深康佳Ａ(000016)深康佳2002年年度报告

` 康佳集团股份有限公司 KONKA GROUP CO.,LTD. 2002 年年度报告 二 三年四月十七日 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告 本公司董事 局 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 公司董事局主席任克雷先生 财务总监杨国彬先生 财务部总经理杨榕女士声明 保证年度报告中财务会计报告的真实 完整 目 录 一 公司简介........................................................................... 2 二 会计数据和业务数据 ................................................................. 3 三 股本变动及股东情况 ................................................................. 5 四 公司管理层及员工情况 ............................................................... 7 五 公司治理结构 ....................................................................... 8 一 公司治理状况 ................................................................... 8 二 独立董事履行职责情况 ........................................................... 9 三 与控股股东在业务 人员 资产 机构和财务等方面的分开情况 ....................... 9 四 对高级管理人员的考评及激励机制情况 ............................................ 10 六 股东大会简介 ...................................................................... 10 七 董事局报告........................................................................ 11 一 本公司报告期内主要经营情况 .................................................... 11 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ........................................ 12 三 主要供应商和客户的情况 ........................................................ 13 四 生产经营出现的问题与困难以及解决方案 .......................................... 13 五 公司投资情况 .................................................................. 13 六 公司财务状况 .................................................................. 13 七 生产经营环境以及宏观政策 法规发生的变化可能对公司财务状况和经营成果无重大影响 14 八 董事局对会计师事务所 非标意见 的说明 ........................................ 14 九 新年度的经营计划 .............................................................. 14 十 董事局日常工作情况 ............................................................ 15 十一 本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案 .................................... 16 十二 2003 年度分配或转增预案 ..................................................... 16 十二 其他事项 .................................................................... 17 八 监事会报告........................................................................ 17 一 监事会工作情况 ................................................................ 17 二 监事会独立意见 ................................................................ 17 九 重要事项.......................................................................... 18 十 财务报告.......................................................................... 21 一 审计报告 ...................................................................... 21 二 会计报表 ...................................................................... 22 四 会计报表附注 .................................................................. 30 十一 备查文件目录 .................................................................... 56 -1- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 一 公司简介 1)公司法定中文名称 康佳集团股份有限公司 中文缩写 康佳集团 公司英文名称 KONKA GROUP CO. LTD. 英文缩写 KONKA 2 公司注册 办公 地址 深圳市南山区华侨城 邮政编码 518053 公司国际互联网址 http://www.konka.com 电子信箱 szkonka@konka.com 或 szkonkas@sz.gd.cninfo.net 3 公司法定代表人 董事局主席 任克雷先生 4 公司董事局秘书 陈旭日先生 股证事务代表 陈旭日先生 杨国彬先生 联系地址 中国深圳华侨城康佳集团股份有限公司 联系电话 0755 26608866 传真 0755 26600082 电子信箱 chenxuri@konka.com 或 yangguobin@konka.com 5 公司指定信息披露报纸 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 等 中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 董事局秘书处 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深康佳A 深康佳B 股票代码 000016 200016 7 公司首次注册的登记日期 1980年10月1日 地点 深圳市 8 企业法人营业注册号 企股粤深总字第100476号 9 税务登记号码 440301618815578 10 公司聘请的会计师事务所 名称 深圳大华天诚会计师事务所 地址 深圳市福田区滨海大道5022号联合广场B座11楼1102-1103室 -2- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 二 会计数据和业务数据 1 公司本年度主要会计数据 单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 54,433,581.62 净利润 35,590,430.74 扣除非经常性损益后的净利润 28,653,362.49 主营业务利润 1,217,861,067.60 其他业务利润 13,118,784.26 营业利润 48,415,615.88 投资收益 -50,270,690.54 补贴收入 2,275,148.27 营业外收支净额 54,013,508.01 经营活动产生的现金流量净额 653,723,377.38 现金及现金等价物净增减额 50,042,065.38 2 公司近三年主要财务指标 项 目 2002 年 2001年调整后 2001 年调整前 2000 年 净利润 万元 3,559.04 -69,476.43 -69,979.15 21,439.23 扣除非经常性损益后的净 2,865.34 -71,486.72 -71,989.44 21,515.41 利润 万元 全面摊薄每股收益 元 0.059 -1.154 -1.163 0.357 加权平均每股收益 元 0.059 -1.154 -1.163 0.357 净资产收益率(% 1.205 -23.97 -24.180 5.980 每股经营活动产生的现金 1.086 1.201 1.201 -0.022 流量净额 元 项 目 2002 年末 2001 年末调整后 2001 年末调整前 2000 年末 主营业务收入 万元 804,165.28 674,812.20 674,812.20 895,378.10 总资产 万元 690,597.42 722,095.88 721,173.68 998,041.80 资产负债率 % 54.53 56.19% 56.26% 股东权益 不含少数股东 295,350.88 289,844.74 289,391.30 358,306.64 权益 万元 每股净资产 元 4.906 4.815 4.807 5.957 调整后的每股净资产 4.787 4.570 4.586 5.645 -3- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 3 报告期利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.23 41.76 2.02 2.02 营业利润 1.64 1.66 0.08 0.08 净利润 1.21 1.22 0.06 0.06 扣除非经常性损益 0.97 0.98 0.05 0.05 后的净利润 4 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位 人民币元 项 目 2002年1-12月 营业外收入 3,207,229.37 营业外支出 -18,790,821.53 补贴收入 2,275,148.27 合并价差摊入 -316,980.98 处理下属部门 被投资单位股权损益 20,562,493.12 合 计 6,937,068.25 5 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本 601,986,352.00 601,986,352.00 资本公积金 1,833,270,840.28 18,138,999.96 1,851,409,840.24 盈余公积 1,115,134,973.70 1,115,134,973.70 法定公益金 240,860,222.78 240,860,222.78 未分配利润 -654,789,127.96 35,590,430.74 -614,664,247.79 股东权益合计 2,893,912,961.21 2,953,508,827.21 说明 1 根据 国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法 和国经贸[2001]931 号 文的规定 本公司将本期收到的技改项目资金计人民币 12,000,000.00 元计入资本公积 另外股权投资准备 4,477,183.71 元 其他资本公积 1,661,816.25 元 2 本公司本年度发现 在 2000 年深圳康佳电器有限公司发生股权转让 转让后本 本公司由原来 100%控股变更为持股 51% 在编制 2000 年度与 2001 年度的会计报表时 却按 100%合并了其报表 本期已进行了更正调整 详见会计报表附注 2.之 21 重大 会计错误 -4- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 3 本公司聘请的境外会计师事务所是香港胡国志会计师行 按境内外会计准则编 制的财务报告的净资产 净利润的差异 单位 人民币元 净资产 净利润 按 国际会计准则 2,944,954,827.21 43,122,380.17 1 资本公积前期调整 6,978,000.00 - 2 盈余公积前期调整 -17,909,000.00 - 3 政府资助由资本公积转递延收入 22,482,500.00 - 4 部分政府资助列为收入 -2,997,500.00 -2,997,500.00 5 附属公司股权变更合并调整 - -4,534,449.43 按 企业会计制度 2,953,508,827.21 35,590,430.74 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 单位 股 本次变动增减 + 项 目 期 初 数 配 送 公积金 增 其 小 期末数 股 股 转股 发 他 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 174,949,746 174,949,746 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 174,949,746 174,949,746 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股(高管) 42,092 42,092 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 174,991,838 174,991,838 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 224,156,612 224,156,612 2 境内上市外资股 202,837,902 202,837,902 3 境外上市外资股 4 其他 已上市流通股份合计 426,994,514 426,994,514 三 股份总数 601,986,352 601,986,352 2 股票发行与上市情况 2000 年 7 月 本公司实施 1999 年度分红派息方案 每 10 股送红股 1 股 并派付现 金股息人民币 4 元 含税 B 股股息折成港币支付 送股后本公司股本总数增加到 601,986,352 股 -5- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 2001 年 本公司非上市外资股 139,036,499 股获中国证监会批准转为上市流通外资 股 2001 年 6 月 21 日开始在深圳证券交易所上市流通 除高级管理人员所持本公司股份 42,096 股外 目前本公司并无任何未上市流通的 内部职工股 3 股东情况 1 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司股东总数为 162,273 户,其中 A 股股东 146,370 户,B 股股东 15,903 户 2 主要股东持股情况 比例 质押或冻结 股东名称 全称 年度内增减 年末持股数量 股份类别 股东性质 (%) 的股份数量 华侨城集团公司 0 174,949,746 29.06 未流通 174,949,741 国有股东 香港华侨城有限公司 -10,170,766 76,532,572 12.71 已流通 未知 境外股东 香港中旅(集团)有限公司 0 45,416,337 7.54 已流通 未知 境外股东 NOMURA TB/NOMURA ITM +1,077,600 2,450,000 0.41 已流通 未知 境外股东 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED -8,206 2,360,701 0.39 已流通 未知 境外股东 A/C CLIENT 隆元证券投资基金 +1,880,228 1,880,228 0.31 已流通 未知 境内股东 隆信国际有限公司 -1,219,0 95 1,409,260 0.23 已流通 未知 境外股东 辛 铭 +1,249,868 1,249,868 0.20 已流通 未知 境外股东 开元证券投资基金 +1,172,828 1,172,828 0.19 已流通 未知 境内股东 中国高新投资集团公司 +59,000 1,059,017 0.17 已流通 未知 境内股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 1 公司前十名股东中 第一大股东华侨城集团公司所持股份为非流通股 报告期 内其所持公司股份未发生变化 2 香港华侨城有限公司是华侨城集团在香港注册的全资子公司 所持股份为流通 股,报告期内其所持公司股份发生变化系二级市场交易所致 除此之外 第一大股东华 侨城集团公司与其他流通股东不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息 披露管理办法 中规定的一致行动人 未知其他流通股东是否属于一致行动人 也未知 其他流通股东之间是否存在关联关系 3 其他股东均为社会公众股东 所持股份为流通股 报告期内其所持公司股份发 生变化系二级市场交易所致 4 持股 5%以上法人股东情况 持股 法定代 成立 注册资本 名 称 企业性质 主营业务 类别 表人 时间 万元 工业 旅游事业 华侨城集团 境内 1986 年 国有独资公司 任克雷 RMB20,000 房地产 金融 商 公司 法人股 5月 业等 香港华侨城 境外 华侨城集团公司 1997 年 郑 凡 HKD45,500 高科技投资控股 有限公司 流通股 全资外资子公司 10 月 香 港 中 旅 旅游 实业投资 基 境外 1985 年 集团 有 国有外资企业 车书剑 HKD70,000 建地产 酒店管理 流通股 10 月 限公司 客货运输进出口贸易 -6- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 四 公司管理层及员工情况 1 基本情况 性 年 年初持股数 年末持股数 姓 名 职 务 任期起止 备 注 别 龄 股 股 任克雷 董事局主席 男 52 2001.4 2004.4 0 0 张整魁 董事 男 58 2001.4 2004.4 0 0 何世林 董事 男 62 2001.4 2004.4 0 0 董事 2001.4 2004.4 梁 荣 男 38 13,550 13,550 总裁 2001.4 2002.4 已离任 倪 征 董事 男 35 2002.5 2004.4 0 0 蔚 青 董事 男 50 2001.4 2004.4 0 0 萧灼基 独立董事 男 69 2001.5 2004.4 0 0 叶 梧 独立董事 男 64 2001.5 2004.4 0 0 马黎光 独立董事 女 62 2001.5 2004.4 0 0 聂国华 监事长 男 60 2001.4 2004.4 0 0 王如泉 监事 男 49 2001.4 2004.4 0 0 王新忠 监事 男 53 2001.4 2004.4 0 0 职工代表 侯松容 总裁 男 34 2002.4 2004.4 0 0 陈旭日 副总裁兼董秘 男 44 2001.4 2004.4 0 0 杨国彬 财务总监 男 33 2002.3 2004.3 0 0 王友来 副总裁 男 42 2002.3 2004.3 2,640 2,640 黄仲添 副总裁 男 42 2002.3 2004.3 514 514 黄卫钢 副总裁 男 40 2002.3 2004.3 0 0 陈伟荣 原董事 男 43 2001.4 2002.5 25,289 25,289 已离任 林汉辉 原副总裁 男 39 2000.1 2002.3 95 95 已离任 注 根据有关规定 原董事陈伟荣先生 原副总裁林汉辉先生持有的股票已在期后解冻流通 其中 在股东单位任职的董事监事情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬津贴 任克雷 华侨城集团公司 首席执行官兼总裁 1993 年 12 月至今 否 张整魁 华侨城集团公司 党委书记兼常务副总裁 1987 年 8 月至今 否 何世林 华侨城集团公司 财务顾问 2000 年至今 否 梁 荣 华侨城集团公司 总裁助理 2002 年 4 月至今 否 倪 征 香港华侨城有限公司 总经理 1998 年 12 月至今 否 蔚 青 香港中旅 集团 公司 投资策划管理部总经理 2000 年至今 否 聂国华 华侨城集团公司 副总裁 1992 年 2 月至今 否 王如泉 华侨城集团公司 审计部总监 2000 年 10 月至今 否 2 2002 年度报酬情况 1 公司没有为董事 独立董事和监事支付薪酬或津贴 2 高级管理人员报酬由董事局参考以下因素确定 1 岗位的工作内容以及承担 的责任 2 公司的效益情况 3 同行业 同地区市场薪酬水平 3 高级管理人员年本度报酬总额为 134.4 万元 其中 20 至 30 万元 5 人 30 至 -7- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 35 万元 1 人 金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为 73.92 万元 3 报告期内公司董事监事以及高管人员的聘任 离任情况 1 由于工作变动 2002 年 4 月 9 日经第四届六次董事局会议研究决定 同意接 受陈伟荣先生辞去第四届董事局董事职务的申请 并经 2002 年 5 月 13 日召开的 2001 年年度股东大会审议通过 2 2002 年 4 月 9 日经第四届六次董事局会议研究决定 不再续聘林汉辉为公司 副总裁 并与其解除劳动合同 3 2002 年 4 月 26 日经第四届七次董事局会议研究决定 由倪征先生出任本公司 第四届董事局董事 并经 2002 年 5 月 13 日召开的 2001 年年度股东大会审议通过 4 因工作需要 公司总裁梁荣先生调往华侨城集团公司任职 2002 年 4 月 26 日 经第四届七次董事局会议研究决定 由常务副总裁侯松容先生接任总裁职务 梁荣先生 2002 年 5 月开始不在本公司领取薪酬 2 报告期末公司员工情况 深圳 销售分 牡丹江 陕西 安徽 重庆 东莞 常熟 重庆 单位 合计 总部 公司 康佳 康佳 康佳 康佳 康佳 康佳 庆佳 人数 2421 6339 984 1074 1664 377 2293 375 237 15634 其中 深圳总部员工结构 生产 销售 技术 财务 行政 退体 本科以 类别 博士 硕士 学士 人员 人员 人员 人员 人员 人员 上学历 人数 801 377 678 159 276 130 583 10 80 481 比例 33.1% 15.6% 28.0% 6.6% 11.4% 5.4% 24.1% 0.4% 3.3% 19.9% 五 公司治理结构 一 公司治理状况 报告期内 公司不断完善法人治理结构 持续推进现代企业制度建设 主要表现在 以下几个方面 1 根据中国证监会 国家经贸委 关于开展上市公司建立现代企业制度检查的 通知 要求 公司及控股股东以 公司法 证券法 上市公司治理准则 等法律法 规及中国证监会颁布的相关规范性文件为依据 对公司的独立性 三会 建设 规范 运作以及控股股东的行为规范等情况进行了认真自查 按时 如实提交了自查报告 2 按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见 等法律法规要求 报告期内 公司依照有关程序 修改 制 定并通过一系列公司治理制度和文件 股东大会议事规则 董事局议事规则 监 事会议事规则 独立董事制度 总裁工作细则 关联交易决策制度 公司信息 -8- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 披露制度 等 并修订了公司章程 经董事局 监事会和股东大会审议通过并实施 3 2002 年 5 月 13 日 经 2001 年年度股东大会审议通过 选举萧灼基 叶梧 马黎光为公司第四届董事局独立董事 目前 董事局成员的三分之一为独立董事 符合 监管部门的要求 董事局着手设立直属机构 战略 财务审计 提名 薪酬与考核等四 个专门委员会 指导 监督经营管理工作 已经制定并开始实施相关工作细则 4 为有利于工作 本公司董事局主席仍然由控股股东华侨城集团公司的法定代 表人任克雷先生兼任 鉴于他个人的社会名望以及对本公司发展无可替代的重要作用 在没有更合适人选之前 公司暂时不考虑改变现在的状况 除此之外 公司治理的实际 情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件相比 已基本不存在差异 二 独立董事履行职责情况 公司独立董事严格依照 上市公司治理准则 关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见 和 公司章程 独立董事制度 董事局专门委员会实施细则的规定履 行职责 并参加了中国证监会组织的上市公司独立董事培训 取得了相应的资格证书 报告期内 公司独立董事充分发挥其专业特长 在董事局运行规范的建设和重大决策的 酝酿等方面作了大量工作 1 在董事局专业委员会的筹建 实施细则的制定和执行过程中 独立董事提出了 许多建设性的意见与建议 并将在审计 提名 薪酬与考核等委员会中担任重要职务 2 在公司内控制度的修订过程中 独立董事根据其从业多年所形成的丰富经验 高屋建瓴 积极为公司法人治理结构的健全和完善出谋划策 促进了公司各项规章制度 的成熟 3 在公司重大决策的酝酿过程中 独立董事积极参与相关的调研 审计评估和 讨论 对有关事项发表了中肯 客观的意见 促进了董事局决策及决策程序的科学化 三 与控股股东在业务 人员 资产 机构和财务等方面的分开情况 公司已与控股股东在业务 人员 资产 机构和财务等方面严格实现了 五分开 1 业务方面 公司拥有自己独立的业务和产业结构体系 独立决策 自主经营 自负盈亏 并独立承担相应的责任和风险 2 人员方面 公司设立了专门的机构负责劳动 人事及工资管理 建立健全了 完善的劳动 人事管理制度 公司总裁 副总裁等高级管理人员均在公司领取报酬 且 没有在控股股东单位担任任何职务 3 资产方面 公司拥有独立的经营系统和相应的配套设施 并建立了由公司所 独立拥有的采购和销售 服务系统 非专利技术 商标等无形资产也均由公司所独立拥 有 4 机构方面 公司所有机构的设置程序和机构职能独立 在劳动 人事及工资 关系等行政管理上与控股股东完全分开 不存在混合经营及合署办公情形 董事局 监 -9- 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 事会等机构独立运作 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 5 财务方面 公司设立了独立的财会部门 拥有健全独立的会计核算体系 财 务管理制度和银行账户 并与控股股东严格分开运作 四 对高级管理人员的考评及激励机制情况 本公司制定了 总裁工作细则 及各项具体工作制度 对高级管理人员的工作进行 约束 同时本公司通过基本年薪加浮动奖金的方式在年底考评的基础上 根据各自指标 完成情况确定高级管理人员的报酬 以此调动其工作积极性 高级管理人员均由董事局 进行考评 监事会对此进行监督 六 股东大会简介 报告期内本公司召开了 1 次股东大会 2001 年年度股东大会于 2002 年 5 月 13 日上 午9 30 时在中国深圳华侨城华夏艺术中心召开 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 24 日在深圳华侨城华夏艺术中心召开 与会议股东和股东代表 24 人 代表股份 297,699,832 股 占本公司总股本 601,986,352 股的 49.45% 会议审议并以投票表决的方式通过了如 下决议 1 通过 2001 年度董事局工作报告 2 通过 2001 年度监事会工作报告 3 通过 2001 年度会计师审计报告 4 通过 关于修改 2001 年度利润分配预案的议案 5 通过 关于 2002 年度利润分配政策的议案 6 通过 关于变更部分董事的议案 7 通过 关于聘请独立董事的议案 8 通过 关于实施 股东大会议事规则 的议案 9 通过 关于实施 董事局议事规则 的议案 10 通过 关于实施 监事会议事规则 的议案 11 通过 关于实施 独立董事制度 的议案 12 通过 关于实施 公司信息披露管理办法 的议案 13 通过 关于实施 关联交易决策制度 的议案 14 通过 关于修改公司章程的议案 15 通过 关于聘请公司法律顾问的议案 16 通过 关于聘请公司财务审计单位及审计费用的议案 17 通过 关于终止 2001 年度配股计划的议案 18 通过 关于设立董事局基金的议案 19 通过 关于投资参股华侨城锦绣花园三期房地产项目的议案 - 10 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 20 通过 关于投资参股华侨城 波托菲诺•天鹅堡 D E 栋 房地产项目的议案 21 通过 关于深圳华力包装股权转让的议案 22 通过 关于上海华励包装股权转让的议案 本次股东大会决议公告刊登于 5 月 14 日 中国证券报 证券时报 和香港 大 公报 上 七 董事局报告 一 本公司报告期内主要经营情况 1 报告期内主要经营情况 本公司是一家以生产经营彩色电视机 数字移动电话以及液晶显示器等网络产品及 其配套产品 如高频头 模具 注塑 包装等 兼营电冰箱 空调器 洗衣机等的企 业 本公司目前属于电子制造和通讯制造行业 2002年 在市场竞争异常激烈的背景下 公司根据战略转型的总体部署 提出了 唯 发展才能生存 唯制度才能久远 的经营理念 将发展和提升作为主旋律 稳步推进彩 电 手机和海外三大业务 抓好产品开发 市场营销和成本控制三个重点 各项工作取 得了突破性的进展 彻底走出了连续两年的下降通道 进入上升发展时期 产品开发方面 彩电推出S系列和T系列等产品 其中 超级电视 成为中档机型畅 销典范 海外则有针对性地推出A系列 AXT系列 带SCAR接口 带RCA接口的机型 公 司还先后推出HDTV Ready机 液晶电视 等离子电视 电视墙等 高清系列 产品 逐步树立康佳高端形象 手机先后推出7899 7388 C688 C699等10余种新品 其中7899 7388 5238及KC88 KC66在市场有很强竞争力和良好表现 公司进一步加强分公司管理和营销网络的整合 彩电业务在撤消区域营销中心的基 础上 撤并部分业绩差 缺乏潜力的分公司 并进一步精简人员 提高效率 手机业务 对重点市场进行培育 提高投入产出比例 并由此带动整体销量的攀升 费用控制成效显著 营业费用 管理费用和财务费用分别比去年同期下降3.68% 13.37%和58.92% 同时 公司重点抓好采购成本控制 在彩管价格略有回升的环境下 期末采购套料价格比期初平均降低约7% 降幅最大的材料达到65.7% 2002年全年实现销售收入80.41亿元 同比增长19.16% 彩电销量553.9万台 其中 出口73.8万台 手机销量 160.8万部 净利润3,559.04万元 每股收益 0.0591元 - 11 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 2 报告期内主营业务收入 主营业务利润的构成情况 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率本比 行业 产品 收入 万元 成本 万元 % 比上年增减 % 比上年增减 % 上年增减 % 家 内销彩电 589,310.54 496,898.22 15.68 3.08 -3.93 64.62 电 外销彩电 45,259.53 44,799.89 1.02 -10.49 -16.44 通讯 手机 169,595.21 140,561.35 17.12 221.12 197.55 421.49 其中 关联交易 其中产销量增长及占有率情况 产 量 销 量 国内市场占 主营项目 产量 万台 增长 % 销量 万台 增长 % 有率 % 内销彩电 468.27 45.23 480.15 30.25 13.54 外销彩电 62.73 157.68 73.76 16.84 手 机 177.68 225.52 160.75 208.12 2.56 合 计 708.68 76.57 714.66 47.67 注 彩电国内市场占有率根据中怡康对全国 30 个省市 2002 年 1-12 月零售监测数据计算平均数 而得 稳居国内前三名位置 手机国内市场占有率根据国家信息产业部数据计算而得 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 深圳康佳通信科技有限公司 本公司直接 间接持有100%股权 注册资本人 民币12,000万元 开发 生产经营数字移动通信设备和移动电话产品 截止报告期末 该 公 司 总 资 产 638,705,150.30 元 2002 年 度 销 售 收 入 1,695,952,078.46 元 净利润 44,236,161.58元 2 东莞康佳电子有限公司 本公司全资子公司 注册资本人民币20,000万元 生产经营彩色电视机 音响制品等 截止报告期末该公司总资产465,785,407.06元 2002 年度销售收入154,160,256.02元 净利润1,475,988.00元 3 牡丹江康佳实业有限公司 本公司持有60%股权 注册资本人民币6,000万元 主要生产经营彩色电视机 截止报告期末该公司总资产221,001,221.76元 2002年度销 售收入183,223,860.90元 净利润-759,945.79元 4 陕西康佳电子有限公司 本公司直接间接持有60%股权 注册资本人民币6,950 万元 主要生产经营彩色电视机 截止报告期末该公司总资产123,229,405.21元 2002 年度销售收入55,253,349.90元 净利润4,580,372.36元 5 安徽康佳电子有限公司 本公司持有65%股权 注册资本人民币14,000万元 主要生产经营彩色电视机 截止报告期末该公司总资产275,651,243.33元 2002年度销 售收入215,545,635.57元 净利润10,758,025.84元 6 重庆康佳电子有限公司 本公司持有60%股权 注册资本人民币4,500万元 - 12 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 主要生产经营彩色电视机 截止报告期末该公司总资产89,957,378.93元 2002年度销 售收入35,519,182.02元 净利润-312,358.91元 三 主要供应商和客户的情况 本公司前五名供应商合计的采购金额为2,387,648,250.84元 占本公司年度采购总 额的34.72% 前五名销售商合计的销售额为187,278,415.77元 占本公司年度销售总额 的比例为2.33% 四 生产经营出现的问题与困难以及解决方案 经历生产经营的战略转型调整 特别是 2001 年亏损之后 公司品牌形象受到一定 影响 由此带来公司部分人才流失及人力资源不足 同时 公司现有的激励机制相对滞 后 现有的研发力量未能满足未来的发展需要 技术研发有待进一步加强 公司已经针对以上问题 结合实际 采取措施 制定政策 不断增强企业竞争能 力 具体体现在 2003 年的经营计划中 五 公司投资情况 1 报告期内未发生募集资金及其重大投资的行为 2 非募集资金投资的重大项目情况 报告期内本公司投资参股两个房地产项目 1 华侨城 波托菲诺•天鹅堡 D E 栋 房地产项目和 2 华侨城 锦绣花园三期 房地产项目 详细情况见 重大关联交易 六 公司财务状况 单位 人民币万元 2001 年末 2001 年末 增减 项 目 2002 年末 变动的主要原因 调整后 调整前 % 总资产 700,597.42 722,095.88 721,173.68 -2.98% 公司减少赊销数量 货款回 应收帐款净额 27,868.58 53,006.96 53,006.96 -47.42% 收较多 许多客户欠付本公 司的货款改为票据结算 存货净额 257,879.56 282,593.19 282,593.19 -8.75% 长期投资净额 27,336.66 20,461.62 20,461.62 33.60% 增加房地产投资 固定资产净额 121,658.08 126,448.13 126,448.13 -3.79% 长期负债 2,020.00 8,921.70 8,921.70 -77.36% 归还银行贷款 股东权益 295,350.88 289,844.74 289,391.30 1.90% 2001 年度 2001 年度 增减 项 目 2002 年度 变动的主要原因 调整前 调整后 % 主营业务利润 121,786.11 56,641.48 56,641.48 115.01% 收入大幅增长 净利润 3,559.04 -69,476.43 -69,979.15 - 费用控制力度加大 - 13 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 七 生产经营环境以及宏观政策 法规发生的变化可能对公司财务状 况和经营成果无重大影响 八 董事局对会计师事务所 非标意见 的说明 深圳大华天诚会计师事务所对本公司 2002 年度转让下属公司股权 合作经营房地产 项目和境外子公司歇业计提 100%减值准备等三个事项出具了解释性说明 董事局同意 其说明 认为这一说明如实反映公司经营的实际情况 并做如下说明 1 股权转让价格是根据被出售两家公司历年盈利情况 并且参考审计报告和资产 评估的基础上确定的 董事局认为转让价格公允 其会计处理符合 企业会计制度 但由于该交易属于关联交易且收益较大 特提醒投资者注意 2 合作经营房地产项目的收益占本年度利润总额较大比例 且属于关联交易 也 提醒投资者注意 3 海外子公司由于市场竞争激烈导致亏损严重 董事局批准其歇业 2002 年度 没有合并其报表 计提 100%减值准备 董事局认为 在会计处理上是稳健的 但其数 额较大 必须提醒投资者注意 九 新年度的经营计划 1 彩电业务 提高高端产品的销量 进一步降低成本和费用 公司将从技术研发 市场投入 销售等方面向高端产品倾斜 通过调整产品结构 提高高端产品比例 来提高毛利率 促进销售上量 另一方面 公司将从提升和完善企 业运行方式根本性地降低成本和费用 通过提高研发水平 创新采购方式 提高制造管 理水平等方面实现节能降耗 提高竞争力 2 手机业务 销售快速上量 并建立健全从研发 制造到销售的产业链条 产品上 手机业务将以自主研发 CKD OEM/ODM 产品相互补充 营销上通过渠道创 新掌控终端资源 从而建立从研发到制造 销售的全产业链条 在做好销售上量和形成 整合产业资源的同时 公司将着手建立移动增值业务和虚拟运营 以形成一个大通信产 业格局 3 国际业务 大力发展 OEM 业务 建立大国际业务构架 2003 年 公司彩电 OEM 业务将实行进攻性的市场策略 以通用化 系列化 标准化 及采购创新来降低成本 同时 要坚定地 走出去 加强与国内外同行的战略合作 通过设立代表处 与客户合资建立销售公司 生产基地等形式 实现国际业务在不同地 区的本地化 建立大国际业务构架 - 14 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 4 以六大保障促三大业务的发展 公司将从以下六方面入手 保障三大业务顺利发展 1 研发能力的提升 从研发队伍建设 研发管理 研发机制等方面提升研发能力 2 市场营销的创新 通过品牌建设 渠道创新 强化分公司管理和售后服务提升 市场营销能力 3 提升品牌形象 将加大投入力度 规范品牌管理运作流程 建立分级品牌管理 体系 软硬结合加强市场推广力度 塑造全新品牌新形象 4 加强人力资源建设 通过多种形式快速引进人才 大胆选拔任用干部 建立科 学化的人事考评 任用体系 5 建立多样化的激励体系 对不同的业务单元 对研发体系 销售体系 管理系 统建立对应的科学有效的激励机制 6 强化经营预警体系 坚持品质风险 库存风险 应收账款风险的三个 一票否 决制度 十 董事局日常工作情况 1 报告期内董事局的会议情况及决议内容 报告期内 本公司第四届董事局举行了 4 次会议 第四届六次 七次 八次 九次 会议 会议情况及决议内容如下 第四届六次董事局会议于 2002 年 4 月 9 日在中国深圳华侨城威尼斯酒店召开 会 议应到董事 7 名 实到董事 6 名 公司全体监事列席了会议 全体独立董事候选人旁听 了会议 会议通过如下决议 1 审议通过了本公司 2001 年年度报告及其摘要 2 审议通过了董事局工作报告 3 审议通过了 修改 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的议案 4 审议通过了 关于聘任新一届经营班子的议案 5 审议通过了 关于变更部分董事的议案 6 审议通过了 提名独立董事的议案 7 审议通过了 股东大会议事规则 草案 8 审议通过了 董事局议事规则 草案 9 审议通过了 独立董事制度 草案 10 审议通过了 信息披露管理办法 草案 11 审议通过了 关联交易决策制度 草案 12 审议通过了 关于修改公司章程的草案 13 审议通过了 总裁工作细则 - 15 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 14 审议通过了 关于提名聘请公司法律顾问的议案 15 审议通过了 关于转让华力包装公司股权的议案 16 审议通过了 关于转让上海华励包装公司股权的议案 17 审议通过了 关于投资参股华侨城 天鹅堡 D E栋 房地产项目的议案 18 审议通过了 关于调整锦绣花园三期房地产项目投资比例的议案 19 审议通过了 康佳集团五年发展战略规划 20 决定于 2002 年 5 月 13 日召开 2001 年度股东大会 第四届七次董事局会议于 2002 年 4 月 26 日上午在中国深圳华侨城集团公司办公楼 605 会议室召开 会议应到董事 7 名 实到董事 4 名 1 名董事委托其他董事代为出席 1 名监事列席了会议 2 位独立董事候选人旁听了会议 会议一致通过如下决议 1 审议通过了关于增补董事的议案 2 审议通过了关于改聘总裁的议案 第四届八次董事局会议于 2002 年 8 月 23 日上午在中国深圳华侨城集团办公楼 605 会议室召开 会议应到董事 9 人 实到董事 8 人 1 名董事以传真方式表决 监事长和 部分高级管理人员列席了会议 会议审议并通过了以下决议 1 审议通过了 2002 年半年度报告及其摘要 2 审议通过了 2002 年半年度利润分配议案 第四届九次董事局会议于 2002 年 10 月 25 日以传真方式召开 会议应到董事 9 人 实到 9 人 经过审议 一致通过了 康佳集团股份有限公司 2002 年第三季度报告 第四届六次 七次 八次 九次董事局会议决议分别于 2002 年 4 月 11 日 4 月 24 日 4 月 27 日 8 月 26 日刊登于中国证监会指定的信息披露报纸 中国证券报 证 券时报 和香港 大公报 以及指定的国际互联网 http://www.cninfo.com.cn 上 2 董事局对股东大会决议的执行情况 董事局认真落实股东大会决议 实施了一系列公司治理制度 聘请了法律顾问和会 计师事务所 完成了两个股权转让交易 回收约 1.4 亿元资金 按计划推进了两个房地 产项目 使 天鹅堡 项目的完成结算获得收益 锦绣花园三期 项目也进展顺利 预计 2003 年可以完成结算 回收投资获得收益 十一 本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案 经2003年4月17日第四届十一次董事局会议研究决定 2002年度不分红也不进行公 积金转增股本 以上方案须经过股东大会批准 十二 2003 年度分配或转增预案 2003年度不分红也不进行公积金转增股本 此方案须经过股东大会批准 - 16 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 十二 其他事项 本公司选定 中国证券报 证券时报 香港 大公报 等为信息披露报纸 八 监事会报告 一 监事会工作情况 报告期内 本公司第四届监事会共举行了 3 次会议 第四届四次 五次和六次会议 会议情况及决议内容如下 第四届四次董事局会议于 2002 年 4 月 9 日在中国深圳华侨城威尼斯酒店召开 会 议应到监事 3 名 实到监事 3 名 会议作出如下决议 1 审议通过了本公司 2001 年年度报告及其摘要 2 审议通过了监事会工作报告 3 审议通过了 监事会议事规则 草案 第四届五次监事会于 2002 年 7 月 22 日上午在中国深圳华侨城集团办公楼 605 会议 室召开 会议应到监事 3 人 实到 2 人 部分高级管理人员列席会议 会议听取了经营 班子及相关负责人对彩电原材料采购招标工作进展情况的汇报 第四届六次监事会于 2002 年 8 月 23 日上午在中国深圳华侨城集团办公楼 605 会议 室召开 会议应到监事 3 人,实到 3 人 会议审议并通过了以下决议 1 审议通过了 2002 年半年度报告及其摘要 2 审议通过了 2002 年半年度利润分配议案 第四届四次和六次监事会决议分别于 2002 年 4 月 11 日和 8 月 26 日刊登于中国证 监会指定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 以及指定的 国际互联网 http://www.cninfo.com.cn 上 二 监事会独立意见 1 公司依法运作情况 2002年度 本公司各项运作均遵循公司法 证券法 上市规则等有关法律法规和公 司章程的规定 本公司董事和高级管理人员能够贯彻执行股东大会和董事局的各项决 议 工作勤勉 不断完善内部控制制度 公司董事 高级管理人员在执行职务时没有违 反国家法律法规和公司章程 也不存在有意损害本公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 监事会对本公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为本公司2002 年度的财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 深圳大华天诚会计师事务 所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观 公正的 - 17 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 3 公司募集资金使用情况 本公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致 4 公司收购 出售资产情况 报告期内 本公司出售股权交易价格合理 没有发现内幕交易 平等对待中小股东 利益 没有发现公司资产流失情况 5 关联交易 为配合公司度过转型的困难期 在大股东华侨城集团的支持下 公司与华侨城房地 产公司合作经营房地产项目 获得稳定且见效快的投资回报 同时 公司专注发展主营业务 集中资金和精力做好主营产品 通过股权转让关联 交易 回收货币资金 支持战略转型 以上重大关联交易公平 未损害上市公司利益 无内幕交易行为 6 监事会对带有解释性审计报告的说明 监事会认为 深圳大华天诚会计师事务所出具了带有解释性说明段的境内审计报 告 其说明陈述客观 公正 同时 监事会认为 董事局对此问题的意见是正确的 同 意其对审计报告的意见 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 本年度公司无重大收购 合并吸收事项 3 重大关联交易事项 本公司是华侨城集团公司的控股子公司 香港康佳有限公司 以下简称 香港康 佳 是本公司在香港设立的全资子公司 香港华侨城有限公司 以下简称 香港华侨 城 是华侨城集团公司在香港设立的全资子公司 华侨城集团公司持有华侨城房地产 有限公司 以下简称 华侨城房地产 45%股权 1 本公司和华侨城房地产合作经营华侨城 波托菲诺•天鹅堡 D E 栋 房地产 项目 该项目位于深圳华侨城西北部 用地 3.35 万平方米 建筑面积 6.85 万平方米 含 地下车库 8600 平方米 该项目 2002 年底完工 项目按高层进行规划设计 投资总金 额约为 3 亿元 本公司占投资总金额的 60% 华侨城房地产占 40% 本公司与华侨城房 地产按照上述投资比例分配税后利润 按年度结算 并承担相应的风险 本年度本公司 共投入 1.65 亿元 该房产项目开发后可供销售的面积为 59,059.01 万平米 本年度已经 - 18 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 销售 41,443.36 万平米 销售收入 372,470,394.00 元 实现可供分配的利润为 125,000,773.38 元 按双方合作协议计算 本年度本公司应分利润 75,000,464.03 元 已计入本年度投 资收益且于 2002 年 12 月 31 日收回 并提前回收投资款 6,500 万元 2 本公司和华侨城房地产合作经营华侨城 锦绣花园三期 房地产项目 该项目位于深圳华侨城东部 用地面积约 3.37 万平方米 总建筑面积 11.5 万平方 米 含地下室面积 1.8 万平方米 2001 年 10 月开工 总工期约 2 年 项目按高层进行 规划设计 投资总金额为 5 亿元 本公司以现金投入 1 亿元 占投资总金额的 20% 华 侨城房地产投入 4 亿元 占 80% 本公司与华侨城房地产按照上述投资比例分配税后利 润 按年度结算 并承担相应的风险 目前 该项目进展顺利 预计 2003 年底能够对 该项目进行结算 获得相应收益 3 本公司将所持有的深圳华力包装贸易有限公司 70%的股权转让给香港华侨城 深圳华力包装贸易有限公司 以下简称 深圳华力包装 经深圳市政府 1985 年 2 月 9 日深府外复[1985]72 号文批准成立 注册资本为港币 4000 万元 主营包装用的瓦 楞纸板以及各种规格 型号的瓦楞纸包装箱盒 本公司拥有深圳华力包装 70%的股权 香港华侨城拥有深圳华力包装 30%的股权 根据深圳大华天诚会计师事务所出具的审计 报告 截止 2001 年 12 月 31 日 深圳华力包装净资产为 11,817.80 万元 2001 年度实 现净利润 2,151.38 万元 根据中勤信资产评估有限责任公司资产评估报告 以 2001 年 12 月 31 日为评估基准日 评估结果为 净资产评估价值为 16,224.58 万元 本公司所 拥有的 70%股份的评估价值为 11,357.21 万元 此项股权转让价格以经审计的净资产 70% 为基数溢价人民币 3600 万元确定 转让价格为 11,872.46 万元 此溢价依据是根据深 圳华力包装 2002 年 1 月 1 日起的未来三年预计盈利贡献计算而得 比评估结果高出 515.25 万元 本次关联交易完成后 香港华侨城将持有深圳华力包装 100% 本公司将 不再持有深圳华力包装的股份 本公司 2001 年 12 月 31 日账面挂有对深圳华力包装贸 易有限公司的长期投资为 101,443,937.61 元 投资成本 83,087,385.95 元 股权投资 差额 18,356,551.66 元 由此产生收益 17,280,662.39 元 4 香港康佳将所持的上海华励包装有限公司 25%的股权转让给香港华侨城 上海华励包装有限公司 以下简称 上海华励包装 于 1997 年 10 月 27 日经上海 市浦东新区合庆镇人民政府合府工[1997]40 号文批准成立 注册资本为人民 5,500 万 元 上海美灵塑料制品厂持有 40%股权 深圳华力包装贸易有限公司持有 35%股权 香 港康佳持有上海华励包装 25%的股权 该公司主营包装用的瓦楞纸板以及各种规格 型 号的瓦楞纸包装箱盒 经上海海佳会计师事务所有限公司审计结果 截止 2001 年 12 月 31 日 净资产 6,618.45 万元 2001 年度实现净利润 949.31 万元 根据中勤信资产评 估有限责任公司资产评估报告 以 2001 年 12 月 31 日为评估基准日 估结果为 净资 产评估价值为 8,220.33 万元 香港康佳所拥有的 25%股份的评估价值为 2,055.08 万元 - 19 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 转让价格以经审计的净资产 25%为基数溢价 10%确定 转让价格为 1,820 万元 比评估 结果 2,055.08 万元低 235.08 万元 本次关联交易完成后 香港康佳将不再持有上海华 励包装的股份 香港康佳有限公司 2001 年 12 月 31 日账面挂有对上海华励包装有限公 司的长期投资为 15,335,300.62 元 由此产生收益 2,864,699.38 元 4 关联交易对本公司的影响及其他情况 通过合作经营房地产项目 利用转型期间的富余资金投资盈利稳定且见效快的房地 产项目 配合公司度过转型的调整期 通过股权转让关联交易 本公司回收货币资金约 1.37 亿元 这将为配合康佳实施战略转型提供资金支持 有利于本公司专注发展主营业 务 集中资金和精力做好主营产品 南方证券股份有限公司为以上关联交易出具 关于康佳集团股份有限公司关联交易 的独立财务顾问报告 本公司与华侨城房地产签定相关的合作经营房地产项目协议书和补充协议书 本公 司与香港华侨城 香港康佳与香港华侨城签定相应的股权转让协议书和补充协议书 本 公司董事局及相关公司董事会通过相应决议 以上关联交易经本公司 2001 年年度股东 大会审议通过 有关关联人放弃表决权 另外 2002年度 本公司同本公司控股股东 华侨城集团公司 的子公司有关联交 易 包括支付仓租 物业管理费 水电费 土地使用费及采购货物等 均属公平交易 按正常市价进行 并未损害本公司和本公司其他股东的利益 详见财务报告 会计报表 附注六 之 3 关联公司往来 部分 5 重大合同及其履行情况 1 报告期内本公司无重大托管 承包 租赁其他公司资产 或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 2 报告期内本公司未发生对外担保事项 3 报告期内本公司未发生委托理财事项 6 本年度公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项 7 会计师事务所及报酬 经2001年年度股东大会审议通过 本公司聘请深圳大华天诚会计师事务所负责本公 司2002年度审计 2002年度本公司支付给会计师事务所的财务审计费用为 境内审计 A股 人民币35 万元 境外审计 B股 人民币45万元 8 其他重大事项 报告期内本公司及本公司董事和高管人员并无受证券监管部门处罚的情况 - 20 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 十 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 深华(2003)股审字 035 号 康佳集团股份有限公司董事局暨全体股东: 我们接受委托 审计了后附 贵公司及其子公司和联营公司(以下简称 贵公司 )2002 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2002 年度合并和公司利润及利润分配表和合并 和公司现金流量表 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见,我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中,我 们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录 审核有关凭证等我们认为必要的审 计程序 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国 企业会计准则 企业会计制度 和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则 如附注 11 所述 贵公司及子公司将拥有深圳华力包装贸易有限公司 70%的股权及上海华励包装有限 公司 25%的股权全部转让给关联公司香港华侨城有限公司 通过该等股权转让交易 贵公 司取得收益 20,145,361.77 元计入本年度投资收益 贵公司与关联公司深圳华侨城房地 产有限公司合作开发经营 天鹅堡 D E 栋 根据合作协议 该房产项目本年实现利润 75,000,464.03 元计入了投资收益 贵公司对已歇业的子公司美国康佳电子有限公司 康佳电子 印度 有限公司 太平洋康佳有限公司的长期债权性投资款 136,566,993.75 元计提 100%的减值准备 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 陈葆华 2003 年 3 月 19 日 外勤结束日 2003 年 4 月 17 日 会计报表批准日 21 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 二 会计报表 资产负债表 2002年12月31日 单位 人民币元 注 年末数 年初数 资 产 释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产 货币资金 1 1,044,899,167.60 827,225,230.63 994,857,102.22 709,303,111.31 短期投资 - - - - 应收票据 2 1,205,138,930.48 959,520,180.77 769,525,174.35 769,911,883.31 应收股利 - 1,719,896.45 - 2,993,566.64 应收利息 - - 6,892.13 - 应收帐款 3 278,685,788.32 855,361,957.34 530,069,584.62 747,734,757.37 其他应收款 4 131,938,755.39 113,579,763.62 110,537,818.11 367,125,393.85 预付帐款 5 61,928,718.70 41,257,008.24 89,071,494.12 41,513,800.84 应收补贴款 - - - - 存货 6 2,578,795,564.89 2,057,197,767.47 2,825,931,894.54 2,220,818,068.79 待摊费用 7 25,000,214.81 20,532,964.33 71,179,409.06 33,991,881.06 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - 925,500.74 - 流动资产合计 5,326,387,140.19 4,876,394,768.85 5,392,104,869.89 4,893,392,463.17 长期投资 长期股权投资 8 273,366,632.13 913,139,894.48 201,717,812.54 875,791,065.90 长期债权投资 - - 2,898,350.00 2,898,350.00 长期投资合计 273,366,632.13 913,139,894.48 204,616,162.54 878,689,415.90 其中 合并价差 1,584,904.88 - 17,434,807.81 20,258,437.81 其中 股权投资差额 1,584,904.88 - 17,434,807.81 20,258,437.81 固定资产 固定资产原价 9 2,001,372,994.46 498,347,677.61 2,044,043,188.38 517,693,276.08 减 累计折旧 9 776,245,645.96 234,294,117.82 771,544,321.99 218,672,174.74 固定资产净值 1,225,127,348.50 264,053,559.79 1,272,498,866.39 299,021,101.34 减 固定资产减值准备 9 8,546,594.86 7,515,053.55 8,017,546.93 7,515,053.55 固定资产净额 1,216,580,753.64 256,538,506.24 1,264,481,319.46 291,506,047.79 工程物资 - - - - 在建工程 10 133,653,693.51 79,611,139.92 280,257,258.40 191,293,838.62 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,350,234,447.15 336,149,646.16 1,544,738,577.86 482,799,886.41 无形及其他资产 无形资产 11 37,990,695.90 1,039,014.56 32,475,095.11 1,216,601.61 长期待摊费用 12 17,995,245.79 13,966,893.08 47,024,111.80 33,239,244.15 其他长期资产 - - - - 无形及递延资产合计 55,985,941.69 15,005,907.64 79,499,206.91 34,455,845.76 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 7,005,974,161.16 6,140,690,217.13 7,220,958,817.20 6,289,337,611.24 公司法定代表人 任克雷 主管会计工作负责人 杨国彬 会计机构负责人 杨榕 22 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 续 2002年12月31日 单位 人民币元 注 年末数 年初数 负债及股东权益 释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债 短期借款 13 132,000,000.00 100,000,000.00 769,000,000.00 500,000,000.00 应付票据 14 1,903,760,211.17 1,911,596,818.48 1,579,358,038.89 1,529,834,602.95 应付帐款 15 876,089,678.45 611,855,930.84 849,249,621.07 616,310,228.73 预收帐款 16 434,001,394.16 325,646,093.25 394,439,395.51 426,567,924.29 应付工资 49,113,682.26 26,297,727.66 27,254,659.71 6,642,121.09 应付福利费 17,312,103.54 3,743,040.33 29,945,214.99 2,218,326.74 应付股利 18 11,285,976.27 1,809,523.93 11,578,774.06 1,809,523.93 应交税金 19 85,648,873.56 32,446,093.82 61,258,834.74 41,917,669.76 其他应交款 722,219.00 52,286.45 4,818,946.17 3,117.06 其他应付款 17 178,135,912.62 61,744,467.08 137,059,064.91 82,570,954.54 预提费用 20 76,236,365.02 56,499,692.79 57,154,707.98 38,325,201.55 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 21 32,000,000.00 - 47,000,000.00 - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 3,796,306,416.05 3,131,691,674.63 3,968,117,258.03 3,246,199,670.64 长期负债 长期借款 22 - - 55,127,116.98 50,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - 16,700.00 16,700.00 专项应付款 23 24,283,149.19 4,083,149.19 34,073,149.19 12,073,149.19 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 24,283,149.19 4,083,149.19 89,216,966.17 62,089,849.19 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 3,820,589,565.24 3,135,774,823.82 4,057,334,224.20 3,308,289,519.83 少数股东权益 少数股东权益 231,875,768.71 - 265,177,182.36 - 股东权益 股本 24 601,986,352.00 601,986,352.00 601,986,352.00 601,986,352.00 资本公积 25 1,851,409,840.24 1,857,495,356.92 1,833,270,840.28 1,841,018,173.21 盈余公积 26 1,115,134,973.70 1,115,134,973.70 1,115,134,973.70 1,115,134,973.70 其中 公益金 240,860,222.78 240,860,222.78 240,860,222.78 240,860,222.78 未分配利润 27 (614,664,247.79) (569,701,289.31) (650,254,678.53) (609,970,546.14) 外币折算差额 (358,090.94) - (1,690,076.81) - 累积未弥补子公司亏损 - - - 32,879,138.64 股东权益合计 2,953,508,827.21 3,004,915,393.31 2,898,447,410.64 2,981,048,091.41 负债及股东权益总计 7,005,974,161.16 6,140,690,217.13 7,220,958,817.20 6,289,337,611.24 公司法定代表人 任克雷 主管会计工作负责人 杨国彬 会计机构负责人 杨榕 23 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 2002年度 单位 人民币元 注 本年累计数 上年累计数 项 目 释 合并数 公司数 合并数 公司数 一 主营业务收入 28 8,041,652,825.33 6,201,306,846.76 6,748,122,042.36 5,680,155,165.49 减 主营业务成本 28 6,822,594,631.16 5,432,505,707.07 6,180,730,572.63 5,379,941,487.39 主营业务税金及附加 1,197,126.57 682,487.36 976,632.60 389,351.55 二 主营业务利润 1,217,861,067.60 768,118,652.33 566,414,837.13 299,824,326.55 加 其他业务利润 29 13,118,784.26 6,097,457.73 11,079,940.92 51,425,383.83 减 营业费用 899,831,571.93 637,330,120.63 934,245,979.15 804,064,152.55 管理费用 248,112,536.04 124,709,749.26 286,425,896.24 152,864,411.60 财务费用 30 34,620,128.01 15,458,475.06 84,284,790.75 45,630,821.81 三 营业利润 48,415,615.88 (3,282,234.89) (727,461,888.09) (651,309,675.58) 加 投资收益 31 (50,270,690.54) 7,471,368.33 (274,493.81) (83,674,692.21) 补贴收入 32 2,275,148.27 - 781,000.00 - 营业外收入 33 329,218,507.73 212,880,002.23 353,461,967.73 248,904,370.70 减 营业外支出 33 275,204,999.72 176,799,878.84 313,760,756.14 209,892,582.64 四 利润总额 54,433,581.62 40,269,256.83 (687,254,170.31) (695,972,579.73) 减 所得税 8,189,355.81 - 6,011,775.85 - 少数股东损益 10,653,795.07 - 1,498,324.18 - 未弥补子公司亏损 - - - 31,030,705.53 五 净利润 35,590,430.74 40,269,256.83 (694,764,270.34) (727,003,285.26) 加 年初未分配利润 (650,254,678.53) (609,970,546.14) 44,509,591.81 117,032,739.12 其他转入 - - - - 六 可供分配利润 (614,664,247.79) (569,701,289.31) (650,254,678.53) (609,970,546.14) 减 提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取福利及奖励基金 - - - - 七 可供股东分配的利润 (614,664,247.79) (569,701,289.31) (650,254,678.53) (609,970,546.14) 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八 未分配利润 (614,664,247.79) (569,701,289.31) (650,254,678.53) (609,970,546.14) 补充资料: 1.出售 处置部门或被投资单 20,562,493.12 17,280,662.39 -551,944.19 0.00 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加 或减少 0.00 0.00 -3,275,901.21 0.00 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 0.00 0.00 0.00 0.00 利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 公司法定代表人 任克雷 主管会计工作负责人 杨国彬 会计机构负责人 杨榕 24 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 2002年度 单位 人民币元 注 2002年度 2001年度 项 目 释 合并数 公司数 合并数 公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 9,322,881,914.34 6,850,327,917.18 7,396,316,198.29 6,217,628,626.33 收到税费返还 3,154,592.49 4,379.25 4,785,212.62 11,452.46 收到的其他与经营活动有关的现金 34 20,645,783.47 15,605,197.63 49,427,304.14 118,760,090.47 现金流入小计 9,346,682,290.30 6,865,937,494.06 7,450,528,715.05 6,336,400,169.26 购买商品 接受劳务支付的现金 7,454,628,685.17 5,681,627,008.23 5,453,705,373.42 5,256,602,243.27 支付给职工以及为职工支付的现金 353,933,104.04 203,095,332.31 413,244,227.27 275,846,381.78 支付的各项税费 501,741,934.33 227,756,438.94 467,549,480.21 295,990,270.83 支付的其他与经营活动有关的现金 34 382,655,189.38 199,342,201.43 392,803,905.35 232,148,911.58 现金流出小计 8,692,958,912.92 6,311,820,980.91 6,727,302,986.25 6,060,587,807.46 经营活动产生的现金流量净额 653,723,377.38 554,116,513.15 723,225,728.80 275,812,361.80 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 77,799,799.82 65,619,482.35 15,297,650.00 15,297,650.00 其中 出售子公司所收到的现金 77,571,253.61 59,371,253.61 - - 取得投资收益所收到的现金 75,102,164.03 102,645,866.98 8,869,735.12 16,382,037.86 处置固定资产 无形资产和其他长期资 16,423,086.03 13,906,566.31 11,431,574.10 10,441,406.16 产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 35 165,000,000.00 165,000,000.00 - 10,316,147.32 现金流入小计 334,325,049.88 347,171,915.64 35,598,959.22 52,437,241.34 购建固定资产 无形资产和其他长期资 68,384,478.26 30,086,601.71 176,049,826.77 55,167,876.56 产所支付的现金 投资所支付的现金 265,000,000.00 287,500,000.00 119,900,000.00 123,860,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 - - - 12,750.00 现金流出小计 333,384,478.26 317,586,601.71 295,949,826.77 179,040,626.56 投资活动产生的现金流量净额 940,571.62 29,585,313.93 (260,350,867.55) (126,603,385.22) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - - - 其中 子公司吸收少数股东权益投 - - - - 资收到的现金 借款所收到的现金 212,679,449.99 100,000,000.00 1,215,506,151.82 500,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 212,679,449.99 100,000,000.00 1,215,506,151.82 500,000,000.00 偿还债务所支付的现金 790,714,800.21 550,000,000.00 1,974,251,813.48 1,006,822,139.33 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 26,586,533.40 15,779,707.76 114,170,299.58 86,255,823.39 其中 子公司支付少数股东的股利 10,452,607.87 - 6,455,663.99 - 减少注册资本所支付的现金 - - - - 其中 子公司依法减资支付给少数 - - - - 股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 13,234,362.48 13,234,362.48 现金流出小计 817,301,333.61 565,779,707.76 2,101,656,475.54 1,106,312,325.20 筹资活动产生的现金流量净额 (604,621,883.62) (465,779,707.76) (886,150,323.72) (606,312,325.20) 四 汇率变动对现金的影响额 - - (51,757.34) (1,493,360.88) 五 现金及现金等价物净增加额 50,042,065.38 117,922,119.32 (423,327,219.81) (458,596,709.50) 公司法定代表人 任克雷 主管会计工作负责人 杨国彬 会计机构负责人 杨榕 25 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 续 2002年度 单位 人民币元 注 2002年度 2001年度 项 目 释 合并数 公司数 合并数 公司数 一 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租赁固定资产 - - - - 二 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 35,590,430.74 40,269,256.83 (694,764,270.34) (727,003,285.26) 加 少数股东损益 10,653,795.07 - 1,498,324.18 - 计提的资产减值准备 205,813,601.24 181,611,559.88 90,812,322.17 53,424,157.28 固定资产折旧 133,586,058.26 34,052,895.12 124,092,890.53 29,560,171.97 无形资产摊销 4,541,570.26 1,481,689.00 3,512,545.12 2,747,688.34 长期待摊费用摊销 22,727,424.50 20,450,669.78 50,258,954.10 21,015,841.99 待摊费用减少 46,179,194.25 13,458,916.73 45,899,424.24 (2,648,109.49) 预提费用增加 19,081,657.04 18,174,491.24 (3,178,349.04) (1,119,171.42) 处置固定资产 无形资产和其他长期 3,438,691.10 2,332,896.40 5,192,869.68 3,397,394.11 资产的损失 固定资产报废损失 2,174,438.79 13,098.52 1,513,221.51 696,857.40 财务费用 34,620,128.01 15,458,475.06 84,284,790.75 45,630,821.81 投资损失 50,270,690.54 (7,471,368.33) 274,493.81 83,674,692.21 递延税款贷项 - - - - 存货的减少 228,315,246.98 152,689,877.45 2,094,698,171.84 1,865,142,451.97 经营性应收项目的减少 (568,335,133.71) (290,728,437.51) 317,857,560.79 1,564,587,605.98 经营性应付项目的增加 425,065,584.31 372,322,492.98 (1,399,718,359.14) (2,662,954,514.47) 其他 - - 991,138.60 (340,240.62) 经营活动产生的现金流量净额 653,723,377.38 554,116,513.15 723,225,728.80 275,812,361.80 三 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,044,899,167.60 827,225,230.63 994,857,102.22 709,303,111.31 减 现金的期初余额 994,857,102.22 709,303,111.31 1,418,184,322.03 1,167,899,820.81 加 现金等价物的期末余额 - - - - 减 现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 50,042,065.38 117,922,119.32 (423,327,219.81) (458,596,709.50) 公司法定代表人 任克雷 主管会计工作负责人 杨国彬 会计机构负责人 杨榕 26 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 三 财务报表附表 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位 康佳集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 73,209,043.01 46,040,785.15 1,738,263.86 117,511,564.30 其中 应收账款 64,566,252.37 46,040,785.15 110,607,037.52 其它应收款 8,642,790.64 1,738,263.86 6,904,526.78 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 99,132,397.09 18,821,082.67 117,953,479.76 其中 库存商品 85,853,444.35 9,762,046.17 95,615,490.52 原材料 13,278,952.74 9,059,036.50 22,337,989.24 四 长期投资减值准备合计 1,400,000.00 142,160,949.35 143,560,949.35 其中 长期股权投资 1,400,000.00 5,593,955.60 6,993,955.60 长期债权投资 136,566,993.75 136,566,993.75 五 固定资产减值准备合计 8,017,546.93 529,047.93 8,546,594.86 其中 房屋 建筑物 1,247,805.91 1,247,805.91 机器设备 4,050,926.29 292,927.86 4,343,854.15 电子设备 976,353.19 226,741.82 1,203,095.01 运输设备 310,580.97 310,580.97 其他设备 1,431,880.57 9,378.25 1,441,258.82 六 无形资产减值准备 2,901,082.61 2,901,082.61 其中 专利权 2,901,082.61 2,901,082.61 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 27 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 所有者权益 或股东权益 增减变动表 2002 年度 会企 01 表附表 2 编制单位 康佳集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 1 601,986,352.00 601,986,352.00 本年增加数 2 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本 或股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 601,986,352.00 601,986,352.00 二 资本公积 年初余额 16 1,833,270,840.28 1,821,290,840.28 本年增加数 17 18,138,999.96 11,980,000.00 其中 资本 或股本 溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 4,477,183.71 拨款转入 22 12,000,000.00 11,980,000.00 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 1,661,816.25 本年减少数 40 其中 转增资本 或股本 41 年末余额 45 1,851,409,840.24 1,833,270,840.28 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 874,274,750.92 874,274,750.92 本年增加数 47 其中 从净利润中提取数 48 其中 法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增资本 或股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 874,274,750.92 874,274,750.92 其中 法定盈余公积 63 264,423,099.20 264,423,099.20 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 240,860,222.78 240,860,222.78 本年增加数 67 其中 从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 240,860,222.78 240,860,222.78 五 未分配利润 年初未分配利润 76 (650,254,678.53) 44,509,591.81 本年净利润 净亏损以 号填列 77 35,590,430.74 (694,764,270.34) 本年利润分配 78 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填写 80 (614,664,247.79) (650,254,678.53) 28 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 分部报表 地区分部 2002 年度 会企 02 表附表 3 编制单位 康佳集团股份有限公司 单位 人民币元 境 内 境 外 项 目 本年 上年 本年 上年 一 营业收入合计 9,095,809,646.94 9,348,120,719.79 768,161,565.48 922,128,886.39 其中 对外营业收入 7,627,635,447.30 5,825,993,155.97 414,017,378.03 922,128,886.39 分部间营业收入 1,468,174,199.64 3,522,127,563.82 354,144,187.45 二 销售成本合计 7,886,009,020.47 8,882,624,627.85 726,088,802.64 898,045,705.90 其中 对外销售成本 6,443,360,472.73 5,282,684,866.72 379,234,158.43 898,045,705.90 分部间销售成本 1,442,648,547.74 3,599,939,761.13 346,854,644.21 三 期间费用合计 1,125,890,502.69 1,239,735,294.83 56,673,733.29 66,894,177.38 四 营业利润合计 95,831,781.47 (715,074,568.56) (14,600,970.45) (39,540,649.19) 五 资产总额 8,466,503,827.33 8,334,321,036.03 547,247,043.82 750,074,566.78 六 负债总额 4,458,661,039.03 4,463,958,728.79 504,864,623.09 731,508,096.79 抵 销 合 计 项目 本 年 上 年 本 年 上 年 一 营业收入合计 1,822,318,387.09 3,522,127,563.82 8,041,652,825.33 6,748,122,042.36 其中 对外营业收入 8,041,652,825.33 6,748,122,042.36 分部间营业收入 1,822,318,387.09 3,522,127,563.82 二 销售成本合计 1,789,503,191.95 3,599,939,761.13 6,822,594,631.16 6,180,730,572.62 其中 对外销售成本 6,822,594,631.16 6,180,730,572.62 分部间销售成本 1,789,503,191.95 3,599,939,761.13 三 期间费用合计 1,672,806.07 1,182,564,235.98 1,304,956,666.14 四 营业利润合计 32,815,195.14 27,153,329.67 48,415,615.88 (727,461,888.08) 五 资产总额 2,007,776,709.99 1,863,436,785.61 7,005,974,161.16 7,220,958,817.20 六 负债总额 1,142,936,096.88 1,138,132,601.38 3,820,589,565.24 4,057,334,224.20 29 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 四 会计报表附注 会计报表附注 2002 年度 除特别说明 以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司根据国家股份有限公司条例的规定 经深圳市人民政府批准 由原 深圳康 佳电子有限公司 于一九九一年八月改组为股份有限公司 并经中国人民银行深圳特区 分行批准 发行普通股股票 A 股及 B 股 ,在深圳证券交易所上市 1995 年 8 月 29 日 更名为 康佳集团股份有限公司 领取企股粤深总字 100476 号企业法人营业执照,主 营业务属于电子行业 主要的经营范围包括: 1 生产和销售黑白 彩色电视机收录机及音响,图文传真机 对讲机及电话等影 视 音响 通讯产品 2 上述产品相应的元器件生产 3 为本公司配套生产及对外加工电脑模具 注塑件及包装材料 4 证券投资及房地产投资 附注 2 .主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 本公司采用公历年为会计年度 即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年 度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 资产以历史成本为计价基础 短期投资 存 货 固定资产等 年末余额以成本与市价孰低原则计算确定 5 外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日(当月一日)市场汇价(中间价) 折合为人民币记账,月(年)末对货币性项目按月(年)末的市场汇率进行调整,所产生的汇 兑损益列入本年损益 6 外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司,本年编制折合人民币会计报表时,所有资产 负债类项目 按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除 未分 - 30 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 配利润 项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币 损益类项目和利润分 配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币 对现金流量表中的有关收入 费用各项目,按照市场汇率折算为母公司记账本位币 有 关长期负债 长期投资 固定资产 递延资产 无形资产的增减项目,按合并会计报表 决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币 有关资本的净增加额项目按照发生时的汇 率折算为母公司记账本位币 由于折算汇率不同产生的折算差额 在折合人民币资产负 债表所有者权益类时在外币报表折算差额项目反映 7 现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指 现金和银行存款 现金等价物是指 所持有的期限短 流动性 强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资等 包括可在证券市场上流通 的 购买日起三个月内到期的短期债券投资 8 坏账核算 本公司的坏账核算采用备抵法 本公司计提一般坏账准备和特殊坏账准备 本公司的一般坏账准备采用账龄分析法 计提 对年末应收款项 包括应收帐款和其他应收款 扣除已提特殊坏账准备的余额提 取 其中 账龄一年以内提取 2% 账龄一年至两年提取 5% 账龄两年至三年提取 20% 账龄三年以上提取 50% 特殊坏账准备根据年末应收账款 其他应收款中可收回性存在 较大不确定性的账项逐项分析计提 计提的坏账准备计入当期管理费用 本公司确认坏账的标准是 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍不能收回 因债务人逾期未履行偿债义务 且有明显特征表明无法收回的 9 短期投资 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价 按收到的现 金股利或利息冲减投资成本 期末 短期投资按成本与市价孰低法计价 投资跌价准备按单项计提 10 存货: 本公司存货分为原材料 在产品 产成品等三大类 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法 各类存货的购入与入库按实际成本计价, 发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时一次性摊销 包装物的领用时一次性进生产 成本 年末 在对存货进行全面盘点的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因 预计其成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 提取时按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 详见附注 5.注释 6 11 长期投资 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账 对持股在 50%以上的控股子公司 - 31 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 和持股在 20%以上 含 20% 的非控股联营或合营公司按权益法核算 持股 20%以下的联 营或合营企业按成本法核算 股权投资差额按 10 年摊销 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账 溢价或折价在投资期内 按直线法摊销 期末对长期投资进行逐项检查 如果被投资单位的市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 按其可收回金额低 于账面价值的差额单项计提减值准备 长期投资明细详见附注 5.注释 8 12 固定资产及累计折旧 a.本公司单位价值在人民币 2000 元以上 使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等, 以及不属于 生产 经营主要设备的, 单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产归入 固定资产 b.固定资产按实际成本计价 如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小 于 30%的 按最低租赁付款入账 否则 按最低租赁付款的现值入账 c.固定资产折旧采用直线法计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值 原值的 5% 确定其折旧率 分类折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 年 2.25% 机器设备 10 年 9% 电子设备 5年 18% 运输工具 5年 18% 其他设备 5年 18% 期末 由于市价持续下跌或技术落后 设备陈旧 损坏 长期闲置等原因 导致固 定资产可收回金额低于账面价值的 按单项预计可收回金额 并按其与账面价值的差额 提取减值准备 详见附注 5.注释 9 13 在建工程 在建工程按为工程所发生的直接建筑 安装成本及所借入款的实际承担的利息支 出 汇兑损益核算反映工程成本 以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工 程结转为固定资产的时点 期末 由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的 无论是性能上还是技术上 已经落后的 按单项额计可收回金额 并按其低于账面价值的差额计提减值准备 14 借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生 借款费用已经发生以及为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化 按照至当期末止购建 - 32 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行 15 无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账 按直线法摊销 其摊销期限如下 a. 土地使用权,自取得时起按 50 年摊销 b. 国外商标注册费按收益期平均摊销 c. 专有技术及专利权按 5 年摊销 期末 对于已被其他新技术所代替 使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的 或因市值大幅度下跌 在剩余摊销期内不会恢复的无形资产 按单项预计可收回金额 并对其低于账面价值的差额计提减值准备 详见附注 5.注释 11 16 长期待摊费用 长期待摊费用的摊销方法为直线法 有明确受益期的,按受益期平均摊销 无受益 期的分 5 年平均摊销 17 收入确认原则 商品销售收入 本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品实 施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠的计量为确 认商品销售收入的实现 劳务销售 以劳务的收入 劳务的完工程度能够可靠地确定 与交易相关的价款能 够流入 相关的成本能够可靠地计量为前提 18 预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债 该义务是公司承担 的现时义务 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司 该义务的金额能够可靠计量 19 所得税的会计处理方法 企业所得税率为 15% 公司所得税采用应付税款法 20 合并会计报表的编制基础 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资 内部往来 内部 交易的未实现损益等全部抵销的基础上 逐项合并,并计算少数股东损益 少数股东损 益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润 或应承担的亏 损 21 重大会计差错的更正 本公司本年度发现在 2000 年公司已经将持有深圳康佳电器有限公司的 22.15%股权 转让给深圳商永通投资发展有限公司 本公司的全资控股的子公司康电投资发展有限公 司也在同时将持有深圳康佳电器有限公司的 26.85%股权转让给深圳商永通投资发展有限 公司 转让后本公司由原来 100%控股变更为持股 51% 在编制 2000 年度与 2001 年度的 - 33 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表时却按 100%合并了深圳康佳电器有限公司的报表 本期已对该项差错进行了更 正 由于此项错误的影响 2001 年虚减净利润 5,027,183.98 元及留存收益 4,534,449.43 元 虚减资产 9,221,993.72 元 虚减少数股东权益 4,687,544.29 元 附注 3 .税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 一般劳务 销售不动产 5% 城市维护建设税 营业税及已交增值税 依各纳税单位属地税务规定 教育费附加 营业税及已交增值税 依各纳税单位属地税务规定 深圳设立的公司为 15% 外地公司为 33% 各公司依法在其首个获利年度 企业所得税 应纳税所得额 起 可获得两年免税并其后减半征收 三年所得税之优惠 附注 4 .控股子公司及合营企业 1 所控制的境内外所有子公司情况及合并范围: 法定代 拥有股权 子公司全称 注册地 注册资本 投资额 主营业务 表人 直接 间接 (1)直接控制的子公司 东莞康佳电子有限公司 东莞 匡宇斌 RMB20,000 万元 100 RMB23,390 万元 电视机 音响制品等 太平洋康佳有限公司* 澳大利亚 梁 荣 AUD100 万元 100 AUD100 万元 销售电子产品 美国康佳电子有限公司* 美国 梁 荣 USD300 万元 100 USD270 万元 研究开发 香港康佳有限公司 香港 梁 荣 HKD50 万元 100 HKD60 万元 机电 电子产品进出口 安徽康佳电子有限公司 安徽 钱 进 RMB12,850 万元 65 RMB9,100 万元 彩色电视机 牡丹江康佳实业有限公司 牡丹江 揣荣伟 RMB6,800 万元 60 RMB3,600 万元 彩色电视机 深圳康佳电器有限公司 深圳 匡宇斌 RMB830 万元 51 RMB1,862 万元 电子设备 重庆康佳电子有限公司 重庆 张 鲜 RMB4,500 万元 60 RMB2,700 万元 彩色电视机 (2)直接和间接控制子公司 深圳康佳通信科技有限公司 深圳 梁 荣 RMB12,000 万元 75 25 RMB10,050 万元 移动通讯产品 深圳数时达电子有限公司 深圳 匡宇斌 RMB4,200 万元 75 25 RMB4,200 万元 影视产品及相关配件 深圳康佳精密模具制造有限公司 深圳 王友来 RMB1,450 万元 49 51 RMB1,450 万元 各类模具 深圳康佳塑胶制品有限公司 深圳 匡宇斌 RMB950 万元 49 51 RMB950 万元 塑胶制品 重庆庆佳电子有限公司 重庆 王小勇 RMB1,500 万元 50 10 RMB900 万元 电子调谐器及高频头 陕西康佳电子有限公司 陕西 苏增盟 RMB6,950 万元 45 15 RMB4,608 万元 彩色电视机 深圳市康佳信息网络有限公司 深圳 梁荣 RMB3,000 万元 75 25 RMB2,250 万元 生产销售数字网络产品 (3)间接控制的子公司 东莞康佳包装材料有限公司** 东莞 林忠伟 RMB1,000 万元 100 RMB1,000 万元 塑料制品 康电投资发展有限公司** 香港 梁 荣 HKD50 万元 100 HKD50 万元 投资控股 康电国际贸易有限公司** 香港 黄仲添 HKD50 万元 100 HKD50 万元 国际贸易 印尼康佳贸易有限公司* 印尼 梁 荣 USD50 万元 100 USD50 万元 贸易 深圳市新天沃精密模具有限公 深圳 金劲松 RMB1500 万元 49 RMB1500 万元 模具产品制造及加工 司*** 康佳电子(印度)有限公司* 印度 梁 荣 USD116 万元 70 USD81.2 万元 彩色电视机 常熟康佳电子有限公司** 常熟 王友来 RMB2465 万元 60 RMB1,155 万元 生产销售电子产品 博罗康佳印制板有限公司** 广东 王友来 RMB4,000 万元 51 RMB1,443 万元 生产销售电子产品 *该些公司经董事会批准已经歇业 没有纳入本期的合并范围 - 34 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 **该些公司由子公司香港康佳电子有限公司直接控制并最终纳入本公司的合并范围 ***本公司对该公司拥有实际控制权 本期本公司出售了两家子公司 深圳华力包装贸易有限公司和上海华励包装有限公司 根据协 议 均是以 2001 年 12 月 31 日为基准日予以出售 本公司不再享有该两公司 2002 年度的损益 所 以本期没有合并该两公司的报表 该两公司上年末的有关财务数据如下 深圳华力包装贸易有限公司 2001 年 12 月 31 日金额 上海华励包装有限公司 2001 年 12 月 31 日金额 资产总额 221,185,232.73 资产总额 106,432,964.78 其中 流动资产 126,104,870.09 其中 流动资产 56,471,794.46 长期投资 21,596,207.05 长期投资 2,000.00 固定资产 净额 71,616,292.42 固定资产 净额 36,979,176.24 无形及其他资产 1,613,332.91 无形及其他资产 4,191,549.15 负债总额 98,587,206.21 负债总额 40,248,469.10 其中 流动负债 98,587,206.21 其中 流动负债 40,248,469.10 主营业务收入 273,855,411.94 主营业务收入 90,244,569.42 净利润 21,513,761.93 净利润 9,967,372.41 2.联营公司的有关情况: 法人 持股 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 主营业务 代表 比例 花都市隆丰置房地产有限公司 花都 潘少强 美元 940 万元 人民币 2797 万元 50% 控股投资,房地产开发 深圳得康电子有限公司 深圳 王友来 人民币 1000 万元 人民币 300 万元 30% 生产销售电子产品 深圳康佳能源科技有限公司 深圳 董亚平 人民币 2000 万元 人民币 300 万元 30% 经营移动能源新产品等 深圳市商永通投资发展有限公司 深圳 王友来 人民币 3000 万元 人民币 600 万元 20% 投资兴办实业等 深圳华侨城国际传媒公司 深圳 任克雷 人民币 5000 万元 人民币 1250 万元 25% 电视节目的制作及发行 重庆景康塑胶制品有限公司 重庆 王小勇 人民币 1500 万元 人民币 375 万元 25% 模具产品制造及加工 附注 5.主要会计报表项目注释 注释 1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 人民币 1.00 28,335.78 138,736.29 港 币 818.74 1.0612 868.86 2,894.77 现金 美 元 82.61 8.2770 683.77 41,389.12 澳 元 3,418.51 卢 比 15,046.83 小计 29,888.41 201,485.52 人民币 1.00 933,178,186.60 795,563,119.96 港 币 54,124,353.49 1.0612 57,434,088.81 79,932,494.18 美 元 6,555,117.07 8.2770 54,256,725.38 111,330,760.09 银行存款 澳 元 11,416.92 英 镑 20.89 13.7578 278.40 卢 比 6,691,961.07 马 克 1,125,864.48 小计 1,044,869,279.19 994,655,616.70 - 35 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 其他货币资金 合计 1,044,899,167.60 994,857,102.22 注释 2.应收票据 到期时距 期末数 期初数 1 3 个月 447,027,931.21 368,158,517.22 4 6 个月 753,661,923.69 392,513,206.22 7 9 个月 1,241,487.00 8,030,705.91 9 12 个月 3,207,588.58 822,745.00 合 计 1,205,138,930.48 769,525,174.35 应收票据的内容如下: 票据性质 期末数 期初数 应收信用证 74,702,877.79 86,751,918.74 银行承兑汇票 1,130,436,025.69 682,773,255.61 合 计 1,205,138,930.48 769,525,174.35 应收票据比去年增长 56.61% 主要原因是许多客户欠付本公司的货款改为票据结 算 应收票据年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 注释 3.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备 RMB 例% RMB RMB 例% RMB 一年以内 113,156,278.96 29.07% 2,263,125.58 382,173,653.00 64.27% 7,643,473.00 一年以上至二年以内 91,006,973.60 23.38% 4,550,348.68 113,914,268.46 19.16% 5,695,713.46 二年以上至三年以内 64,741,933.45 16.63% 12,948,386.69 46,442,006.52 7.81% 14,178,808.53 三年以上 120,387,639.83 30.92% 90,845,176.57 52,105,909.01 8.76% 37,048,257.38 合计 389,292,825.84 100% 110,607,037.52 594,635,836.99 100% 64,566,252.37 1 本期应收账款比上期减少 34.53% 原因是 1 公司减少赊销数量 货款回收 较多 2 许多客户欠付本公司的货款改为票据结算 2 上述应收账款中无持股 5% 含 5% 以上股东欠款 3 应收账款中前五名的金额合计为人民币 48,592,327.05 元 占应收账款总额的 比例为 12.48% 4 本公司认为三年以上账龄的应收账款 除计提 100%特殊坏账的事项外 无任何 具体证据表明其无法收回 5 由于诉讼 企业破产等原因 本公司对共计人民币 35,911,093.60 元的应收账 款计提了 100%的特殊坏账准备 由于印尼康佳贸易有限公司连年严重亏损 经董事局批 - 36 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 准予以暂时歇业 本期没有合并该公司的报表 将应收该公司的应收账款 25,391,619.71 元计提了 100%的特殊坏账准备 应收账款公司数明细列示如下 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 RMB 比例 RMB RMB 比例 RMB 一年以内 669,512,972.66 71.50% 2,960,233.36 649,561,720.64 81.03% 5,838,583.56 一年以上至二年以内 129,431,431.79 13.82% 4,250,245.67 64,597,168.17 8.06% 3,229,858.41 二年以上至三年以内 39,136,934.87 4.18% 12,428,385.49 45,933,306.46 5.73% 14,077,068.49 三年以上 98,241,396.06 10.50% 61,321,913.52 41,559,575.09 5.18% 30,771,502.53 合计 936,322,735.38 100% 80,960,778.04 801,651,770.36 100% 53,917,012.99 注释 4.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 122,087,345.66 87.93% 2,135,476.46 67,381,561.57 56.54% 1,347,631.23 一年以上至二年以内 3,179,696.80 2.29% 158,984.84 33,940,717.11 28.48% 1,235,936.17 二年以上至三年以内 7,260,181.25 5.23% 1,452,036.25 9,566,472.65 8.03% 1,913,294.53 三年以上 6,316,058.46 4.55% 3,158,029.23 8,291,857.42 6.95% 4,145,928.71 合计 138,843,282.17 100% 6,904,526.78 119,180,608.75 100% 8,642,790.64 占其他应收款总额 10%以上 含 10% 项目的具体内容如下 欠款单位 金额 内容 香港华侨城有限公司 59,353,346.39 股权转让款 合计 59,353,346.39 香港华侨城有限公司以 118,724,600.00 元购买本公司持有的深圳华力包装贸易有 限公司 70%的股权 按照协议已经支付了 59,371,253.61 元 尚余 59,353,346.39 元未 支付 持股 5% 含 5% 以上的股东欠款 59,353,346.39 元 是香港华侨城有限公司欠付 本公司的股权转让款 其他应收款中前五名的金额合计为 97,219,712.26 元 占其他应收款总额的比例为 70.02 % 本公司认为三年以上账龄的其他应收款 无任何具体证据表明其无法收回 其他应收款公司数明细列示如下 期末数 期初数 账龄 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 RMB 比例% RMB RMB 比例% RMB 一年以内 104,433,330.35 86.75% 2,168,452.24 341,395,173.81 91.38% 1,174,365.83 一年以上至二年以内 2,943,883.38 2.45% 147,194.17 17,787,323.37 4.76% 680,930.29 - 37 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 二年以上至三年以内 6,726,159.96 5.59% 1,345,231.99 3,494,287.84 0.94% 698,857.57 三年以上 6,274,536.20 5.21% 3,137,267.87 10,917,590.54 2.92% 3,914,828.02 合计 120,377,909.89 100% 6,798,146.27 373,594,375.56 100% 6,468,981.71 注释 5.预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额 金额 占总额 RMB 比例% RMB 比例% 一年以内 53,865,517.74 86.04% 69,579,947.47 78.12% 一年以上至二年以内 325,599.35 0.53% 10,435,579.23 11.72% 二年以上至三年以内 7,374,617.70 11.91% 9,055,967.42 10.16% 三年以上 362,983.91 1.52% — — 合计 61,928,718.70 100% 89,071,494.12 100% 注释 6.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 1,124,185,787.07 1,101,847,797.83 777,128,824.16 763,849,871.42 在产品 24,540,140.34 24,540,140.34 66,519,825.30 66,519,825.30 产成品 1,548,023,117.24 1,452,407,626.72 2,081,415,642.17 1,995,562,197.82 合计 2,696,749,044.65 2,578,795,564.89 2,925,064,291.63 2,825,931,894.54 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 13,278,952.74 9,059,036.50 22,337,989.24 在产品 产成品 85,853,444.35 9,762,046.17 95,615,490.52 合计 99,132,397.09 18,821,082.67 117,953,479.76 存货可变现净值按期末市值确定 注释 7.待摊费用 类别 期末数 期初数 物料消耗 150,713.31 3,124,474.23 模具费 12,423,974.68 21,619,256.54 促销活动费 1,262,756.32 1,185,080.83 租赁费 1,497,597.56 3,186,273.34 保险费 730,509.67 1,733,686.26 咨询费 9,449.94 183,533.33 装修费 53,463.70 561,122.37 预付广告费 2,780,164.01 19,610,117.80 贷款担保费 5,190,810.00 - 38 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 养路费 196,514.92 732,220.73 保修费 645,263.09 831,026.30 电视机专柜 162,547.18 11,242,298.58 运费 340,393.94 63,444.46 厂房工程费 624,978.14 其他 4,121,888.35 1,916,064.29 合计 25,000,214.81 71,179,409.06 注释 8.长期投资 1 明细列示如下 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 74,603,626.84 (6,993,955.60) 67,609,671.24 81,739,005.72 (1,400,000.00) 80,339,005.72 其中:股票投资 9,805,320.00 9,805,320.00 9,805,320.00 9,805,320.00 对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 36,828,528.82 (1,400,000.00) 35,428,528.82 43,963,907.70 (1,400,000.00) 42,563,907.70 其他股权投资 27,969,778.02 (5,593,955.60) 22,375,822.42 27,969,778.02 27,969,778.02 长期债权投资 136,566,993.75 (136,566,993.75) 2,898,350.00 2,898,350.00 其他长期投资 204,172,056.01 204,172,056.01 103,943,999.01 — 103,943,999.01 合并价差 1,584,904.88 1,584,904.88 17,434,807.81 17,434,807.81 合计 416,927,581.48 (143,560,949.35) 273,366,632.13 206,016,162.54 (1,400,000.00) 204,616,162.54 2 长期股权投资 a.股票投资 占被投资公 股份类 本期 本期 被投资单位名称 股票数量 司注册资本 初始投资成本 期初余额 期末余额 别 增加 减少 比例 哈尔滨秋林股份有限公司 法人股 9,000,000 3.84% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 长沙中山商业(集团)股份 法人股 460,560 0.29% 460,560.00 460,560.00 460,560.00 有限公司 郑州百文股份有限公司 法人股 344,760 0.10% 344,760.00 344,760.00 344,760.00 合计 9,805,320.00 9,805,320.00 9,805,320.00 b.对联营公司投资 I 成本法核算的股权投资 占被投资 初始投资成 本期减 被投资单位名称 期初余额 本期增加 期末余额 单位比例 本 少 深圳市创策投资发展有限公司 — 485,000.00 485,000.00 485,000.00 飞虹电子有限公司 8.33% 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 牡丹江华力包装有限公司 15% 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 - 39 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 深圳市外商投资协会 — 100,000.00 100,000.00 100,000.00 合计 3,385,000.00 1,885,000.00 1,500,000.00 3,385,000.00 II 权益法核算的股权投资 所占 初始投资 本期权益 累计权益 被投资单位名称 期初余额 增(减)投资 期末余额 比例 成本 增减额 增减额 深圳康佳能源科技 (1,023,049.93 30% 5,983,965.19 5,851,022.33 (1,155,992.79) 4,827,972.40 有限公司 ) 深圳得康电子 30% 3,000,000.00 5,958,799.25 814,342.20 3,773,141.45 6,773,141.45 有限公司 深圳市商永通 20% 6,000,000.00 6,016,360.85 118,613.85 134,974.70 6,134,974.70 投资发展有限公司 深圳华侨城国际 25% 12,500,000.00 12,500,000.00 (130,767.77) (130.767.77) 12,369,232.23 传媒公司 重庆景康塑胶制品 25% 3,750,000.00 3,545,375.67 (207,167.63) (411,791.96) 3,338,208.04 有限公司 深圳市新天沃精密 49% 7,350,000.00 7,350,000.00 (7,350,000.00) 模具有限公司 番寓艺康五金公司 30% 893,935.43 508,298.27 (508,298.27) 罗定市罗康五金 30% 450,000.00 349,051.33 (349,051.33) 有限公司 合计 39,927,900.62 42,078,907.70 (8,207,349.60) (428,029.28) 2,209,563.63 33,443,528.82 c.其他股权投资 被投资 权益增 所占比例 初始投资成本 期初余额 现金红利额 期末余额 单位名称 减额 花都市隆丰建制 50% 27,969,778.02 27,969,778.02 27,969,778.02 房地产有限公司 d.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 飞虹电子有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 深圳市外商投资协会 100,000.00 100,000.00 花都市隆丰建置房地产有限公司* 5,593,955.60 5,593,955.60 合计 1,400,000.00 5,593,955.60 6,993,955.60 *该公司是本公司与另外四家公司共同投资的合作企业 主要是负责花都市芙蓉度假村的开发 由于另外四家公司想退出合作企业 且当地政府也准备以其他土地换取原来已经被该公司拥有的土 地 所以该公司的房产开发项目一直没有进展 本期计提了 5,593,955.60 减值准备 3 长期债权投资 a.债券投资 债券 应计 累计已收 期末 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期收回 种类 利息 利息 余额 国债 2,000,000.00 10.17% 2,000,000.00 2002.7.31 118,650.00 1,017,000.00 3,017,000.00 b.其他债权投资 累计已收 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 应计利息 期末余额 或应收利息 - 40 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 美国康佳电子有限公司 70,749,139.10 70,749,139.10 康佳电子 印度 65,293,552.41 65,293,552.41 有限公司 太平洋康佳有限公司 524,302.24 524,302.24 合计 136,566,993.75 136,566,993.75 c.长期债权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 计提原因 美国康佳电子有限公司 70,749,139.10 70,749,139.10 该子公司已歇业 康佳电子 印度 有限公司 65,293,552.41 65,293,552.41 该子公司已歇业 太平洋康佳有限公司 524,302.24 524,302.24 该子公司已歇业 合计 136,566,993.75 136,566,993.75 详见附注 11 (4)其他长期投资 被投资单位 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 景苑大厦 3,943,999.01 228,057.00 4,172,056.01 锦绣花园三期* 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 天鹅堡D E栋** 165,000,000.00 65,000,000.00 100,000,000.00 小计 103,943,999.01 265,228,057.00 165,000,000.00 204,172,056.01 * 锦绣花园三期为本公司与深圳华侨城房地产有限公司共同投资开发的房地产项目 该项目本 公司占 20%的权益 项目正处建设期 本期没有产生投资收益 **:天鹅堡 D E 栋为本公司与深圳华侨城房地产有限公司共同投资开发的房地产项目 详见附 注 11 5 合并价差 股权投资差额 形成 本期摊销或转 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初金额 期末余额 原因 出金额 陕西康佳电子有限公司 3,169,809.80 收购 10年 1,901,885.86 316,980.98 1,584,904.88 深圳华力包装贸易有限公司 26,223,645.70 收购 10年 18,356,551.95 18,356,551.95 上海华励包装有限公司 (2,476,977.90) 收购 10年 (2,823,630.00) (2,823,630.00) 合计 26,916,477.60 17,434,807.81 15,849,902.93 1,584,904.88 长期投资公司数明细列示如下 (1)明细列示如下 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 714,376,889.19 (6,993,955.60) 707,382,933.59 752,988,629.08 (1,400,000.00) 751,588,629.08 其中:股票投资 9,805,320.00 9,805,320.00 9,805,320.00 9,805,320.00 对子公司投资 656,212,584.24 656,212,584.24 694,812,170.21 694,812,170.21 对合营公司投资 对联营公司投资 20,389,206.93 (1,400,000.00) 18,989,206.93 20,401,360.85 (1,400,000.00) 19,001,360.85 其他股权投资 27,969,778.02 (5,593,955.60) 22,375,822.42 27,969,778.02 27,969,778.02 - 41 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 长期债权投资 136,566,993.75 (136,566,993.75) 2,898,350.00 2,898,350.00 其他长期投资 204,172,056.01 204,172,056.01 103,943,999.01 — 103,943,999.01 股权投资差额 1,584,904.88 1,584,904.88 20,258,437.81 20,258,437.81 合计 1,056,700,843.83 (143,560,949.35) 913,139,894.48 880,089,415.90 (1,400,000.00) 878,689,415.90 2 长期股权投资 a.股票投资 占被投资公 初始投资成 减值准 被投资单位名称 股份类别 股票数量 司注册资本 期末余额 本 备 比例 哈尔滨秋林股份有限公司 法人股 9,000,000 3.84% 9,000,000.00 — 9,000,000.00 长沙中山商业(集团)股份有限公司 法人股 460,560 0.29% 460,560.00 — 460,560.00 郑州百文股份有限公司 法人股 344,760 0.10% 344,760.00 — 344,760.00 合计 9,805,320.00 — 9,805,320.00 b.对子公司及联营投资 I 成本法核算的其他股权投资 占被投资单 初始投资成 被投资单位名称 位注册资本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本 比例 深圳市创策投资发展有限公司 — 485,000.00 485,000.00 485,000.00 飞虹电子有限公司 8.33% 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 深圳市外商投资协会 — 100,000.00 100,000.00 100,000.00 合计 1,885,000.00 1,885,000.00 1,885,000.00 II 权益法核算的其他股权投资 本期权益 分现金 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 增 减 投资 累计权益增减额 期末余额 增减额 红利额 东莞康佳电子有限公司 300,748,301.41 239,905,816.48 (12,982,156.25) 1,827,969.38 (59,014,515.55) 228,751,629.61 香港康佳有限公司 781,828.61 777,858.02 13,410,211.63 13,406,241.04 14,188,069.65 美国康佳电子有限公司 13,042,322.03 (2,152.00) 2,152.00 (13,042,322.03) 太平洋康佳有限公司 4,663,848.69 532,924.49 (532,924.49) 4,663,848.69 深圳康佳电器有限公司 11,800,992.57 4,833,725.76 (2,932,297.58) (7,756,834.54) 1,901,428.18 深圳数时达电子有限公司 31,500,000.00 29,936,475.89 (2,527,723.91) (4,091,248.02) 27,408,751.98 深圳康佳通信科技有限公 90,000,000.00 37,039,513.71 33,177,121.19 (19,783,365.10) 70,216,634.90 司 安徽康佳电子有限公司 91,000,000.00 122,409,096.14 8,933,293.19 13,650,000.00 26,692,389.33 117,692,389.33 重庆庆佳电子有限公司 7,500,000.00 7,802,930.27 3,572,748.53 1,719,896.45 2,155,782.35 9,655,782.35 牡丹江康佳实业有限公司 36,000,000.00 61,096,994.55 (22,011.75) 25,074,982.80 61,074,982.80 重庆康佳电子有限公司 27,000,000.00 30,981,328.42 (187,415.35) 1,800,000.00 1,993,913.07 28,993,913.07 深圳康佳精密模具制造有 7,105,000.00 14,631,823.42 1,925,961.07 2,008,702.95 7,444,081.54 14,549,081.54 限公司 深圳康佳塑胶制品有限公 4,655,000.00 12,072,633.32 5,249,396.10 12,667,029.42 17,322,029.42 司 陕西康佳电子有限公司 41,700,000.00 49,705,816.08 3,802,698.55 9,900,000.00 1,908,514.63 43,608,514.63 - 42 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 深圳华力包装贸易有限公 113,776,354.34 83,087,385.66 (83,087,385.66) 司 深圳市商永通投资发展有 6,000,000.00 6,016,360.85 118,613.85 134,974.70 6,134,974.70 限公司 深圳华侨城国际传媒公司 12,500,000.00 12,500,000.00 (130,767.77) (130,767.77) 12,369,232.23 深圳康佳精信息网络有限 22,500,000.00 22,500,000.00 (1,650,623.22) (1,647,972.92) 20,849,376.78 公司 合计 822,273,647.65 713,328,531.06 (73,569,541.91) 64,036,401.42 29,078,599.40 (9,325,268.36) 674,716,791.17 c.其他股权投资 所占 本期权益 分现金红 累计权益 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 期末余额 比例 增减额 利额 增减额 花都市隆丰建制 50% 27,969,778.02 27,969,778.02 27,969,778.02 房地产有限公司 d. 减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 飞虹电子有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 深圳市外商投资协会 100,000.00 100,000.00 花都市隆丰建置房地产有限公司 5,593,955.60 5,593,955.60 合计 1,400,000.00 5,593,955.60 6,993,955.60 3 长期债权投资 a.债券投资 债券种 面值 年利率 初始投资成 到期日 应计利 累计应收或 本期收回 期末余 类 本 息 已收利息 额 国债 2,000,000.00 10.17% 2,000,000.00 2002.7.31 118,650.00 1,017,000.00 3,017,000.00 b.其他债权投资 年利 到期 应计利 被投资单位 初始投资成本 累计已收或应收利息 期末余额 率 日 息 美国康佳电子有限公司 70,749,139.10 70,749,139.10 康佳电子 印度 有限公司 65,293,552.41 65,293,552.41 太平洋康佳有限公司 524,302.24 524,302.24 合计 136,566,993.75 136,566,993.75 c.长期债权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 计提原因 美国康佳电子有限公司 70,749,139.10 70,749,139.10 该子公司已歇业 康佳电子 印度 有限公司 65,293,552.41 65,293,552.41 该子公司已歇业 太平洋康佳有限公司 524,302.24 524,302.24 该子公司已歇业 合计 136,566,993.75 136,566,993.75 (4)其他长期投资 被投资单位 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 - 43 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 景苑大厦* 3,943,999.01 228,057.00 4,172,056.01 锦绣花园三期** 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 天鹅堡D E栋 165,000,000.00 65,000,000.00 100,000,000.00 小计 103,943,999.01 265,228,057.00 165,000,000.00 204,172,056.01 5 股权投资差额 形成 本期摊销或转 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初金额 期末余额 原因 出金额 陕西康佳电子有限公司 3,169,809.80 收购 10年 1,901,885.86 316,980.98 1,584,904.88 深圳华力包装贸易有限公司 26,223,645.70 收购 10年 18,356,551.95 18,356,551.95 合计 29,393,455.50 20,258,437.81 18,673,532.93 1,584,904.88 注释 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 676,125,106.29 144,976,790.94 22,982,438.70 798,119,458.53 机器设备 821,167,173.90 117,769,516.34 176,261,113.16 762,675,577.08 电子设备 288,769,108.55 3,195,356.30 55,940,502.60 236,023,962.25 运输设备 111,061,403.57 6,155,859.19 36,649,233.24 80,568,029.52 其他设备 146,920,396.07 13,568,819.27 36,503,248.26 123,985,967.08 合计 2,044,043,188.38 285,666,342.04 328,336,535.96 2,001,372,994.46 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 115,391,833.02 16,805,456.79 12,737,964.38 119,459,325.43 机器设备 349,180,856.71 77,821,861.16 62,588,486.72 364,414,231.15 电子设备 172,524,172.04 29,549,483.84 40,140,448.43 161,933,207.45 运输设备 64,774,596.56 13,503,326.39 23,198,378.75 55,079,544.20 其他设备 69,672,863.66 30,503,576.57 24,817,102.50 75,359,337.73 合计 771,544,321.99 168,183,704.75 163,482,380.78 776,245,645.96 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 1,247,805.91 1,247,805.91 机器设备 4,050,926.29 292,927.86 4,440,074.19 电子设备 976,353.19 226,741.82 1,194,299.01 运输设备 310,580.97 310,580.97 其他设备 1,431,880.57 9,378.25 1,353,834.78 合计 8,017,546.93 529,047.93 8,546,594.86 净值 1,264,481,319.46 1,216,580,753.64 固定资产本期增加额中有在建工程完工转入 170,611,098.07 元 固定资产本期减少主要是因为本期出售了深圳华力包装贸易有限公司及上海华励包 装有限公司两家子公司 此两公司拥有 210,805,873.43 元的固定资产 - 44 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产抵押或担保情况见附注 10 注释 10.在建工程 工程投 工程项目 本期转入 本期其他减 资金来 入占预 预算数 期初数 本期增加 期末数 名称 固定资产 少数 源 算的比 例 康佳苑工程 6500万元 32,166,815.33 9,216,801.89 41,383,617.22 自筹 98% 通信科技开发楼 2,610,000.00 2,610,000.00 — 自筹 装修工程 东莞康佳城 1.2亿 112,321,162.93 6,227,184.11 118,470,347.04 78,000.00 募股资金 陕西康佳改造工程 2000万元 2,307,247.49 2,107,247.49 200,000.00 自筹 安徽康佳改造工程 7000万元 13,294,554.00 12,014,307.83 13,009,239.83 7,721,170.00 4,578,452.00 自筹 90% 上海华励包装改造工 8,788,444.93 8,788,444.93 自筹 — 程 牡丹江康佳改造工程 2,367,657.40 2,367,657.40 自筹 — 重庆康佳改造工程* 2000万元 17,948,070.22 957,372.13 1,421,821.00 97,725.90 17,385,895.45 自筹 100% 东莞康佳改造工程 6000万元 41,765,565.25 17,679,343.17 27,584,302.28 85,660.00 31,774,946.14 自筹 90% 重庆庆佳改造工程 2,179,750.23 134,763.46 2,314,513.69 自筹 — 募股资金 待安装设备 39,516,008.99 1,961,285.06 3,824,388.83 33,730,335.10 — 及自筹 零星工程 4,991,981.63 2,035,976.02 871,931.77 1,633,578.28 4,522,447.60 自筹 — 合计 280,257,258.40 48,265,748.61 170,611,098.07 24,258,215.43 133,653,693.51 上述在建工程中无利息资本化 *该工程所占用的土地已经被抵押 详情见附注 10 注释 11.无形资产 类别 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 25,318,143.90 8,800,000.00 4,303,207.83 498,664.74 29,316,271.33 国外商标注册费 1,188,654.57 43,969.00 193,609.01 1,039,014.56 专利及专有技术 8,869,379.25 4,144,618.25 2,477,504.88 10,536,492.62 合计 35,376,177.72 12,988,587.25 4,303,207.83 3,169,778.63 40,891,778.51 类别 取得方式 原始金额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 购买 39,420,529.44 10,104,258.11 29,316,271.33 46年 国外商标注册费 1,468,765.95 429,751.39 1,039,014.56 7年 专利及专有技术 购买 18,798,991.94 8,262,499.32 10,536,492.62 2 3年 合计 59,688,287.33 18,796,508.82 40,891,778.51 *取得土地的成本共计 39,420,529.44 面积共计 445,269.36 平方米 土地证号为 牡土国用 籍 第 9340062 号 博土国用 2001 字第 1322080030 号等共 17 份 无形资产减值准备如下 类别 期初数 本期增加 本期转回 期末数 专利及专有技术 2,901,082.61 — 2,901,082.61 - 45 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 合计 2,901,082.61 — 2,901,082.61 注释 12.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 广告牌 65,051,589.52 21,379,611.99 2,055,633.27 20,037,149.76 61,653,494.02 3,398,095.50 装修费 39,490,730.63 5,577,399.65 2,489,075.76 4,480,507.72 35,904,762.94 3,585,967.69 专柜支出 45,928,435.35 10,453,801.10 2,607,036.51 7,965,853.58 40,833,451.32 5,094,984.03 软件许可证费 13,026,788.75 4,310,385.33 2,345,117.63 4,644,322.45 11,015,608.24 2,011,180.51 搬迁费用 12,316,498.15 2,311,879.02 1,386,550.58 2,707,624.26 11,325,692.81 990,805.34 其他 19,802,782.35 2,991,034.71 3,233,749.00 3,310,570.99 16,888,569.63 2,914,212.72 合计 195,616,824.75 47,024,111.80 14,117,162.75 43,146,028.76 177,621,578.96 17,995,245.79 注释 13.短期借款 借款类型 期末数 期初数 信用借款 6,000,000.00 抵押借款* 27,000,000.00 84,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 679,000,000.00 财政免息贷款 5,000,000.00 合 计 132,000,000.00 769,000,000.00 * 上述抵押事项见附注 10 说明 以上借款无逾期 利率为正常的银行贷款利率 注释 14.应付票据 种类 金额 本会计年度内将到期的金额 承兑汇票 1,903,760,211.17 1,903,760,211.17 应付票据中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股东单位款 注释 15.应付帐款 期末余额 849,928,155.96 元 其中无持本公司 5% 含 5%以上 股东单位欠款 注释 16.预收帐款 期末余额 434,001,394.16 元 其中无持本公司 5% 含 5%以上 股东单位欠款 注释 17.其他应付款 期末余额 182,219,061.81 元 其中无持本公司 5% 含 5%以上 股东单位欠款 其 中无应付关联公司款 注释 18.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 陕西如意电气总有限公司 7,700,000.00 子公司未付少数股东的股利款 重庆机电控股 集团 公司 1,375,917.46 子公司未付少数股东的股利款 深圳商永通投资发展有限公司 400,534.88 子公司未付少数股东的股利款 香港华侨城有限公司 1,809,524.33 合计 11,285,976.67 - 46 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 注释 19.未交税金 税项 期末数 期初数 增值税 77,796,370.44 57,675,112.74 营业税 3,464,330.73 3,552,627.09 城建税 93,375.11 993,097.99 教育费附加 39,610.43 17,476.31 企业所得税 3,507,794.56 (1,687,634.71) 个人所得税 733,674.98 334,497.46 印花税 12,366.46 25,925.08 其他税种 1,350.85 347,732.78 合 计 85,648,873.56 61,258,834.74 注释 20. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 促销费用 17,791,021.55 4,270,749.05 尚未支付 售后费用 1,537,851.46 - 尚未支付 维修费 3,851,534.47 4,026,711.66 尚未支付 应计借款利息 1,461,290.18 1,792,732.60 尚未支付 水电费 4,224,513.50 1,421,800.27 尚未支付 广告费 - 14,053,448.02 尚未支付 委托加工费 1,906,506.18 1,087,804.52 尚未支付 贷款担保费 129,822.50 531,775.42 尚未支付 租金 2,514,360.82 1,685,996.36 尚未支付 工资 1,142,361.10 1,043,812.19 尚未支付 土地使用费 598,786.25 995,819.62 尚未支付 运费 30,441,518.54 14,712,749.95 尚未支付 折旧费 2,259,388.99 3,984,567.49 尚未支付 其他 8,377,409.48 7,546,740.83 尚未支付 合计 76,236,365.02 57,154,707.98 本期预提费用比上期增长 33.39% 主要原因是按权责发生制原则应由本期支付的促销费用 运费等费用没有支付所致 注释 21.一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 担保借款 32,000,000.00 47,000,000.00 注释 22.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 抵押借款 5,127,116.98 保证借款 50,000,000.00 合 计 55,127,116.98 - 47 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 注释 23.专项应付款 种类 期末余额 期初余额 内容 预算拨款 4,283,149.19 4,083,149.19 科研项目资金 财政免息拨款 8,000,000.00 10,000,000.00 技改项目资金 企业挖潜改造基金 12,000,000.00 12,000,000.00 国债专项资金* - 7,990,000.00 技改项目资金 合计 24,283,149.19 34,073,149.19 *本期按照有关规定转入资本公积 注释 24.股本 本期变动增 减 项 目 期初数 增 其 小 期末数 配股额 送股额 公积金转股 发 他 计 一 尚未流通股份 1.发起人股份 其中:境内法人持有股份 174,949,746.00 174,949,746.00 境外法人持有股份 — — 尚未流通股份合计 174,949,746.00 174,949,746.00 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 224,198,704.00 224,198,704.00 2.境内上市的外资股 202,837,902.00 202,837,902.00 已流通股份合计 427,036,606.00 427,036,606.00 三 股份总数 601,986,352.00 601,986,352.00 以上实收股本业经深圳中天会计师事务所股验报字[2000]第 B020 号验资报告验证. 本公司本期末每股净资产为人民币 4.91 元 注释 25.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,812,471,052.00 1,812,471,052.00 接受捐赠非现金资产准备 621,050.90 621,050.90 资产评估增值准备 7,300,506.21 7,300,506.21 股权投资准备 898,231.17 4,477,183.71 — 5,375,414.88 拨款转入* 11,980,000.00 12,000,000.00 — 23,980,000.00 其他资本公积 1,661,816.25 — 1,661,816.25 合计 1,833,270,840.28 18,138,999.96 1,851,409,840.24 *子公司因资产评估增值 无法支付的款项等原因增加资本公积 所以母公司按照所占比例增加 了 4,477,183.71 元资本公积 **:根据 国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法 和国经贸[2001]931 号文的规定 本 公司将收到的技改项目资金计人民币 12,000,000.00 元 上期 7,990,000.00 元 本期 4,010,000.00 元 计入资本公积 - 48 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 注释 26.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 264,423,099.20 264,423,099.20 公益金 240,860,222.78 240,860,222.78 任意盈余公积 609,851,651.72 609,851,651.72 合计 1,115,134,973.70 1,115,134,973.70 注释 27.未分配利润 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 (650,254,678.53) 35,590,430.74 (614,664,247.79) 上年度原列示未分配利润(654,789,127.96)元 本公司本年度发现在 2000 年公司已 经将持有深圳康佳电器有限公司的 22.15%股权转让给深圳商永通投资发展有限公司 本 公司的全资控股的子公司康电投资发展有限公司也在同时将持有深圳康佳电器有限公司 的 26.85%股权转让给深圳商永通投资发展有限公司 转让后本公司由原来 100%控股变 更为直接持股 51% 在编制 2000 年度与 2001 年度的会计报表时却按 100%合并了深圳康 佳电器有限公司的报表 由于此项错误的影响 2001 年未分配利润减少 4,534,449.43 元 本年度已对会计报表年初数进行了相应调整 并重编了上年的会计报表 有关利润分配比例情况如下 经董事会建议,2002 年度不进行利润分配 股东大会决议与本建议有变动时 按股 东大会决议的分配方案调整 注释 28.主营业务收入与成本 业务分部表 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 8,041,652,825.33 6,822,594,631.16 6,748,122,042.36 6,180,730,572.62 地区分部表 本期数 上期数 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 9,095,809,646.94 7,886,009,020.47 9,348,120,719.79 8,882,624,627.85 境外 768,161,565.48 726,088,802.64 922,128,886.39 898,045,705.90 小计 9,863,971,212.42 8,612,097,823.11 10,270,249,606.18 9,780,670,333.75 公司内各业务 (1,822,318,387.09) (1,789,503,191.95) (3,522,127,563.82) (3,599,939,761.13) 分间互相抵销 合计 8,041,652,825.33 6,822,594,631.16 6,748,122,042.36 6,180,730,572.62 本公司前五名客户销售收入总额为 187,278,415.77 元 占全部销售收入的比例为 2.33% - 49 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 主营业务收入与成本公司数明细如下 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 6,201,306,846.76 5,432,505,707.07 5,680,155,165.49 5,379,941,487.39 注释 29.其他业务利润 本期数 上期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利 润 材料转让 80,054,272.23 73,465,758.67 6,588,513.56 40,642,213.64 31,883,859.60 8,758,354.04 商标模具费 2,744,692.23 1,863,205.79 881,486.44 587,560.07 549,098.51 38,461.56 其他 10,365,772.97 4,716,988.71 5,648,784.26 5,405,560.27 3,122,434.95 2,283,125.32 合计 93,164,737.43 80,045,953.17 13,118,784.26 46,635,333.98 35,555,393.06 11,079,940.92 注释 30.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 22,165,435.97 89,131,992.09 减 利息收入 6,370,635.20 26,912,477.25 汇兑损失 1,873,809.11 8,835,769.96 减 汇兑收益 32,787.93 4,856.54 其他 16,984,306.06 13,234,362.49 合 计 34,620,128.01 84,284,790.75 本期财务费用比上期减少 58.92% 主要原因是借款大幅减少所致 注释 31.投资收益 投资收益合并数明细如下 类别 本期数 上期数 股票投资收益 3,681,014.00 债券投资收益 118,650.00 203,400.00 联营或合营公司分配来的利润 — — 年末调整的被投资公司所有者 (958,801.77) (448,163.49) 权益净增减额 股权投资转让收益* 20,562,493.12 (551,944.19) 天鹅堡 项目投资收益** 75,000,464.03 长期股权减值准备**** (5,593,955.60) 长期债权减值准备*** (136,566,993.75) 子公司调整年初利润影响 (2,515,565.59) 股权投资差额摊销 (316,980.98) (3,158,800.13) 合计 (50,270,690.54) (274,493.81) * 本期公司出售了深圳华力包装贸易有限公司及上海华励包装有限公司 共取得转让收益 20,145,361.77 元 详见附注 11 ** 天鹅堡 项目为本公司与深圳华侨城房地产有限公司共同投资开发的房地产项目 本期共 - 50 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 取得 75,000,464.03 元的收益 详见附注 11 *** 由于海外三家子公司 美国康佳电子有限公司 康佳电子(印度)有限公司 太平洋康佳有 限公司 的经营亏损 本期公司经董事会批准同意该三家子公司予以歇业 同时将对该三家公司的 债权性投资款计提了 100%的减值准备共计 136,566,993.75 元 详见附注 11 **** 详见附注 5.注释 8 2 投资收益公司数明细如下 类别 本期数 上期数 股票投资收益 3,681,014.00 债券投资收益 118,650.00 203,400.00 年末调整的被投资公司所 57,549,522.24 (85,670,095.30) 有者权益净增减额 长期债权减值准备 (136,566,993.75) 天鹅堡 项目投资收益 75,000,464.03 长期股权减值准备 (5,593,955.60) 股权投资转让收益 17,280,662.39 (551,944.19) 股权投资差额摊销 (316,980.98) (3,608,704.44) 合计 7,471,368.33 (85,946,329.93) 注释 32.补贴收入 类别 本期数 上期数 来源 依据 企业挖潜改造专项财政补 上海市浦东区财政局扶持类新 381,000.00 财政拨款 贴 办工业项目 黑龙江省关于2001年企业信息 企业信息化建设项目资金 400,000.00 财政拨款 化建设项目资金支持的通知 重庆市财政局关于拨付2001年 新产品补贴 310,000.00 财政拨款 度新产品补贴的通知 关税返还 1,965,148.27 海关关税税则 合计 2,275,148.27 781,000.00 注释 33.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 固定资产盘盈 1,057,601.56 处理固定资产净收益 190,613.56 1,544,016.36 出售废品收入 892,605.43 — 罚没净收入 298,463.94 362,674.07 地产地销销项税转入 326,011,278.36 327,086,176.49 其他 1,825,546.44 23,411,499.25 合 计 329,218,507.73 353,461,967.73 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 - 51 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产盘亏 141,766.94 23,745.22 处理固定资产净损失 5,492,839.39 5,192,869.68 罚款支出 8,739,190.48 568,552.72 捐赠支出 422,028.36 1,081,188.47 非常损失 726,341.11 56,556.03 地产地销进项税转入 256,414,178.19 302,781,091.60 计提资产减值准备 3,403,575.99 辞工补贴 2,664,942.90 其他 603,712.35 653,176.43 合 计 275,204,999.72 313,760,756.14 注释 34.其他与经营活动有关的现金 项 目 现金收入 现金支出 存款利息 6,370,635.20 技改拨款 12,000,000.00 补贴收入 2,275,148.27 广告费 80,537,895.24 差旅费 17,124,511.70 办公费 18,498,764.26 招待费 16,306,924.70 运输费 42,553,547.76 租赁费 22,463,472.57 售后服务费 45,037,790.74 宣传促销费 116,580,041.51 其他费用支出 23,552,240.90 合 计 20,645,783.47 382,655,189.38 注释 35.其他与投资活动有关的现金 项目 现金收入 现金支出 收回 天鹅堡 投资款 65,000,000.00 - 收回 锦绣花园三期 投资款 100,000,000.00 - 合 计 165,000,000.00 - 附注 6.关联方关系及其交易 1 不存在控制关系的关联公司 企业名称 与本公司的关系 香港华侨城有限公司 股东 香港中旅 集团 有限公司 股东 深圳华侨城房地产公司 控股股东子公司 深圳华侨城机械工业有限公司 控股股东子公司 深圳华侨城物业管理公司 控股股东子公司 深圳华侨城水电公司 控股股东子公司 - 52 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 深圳华侨城中旅保税仓有限公司 控股股东子公司 上海华励包装有限公司 控股股东子公司 深圳华力包装贸易有限公司 控股股东子公司 深圳康佳能源科技有限公司 联营公司 深圳得康电子有限公司 联营公司 重庆景康塑胶制品有限公司 联营公司 深圳市商永通投资发展有限公司 联营公司 深圳华侨城国际传媒公司 联营公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 华侨城集团公司 生产 进出口(自 29.06% 全民所有制 任克雷 人民币 2 亿元 大股东 营 代理) (3)关联公司交易 本期数 上期数 公司名称 项 目 占该项目 占该项目 金 额 金 额 百分比 百分比 深圳华侨城机械工业有限公司 采购货物 53,226.82 60,966.06 采购货物 30,937,110.72 0.62% 91,803,266.18 2.79% 香港华侨城有限公司 出售子公司股权 136,924,600.00 深圳得康电子有限公司 采购货物 31,621,533.71 0.65% 上海华励包装有限公司 采购货物 38,208,109.65 0.79% 深圳华力包装贸易有限公司 采购货物 26,087,195.26 0.54% 支付担保费 6,976,080.00 100% 6,976,080.00 100% 支付土地使用费 357,248.00 100% 502,679.00 100% 华侨城集团公司 支付水电费及物业管理费 6,180,431.34 11,938,439.28 100% 接受担保 100,000,000.00 100% 支付仓租费 1,379,836.43 10,276,914.08 100% (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款 深圳康佳能源科技有限公司 借款 1,530,000.00 深圳华侨城房地产公司 押金 501,788.74 288,275.74 深圳华侨城物业管理公司 押金 76,876.00 76,876.00 其他应收款 深圳华侨城水电公司 押金 39,300.00 39,300.00 香港华侨城有限公司 股权转让款 59,353,346.39 小计 61,501,311.13 404,451.74 深圳得康电子有限公司 货款 3,356,545.32 5,414,537.76 上海华励包装有限公司 货款 4,645,075.47 应付账款 深圳华侨城机械工业有限公司 货款 — 7,541.76 深圳华力包装贸易有限公司 货款 4,065,783.36 小计 12,067,404.15 5,422,079.52 - 53 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 附注 7.或有事项 项目 涉及金额 对本期和期后公司财务状况 经营成果和现金流量的影响 性质 诉讼 21,650,133.54 多计提10,825,066.77元的特殊坏账 货款纠纷 附注 8.承诺事项 截止审计报告日 本公司无需要披露的重大承诺事项 附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 截止审计报告日 本公司无需要披露的重大期后事项 附注 10.资产抵押说明 1 本公司之子公司安徽康佳电子有限公司以其拥有原值为人民币 9215 万元的土 地 厂房 部分设备和车辆作抵押 获取中国银行滁州支行人民币贷款 2000 万元 2 本公司之子公司重庆康佳电子有限公司以其拥有原值为人民币 417.61 万元 净 值为 381.59 万元的厂房作抵押 获取人民币贷款 700 万元 3 本公司之子公司重庆康佳电子有限公司的在建工程 综合楼所占用的 681 平米 的土地是另一股东重庆无线电三厂投入的 在投入之前已经将该土地抵押 4 本公司之子公司重庆庆佳电子有限公司于 2002 年 3 月 21 日与招商银行重庆分 行签订了 2002 年渝江字第 91020101 号 最高额抵押合同 公司用价值 82,676 万元的 房产 价值 83,098 万元的机器设备作抵押 期限为 2002 年 3 月 21 日 2005 年 3 月 21 日 获得自 2002 年 3 月 21 日至 2003 年 3 月 21 日的人民币 500 万元的流动资产贷款 单项授信额度 附注 11.其他重要事项 1 本年度本公司与股东 香港华侨城有限公司 该公司也是本公司第一大股东的 全资子公司 之间发生如下交易 将拥有的深圳华力包装贸易有限公司 70%的全部股权转让给香港华侨城有限公司 本公司的全资子公司香港康佳有限公司将拥有上海华励包装有限公司 25%的全部股权转 让给香港华侨城有限公司 根据深圳大华天诚会计师事务所出具的深华 2002 审字 224 号审计报告 深圳华 力包装贸易有限公司截止 2001 年 12 月 31 日的净资产为 118,591,691.59 元 2001 年度 实现的主营业务收入为 273,855,411.94 元 净利润为 21,513,761.93 元 根据中勤信 资产评估有限公司出具的中勤信资评报字 2002 第 A029 号评估报告 深圳华力包装 贸易有限公司以 2001 年 12 月 31 日为评估基准日的净资产评估价值为 16,224.58 万元 转让双方在参考该两份报告的基础上确定转让价格为 118,724,600.00 元 本公司 2001 年 12 月 31 日账面挂有对深圳华力包装贸易有限公司的长期投资为 101,443,937.61 元 投资成本 83,087,385.95 元 股权投资差额 18,356,551.66 元 由此产生收益 - 54 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 17,280,662.39 元 根据上海海佳会计师事务所有限公司的审计结果 截止 2001 年 12 月 31 日 上海 华励包装有限公司的净资产为 66,184,495.68 元 2001 年度实现的主营业务收入为 90,244,569.42 元 净利润为 9,967,372.41 元 根据中勤信资产评估有限公司出具的中 勤信资评报字 2002 第 A029 号评估报告 上海华励包装有限公司以 2001 年 12 月 31 日为评估基准日的净资产评估价值为 8,220.33 万元 转让双方在参考该两份报告的基 础上确定转让价格为 18,200,000.00 元 香港康佳有限公司 2001 年 12 月 31 日账面挂 有 对 上 海 华 励 包 装 有 限 公 司 的 长 期 投 资 为 15,335,300.62 元 由此产生收益 2,864,699.38 元 此次转让已得到有关各方的批准 包括股东大会 政府审批部门 并已办妥股权 转让的工商变更等手续 2 本公司与深圳华侨城房地产有限公司 本公司第一大股东的子公司 合作开发 经营 天鹅堡 D E栋 根据合作协议 本公司占 60%权益 本年度本公司共投入 1.65 亿元 该房产项目开发后可供销售的面积为 59,059.01 万平米 本年度已经销售 41,443.36 万平米 销售收入 372,470,394.00 元,实现可供分配的利润为 125,000,773.38 元 按双方合作协议计算 本年度本公司应分利润 75,000,464.03 元, 业经信永中和 会计师事务所以 深信永特审 B 字 2003 第 018 号 专项报告审计确认 并计入本年度 投资收益 本公司对该投资收益已于 2002 年 12 月 31 日收回 并提前收回投资款 6,500 万元 3 本公司之子公司美国康佳电子有限公司 康佳电子 印度 有限公司 太平洋 康佳有限公司 由于市场竞争激烈导致严重亏损 经公司董事局批准同意该这三家公司 予以暂时歇业 本公司本期没有合并该等公司的报表 同时将对该三家公司的债权性投 资款计提了 100%的减值准备共计 136,566,993.75 元 其中 美国康佳电子有限公司 70,749,139.10 元 康佳电子 印度 有限公司 65,293,552.41 元 太平洋康佳有限公 司 524,302.24 元 附注 12.按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表 本公司由于发行 B 股 在按 企业会计制度 编制财务报告的同时 还按 国际会计准则 编 制了财务报告 本公司聘请的境外会计师事务所是香港胡国志会计师行 按境内外会计准则编制的 财务报告的净资产 净利润的差异 净资产 净利润 按 国际会计准则 2,944,954,827.21 43,122,380.17 1 资本公积前期调整 6,978,000.00 - 2 盈余公积前期调整 (17,909,000.00) - 3 政府资助由资本公积转递延收入 22,482,500.00 - 4 部分政府资助列为收入 (2,997,500.00) (2,997,500.00) 5 附属公司股权变更合并调整 - (4,534,449.43) 按 企业会计制度 2,953,508,827.21 35,590,430.74 - 55 - 康佳集团股份有限公司 2002 年年度报告 附注 13.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 RMB 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利 润 0.4124 0.4162 2.0231 2.0231 营业利润 0.0164 0.0165 0.0804 0.0804 净利润 0.0120 0.0121 0.0588 0.0588 扣除非经常性损益后的净 0.009 0.009 0.0444 0.0444 利润 附注 14.合并会计报表之批准 年度的合并会计报表于 2003 年 4 月 17 日经本公司第四届十一次董事局会议批准通 过 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 财务总监 会计主管人员签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的境内和境外审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 4 在其他有关资料 康佳集团股份有限公司 董 事 局 二 三年四月十七日 - 56 -