12 3.89 3.83 （3）股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 330000000 897,014,721.00 44,387,392.09 22,193,696.10 75,923,949.50 1,206,020.91 1,368,313,737.78 本期增加 4,648,558.30 13,779,401.14 6,889,700.57 80,166,518.82 105,484,178.83 本期减少 373,397.06 186,698.57 75,900,000.00 414,739.74 76,045,355.89 期末数 330000000 901,663,279.30 57,793,396.17 28,896,698.10 80,190,468.32 791,281.17 1,397,752,560.72 变动原因 股权投资准备 按净利润 10%提 按净利润 5%提 本年实现利润 取法定盈余 公益金 分配上年股利 3 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 四、股本变动和股东情况 1、股本变动情况 (1)股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减(+，-) 本次变动前 本次变动后 发行新股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 14,720 14,720 境外法人持有股份 8,280 8,280 其他 2.战略投资者配售股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 23,000 23,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 10,000 10,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 10,000 10,000 三、股份总额 33,000 33,000 (2)股票发行与上市情况 公司募股日期 2000 年 5 月 29 日～6 月 14 日，总股本 33,000 万股。其中发起人境内 法人股 14,720 万股，发起人境外法人股 8,280 万股。发起人股是以 1998 年 12 月 31 日 徐州维维食品饮料有限公司的净资产 23,000 万元，按照 1:1 比例折股，折股后股份总数 23,000 万股，每股面值人民币 1 元。发行社会公众股 10,000 万股(其中：战略投资者配 售 5000 万股，上网发行 5000 万股)，社会公众股 (A 股)是溢价每股 10.28 元发行的，共 计募集资金 102,800 万元。上网发行的社会公众股于 2000 年 6 月 30 日在上海证券交易 所上市挂牌交易，上市交易数量为 5000 万股。 根据有关规定，本公司向战略投资者配售的股份持股期限为 6 个月的 4,200 万股， 于 2001 年 1 月 4 日起上市流通，向战略投资者配售的股份期限为 9 个月的 800 万股， 于 2001 年 3 月 3 日起上市流通。至此，本公司发行的社会公众股 10,000 万股全部上市 流通。 2、股东情况介绍 （1）2003 年末本公司的股东总数:32549 户。 （2）前 10 名大股东持股情况 4 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 股东单位 本期末持股数 本期持股变动增 持股占总股本 持有股份的性质 股份性质 (股) 减情况（+—） 比例(%) 或冻结情况 1.维维集团股份有限公司 146,648,000 44.44 无 法人股 2.五丰食品(中国)有限公司 82,800,000 25.09 无 外资股 3.徐州鑫宇经贸有限公司 3,000,000 0.91 流通股 4.丰和价值 1,646,956 +1,0101,591 0.50 流通股 5.宋证海 649,799 +649,799 0.20 流通股 6.泰和基金 621,618 -2,069,479 0.19 流通股 7.何伟 615,450 +615,450 0.19 流通股 8.中牧集团 480,000 0.15 流通股 9.松林工贸 366,000 -49,669 0.11 流通股 10.宏源证券 340,702 0.10 流通股 持股 5%以上的法人股东情况 持股 5％以上的股东分别是：维维集团股份有限公司、五丰食品（中国）有限公司。 持股 5％以上的法人股股东股份未发生质押、冻结等情况。报告期内持有股份没有 发生增减变化。 A、 维维集团股份有限公司 法定代表人：杨启典 经营范围：豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品（领取许可证后经营）的生产、 加工、销售；建筑材料装潢；金属材料、大豆、白糖、防腐材料的销售；食用油的生产、 加工、销售；汽车货运服务。粮食收购（限自用粮）。 该公司成立于 1992 年 11 月 17 日，注册资本为 16108.02 万元。股权结构为铜山 县国有资产管理局持有国家股 32,216,040 股，占 20%；徐州维维投资有限公司持有社会 法人股 104,864,160 股，占 65.1%；职工股 24,000,000 股，占 14.9%。 B、 五丰食品(中国)有限公司 法定代表人：陈树林，经营范围：国际贸易 该公司成立于 1998 年 10 月 13 日，注册资本为 USD1.00，股权结构为 100%由五丰 行有限公司持有。 (3)前十名流通股股东持股情况 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 或其它） 1.徐州鑫宇经贸有限公司 3,000,000 流通 A 股 2.丰和价值 1,646,956 流通 A 股 3.宋证海 649,799 流通 A 股 4.泰和基金 621,618 流通 A 股 5.何伟 615,450 流通 A 股 6.中牧集团 480,000 流通 A 股 7.松林工贸 366,000 流通 A 股 8.宏源证券 340,702 流通 A 股 9.杨顺强 266,246 流通 A 股 10.陈爱中 217,900 流通 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系. 5 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 (4)报告期内控股股东没有发生变更 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事及其他高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股(股) 崔桂亮 男 42 董事长 2002.8.2-2005.8.2 0 0 陈树林 男 50 副董事长 2002.8.2-2005.8.2 0 0 魏伯玲 男 53 董事 2002.8.2-2005.8.2 0 0 吴嘉杰 男 34 董事 2003.9.19-2005.8.2 0 0 曹荣开 男 41 董事 副总经理 2002.8.2-2005.8.2 0 0 朱震宇 男 42 独立董事 2002.8.2-2005.8.2 0 0 徐寿春 男 34 独立董事 2002.8.2-2005.8.2 0 0 聂锐 男 46 独立董事 2003.6.20-2005.8.2 杨启典 男 45 监事 、监事会召集人 2002.8.2-2005.8.2 0 0 郭晋清 女 39 监事 2002.8.2-2005.8.2 0 0 刘莉 女 40 监事 2002.8.2-2005.8.2 0 0 胡云峰 男 42 董事、总经理 2002.8.2-2005.8.2 0 0 熊铁虹 男 46 常务副总经理 2002.8.2-2005.8.2 0 0 李军 男 43 副总经理 2002.8.2-2005.8.2 0 0 总经济师 丁金礼 男 42 2002.8.2-2005.8.2 0 0 董事会秘书 总会计师 张明扬 男 43 2002.8.2-2005.8.2 0 0 财务总监 孙欣 女 40 总工程师 2002.8.2-2005.8.2 0 0 说明：监事杨启典先生、董事魏伯玲先生在控股股东维维集团股份有限公司分别担 任董事长、副总经理职务。任职期间皆为 2000 年 5 月至今。 副董事长陈树林先生、董事吴嘉杰先生及监事郭晋清女士在股东单位五丰食品（中 国）有限公司之控股股东五丰行有限公司，分别担任董事长、财务总监、总经理职务。 任职期间：陈树林先生为 1996 年 12 月至今，吴嘉杰先生 2003 年 3 月至今,郭晋清女士 2001 年 7 月至今。 2、公司现有董事、监事、高级管理人员年度薪酬情况 2003 年度，在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的年度薪酬依据本公司制 订的“岗位技能工资制”的标准，按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员 2003 年在公司领取薪酬（包括工资、奖金、福利 及补贴等收入）情况如下： 现任董事、监事及高级管理人员 2003 年度在公司领取的薪酬总额为 303.11 万元， 共有三名董事在公司领取薪酬，薪酬总额为 166.61 万元，金额最高的前三名高级管理 人员在公司领取薪酬总额为 195.40 万元。 公司现有董事、监事及高级管理人员共 17 人，在公司领取薪酬的有 9 人，其中： 年度薪酬总额 50 万元以上的有 3 人，年度薪酬总额 20—30 万元的有 3 人,年度薪酬总 额 10-20 万元的有 3 人。 （1）陈树林、吴嘉杰两位董事不在本公司领取薪酬，在股东单位的控股股东领取 薪酬。魏伯玲董事不在本公司领取薪酬，在股东单位领取薪酬。 6 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （2）郭晋清女士、杨启典先生两位监事不在本公司领取薪酬，在股东单位领取薪 酬。 （3）独立董事徐寿春先生、朱震宇先生、聂锐先生从 2003 年起公司每年每人支付 给 5 万元津贴（含税） ，其参加公司董事会、股东大会所发生的交通费及住宿费由公司 承担。 3、报告期内，董事、监事及高级管理人员离任情况及原因 （1）吴爱民先生因工作变动辞去公司财务总监职务。 （2）刘友辉先生因工作变动辞去公司董事职务。 （3）吴春明先生因工作变动辞去公司财务总监、首席会计师职务。 （4）董一兵先生因工作变动辞去公司副总经理、首席律师职务。 4、公司人员情况 本公司现有在编员工总数为 1793 人，其中：生产人员 750 人、行政人员 120 人、工 程技术人员 373 人、财务人员 210 人、营销人员 340 人。按学历分，大专以上有 702 人， 占员工总数的 39%。公司有离退休职工 15 人。 六、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 公司法人治理结构，适应现代企业制度，规范公司运作，公司及时修订了《公司章程》， 按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》不断完善公司治理结构。 （1） 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保股东按其持有的股份享有平等的权利。按照股东大会规范意见的要求召集、召 开股东大会，大会的召开程序符合公司章程的规定，参加会议的股东或股东授权代表能 够充分行使股东的表决权，公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，做到关 联交易公平合理。公司没有给股东及其关联方提供担保。公司制订了《股东大会议事规 则》。 （2） 关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到“五独立”，确保上市公司依法独立运作。公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运行。 （3） 关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事。公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司各位董事能够认真负责的 出席董事会和股东大会，积极参加有关业务培训，熟悉有关法律法规，明确董事的权利、 义务及承担的责任。根据中国证监会及有关法规的要求，按期完成了独立董事的聘任工 作。公司制订了《董事会议事规则》 。 （4） 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求， 各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司董事、经理及其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。制订了《监事会议事规则》 。 （5） 关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步完善绩效评价标准及激励约束机制， 经理人员的聘任符合法律法规的要求。 （6） 关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、 供应商等其他利益相关者的合法权益，向银行及其他债权人提供必要的信息，公司与利 益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司在保持持续发展、实现股东 7 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 利益最大化的同时，十分关注社区的福利、环境保护、公益事业，重视公司的社会责任。 （7） 关于信息披露和透明度：公司董事会秘书负责公司的信息披露事项，包括建 立信息披露制度、接待来电、来访、咨询，联系股东，向投资者提供公司公开披露的资 料等。按照法律、法则和公司章程的规定，及时地披露有关信息。保证所有股东有平等 的机会获得信息。公司制订了《信息披露制度》。 公司按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，按照《上市公司治理准则》 等的要求，不断完善公司的治理结构，努力寻求公司利润的最大化，维护全体股东的利 益。公司将逐步完善高级管理人员的绩效及激励约束机制。 2、公司聘请的独立董事能够尽职尽责，积极出席报告期内董事会及股东大会。能 够履行章程上赋予的特别职权，为公司重大决策提供专业及建设性建议，并认真监督管 理层的工作，维护公司及全体股东的合法权益。 3、公司与控股股东的分开情况 上市公司与集团公司做到了“五分开”。 （1）在人员独立方面，公司的劳动、人事及工资管理与集团公司完全分开。公司 经理、副经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东兼任职务。 （2）公司资产与集团公司完全分开。上市公司与集团公司签订了商标使用协议。 （3）公司的管理机构与集团公司完全分开，独立运行。 （4）公司拥有独立的产供销系统，具有独立完整的业务及自主运营能力。 （5）公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 在银行单独设立帐户，并依法独立纳税。 4、高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度的建立、实施情况 公司高级管理人员向董事会负责，公司初步建立了高级管理人员的考评及激励机 制及相关的奖励制度，实行年度考评和奖励。 七、股东大会简介 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况 本年度内召开了三次股东大会。 1、公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 22 日在本公司会议室召开，审议并通 过了以下决议： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度监事会工作报告； （3）2002 年度财务决算报告； （4）2002 年度公司利润分配预案； 经审计，公司 2002 年度实现净利润 94，028，952.53 元，按 10%提取法定公积金 9,402,895.25 元,按 5%提取公益金 4,701,447.62 元后，可供股东分配的利润 为 79,924,609.66 元，加上 2001 年结余未分配利润 2,570,031.74 元，扣除会计政策变动 追 溯 调 整 的 上 年 末 未 分 配 利 润 3,058,043.12 元 ， 累 计 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 79,436,598.28 元。公司拟按 2002 年末总股本 33000 万股为基数，每 10 股派发现金红 利 2.3 元（社会公众股含个人所得税），计派发现金红利 75,900,000 元。尚余未分配利 润 3,536,598.28 元，结转下年度。不进行资本公积金转增股本及送红股。 （5）聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度的审计机构，不 8 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 再聘请安永大华会计师事务所有限责任公司。 本次股东大会决议于 2003 年 4 月 23 日分别在《中国证券报》及《上海证券报》上 披露。 2、公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 6 月 20 日在本公司会议室召开。审 议并通过了以下议案。 （1）修改《公司章程》部分条款的议案； （2）选举胡云峰先生为公司第二届董事会董事的议案； （3）聘请聂锐先生为公司第二届董事会独立董事的议案。 本次股东大会决议于 2003 年 6 月 21 日分别在《中国证券报》及《上海证券报》上 披露。 3、公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 9 月 19 日在本公司会议室召开。 审议并通过了以下议案。 增补吴嘉杰先生为公司第二届董事会董事的议案。 本次股东大会决议于 2003 年 9 月 20 日分别在《中国证券报》及《上海证券报》上 披露。 （二）、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司 2003 年第一次临时股东大会，通过了选举胡云峰先生为公司第二 届董事会董事、通过了聘请聂锐先生为公司第二届董事会独立董事。公司 2003 年第二 次临时股东大会，通过了增补吴嘉杰先生为公司第二届董事会董事。 八、董事会报告 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司经营范围：研究、开发、生产食品、饮料系列产品及相关产品，销售自产 产品。 （2）按行业、产品、地区划分报告期内公司主营业务收入及主营业务利润的构成情 况 主营业务按行业、产品划分情况 单位：万元 主营业务 占主营业 主营业务 占主营业 收入比上 务利润总 利润比上 按行业划分 主营业务收入 务收入总 主营业务利润 年增减 额的比重 年增减 额比重(%) （％） (%) （％） 食品饮料业 165,755.77 99.81 21.11 40,695.74 99.80 16.29 按产品划分 豆奶粉系列产品 103,192.79 62.14 -2.30 27,589.88 68.12 17.05 乳品系列产品 52,512.76 31.62 66.54 12,371.13 30.55 49.97 9 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 主营业务按地区划分情况 单位：元 地 区 主营业务收入 占主营业务收入的比重（％） 华北地区 308,416,688.00 18.57 华东地区 605,492,175.68 36.46 西北地区 296,781,190.24 17.87 西南地区 192,670,963.12 11.60 中南地区 257,290,098.83 15.50 （3）公司生产经营的主要产品及其市场占有情况 本公司的主要产品为豆奶粉系列产品及乳品系列产品，所属的行业为食品制造业。 2003 年度公司豆奶粉主产品保持稳定发展，牛奶、面粉产业有了较快增长。全年完成主 营业务收入 166,065.11 万元，比上年同期增长 21.19%，形成主营业务利润 40,500.48 万元，比去年同期增长 16.46 %。实现净利润 10027.55 万元，比去年同期增长 6.64%。 其中：主要产品豆奶粉主营业务收入 103,192.78 万元，占主营业务收入总额的 62.14 %， 销售成本 75,602.90 万元，毛利率 26.74%。乳品主营业务收入 52,512.76 万元，占主营 业务收入总额的 31.62 %，销售成本 40,141.63 万元，毛利率 23.56%。 根椐中国商业联合会、中华全国商业信息中心最新统计监测结果显示：本公司主产 品“维维”牌豆奶粉名列固体饮料（豆奶）类商品 2003 年中国市场销售第一名。 （4）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成及较前一报告期变化情况 报告期内公司主要产品豆奶粉主营业务收入占主营业务收入总额的比重为 62.14 %，比去年下降 14.94 个百分点。毛利率 26.74%，比去年上升 4.42 个百分点。乳品主营 业务收入占主营业务收入总额的比重为 31.62%，比去年上升 8.61 个百分点。毛利率 23.56%，比去年下降 2.60 个百分点。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1) 控 股 子 公 司 徐 州 维 维 乳 业 有 限 公 司 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 77,275.36 万元，实现主营业务利润 23,143.14 万元，净利润为 9,816.87 万元。该公司 注册资金 2999 万美元，报告期末总资产为 64740.78 万元。主要经营食品、饮料生产、 销售；奶牛养殖和鲜奶销售。主要产品为乳品系列饮料及豆奶产品。 (2) 控股子公司徐州维维麦片有限公司报告期主营业务收入 22,897.56 万元,实 现主营业务利润 1,934.97 万元,净利润为-689.96 万元。该公司注册资金为 21000 万元， 报告期末总资产为 14457.47 万元。主要经营麦片、面粉及副产品的加工销售。主要产 品为麦片。 (3) 控股子公司西安维维乳业有限公司报告期内主营业务收入 17,184.31 万元， 主营业务利润 3,470.85 万元,净利润-1,406.18 万元.该公司注册资金为 23980 万元，报 告期末总资产为 28,564.84 万元。主要经营奶牛的养殖及奶制品加工销售。主要产品为 奶牛养殖及鲜奶。 (4) 全资子公司维维泸州豆奶粉厂报告期主营业务收入 10,453.57 万元，主营业 务利润 2,884.59 万元，净利润 1,957.17 万元。该公司注册资金为 100 万元，报告期末 总资产为 869.99 万元。主要经营食品饮料。主要产品为豆奶粉。 10 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （三）公司主要供应商、客户情况 公司在报告期内向前五名供应商合计的采购总额占公司在报告期内年度采购总额 的 14.08%，报告期内前五名客户的销售额占公司报告期内销售总额的 4.43%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 公司把发展乳业作为第二大支柱产业，奶源不足影响了公司乳业的发展速度。 为此，公司在徐州本部及其它各乳品加工基地加快奶源基地建设。并积极组织从国外进 口优质奶牛。 （五）公司投资情况 (1)募集资金所承诺的投资项目 公司于 2000 年 6 月 30 日完成股票发行及上市工作。实际募集资金 9.95 亿元。募 集资金拟投资的项目分别为：豆奶粉生产线技术改造、精品豆奶粉生产线建设、合资兴 办徐州维维乳业有限公司、合资兴办徐州维维农牧业有限公司、合资兴办徐州维维麦片 有限公司、苗猪及瘦肉猪养殖基地、华北配送中心、华东配送中心、西南配送中心及配 套流动资金。 (2)报告期末募集资金的使用情况 公司 2000 年 6 月 7 日发行股票后实际募集资金 9.95 亿元，到 2003 年 12 月 31 日 止募集资金使用情况： 报告期末实际累计完 计划投资额 项目名称 成投资额 投资进度（%） （万元） （万元） 豆奶粉生产技术改造 2950 3697．61 125 精品豆奶粉生产线 2920 2586．01 89 生猪养殖基地 2980 已变更 合资兴办徐州维维乳业有限公司 18646.5 27057.84 145 合资兴办徐州维维农牧业有限公司 18646.5 19648.55 105 合资兴办徐州维维麦片有限公司 18646.5 15153.14 81 华北配送中心 2950 华东配送中心 2857 西南配送中心 2440 配套流动资金 8000 6000 75 补充流动资金 18463.5 18463.5 100 投资项目建设情况的说明： ①豆奶粉生产线技术改造项目：计划投资 2950 万元，其中：固定资产投资 1450 万元，流动资金 1500 万元，到 2003 年 12 月 31 日累计完成投资 3697.61 万元，完成投 资计划的 125%。报告期内完成投资 565.96 万元。超出计划部分自行解决。本年度实现 利润 760 万元。 ② 计划投资 2920 万元的精品豆奶粉生产线项目到报告期末完成投资 2586.01 万 元，其中：固定资产投资 1679.36 万元，配套流动资金 600 万元，占投资计划的 78%。 报告期内完成投资 260.74 万元。本项目报告期内实现净利润 1957 万元。 ③合资兴办徐州维维乳业有限公司，计划投资 18646.5 万元，2000 年以增资扩股 11 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 的形式向徐州维维乳业有限公司投资 17102 万元，使徐州维维乳业有限公司注册资本由 2000 万元人民币增至 2999 万美元，其中：本公司占注册资本的 75%，折合人民币 18602 万元，外方香港晓荣企业有限公司占注册资本的 25%，以现汇 750 万美元出资。至 2003 年 12 月 31 日,本项目已实际使用资金 27057.84 万元。超出计划部分自行解决。主要从 事食品饮料的生产、销售；奶牛养殖和鲜奶销售。公司注册地设在铜山县伊庄镇工业区。 本项目报告期内实现净利润 9816.87 万元。 ④合资兴办徐州维维农牧业有限公司，计划投资 18646.5 万元。2001 年 11 月 1 日 本公司与徐州维维乳业有限公司共同投资 21000 万元人民币，注册维维农牧科技有限公 司，其中：本公司投资 18900 万元，占注册资本的 90%，徐州维维乳业有限公司投资 2100 万元，占注册资本的 10%。公司注册地为西安经济技术开发区凤城二路 9 号，经营范围 为：奶牛养殖；乳业及乳制品的生产、销售；豆奶的生产、销售。至 2003 年 12 月 31 日,本项目已实际使用资金 19648.55 万元。超出计划部分自行解决。本项目报告期内实 现净利润 -1,406.18 万元。公司根椐市场情况逐步投入。2002 年上半年经公司股东大会 批准，由变更生猪养殖基地项目资金 2980 万元，用于对维维农牧科技有限公司的增资 扩股。使维维农牧科技有限公司的注册资金增加到 23980 万元。2003 年 5 月维维农牧科 技有限公司更名为西安维维乳业有限公司。 ⑤合资兴办徐州维维麦片有限公司，计划投资 18646.5 万元。2001 年 6 月 8 日本公 司与徐州维维乳业有限公司共同投资 21000 万元人民币，注册徐州维维麦片有限公司， 其中：本公司投资 18900 万元，占注册资本的 90%，徐州维维乳业有限公司投资 2100 万元，占注册资本的 10%。注册地为铜山新区，经营范围：麦片、面粉及副产品、淀粉、 谷朊粉、淀粉糖、挂面、方便面生产、加工、销售。至 2003 年 12 月 31 日,本项目已实 际使用资金 15153.14 万元。本年度实现主营业务利润 -689.96 万元。 ⑥销售网络建设计划投资 8247 万元建设华北配送中心、华东配送中心及西南配送 中心。 A、徐州维维食品饮料股份有限公司与徐州维维乳业有限公司于 2003 年 1 月 9 日签 订出资协议，双方共同以现金出资 3000 万元成立成都维维物流配售有限公司。其中： 徐州维维食品饮料股份有限公司出资 2700 万元，其中使用募集资金 2440 万元，自有资 金 260 万元。占注册资本的 90%；徐州维维乳业有限公司出资 300 万元，占注册资本的 10%。于 2003 年 1 月 16 日在成都市工商行政管理局办理了企业法人营业执照。经营范 围为：维维系列乳制品等食品饮料销售及物流配售。 B、徐州维维食品饮料股份有限公司与徐州维维乳业有限公司于 2003 年 1 月 20 日 签订出资协议，双方共同以现金出资 2999 万元成立北京维维物流配售有限公司。其中： 徐州维维食品饮料股份有限公司使用募集资金出资 2399 万元，占注册资本的 80%；徐州 维维乳业有限公司出资 600 万元，占注册资本的 20%。于 2003 年 1 月 30 日在北京市工 商行政管理局办理了企业法人营业执照。经营范围为：仓储保管、分批包装、配送服务。 C、徐州维维食品饮料股份有限公司与徐州维维乳业有限公司于 2003 年 4 月 6 日签 订出资协议，共同以现金出资在上海成立维维物流总配售有限公司。注册资本为 10000 万元，其中：徐州维维食品饮料股份有限公司出资 9000 万元（使用募集资金出资 2857 万元、自有资金出资 6143 万元），占注册资本的 90%；徐州维维乳业有限公司以现金出 资 1000 万元，占注册资本的 10%。于 2003 年 4 月 28 日在上海市工商行政管理局浦东新 区分局办理了企业法人营业执照。经营范围为：销售本公司投资方的自产产品（涉及许 可经营的凭许可证经营）。 上述三个配售中心在报告期内完成了注册。由于公司对市场的整合，目前尚未运行。 12 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 ⑦计划投资 2980 万元的生猪养殖基地项目，由于生猪市场发展不稳定，公司本着 审慎稳健的原则。经公司 2001 年度股东大会批准变更投向。 〈〈关于变更生猪养殖基地 项目的说明〉〉详见 2002 年 3 月 9 日的〈〈中国证券报〉〉和〈〈上海证券报〉〉。 截止到报告期末上述项目累计实际投资 92606.65 万元,其中: 使用募集资金 85425.65 万元，占募集资金总额的 85.9%。尚未使用的募集资金体现为银行存款及短期 投资。 说明：募集资金使用由于计算统计口径原因,公司在 2003 年半年度报告中对募集资 金使用披露的进度与实际进度产生误差，在本次报告中予以更正。 （七）公司财务状况 单位：元 指标项目 2003 年 2002 年 增减比率 增减原因 总资产 2,457,656,150.50 2,008,344,732.29 22.37% 本期利润形成及存货增加 长期负债 27,279,706.83 15,634,764.14 74.48% 新增控股公司长期负债 股东权益 1,397,752,560.72 1,368,313,737.78 2.15% 经营利润 主营业务利润 405,004,846.42 347,761,823.89 16.46% 乳业销售额增大 净利润 100,275,524.90 94,028,952.53 6.64% 短期投资收益 （八）生产经营环境以及宏观政策、法规变化，对企业的影响简析 本公司为国家第二批农业产业化国家重点龙头企业。主要从事大豆深加工及乳品加 工，是国家鼓励和支持发展的产业。政策环境对公司的发展较为有利。 行业的竞争特别是乳品行业的竞争以及主要原材料价格的上涨，会导致成本增加， 利润下降。因而会给公司的经营收益带来一定的影响。 （九）2004 年度的经营计划 公司将进一步完善企业的内部管理，抓好新产品开发、市场开拓和投资项目建设等 重点工作，在确保主产品豆奶粉生产的同时，着重抓好乳业的发展，力争取得更好的业 绩。2004 年将重点做好以下工作： （1）抓好新产品的开发。2004 年继续抓好豆奶粉产品的更新换代、液体乳品系列 产品的开发。 （2） 巩固提高主产品豆奶粉系列产品的国内市场占有率，确保行业龙头地位。重 点抓好液体乳品系列饮料的市场开发。提高维维“天山雪”乳品的市场占有率。扩大乳 品的宣传，进一步提升维维“天山雪”品牌的知名度。 （3）加强生产现场管理，严格执行 ISO9002 质量体系 2000 版标准，严格考核。确 保产品质量稳定提高。 （4）抓好企业的资金管理、成本管理，挖掘企业的内部潜力，搞好企业的技术改 造和革新，抓好节能降耗，最大限度的降低产品成本及费用。 （5）深化企业内部改革，进一步完善内部管理、内部分配制度及内部承包责任制， 鼓励创新和改革。 （6） 加快珠海、新疆、武汉、济南等乳品基地的二期扩建及无锡家庭奶基地的建 设速度，按期完成投入生产。 （7） 加快各乳品加工基地的奶源基地建设，扩大奶源规模，做好本年度进口奶牛 的组织工作。 13 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （十）董事会日常工作 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度共召开董事会五次。 （1）2003 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第四次会议，审议并通过了以下事项： ①2002 年度董事会工作报告 ②2002 年年度报告及摘要 ③2002 年度财务决算报告 ④2002 年度利润分配预案 a、2002 年利润分配预案 经审计，公司 2002 年度实现净利润 94，028，952.53 元，按 10%提取法定公积金 9,402,895.25 元, 按 5%提取公益金 4,701,447.62 元后，可供股东分配的利润为 79,924,609.66 元，加上 2001 年结余未分配利润 2,570,031.74 元，扣除会计政策变动 追 溯 调 整 的 上 年 末 未 分 配 利 润 3,058,043.12 元 ， 累 计 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 79,436,598.28 元。公司拟按 2002 年末总股本 33000 万股为基数，每 10 股派发现金红 利 2.3 元（社会公众股含个人所得税），计派发现金红利 75,900,000.00 元。尚余未分 配利润 3,536,598.28 元，结转下年度。 b、2002 年度不送红股及转增股本。 ⑤聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度的审计机构，不 再聘请安永大华会计师事务所有限责任公司。 ⑥关于召开公司 2002 年年度股东大会的有关事项； （2）2003 年 4 月 24 日公司召开了第二届董事会第五次会议，审议并通过了以下事 项： ①2003 年第一季度报告； ②修改《公司章程》部分条款 ③推荐胡云峰先生为公司第二届董事会董事候选人 ④推荐聂锐先生为公司第二届董事会独立董事候选人 ⑤公司财务总监吴爱民先生因工作变动申请辞去公司财务总监职务 ⑥聘任吴春明先生为公司财务总监 ⑦关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的有关事项。 （3）2003 年 7 月 24 日，公司召开第二届董事会第六会议，审议并通过了以下事项： ①2003 年半年度报告及 2003 年半年度报告摘要 ②刘友辉先生因工作变动申请辞去公司董事职务 ③增补吴嘉杰先生为公司第二届董事会董事 ④本公司与北京陶正生物工程技术有限公司共同发起成立上海维正生物技术有限 公司 本公司与北京陶正生物工程技术有限公司共同发起成立上海维正生物技术有限公 司, 公司注册资本为人民币贰仟万元（￥20,000,000）。其中：徐州维维食品饮料股份 有限公司，以人民币壹仟伍佰万元（￥15,000,000）现金出资，占公司注册资本的百分 之七十五（75％）；北京陶正生物工程技术有限公司以其拥有所有权之专有技术（评估 价）人民币伍佰万元（￥5,000,000）出资，占公司注册资本的百分之二十五（25％） 。 14 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 公司的经营范围：大豆蛋白、大豆多肽、大豆低聚糖、大豆异黄酮的研究、开发、生产、 销售，下游产品的技术开发、技术转让，保健食品的开发、生产、销售。（以工商局核 定为准）。公司注册地设在上海张江高科技开发区。 ⑤关于召开公司 2003 年度第二次临时股东大会的有关事项。 （4）2003 年 10 月 28 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议并通过了以下 事项： ①2003 年第三季度报告 ②财务总监、首席会计师吴春明先生因工作变动申请辞去公司财务总监及首席会计 师职务 ③聘任张明扬先生为公司财务总监 ④副总经理、首席律师董一兵先生因工作变动申请辞去公司副总经理、首席律师职 务 ⑤聘任孟召永先生为公司证券事务代表 ⑥购买维维集团股份有限公司部分资产 原江苏维维康泰尔食品有限公司与维维集团股份有限公司于 2002 年 7 月份合资期 满清算后，原公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备等由维维集团股份有限公司收购。 该资产在徐州维维食品饮料股份有限公司生产二基地内 ，用于豆奶粉的生产，原生产 豆奶粉按协议全部由徐州维维食品饮料股份有限公司收购。为避免同业竞争，按维维集 团股份有限公司的承诺，维维集团股份有限公司不得从事豆奶粉生产经营。经维维集团 股份有限公司与徐州维维食品饮料股份有限公司充分协商，确定将该资产拟按协议价 298.00 万元出让给徐州维维食品饮料股份有限公司，用于豆奶粉生产。投入生产后,预 计可实现年销售收入 2800 万元，实现净利润 260 万元。 该资产经江苏仁合资产评估有限公司评估后出具了苏仁评报字（2003）第 130 号 评估报告书。该资产账面值为 265.21 万元，评估后价值 307.84 万元，增值额 42.63 万 元。双方协议价 298.00 万元。评估基准日为 2003 年 9 月 30 日。双方协议签订后,办理 资产过户手续。 ⑦徐州维维食品饮料股份有限公司与徐州维维乳业有限公司共同用现金出资成立 无锡维维乳业有限公司 徐州维维食品饮料股份有限公司与徐州维维乳业有限公司计划共同用现金出资合 作成立无锡维维乳业有限公司。注册资本为 8000 万元人民币，其中：徐州维维食品饮 料股份有限公司出资 7200 万元，占注册资本的 90%；徐州维维乳业有限公司出资 800 万元，占注册资本的 10%。公司注册地在：无锡市锡山经济开发区。经营范围为：乳及 乳制品的生产、加工、销售，奶牛养殖，自用农产品收购。该项目总投资 8000 万元， 建设期一年，建设完成达产后预计可年产鲜奶 6 万吨。 徐州维维食品饮料股份有限公司注册地：徐州市建国东路 205 号，注册资本为 33000 万元人民币，经营范围为：食品、饮料的制造，销售自产产品。徐州维维乳业有限公司 注册地：铜山县伊庄镇工业区，注册资本为 2999 万美元，经营范围为：食品、饮料的 生产销售；奶牛养殖鲜奶销售。收购自用大豆、鲜奶。 ⑧徐州维维食品饮料股份有限公司与徐州维维乳业有限公司共同用现金出资成立 徐州维维农牧科技有限公司 徐州维维食品饮料股份有限公司与徐州维维乳业有限公司计划共同用现金出资合 15 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 作成立徐州维维农牧科技有限公司。注册资本为 10000 万元人民币，其中：徐州维维食 品饮料股份有限公司出资 9000 万元，占注册资本的 90%；徐州维维乳业有限公司出资 1000 万元，占注册资本的 10%。公司注册地在：徐州市铜山县张集镇工业区。经营范围 为：奶牛养殖、牧草种植销售、鲜奶收购、奶牛技术服务。该项目总投资 8000 万元， 建设期一年半，建设完成达产后预计可年产鲜奶 3.744 万吨。年推广出售良种犊母牛 660 头，良种犊公牛 2340 头。其中核心牧场可年产鲜奶 1.46 万吨。 徐州维维食品饮料股份有限公司注册地：徐州市建国东路 205 号，注册资本为 33000 万元人民币，经营范围为：食品、饮料的制造，销售自产产品。徐州维维乳业有限公司 注册地：铜山县伊庄镇工业区，注册资本为 2999 万美元，经营范围为：食品、饮料的 生产销售；奶牛养殖鲜奶销售。收购自用大豆、鲜奶。 ⑨《徐州维维食品饮料股份有限公司关于上市公司关联方资金往来及上市公司对外 担保事项的自查报告》。 （5）2003 年 11 月 18 日，公司召开第二届董事会第八次会议审议并通过了以下事项： ①《徐州维维食品饮料股份有限公司关于中国证监会南京特派办巡检的整改报告》 ②《徐州维维食品饮料股份有限公司投资者关系管理制度》及《徐州维维食品饮 料股份有限公司投资者关系管理工作实施细则》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 经公司 2003 年年度股东大会批准，2002 年度公司利润分配预案为每 10 股派发现 金红利 2.3 元（社会公众股含个人所得税）。公司于 2003 年 5 月，完成了利润分配工作。 （十一）公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 1、公司 2003 年度利润分配预案 经审计，公司 2003 年度实现净利润 103，719，299.56 元，加年初未分配利润 79,436,598.28 元，可供分配的利润为 183,155,897.84 元，按 10%提取法定公积金 10， 371,929.96 元 , 按 5% 提 取 公 益 金 5,185,964.98 元 后 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 167,598,002.90 元。公司 2003 年的 5 月份分配现金股利 75,900,000 元,公司本年度未 分配利润 91,698,002.90 元。 公司拟按 2003 年末总股本 33000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 2.00 元（社 会 公 众 股 含 个人所得税），计派发现金红利 66,000,000.00 元。尚余未分配利 润 25,698,002.90 元，结转下年度。 2、资本公积金转增股本预案 不进行资本公积金转增股本及送红股。 （十二）公司选定的信息披露的报纸为《中国证券报》及《上海证券报》，公司选 定的信息披露网站为：Http://www.sse.com.cn. （十三）其他事项 1、上海立信长江会计师事务所有限公司关于公司与关联方资金往来及公司对外 担保情况的专项说明 （1）关联方占用资金情况： 截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的关联方占用资金余额为： 14,392,821.19 元，其中： 16 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 ①大股东占用资金情况： 控股股东维维集团股份有限公司占用资金余额 2,980,000.00 元。均为采购资产预 付款。 ②其他关联方占用资金情况： 与本企业关键管理人员关系密切的家庭成员控制的徐州联维食品总厂占用资金余 额 11,146,532.06 元。法人股东徐州正禾食品饮料有限公司占用资金余额 266,289.13 元。 ③控股子公司占用资金已作合并抵销。 截至 2003 年 12 月 31 日止，大股东和其他关联方资金占用余额比上年度下降 42.30%。 （2）股份公司为其他公司提供担保的情况： 贵公司及其控股子公司所提供的担保均采用保证担保方式，且无对控股子公司以外 提供担保的情况。被担保单位由此取得的款项均用于经营活动，均未引起诉讼。未发现 贵公司有违规担保情况。 2、独立董事对公司对外担保等情况的专项说明及独立意见 A、对外担保等事项的专项说明 （1）对外担保事项的说明 ①到本年度末本公司没有为控股股东提供担保，也没有为其他关联方提供担保。 ②本公司所属控股子公司西安维维乳业有限公司下属的银川维维北塔乳业股份 有限公司对外担保 80 万元贷款，同时被担保方以财产作抵押提供反担保。此项担 保属历史遗留问题。公司在《自查报告》中作了详细说明。 ③到本年度末公司未发生新的担保事项。 （2）关于 56 号文件执行情况的说明 本公司认真执行了证监发（2003）56 号文件的有关规定。 B、独立意见 公司如实披露了对外担保事项，到本年度末没有发生新的担保事项，与关联方资金 往来正常。无异议。 九、监事会报告 （一）监事会工作情况 1、公司监事会在报告期内依据《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，认真开 展工作。从公司依法运作董事、经理及其他高级管理人员履行职责、公司财务等方面行 使监督职能。制定了《监事会议事规则》 。 2、监事会会议情况 在报告期内，共召开监事会两次，具体情况如下： （1）2003 年 3 月 20 日，召开了公司第二届监事会第三次会议，审议并通过了以下 事项： 17 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 ①2002 年度监事会工作报告。 ②2002 年年度报告及摘要。 （2）2003 年 7 月 24 日，召开了公司第二届监事会第四次会议，审议并通过了以下 事项： 2003 年半年度报告及半年度报告摘要。 （二）监事会对公司 2003 年度的工作发表如下意见： （1）公司决策程序合法，内部控制制度较为健全，公司董事及高级管理人员在经 营管理中依法工作，未发生违规、违法、违反《公司章程》及损害公司利益的行为。 （2）上海立信长江会计师事务所有限公司为公司出具的无保留意见的《2003 年 度审计报告》，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）公司募集资金的使用与《招股说明书》承诺的投资项目基本一致。公司从提 高效益，维护股东权益的角度出发，同时考虑到市场情况的变化提出了变更生猪养殖基 地项目的议案，该议案通过公司董事会、监事会及股东大会审议通过。变更程序合法。 （4）公司关联交易严格按照国家有关规定办理，做到公平交易、合理、合法，未 有内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 （5）公司收购、出售资产交易价格合理、合法，未发现内幕交易，无损害部分股 东的权益或造成公司资产流失的行为。 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项: 1、本公司与维维集团股份有限公司于 2003 年 11 月 20 日签订了资产购买协议。维 维集团股份有限公司所拥有的豆奶粉生产设备及其所附属资产作价 298 万元转让予本公 司。本事项的详细情况见 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 2、公司控股子公司西安维维乳业有限公司于 2003 年 6 月 6 日与西安东方乳品厂及 杨林伟先生签订股权转让协议，西安维维乳业有限公司将持有的西安维维东方乳业有限 公司 6000 万股，占总股本的 57.14%，以每股 1.013 元的价格分别转让给西安东方乳品 厂及杨林伟先生各 3000 万股。转让价格人民币 60,784,430.00 元，款项已全部收回。 股权转让手续已办理完毕。西安维维乳业有限公司及其相关联企业不再持有西安维维东 方乳业有限公司的股权。同时西安维维东方乳业有限公司将变更名称，不再使用“维维” 商标。此次转让不会对上市公司的经营产生重大影响。该股权转让使公司发生损失人民 币 2,949,540.87 元。 本年度公司无其他重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）本年度公司重大关联交易事项： 1、本年度公司产品、提供劳务发生的关联交易，详见会计报表附注； 2、本年度公司资产关联交易事项： 见十、（二）。 18 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 3、本年度公司无股权转让的关联交易； 4、本年度公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来 事项，详见会计报表附注。公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)无担保事项。 5、本年度公司无其他重大关联交易发生。 （四）重大合同及其履行情况： 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产 的事项： 本年度公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。 2、本年度公司无重大担保事项发生。 3、本年度公司无委托他人进行现金、资产委托管理。 4、本年度公司无其他重大合同。 （五）本年度公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）经公司 2002 年年度股东大会批准，聘请上海立信长江会计师事务所有限公司 为本公司 2003 年度的审计机构，不再聘请安永大华会计师事务所有限责任公司。 支付的年度审计费用为 80 万元。不包括为审计事项发生的食宿、交通费用。该事 务所为公司服务第 1 年。 （七）公司、公司董事会及董事没有受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、 通报批评的情况，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情况。 《关于中国证监会南京特派办巡检的整改报告》的落实情况。 在财务方面“关于 2001 年度收取资金占用利息共计 812.74 万元，未计缴营业税的 问题” 。公司已在 2003 年度予以补提。其它事项的落实情况，详见公司在 2003 年 11 月 19 日《中国证券报》 、《上海证券报》上披露的《徐州维维食品饮料股份有限公司关 于中国证监会南京特派办巡检的整改报告》。 （八）其他重要事项。 1、本公司与北京陶正生物工程技术有限公司共同出资成立的上海维正生物科技有 限公司已于 2003 年 12 月 10 日在上海市工商行政管理局浦东新区分局办理了企业法人 营业执照。注册地：上海市张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 650-12 室，法人代 表：胡云峰 ，注册资本：2500 万元，经营范围：生物制品的研究、开发，提供相关技 术咨询、技术服务，食品销售（涉及许可经营的凭许可证经营）。本项目的详细情况见 2003 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、由本公司及控股子公司徐州维维乳业有限公司共同出资成立的无锡维维乳业有 限公司已于 2003 年 8 月 29 日在无锡市工商行政管理局办理了企业法人营业执照。注册 地：无锡市锡山经济开发区友谊北路，法人代表：胡云峰 ，注册资本：8000 万元，经 营范围：乳及乳制品的生产、加工、销售和奶牛养殖。自用农副产品的收购。本项目的 详细情况见 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、由本公司及控股子公司徐州维维乳业有限公司共同出资成立的徐州维维农牧科 技有限公司已于 2003 年 9 月 25 日在徐州市铜山工商行政管理局办理了企业法人营业执 照。注册地：铜山县张集工业区，法人代表：崔桂华 ，注册资本：10000 万元，经营范 围：奶牛养殖、豆奶、乳及乳制品生产销售；鲜奶收购、奶牛技术服务。本项目的详细 情况见 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 19 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 4、公司豆奶粉特殊经营方式的提成厂和分成厂，从 2002 年起安永大华会计师事务 所有限责任公司认定为不属于本公司的关联方，从 2002 年对豆奶粉特殊经营方式的提 成厂和分成厂不作关联交易披露。 5、公司所属控股子公司西安维维乳业有限公司下属的银川维维北塔乳业股份有限 公司于 1999 年 12 月份为宁夏大田农业开发有限公司担保 80 万元贷款，同时宁夏农田 开发有限公司以财产作抵押提供反担保。该事项已在 2003 年第三季度报告中详细披露。 6、与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生的变化及本年 度合并报表范围的变更情况。 （1）会计政策发生的变更 根据财政部财会（2003）12 号《关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》 的通知》的规定，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构 所制定利润分配方案中分配的现金股利不再作为调整事项，而改为在资产负债表所有者 权益中单独列示。并且必须对比较期会计报表作追溯调整。 上述事项对报表的影响如下： 项目 未分配利润 对 2003 年初留存收益的影响 75,900,000.00 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 75,900,000.00 对本年净利润的影响 无 （2）会计估计和核算方法发生的变更 ： 为了更客观地反映公司经营状况，并符合《企业会计准则》、《企业会计制度》及其 有关的补充规定，公司对坏账准备计提范围和方法做了变更： 变更前 变更后 坏帐准备的计提范围 除内部往来以外的应收账 应收账款和其他应收款 款和其他应收款 坏帐准备的计提方法 账龄分析法结合个别分析 个别认定结合账龄分析法 计提 此项会计估计变更中的计提方法是指计算过程的改变，对本公司的利润无影响。 （3） 本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 12 家，原因为： 由维维股份公司投资的成都维维物流配售有限公司（90%）、北京维维物流配售有 限公司（80%）、维维物流总配售有限公司（90%）、上海维正生物技术有限公司（80%）、 无锡维维乳业有限公司（90%）、徐州维维农牧科技有限公司（90%）； 由子公司维维农牧投资的宁夏东方八里桥奶牛养殖有限公司（间接持股 99.91%）； 由子公司徐州维维麦片有限公司投资的徐州维维金澜食品有限公司（75%）、济宁 维维乳业有限公司（间接持股 51%）、无锡维维超级咖啡有限公司（51%）；徐州维维粮 油食品贸易有限公司；由子公司徐州维维乳业有限公司通过购买股权取得武汉维维香满 楼乳业有限公司（51%）。本年减少合并单位 1 家，原因为：因股权处置后不拥有西安 20 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 东方维维乳业有限公司的股份，而将其退出合并范围。 7、根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及南京特派办宁证监公司字[2003]253 号《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的补充通知》文件， 我公司按文件要求对上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保相关事项进行了自 查。形成了《徐州维维食品饮料股份有限公司关于上市公司关联方资金往来及上市公司 对外担保事项的自查报告》，经公司第二届董事会第七次会议审议通过。并将《自查报 告》及时上报南京特派办。 8、资产负债表日后事项： 1)、子公司西安维维乳业有限公司（下称：甲方）与珠海经济特区牛奶公司（下 称：乙方）于 2004 年 1 月 18 日共同签订拟对其下属子公司珠海维维大亨乳业有限公司 （ 下 称 ： 丙 方 ） 增 资 扩 股 的 协 议 ， 拟 增 资 1,891.74 万 元 ， 甲 方 以 现 金 人 民 币 13,242,142.20 元增资，乙方以土地使用权人民币 5,675,203.80 元（174,621.64 平方 米）增资。丙方完成增资后注册资本为人民币 7,891.74 万元，双方股东持股比例不变， 甲方 70%，乙方 30%。乙方用于增资的土地使用权已过户至丙方，权证面积分别为 92,973.97 平方米（珠海市前山东坑）和 81,647.67 平方米（珠海市前山东坑）。 2)、拟对子公司济南维维乳业有限公司增资。 3)、拟对子公司新疆维维天山雪乳业有限公司增资。 4）、公司子公司维维六朝松面粉产业有限公司拟购买破产企业江苏六朝松集团有限 公司的资产及土地，预计购买总价款不超过 2500 万元人民币。 21 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 十一、财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10648 号 徐州维维食品饮料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的徐州维维食品饮料股份有限公司（以下简称徐州维维公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并 的利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表 的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了徐州维维公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度 经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 顾文贤 陆国豪 地址：中国·上海 二 OO 四年三月二十五日 22 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （一）会计报表（附后） （二） 会计报表附注 一、公司简介 徐州维维食品饮料股份有限公司前身系徐州维维食品饮料有限公司。公司于 1999 年 7 月 18 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以(1999)外经贸资二函字第 409 号 文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000 年 5 月 24 日，经中国证券监督管 理委员会以证监发行字[2000]63 号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币 1.00 元的境内上市内资股（A 股）股票 1 亿股，其中向社会公众发行的 5,000 万股已于 2000 年 6 月 30 日上市交易，其余向战略投资者发行的 5,000 万股分别于 2001 年 1 月 4 日、2001 年 3 月 30 日上市交易。 公司所属行业为食品制造业。 公司经营范围为食品、饮料的制造，销售自产产品。主要产品为维维系列豆奶粉。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人 民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末 市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在 所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建 工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额， 均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买 日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 投资，确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账 面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价 值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。具体计提方法 为：按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备,并计入当期损益。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 （八）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏 23 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 账转销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏账准备的计提方法和计提比例。 坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：按个别认 定结合账龄分析法估算坏账损失（五年以上按 100％，4－5 年按 70％，3－4 年按 50％， 2－3 年按 20％，1－2 年按 8％，1 年以下按 3％计提）。 （九）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、幼畜及育肥畜。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低计价；由 于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数 量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。。 （十）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性 交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资 期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计 入资本公积（股权投资准备） ，但 2003 年以前发生的仍按原规定分期摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减 值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提 长期投资减值准备。 24 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准 为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的， 不属于生产、经营主要设备的物品。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、其他设备、固定资产 装修费、产役畜。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 4、固定资产折旧采用平均年限法（直线法）分类计提。根据固定资产类别、预计 使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧； 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20－40 5％ 2.38－4.75％ 机械设备 5－10 5％ 9.5－19％ 运输设备 5－10 5％ 9.5－19％ 其他设备 3－5 5％ 19－31.67％ 固定资产装修费 5 5％ 19％ 产役畜 8 5％ 11.9％ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值、以及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价 值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资 产减值准备，并计入当期损益。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续 后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 公司本年度在建工程未发生减值，故未计提在建工程减值准备。 25 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （十三）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值； 投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 2、摊销方法：采用直线法，自取得当月起平均摊销。投资合同与法律两者中只有 一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限 的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。本公司各项 无形资产具体摊销年限如下所示： （1）土地使用权除外商投资企业按经营期限平均摊销外，其余均按法定年限平均 摊销； （2）商誉（含商标使用权）按 40 年平均摊销； （3）外购软件按 5 年平均摊销； （4）非专利技术按 5 年平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 公司本年度未发生预计可收回金额低于无形资产账面价值的事项，故未计提无形资 产减值准备。 （十四）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： （1）电力增容费按 10 年平均摊销； （2）车辆租赁费按 10 年平均摊销； （3）电力间隔费按 5 年平均摊销。 （十五）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 26 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收 入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 3、让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使 用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时 满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额能够可靠地计量。 （十八）所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 （十九）主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 1、会计政策变更： 根据财政部财会（2003）12 号《关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》 的通知》的规定，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构 所制定利润分配方案中分配的现金股利不再作为调整事项，而改为在资产负债表所有者 权益中单独列示。并且必须对比较期会计报表作追溯调 上述事项对报表的影响如下： 项目 未分配利润 对 2003 年初留存收益的影响 75,900,000.00 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 75,900,000.00 对本年净利润的影响 ---- 2、会计估计变更： 公司坏账准备原按账龄分析结合个别认定法计提，现变更为个别认定结合账龄分析 法计提，此项会计估计变更对 2003 年度的利润无影响。 3、本年度本公司无重大会计差错更正及其影响。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收 益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调 整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 27 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税率 计税基数 增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 13％ 营业税 5％ 营业额 所得税 33％ 应纳税所得额 城建税 5－7％ 应纳营业税额、增值税额 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额 （二）税负减免： 徐州维维乳业有限公司根据外商投资企业和外国企业所得税法规定，实行所得税二 免三减半政策，其 2000 年为首个获利年度。 新疆天山雪农牧科技有限公司根据库市地税[2002]249 号文，2001 年－2005 年免征 所得税； 西安维维乳业有限公司根据外商投资企业和外国企业所得税法规定，实行所得税二 免三减半政策。 新疆维维天山雪乳业有限公司根据昌州国税字[2002]330 号文，2002 年至 2006 年 免征所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 经济性质 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 控股比例 是否合并 种猪、商品猪繁 殖与销售；畜禽 徐州鲜禾种猪养殖 有限责任 是 人民币 500 万元 屠宰，肉或肉制 人民币 450 万元 90％ 有限公司 公司 品加工，制造、 销售等。 麦片、面粉及副 产品、淀粉、淀 徐州维维麦片有限 有限责任 人民币 21,000 万元 粉糖、挂面、方 人民币 21,000 万元 100％ 是 公司 公司 便面生产、加工 及销售。 奶牛养殖；乳及 西安维维乳业有限 有限责任 乳制品的生产、 100％ 人民币 23,980 万元 人民币 23,980 万元 是 公司*2 公司 销售；豆奶的生 产、销售。 汽车货物运输， 徐州维维运输有限 有限责任 人民币 50 万元 汽车零配件销 人民币 50 万元 100％ 是 公司 公司 售。 集体所有 生产销售食品 维维泸州豆奶粉厂 人民币 100 万元 人民币 100 万元 100％ 是 制 饮料 维维系列乳制 成都维维物流配售 中外 品等食品饮料 人民币 3,000 万元 人民币 3,000 万元 100% 是 有限公司 合资 销售及物流配 售。 仓储保管、分批 北京维维物流配售 有限责任 包装、配售服务 人民币 2,999 万元 人民币 2,999 万元 100% 是 有限公司 公司 （ 需 专 项 审 批）。 28 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 销售本公司投 维维物流总配售有 有限责任 人民币 10,000 万元 资方的自产产 人民币 10,000 万元 100% 是 限公司 公司 品。 奶牛养殖、豆 奶、乳及乳制品 徐州维维农牧科技 有限责任 生产销售牧草 人民币 10,000 万元 人民币 10,000 万元 100% 是 有限公司 公司 种植销售；鲜奶 收购、奶牛技术 服务。 筹建乳及乳制 品的生产、加 工、销售项目和 无锡维维乳业有限 有限责任 人民币 8,000 万元 筹建牛奶养殖 人民币 8,000 万元 100% 是 公司 公司 项目；自用农副 产品的收购（不 含棉花、蚕茧）。 生物制品的研 究开发、提供相 上海维正生物技术 有限责任 人民币 2,500 万元 关技术咨询技 人民币 2,000 万元 80% 是 有限公司 公司 术服务、食品销 售 食品、饮料的生 徐州维维乳业有限 中外 人民币 18,602 万元 是 美元 2,999 万元 产销售；奶牛养 75％ 公司 合资 （2,249 万美元） 殖和鲜奶销售。 饲养、生产高品 质奶牛；生产、 武汉维维香满楼乳 中外 由子公司持股 人民币 2,100 万元 销售系列乳制 人民币 1,071 万元 是 业有限公司 合资 51% 品及各种天然 果味饮料。 乳及乳制品生 江苏维维双宝乳业 有限责任 由子公司持股 人民币 3,500 万元 产销售,饲料购 人民币 1,785 万元 是 有限公司 公司 51％ 销,奶牛饲养。 网架、屋面材料 制作、安装、防 徐州维维八一网架 腐防火工程施 由子公司持 中外合资 人民币 771 万元 人民币 555.12 万元 是 有限公司 工,生产销售食 股 72％ 品机械及零部 件。 食品饮料生产、 徐州维维牛奶有限 有限责任 销售、奶牛养殖 由子公司持股 人民币 3,000 万元 人民币 3,000 万元 是 公司*1 公司 及自产鲜奶销 100％ 售。 食品饮料、食用 江苏维维粮油食品 有限责任 由子公司持股 人民币 500 万元 油、奶制品生产 人民币 500 万元 是 有限公司 公司 100％ 销售。 新疆天山雪农牧科 有限责任 乳制品收购、生 由子公司持股 人民币 5,000 万元 人民币 3,500 万元 是 技有限公司 公司 产、销售。 70％ 乳制品收购、生 产、销售，种植， 新疆维维天山雪乳 有限责任 由子公司持股 人民币 500 万元 养殖，农副产品 人民币 400 万元 是 业有限公司*3 公司 80％ （除粮、油）加 工、销售。 食品机械的制 徐州维维食品工程 有限责任 由子公司持股 人民币 300 万元 造、安装、维修 人民币 300 万元 是 机械有限公司 公司 100％ 及零配件、装潢 29 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 材料销售；建筑 设备安装、建筑 装饰、土建装 饰、土建工程。 麦片、面粉及副 维维六朝松面粉产 有限责任 产品、淀粉、方 由子公司持股 人民币 6,000 万元 人民币 4,519.6 万元 是 业有限公司 公司 便面的生产、加 75.33％ 工、销售。 徐州维维方便面有 有限责任 方便面加工、销 由子公司持股 人民币 1,000 万元 人民币 700 万元 是 限公司 公司 售。 70％ 生产、销售乳制 济南维维乳业有限 有限责任 品，豆奶；农副 由子公司持股 人民币 6,000 万元 人民币 6,000 万元 是 公司 公司 产品的加工；奶 100％ 牛养殖。 乳及乳制品，豆 奶加工、销售； 潍坊维维乳业有限 有限责任 农副产品收购 由子公司持股 人民币 2,000 万元 人民币 1,600 万元 是 公司 公司 （不含黄烟、蚕 80％ 茧、粮食、棉花） 奶牛养殖。 济宁维维乳业有限 有限责任 由子公司持股 人民币 3,000 万元 奶制品销售。 人民币 1,530 万元 是 公司 公司 51％ 筹建咖啡类食 无锡维维超级咖啡 中外 由子公司持股 美元 800 万元 品饮料的生产 美元 408 万元 是 有限公司 合资 51％ 项目。 徐州维维金澜食品 中外 生产销售食品 由子公司持股 人民币 3,000 万元 人民币 2,250 万元 是 有限公司 合资 饮料。 75％ 奶牛饲养；乳及 珠海维维大亨乳业 有限责任 由子公司持股 人民币 6,000 万元 乳制品的生产 人民币 4,200 万元 是 有限公司 公司 70％ 加工及销售。 乳及乳制品、冷 饮、饮料、冷冻 食品生产、销 银川维维北塔乳业 股份有限 售，种植、奶牛 由子公司持股 人民币 4,447.45 万元 人民币 3,025.85 万元 是 股份有限公司 公司 养殖及技术咨 68.0357％ 询及服务（不含 中介服务），房 屋租赁。 乳品、无酒精饮 料生产、销售， 宁夏东方乳业有限 有限责任 由子公司持股 人民币 4,400 万元 食品、农副产 人民币 2,200 万元 是 公司*4 公司 50％ 品、纺织品、服 装批发、零售。 宁夏东方八里桥奶 有限责任 由子公司持股 人民币 1,098 万元 奶牛养殖。 人民币 1,097 万元 是 牛养殖有限公司 公司 99.91％ 粮、油、食品、 徐州维维粮油贸易 有限责任 饮料、百货批发 由子公司持股 人民币 50 万元 人民币 30 万元 是 有限公司 公司 零售；农副产品 60％ 收购销售。 *1：徐州维维牛奶有限公司 2003 年 5 月 31 日前持股比例 70％，2003 年 5 月 31 日后因购买股 权使持股比例达 100％。〔详见附注十二、（五）、（3）〕 *2：西安维维乳业有限公司原名维维农牧科技有限公司。 *3：新疆维维天山雪乳业有限公司原名新疆维维牛奶有限公司。 *4：宁夏东方乳业有限公司本年度由于公司对其实施实质控制权，故视同子公司进行合并。 30 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：无。 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司：无。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 1、由于投资新设而增加控股子公司 11 家： 由维维股份公司投资的成都维维物流配售有限公司、北京维维物流配售有限公司、 维维物流总配售有限公司、上海维正生物技术有限公司、无锡维维乳业有限公司、徐州 维维农牧科技有限公司，由子公司西安维维投资的宁夏东方八里桥奶牛养殖有限公司， 由子公司徐州维维麦片有限公司投资的徐州维维金澜食品有限公司、济宁维维乳业有限 公司、无锡维维超级咖啡有限公司、徐州维维粮油食品贸易有限公司。 2、由于购买股权而增加控股子公司 1 家： 由子公司徐州维维乳业有限公司通过购买方式取得武汉维维香满楼乳业有限公司 51％股权。 本年减少合并单位 1 家，原因为： 因股权处置后不拥有西安维维东方乳业有限公司的股份，而将其退出合并范围。 （五）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 本期因购买股权增加控股子公司 1 家：武汉维维香满楼乳业有限公司 购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 武汉维维香满楼乳 2003.1.17 8,680,906.41 --- 43,306,204.48 4,067,917.19 --- 13,879,233.39 --- 业有限公司 购买子公司名称 购买至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 武汉维维香满楼乳 --- 39,009,282.78 10,614,492.99 -5,655,360.53 --- -5,655,360.53 业有限公司 （六）报告期内出售子公司情况： 出售子公 出售日 长期 其他 流动资产 固定资产 无形资产 流动负债 长期负债 司名称 上年末 投资 资产 西安维维 2003.6.12 --- --- --- --- --- --- --- 东方乳业 2002.12.31 77,129,271.71 --- 25,702897.45 20,640,000.00 --- 10,596,971.52 --- 有限公司 因公司从 2003 年 1 月 1 日起不再对该公司进行实质控制，故 2003 年未将该公司纳 入合并报表范围。出售该公司股权的损失人民币 2,949,540.87 元已计入当期损益。 （七）按照比例合并方法进行合并的公司：无。 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡 未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 1,531,521.62 1,571,488.59 银行存款 507,065,460.63 433,695,031.50 其他货币资金 * 156,819,414.60 73,682,234.46 合 计 665,416,396.85 508,948,754.55 其中美元：外币金额 2,290,053.15 折算汇率 8.2767 折合人民币 18,954,082.91 港元：外币金额 68,300,899.84 折算汇率 1.0657 折合人民币 72,788,268.96 31 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 *其他货币资金中有 101,778,371.20 元，系应付票据（银行承兑汇票）保证金。 货币资金年末数比年初数增加 156,467,642.30 元，增加比例为 30.74％，增加原因 为：本期新设投资子公司吸收少数股东货币资金投入和借款的上升。 （二）短期投资和短期投资跌价准备 项 目 年 末 数 年 初 数 年末市价总额 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 89,441,399.49 2,276,841.64 112,577,622.00 24,971,689.13 87,286,067.99 国债投资 --- --- 19,997,861.47 --- --- 其他短期投资 100,000.00 --- 108,967,981.92 26,811,311.92 100,000.00 合 计 89,541,399.49 2,276,841.64 241,543,465.39 51,783,001.05 87,386,067.99 （三）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 73,062,779.19 43,768,721.67 （四）应收账款 1、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 108,771,179.95 65.73％ 2.92％ 3,174,326.67 109,859,944.13 80.00％ 3.02％ 3,318,758.13 1－2 年 29,544,450.61 17.85％ 9.05％ 2,673,198.86 2,879,472.69 2.10％ 8.11％ 233,485.82 2－3 年 2,825,484.98 1.71％ 84.23％ 2,379,983.71 663,072.40 0.48％ 20.00％ 132,614.48 3 年以上 24,350,201.49 14.71％ 90.61％ 22,062,712.26 23,928,055.22 17.42％ 79.31％ 18,977,603.94 合 计 165,491,317.03 100.00％ 30,290,221.50 137,330,544.44 100.00％ 22,662,462.37 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 46,399,653.80 元，占应收账款总 金额的 28.04％。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 26,710,724.10 58.85％ 2.13％ 569,034.99 97,512,400.16 85.89％ 2.03％ 1,974,828.26 1－2 年 11,741,456.77 25.87％ 23.12％ 2,714,678.55 4,436,858.81 3.91％ 8.00％ 354,948.70 2－3 年 2,848,255.76 6.28％ 93.12％ 2,652,159.32 3,144,520.01 2.77％ 20.00％ 628,904.00 3 年以上 4,087,374.45 9.00％ 85.52％ 3,495,499.88 8,437,244.63 7.43％ 75.51％ 6,370,867.90 合 计 45,387,811.08 100.00％ 9,431,372.74 113,531,023.61 100.00％ 9,329,548.86 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 19,160,602.54 元，占其他 应收款总金额的比例为 42.22％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 库尔勒大华实业开发有限责任公司 5,156,759.02 往来款 锡山开发区国土资源局 4,671,696.00 预付土地出让金 徐州鲜禾万成种猪养殖有限公司 4,022,147.52 往来款 维维集团股份有限公司 2,980,000.00 拟购资产款 广州聚光堂广告有限公司 2,330,000.00 往来款 4、年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 2,980,000.00 元，详见本附注八。 32 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （六）预付账款 1、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 87,333,330.88 99.88％ 46,428,078.26 100.00％ 1－2 年 102,404.00 0.12％ --- --- 2－3 年 --- --- --- --- 3 年以上 --- --- --- --- 合 计 87,435,734.88 100.00％ 46,428,078.26 100.00％ 2、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 类 别 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 116,510,262.53 397,594.72 71,332,695.79 --- 包装物 53,587,639.50 981,178.88 54,419,883.71 --- 低值易耗品 3,607,362.06 1,721,515.85 3,727,100.02 1,596,305.68 产成品 69,150,868.75 3,125.15 49,697,773.28 225,218.13 自制半成品 1,020,193.75 --- 901,290.30 --- 幼畜及育肥畜 43,658,106.59 --- 20,346,665.85 --- 合 计 287,534,433.18 3,103,414.60 200,425,408.95 1,821,523.81 存货年末数比年初数增加 87,109,024.23 元，增加比例为 43.46％，增加原因为： 由于 2003 年本公司的主要原材料大豆价格不断上升，因此公司增加储备所致。 （八）待摊费用 费用类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 年末结存原因 保险费 34,568.19 8,706.60 41,675.79 1,599.00 2004 年度 报刊费 708,795.16 1,205,337.93 1,825,347.19 88,785.90 2004 年度 房 租 98,244.00 --- 98,244.00 --- 其 他 89,407.19 321,852.17 411,259.36 --- 合 计 931,014.54 1,535,896.70 2,376,526.34 90,384.90 （九）其他流动资产 项目及内容 年末数 年初数 期货保证金 35,065,239.21 53,697,584.00 （十）长期投资 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 2,845,796.63 --- -790,772.49 --- 构成合并价差的股权投资差额： 33 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 本年摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 摊余金额 额 中途股权 徐州维维八一网架有限公司 453,803.46 10 年 45,380.35 363,042.76 转让形成 中途股权 维维六朝松面粉产业有限公司 385,273.57 10 年 38,527.36 308,218.79 转让形成 中途购买 银川维维北塔乳业股份有限公司 -165,203.30 10 年 -16,520.33 -132,162.64 股权形成 中途购买 宁夏东方乳业有限公司 -1,996,083.97 10 年 -199,608.40 -1,197,650.38 股权形成 中途购买 武汉维维香满楼乳业有限公司 2,458,355.71 10 年 245,835.57 2,212,520.14 股权形成 中途购买 徐州维维牛奶有限公司 1,435,364.46 10 年 143,536.50 1,291,827.96 股权形成 小 计 2,571,509.93 257,151.05 2,845,796.63 被投资单位与公司会计政策无重大差异，上述投资变现不存在重大限制。 （十一）固定资产原值及累计折旧 1、固定资产原值： 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 205,306,567.74 107,341,880.62 13,839,994.72 298,808,453.64 机器设备 367,518,999.94 238,735,635.29 29,837,188.26 576,417,446.97 运输设备 83,549,626.53 24,945,593.04 7,377,336.48 101,117,883.09 产役畜 15,049,320.64 37,993,993.30 21,042,972.76 32,000,341.18 固定资产装修费 --- 3,689,613.72 --- 3,689,613.72 其他设备 25,934,829.87 14,803,203.89 8,481,972.47 32,256,061.29 合 计 697,359,344.72 427,509,919.86 80,579,464.69 1,044,289,799.89 其中：本年由在建工程转入固定资产原值为 170,680,862.88 元。 本年出售、报废固定资产原值为 37,345,403.27 元。 本年置换入固定资产原值为 2,944,100.00 元。 年末抵押或担保的固定资产原值为 86,373,687.02 元。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年计提 本年减少 年末数 房屋建筑物 35,503,869.72 1,835,611.67 9,448,090.79 1,245,039.57 45,542,532.61 机器设备 115,951,834.34 15,299,627.21 44,699,845.46 4,435,130.59 171,516,176.42 运输设备 28,910,260.19 683,977.29 9,744,399.32 1,471,715.67 37,866,921.13 产役畜 943,278.22 --- 2,344,063.05 1,585,936.74 1,701,404.53 固定资产装修费 --- --- 282,619.78 --- 282,619.78 其他设备 14,441,848.09 427,429.20 3,839,530.76 4,628,000.74 14,080,807.31 合 计 195,751,090.56 18,246,645.37 70,358,549.16 13,365,823.31 270,990,461.78 3、固定资产减值准备 34 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 房屋建筑物 --- -- --- --- --- 机器设备 12,128,588.64 3,104,532.15 7,063,950.48 8,169,170.31 闲置 运输设备 --- -- --- --- --- 产役畜 --- -- --- --- --- 固定资产装修费 --- -- --- --- --- 其他设备 --- -- --- --- --- 合 计 12,128,588.64 3,104,532.15 7,063,950.48 8,169,170.31 --- 注：本年转回的固定资产减值准备为 7,063,950.48 元。 4、经营租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 1,014,788.25 152,170.58 862,617.67 机器设备 1,042,995.01 433,115.00 609,880.01 运输设备 57,250.00 40,876.50 16,373.50 其他设备 46,070.00 27,341.60 18,728.40 5、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 1,244,680.06 1,120,212.05 124,468.01 机器设备 1,088,176.43 993,031.89 95,144.54 运输设备 30,012.00 30,012.00 － 其他设备 8,202,065.36 7,873,982.74 328,082.62 6、暂时闲置的固定资产： 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 机器设备 19,144,386.03 7,497,264.35 8,169,170.31 3,477,951.37 7、固定资产期末数比期初数增加 346,930,455.17 元，增加比例为 49.75％，增加 原因为：本期新增合并范围引起资产增加。 （十二）工程物资 类 别 年末数 年初数 工程材料 2,328,924.91 1,315,215.18 （十三）在建工程 35 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 本年减少 资金 占预算 工程名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 来源 的比例 转入固定资产 其他减少 新疆维维天山雪乳业工程 --- 18,519,636.25 13,029,067.53 31,548,703.78 --- --- 募集 --- 济南挤奶厅工程 1,600,000.00 25,626,398.69 14,845,168.82 38,511,199.80 388,073.21 1,572,294.50 募集 98.27％ 济宁乳业工程 24,000,000.00 --- 6,094,019.99 --- --- 6,094,019.99 募集 25.39％ 新疆天山雪农牧工程 1,043,525.79 240,117.90 6,163,436.25 5,050,898.88 330,000.00 1,022,655.27 募集 98.00％ 江苏双宝乳业工程 --- --- 6,928,896.44 6,241,696.44 --- 687,200.00 募集 --- 农牧分公司 20,000,000.00 9,128,033.88 11,936,316.97 2,209,095.39 --- 18,855,255.46 募集 94.28％ 西安维维牧场工程 --- 3,301,964.63 34,113,936.27 37,415,900.90 --- --- 募集 --- 珠海大亨工程 25,000,000.00 5,038,522.74 17,155,131.03 --- --- 22,193,653.77 募集 88.77％ 维维潍坊工程 --- 10,279,485.12 4,216,836.54 14,496,321.66 --- --- 募集 --- 无锡咖啡厂房工程 26,600,000.00 --- 159,100.00 --- --- 159,100.00 募集 0.60％ 无锡乳业厂房工程 5,000,000.00 --- 152,228.00 --- --- 152,228.00 募集 3.04％ 武汉牛场基建项目 12,000,000.00 --- 150,660.51 --- 3,900.00 146,760.51 自有 1.22％ 新沂粮油项目 10,000,000.00 6,226,949.00 3,419,192.49 4,097,510.23 4,499.95 5,544,131.31 自有 55.44％ 徐州牛奶工程 --- 1,176,040.00 1,840,172.57 3,016,212.57 --- --- 募集 --- 银川北塔工程 --- 2,250,915.21 7,937,371.97 7,420,073.13 2,641,292.85 126,921.20 募集 --- 乳业三峡工程 4,500,000.00 290,522.00 4,251,251.54 2,244,555.52 --- 2,297,218.02 募集 51.05％ 乳业珠海工程 35,000,000.00 3,833,399.47 26,228,603.79 --- --- 30,062,003.26 募集 85.89％ 乳业酸奶工程 45,000,000.00 1,916,699.74 38,876,421.37 --- --- 40,793,121.11 募集 90.65％ 乳业三基地零星工程 --- 840,343.94 1,930,989.03 1,950,633.37 --- 820,699.60 募集 --- 维维股份工程 10,000,000.00 6,576,015.00 17,333,119.73 14,861,904.61 --- 9,047,230.12 募集 90.47％ 西安东方工程 --- 268,693.16 --- --- 268,693.16 --- --- --- 泸州二期工程 5,000,000.00 --- 2,902,721.12 53,600.00 --- 2,849,121.12 自有 56.98％ 其 他 --- 417,628.88 1,309,927.72 1,562,556.60 165,000.00 --- --- --- 总 计 --- 95,931,365.61 220,974,569.68 170,680,862.88 3,801,459.17 142,423,613.24 --- --- 本年无利息资本化。 在建工程年末数比年初数增加 46,492,247.63 元，增加比例为 48.46％，增加原因 为：本年由于业务发展需要增加乳业设备投资建设。 （十四）无形资产 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加额 本年转出 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销月份 改制时净 商誉（含商标使用权） 39,800,000.00 31,840,000.00 --- --- 995,000.00 8,955,000.00 30,845,000.00 372 资产折股 母公司土地使用权 投资 50,695,000.00 41,992,358.31 --- --- 1,013,900.00 9,716,541.69 40,978,458.31 485 潘塘土地使用权 购买 2,200,000.00 2,075,333.26 --- --- 44,000.04 168,666.78 2,031,333.22 554 茅村土地使用权 购买 1,000,000.00 970,000.00 --- --- 20,000.00 50,000.00 950,000.00 570 泸州土地使用权 购买 1,586,414.63 1,562,618.45 --- --- 31,728.29 55,524.47 1,530,890.16 579 徐州乳业（三峡）土地使用权 购买 500,000.00 387,500.04 --- --- 50,000.04 162,500.00 337,500.00 81 徐州乳业（新安镇）土地使用权 购买 2,999,000.00 2,526,935.19 --- --- 333,222.24 805,287.05 2,193,712.95 79 武汉维维土地使用权 购买 4,067,917.19 --- 4,067,917.19 --- 132,648.00 132,648.00 3,935,269.19 356 武汉维维租赁土地使用权 购买 960,000.00 --- 960,000.00 --- 10,666.67 10,666.67 949,333.33 356 天山雪土地使用权（1） 投资 10,449,204.25 9,752,590.64 --- 9,752,590.64 --- 696,613.61 --- --- 天山雪土地使用权（2） 购买 13,438,848.75 13,382,853.55 --- 13,382,853.55 --- 55,995.20 --- --- 36 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 天山雪土地使用权（3） 购买 7,800,000.00 --- 7,800,000.00 --- 104,000.00 104,000.00 7,696,000.00 592 天山雪土地使用权（4） 投资 6,055,900.00 --- 6,055,900.00 --- 100,931.67 100,931.67 5,954,968.33 472 新疆维维天山雪乳业土地使用权 购买 400,000.00 395,333.33 --- --- 8,000.00 12,666.67 387,333.33 581 西安维维草滩土地使用权 购买 15,669,835.87 16,059,008.07 --- --- 350,993.80 504,521.60 15,165,314.27 511 西安维维临黄村土地使用权 购买 1,554,900.00 1,552,273.47 --- --- 31,518.24 34,144.77 1,520,755.23 579 珠海维维大亨乳业有限公司 购买 4,717,653.95 --- 4,717,653.95 --- 192,885.60 192,885.60 4,524,768.35 563 银川北塔土地使用权 投资 13,447,033.62 12,971,121.60 --- --- 336,175.84 812,087.86 12,634,945.76 451 北塔八里桥奶厂土地使用权 划拨 2,904,337.09 2,766,866.64 --- 2,686,199.96 80,666.68 218,137.13 --- --- 宁夏东方土地使用权 投资 3,354,086.00 --- 3,354,086.00 --- 49,911.99 49,911.99 3,304,174.01 331 西安东方商标使用权 投资 21,000,000.00 20,650,000.00 --- 20,650,000.00 --- 350,000.00 --- --- 上海维正非专利技术 投资 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 --- --- --- 5,000,000.00 60 母公司软件使用费 购买 682,138.00 --- 682,138.00 --- 90,951.72 90,951.72 591,186.28 52 合计 210,282,269.35 158,884,792.55 32,637,695.14 46,471,644.15 3,977,200.82 23,279,682.48 140,530,942.72 （十五）长期待摊费用 类 别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 电力间隔费 260,000.00 --- 260,000.00 57,777.78 57,777.78 --- 202,222.22 4.5 电力增容费 1,510,000.00 467,000.00 --- 151,000.00 1,194,000.00 --- 316,000.00 2 租赁资产改良 2,549,168.63 1,143,106.73 --- 219,652.44 1,625,714.34 923,454.29 --- --- 装修改造费 1,253,186.72 609,269.35 643,917.37 300,948.03 300,948.03 952,238.69 --- --- 车辆租赁费 500,000.00 100,000.00 --- 50,000.00 450,000.00 --- 50,000.00 1 子公司筹建期间费用 -95,162.35 --- -95,162.35 --- --- --- -95,162.35 --- 合 计 5,977,193.00 2,319,376.08 808,755.02 779,378.25 3,628,440.15 1,875,692.98 473,059.87 （十六）短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 175,000,000.00 --- 抵押借款 21,000,000.00 17,200,000.00 〔详见附注九、（一）〕 保证借款 2,800,000.00 1,400,000.00 合 计 198,800,000.00 18,600,000.00 短期借款年末数比年初数增加 180,200,000.00 元，增加比例为 968.82％，增加原 因为：本年由于业务发展需要增加投资而引起资金需求的增加。 （十七）应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 203,163,471.20 99,600,000.00 应付票据年末数比年初数增加 103,563,471.20 元，增加比例为 103.98％，增加原 因为：本年由于业务发展需要增加投资而引起资金需求的增加，导致增加付款信用。 （十八）应付账款 年末数 年初数 191,331,311.77 141,695,730.46 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、应付账款年末数比年初数增加 49,635,581.31 元，增加比例为 35.03％，增加原 因为：本年由于业务发展需要增加投资而引起资金需求的增加，导致增加付款信用。 37 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （十九）预收账款 年初数 年末数 45,509,315.23 65,226,720.26 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （二十）其他应付款 年末数 年初数 100,361,116.59 45,646,850.51 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 性质或内容 徐州正禾食品有限公司 10,309,526.04 往来款 山东凤祥乳业有限公司 8,750,000.00 收购牛押金 依维柯押金 4,304,800.00 车辆押金 呼市玉泉区昭君牧场 4,100,000.00 收购牛押金 武汉开隆高新农业公司 2,000,000.00 收购牛押金 （二十一）应付股利 投资者名称或类别 年末数 原因 子公司少数股东 3,162,640.00 应付未付 （二十二）应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 -12,121,775.18 -4,766,907.98 营业税 1,247,854.83 1,799,987.64 城建税 46,801.83 52,921.47 企业所得税 13,900,127.24 16,879,012.47 房产税 85,395.82 511,015.76 其 他 737,401.77 303,953.78 合 计 3,895,806.31 14,779,983.14 （二十三）其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 36,316.67 103,847.60 堤防费 415.93 6,580.08 河道管理费 10,130.80 物价基金 1,801.95 --- 其 他 38,239.16 7,183.51 合 计 76,773.71 127,741.99 （二十四）预提费用 类 别 年末数 年初数 结存原因 水电费 1,358,771.90 793,323.37 预提未付 销售提成 52,887.28 2,177,464.04 预提未付 其 他 240,274.30 预提未付 合 计 1,651,933.48 2,970,787.41 38 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （二十五）一年内到期的长期负债 年末数 年初数 --- 83,520.00 一年内到期的长期借款： 借款条件 年末数 年初数 信用借款 --- 83,520.00 （二十六）长期借款 借款条件 年末数 年初数 保证借款 9,816,538.71 11,145,111.75 抵押借款 15,485,668.12 304,833.50 〔详见附注九、（一）〕 合 计 25,302,206.83 11,449,945.25 注 ： 其 中 外 币 借 款 的 外 币 金 额 为 美 元 1,137,003.00 元 、 折 算 汇 率 8.2767 ， 折 合 人 民 币 9,410,632.73 元。 （二十七）专项应付款 拨款用途 年末数 年初数 财政还贷拨款 1,977,500.00 1,464,500.00 （二十八）其他长期负债 项目及内容 年末数 年初数 A 股申购资金冻结利息 --- 2,720,318.89 （二十九）股本 项目 年末数 比例 年初数 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 230,000,000 69.70％ 230,000,000 69.70％ 其中： 国家持有股份 --- --- --- --- 其中：国有股 --- --- --- --- 国有法人股 --- --- --- --- 境内法人持有股份 147,200,000 44.61％ 147,200,000 44.61％ 境外法人持有股份 82,800,000 25.09％ 82,800,000 25.09％ （2）募集法人股份 --- --- --- --- （3）内部职工股 --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- 未上市流通股份合计 230,000,000 69.70％ 230,000,000 69.70％ 2、已上市流通股份 人民币普通股 100,000,000 30.30％ 100,000,000 30.30％ 境内上市的外资股 --- --- --- --- 已上市流通股份合计 100,000,000 30.30％ 100,000,000 30.30％ 3、股份总数 330,000,000 100.00％ 330,000,000 100.00％ （三十）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 895,105,064.88 --- --- 895,105,064.88 股权投资准备 793,961.36 4,621,825.77 --- 5,415,787.13 其他资本公积 1,115,694.76 26,732.53 --- 1,142,427.29 合 计 897,014,721.00 4,648,558.30 --- 901,663,279.30 本年增加的原因： （1）对子公司由于债务重组、接受捐赠 4,621,825.77 元 39 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 等原因形成资本公积金所享有的份额 （2）无法支付款项转销 26,732.53 元 （三十一）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 44,387,392.09 13,779,401.14 373,397.06 57,793,396.17 公益金 22,193,696.10 6,889,700.57 186,698.57 28,896,698.10 任意盈余公积 --- --- --- --- 合 计 66,581,088.19 20,669,101.71 560,095.63 86,690,094.27 注：本年减少系由于西安维维东方乳业有限公司本年退出合并范围所致。 （三十二）未分配利润 金 额 调整前年初未分配利润 23,949.50 调整年初未分配利润*1 75,900,000.00 调整后年初未分配利润 75,923,949.50 加：本年净利润 100,275,524.90 其他转入 560,095.63 减：提取法定盈余公积 13,779,401.14 提取法定公益金 6,889,700.57 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 75,900,000.00 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 80,190,468.32 其中：董事会分配预案中分配的现金股利*2 66,000,000.00 *1：根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知，对于资 产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的现金 股利不再作为调整事项，而改为在资产负债表所有者权益中单独列示。公司已对 2002 年度的现金股利分配调整比较期会计报表，改为 2003 年度的分配事项。 〔详见本附注二、 (十九)〕 *2：公司拟按 2003 年末股本 3.3 亿股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 2 元（社 会公众股含个人所得税），计派发现金红利人民币 6,600 万元。 （三十三）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 业 1.食品饮料业 2,309,892,842.54 1,883,762,081.80 1,907,459,633.16 1,531,636,634.07 务 2.畜牧业 3,093,400.01 1,661,447.96 2,255,844.15 2,014,865.34 分 3.运输业 6,300,099.07 6,034,138.29 6,076,656.05 6,190,598.54 部 小 计 2,319,286,341.62 1,891,457,668.05 1,915,792,133.36 1,539,842,097.95 公司内各业务分部相互抵销 658,635,225.75 521,200,513.45 *662,935,998.65 519,178,151.53 合 计 1,660,651,115.87 1,370,257,154.60 1,252,856,134.71 1,020,663,946.42 *由于合并报表范围内各单位销售收入及销售成本的分类不同，在内部交易抵销其 他业务利润的同时，有部分对应抵销主营业务成本计 4,300,772.90 元。 公司本年向前五名客户销售总额为 73,538,091.20 元，占公司全部主营业务收入的 4.43％。 40 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （三十四）主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 94,651.48 106,156.17 城建税 1,416,717.77 758,437.99 教育费附加 1,023,670.46 920,341.06 其 他 255,095.03 46,449.07 合 计 2,790,134.74 1,831,384.29 （三十五）其他业务利润 本年数 上年数 类 别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 206,522,299.57 187,523,539.18 18,998,760.39 136,171,015.60 124,755,226.53 11,415,789.07 无形资产使用费 48,670,645.28 2,823,885.03 45,846,760.25 58,879,552.06 2,973,593.76 55,905,958.30 销售鲜奶 9,237,733.36 9,555,752.74 -318,019.38 12,663,180.98 11,533,260.69 1,129,920.29 纸 箱 45,607.44 93,793.44 -48,186.00 8,729,140.69 5,753,264.76 2,975,875.93 其 他 7,766,431.92 4,639,784.35 3,126,647.57 8,502,800.44 5,499,575.57 3,003,224.87 合 计 272,242,717.57 204,636,754.74 67,605,962.83 224,945,689.77 150,514,921.31 74,430,768.46 其中：占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的其他业务： 项 目 本年收入 本年成本 本年利润 材料销售 206,522,299.57 187,523,539.18 18,998,760.39 无形资产使用费 48,670,645.28 2,823,885.03 45,846,760.25 （三十六）财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 14,040,857.41 5,236,393.97 减：利息收入 3,474,419.09 5,490,602.52 汇兑损失 --- 31,543.20 减：汇兑收益 293,750.71 44,357.57 其 他 188,153.45 74,652.04 合 计 10,460,841.06 -192,370.88 （三十七）投资收益 1、本年发生数： 股票投资处置 权益法下确认的 股权投资差 类 别 期货收益 股权转让收益 减值准备 合 计 收益 股权投资收益 额摊销 短期投资 -6,641,721.04 12,817,978.00 --- --- --- 49,599,099.41 55,775,356.37 长期股权投资 --- --- --- -407,894.02 -2,949,540.87 --- -3,357,434.89 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合 计 -6,641,721.04 12,817,978.00 --- -407,894.02 -2,949,540.87 49,599,099.41 52,417,921.48 2、上年发生数： 股票投资处置 权益法下确认的 股权投资差 类 别 期货收益 股权转让收益 减值准备 合 计 收益 股权投资收益 额摊销 短期投资 8,789,280.97 697,584.00 --- --- --- -46,362,487.97 -36,875,623.00 长期股权投资 --- --- --- 168,477.08 82,317.87 --- 250,794.95 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合 计 8,789,280.97 697,584.00 --- 168,477.08 82,317.87 -46,362,487.97 -36,624,828.05 3、投资收益汇回无重大限制。 4、投资收益本年数比上年数增加 89,042,749.53 元，增加比例为 243.12％，原因 为：公司所持有的股票价格回升导致冲回大额跌价准备所致。 41 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （三十八）补贴收入 内 容 本年数 上年数 本年发生额说明 来源依据 批准文件 批准机关 文件时效 财政补贴款 7,006,897.00 --- --- --- --- --- 增值税返还 --- 304,553.12 --- --- --- --- 合计 7,006,897.00 304,553.12 （三十九）收到的其他与经营活动有关的现金 11,619,901.77 元。 其中主要为： 金 额 收到的财政补贴款 7,006,897.00 收到的利息收入 3,478,719.54 （四十）支付的其他与经营活动有关的现金 101,472,292.97 元。 其中主要为： 金 额 支付的费用 100,641,748.73 （四十一）支付的其他与投资活动有关的现金 2,980,000.00 元。 其中： 项目 金 额 维维集团股份有限公司 2,980,000.00 （四十二）收到的其他与筹资活动有关的现金 513,000.00 元。 其中：项 目 金 额 专项应付款 513,000.00 （四十三）补充资料中将净利润调节为经营活动现金流量的“其他 ”项目 -2,720,318.89 元，系上年计入其他长期负债的冻结资金利息本期转入营业外收入。 六、母公司会计报表主要项目注释 （一）应收账款： 1、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 55,916,133.03 51.75％ 2.96％ 1,655,448.40 70,383,080.32 74.47％ 3.00％ 2,111,492.41 1－2 年 28,149,758.61 26.05％ 7.84％ 2,208,141.47 550,965.56 0.58％ 8.00％ 44,077.24 2－3 年 474,457.71 0.45％ 20.00％ 94,891.54 243,884.68 0.26％ 20.00％ 48,776.94 3 年以上 23,503,248.77 21.75％ 90.27％ 21,215,759.54 23,329,587.72 24.69％ 80.06％ 18,678,370.19 合 计 108,043,598.12 100.00％ 25,174,240.95 94,507,518.28 100.00％ 20,882,716.78 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 46,399,653.80 元，占应收账款 总金额的 42.95％。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 42 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 年末数 年初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 10,824,235.72 70.25％ 2.71％ 293,001.85 64,859,396.39 83.08％ 1.74％ 1,127,081.95 1－2 年 186,637.49 1.21％ 7.34％ 13,694.60 2,007,402.03 2.57％ 8.00％ 160,592.16 2－3 年 441,508.94 2.87％ 65.69％ 290,022.59 2,817,179.44 3.61％ 20.00％ 563,435.89 3 年以上 3,956,316.96 25.67％ 85.04％ 3,364,442.39 8,389,030.74 10.74％ 75.66％ 6,346,760.95 合 计 15,408,699.11 100.00％ 3,961,161.43 78,073,008.60 100.00％ 8,197,870.95 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 6,118,449.65 元，占其他 应收款总金额的比例为 39.71％。 3、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金 额 性质或内容 维维集团股份有限公司 2,980,000.00 拟购资产款 广州聚光堂广告有限公司 2,330,000.00 往来款 谢永红 277,145.77 个人借款 陈 峰 269,411.20 个人借款 孟召勇 261,892.68 个人借款 4、年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 2,980,000.00 元，详见本附注八。 （三）长期投资： 项 目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资1,046,136,108.90 --- 678,084,114.28 --- 1、权益法核算的股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资单位 其中 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 其中：投资成本 确认收益 投资准备 分得利润 徐州维维乳业有限公司 2000/04/27－2010/04/26 75 255,479,193.36 41,162,677.66 --- 73,626,577.58 1,286,100.08 33,750,000.00 186,037,252.10 110,604,618.92 296,641,871.02 徐州维维麦片有限公司 2001/060/8－2011/06/07 90 187,616,917.12 -6,201,112.20 --- -6,209,609.10 8,496.90 --- 189,000,000.00 -7,584,195.08 181,415,804.92 西安维维乳业有限公司 2001/11/01－2021/11/01 91.24 222,218,563.58 -9,478,594.38 --- -12,805,094.17 3,326,499.79 --- 218,892,890.20 -6,152,921.00 212,739,969.20 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 1999/04/29－2029/05/01 90 --- --- --- -729.00 729.00 --- 4,500,000.00 -4,500,000.00 --- 徐州维维运输有限公司 2001/07/03－2005/07/02 90 --- 7,358.82 --- 7,358.82 --- --- 450,000.00 -442,641.18 7,358.82 维维泸州豆奶粉厂 100 12,769,440.22 19,571,664.72 --- 19,571,664.72 --- --- 1,000,000.00 31,341,104.94 32,341,104.94 90,000,000.00 维维物流总配售有限公司 2003/04/28－2013/04/27 90 --- 90,000,000.00 90,000,000.00 --- --- --- --- 90,000,000.00 成都维维物流配售有限公司 2003/01/16－2013/01/15 90 --- 27,000,000.00 27,000,000.00 --- --- --- 27,000,000.00 --- 27,000,000.00 北京维维物流配售有限公司 2003/01/30－2013/01/29 80 --- 23,990,000.00 23,990,000.00 --- --- --- 23,990,000.00 --- 23,990,000.00 徐州维维农牧科技有限公司 2003/09/25－2013/09/25 90 --- 90,000,000.00 90,000,000.00 --- --- --- 90,000,000.00 --- 90,000,000.00 无锡维维乳业有限公司 2003/08/29－2004/08/28 90 --- 72,000,000.00 72,000,000.00 --- --- --- 72,000,000.00 --- 72,000,000.00 上海维正生物技术有限公司 2003/12/10－2013/12/9 80 --- 20,000,000,00 20,000,000,00 --- --- --- 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 小计 678,084,114.28 368,051,994.62 322,990,000.00 74,190,168.85 4,621,825.77 33,750,000,00 922,870,142.30 123,265,966.60 1,046,136,108.90 43 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 2、被投资单位与公司会计政策的重大差异、投资变现的重大限制等说明： 被投资单位与母公司会计政策无重大差异、投资变现无重大限制 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 食品饮料业 1,031,927,858.91 1,056,262,741.11 943,569,643.24 963,073,290.71 （五）投资收益： 1、本年发生数： 股票投资处 成本法下确认 权益法下确认的 股权投资 股权转 类 别 跌价准备 合 计 置收益 的投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 -644,357.19 --- --- --- --- 13,206,816.56 12,562,459.37 长期股权投资 --- --- 74,190,168.85 --- --- --- 74,190,168.85 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合计 -644,357.19 --- 74,190,168.85 --- --- 13,206,816.56 86,752,628.22 2、上年发生数： 股票投资处 成本法下确认 权益法下确认的 股权投资 股权转 类 别 跌价准备 合 计 置收益 的投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 1,684,328.41 --- --- --- --- -9,727,757.36 -8,043,428.95 长期股权投资 --- --- 83,427,257.58 92,890.20 --- --- 83,520,147.78 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合 计 1,684,328.41 --- 83,427,257.58 92,890.20 --- -9,727,757.36 75,476,718.83 3、投资收益汇回无重大限制。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明 子公司与母公司会计政策无重大差异。 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 或类型 维维集团股份有限公司 江苏省徐州市 食品生产 控股股东 股份有限公司 杨启典 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 维维集团股份有限公司 16,108.02 万元人民币 --- --- 16,108.02 万元人民币 徐州维维乳业有限公司 2,999 万美元 --- --- 2,999 万美元 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 500 万元人民币 --- --- 500 万元人民币 徐州维维麦片有限公司 21,000 万元人民币 --- --- 21,000 万元人民币 西安维维乳业有限公司 23,980 万元人民币 --- --- 23,980 万元人民币 徐州维维运输有限公司 50 万元人民币 --- --- 50 万元人民币 徐州维维牛奶有限公司 3,000 万元人民币 --- --- 3,000 万元人民币 江苏维维粮油食品有限公司 500 万元人民币 --- --- 500 万元人民币 新疆天山雪农牧科技有限公司 3,000 万元人民币 2,000 万元人民币 --- 5,000 万元人民币 维维六朝松面粉产业有限公司 6,000 万元人民币 --- --- 6,000 万元人民币 徐州维维八一网架有限公司 771 万元人民币 --- --- 771 万元人民币 维维泸州豆奶粉厂 100 万元人民币 --- --- 100 万元人民币 新疆维维天山雪乳业有限公司 500 万元人民币 --- --- 500 万元人民币 江苏维维双宝乳业有限公司 3,500 万元人民币 --- --- 3,500 万元人民币 徐州维维方便面有限公司 1,000 万元人民币 --- --- 1,000 万元人民币 44 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 济南维维乳业有限公司 6,000 万元人民币 --- --- 6,000 万元人民币 潍坊维维乳业有限公司 2,000 万元人民币 --- --- 2,000 万元人民币 徐州维维食品工程机械有限公司 300 万元人民币 --- --- 300 万元人民币 珠海维维大亨乳业有限公司 6,000 万元人民币 --- --- 6,000 万元人民币 银川维维北塔乳业股份有限公司 4,447.45 万元人民币 --- --- 4,447.45 万元人民币 成都维维物流配售有限公司 --- 3,000 万元人民币 --- 3,000 万元人民币 北京维维物流配售有限公司 --- 2,999 万元人民币 --- 2,999 万元人民币 维维物流总配售有限公司 --- 10,000 万元人民币 --- 10,000 万元人民币 徐州维维农牧科技有限公司 --- 10,000 万元人民币 --- 10,000 万元人民币 无锡维维乳业有限公司 --- 8,000 万元人民币 --- 8,000 万元人民币 上海维正生物技术有限公司 --- 2,500 万元人民币 --- 2,500 万元人民币 武汉维维香满楼乳业有限公司 --- 2,100 万元人民币 --- 2,100 万元人民币 济宁维维乳业有限公司 --- 3,000 万元人民币 --- 3,000 万元人民币 无锡维维超级咖啡有限公司 --- 800 万美元 --- 800 万美元 徐州维维金澜食品有限公司 --- 3,000 万元人民币 --- 3,000 万元人民币 宁夏东方乳业有限公司 4,400 万元人民币 --- --- 4,400 万元人民币 宁夏东方八里桥奶牛养殖有限公司 --- 1,098 万元人民币 --- 1,098 万元人民币 徐州维维粮油贸易有限公司 --- 50 万元人民币 --- 50 万元人民币 西安维维东方乳业有限公司 10,500 万元人民币 --- 10,500 万元人民币 --- 3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 维维集团股份有限公司 14,664.8 44.439 --- --- --- --- 14,664.8 44.439 徐州维维乳业有限公司 美元 2,249 75 --- --- --- --- 美元 2,249 75 徐州鲜禾种猪养殖有限公司 450 90 --- --- --- --- 450 90 徐州维维麦片有限公司 21,000 100 --- --- --- --- 21,000 100 西安维维乳业有限公司 23,980 100 --- -- --- --- 23,980 100 徐州维维运输有限公司 50 100 --- --- --- --- 50 100 徐州维维牛奶有限公司 3,000 100 --- --- --- --- 3,000 100 江苏维维粮油食品有限公司 500 100 --- --- --- --- 500 100 新疆天山雪农牧科技有限公司 2,100 70 1,400 0 --- --- 3,500 70 维维六朝松面粉产业有限公司 4,519.6 75.33 --- --- --- --- 4,519.6 75.33 徐州维维八一网架有限公司 555.12 72 --- --- --- --- 555.12 72 维维泸州豆奶粉厂 100 100 --- --- --- --- 100 100 新疆维维天山雪乳业有限公司 400 80 --- --- --- --- 400 80 江苏维维双宝乳业有限公司 1,785 51 --- --- --- --- 1,785 51 徐州维维方便面有限公司 700 70 --- --- --- --- 700 70 济南维维乳业有限公司 6,000 100 --- --- --- --- 6,000 100 潍坊维维乳业有限公司 1,600 80 --- --- --- --- 1,600 80 徐州维维食品工程机械有限公司 300 100 --- --- --- --- 300 100 珠海维维大亨乳业有限公司 4,200 70 --- --- --- --- 4,200 70 银川维维北塔乳业股份有限公司 3,025.85 68.0357 --- --- --- --- 3,025.85 68.0357 成都维维物流配售有限公司 --- --- 3,000 100 --- --- 3,000 100 北京维维物流配售有限公司 --- --- 2,999 100 --- --- 2,999 100 维维物流总配售有限公司 --- --- 10,000 100 --- --- 10,000 100 徐州维维农牧科技有限公司 --- --- 10,000 100 --- --- 10,000 100 无锡维维乳业有限公司 --- --- 8,000 100 --- --- 8,000 100 上海维正生物技术有限公司 --- --- 2,000 80 --- --- 2,000 80 武汉维维香满楼乳业有限公司 --- --- 1,071 51 --- --- 1,071 51 济宁维维乳业有限公司 --- --- 1,530 51 --- --- 1,530 51 无锡维维超级咖啡有限公司 --- --- 美元 408 51 --- --- 美元 408 51 徐州维维金澜食品有限公司 --- --- 2,250 75 --- --- 2,250 75 宁夏东方乳业有限公司 2,200 50 --- --- --- --- 2,200 50 宁夏东方八里桥奶牛养殖有限公司 --- --- 1,097 99.91 --- --- 1,097 99.91 徐州维维粮油贸易有限公司 --- --- 30 60 --- --- 30 60 西安维维东方乳业有限公司 6,000 57.14 --- --- 6,000 57.14 --- --- 45 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业关系 徐州金元实业发展有限责任公司 法人股东 徐州正禾食品饮料有限公司 法人股东 徐州联维食品总厂 与本企业关键管理人员关系密切的家庭成员 铜山棠张包装箱厂 与本企业同一关键管理人员 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母 子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 本 年 度 上 年 度 或：占年度购货 或：占年度购货 企业名称 金 额 金 额 百分比（％） 百分比（％） 维维集团股份有限公司 2,980,000.00 0.26 --- --- 徐州联维食品总厂 46,091,107.55 4.03 52,237,636.04 10.42 铜山棠张包装箱厂 9,924,249.27 0.87 5,753,264.76 0.41 徐州正禾食品饮料有限公司 148,888,967.39 13.03 155,806,964.20 31.08 合 计 207,884,324.21 18.19 213,797,865.00 41.91 （2）采购价格的确定依据： 本公司向关联方采购货物的价格根据市场价格变化协商决定。 2003 年度本公司向关 联方采购货物的价格无异常情况。 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 本 年 度 上 年 度 或：占年度销 或：占年度销 企业名称 金额 金额 货百分比（％） 货百分比（％） 徐州联维食品总厂 28,231,335.97 1.70 36,798,671.94 2.69 铜山棠张包装箱厂 --- --- --- --- 徐州正禾食品饮料有限公司 34,217,296.66 2.06 21,696,833.65 1.58 合 计 62,448,632.63 3.76 58,495,505.59 4.27 （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理。 本公司销售给关联企业的产品价格由双方按市场变化协商决定。2003 年度本公司销 售给关联方产品价格无异常情况。 4、关联方应收应付款项余额： 46 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 项目 年末金额 或：占全部应收（付）款项余额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款： 徐州正禾食品饮料有限公司 266,289.13 --- 0.16 --- 徐州联维食品总厂 11,146,532.06 16,119,094.84 6.74 11.74 其他应收款： 维维集团股份有限公司 2,980,000.00 --- 1.80 --- 应付账款： 铜山棠张包装箱厂 3,897,275.19 2,502.03 2.04 0.00 徐州正禾食品饮料有限公司 4,451,302.34 2,621,300.76 2.33 1.85 其他应付款： 徐州正禾食品饮料有限公司 10,309,526.04 --- 10.27 --- 预付账款： 徐州正禾食品饮料有限公司 --- 8,824,031.81 --- 19.01 5、其他关联方交易事项： （1） 向关联方收取无形资产使用费： 公司名称 本年度 上年度 徐州正禾食品饮料公司 12,028,066.18 15,580,696.42 徐州联维食品总厂 4,020,402.39 6,288,511.62 （2）关联方占用本公司资金： 本年徐州正禾食品饮料公司占用本公司资金人民币 110,500,000.00 元，已归还人 民币 110,500,000.00 元； 本年本公司占用徐州正禾食品饮料公司资金人民币 49,599,126.04 元,已归还人民 币 39,289,600.00 元，年末本公司应付徐州正禾食品饮料公司人民币 10,309,526.04 元； 本年本公司向徐州正禾食品饮料公司拆借资金共获得利息收入人民币 667,865.00 元。 （3）关键管理人员报酬 本年度关键管理人员共 9 人，报酬总额为人民币 3,031,061.00 元。 （4）为关联方提供担保情况： A、合营公司宁夏东方乳业有限公司为其子公司宁夏东方八里桥奶牛养殖有限公司 取得中国农业银行宁夏回族自治区分行短期借款人民币 80 万元提供担保。 B、子公司宁夏东方八里桥奶牛养殖有限公司为其母公司宁夏东方乳业有限公司取 得银川市商业银行新华西街支行短期借款人民币 80 万元提供担保。 （5）由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标： 根据 1999 年 8 月 7 日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”，公司 在豆奶粉系列产品上独占使用“维维”商标。 47 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 九、或有事项： （一）抵押事项： 1、子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其座落于银通公路南侧的土地使用权； 兴庆区解放东街 518 号综合楼 1-3 层及城区解放东街 518 号 1-1 号车间（即奶粉厂厂房） 为抵押物（抵押物账面原值分别为人民币 12,634,945.76 元和人民币 27,325,538.81 元），取得中国工商银行银川市东城支行短期借款人民币 19,000,000.00 元。 2、合营公司宁夏东方乳业有限公司以其座落于兴庆区解放东街 518 号综合楼 4 层 为抵押物（抵押物账面原值为人民币 3,021,140.06 元），取得银川市商业银行新华西街 支行短期借款人民币 1,200,000.00 元，同时银川建材制品有限责任公司为该借款提供 连带责任保证。 3、合营公司宁夏东方乳业有限公司以其座落于兴庆区解放东街 518 号综合楼 5 层 为抵押物（抵押物账面原值为人民币 3,021,140.06 元），取得银川市商业银行新华西街 支行短期借款人民币 800,000.00 元，同时其子公司宁夏东方八里桥奶牛养殖有限公司 和银川建材制品有限责任公司为该借款提供连带责任保证。 4、合营公司宁夏东方乳业有限公司以其座落于银川市高新正街 A 幢第 4 单元“创 新园 184 号”为抵押物（抵押物账面原值为人民币 894,828.00 元），取得银川市商业银 行新华西街支行房屋按揭贷款人民币 485,668.12 元。 5、子公司武汉维维香满楼乳业有限公司以其座落于武汉经济技术开发区中心区 I X－1 地块的土地使用权及其地上建筑物为抵押物（抵押物账面原值分别为人民币 3,935,269.19 元和人民币 14,645,062.39 元），取得华夏银行武汉市龙阳支行长期借款 人 民 币 5,000,000.00 元 ； 以 其 机 器 设 备 为 抵 押 物 （ 抵 押 物 账 面 原 值 为 人 民 币 40,487,117.76 元），取得中国建设银行武汉经济技术开发区支行长期借款人民币 10,000,000.00 元。 （二）担保事项： 1、子公司银川维维北塔乳业股份有限公司于 1999 年 12 月为宁夏大田农业开发有 限公司担保 80 万元贷款，同时宁夏大田农业开发有限公司以财产作抵押提供反担保。 担保贷款合同履行期限为 1999 年 12 月 26 日至 2002 年 12 月 26 日。保证期间为 1999 年 12 月 10 日至 2004 年 12 月 10 日。 3、为关联方贷款提供担保。〔详见附注八、（三）、5、（4）〕 十、承诺事项 本年无需要说明的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 （一）拟对子公司珠海维维大亨乳业有限公司增资。 子公司西安维维乳业有限公司（下称：甲方）与珠海经济特区牛奶公司（下称：乙 方）于 2004 年 1 月 18 日共同签订拟对其下属子公司珠海维维大亨乳业有限公司（下称： 丙方）增资扩股的协议，拟增资 1,891.74 万元，甲方以现金人民币 13,242,142.20 元 增资，乙方以土地使用权人民币 5,675,203.80 元（174,621.64 平方米）增资。丙方完 成增资后注册资本为人民币 7,891.74 万元，双方股东持股比例不变，甲方 70%，乙方 30%。乙方用于增资的土地使用权已过户至丙方，权证面积分别为 92,973.97 平方米（珠 48 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 海市前山东坑）和 81,647.67 平方米（珠海市前山东坑）。 （二）拟对子公司济南维维乳业有限公司增资。 2004 年 1 月 5 日济南维维乳业有限公司董事会决议，拟对济南维维乳业有限公司增 资人民币 4,000 万元。 （三）拟对子公司新疆维维天山雪乳业有限公司增资。 2004 年 2 月 25 日新疆维维天山雪乳业有限公司董事会决议，拟对新疆维维天山雪 乳业有限公司增资人民币 4,500 万元。 （四）公司二届九次董事会通过了“关于子公司维维六朝松面粉产业有限公司购买 破产企业江苏六朝松集团有限公司的资产”的决议，购买价为人民币 2500 万元。 十二、其他重要事项 （一）非货币性交易： 1、依据子公司新疆天山雪农牧科技有限公司（下称：甲方）其投资方徐州维维乳 业有限公司与新疆库尔勒大华实业开发有限公司（下称：乙方）2003 年 2 月 14 日及 2003 年 4 月 5 日分别签订的关于对甲方追加投资的股东协议，甲方在完成本次增资的同时将 前次乙方投入的无形资产－土地使用权（无权证）一并进行置换。 甲方换出无形资产 的账面价值为人民币 900 万元，公允价值为人民币 900 万元，换入无形资产－土地使用 权的公允价值为人民币 605.59 万元，固定资产－机器设备的公允价值为 294.41 万元。 该土地使用权证已办妥，未涉及补价。 2、依据子公司银川维维北塔乳业股份有限公司（以下简称：维维北塔）董事会关 于对宁夏东方乳业有限公司（以下简称：宁夏东方）追加投资的决议，宁夏东方在完成 本次增资的同时将前次维维北塔投入的部分资产一并进行置换。维维北塔换出无形资产 －土地使用权（八里桥）的账面价值为人民币 2,686,199.96 元，公允价值为人民币 3,354,086.00 元；固定资产－机器设备的账面价值为人民币 652,054.30 元，公允价值 为 696,643.00 元 。 维 维 北 塔 换 入 固 定 资 产 － 房 屋 建 筑 物 的 公 允 价 值 为 人 民 币 3,120,130.00 元；固定资产－机器设备的公允价值为人民币 940,027.04 元。宁夏东方 换出固定资产－房屋建筑物的账面价值为人民币 3,120,130.00 元，公允价值为人民币 3,120,130.00 元；固定资产－机器设备的账面价值为人民币 940,027.04 元，公允价值 为 940,027.04 元。宁夏东方换入无形资产－土地使用权（八里桥）的公允价值为人民 币 3,354,086.00 元；固定资产－机器设备的公允价值为人民币 706,071.04 元。 （二）债务重组： 子公司银川维维北塔乳业股份有限公司于 2003 年 11 月 26 日同伊斯兰国际信托投 资有限公司签订债务重组协议，取得债务重组收益人民币 363,729.00 元，扣除所得税 后，计入资本公积－其他资本公积人民币 243,740.64 元。 （三）资产置换： 详见十二（一）非货币性交易。 （四）委托理财： 无需披露的委托理财事项。 （五）其他需要披露的重要事项： 49 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 1、上市公司大股东欠款： 母公司与控股股东徐州维维集团股份有限公司签订资产购买协议，以人民币 298 万 元购入控股股东的固定资产（房屋建筑物、机器设备、运输设备）。截至审计日止，控 股股东尚未开具相关资产买卖的发票，房屋建筑物及运输设备均未过户，公司账面反映 在其他应收款中，并按账龄计提坏账准备。 2、股权转让损益： 子公司西安维维乳业有限公司（ 原名“维维农牧科技有限公司” ）2003 年 6 月 6 日与西安东方乳品厂（下称：甲方） 、自然人杨林伟（下称：乙方）签订股权转让协议， 将其持有的西安维维东方乳业有限公司全部股份转让给上述甲方、乙方，转让价格人民 币 60,784,430.00 元 ， 款 项 已 全 部 收 回 。 该 股 权 转 让 使 公 司 发 生 损 失 人 民 币 2,949,540.87 元。 3、购买股权： （1）子公司徐州维维麦片有限公司 2003 年 4 月 14 日与徐州鸿泰农牧实业有限公 司签订股权转让协议，以货币资金人民币 1,050 万元的价格受让徐州维维牛奶有限公司 30%的股权，相关款项于 2003 年 5 月 26 日支付完毕。 （2）子公司徐州维维乳业有限公司于 2002 年 12 月 23 日同湖北银丰实业集团有限 责任公司和香满楼国际有限公司签订股权转让协议，以货币资金人民币 1,739 万元受让 湖北银丰实业集团有限责任公司在武汉香满楼乳制品工业有限公司注册资本中 37％的 股权；以货币资金 658 万元人民币受让香满楼国际有限公司在武汉香满楼乳制品工业有 限公司注册资本中 14％的股权。相关款项 2003 年 1 月 13 日支付完毕。 4、公司本年度发生期货业务，系小麦合约期货交易。 2003 年 12 月 31 日期货合约持有情况表： 合约 未配比的期货 公司名称 期货保证金 持仓盈亏金额 期货损益金额 内容 损益金额 六 朝 松 小麦 30,258,825.21 -204,240.00 5,931,912.00 -204,240.00 徐州乳业 小麦 --- --- 1,977,258.00 --- 方便面 小麦 4,806,414.00 -131,240.00 4,290,984.00 -131,240.00 鲜 禾 小麦 --- --- 617,824.00 --- 合 计 小麦 35,065,239.21 -335,480.00 12,817,978.00 -335,480.00 5、特殊经营方式： 与本企业 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 表人 密山市龙维豆奶制品有限责任公司 密山镇光复街 460 号 生产销售豆奶粉 注1 有限公司 成善庆 江都市鸽灵蜜乳厂 江都市汇都镇淮扬路 生产销售豆奶粉 注1 国有经济 汤志华 扬州市飞鸿电材厂 江都市小纪镇 兼营生产销售乳制品 注1 集体所有制 高相明 徐州东方豆奶粉厂 徐州青山泉白集村 生产销售豆奶粉 注1 集体所有制 许庆华 徐州宏利食品有限公司 徐州市铜山县新区 生产销售食品饮料 注1 中外合资 刘振宇 生产销售豆制品及其 陕西宝新食品有限公司 宝鸡市韩家崖 109 号 注1 中外合资 薛建毅 它食品 铜山县潘塘经济实业总公司 徐州沟北头 生产销售豆奶粉 注1 集体所有制 曹广均 徐州市贾汪副食品加工厂 徐州贾汪区工商路 142 号 生产销售豆奶粉 注1 集体所有制 王爱侠 徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 耿集张庄 生产销售豆奶粉 注1 集体所有制 李崇光 50 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 注 1：徐州维维食品饮料股份有限公司就豆奶粉生产事宜与以上企业签订合作协议。 按合作协议规定，徐州维维食品饮料股份有限公司分别以协议价向这些企业提供生产豆 奶粉的原、辅材料、包装物并收购生产的豆奶粉，并按协议规定的方法向这些企业计收 无形资产使用费。 6、其他： （1）子公司西安维维乳业有限公司，原名维维农牧科技有限公司，因公司更名， 相关资产尚未办妥所有权过户手续。其中：房屋建筑物账面净值为人民币 638 万元；土 地使用权账面摊余价值 1,669 万元。 （2）子公司新疆维维天山雪乳业有限公司，原名新疆维维牛奶有限公司，因公司 更名，相关资产尚未办妥所有权过户手续。其中：房屋建筑物账面净值为人民币 1,594 万元；土地使用权账面摊余价值 39 万元。 （3）子公司江苏维维双宝乳业有限公司由徐州维维乳业有限公司与江苏双宝乳业 有限公司合资组建，于 2002 年 11 月成立，注册资本为人民币 3,500 万元。徐州维维乳 业有限公司投入货币资金 1,785 万元，持有 51％的股份，江苏双宝乳业有限公司以实物 资产作价人民币 1,715 万元投资。其中，尚未办理所有权过户手续的房屋建筑物账面净 值为人民币 749 万元。 十三、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 形资产、其他长期资产产生的损益 -4,467,221.18 （二）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 1,043,185.00 费 7,006,897.00 （三）各种形式的政府补贴 43,950,754.94 （四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 （五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 1,681,163.53 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （六）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的 有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外（含 -1,535,270.73 期货实物交割损益） -2,710,476.52 （七）所得税影响 合 计 44,969,032.04 51 徐州维维食品饮料股份有限公司 2003 年年度报告全文 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人崔桂亮、财务总监张明扬、会计机构负责人杨恋恋签名并盖章 的会计报表。 2、载有上海立信长江会计师事务所有限公司盖章，注册会计师顾文贤、陆国豪签 名并盖章的审计报告原件。 3、2003 年度内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 4、载有董事长崔桂亮亲笔签名的年度报告正本。 董事长：崔桂亮 徐州维维食品饮料股份有限公司 董事会 二 00 四年三月二十五日 52 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：徐州维维食品饮料股份有限公司 合并 母公司 资 产 行次 附注五 负债和股东权益 行次 附注五 年末 年初 年末 年初 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 (一) 665,416,396.85 508,948,754.55 303,350,514.67 213,832,520.49 短期借款 61 （十六） 短期投资 2 （二） 87,264,557.85 189,760,464.34 40,486,192.92 48,949,625.27 应付票据 62 （十七） 应收票据 3 （三） 73,062,779.19 43,768,721.67 71,116,156.79 37,075,241.67 应付账款 63 （十八） 应收股利 4 - 197,030.52 33,750,000.00 - 预收账款 64 （十九） 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 （四） 135,201,095.53 114,668,082.07 82,869,357.17 73,624,801.50 应付福利费 66 其他应收款 7 （五） 35,956,438.34 104,201,474.75 11,447,537.68 69,875,137.65 应付股利 67 （二十一） 预付账款 8 （六） 87,435,734.88 46,428,078.26 61,256,340.16 237,523,632.09 应交税金 68 （二十二） 应收补贴款 9 其他应交款 69 （二十三） 存货 10 （七） 284,431,018.58 198,603,885.14 67,276,643.21 70,239,282.37 其他应付款 70 （二十） 待摊费用 11 （八） 90,384.90 931,014.54 - 272,645.43 预提费用 71 (二十四) 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 （九） 35,065,239.21 53,697,584.00 一年内到期的长期负债 78 (二十五) 流动资产合计 30 1,403,923,645.33 1,261,205,089.84 671,552,742.60 751,392,886.47 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （十） 2,845,796.63 -790,772.49 1,046,136,108.90 678,084,114.28 长期借款 81 (二十六) 长期债权投资 32 - - 应付债券 82 长期投资合计 33 2,845,796.63 -790,772.49 1,046,136,108.90 678,084,114.28 长期应付款 83 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 34 （十） 2,845,796.63 -790,772.49 专项应付款 84 (二十七) 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号 35 （十） 2,845,796.63 -790,772.49 其他长期负债 85 (二十八) 固定资产： 长期负债合计 87 固定资产原价 39 （十一） 1,044,289,799.89 697,359,344.72 327,040,771.84 315,586,700.07 递延税款： 88 减：累计折旧 40 （十一） 270,990,461.78 195,751,090.56 132,730,451.87 117,076,103.15 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 773,299,338.11 501,608,254.16 194,310,319.97 198,510,596.92 负 债 合 计 90 减：固定资产减值准备 42 （十一） 8,169,170.31 12,128,588.64 5,064,638.16 12,128,588.64 固定资产净额 43 765,130,167.80 489,479,665.52 189,245,681.81 186,382,008.28 少数股东权益(合并报表填列) 91 工程物资 44 （十二） 2,328,924.91 1,315,215.18 - - 在建工程 45 （十三） 142,423,613.24 95,931,365.61 11,896,351.24 6,576,015.00 股东权益： 固定资产清理 46 - - 股本 92 （二十九） 固定资产合计 50 909,882,705.95 586,726,246.31 201,142,033.05 192,958,023.28 资本公积 93 （三十） 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 (三十一) 无形资产 51 （十四） 140,530,942.72 158,884,792.55 76,926,867.97 78,440,310.02 其中:法定公益金 95 (三十一) 长期待摊费用 52 （十五） 473,059.87 2,319,376.08 366,000.00 1,710,106.73 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 - - 未分配利润 97 (三十二) 无形资产及其他资产合计 54 141,004,002.59 161,204,168.63 77,292,867.97 80,150,416.75 其中:董事会分配预案中分配的现金股利 (三十二) 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 1, 资 产 总 计 60 2,457,656,150.50 2,008,344,732.29 1,996,123,752.52 1,702,585,440.78 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 2, 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 财务总监（总会计师）： （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司会 计 报 表 合并利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：徐州维维食品饮料股份有限公司 合并 母公司 项 目 行次 附注五 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 （三十三） 1,660,651,115.87 1,370,257,154.60 1,031,927,858.91 1,056,262,741.11 减：主营业务成本 2 （三十三） 1,252,856,134.71 1,020,663,946.42 943,569,643.24 963,073,290.71 主营业务税金及附加 3 （三十四） 2,790,134.74 1,831,384.29 190,939.70 345,884.19 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 405,004,846.42 347,761,823.89 88,167,275.97 92,843,566.21 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 (三十五) 67,605,962.83 74,430,768.46 79,380,615.86 79,395,088.98 减：营业费用 6 260,229,094.70 166,968,175.89 109,966,429.93 108,614,885.71 管理费用 7 95,985,388.42 75,626,133.11 41,377,201.93 45,649,374.35 财务费用 8 (三十六) 10,460,841.06 -192,370.88 7,492,444.48 1,419,252.46 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 105,935,485.07 179,790,654.23 8,711,815.49 16,555,142.67 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 (三十七) 52,417,921.48 -36,624,828.05 86,752,628.22 75,476,718.83 补贴收入 12 (三十八) 7,006,897.00 304,553.12 6,000,000.00 营业外收入 13 5,747,421.76 8,019,687.35 3,677,079.98 6,149,208.47 减：营业外支出 14 3,156,282.00 2,203,987.65 -3,926,044.21 865,109.93 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 167,951,443.31 149,286,079.00 109,067,567.90 97,315,960.04 减：所得税 16 41,775,166.51 32,983,091.11 5,348,268.34 3,287,007.51 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 25,486,012.16 23,480,056.27 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 -414,739.74 1,206,020.91 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 100,275,524.90 94,028,952.53 103,719,299.56 94,028,952.53 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 75,923,949.50 -733,480.02 79,436,598.28 -488,011.38 加：其他转入 22 560,095.63 - 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 176,759,570.03 93,295,472.51 183,155,897.84 93,540,941.15 减：提取法定盈余公积 26 13,779,401.14 11,581,015.34 10,371,929.96 9,402,895.25 提取法定公益金 27 6,889,700.57 5,790,507.67 5,185,964.98 4,701,447.62 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 156,090,468.32 75,923,949.50 167,598,002.90 79,436,598.28 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 75,900,000.00 75,900,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 80,190,468.32 75,923,949.50 91,698,002.90 79,436,598.28 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 -2,949,540.87 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其 他 46 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2003年度 会股地年03表 编制单位：徐州维维食品饮料股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 附注五 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,612,772,938.25 1,366,487,758.87 收到的税费返还 2 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 (三十九) 11,619,901.77 8,152,918.49 经营活动现金流入小计 5 1,624,392,840.02 1,374,640,677.36 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,194,699,522.08 936,183,129.41 支付给职工以及为职工支付的现金 7 75,517,327.80 42,210,692.35 支付的各项税费 8 120,047,132.19 36,110,069.28 支付的其他与经营活动有关的现金 9 (四十） 101,472,292.97 57,513,306.45 经营活动现金流出小计 10 1,491,736,275.04 1,072,017,197.49 经营活动产生的现金流量净额 11 132,656,564.98 302,623,479.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 171,983,114.70 21,019,191.72 取得投资收益所收到的现金 13 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 3,337,099.25 211,331.39 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - - 投资活动现金流入小计 16 175,320,213.95 21,230,523.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 349,232,356.26 25,934,587.04 投资所支付的现金 19 31,042,851.68 295,990,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 (四十二) 2,980,000.00 2,980,000.00 投资活动现金流出小计 22 383,255,207.94 324,904,587.04 投资活动产生的现金流量净额 25 -207,934,993.99 -303,674,063.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 38,956,105.23 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 38,956,105.23 - 借款所收到的现金 28 214,691,119.30 175,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 （四十三） 513,000.00 - 筹资活动现金流入小计 30 254,160,224.53 175,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 20,722,377.72 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 103,763,897.41 84,431,245.86 其中：支付少数股东的股利 33 13,950,000.00 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 - - 35 筹资活动现金流出小计 36 124,486,275.13 84,431,245.86 筹资活动产生的现金流量净额 40 129,673,949.40 90,568,754.14 四、汇率变动对现金的影响 41 293,750.71 -175.90 五、现金及现金等价物净增加额 42 54,689,271.10 89,517,994.18 补 充 资 料 行次 附注五 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 100,275,524.90 103,719,299.56 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 25,486,012.16 - 减：未确定的投资损失 45 -414,739.74 - 加：计提的资产减值准备 46 5,052,055.47 -5,618,012.69 固定资产折旧 47 70,358,549.16 21,689,955.41 无形资产摊销 48 3,977,200.82 2,195,580.05 长期待摊费用摊销 49 779,378.25 420,652.44 待摊费用的减少（减：增加） 50 840,629.64 272,645.43 预提费用的增加（减：减少） 51 -1,318,853.93 -55,495.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 52 1,517,680.31 620,706.93 固定资产报废损失 53 - - 财务费用 54 13,747,106.70 8,658,381.76 投资损失（减：收益） 55 -52,417,921.48 -86,752,628.22 递延税款贷项（减：借项） 56 - - 存货的减少（减：增加） 57 -87,109,024.23 1,571,516.02 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -23,552,312.44 169,875,156.77 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 77,326,118.80 88,746,040.52 其 他 60 -2,720,318.89 -2,720,318.89 经营活动产生的现金流量净额 65 132,656,564.98 302,623,479.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 - 一年内到期的可转换公司债券 67 - 融资租入固定资产 68 - 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 563,638,025.65 303,350,514.67 减：现金的期初余额 70 508,948,754.55 213,832,520.49 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 54,689,271.10 89,517,994.18 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 合并资产减值准备明细表 编制单位：徐州维食品饮料股份有限公司 2003年度 项 目 本年减少数 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因 一、坏账准备合计 1 31,992,011.23 7,858,544.07 128, 其中：应收账款 2 22,662,462.37 7,704,367.93 76, 其他应收款 3 9,329,548.86 154,176.14 52, 二、短期投资跌价准备合计 4 51,783,001.05 92,940.00 - 49,599, 其中：股票投资 5 51,783,001.05 92,940.00 49,599, 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,821,523.81 1,503,983.77 - 222, 其中：库存商品 8 225,218.13 222, 原材料 9 1,596,305.68 1,503,983.77 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 12,128,588.64 3,104,532.15 5,532,188.72 1,531, 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 12,128,588.64 3,104,532.15 5,532,188.72 1,531, 六、无形资产减值准备： 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 合 计 21 97,725,124.73 12,559,999.99 5,532,188.72 51,481, 法定代表人： 主管会计工作负责人： （签名并盖章） （签名并盖章）