太原重工(600169)2002年年度报告

太原重工股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 王国正董事和汪建业独立董事因工作原因未出席审议本年度报告的董事会会议，汪建业 授权委托其他董事代为出席会议并行使表决权。 本公司负责人董事长岳普煜先生、主管会计工作的负责人及会计机构负责人财务总监李 世民先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 （一）公司基本情况简介 第2页 （二）会计数据和业务数据摘要 第2页 （三）股本变动及股东情况 第4页 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 第7页 （五）公司治理结构 第8页 （六）股东大会情况简介 第8页 （七）董事会报告 第 10 页 （八）监事会报告 第 13 页 （九）重要事项 第 14 页 （十）财务报告 第 15 页 （十一）备查文件目录 第 56 页 -1- （一） 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：太原重工股份有限公司 公司的法定英文名称：TAIYUAN HEAVY INDUSTRY CO．，LTD． 英文缩写：ＴＹＨＩ 2、公司法定代表人：岳普煜 3、公司董事会秘书：李迎魁 联系地址：太原市万柏林区玉河街 53 号 电 话：0351—6361155 传 真：0351—6362554 4、公司注册地址：太原高新技术产业开发区 公司办公地址：太原市万柏林区玉河街 53 号 邮政编码：030024 公司电子信箱：tyhi@public.ty.sx.cn 公司国际互联网网址：ＷＷＷ．ＴＹＨＩ．ＣＯＭ．ＣＮ 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》和《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：太原重工 股票代码：600169 7、2002 年 8 月 29 日公司在山西省工商行政管理局就增加经营范围进行了变更登记 8、企业法人营业执照注册号：1400001006422； 9、税务登记号码：140114701013306； 10、本公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所 地址：太原市水西门街省国税大楼 21 层。 （二） 会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及其构成 单位：元 利润总额 18,436,903.38 净利润 10,695,033.01 扣除非经常性损益后的净利润 13,787,052.51 主营业务利润 141,973,556.53 其他业务利润 4,866,194.60 -2- 营业利润 17,502,190.71 投资收益 546.56 补贴收入 0 营业外收支净额 -365,833.89 经营活动产生的现金流量净额 -26,005,497.87 现金及现金等价物净增加额 62,537,084.76 注：扣除的非经常性损益包括，清理固定资产净收益 160,032.93 元、赔款收入等 959,254.49 元、固定资产盘盈 2,231,960.00 元、汇兑损失 6,443,266.92 元。 2、截至 2002 年末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 816,419,966.30 665,110,448.98 543,782,454.61 543,782,454.61 净利润 10,695,033.01 20,525,669.23 31,948,582.66 52,370,907.75 总资产 2,098,442,385.90 1,681,260,200.59 1,464,196,472.64 1,484,849,753.24 股东权益（不含少 880,061,807.47 869,366,774.46 848,604,726.76 869,027,051.85 数股东权益新增 加） 每股收益 0.0287 0.055 0.086 0.14 每股净资产 2.36 2.34 2.28 2.335 调整后的每股净资 2.25 2.28 2.25 2.299 产 净资产收益率(%) 1.22 2.36 3.76 6.026 每股经营活动产生 -0.0699 -0.077 -0.054 -0.054 的现金流量净额 注：2000 年度的财务数据和指标是根据财政部新《企业会计制度》及补充规定进行调整后的 数据。 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号，公司 2002 年按全面摊 薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.13 16.23 0.3815 0.3815 营业利润 1.99 2.00 0.047 0.047 净利润 1.22 1.22 0.0287 0.0287 -3- 扣除非经常损益 1.57 1.58 0.037 0.037 后的净利润 4、报告期内股东权益变化情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 372,172,425 368,152,320.27 27,329,759.38 9,109,919.79 101,712,269.81 869,366,774.46 本期增加 1,604,254.95 534,751.65 10,695,033.01 12,299,287.96 本期减少 1,604,254.95 1,604,254.95 期末数 372,172,425 368,152,320.27 28,934,014.33 9,644,671.44 110,803,047.87 880,061,807.47 变动原因 计提 计提 实现利润 实现利润 （三） 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 配 送 公 积 增 其 小 动后 股 股 金 转 发 他 计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家拥有股份 １１，７００，０００ １１，７００，０００ 境内法人持有股份 ２１６，４７２，４２５ ２１６，４７２，４２５ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股及其他 未上市流通股份合计 ２２８，１７２，４２５ ２２８，１７２，４２５ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １４４，０００，０００ １４４，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １４４，０００，０００ １４４，０００，０００ 三、股份总数 ３７２，１７２，４２５ ３７２，１７２，４２５ -4- （2）股票发行与上市情况 本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字［２０００］１４６ 号文核准，于 ２０００ 年 １０ 月 ２５ 日至 １１ 月 ７ 日实施了 ２０００ 年配股。本次配股方案为：以公司 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ３４８，１７２，４２５ 股为基数向全体股东每 １０ 股配售 ２ 股，配股价格为每股人民币 ６．２０ 元。国家股 股东和国有法人股股东经财政部财管字（２０００）２１７ 号文批准，全额放弃本次配股应配股份的 配 股 权 。 本 次 配 股 增 加 股 份 ２４，０００，０００ 股 ， 使 公 司 股 份 总 数 由 ３４８，１７２，４２５ 股 增 至 ３７２，１７２，４２５ 股。本次配股新增可流通股份已于 ２０００ 年 １１ 月 ２４ 日上市交易，本次配股完成 后的股份变动情况和新增可流通股份上市的公告刊登在 ２０００ 年 １１ 月 ２１ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 2、 股东情况介绍 （1）报告期末股东总数为 81874 户。 （２）持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东情况：报告期末，太原重型机械（集团）制造 有限公司持有 169,31４，２１０ 股，本期无变动，占公司总股本的 ４５．５０％；山西大同齿轮集 团有限责任公司持有 ４７，１５８，２１５ 股，本期无变动，占公司总股本的 １２．６７％。太原重型 机械（集团）制造有限公司、山西大同齿轮集团有限责任公司持有的本公司股份报告期 内未发生质押或冻结的情况。 （３）前十名股东持股情况： 股东名称 年度内增 年 末 持 股 数 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质 减（股） 量（股） （％） 结的股份 数量 太原重型机械（集 ０ 无 国有法人 １６９，３１４，２１０ ４５．５０％ 未流通股 股东 团）制造有限公司 山西大同齿轮集团 ０ 无 国有法人 ４７，１５８，２１５ １２．６７％ 未流通股 股东 有限责任公司 山西省经贸资产经 ０ 无 国家股股 １１，７００，０００ ３．１４％ 未流通股 东 营有限责任公司 北京寰岛中安安全 ０ 不详 ９６１，１４１ ０．２６％ 流通股 系统工程技术有限 公司 ５１５，３５５ 不详 兴和证券投资基金 ７３８，８１２ ０．２０％ 流通股 ６３８，０３０ 不详 天华证券投资基金 ６３８，０３０ ０．１７％ 流通股 鹏 华 行 业 成 长 证 券 ５２１，７８２ 不详 ５２１，７８２ ０．１４％ 流通股 投资基金 ０ 不详 张静 ４４１，７２０ ０．１２％ 流通股 ２４１，２００ 不详 天津信托投资公司 ２４１，２００ ０．０６％ 流通股 ０ 不详 高丽娜 ２３７，０００ ０．０６％ 流通股 前十名股东关联关系或一致行动 上述股东之间关联关系不详。 的说明 -5- （４）持有本公司 １０％（含 １０％）以上股份的法人股东的情况 ①太原重型机械（集团）制造有限公司 法定代表人：王国正 注册资本：104973 万元 经营范围：普通机械、环保设备、交通运输设备（除小轿车）、电器机械及器材、仪器仪表、 五金工具、计量衡器具、金属材料（除贵稀金属）制造、销售、安装、修理、改造。铁路及 公路运输。汽车修理。本公司铁路线维修。土石方工程。综合技术开发服务。电子计算机应 用及软件开发。批发零售贸易（除国家限制品、专控品贸易）。设备租赁。室内外装潢。长输 工程管道的制造、销售、安装、修理、改造。 本公司原第一大股东太原重型机械（集团）有限公司根据国家对国有大中型骨干企业实 施债转股的政策，将其持有的全部本公司股份做为出资，与中国华融资产管理公司合资组建 太原重型机械（集团）制造有限公司，该公司于 2001 年 9 月成立；本报告期内，其持有的占 本公司总股本 45.50%的股份 169,314,210 股转由太原重型机械（集团）制造有限公司持有。 上述公司第一大股东变更事宜，已经财政部财企[2002]320 号《财政部关于太原重工股份 有限公司国有股划转有关问题的批复》同意，并已办理了股权过户手续。上述股东变更公告 本公司已在 2002 年 12 月 11 日的《上海证券报》和《中国证券报》上披露。 本公司现第一大股东太原重型机械（集团）制造有限公司由本公司原第一大股东太原重 型机械（集团）有限公司控股，其在太原重型机械（集团）制造有限公司的持股比例为总股 本的 70.94%，形成对本公司的间接控制。 ②山西大同齿轮集团有限责任公司 法定代表人：刘建明 注册资本：5520.79 万元 经营范围：设计制造汽车变速箱、拖拉机前驱动桥、工程机械各种齿轮、煤矿支护设备及综 采配件，铸锻件、设备维修及配件、销售汽车（不含小轿车），经营本公司各种产品部件及相 关技术的出口业务、经营本公司生产科研所需要材料及设备配件及技术的进口业务、开展本 企业“三来一补”业务。 山西大同齿轮集团有限责任公司 1999 年 4 月依法改制成立，其前身是大同齿轮厂。 -6- （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年龄 任期 持股数量（股） 报告期内股东单位任职情况 别 年初数 年末数 岳普煜 董事长 男 43 岁 至 2004 年 6 月 0 0 太重（集团）有限公司、太 重（集团）制造有限公司副 总经理 刘建明 副董事长 男 49 岁 至 2004 年 6 月 5400 5400 大同齿轮集团有限责任公司 董事长 张玉牛 副董事长 男 46 岁 至 2004 年 6 月 5400 5400 太重（集团）有限公司、太 重（集团）制造有限公司董 事 王国正 董事 男 50 岁 至 2004 年 6 月 0 0 太重（集团）有限公司、太 重（集团）制造有限公司董 事长 高志俊 董事 男 53 岁 至 2004 年 6 月 0 0 太重（集团）公司、太重（集 团）制造有限公司副董事长、 总经理 汪建业 独立董事 男 63 岁 至 2004 年 6 月 0 0 马家骏 独立董事 男 65 岁 至 2004 年 6 月 0 0 王怀国 董事 男 38 岁 至 2004 年 6 月 0 0 山西省经贸资产经营有限责 任公司副总经理 武正河 董事 男 42 岁 至 2004 年 6 月 0 0 大同齿轮集团有限责任公司 副董事长、总经理 王创民 董事、总经理 男 40 岁 至 2004 年 6 月 0 0 介志华 董事 男 45 岁 至 2004 年 6 月 0 0 太重（集团）有限公司、太 重（集团）制造有限公司副 总经理 李迎魁 董事、董事会秘书、 男 39 岁 至 2004 年 6 月 1800 1800 副总经理 李世民 董事、财务总监 男 38 岁 至 2004 年 6 月 1800 1800 李希光 监事会主席 男 53 岁 至 2004 年 6 月 0 0 高元文 监事 男 48 岁 至 2004 年 6 月 0 0 大同齿轮集团有限责任公司 工会主席 康宪法 监事 男 48 岁 至 2004 年 6 月 0 0 山西省经贸资产经营有限责 任公司部门经理 顾晋芳 监事 女 49 岁 至 2004 年 6 月 0 0 吴尚勇 监事 男 55 岁 至 2004 年 6 月 0 0 王如斌 监事 男 50 岁 至 2004 年 6 月 0 0 李 林 监事 男 42 岁 至 2004 年 6 月 0 0 太重（集团）发展公司经济 运行部部长 王吉生 总工程师 男 44 岁 至 2004 年 6 月 0 0 李富奎 副总经理 男 37 岁 至 2004 年 6 月 0 0 吴文明 副总经理 男 43 岁 至 2004 年 6 月 0 0 -7- 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 20.0 万元 ，金额最高的前三名董事的报 酬总额 5.8 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 5.5 万元。董事、监事、高级 管理人员的年度报酬在 1.5 万元——2.5 万元之间 11 人；董事刘建明、张玉牛、王国正、高志 俊、王怀国、武正河、介志华、监事高元文、康宪法、李 林不在本公司领取报酬，在股东 单位领取报酬。 报告期内，经公司 2001 年度股东大会决议，独立董事汪建业、马家骏的报酬按任期每人 每年人民币 2 万元支付。 3、 报告期内，因工作变动董事张福祥和监事王春明离任；因工作变动张玉牛不再担任公司总 经理；聘任王创民为公司总经理、王吉生为公司总工程师、李富奎和吴文明为公司副总经 理。 ４、公司的员工数量、素质及构成 公司员工总数 ４８９１ 人，按专业分为：生产人员 ２８７４ 人，技术人员 ２３３ 人，经销人员 ２７０ 人，财务人员 ８３ 人，管理人员 ４９７ 人，其他人员 ９３４ 人；按教育程度分为：大专以上 １０９３， 中专 ４０２ 人，高中及以下 ３３９６ 人。 （五）公司治理结构 1、 按照《上市公司治理准则》，本公司已在 ２００１ 年度股东大会上修改《公司章程》建立独立 董事制度。本公司已制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》， 公司董事、监事和高级管理人员遵照有关法规认真履行职责。有关公司治理方面的新措施， 待进一步研究后再提出。 2、 公司 2001 年度股东大会选举汪建业先生和马家骏先生为公司独立董事，二人均参加了当 选后的历次董事会会议和股东大会，充分发表了自己的意见，认真地履行了独立董事的职 责。 3、 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上的分开情况： （1）在人员、机构方面，本公司劳动、人事、工资独立，机构设置独立，经理、副经理等高 级管理人员在本公司领取薪酬，在股东单位不担任除董事以外的其他重要职务； （2）在资产方面，本公司独立拥有生产系统、采购系统和销售系统； （3）在财务方面，本公司建立了独立的财务部门和会计核算体系以及财务管理制度，独立在 银行开户； （4）在业务方面，本公司具有独立的业务和自主经营能力。 4、 本公司根据公司的管理制度对公司高级管理人员进行业绩考评，并进行奖惩。 （六）股东大会情况简介 报告期内召开了公司 2001 年度股东大会和 2002 年第 1 次临时股东大会。 1、太原重工股份有限公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 24 日上午在太原太重宾馆 召开，出席会议股东 3 人，代表股份 228172425 股，占公司总股本的 61.31 %，符合《公司 -8- 法》和公司章程的规定，经大会审议，并经逐项投票表决通过如下决议： （1）通过董事会工作报告。 （2）通过监事会工作报告。 （3）通过公司 2001 年度报告。 （4）通过 2001 年度利润分配方案，决定 2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本。 （5）通过修改公司章程的议案。 （6）通过公司更换董事、推荐董事及独立董事候选人及其报酬的议案，同意张福祥因工 作变动不再担任公司董事；选举王怀国为公司第二届董事会董事；选举汪建业、马家 骏为公司第二届董事会独立董事，通过独立董事的报酬和支付方法，按任期每人每年 人民币 2 万元支付。 （7）通过更换监事的议案，同意王春明因工作调动不再担任公司监事，选举李希光为 公司监事。 （8）决定续聘山西天元会计师事务所为公司审计机构。 （9）通过公司收购太重集团挖掘机分公司和减速机分公司资产的议案。 （10）通过公司收购太重集团持有的太原重工钢轮有限公司股权的议案。 （11）通过授权董事会在公司完成收购太重集团相关资产和钢轮公司股权后就增加公司 经营范围修改公司章程的议案，在公司完成收购太重集团挖掘机、减速机分公司资产 和钢轮有限公司股权后，修改公司章程经营范围的条款，在公司经营范围中增加挖掘 机、减速机、钢轮产品并办理有关变更工商登记的事宜。 本次股东大会召开的通知和决议公告分别刊登在 2002 年 4 月 20 日和 2002 年 5 月 25 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、太原重工股份有限公司 2002 年第 1 次临时股东大会于 2002 年 8 月 21 日上午在大同 广和宾馆召开，出席会议股东 3 人， 代表股份 228172425 股，占公司总股本的 61.31 %，符合《公司法》和公司章程的规定，经大会审议，并经投票表决通过如下决议： 通过修改公司章程第十三条，公司经营范围增加进出口业务的议案。并由公司董事 会全权办理公司经营范围增加进出口业务的各项有关事宜。 本次临时股东大会召开的通知和决议公告分别刊登在 2002 年 7 月 20 日和 2002 年 8 月 22 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 -9- （七）董事会报告 １、报告期内公司经营情况 （１）本公司所处的行业是机械制造业。 （２）公司主营业务的范围及其经营情况 经营范围：制造销售火车轴、冶金、轧钢、锻压、起重、非标设备、加压气化炉；压力容器、 工矿配件、油膜轴承、精密锻件、结构件；齿轮及汽车变速箱。机电技术服务；机械设备安装、 调试、修理、改造。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、领配件、原辅材料的进口 业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外） ，公路汽车货运、挖掘设备、减速机、钢轮产 品的销售。 由于国家采取积极的财政政策，国内钢铁企业技术改造和新建项目以及国家建设的部分水 电工程项目启动，为公司的经营订货提供了较好的市场机遇。公司通过及时调整营销策略， 着力推动经营订货工作，取得了较好的效果，但是，公司主要产品的市场需求情况不够均衡， ２００２ 年，公司的起重设备、轧锻设备、油膜轴承等产品订货情况好于上年；汽车变速箱和火 车轴产品市场结构调整以及竞争日趋激烈，销售收入有较大幅度降低。２００２ 年公司实现主营 业务收入 81641.99 万元，净利润 1069.50 万元。公司的主营产品起重机、汽车变速箱、轧锻 设备、油膜轴承本年实现销售收入 54923.74 万元，占公司主营业务收入的 67.27%。 目前，机械行业产品市场竞争激烈，产品价格水平较低的局面没有改变，今年以来原材 料、配套件和能源的价格高涨以及欧元汇率的变化等给公司带来很大的压力，对公司的经营 成果产生了较大影响，仅欧元汇率变化就损失 ６４４．３２ 万元。此外，在国内同行业持续激烈竞 争的同时，公司明显感受到来自国外厂商的竞争压力，公司认为这种激烈竞争的状况短期内 不会改变，对公司未来经营成果将产生持续性的影响。 主要产品的收入、成本构成情况表 单位：元 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率% 起重机 226,449,067.44 185,929,133.04 17.89 汽车变速箱 144,588,517.94 102,728,228.19 28.95 轧锻设备 128,061,149.46 108,484,413.71 15.29 油膜轴承 50,138,755.06 32,750,976.58 34.68 钢轮 54,585,136.35 66,766,990.77 -22.32 ２、本公司控股子公司经营情况及业绩 太原重工钢轮有限责任公司，主要生产销售火车轮、工业用钢轮产品，注册资本 １５４５０ 万元，总资产 １９２５７．３７ 万元。２００２ 年实现销售收入 ５４５８．５１ 万元，净利润－１５１４．５０ 万元。 ２００３ 年将努力增加产量和销售。 ３、主要供应商、客户情况，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ７.４２%， 公司向前五名客户销售额合计占年度销售总额的 ２１.２１%。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 - 10 - 2002 年公司面临的困难和问题主要是机械行业产品市场竞争激烈，产品价格水平较低， 原材料、配套件和能源的价格高涨以及欧元汇率的变化对公司的经营成果产生了较大影响。 公司将继续以技术和产品开发为龙头，紧紧围绕经营生产工作，努力开拓市场，以积极的姿 态迎接竞争和挑战；强化目标成本管理工作，全面提升公司的管理水平，促进公司持续稳定 的发展。 ５、公司投资情况 （1）２０００ 年配股募集资金未完成项目情况 投资项目 单位：万元 项目 计划投入 本年度投入 累计实际投入 互联式清洁型焦炉机械设备系 2950 1556 2156 列技术改造项目 空气重介流化床干法选煤成套 2900 1150 1850 设备技术改造项目 重型汽车变速箱扩产改造项目 2800 700 2710 合计 8650 3406 6716 （2）项目进展情况 ①互联式清洁型焦炉机械设备系列技术改造项目，2001 年由于市场情况有些变化，减缓了投 入，2002 年已加紧进行全面投入。计划投资 2950 万元，已投入 2156 万元，土建施工完成， 进口磨齿机等设备已到货正在安装，本项目将在 2003 年上半年完成。 ②空气重介流化床干法选煤成套设备技术改造项目，2001 年由于市场情况有些变化，减缓了 投入，2002 年已加紧进行全面投入。本项目计划投资 2900 万元，已投入 1850 万元，土建施 工已基本完成，部分设备开始安装工作，本项目将在 2003 年上半年完成。 ③重型汽车变速箱扩产改造项目，计划投资 2800 万元，已投入 2710 万元，项目已完成，投 入生产，开始逐步发挥效益。 为避免资金闲置，尚未使用的部分募集资金暂时用于补充流动资金。 ６、公司财务状况 项目名称 ２００２ 年 ２００１ 年 变动主要原因 总资产（元） ２，０９８，４４２，３８５．９０ １，６８１，２６０，２００．５９ 贷款、实现利润 股东权益（元） ８８０，０６１，８０７．４２ ８６９，３６６，７７４．４６ 实现利润 主营业务利润（元） １４１，９７３，５５６．５３ １１０，８２９，８５５．４９ 销售规模扩大 净利润（元） １０，６９５，０３３．０１ ２０，５２５，６６９．２３ 成本费用增加 现金及现金等价物 ６２，５３７，０８４．７６ －１００，８５２，５０１．５９ 贷款增加 净增加额 ７、本公司现时生产经营环境以及所遵循的国家宏观政策、法规无重大变化。 ８、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了四次会议 ①太原重工股份有限公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 17 日在公司召开，11 名董 - 11 - 事出席了会议，7 名监事列席了会议。会议审议并经过投票表决，形成如下决议： A、 通过公司 2001 年度报告及其摘要。 B、 通过董事会工作报告。 C、 通过修改公司章程的议案。 D、 通过公司更换董事、推荐董事及独立董事候选人及其报酬的议案，张福祥不再担任公司 董事的职务；推荐王怀国为公司第二届董事会新的董事候选人；推荐汪建业和马家骏为公 司第二届董事会独立董事候选人；独立董事的报酬，按任期每人每年人民币 2 万元。 E、 王国正不再担任公司董事长，高志俊不再担任公司副董事长的职务；选举岳普煜为公司董 事长、张玉牛为公司副董事长；同意张玉牛辞去公司总经理的职务，聘任王创民为公司总 经理、王吉生为公司总工程师。 F、 通过 2001 年度利润分配预案，决定 2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增 股本。 G、 通过预计公司 2002 年度利润分配政策的议案。 H、 通过提请股东大会续聘山西天元会计师事务所预案。 I、 通过公司 2002 年第 1 季度报告。 J、 通过公司收购太重集团挖掘机分公司和减速机分公司资产的议案。 K、 通过公司收购太重集团持有的太原重工钢轮有限公司的股权的议案。 L、 通过提请股东大会授权董事会在公司完成收购太重集团挖掘机分公司和减速机分公司资 产以及钢轮有限公司的股权后，修改公司章程关于公司经营范围的条款，增加挖掘机、减 速机、钢轮等产品。 M、 通过公司继续出租 30 吨电炉和 40 吨钢包精炼炉的议案。 N、 决定于 2002 年 5 月 24 日召开 2001 年度股东大会。 ②太原重工股份有限公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 6 月 27 日在公司召开，全体 13 名董事出席会议，5 名监事列席了会议。会议审议并经过投票表决，形成如下决议： A、 通过公司建立现代企业制度的自查报告。 B、 通过公司年度生产经营方针目标的管理办法。 C、 决定聘任李富奎、吴文明为公司副总经理。 D、 通过修改公司章程第十三条，经营范围增加进出口业务的议案。 Ｅ、 决定召开公司 2002 年第 1 次临时股东大会，审议修改公司章程第十三条，经营范围增加 进出口业务的议案。 ③太原重工股份有限公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 8 月 21 日在大同齿轮分公司召 开，10 名董事出席会议，3 名董事委托代理人出席会议，7 名监事列席了会议。会议审议并经 过投票表决，形成如下决议： 通过公司 2002 年半年度报告及其摘要。 ④太原重工股份有限公司第二届董事会第八次会议于 2002 年 10 月 20 日在公司召开，全体 13 名董事中 11 名出席会议、2 名董事委托代理人出席会议，7 名监事列席了会议。会议审议并经 - 12 - 过投票表决，形成如下决议： 通过公司 2002 年第 3 季度报告。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据股东大会决议及授权，于 2002 年 8 月 29 日在山西省工商行政管 理局就经营范围增加进出口业务进行了变更登记。 （３）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案，由于公司近年来生产销售规模增长迅速， 流动资金不足，基于公司今后发展的考虑，拟 2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本。该预案需提请公司 2002 年度股东大会审议批准。 （４）报告期内本公司选定《上海证券报》和《中国证券报》为公司信息披露报纸。 （八）监事会报告 报告期内，本公司监事会召开了三次会议。 1、太原重工股份有限公司第二届监事会第四次会议于 2002 年 4 月 17 日在公司召开，7 名监 事出席了会议，会议审议并经过投票表决，形成如下决议： （1）通过监事会工作报告。 （2）通过 2001 年年度报告及其摘要。 （3）通过公司 2002 年第 1 季度报告。 （4）通过公司收购太重集团挖掘机分公司和减速机分公司资产的议案。 （5）通过公司收购太重集团持有的太原重工钢轮有限公司的股权的议案。 （6）通过公司继续出租 30 吨电炉和 40 吨钢包精炼炉的议案。 （7）通过更换监事的议案，王春明不再担任公司监事和监事会主席的职务，推荐李希光为公 司第二届监事会股东代表监事候选人。 2、太原重工股份有限公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 5 月 24 日在太重宾馆召开， 7 名监事出席了会议。会议审议并经过投票表决，形成如下决议： 选举李希光为公司监事会主席； 3、太原重工股份有限公司第二届监事会第六次会议于 2002 年 8 月 21 日在大同齿轮分公司召开， 7 名监事出席了会议。会议审议并经过投票表决，形成如下决 议： 通告公司 2002 年半年度报告及其摘要。 ４、报告期内，本公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，监事列席了历次公司董 事会的会议，对公司在报告期内依法运作情况进行监督。 （1）公司能够遵守《公司法》和《公司章程》以及其它法律、法规的规定，决策程序合法。 基本建立内部控制制度，公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时，遵守法 律、法规和公司章程的规定，没有损害公司利益的行为； （2）山西天元会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，公司的财务报告真实反映了公司 的财务状况和经营成果； - 13 - （3）公司 2002 年没有募集资金的情况； （4）报告期内公司收购关联方太重集团挖掘机分公司和减速机分公司资产事项，严格按规范 的程序进行；收购价格按照中保资产评估有限公司中保评报字[2002 ]第 001 号评估报告对该 资产评估确认的净资产总额确定，没有内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资 产的流失。 （5）公司与各关联方的关联交易，遵循了公平、诚信的原则，没有损害公司的利益。 （九）重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本公司于 2002 年 4 月 16 日与太原重型机械（集团）制造有限公司（以下简称“集团公司”） 签订了利用集团公司占用股份公司自有资金收购集团公司所属挖掘设备分公司、减速机分公 司全部经营性资产和集团公司对太原重工钢轮有限公司 2.91%的股权进行债务重组的协议,。 本公司第二届董事会第五次会议和 2001 年度股东大会均审议通过了收购集团公司上述资产和 股权的议案，本公司有关本次关联交易的详细情况和会议决议情况，根据《上海证券交易所 股票上市规则》的有关规定,已刊登在 2002 年 4 月 20 日和 5 月 25 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 集团公司股东大会已经批准本次关联交易协议中收购挖掘设备分公司、减速机分公司全部 经营性资产部分，关于收购集团公司对太原重工钢轮有限公司 2.91%股权部分未形成决议。因 此，交易双方于 2002 年 7 月 31 日按有关协议完成了挖掘设备分公司、减速机分公司的资产 交接并分别组建为本公司的分公司开始运作，其房屋产权手续正在办理之中，上述资产依据 协议最终双方确认的收购价值为 16631 万元。关于收购集团公司对太原重工钢轮有限公司 2.91%股权的工作暂时搁置。 本次资产收购完成后到 2002 年底，上述两个分公司的净利润是-192.65 万元。 3、本公司于 2002 年 4 月 16 日与太原重型机械（集团）铸锻有限公司（以下简称“铸锻公司”） 签订了《太原重型机械(集团)铸锻有限公司继续租赁经营太原重工股份有限公司 30 吨电炉、 40 吨钢包精炼炉的协议》, 本公司第二届董事会第五次会议审议通过了上述协议，本公司有 关本次关联交易的详细情况和会议决议情况，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关 规定,已刊登在 2002 年 4 月 20 日和 5 月 25 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 本次关联交易属于原有关联交易的延续，对公司的经营情况不构成实质性的影响。 4、其他关联交易事项见财务报告的会计报表附注部分。本公司与关联方的关联交易主要是由 于本公司的重型机器产品生产复杂程度大，周期相对较长，有些产品配套件、协作件等只能 由关联方提供，关联方向本公司有偿提供服务的项目主要包括技术开发、部分材料和大型铸 锻件、能源等。本公司与关联方的关联交易是正常生产经营所必需的、不可避免的，2003 年 仍将延续进行。各项关联交易协议均以签订经济合同形式确认，定价结算办法是以市场价格 为基础，体现合理计费，公平交易、互利互让、协商一致的原则。 5、公司聘请山西天元会计师事务所为公司的审计机构，2002 年度支付给山西天元会计师事务 所的报酬为 40 万元，该审计机构已连续为公司提供审计服务三个年度。 - 14 - （十）财务报告 审 计 报 告 晋天元审［２００３］０１４４ 号 太原重工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师：宋晓伟 中国·太原 中国注册会计师：张新发 二○○三年四月二十一日 - 15 - 合并资产负债表 会股 01 表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附 附 项目 注 2002．12．31 2001．12．31 项目 注 2002．12．31 2001．12．31 五 五 流动资产 流动负债 货币资金 1 191,114,542.88 128,577,458.12 短期借款 11 468,080,000.00 216,990,000.00 短期投资 应付票据 12 90,373,393.01 113,912,265.00 应收票据 2 33,632,837.64 43,306,667.59 应付账款 13 213,264,049.29 117,732,773.09 应收股利 预收账款 14 140,295,374.13 89,786,232.18 应收利息 应付工资 15 6,901,782.66 2,014,932.70 应收账款 3 606,460,548.42 369,595,724.21 应付福利费 667,249.52 415,956.59 其他应收款 4 127,819,668.50 15,189,758.73 应付股利 预付账款 5 161,762,674.43 408,890,928.72 未交税金 16 23,806,259.06 23,152,021.94 应收补贴款 其他未交款 17 3,669,612.56 1,816,425.58 存货 6 326,889,774.66 215,165,734.91 其他应付款 18 43,256,870.90 59,366,680.40 待摊费用 7 606,325.60 484,110.46 预提费用 19 12,743,830.77 19,971,187.85 一年内到期的长期投资 应付利息 20 5,542,063.88 其他流动资产 预计负债 一年内到期的长期负债 21 22,314,779.74 23,421,711.98 流动资产合计 1,448,286,372.13 1,181,210,382.74 其他流动负债 长期投资 流动负债合计 1,030,915,265.52 668,580,187.31 长期股权投资 8 16,331,374.87 16,330,828.31 长期负债: 长期债券投资 长期借款 22 174,199,020.99 130,463,200.06 长期投资合计 16,331,374.87 16,330,828.31 应付债券 其中：合并价差 长期应付款 9,856,974.89 9,000,000.00 固定资产 专项应付款 固定资产原值 9A 985,757,153.43 610,016,354.84 其他长期负债 减:累计折旧 9B 447,631,016.11 263,252,189.68 长期负债合计 184,055,995.88 139,463,200.06 固定资产净值 538,126,137.32 346,764,165.16 递延税款: 减：固定资产减值准备 9C 19,791,212.53 19,960,805.70 递延税款贷项 固定资产净额 9D 518,334,924.79 326,803,359.46 负债合计 1,214,971,261.40 808,043,387.37 工程物资 少数股东权益 3,409,317.03 3,850,038.76 在建工程 10 115,489,714.11 156,915,630.08 股东权益: 固定资产清理 股本 23 372,172,425.00 372,172,425.00 固定资产合计 633,824,638.90 483,718,989.54 减：已归还投资 无形资产及递延资产: 股本净额 372,172,425.00 372,172,425.00 无形资产 资本公积 24 368,152,320.27 368,152,320.27 长期待摊费用 盈余公积 25 28,934,014.33 27,329,759.38 其他长期资产: 其中:公益金 9,644,671.44 9,109,919.79 无形资产及其他资产合计 未分配利润 26 110,803,047.87 101,712,269.81 递延税项: 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 880,061,807.47 869,366,774.46 资产总计 2,098,442,385.90 1,681,260,200.59 负债及股东权益合计 2,098,442,385.90 1,681,260,200.59 单位负责人： 岳普煜 财务负责人： 李世民 制表人：庄 红 - 16 - 母公司资产负债表 会股 01 表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附 附 项目 注 2002．12．31 2001．12．31 项目 注 2002．12．31 2001．12．31 六 六 流动资产 流动负债 货币资金 189,581,945.07 127,159,036.61 短期借款 437,755,000.00 196,990,000.00 短期投资 应付票据 90,373,393.01 113,912,265.00 应收票据 33,632,837.64 43,306,667.59 应付账款 187,576,578.13 91,864,955.10 应收股利 预收账款 140,213,357.17 89,786,232.18 应收利息 应付工资 6,688,625.16 2,014,932.70 应收账款 1 573,326,851.88 359,083,094.06 应付福利费 667,249.52 415,956.59 其他应收款 2 127,760,380.56 14,259,387.52 应付股利 预付账款 162,677,666.06 402,710,595.63 未交税金 24,133,329.48 23,568,623.70 应收补贴款 其他未交款 3,669,612.56 1,816,425.58 存货 308,657,951.88 198,628,981.69 其他应付款 27,346,934.08 57,922,511.03 待摊费用 606,325.60 484,110.46 预提费用 12,402,558.77 19,771,569.33 一年内到期的长期投资 应付利息 5,542,063.88 其他流动资产 预计负债 一年内到期的长期负债 22,314,779.74 23,421,711.98 流动资产合计 1,396,243,958.69 1,145,631,873.56 其他流动负债 长期投资 流动负债合计 958,683,481.50 621,485,183.19 长期股权投资 3 130,080,718.79 144,784,526.87 长期负债: 长期债券投资 长期借款 174,199,020.99 130,463,200.06 长期投资合计 130,080,718.79 144,784,526.87 应付债券 其中：合并价差 长期应付款 9,856,974.89 9,000,000.00 固定资产 专项应付款 固定资产原值 825,815,213.82 535,866,830.84 其他长期负债 减:累计折旧 431,180,023.15 256,402,958.30 长期负债合计 184,055,995.88 139,463,200.06 固定资产净值 394,635,190.67 279,463,872.54 递延税款: 减：固定资产减值准备 12,554,214.87 12,723,808.04 递延税款贷项 固定资产净额 382,080,975.80 266,740,064.50 负债合计 1,142,739,477.38 760,948,383.25 工程物资 少数股东权益 在建工程 114,395,631.57 73,158,692.78 股东权益: 固定资产清理 股本 372,172,425.00 372,172,425.00 固定资产合计 496,476,607.37 339,898,757.28 减：已归还投资 无形资产及递延资产: 股本净额 372,172,425.00 372,172,425.00 无形资产 资本公积 368,152,320.27 368,152,320.27 长期待摊费用 盈余公积 28,934,014.33 27,329,759.38 其他长期资产: 其中:公益金 9,644,671.44 9,109,919.79 无形资产及其他资产合计 未分配利润 110,803,047.87 101,712,269.81 递延税项: 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 880,061,807.47 869,366,774.46 资产总计 2,022,801,284.85 1,630,315,157.71 负债及股东权益合计 2,022,801,284.85 1,630,315,157.71 单位负责人： 岳普煜 财务负责人： 李世民 制表人：庄 红 - 17 - 合并利润及利润分配表 会股 02 表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 附注五 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 27 816,419,966.30 665,110,448.98 减:主营业务成本 28 670,426,741.61 551,215,517.85 主营业务税金及附加 29 4,019,668.16 3,065,075.64 二、主营业务利润 141,973,556.53 110,829,855.49 加：其他业务利润 30 4,866,194.82 12,612,529.79 减：营业费用 51,278,153.93 38,637,370.65 管理费用 50,427,282.60 41,300,145.31 财务费用 31 27,632,124.11 12,074,394.80 三、营业利润 17,502,190.71 31,430,474.52 加：投资收益 32 546.56 76,924.32 补贴收入 33 1,300,000.00 1,000,000.00 营业外收入 34 3,411,215.19 760,258.51 减：营业外支出 35 3,777,049.08 5,104,031.28 四、利润总额 18,436,903.38 28,163,626.07 减：所得税 8,182,592.10 7,933,625.72 少数股东损益 -440,721.73 -295,668.88 五、净利润 10,695,033.01 20,525,669.23 加：年初未分配利润 101,712,269.81 84,265,450.96 其他转入数 六、可供分配的利润 112,407,302.82 104,791,120.19 减：提取法定公积金 1,069,503.30 2,052,566.92 提取法定公益金 534,751.65 1,026,283.46 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 110,803,047.87 101,712,269.81 减：应分配优先股股利 提取任意公积金 应付普通股股利 转作股本普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 110,803,047.87 101,712,269.81 补充资料： 项目 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 2,077,342.00 6、其他 单位负责人： 岳普煜 财务负责人：李世民 制表人：庄 红 - 18 - 母公司利润及利润分配表 会股 02 表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 附注六 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 4 761,834,829.95 611,912,644.98 减:主营业务成本 5 606,930,321.80 491,561,274.99 主营业务税金及附加 4,019,668.16 3,065,075.64 二、主营业务利润 150,884,839.99 117,286,294.35 加：其他业务利润 4,436,580.46 12,241,733.78 减：营业费用 48,567,055.38 37,345,602.72 管理费用 48,361,722.10 40,060,811.15 财务费用 25,941,130.67 10,905,943.98 三、营业利润 32,451,512.30 41,215,670.28 加：投资收益 6 -14,703,808.08 -9,655,817.16 补贴收入 1,300,000.00 1,000,000.00 营业外收入 3,411,215.19 760,258.51 减：营业外支出 3,581,294.30 4,860,816.68 四、利润总额 18,877,625.11 28,459,294.95 减：所得税 8,182,592.10 7,933,625.72 少数股东损益 五、净利润 10,695,033.01 20,525,669.23 加：年初未分配利润 101,712,269.81 84,265,450.96 其他转入数 六、可供分配的利润 112,407,302.82 104,791,120.19 减：提取法定公积金 1,069,503.30 2,052,566.92 提取法定公益金 534,751.65 1,026,283.46 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 110,803,047.87 101,712,269.81 减：应分配优先股股利 提取任意公积金 应付普通股股利 转作股本普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 110,803,047.87 101,712,269.81 补充资料： 项目 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 - 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 2,077,342.00 6、其他 单位负责人： 岳普煜 财务负责人： 李世民 制表人：庄 红 - 19 - 合并现金流量表 会股 03 表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 附注五 ２００２年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 927,521,816.24 收到的税费返还 1,475,698.69 收到的其他与经营活动有关的现金 6,048,648.48 经营活动现金流入小计 935,046,163.41 购买商品、接收劳务所支付的现金 779,728,484.02 支付给职工以及为职工支付的现金 64,740,994.02 支付的各项税费 49,619,823.86 支付的其他与经营活动有关的现金 ３６ 66,227,538.87 经营活动现金流出小计 960,316,840.77 经营活动产生的现金流量净额 -25,270,677.36 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 230,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 230,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,088,932.13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,088,932.13 投资活动产生的现金流量净额 -60,858,932.13 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 420,298,888.69 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,760,000.00 筹资活动现金流入小计 423,058,888.69 偿还债务所支付的现金 241,580,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32,812,194.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 274,392,194.44 筹资活动产生的现金流量净额 148,666,694.25 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 62,537,084.76 单位负责人： 岳普煜 财务负责人：李世民 制表人：庄 红 - 20 - 合并现金流量表 会股 03 表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补充资料 附注五 2002年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,695,033.01 加：少数股东损益 -440,721.73 计提的资产减值准备 9,734,718.93 固定资产折旧 59,440,772.11 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 20,308.77 待摊费用减少（减：增加） -1,213,297.68 预提费用增加（减：减少） -12,731,746.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,908.93 固定资产报废损失 财务费用 31,436,904.68 投资损失（减：收益） -546.56 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -22,148,295.30 经营性应收项目的减少（减：增加） -183,302,850.66 经营性应付项目的增加（减：减少） 85,469,094.57 其他 -2,231,960.00 经营活动产生的现金流量净额 -25,270,677.36 ２、不涉及现金收支的投资和投资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 191,114,542.88 减：货币资金的期初余额 128,577,458.12 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 62,537,084.76 单位负责人： 岳普煜 财务负责人： 李世民 制表人：庄 红 - 21 - 母公司现金流量表 会股 03 表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 附注六 2002年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 883,436,506.43 收到的税费返还 1,300,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 6,048,648.48 经营活动现金流入小计 890,785,154.91 购买商品、接收劳务所支付的现金 732,193,219.72 支付给职工以及为职工支付的现金 60,903,830.49 支付的各项税费 49,497,820.21 支付的其他与经营活动有关的现金 64,950,724.49 经营活动现金流出小计 907,545,594.91 经营活动产生的现金流量净额 -16,760,440.00 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 230,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 230,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,088,932.13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,088,932.13 投资活动产生的现金流量净额 -60,858,932.13 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 389,973,888.69 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,760,000.00 筹资活动现金流入小计 392,733,888.69 偿还债务所支付的现金 221,580,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 31,111,608.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 252,691,608.10 筹资活动产生的现金流量净额 140,042,280.59 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 62,422,908.46 单位负责人： 岳普煜 财务负责人： 李世民 制表人：庄 红 - 22 - 母公司现金流量表 会股 03 表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补充资料 附注六 2002年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,695,033.01 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 9,568,670.19 固定资产折旧 49,839,010.53 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 20,308.77 待摊费用减少（减：增加） -122,215.14 预提费用增加（减：减少） -13,793,831.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,908.93 固定资产报废损失 财务费用 29,745,911.24 投资损失（减：收益） 14,703,808.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,453,225.74 经营性应收项目的减少（减：增加） -169,450,436.20 经营性应付项目的增加（减：减少） 74,716,578.13 其他 -2,231,960.00 经营活动产生的现金流量净额 -16,760,440.00 ２、不涉及现金收支的投资和投资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 189,581,945.07 减：货币资金的期初余额 127,159,036.61 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 62,422,908.46 单位负责人： 岳普煜 财务负责人： 李世民 制表人：庄 红 - 23 - 合并资产减值准备表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 本期转回数 期末数 一、坏账准备合计 5,375,326.18 9,904,312.10 - 15,279,638.28 其中：应收账款 5,159,550.37 7,993,173.54 13,152,723.91 其他应收款 215,775.81 1,911,138.56 2,126,914.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 19,960,805.70 169,593.17 19,791,212.53 其中：房屋、建筑物 机器设备 19,960,805.70 169,593.17 19,791,212.53 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 岳普煜 财务负责人： 李世民 制表人： 庄 红 - 24 - 母公司资产减值准备表 编制单位：太原重工股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 本期转回数 期末数 一、坏账准备合计 5,179,586.09 9,738,263.36 - 14,917,849.45 其中：应收账款 4,973,169.39 7,818,680.75 12,791,850.14 其他应收款 206,416.70 1,919,582.61 2,125,999.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 12,723,808.04 169,593.17 12,554,214.87 其中：房屋、建筑物 机器设备 12,723,808.04 169,593.17 12,554,214.87 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 岳普煜 财务负责人： 李世民 制表人： 庄 红 - 25 - 会计报表附注 一、公司简介 太原重工股份有限公司（以下简称本公司）是 １９９８ 年经山西省人民政府晋政函〖１９９８〗 ５０ 号文批准，由太原重型机械（集团）有限公司、大同齿轮厂、山西省经贸资产经营有限 责任公司共同发起，通 过向社会公开募股设立的股份有限公司。经山西省高新技术企业认定 委员会晋高认发〖１９９７〗０５ 号文认定为高新技术企业。１９９８ 年 ７ 月 ６ 日在山西省工商行政 管理局登记注册，１９９８ 年 ９ 月 ４ 日在上海证券交易所挂牌交易。企业法人代表王国正，企 业法人营业执照注册号为 １４００００１００６４２２，注册地址：太原高新技术产业开发区（万柏林区 玉河街 ５３ 号），注册资本叁亿柒仟贰佰壹拾柒万贰仟肆佰贰拾伍元整。 公司属制造行业，经营范围为制造销售火车轴、冶金、轧钢、锻压、起重、非标设备、 加压气化炉、压力容器、工矿配件、油膜轴承、精密锻件、结构件、齿轮及汽车变速箱、机 电技术服务、机械设备安装、调试、修理、改造。经营本企业自产产品的出口业务（国家限 定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），公路汽车货运、挖掘设备、减速机、钢轮产 品的销售。 根据业经本公司 ２００１ 年度股东大会及太原重型机械（集团）制造有限公司第二次股东 会审议通过的《资产收购协议》及山西省财政厅晋财企［２００２］７５ 号文批复，本公司本期收 购了太原重型机械（集团）制造有限公司所属挖掘设备分公司、减速机分公司之经中保资产 评估有限公司评估并经山西省财政厅晋财企［２００２］７０ 号 文 核 准 的全部经营性净资产 １６６，３０７，０６２．１８ 元。 二、公司主要会计政策 １、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 - 26 - ３、记账本位币 以人民币为记账本位币 ４、记账原则及计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 ５、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日的市场汇价折合为记账本位币入账，期末外币账户按期末市场 汇价进行调整，按期末汇率折合的人民币金额与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益 计入当期损益，属于购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化 的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准 本公司对于债务人破产或死亡，依照法律以其财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项 和因债务人逾期 ３ 年未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏 账损失。 （２）坏账损失的核算方法 坏账损失的核算采用备抵法，按账龄分析法计提坏账准备。 （３）坏账准备的计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例 －－－－－－－－－－ －－－－－－－－ 一年以内 １％ 一至二年 ２％ 二至三年 ３％ 三至四年 ４％ 四至五年 ５％ 五年以上 ５０％ - 27 - ８、存货核算方法 （１）本公司的存货分为：原材料、产成品、在产品、低值易耗品等； （２）日常核算按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一 次摊销法； （３）产品成本核算方法分为：重型机器设备采用分批法（定单法）核算；火车轴采用 分步法核算，半成品采用平行结转方法；重型汽车变速箱和发动机齿轮采用分步法核算，半 成品采用逐步分项结转法。 根据公司董事会决议，鉴于本公司原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品是根据生 产计划实行招标采购，在产品和产成品系根据订单生产制造，不计提存货跌价准备。 ９、短期投资的核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账，在处置时 按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益或损失入账。 根据公司董事会决议，本公司短期投资自一九九九年一月一日起期末按成本与市价孰低 法计价，并按投资总额市价低于账面价值的差额计提跌价准备。 １０、长期投资的核算方法 本公司长期投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。对投资占被投资单位有 表决权资本总额 ２０％以下的，或者投资在 ２０％以上但不具有重大影响的采用成本法核算；投 资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％（含）以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采 用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上或本公司对其有 实质控制权的，按权益法核算，并合并报表。 根据公司董事会决议，自一九九九年一月一日起，本公司于期末对被投资单位由于市价 持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种 降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值 的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类科目。 - 28 - １１、固定资产核算方法 （１）固定资产的标准：单位价值在 ２，０００．００ 元以上，使用年限在一年以上的实物资产 列为固定资产。 （２）固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、自动化控制 及仪器仪表。 （３）固定资产计价：以实际成本或法定评估经确认的重置完全价值计价。 （４）固定资产折旧采用直线法计提，各类固定资产的预计使用年限、净残值率、年折 旧率如下： 分类 使用年限 净残值率 年折旧率 －－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－ 房屋及建筑物 １５—４０ 年 ４％ ２．４％—６．４％ 通用设备 １２—２８ 年 ４％ ３．４％—８％ 运输设备 １２ 年 ４％ ８％ 专用设备 １２ 年 ４％ ８％ 自动化控制及仪器仪表 ６—１２ 年 ４％ ８％—１６％ （５）固定资产减值准备 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司于期末对固定资产进行全面清查，因固 定资产重置价值持续下跌或技术陈旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按低于账 面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况 之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 - 29 - １２、在建工程核算方法 公司在建工程核算购建、改扩建固定资产和预付工程款，在建工程以实际成本计价，工 程达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产，为购建固定资产而发生的借款费用，在 符合《企业会计准则——借款费用》规定的条件下予以资本化。 在建工程减值准备：在建工程减值准备期末按单项在建工程账面价值高于其可收回金额 的差额计提。期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，计 提在建工程减值准备，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形； １３、借款费用的核算方法： 借款费用是指因借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、辅助费用、汇兑差额等费用。 为购建固定资产而专门借入的专门借款所发生借款费用，在同时具备资产支出已经发生、借 款费用已经发生和使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时予以资本化。每 一会计期间借款费用的资本化金额按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数及 相关借款的加权平均利率确定。当固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 ３ 个月将暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 其他借款发生的借款费用在发生时计入当期财务费用。 １４、收入确认原则 （１）产品销售，在下列条件均能满足时予以确认： Ａ、企业已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； Ｂ、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施控 - 30 - 制； Ｃ、与交易相关的经济利益能够流入企业； Ｄ、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务： Ａ、在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认劳务收入。 Ｂ、如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠 估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能得到补偿的部分确认收入，并 按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。 （３）其他：资金利息收入，按使用资金的时间和适用利率依据有关合同和协议规定的 收费时间和方法计算确定。 １５、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 １６、合并会计报表编制方法 合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字（ １９９５）１１ 号文《关 于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围 请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料 为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的内部交易和资金往来均相互抵销。 控股子公司情况如下： 单位名称 投资金额（元） 占被投资注册资本比例（％） －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 太原重工钢轮有限公司 １５０，０００，０００．００ ９７．０９％ 太原重工祁县聚合物有限责任公司 １６，０００，０００．００ ３２．９９％ 太原重工祁县聚合物有限责任公司由于其资产总额、当期销售收入及当期净利润均低于 母子公司合计数的 １０％以下，根据财政部财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示 的复函》规定，本期未纳入合并会计报表范围。 - 31 - 三、主要税项 税种 计税依据 税率 －－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－ 增值税 业务收入 １７％ 营业税 业务收入 ５％ 城建税 应纳增值税、营业税 ７％ 教育费附加 应纳增值税、营业税 ３％ 价格调控基金 应纳增值税、营业税 １．５％ 河道工程维护管理费 应纳增值税、营业税 １％ 所得税（注） 应纳税所得额 １５％ 房产税 房产余值 １．２％ 印花税 按各类账薄及经济合同贴花 注：本公司所属的大同齿轮分公司异地交纳所得税，执行的所得税税率为 ３３％。 四、利润分配程序： 公司实现的净利润按下列顺序分配： １．弥补以前年度亏损； ２．提取法定盈余公积 １０％； ３．提取法定公益金 ５％； ４．提取任意盈余公积； ５．支付普通股股利。 - 32 - 五、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 现金 ２６９，７５７．５０ ６６０，１７７．６３ 银行存款 １９０，８４４，７８５．３８ １２７，９１７，２８０．４９ 合计 １９１，１１４，５４２．８８ １２８，５７７，４５８．１２ 2、应收票据 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 银行承兑汇票 ３０，３３２，８３７．６４ ４３，１０６，６６７．５９ 商业承兑汇票 ３，３００，０００．００ ２００，０００．００ 合计 ３３，６３２，８３７．６４ ４３，３０６，６６７．５９ 其中质押银行承兑汇票明细如下： 出票单位 出票日 到期日 金 额 －－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－ 辽阳忠旺铝型材公司 ２００２．０８．１３ ２００３．０２．１２ ２，６７０，０００．００ 天津铁厂 ２００２．０９．２５ ２００３．０３．２４ １，５９６，０００．００ 中国交通物资华北公司 ２００２．０８．１５ ２００３．０２．１１ ２，０００，０００．００ 温州市群英机械标准件 ２００２．０８．２３ ２００３．０２．２２ １，０００，０００．００ 湖北天鑫实业有限公司 ２００２．０９．０５ ２００３．０２．２１ ２，０００，０００．００ 浙江冶金物资有限公司 ２００２．０９．０４ ２００３．０３．０４ １，４５０，０００．００ 临沂市凌云糖业有限公司 ２００２．１１．２９ ２００３．０５．２８ ５００，０００．００ 首钢矿业公司 ２００２．１２．０９ ２００３．０５．２２ ５８４，０００．００ 福州源森经贸有限公司 ２００２．１２．０４ ２００３．０６．０４ ６００，０００．００ 中国南车集团武昌车辆厂 ２００２．１２．１８ ２００３．０６．１８ ４００，０００．００ 合计 １２，８００，０００．００ - 33 - 3、应收账款 （1）账龄分析： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 －－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－－－ １ 年以内 ４４１，５５２，０２３．７４ ７１．２６％ ４，４１５，５２０．２５ ３０２，５５６，６５３．９８ ８０．７３％ ２，９７９，７１５．８８ １─２ 年 １１１，４７６，９８８．４０ １７．９９％ ２，２２９，５３９．７７ ３９，６１７，７６４．２９ １０．５７％ ７９２，３５５．２９ ２─３ 年 ２６，１４５，７３２．６２ ４．２２％ ７８４，３７１．９８ １５，７４５，１０９．１８ ４．２０％ ４７２，３５３．２８ ３─４ 年 ２４，２２５，５０９．３５ ３．９１％ ９６９，０２０．３７ １０，３１０，３３０．８３ ２．７５％ ４１２，４１３．２３ ４─５ 年 ７，４４９，４１６．８３ １．２０％ ３７２，４７０．８４ ６，１３３，３２３．２３ １．６４％ ３０６，６６６．１６ ５ 年以上 ８，７６３，６０１．３９ １．４２％ ４，３８１，８００．７０ ３９２，０９３．０７ ０．１１％ １９６，０４６．５３ 合计 ６１９，６１３，２７２．３３ １００．００％ １３，１５２，７２３．９１ ３７４，７５５，２７４．５８ １００．００％ ５，１５９，５５０．３７ （２）应收账款比期初增加 ２４４，８５７，９９７．７５ 元，主要为本期收购挖掘机分公司、减速机分公 司相应增加应收账款 （3）期末余额中前五名金额合计１０６，１５８，９５２．９７元，占应收账款总额的比例为 17.13%。 （4）欠款金额列前五名的单位明细如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 ４３，２９５，１４０．３６ 一年以内 货款 长江三峡工程开发总公司 ２５，９８７，３８５．７０ 一年以内 货款 武汉钢铁有限责任公司 １３，４０４，３５０．３６ 一年以内 货款 格瑞博机电公司 １０，６３９，１４７．５０ 一年以内 货款 太原重型机械（集团）制造有限公司 １２，８３２，９２９．０５ 一年以内 货款 合计 １０６，１５８，９５２．９７ － － （５）持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况详见附注七 - 34 - ４、其他应收款 （１）按账龄分析如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 －－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－－ １年以内 ６３，２０８，６９０．２０ ４８．６４％ ６３２，０８６．９０ ９，０９８，２９３．７４ ５９．０６％ ８７，５８０．９９ １─２ 年 ６３，２１８，２７７．８４ ４８．６５％ １，２６４，３６５．５７ ６，１２６，６７６．２１ ３９．７７％ １２２，５３３．５２ ２─３ 年 ２，６６２，１５３．６６ ２．０５％ ７９，８６４．６２ １８０，０４４．６９ １．１６％ ５，４０１．３５ ３─４ 年 ６０４，６３７．６４ ０．４７％ ２４，１８５．５１ ４─５ 年 ５ 年以上 ２５２，８２３．５３ ０．１９％ １２６，４１１．７７ ５１９．９０ ０．０１％ ２５９．９５ 合计 １２９，９４６，５８２．８７ １００．００％ ２，１２６，９１４．３７ １５，４０５，５３４．５４ １００．００％ ２１５，７７５．８１ （２）其他应收款比期初增加主要为预付账款本期转入 １１１，６７１，１０７．８９ 元 （３）期末余额中前五名金额合计 １１８，６６９，１０５．９４ 元，占其他应收款总额的比例为 ９１．３２％。 （４）欠款金额列前五名的单位明细如下： 项目 金 额 欠款时间 备注 －－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－ 太原重型机械（集 团）制造有限公司 １１５，３８８，０３４．４５ 一年以内、一至二年 往来款 冯晋 １，５０８，２５９．００ 一年以内 备用金 陈采莲 ７２７，３１２．４９ 一年以内 备用金 曹纪生 ５８０，０００．００ 一年以内 备用金 张刚柱 ４６５，５００．００ 一年以内 备用金 合计 １１８，６６９，１０５．９４ （５）持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况详见附注七 - 35 - ５、预付账款 （１）按账龄分析如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金 额 比例 金 额 比例 －－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ １年以内 １４３，８２９，５７９．５８ ８８．９１％ ３９４，３６４，２４５．３１ ９６．４５％ １—２ 年 ５，１１８，０３７．６４ ３．１６％ ７，１２３，６３３．５０ １．７４％ ２—３ 年 ４，３８７，００２．７８ ２．７１％ ４，７６４，３５９．９２ １．１７％ ３ 年以上 ８，４２８，０５４．４３ ５．２２％ ２，６３８，６８９．９９ ０．６４％ 合计 １６１，７６２，６７４．４３ １００．００％ ４０８，８９０，９２８．７２ １００．００％ （２）预付账款本期重分类转入其他应收款 １１１，６７１，１０７．８９ 元，一年以上预付账款未转 的原因系结算票据滞后。 （３）期末余额中前五名金额合计 ８３，１９７，６２７．５６ 元，占预付账款总额的比例为 ５１．４３％ （４）预付账款金额列前五名的单位明细如下： 单 位 名 称 金 额 付款时间 付款原因 －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ 山西大同齿轮集团有限责任公司 ４９，８１４，９１０．７２ 一年以内 货款 湖州物资公司 １１，８４６，９０３．６８ 一年以内 轴坯款 太重进出口公司 １１，６１０，５８４．６７ 一年以内 设备款 太重设计院 ７，５１６，５１３．４９ 一年以内 设计费 上海重机厂 ２，４０８，７１５．００ 一年以内 货款 合 计 ８３，１９７，６２７．５６ （５）向持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位预付账款情况详见附注七 - 36 - ６、存货 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 产成品 １９７，２５８，０２３．２９ １２６，０８５，３３１．９３ － 在产品 ７０，７７６，１５５．０９ ４４，８８９，５７４．６６ － 原材料 ５７，６３６，６９５．５３ ４３，０９８，７４３．５９ － 低值易耗品 １，２１８，９００．７５ １，０９２，０８４．７３ － 合计 ３２６，８８９，７７４．６６ ２１５，１６５，７３４．９１ － 期末存货增加主要为本期收购挖掘机分公司、减速机分公司相应增加期末存货。 ７、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 －－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 大修费 ４８４，１１０．４６ ４８４，１１０．４６ 保险费 － ７５０，０００．００ ２００，０００．００ ５５０，０００．００ 其他 １，６２２，８５９．３７ １，５６６，５３３．７７ ５６，３２５．６０ 合 计 ４８４，１１０．４６ ２，３７２，８５９．３７ ２，２５０，６４４．２３ ６０６，３２５．６０ ８、长期投资 被投资单位名称 投资金额 投资比例 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－ 太原重工祁县聚合物有 限责任公司 １６，０００，０００．００ ３２．９９％ １６，３３０，８２８．３１ ５４６．５６ － １６，３３１，３７４．８７ 合计 １６，０００，０００．００ － １６，３３０，８２８．３１ ５４６．５６ － １６，３３１，３７４．８７ 太原重工祁县聚合物有限责任公司系太原重工股份有限公司与祁县申晨化工有限责 任公司、太原汽车制造厂、山西省经贸资产经营有限公司四方共同出资 ４８５０ 万元发起设立， 公司占被投资单位注册资本比例为 ３２．９９％，本年增加数为按权益法调整长期股权投资－损益 调整 ５４６．５６ 元。 - 37 - ９、固定资产及累计折旧 Ａ 固定资产类别及原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 房屋及建筑物 １７２，７７７，０９１．６１ ６５，５７２，９０３．００ ２３８，３４９，９９４．６１ 通用设备 ３３６，２４３，２２７．５１ ２２４，８０１，７３３．１３ １，２３３，３５９．５１ ５５９，８１１，６０１．１３ 专用设备 ９２，９０７，２７８．１６ ８６，８９９，８６４．６８ ２，９５９，６４８．５６ １７６，８４７，４９４．２８ 运输设备 ５，３９１，８６２．２４ １，５０５，４１４．００ ６０３，１９２．４０ ６，２９４，０８３．８４ 自动化控制及仪器仪表 ２，６９６，８９５．３２ １，７５７，０８４．２５ ４，４５３，９７９．５７ 合计 ６１０，０１６，３５４．８４ ３８０，５３６，９９９．０６ ４７９６２００．４７ ９８５，７５７，１５３．４３ Ｂ 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ９１，４２０，１１６．４３ ２９，６５２，８０４．９２ １２１，０７２，９２１．３５ 通用设备 １１１，８９３，９２０．８０ １４０，３５０，７８６．７６ ８２０，３１６．６８ ２５１，４２４，３９０．８８ 专用设备 ５７，１１３，２３１．００ １３，９３５，１１９．８２ ３１，９６０．００ ７１，０１６，３９０．８２ 运输设备 １，８９３，８８４．９７ １，０２２，７０９．５２ ３６９，３３４．２７ ２，５４７，２６０．２２ 自动化控制及仪器仪表 ９３１，０３６．４８ ６３９，０１６．３６ １，５７０，０５２．８４ 合计 ２６３，２５２，１８９．６８ １８５，６００，４３７．３８ １，２２１，６１０．９５ ４４７，６３１，０１６．１１ Ｃ 固定资产减值准备 １９，９６０，８０５．７０ １６９，５９３．１７ １９，７９１，２１２．５３ Ｄ 固定资产净额 ３２６，８０３，３５９．４６ ５１８，３３４，９２４．７９ 期末固定资产中 ５，１９２，３６２．００ 元房屋建筑物，２９７，７７１，８６７．４０ 元机器设备用做抵押借款， ５５，９９９，９９７．１２ 元用于经营性租赁。 １０、在建工程 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 工程名称 资金来源 进度 （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－ 钢轮完善化改造一期 ３，２５６，２２６．００ ３，２５６，２２６．００ 募集资金 钢轮完善化改造二期 ８０，５００，７１１．３０ ３，１２９，５６０．８５ ８２，５３６，１８９．６１ １，０９４，０８２．５４ 募集资金 ９５％ 装配现场改造工程 ８０，０００．００ ８０，０００．００ 其他 双高一优项目 ２，８７８，３２６．６６ １，９０７，９７６．６４ ９７０．３５０．０２ 配股资金 １００％ 重型汽车变速箱技改工程 ７，５４８，０１１．９３ １，７４１，１４４．００ ３，０００，０８４．９３ ６，２８９，０７１．００ 其他 ９０％ 重型汽车变速箱二期双加技改工程 ３８０，２６６．９４ ３８０，２６６．９４ 募集资金 １００％ 重变 ２３００ 项目 １，９１５，０８９．１２ １８，８４３，８８１．４７ ２０，５４５，８８１．４５ ２１３，０８９．１４ 配股资金 ９０％ 技改项目 ４３０，４７２．３４ ４，７９０，５５４．２９ ２０６，３９９．９５ ５，０１４，６２６．６８ 其他 贴息贷款项目 ６０，００６，５２５．７９ ４１，４４１，７０２．００ １０１，４４８，２２７．７９ 贷款 （４，８６５，３３１．８３） （５，００４，７３５．６３） （９，８７０，０６７．４６） 合计 １５６，９１５，６３０．０８ ７０，０２６，８４２．６１ １１１，４５２，７５８．５８ １１５，４８９，７１４．１１ （４，８６５，３３１．８３） （５，００４，７３５．６３） （９，８７０，０６７．４６） - 38 - １１、短期借款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款类别 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－ 抵押借款 １６０，３３０，０００．００ ２００，９９０，０００．００ 担保借款 ２７７，７５０，０００．００ １６，０００，０００．００ 信用借款 ３０，０００，０００．００ 合计 ４６８，０８０，０００．００ ２１６，９９０，０００．００ 公司无到期未偿还的短期借款 １２、应付票据 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ 银行承兑汇票 ９０，３７３，３９３．０１ １１３，９１２，２６５．００ 欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项情况详见附注七 １３、应付账款 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ １ 年以内 １７７，１６６，６７７．１２ １０７，４６４，０８２．５４ １—２ 年 ２３，７１７，０５４．５９ ９，６１１，９４２．０２ ２—３ 年 ７，４１５，１６０．２９ ２６３，１８６．４０ ３ 年以上 ４，９６５，１５７．２９ ３９３，５６２．１３ 合计 ２１３，２６４，０４９．２９ １１７，７３２，７７３．０９ 应付账款比上年增加主要为本期收购挖掘机分公司、减速机分公司相应增加应付 账款。 欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项情况见附注七 - 39 - １４、预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ １ 年以内 １３１，３９１，９７５．７８ ８３，０７４，４０６．１４ １—２ 年 ２，３５８，６５１．５０ ４，９１５，１０８．１７ ２—３ 年 ２，０６７，９２６．９８ ７７３，９１７．７０ ３ 年以上 ４，４７６，８１９．８７ １，０２２，８００．１７ 合计 １４０，２９５，３７４．１３ ８９，７８６，２３２．１８ 预收账款增加 ５０，５０９，１４１．９５ 元，系由于公司产品生产周期较长，订货量增加所致。一 年以上预收款为按销售合同收取的预收货款。 欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项情况详见附注七 １５、应付工资 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 应付工资 ６，９０１，７８２．６６ ２，０１４，９３２．７０ １６、应交税金 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 增值税 １６，１８８，０３４．８４ ９，２０２，３４４．０４ 城建税 ２，１４０，００３．６２ ８３０，４２１．５１ 所得税 ３，５１９，３７３．３１ １２，９６５，３９８．８５ 房产税 ５１０，７７２．２８ －５２５，４４６．３４ 车船税 营业税 １，４４８，０７５．０１ ６８０，８３６．８８ 印花税 －１，５３３．００ 合计 ２３，８０６，２５９．０６ ２３，１５２，０２１．９４ 计缴标准详见附注三 本公司所属的大同齿轮分公司异地交纳所得税，执行的所得税税率为 ３３％。 - 40 - １７、其他未交款 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 教育费附加 １，７８４，６６８．３３ １，２０２，１１１．５７ 价格调控基金 １，２８６，０１９．３４ ２８６，０３７．２６ 河道工程维护管理费 ５９８，９２４．８９ ３２８，２７６．７５ 合计 ３，６６９，６１２．５６ １，８１６，４２５．５８ 计缴标准详见附注三 １８、其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ ３５，１１３，２０７．４１ １ 年以内 ５３，６８８，１０３．９３ ２，５２７，８７３．１７ １—２ 年 ５，３２２，０７８．４８ ４，４１６，１３８．１４ ２—３ 年 ２７１，０９３．８５ １，１９９，６５２．１８ ３ 年以上 ８５，４０４．１４ ４３，２５６，８７０．９０ 合计 ５９，３６６，６８０．４０ 欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项情况见附注七 １９、预提费用 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 －－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 外协加工费 １１，７００，５５２．８２ １５，８５６，５３３．９４ 材料费用 ４，０４２，９４３．３９ 其他 １，０４３，２７７．９５ ７１，７１０．５２ 合计 １２，７４３，８３０．７７ １９，９７１，１８７．８５ - 41 - ２０、应付利息 贷款单位 币种 原币金额 汇率 本位币金额 －－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－ －－－－－－－－－ 中行太原市鼓楼支行 欧元 ６４１，７３９．６８ ８．６３６０ ５，５４２，０６３．８８ ２１、一年内到期的长期负债 借款单位 币种 原币金额 汇率 本位币金额 借款期限 年利率 借款条件 －－－－－－－－－－ －－－－ －－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ 中国工商银行万柏林支行 人民币 ５，０００，０００．００ ２０００．０３．２４－２００３．０３．３１ ５．９４％ 担保 中行太原市鼓楼支行 欧元 ８４７，０１０．１６ ８．６３６ ７，３１４，７７９．７４ １９８８—２００２＊ ５．４０％ 工商银行大同市分行 人民币 １０，０００，０００．００ １９９９．０９．２７－２００３．０５．１８ ６．６３％ 抵押 合计 ８４７，０１０．１６ ２２，３１４，７７９．７４ ＊贷款已逾期 ２２、长期借款 贷款单位 币种 原币金额 汇率 本位币金额 期限 年利率％ 借款条件 －－－－－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－ 工商银行大同市分行 人民币 ６，５００，０００．００ ２００１．１１．０９－２００５．１０．２８ ８．０７％ 担保 工商银行大同市分行 人民币 ６，５００，０００．００ ２００１．１１．０９－２００６．１０．２８ ８．０７％ 担保 工商银行大同市分行 人民币 ６，５００，０００．００ ２００１．１１．０９－２００７．１０．２８ ８．０７％ 担保 工商银行大同市分行 人民币 １２，５００，０００．００ １９９９．０９．２７－２００４．０５．１８ ６．６３％ 抵押 中行太原市鼓楼支行 欧元 ２，４５４，７２６．８４ ８．６３６ ２１，１９９，０２０．９９ １９８８．１２．３１－－２０１０．１２．３１ ５．４０％ 中国工商银行万柏林支行 人民币 ２５，０００，０００．００ ２０００．０６．２２－２００７．０６．２２ ６．５２％ 担保 中国工商银行万柏林支行 人民币 ２５，０００，０００．００ ２０００．０１．２８－２００４．０１．２８ ６．３３％ 担保 中国工商银行万柏林支行 人民币 ２５，０００，０００．００ ２０００．０１．２８－２００４．０１．２８ ６．３３％ 担保 中国工商银行万柏林支行 人民币 ４６，０００，０００．００ ２００２．０４．２９－２００８．０４．１０ ６．３４％ 担保 合计 ２，４５４，７２６．８４ １７４，１９９，０２０．９９ - 42 - ２３、股本 本次变动增减（＋，－） 期末数 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家拥有股份 １１，７００，０００．００ １１，７００，０００．００ 境内法人持有股份 ２１６，４７２，４２５．００ ２１６，４７２，４２５．００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股及其他 未上市流通股份合计 ２２８，１７２，４２５．００ ２２８，１７２，４２５．００ 二、已流通股份 １、人民币普通股． １４４，０００，０００．００ １４４，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １４４，０００，０００．００ １４４，０００，０００．００ 三、股份总数 ３７２，１７２，４２５．００ ３７２，１７２，４２５．００ ２４、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 －－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 股本溢价 ３６７，８７３，５６８．００ ３６７，８７３，５６８．００ 发行利息收入 ４２，３７３．８０ ４２，３７３．８０ 债务重组收益 １３７，４０８．４７ １３７，４０８．４７ 股权投资准备 ９８，９７０．００ ９８，９７０．００ 合计 ３６８，１５２，３２０．２７ ３６８，１５２，３２０．２７ - 43 - ２５、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ 法定盈余公积 １８，２１９，８３９．５９ １，０６９，５０３．３０ １９，２８９，３４２．８９ 公益金 ９，１０９，９１９．７９ ５３４，７５１．６５ ９，６４４，６７１．４４ 合计 ２７，３２９，７５９．３８ １，６０４，２５４．９５ ２８，９３４，０１４．３３ ２６、未分配利润 项 目 金 额 －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 期初未分配利润 １０１，７１２，２６９．８１ 加：本年净利润 １０，６９５，０３３．０１ 减：法定盈余公积 １，０６９，５０３．３０ 法定公益金 ５３４，７５１．６５ 应付普通股股利 期末未分配利润 １１０，８０３，０４７．８７ ２７、主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 变速箱 １４４，５８８，５１７．９４ ２０４，６１７，６７０．３９ 齿轮 ３５，７２６，６９２．６６ １６，９７４，３７８．８６ 轧锻设备 １２８，０６１，１４９．４６ １００，４５４，１４４．６１ 火车轴 ６９，０８０，０６３．１７ ７７，０５１，９８７．２５ 火车轮 ５４，５８５，１３６．３５ ５３，１９７，８０４．００ 重型减速机 １５，０２６，１６６．２８ １１，２２４，０６９．５３ 油膜轴承 ５０，１３８，７５５．０６ ４０，０４４，１１８．８０ 起重机设备 ２２６，４４９，０６７．４４ １６１，５４６，２７５．５４ 减速机 １９，５６８，７９２．４９ 挖掘机 ７３，１９５，６２５．４５ 合计 ８１６，４１９，９６６．３０ ６６５，１１０，４４８．９８ 前五名客户销售的收入总额为 １７３，１５４，３４２．０７ 元，占主营业务收入总额的 ２１．２１％． - 44 - ２８、主营业务成本 项目 ２００２年度 ２００１ 年度 －－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 变速箱 １０２，７２８，２２８．１９ １４３，７４３，８０９．４２ 齿轮 ２２，２９８，４８１．０７ ８，１０５，７６７．１５ 轧锻设备 １０８，４８４，４１３．７１ ９７，１３３，０９６．７８ 火车轴 ６０，６３４，１２４．０９ ６６，１４８，９６９．５４ 车轮 ６６，７６６，９９０．７７ ５９，６５４，２４２．８６ 重型减速机 １０，４１３，７５４．２１ ７，５４１，９７４．４３ 油膜轴承 ３２，７５０，９７６．５８ ２６，２４９，０６７．００ 起重机设备 １８５，９２９，１３３．０４ １４２，６３８，５９０．６７ 减速机 １５，３９９，５７０．７３ 挖掘机 ６５，０２１，０６９．２２ 合计 ６７０，４２６，７４１．６１ ５５１，２１５，５１７．８５ ２９、主营业务税金及附加 项目 ２００２年度 ２００１ 年度 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 营业税 １８５，８４６．３３ 城市维护建设税 ２，６８４，２７４．００ ２，１４５，５５２．９６ 教育费附加 １，１４９，５４７．８３ ９１９，５２２．６８ 合计 ４，０１９，６６８．１６ ３，０６５，０７５．６４ ３０、其它业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 －－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 包装费 １５，１９６．７２ １５，１９６．７２ 材料销售 ９４，９５３，５３１．２５ ９３，６５６，０８８．７８ １，２９７，４４２．４７ 废钢 ３，３３８，３９８．６０ ３，３３８，３９８．６０ ０．００ 废合金渣 ３４９，１７２．８３ ２８３，８９７．４４ ６５，２７５．３９ 废品 ５２７，５２６．１７ ３，６８７．５０ ５２３，８３８．６７ 租赁费 ６，２１７，７８４．００ ３，５７６，３１６．９８ ２，６４１，４６７．０２ 其它 ３２２，９７４．５５ ３２２，９７４．５５ 总计 １０５，７２４，５８４．１２ １００，８５８，３８９．３０ ４，８６６，１９４．８２ - 45 - ３１、财务费用 项目 ２００２年度 ２００１ 年度 －－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 利息支出 ２５，８６９，４４４．１６ ２９，２１１，６４５．８７ 减：利息收入 ４，９２６，５５２．８５ １６，２０６，１９２．６９ 利息净支出 ２０，９４２，８９１．３１ １３，００５，４５３．１８ 汇兑损失 ６，４４３，２６６．９２ 减：汇兑收益 １，１４２，２５９．０７ 银行手续费 ２４５，９６５．８８ ２１１，２００．６９ 合计 ２７，６３２，１２４．１１ １２，０７４，３９４．８０ ３２、投资收益 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －－－－－－－ ------------ －－－－－－－－－－－ 债券投资收益 － 股权投资收益 ５４６．５６ ７６，９２４．３２ 合计 ５４６．５６ ７６，９２４．３２ ３３、补贴收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －－－－－－－ ------------ －－－－－－－－－－－ 增值税返还 １，３００，０００．００ １，０００，０００．００ 合计 １，３００，０００．００ １，０００，０００．００ ３４、营业外收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －－－－－－－ ------------ －－－－－－－－－－－ 清理固定资产净收益 １６５，７５８．９３ ２０，６９６．００ 罚没收入 ５１３，６４５．９１ 固定资产盘盈 ２，２４８，０００．００ ３３，４００．００ 赔款收入 ９９６，５３６．４６ １２９，２４８．５０ 其他 ９１９．８０ ６３，２６８．１０ 合计 ３，４１１，２１５．１９ ７６０，２５８．５１ - 46 - ３５、营业外支出 项目 ２００２年度 ２００１ 年度 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 价格调控基金 ５７４，７７３．５１ ４５４，３４５．０９ 学校经费 ２，３８１，４４４．６５ １，５１４，０１４．６２ 河道工程维护管理费 ２６７，２４０．２９ １４９，７５３．６５ 清理固定资产损失 ５，７２６．００ １５６，９６４．８６ 赔偿金、滞纳金 ３７，２８１．９７ １７７，７６３．２１ 债务重组损失 ２，０７７，３４２．００ 固定资产盘亏 １６，０４０．００ 其他 ４９４，５４２．６６ ５７３，８４７．８５ 合计 ３，７７７，０４９．０８ ５，１０４，０３１．２８ ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 ６６，２２７，５３８．８７ 元，其中价值较大的分项列示如 下： 项目 金额 －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 运费 １３，４０４，７２９．７４ 经销费 １０，５７７，９４７．７２ 业务费 ９，２３７，５６４．２１ 包装费 ５，９９８，２１４．９６ 物料消耗 ５，３０４，２１８．６６ 技术开发费 ３，５１７，６５０．０４ 六、母公司主要会计报表项目附注 １、应收账款 （１）按账龄分析如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 －－－－－－－－ －－－－－－ －－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－ １年以内 ４１０，５０９，７０２．２７ ７０．０３％ ４，１０５，０９７．０３ ２９１，８５７，６４２．８５ ７９．６６％ ２，７９３，３３４．９０ １─２ 年 １０９，１６５，２９７．７８ １８．６３％ ２，１８３，３０５．９７ ３９，６１７，７６４．２９ １１．１６％ ７９２，３５５．２９ ２─３ 年 ２６，００５，１７４．４０ ４．４４％ ７８０，１５５．２３ １５，７４５，１０９．１８ ４．４４％ ４７２，３５３．２８ ３─４ 年 ２４，２２５，５０９．３５ ４．１３％ ９６９，０２０．３７ １０，３１０，３３０．８３ ２．９０％ ４１２，４１３．２３ ４─５ 年 ７，４４９，４１６．８３ １．２７％ ３７２，４７０．８４ ６，１３３，３２３．２３ １．７３％ ３０６，６６６．１６ ５ 年以上 ８，７６３，６０１．３９ １．５０％ ４，３８１，８００．７０ ３９２，０９３．０７ ０．１１％ １９６，０４６．５３ 合计 ５８６，１１８，７０２．０２ １００．００％ １２，７９１，８５０．１４ ３６４，０５６，２６３．４５ １００．００％ ４，９７３，１６９．３９ - 47 - （２）期末余额中前五名金额合计１０６，１５８，９５２．９７元，占应收账款总额的比例为 １８．１１％。 （３）欠款金额列前五名的单位明细如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－ 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 ４３，２９５，１４０．３６ 一年以内 货款 长江三峡工程开发总公司 ２５，９８７，３８５．７０ 一年以内 货款 武汉钢铁有限责任公司 １３，４０４，３５０．３６ 一年以内 货款 格瑞博机电公司 １０，６３９，１４７．５０ 一年以内 货款 太原重型机械（集团）制造有限公司 １２，８３２，９２９．０５ 一年以内 货款 合计 １０６，１５８，９５２．９７ （４）持有股份公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位欠款详见附注七。 ２、其他应收款 （１）按账龄分析如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 －－－－－ －－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－ １年以内 ６３，１７９，７９０．２０ ４８．６４％ ６３１，７９７．９１ ８，４９４，９３８．２３ ５８．７２％ ８４，９４９．３８ １─２ 年 ６３，１８６，９７４．８４ ４８．６５％ １，２６３，７３９．５０ ５，７９０，３０１．４０ ４０．０３％ １１５，８０６．０３ ２─３ 年 ２，６６２，１５３．６６ ２．０５％ ７９，８６４．６２ １８０，０４４．６９ １．２５％ ５，４０１．３４ ３─４ 年 ６０４，６３７．６４ ０．４７％ ２４，１８５．５１ ４─５ 年 － ０．００％ － ５ 年以上 ２５２，８２３．５３ ０．１９％ １２６，４１１．７７ ５１９．９０ ２５９．９５ 合计 １２９，８８６，３７９．８７ １００．００％ ２，１２５，９９９．３１ １４，４６５，８０４．２２ １００．００％ ２０６，４１６．７０ （２）期末余额中前五名金额１１８，６６９，１０５．９４元，占其他应收款总额的比例为 ９１．３６％。 - 48 - （３）欠款金额列前五名的单位明细如下： 项目 金额 欠款时间 备注 －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有限公司 １１５，３８８，０３４．４５ 一年以内、一至二年 往来款 冯晋 １，５０８，２５９．００ 一年以内 备用金 陈采莲 ７２７，３１２．４９ 一年以内 备用金 曹纪生 ５８０，０００．００ 一年以内 备用金 张刚柱 ４６５，５００．００ 一年以内 备用金 合计 １１８，６６９，１０５．９４ － － （４）持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况见附注七 ３、长期投资 被投资单位名称 投资金额 投资比 期初数 本年增加 本年减 期末数 －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－－－ 太原重工祁县聚合物有限 １６，０００，０００．００ ３２．９９％ １６，３３０，８２８．３１ ５４６．５６ １６，３３１，３７４．８７ 责任公司 太原重工钢轮有限公司 １５０，０００，０００．００ ９７．０９％ １２８，４５３，６９８．５６ －１４，７０４，３５４．６４ １１３，７４９，３４３．９２ 合计 １５０，０００，０００．００ １４４，７８４，５２６．８７ －１４，７０３，８０８．０８ １３０，０８０，７１８．７９ 太原重工祁县聚合物有限责任公司净利润按权益法核算，增加长期股权投资 ５４６．５６ 元； 太原重工钢轮有限公司净利润按权益法核算，减少长期股权投资 １４，７０４，３５４．６４ 元。 ４、主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 变速箱 １４４，５８８，５１７．９４ ２０４，６１７，６７０．３９ 齿轮 ３５，７２６，６９２．６６ １６，９７４，３７８．８６ 轧锻设备 １２８，０６１，１４９．４６ １００，４５４，１４４．６１ 火车轴 ６９，０８０，０６３．１７ ７７，０５１，９８７．２５ 重型减速机 １５，０２６，１６６．２８ １１，２２４，０６９．５３ 油膜轴承 ５０，１３８，７５５．０６ ４０，０４４，１１８．８０ 起重机设备 ２２６，４４９，０６７．４４ １６１，５４６，２７５．５４ 减速机 １９，５６８，７９２．４９ 挖掘机 ７３，１９５，６２５．４５ 合计 ７６１，８３４，８２９．９５ ６１１，９１２，６４４．９８ 前五名客户销售的收入总额为 １７３，１５４，３４２．０７ 元，占主营业务收入总额的 ２２．７３％． ５、主营业务成本 - 49 - 项目 ２００２年度 ２００１ 年度 －－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 变速箱 １０２，７２８，２２８．１９ １４３，７４３，８０９．４２ 齿轮 ２２，２９８，４８１．０７ ８，１０５，７６７．１５ 轧锻设备 １０８，４８４，４１３．７１ ９７，１３３，０９６．７８ 火车轴 ６０，８９７，２３０．９３ ６６，１４８，９６９．５４ 重型减速机 １０，４１３，７５４．２１ ７，５４１，９７４．４３ 油膜轴承 ３２，７５０，９７６．５８ ２６，２４９，０６７．００ 起重机设备 １８８，７３７，５３７．３０ １４２，６３８，５９０．６７ 减速机 １５，５９８，６３０．５９ 挖掘机 ６５，０２１，０６９．２２ 合计 ６０６，９３０，３２１．８０ ４９１，５６１，２７４．９９ ６、投资收益 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 债券投资收益 － － 股权投资收益 －１４，７０３，８０８．０８ －９，６５５，８１７．１６ 合计 －１４，７０３，８０８．０８ －９，６５５，８１７．１６ 太原重工祁县聚合物有限责任公司投资收益 ５４６．５６ 元，太原重工钢轮有限公司投资收 益－１４，７０４，３５４．６４ 元。 七、关联关系及其交易 １． 关联方关系明细项目列示如下 Ａ：存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业 注册地 主营业务 经济性质 法定代表人 的关系 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有 太原万柏林区 重型机械设备制造 母公司 有限责任公司 王国正 限公司 玉河街 ５３ 号 太原重工钢轮有限公司 太原万柏林区 火车轮、工业用轮加 子公司 有限责任公司 王国正 玉河街 ５３ 号 工及组装 太原重工祁县聚合物有限责 祁县城关乡下 生产销售聚丙烯酰胺 子公司 有限责任公司 王国正 任公司 申村东 系列产品 Ｂ：存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 - 50 - 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有限公司 １，０４９，７３０，０００．００ － － １，０４９，７３０，０００．００ 太原重工钢轮有限公司 １５４，５００，０００．００ － － １５４，５００，０００．００ 太原重工祁县聚合物有限责任公司 ４８，５００，０００．００ － － ４８，５００，０００．００ Ｃ：存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 比 企业名称 金额 比率 金额 比率 金额 金额 比率 率 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－ －－－－ －－－－ －－－ －－－－－－－－ －－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造 １６９，３１４，２１０．００ ４５．５０％ － － － － １６９，３１４，２１０．００ ４５．５０％ 有限公司 太原重工钢轮有限公司 １５０，０００，０００．００ ９７．０９％ － － － － １５０，０００，０００．００ ９７．０９％ 太原重工祁县聚合物有限 ４８，５００，０００．００ ３２．９９％ － － － － ４８，５００，０００．００ ３２．９９％ 责任公司 Ｄ：不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 山西大同齿轮集团有限责任公司 发起人之一 太重进出口公司 同一母公司 太重煤气技术开发公司 同一母公司 太重机械设备安装工程公司 同一母公司 太重宾馆 同一母公司 太重高新技术开发公司 同一母公司 太重设计院 同一母公司 ２． 关联方交易 Ａ：本公司向关联方销售货物明细项目列示如下 企业名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ - 51 - 太原重型机械（集团）制造有限公司 ５４，９８７，７３７．６９ ６５，８９７，２１７．９０ 山西大同齿轮集团有限责任公司 ６４，５４０，９７６．１９ １５４，２８１，７９１．９３ 合计 １１９，５２８，７１３．８８８ ２２０，１７９，００９．８３ Ｂ：本公司向关联方采购货物有关明细资料如下 企业名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有限公司 １６２，９５３，８１６．５６ ２０，５８６，５４５．６０ 山西大同齿轮集团有限责任公司 １１，８５０，３９２．０２ ４５，２９５，０７８．５９ 合计 １７４，８０４，２０８．５８ ６５，８８１，６２４．１９ ３． 关联方往来 关联方往来明细项目列示如下 （１）应收账款 关联方 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 太重进出口公司 １，８９１，９６７．８８ ３，２８７，７５１．８８ 太重煤气技术开发公司 ８０，５６６．５５ 太重设计院 １３７，８６３．６９ 太原重型机械（集团）制造有限公司 １２，８３２，９２９．０５ １２，３０３，５７５．９４ 合计 １４，８６２，７６０．６２ １５，６７１，８９４．３７ （２）其他应收款 关联方 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有限公司 １１５，３８８，０３４．４５ 合计 １１５，３８８，０３４．４５ - 52 - （３）预付账款 关联方 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有限公司 ２３１，７５８，２０９．９２ 山西大同齿轮集团有限责任公司 ４９，８１４，９１０．７２ ４９，５１５，６２７．８１ 太重进出口公司 １１，６１０，５８４．６７ ９，２７２，６６３．２１ 太重设计院 ７，５１６，５１３．４９ ３０，０３４，９１２．４９ 合计 ６８，９４２，００８．８８ ３２０，５８１，４１３．４３ 注：期末余额中其他应收款为重分类调整数，期初列示于预付账款； 期末余额中预付山西大同齿轮集团有限责任公司款为预付材料款；预付太重进出 口公司、太重设计院款为预付设备款、设计费。 （４）应付票据 关联方 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 太重设计院 ５，４５２，９７８．００ ２３，４５０，０００．００ 太重进出口公司 ５０１，０９６．００ 太重机械设备安装工程公司 ５００，００９．００ 太原重型机械（集团）制造有限公司 ２１，８０３，４５７．３４ 合计 ２８，２５７，５４０．３４ ２３，４５０，０００．００ （５）应付账款 关联方 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有限公司 ４３，１９６，１３９．７８ １４，２７７，６６７．１９ 太重设计院 ２，３３６，６３０．６３ 太重进出口公司 １，５３４，２３５．８２ １，０９２，８９４．３８ - 53 - 太重机械设备安装工程公司 ３，７４１，７４２．３２ ３，８３９，１４９．３２ 太重高新技术开发公司 １７２，１７１．２２ 合计 ５０，９８０，９１９．７７ １９，２０９，７１０．８９ （６）其他应付款 关联方 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有限公司 １６，５４２，３７９．２０ ３７，８５２，５６３．００ 合计 １６，５４２，３７９．２０ ３７，８５２，５６３．００ （７）预收账款 关联方 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 太原重型机械（集团）制造有限公司 ３８０，７００．００ ６，１３４，２６０．７１ 太重进出口公司 １，９４１，４６８．７２ １，０３８，９００．００ 太重设计院 ２００，０００．００ 合计 ２，３２２，１６８．７２ ７，３７３，１６０．７１ ４． 其他关联交易事项 （１）根据本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订的综合关联协议，本公司的 离退休金、职工福利费、工会经费、职工教育经费、待业保险费、职工子弟学校经费由母公 司统一管理。２００２ 年度本公司按规定计算并支付此项费用 １４，６７０，１８９．０５ 元； （２）根据 ２００１ 年度本公司与母公司太原重型机械（集团）制造有限公司签订的专项协 议 ， ３０Ｔ 电炉、 ４０Ｔ 钢 包 精 炼 炉 生 产 系 统 各 一 套 租 赁 给 母 公 司 ， 以 上 资 产 原 值 合 计 ５５，９９９，９９７．１２ 元，年折旧额 ３，２２６，５６６．８２ 元，２００２ 年度租金 ６，２１７，７８４．００ 元列入其他业 务收入； （３）根据本公司与母公司太原重型机械（集团）制造有限公司签订的土地使用权租赁 合同，２００２ 年度本公司按规定计算并支付土地使用权租赁费 １，９００，０００．００ 元； - 54 - （４）根据本公司与山西大同齿轮集团有限责任公司签定的土地租赁协议，２００２ 年度本 公司大齿分公司支付山西大同齿轮集团有限责任公司土地租赁费 ３８７，４００．００ 元。 （５）公司年末短期借款中 ２４７，７５０，０００．００ 元、长期借款中 １２６，０００，０００．００ 元担保单 位为太原重型机械（集团）制造有限公司。 （６）根据本公司 ２００２ 年与母公司太原重型机械（集团）制造有限公司签订的协议，本 期收取集团资金占用费 ３，７１６，９２６．５６ 元。 （７）本期以债务重组方式收购太原重型机械（集团）制造有限公司挖掘机分公司、减 速机分公司，抵偿其所欠债务 １６６，３０７，０６２．１８ 元。 八、或有事项 截止报告期末，本公司未向其他单位和个人提供任何形式的经济担保，亦未涉及重大 诉讼、仲裁事项。 九、承诺事项 截止报告期末，本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司逾期贷款 ８４７，０１０．１６ 欧元（折合人民币 ７，３１４，７７９．７４ 元）尚 未偿还。 十一、其他重要事项 １、债务重组 根据业经本公司 ２００１ 年度股东大会及太原重型机械（集团）制造有限公司第二次股东 会审议通过的《资产收购协议》及山西省财政厅晋财企［２００２］７５ 号文批复，太原重型机械 （集团）制造有限公司本期以其所属挖掘设备分公司、减速机分公司之经中保资产评估有限 - 55 - 公司评估并经山西省财政厅晋财企［２００２］７０ 号文核准的全部经营性净资产 １６６，３０７，０６２．１８ 元抵偿所欠本公司债务，本公司未发生债务重组损益。 ２、太原重型机械（集团）制造有限公司所持本公司部分股份质押。 太原重型机械（集团）制造有限公司将其持有本公司 １６，９３１．４２１ 万股中的 ５，７７０．００ 万股为本公司向中国工商银行山西省分行营业部借款 ７，５００．００ 万元、向中国工商银行太原 市万柏林支行借款 ４，６００．００ 万元提供了质押担保。 （十一 ）备查文件 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董 事 长：岳普煜 太原重工股份有限公司 二○○三年四月二十二日 - 56 -