ST地矿(000409)*ST四通2003年年度报告摘要

四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 四通集团高科技股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 邝剑锋董事、秦小平独立董事、徐金发独立董事因故未能参加本次董事会。 １．４ 深圳鹏城会计师事务所会计师事务所为本公司出具了有无法表示意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长范军先生、总裁周凯先生、会计机构负责人陈峻女士声明：保证本年 度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 四通 股票代码 000409 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 深圳市福田区泰然四路劲松大厦 13E 地址 邮政编码 518040 公司国际互联网 - 网址 电子信箱 stonegrp@vip.sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 - 李海洲 联系地址 - 深圳市福田区泰然四路劲松大厦 13E 电话 - 0755-83589501 传真 - 0755-83589500 电子信箱 - stonegrp@vip.sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 631,188.46 23,440,808.95 -97.31% 67,010,191.36 利润总额 -68,655,336.85 -52,685,154.60 -- -20,472,577.36 净利润 -66,509,902.82 -52,755,363.24 -- -21,030,836.95 扣除非经常性损益 -65,208,203.02 -52,755,363.24 -- -21,030,836.95 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 179,978,217.99 265,181,038.84 -32.13% 266,295,344.98 股东权益（不含少 96,551,727.34 163,061,630.16 -40.79% 216,549,104.50 数股东权益） 经营活动产生的现 1,093,290.61 -0.01 -- -0.05 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.39 -0.31 -- -0.13 每股收益（如果股 本变化，按新股本 -0.39 -- -- -- 计算） 净资产收益率 -68.89% -32.35% -- 9.94% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -69.79% 29.19% -339.09% -9.46% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.01 0.00 -- -0.05 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 0.56 0.95 -40.80% 1.26 调整后的每股净 0.54 0.88 -38.64% 1.15 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,155,577 0 36,155,577 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 36,155,577 0 36,155,577 －2－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 59,942,100 0 59,942,100 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 96,097,677 0 96,097,677 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,276,471 0 75,276,471 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 75,276,471 0 75,276,471 三、股份总数 171,374,148 0 171,374,148 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 33,106 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 深圳市纬基投资发 0 23,000,000 13.42 未流通 23,000,000 展有限公司 上海三源房地产开 0 8,914,000 5.20 未流通 0 发有限公司 海南创源投资管理 0 8,750,000 5.11 未流通 0 有限公司 中国石化集团北京 0 5,881,008 3.43 未流通 0 石油化工工程公司 海南日冷空调安装 0 5,004,465 2.92 未流通 5,004,465 工程有限公司 广东粤财信托投资 0 4,762,139 2.78 未流通 0 有限公司 信达投资有限公司 2,898,000 2,898,000 1.69 未流通 0 吴川市力车厂 0 1,504,100 0.88 未流通 0 上海乔爱贸易有限 0 1,400,000 0.82 未流通 0 公司 上海思可达商务咨 1,290,000 1,290,000 0.75 未流通 0 询有限公司 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东之间不存在关联关系;未知前 10 名股东之间是否属 的说明 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 郑素贞 1,253,374 A 金永康 458,010 A 于祯 334,275 A 范成智 260,000 A 上海金球摩托车培训部 239,487 A 天津市博美置业有限公司 230,000 A －3－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 田满林 226,081 A 王淑君 212,500 A 喻朝刚 194,200 A 杨楚辉 193,000 A 前十名流通股股东关联关系的说 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 股东单位：深圳市纬基投资发展有限公司 法定代表人：孙晓路 公司成立日期：1997 年 11 月 公司注册资本：10,000 万元 主营业务及产品：投资兴办实业、国内商业、物资供销业，经济信息咨询、服务。 股权结构：公司出资人及持股比例：孙晓路占 41.4%，彭文辉占 20%，王瑞占 20%，程龙杰占 5%， 徐琢行占 5%，赵林业占 4%，延小夏占 4%，赵悦占 0.6%。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 彭文辉 董事长 男 42 2001.8-2004.7 0 0 徐金发 独立董事 男 56 2003.6-2004.7 0 0 秦小平 独立董事 男 43 2003.6-2004.7 0 0 邱兆祥 独立董事 男 62 2003.12-2004.7 0 0 李菊容 独立董事 女 32 2003.12-2004.7 0 0 周 凯 总经理 男 35 2003.12-2004.7 0 0 范 军 董事 男 39 2003.12-2004.7 0 0 程龙杰 董事 男 39 2001.8-2004.7 0 0 邝剑锋 董事 男 47 2001.8-2004.7 0 0 刘兴汉 董事 男 58 2003.6-2004.7 0 0 卢曲平 董事 女 40 2003.6-2004.7 0 0 高中仁 董事 男 40 2003.12-2004.7 0 0 金志德 董事 男 40 2003.12-2004.7 0 0 延小夏 监事 男 48 2001.8-2004.7 0 0 王幸初 监事 男 41 2001.8-2004.7 0 0 梁光远 监事 男 30 2001.8-2004.7 0 0 非高管期间 柯健华 副总裁 女 42 2003.12-2004.7 7,377 0 卖出 袁照云 财务总监 男 35 2002.2-2004.7 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） －4－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 海南日冷空调安装工程 邝剑锋 总经理 1996 年至今 否 有限公司 卢曲平 广东粤财投资有限公司 董事、副总经理 2003 年至今 否 中国石化北京建设工程 刘兴汉 总会计师 2001 年至今 否 公司 深圳市纬基投资发展有 高中仁 - - 否 限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 48.00 金额最高的前三名董事的报 15.90 酬总额 金额最高的前三名高级管理 27.60 人员的报酬总额 独立董事津贴 0.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公司章程》行使职权所需 费用，在公司据实报销 不在公司领取报酬、津贴的 董事：彭文辉、程龙杰、邝剑锋、范军、卢曲平、刘兴汉、金志德、 董事、监事姓名 高中仁 监事：延小夏、王幸初 报酬区间 人数 12-9 万 1 9-6 万 4 6 万以下 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 （1）报告期内，公司存在巨额的应收款项及债务负担沉重，资金短缺，主营业务基本停顿。公司现 金极度短缺，新业务发展困难。公司的控股子公司经营的 IT 业务由于缺乏流动资金，导致许多客户 流失业务下滑严重，加之对此缺乏有效的管理，目前处于停顿状态；因公司尚未进行全面的资产重 组，公司剩余资产难以发挥效益以提高公司的经营业绩。导致营业利润亏损 6,711.57 万元。 （2）同时公司在防范经营风险上，请鹏城会计师事务所，按照公司的会计政策与会计估计如实计提 八项减值准备 3,999.41 万元。 报告期内，公司实现主营收入 63.12 万元，主营业务利润 26.08 万元，净利润-6,650.99 万元，同比减 少 1,375.45 万元，比上年同期减少 26.07%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 计算机应用 50.90 9.92 80.51 -97.39 -99.13 95.08 服务业 其他专用设 12.21 25.02 -104.91 -96.00 -92.60 -666.67 备制造业 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 －5－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 IT 产业 50.90 9.92 80.51 -97.39 -99.13 95.08 机械设备 12.21 25.02 -104.91 -96.90 92.60 -666.67 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 - 关联交易必要性、持续性的 - 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 63.12 -3,613.75 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 0.00 占销售总额比重 0.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司存在巨额的应收款项及债务负担沉重，资金短缺，主营业务基本停顿。 公司的控股子公司经营的 ＩＴ 业务由于缺乏流动资金，导致许多客户流失业务下滑严重，加之对此缺 乏有效的管理，目前处于停顿状态。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、本年度内，公司的主营业务停顿，只是处理库存产品，导致主营业务利润出现大幅滑坡。 ２、本年度内，公司为了防范财务风险，加强内控制度，计提各项减值准备合理增大，导致本年度发 生重大亏损。本年度计提减值准备造成的亏损金额 ３，９９９．４１ 万元。 ３、本年度内，公司对上年度长春春华公共设施有限公司投资收益 ３３．２１ 万元。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 －6－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 ２、 本公司对公司具有持续经营能力的说明： 在综合公司现有情况和业务计划及实施良好的基础上，公司管理层认为公司完全具备持续经营能力， 具体说明如下： （１）公司具有完整的公司法人治理结构，规范动作。公司资产、业务、财务人员、机构完整，完全 具备独立完整的业务及自主经营能力； （２）公司对原大股东华立集团的应收账款经多年努力，已基本清理完毕。公司按上市公司会计规则 要求，已对该笔应收款计提了充分的减值准备； （３）公司在四通财务的存款，经与四通财务公司协商，确定了具体的还款方式和还款计划，管理层 认为该笔存款收回是有保障的； （４）因公司债务而被查封的部分资产均为非经营性资产，对公司的经营活动并未造成实质性影响。 公司同时也在积极与债权银行协商，在公司进行实质性资产和业务重组过程中，实现对该笔债务的 展期，减少即期偿还的压力； （５）公司在吴川市的主体资产已经进入生产经营恢复期，并已产生现金流。 （６）公司重要对外投资之一的长春春华公共设施有限公司已于 ２００４ 年 ２ 月召开了董事会，确定 ２００４ 年我公司的可收回投资收益不低于 ２００ 万人民币，并已于 ２００４ 年 ３ 月支付了部分投资收益； （７）公司的一些新业务（包括进出口业务及国内贸易已经展开，公司管理层认为这些新业务可以为 公司带来持续的现金流量和利益来源； （８）公司管理层与股东一道正积极努力实现对公司进行资产和业务重组，目前工作正在进行中，预 计重组完成后，可以彻底改善公司业务和财务状况，实现公司稳定成长； （９）公司新一届经营管理层对公司的发展前景充满信心，管理层将努力探索求新，强化管理、规范 动作、控制成本、提高效率。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已经连续三年亏损，公司股票在 ２００３ 年度报告正式披露后将被暂停 上市，如果公司 ２００４ 年上半年未能扭亏，公司将面临退市风险。据此，公司本着现有存量资产盘活、 优化资源配置努力培育新的经济增长点、引进战略合作伙伴对公司对公司进行实质性资产重组的原 则，确定 ２００４ 年度公司经营计划，努力实现公司在恢复上市交易目标： １、盘活存量资产： ２００４ 年，公司在加强内部管理的基础上，积极对吴川市生产基地的资产进行重组性盘活，认真抓住 全国石化行业整体向好的机遇，利用公司拥有的雄厚的石化产业基础，加大力度改造和利用吴川华 立工业园，通过引进合作伙伴进行合资、合作、租赁等多种形式已实现生产经营恢复，并已产生经 济效益。公司计划在生产恢复经营的基础上，进一步提高加工能力，增加市场占有率，恢复公司产 品在石化相关市场的地位。 ２、优化公司资源配置，培育新的经济增长点： －7－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 （１）２００４ 年，公司在总结 ＩＴ 业务发展经验教训的基础上，决定利用过去建立起立的 ＩＴ 方面的基础 和资源，加大对计算机软硬件、电讯产品等科技含量高和投资回报率好的 ＩＴ 产品的开发和市场投入， 并通过战略合作和联盟，开辟新的利润增长点。 （２）公司将利用新一界管理团队良好的贸易市场资源优势，依托公司现有的产业基础，积极拓展相 关产品的国内贸易和进出口贸易。 ３、积极推进合作者对公司进行实质性业务和资产重组： 为保障公司广大股东的利益，公司管理层在积极搞好经营的基础上，协助公司的股东引进合作者对 公司进行实质性业务重组和资产重组。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 报告期内，本公司净利润为-66，509，902.82 元，加上年未分配利润-195,758,849.51 元，实际可供 股东分配的利润为-262,268,752.33 元。 由于公司 2003 年度亏损，经董事会研究决定 2003 年不进行利润分配与资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 深圳市中 2003 年 1,900.00 连带责任 2003 年 3 月 31 日--2004 年 3 月 否 否 联利交通 03 月 31 担保 31 日 投资有限 日 公司 担保发生额合计 0.00 担保余额合计 0.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 0.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 0.20 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －8－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四通集团公司 0.00 241.76 0.00 0.00 四通集团财务公司 20.83 2,897.86 0.00 0.00 深圳市四通实业有限公 0.00 2,001.66 0.00 0.00 司 北京四通天工机械有限 0.00 115.04 0.00 0.00 公司 广东华立实业集团公司 65.45 10,270.36 0.00 0.00 合计 86.28 15,526.68 0.00 0.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、2003 年 12 月 25 日，本公司收到湛江市中级人民法院关于我公司与中国工商银行吴 川支行借款借款合同纠纷一案的法律文书。我公司于 2002 年 10 月 30 日向中国工商银 行吴川支行借款 1151 万元（用于偿还所欠债券垫款），因到期未能偿还，湛江中级人民 法院 [2003] 湛中法保字第 30 号民事裁定书作出裁定： 1、冻结本公司在长春春华公共 设施有限公司所占的所有股权（33.33%）和收益。2、冻结期间，未经本院许可，不得 转让、抵押、赠与或以其他方式改变该冻结股权的所有权和使用权，同时，不得擅自向 其支付收益，否则依法承担法律责任。 （详见 2004 年 1 月 2 日《证券时报》我公司公告） 2、期后诉讼事项： （1）2004 年 2 月 25 日，湛江市中级人民法院[2003]湛中法民三初字第 65 号民事判决 书，就我公司与中国工商银行吴川支行 1151 万元借款合同纠纷一案作出一审判决： 1、 判定我公司于判决生效后 10 日内偿还中国工商银行吴川支行借款本金 1151 万元。2、 中国工商银行吴川支行在上述借款 1151 万元的范围内对我公司提供的抵押物享有优先 受偿权。案件受理费 67,560 元，财产保全费 60,520 元，合计 128,080 元，由我公司负担。 （详见 2004 年 3 月 9 日《证券时报》我公司公告） （2）与上海浦东发展银行深圳分行借款合同纠纷案及经济合同案： A、本次重大诉讼受理的基本情况： 2004 年 4 月 15 日本公司收到深圳中级人民法院（2004）深中法民初字第 163-165 号传 票通知，就上海浦东发展银行深圳分行诉四通集团高科技股份有限公司借款 39984670.20 元合同纠纷一案于 2004 年 5 月 31 日开庭。 B、诉讼的基本情况： 据法院所附浦发行民事起诉状称：根据本公司于 2002 年 7 月 31 日向浦发行签订了《授 信额度协议》。 1、根据上述《授信额度协议》，浦发行向本公司发放了 1998.47 万元的贷款（该笔贷款 由本公司第一大股东深圳市纬基投资发展有限公司提供担保），期限至 2003 年 8 月 7 日 至期。截止 2004 年 1 月 29 日欠款利息为 42.73 万元。 原告方浦发行的诉讼请求如下： （1）判令本公司偿还借款本金 1998.47 万元及利息； （2）判令深圳纬基对以上债务的偿还承担连带保证责任； －9－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 （3）本案诉讼费由四通高科和深圳纬基承担。 2、根据上述《授信额度协议》，浦发行向本公司发放了两张均为 1000 万元的银行承兑 汇票，期限至 2003 年 7 月 27 日至期。截止 2004 年 1 月 29 日欠款利息为 92.5 万元。 原告方浦发行的诉讼请求如下： （1）判令四通高科偿还承兑汇票垫款本金 1000 万元及利息； （2）判令深圳纬基对以上债务的偿还承担连带保证责任； （3）本案诉讼费由四通高科和深圳纬基承担。 3、根据上述《授信额度协议》，浦发行向本公司发放了两张均为 1000 万元的银行承兑 汇票，期限至 2003 年 7 月 27 日至期。截止 2004 年 1 月 29 日欠款利息为 92.5 万元。 原告方浦发行的诉讼请求如下： （1）判令本公司偿还承兑汇票垫款本金 1000 万元及利息； （2）判令深圳纬基对以上债务的偿还承担连带保证责任； （3）本案诉讼费由四通高科和深圳纬基承担。 C、同时，本公司收到深圳中级人民法院民事裁定书（2004）深中法民初字第 163-165 号《民事裁定书》裁定如下： 1、查封了本公司位于广西凭祥经济合作区 8266.7 ㎡的土地和该区屏山路 16846.67 ㎡的 土地。 2、查封了本公司位于珠海市金海岸 19718.20 ㎡的土地。 3、查封了本公司开设于四通财务公司 07037656 账户中的存款 2880 万元。 查封期间，非经深圳中院同意，不得以任何形式予以处分。 D、公司董事会正在对涉及诉讼事项进行自查，并将及时向广大投资者公告。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 在报告期内公司已配四名独立董事，使独立董事人数占董事会总数的 1/3。独立董事按 照有关规定行使职权，发挥其应有的作用，使公司法人治理结构更加完善，提高了公司 董事会决策的公正性、客观性，有利于公司规范动作，实现利益最大回报的经营目标。 在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用。 §8 监事会报告 一）报告期内监事会工作情况： 2003 年，公司监事会全休成员按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，本着对全休 股东负责的精神，诚信勤勉，恪尽职责，全面公正地行使了职权。本报告期内，按照《上 市公司治理准则》要求调整了监事会成员，使职工监事的比例达到了规范要求，共召开 3 次会议，主要内容如下： 1、公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 26 日召开，3 名监事全部出席，经认真 审议，通过如下决议： （1）审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； （2）审议通过公司 2002 年度财务决算报告； （3）审议通过公司 2002 年度报告及摘要； （4）审议通过公司 2002 年度利润分配方案及 2003 年度利润分配政策； （5）审议通过关于申请公司股票特别处理的议案。 该决议公告刊登在 2003 年 3 月 31 日的《证券时报》上。 2、公司第四届监事会第六次会议于 2003 年 6 月 10 日召开，3 名监事全部出席，经审议 通过如下决议： （1）审议通过了关于推荐梁光远先生为公司第四届监事会职工监事候选人的议案； （2）审议通过了《四通集团高科技股份有限公司关于中国证监会深圳证券监管办公室 －10－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 巡回检查发现问题的整改报告》的议案。 该决议公告刊登在 2003 年 6 月 13 日的《证券时报》上。 3、公司第四届监事会第七次会议于 2003 年 8 月 26 日召开，3 名监事全部出席，经认真 审议通过了公司《2003 年半年度报告正文及摘要》； 该决议公告刊登在 2003 年 8 月 28 日的《证券时报》上。 （二）公司依法运作情况： 本年度内，监事会列席了公司召开的历次董事会、出席了股东大会，并根据有关法律、 法规和规范性文件及《公司章程》等有关规定，对股东大会、董事会的召开程序、提案、 议案决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高管人员的责职情况和公司的 管理进行了监督检查，监事会认为公司能够依法运作。董事会及经理班子工作认真负责， 没有违反《公司章程》和有关法规以及损害公司利益的行为。 公司建立和完善了内部控制制度，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》 、《监 事会议事规则》、 《信息披露管理办法》、 《独立董事工作制度》和《上市公司建立现代企 业制度自查报告》等文件，并根据有关规定和公司运作情况修订了《公司章程》中的有 关条款。 （三） 检查公司财务情况： 监事会对公司的财务状况和现行财务制度进行了认真的检查，监事会认为：公司的 2003 年财务报告严格按照国家政策、法律法规及中国证监会相关规定编制，有关财务数据经 深圳鹏城会计师事务所核实验证，在所有重大方面均能客观、真实、公允地反映公司 2003 年度的财务状况和经营成果。 （四）公司近二年内未募集资金，也没有前次募集资金延续到本报告期内使用的事项。 （五）公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，没有发现损害股东权益或公 司资产流失的情况。 （六）公司本年度内无重大关联交易。 （七）对公司董事会对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明所表示的意见： 深圳鹏城会计师事务所为公司出具了无法表示意见的审计报告，监事会认为：审计报告 真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果，对会计师作出的有关说明和判断表示 赞同，公司董事会所作的相应说明真实反映了目前公司的基本状况，监事会对董事会的 说明表示认可。 在新的一年里，本监事会将一如既往地履行本公司《章程》所赋予的职责，维护公司利 益和股东利益，同时希望公司在二 00 四年取得更好的业绩回报全体股东。 四通集团高科技股份有限公司监事 会 2004 年 4 月 28 日 §9 财务报告 9.1 审计意见 四通集团高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四通集团高科技股份有限公司（以下简称"四通公司"）2003 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2003 年度的公司及合并利润及利润分配表和合并现金 －11－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 流量表。这些会计报表的编制是四通公司管理当局的责任。 四通公司对 2001 年、2002 年未纳入会计核算体系的银行贷款业务于 2003 年进行了相应 调整。受审计范围的限制，我们无法对该部分经济业务形成的资产、负债获取充分、适 当的审计证据，也无法核实四通公司截止 2003 年 12 月 31 日的银行债务和对外担保信 息是否完整。 四通公司 2003 年财务状况持续恶化，到期债务未能偿还；各项经营业务基本停顿，亏 损严重。虽然四通公司已采取一系列改善措施，但我们无法确定四通公司编制会计报表 所依据的持续经营假设是否合理。 由于上述审计范围的限制及持续经营能力不确定可能产生的影响，我们无法对上述会计 报表发表意见。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 ? 深圳 张克理 2004 年 4 月 28 日 中国注册会计师 郝世明 9.2 资产负债表 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 29,532,713.89 29,127,724.04 54,537,003.48 53,573,994.90 短期投资 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 5,831,549.38 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 8,896,645.59 8,602,781.67 11,435,269.33 11,135,531.95 其他应收款 47,484,087.79 41,200,289.48 95,543,453.93 83,123,038.29 预付账款 183,235.00 183,235.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 2,448,230.35 2,264,005.64 3,372,211.69 3,104,417.83 待摊费用 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 88,544,912.62 87,026,350.21 165,071,173.43 150,936,982.97 长期投资: 长期股权投资 9,742,865.83 10,083,362.11 9,935,182.11 20,395,918.09 －12－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 9,742,865.83 10,083,362.11 9,935,182.11 20,395,918.09 其中：合并价差 0.00 0.00 固定资产: 固定资产原价 71,310,187.50 71,140,026.50 72,253,144.60 72,096,383.60 减：累计折旧 28,496,888.52 28,414,134.30 25,142,104.31 25,089,322.53 固定资产净值 42,813,298.98 42,725,892.20 47,111,040.29 47,007,061.07 减：固定资产减值准备 9,221,177.88 9,221,177.88 8,221,140.47 8,221,140.47 固定资产净额 33,592,121.10 33,504,714.32 38,889,899.82 38,785,920.60 工程物资 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 33,592,121.10 33,504,714.32 38,889,899.82 38,785,920.60 无形资产及其他资产: 无形资产 35,150,010.99 35,150,010.99 37,585,569.29 37,585,569.29 长期待摊费用 448,307.45 448,307.45 1,199,214.19 1,199,214.19 其他长期资产 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 无形资产及其他资产合计 48,098,318.44 48,098,318.44 51,284,783.48 51,284,783.48 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 179,978,217.99 178,712,745.08 265,181,038.84 261,403,605.14 流动负债: 短期借款 51,494,670.20 51,494,670.20 31,510,000.00 31,510,000.00 应付票据 0.00 24,000,000.00 24,000,000.00 应付账款 1,864,601.87 1,730,106.31 21,795,546.31 21,730,106.31 预收账款 801,070.07 801,070.07 568,970.06 568,970.06 应付工资 563,276.34 551,876.34 538,104.34 538,104.34 应付福利费 1,423,343.35 1,379,642.35 1,470,694.80 1,426,993.80 应付股利 0.00 0.00 应交税金 -71,699.67 -66,257.82 1,483,204.23 1,459,101.74 其他应交款 99,190.89 99,190.89 143,219.56 142,193.41 其他应付款 20,627,711.86 19,785,260.26 15,323,716.82 14,862,802.82 预提费用 6,295,459.14 6,295,459.14 2,163,702.50 2,013,702.50 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 83,097,624.05 82,071,017.74 98,997,158.62 98,251,974.98 长期负债: 长期借款 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 83,187,624.05 82,161,017.74 99,087,158.62 98,341,974.98 少数股东权益 238,866.60 3,032,250.06 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 资本公积 178,753,945.03 178,753,945.03 178,753,945.03 178,753,945.03 盈余公积 8,692,386.64 8,692,386.64 8,692,386.64 8,692,386.64 其中：法定公益金 2,897,462.21 2,897,462.21 2,897,462.21 2,897,462.21 未分配利润 -262,268,752.33 -262,268,752.33 -195,758,849.51 -195,758,849.51 其中：现金股利 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 96,551,727.34 96,551,727.34 163,061,630.16 163,061,630.16 －13－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 负债和所有者权益（或股东权益） 179,978,217.99 178,712,745.08 265,181,038.84 261,403,605.14 总计 利润及利润分配表 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 631,188.46 122,145.73 23,440,808.95 6,061,512.85 减：主营业务成本 349,419.73 250,209.56 14,836,657.01 5,301,267.25 主营业务税金及附加 21,000.00 447,452.68 3,935.57 二、主营业务利润（亏损以“-”号 260,768.73 -128,063.83 8,156,699.26 756,310.03 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 279,714.34 279,714.34 -302,173.35 -302,173.35 号填列） 减：营业费用 139,097.67 205,217.49 51,696.43 管理费用 63,568,786.56 56,881,566.96 54,723,288.83 53,600,498.81 财务费用 3,948,313.69 3,951,714.56 2,494,641.66 2,498,945.84 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -67,115,714.85 -60,681,631.01 -49,568,622.07 -55,697,004.40 加：投资收益（损失以“-”号 -192,316.28 -4,481,006.09 -964,771.12 5,227,849.21 填列） 补贴收入 0.00 0.00 131,198.66 0.00 营业外收入 50,134.57 50,134.57 4,309.48 0.00 减：营业外支出 1,397,440.29 1,397,400.29 2,287,269.55 2,286,208.05 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -68,655,336.85 -66,509,902.82 -52,685,154.60 -52,755,363.24 填列） 减：所得税 0.00 0.00 -418,455.77 0.00 减：少数股东损益 -2,145,434.03 0.00 488,664.41 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -66,509,902.82 -66,509,902.82 -52,755,363.24 -52,755,363.24 加：年初未分配利润 -195,758,849.51 -195,758,849.51 -143,003,486.27 -143,003,486.27 其他转入 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -262,268,752.33 -262,268,752.33 -195,758,849.51 -195,758,849.51 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -262,268,752.33 -262,268,752.33 -195,758,849.51 -195,758,849.51 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作资本（或股本）的普 0.00 0.00 0.00 0.00 通股股利 八、未分配利润 -262,268,752.33 -262,268,752.33 -195,758,849.51 -195,758,849.51 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 0.00 0.00 0.00 0.00 收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润 0.00 0.00 0.00 0.00 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 0.00 0.00 0.00 0.00 总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 －14－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,052,335.81 4,560,805.56 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,354,129.61 4,972,592.01 经营活动产生的现金流入小计 10,406,465.42 9,533,397.57 购买商品、接受劳务支付的现金 221,631.49 122,421.32 支付给职工以及为职工支付的现金 2,684,159.12 2,509,027.82 支付的各项税费 1,638,728.44 1,587,157.95 支付的其他与经营活动有关的现金 4,768,655.76 3,673,478.28 经营活动产生的现金流出小计 9,313,174.81 7,892,085.37 经营活动产生的现金流量净额 1,093,290.61 1,641,312.20 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 208,519.78 208,519.79 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 48,778.58 44,537.71 投资活动产生的现金流入小计 257,298.36 253,057.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 16,580.00 3,180.00 的现金 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动产生的现金流出小计 16,580.00 3,180.00 投资活动产生的现金流量净额 240,718.36 249,877.50 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 44,015,329.80 44,015,329.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,321,725.76 2,321,725.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,243.00 405.00 筹资活动产生的现金流出小计 46,338,298.56 46,337,460.56 筹资活动产生的现金流量净额 -26,338,298.56 -26,337,460.56 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -25,004,289.59 -24,446,270.86 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -66,509,902.82 -66,509,902.82 加：计提的资产减值准备 39,994,107.76 40,311,219.45 固定资产折旧 3,790,291.80 3,760,319.36 无形资产摊销 2,435,558.30 2,435,558.30 长期待摊费用摊销 750,906.74 750,906.74 待摊费用减少（减：增加） 0.00 预提费用增加（减：减少） 2,249,356.64 2,399,356.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 315,509.73 315,509.73 失(减：收益) 固定资产报废损失 0.00 财务费用 3,948,313.69 3,951,714.56 －15－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 投资损失（减：收益） 192,316.28 4,481,006.09 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 2,587,964.58 2,504,395.43 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,800,140.10 3,340,537.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,684,161.84 3,900,691.08 其他 0.00 少数股东本期收益 -2,145,434.03 0.00 经营活动产生的现金流量净额 1,093,290.61 1,641,312.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 29,532,713.89 29,127,724.04 减：现金的期初余额 54,537,003.48 53,573,994.90 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -25,004,289.59 -24,446,270.86 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －16－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 会计报表附注 2003 年 1-12 月 金额单位：人民币元 附注一、本公司简介 四通集团高科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广东华立高科技集团股份有限公司， 是经广东省体改委和广东省企业股份制试点联审小组粤股审[1993]38 号文批准成立的股份制企业。 1996 年 6 月经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]81 号文批准发行 21,000,000 万人民币普通 股并在深圳证券交易所上市。本公司持有 4400001000988 号企业法人营业执照，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 171,374,148.00 元。 本公司经营范围：新产品、新工艺、新技术、新设备、新材料开发；生物工程的研究开发；电 子产品、电子计算机软件的开发、销售；石油、化工设备、工具及配件和工业专用设备制造；金属 材料、建筑材料、装饰材料、矿产品、石油制品、电器机械及器材、化工原料、五金、交电、百货、 针纺织品、家具的销售；房地产开发；进出口业务（按深贸管登证字第 193 号证书经营）；信息服 务。 附注二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；资产以历史成本为计价原则，期末如资产发生减值本公司 将计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生时的市场汇率折合为人民币记账，期末对货 币性项目按期末的市场汇率进行调整，除与购建固定资产有关的于建设期内资本化外，其余均计入 当期损益。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金 等价物，包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、短期投资 （1）短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、 债券投资、基金投资及其他投资等； （2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现 金股利或利息； （3）对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外， －17－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处置时，处置所得与账 面价值的差额计入当期投资损益； （4）期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成本的金额 确认为当期投资损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准为债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回及债 务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项（包括应收账款、其他应收款）； （2）本公司坏账核算采用备抵法，对期末应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备；另外本 公司对确实有证据表明不能收回、难以收回或收回代价太高的应收款项计提专项准备； （3）本公司一般坏账准备的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 3 个月以内的 --- 3 -6 个月的 3.00% 6 –12 个月的 5.00% 1-2 年的 10.00% 2-3 年的 15.00% 3 年以上 20.00% 9、存货核算方法 （1）存货分为原材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类； （2）各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用分批计价法计价；低值易耗品中的生 产工具、模具采用分次摊销法摊销，其他领用采用一次性摊销法摊销；包装物于领用时直接计入生 产成本； （3）存货盘存制度采用永续盘存法；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算，包括股票投资、其他股权投资等； （2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算； ①对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20.00%以下或虽占该单位有表决权资本总额 20.00%或 20.00%以上,但不具有重大影响的采用成本法核算；采用成本法核算的在被投资单位宣告 分派利润或现金股利时确认当期投资收益； ②对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20.00%或 20.00%以上的, 或虽投资不足 20.00%但有重大影响的,采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或分担的 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的账面价值，并确认为当期投资收益（在确认其 他单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值减记至零为限）；采用权益法核算的,长期股权投资取 得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额作为股权投资差额处理，股 权投资差额摊销期限：对于借方差额，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销，合同没 有规定投资期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销；对于贷方差额，全部计入资本公积； （3）期末长期股权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值 的长期股权投资计提长期投资减值准备。提取时按单项长期股权投资可收回金额低于其账面价值的 差额确定。 11、长期债权投资 （1）长期债权投资在取得时按照初始成本核算；包括债券投资、其他债权投资等； （2）长期债权投资取得时形成的溢价或折价，在债权存续期内确认相关债权利息收入时按直 线法予以摊销； （3）对于持有期间的长期债权投资，按照票面价值与票面利率按期计算利息收入计入当期投 －18－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 资损益；处置长期债权投资时，长期债权投资的处置所得与账面价值差额计入当期投资损益； （4）期末长期债权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值 的长期债权投资计提长期投资减值准备。提取时按单个长期债权投资可收回金额低于其账面价值的 差额确定。 12、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在 2,000.00 元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产； （2）固定资产计价：固定资产按照取得时的实际成本计价； （３）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过 了原先的估计，则计入固定资产价值，其增加后的金额不应超过该固定资产的可收回金额，除此之 外的后续支出确认为当期损益； （4）固定资产分类及折旧：固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除残值后按分类折旧率 计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下: 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 残值率 房屋及建筑物-生产用 20 4.90% 2.00% 房屋及建筑物-非生产用 30 3.27% 2.00% 机器设备 15 6.13% 8.00% 运输设备 6-8 11.87%-15.83% 5.00% 电子设备 5 19.00% 5.00% 其他设备 5 19.00% 5.00% （4）固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额 低于账面价值的固定资产计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产可收回金额低于其账面价 值的差额确定。 13、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修 理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定 资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到 预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用； （2）对长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，期末按账面价值与可收回金额 孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的在建工程计提在建工程减值准备。提取时按单项在建工 程可收回金额低于其账面价值的差额确定。 14、无形资产的核算方法 （1）无形资产在取得时按照实际成本核算,包括专有技术、土地使用权等； （2）无形资产自取得当月起在规定使用年限内或预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损 益； （3）期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的无形 资产计提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 （1）长期待摊费用在取得时按照实际成本核算，包括开办费、发行股票的手续费和佣金等； （2）开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益；发行股票的手续费和佣金超过股票溢 价的部分在不超过 2 年的期限内平均摊销； （3）对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的 摊余价值全部转入当期损益。 －19－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 16、预计负债的核算方法 （1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本 公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基 本能够收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计 负债的账面金额。 17、收入的确认原则 （1）商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品的 成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； （2）劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完 工百分比法确认相关的劳务收入； （3）资产使用费收入：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算并确认收入；使用 费收入按合同规定的收费时间和方法计算并于实际收到时确认收入。 18、借款费用 属筹建期间发生的借款费用列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的借款费用在该资产达到 预定可使用状态之前，计入该购建资产的成本；筹建期间发生的属固定资产发生的借款费用，也计 入该购建资产的成本；属房地产开发项目发生的借款费用列入房地产开发成本；除上述情况以外发 生的借款费用，计入当期财务费用。 19、补贴收入的实现原则 本公司对于依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，于期末按应收的补贴金额作 为补贴收入计入当期损益；对于先征后返的增值税及依据国家财政扶持的领域而给予的其他形式的 补助，于实际收到时作为补贴收入计入当期损益。 20、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理，即根据会计利润总额加减税法规定的准予增 加、抵减的项目后计算的应纳税所得额计提企业所得税。 21、会计差错更正及其影响 （1）根据中国证监会深圳证券监督办公室文件深证发字[2003]91 号关于要求四通集团高科技 股份有限公司限期整改的通知，认为本公司对 2002 年度资产置换产生的相关税费 1,576,056.29 元计 入营业外支出不适当，而应当根据《企业会计准则－非货币交易》规定计入换入资产的帐面价值。 本期本公司对此重大会计差错进行了追溯调整，以使其符合现行企业会计制度的规定并能客观、真 实地反映各该年度的财务状况和经营业绩。 （2）本期发现 2001、2002 年度尚有部分经济业务未纳入本公司帐务核算体系，导致本公司 2001、2002 年度会计报表数据所反映的经济业务严重偏离其实际情况。为保证会计核算的真实、完 整，本期本公司对此重大会计差错进行了追溯调整，以使其符合现行企业会计制度的规定并能客观、 真实地反映各该年度的财务状况和经营业绩。 （3）本公司上述重大会计差错更正对截止 2002 年 12 月 31 日、2001 年 12 月 31 日及以前的财 务状况和 2002、2001 年度的经营成果影响如下： －20－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 ①对 2002 年 12 月 31 日、2001 年 12 月 31 日资产、负债的影响 摘 要 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 对资产的影响 ３８，３２８，５２５．８９ ４９，２６７，８８８．９０ 对负债的影响 ４０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 对净资产的影响 －１，６７１，４７４．１１ －７３４，１１２．１０ ②重大会计差错更正对期初未分配利润的影响 摘 要 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 原报表期初未分配利润 －１９４，０８７，３７５．４０ －１４２，２７１，３７５．１７ 会计差错更正的影响 ２００２ 年度误计营业外支出的税金 １，５７６，０５６．２９ －－－ ２００２ 年、２００１ 年未纳入帐务核算体系的损益 －３，２４７，５３０．４０ －７３２，１１１．１０ 调整后期初未分配利润 －１９５，７５６，８４９．５１ －１４３，００３，４８６．２７ ③重大会计差错更正对各年度净利润的影响 摘 要 ２００２ 年度 ２００１ 年度 原报表净利润 －５１，８１６，０００．２３ －２１，０３０，８３６．９５ 会计差错更正的影响 ２００２ 年度误计营业外支出的税金 １，５７６，０５６．２９ －－－ ２００２ 年、２００１ 年未纳入帐务核算体系的损益 －２，５１５，４１９．３０ －７３２，１１１．１０ 调整后净利润 －５２，７５５，３６３．２４ －２１，７６２，９４８．０５ 21、合并会计报表的编制方法 （1）本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 50.00%以上的,或虽投资不足 50.00%但有实 际控制权时，在编制合并会计报表时对其纳入合并范围。合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》 的要求处理，即以本公司及纳入合并范围的子公司（详见附注四）的会计报表以及其他资料为依据， 合并时，将他们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销并计算 少数股东权益和少数股东损益； （2）合并时，本公司对纳入合并范围的子公司执行的会计政策进行了适当调整，以保持其与 本公司会计政策一致。 附注三、本公司税项 －21－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 税 项 计税依据 适用税率 备注 增值税 商品、产品销售收入 17.00% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3.00%、5.00% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 7.00%、1.00% * 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、33.00% * *纳入合并单位的附属公司，其城建税、企业所得税及其他税负依各子公司属地税务机关规定 计缴。 附注四、本公司的子公司及联营公司 1、纳入合并会计报表范围的附属公司情况 子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 浙江四通高科技有限公司 浙江 RMB5,000,000.00 51.00% 计算机及配套设施制造、销售 上海泰惠软件技术有限公司 上海 RMB1,700,000.00 90.00% 计算机软硬件及外部设备销售 2、未纳入合并报表的联营公司情况 联营公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 长春春华公共设施有限公司 吉林 RMB37,500,000.00 33.33% 建设、管理城市地下交通公共设施 上海华晨计算机有限公司 上海 RMB2,200,000.00 51.00% 计算机软硬件及外部设备销售 3、合并会计报表范围变动情况 本期本公司合并会计报表范围包括附注四 1 列示的子公司；因上海华晨计算机有限公司终止营 业尚未清算完毕，未对其会计报表进行合并。本期合并范围与上年同期合并范围一致，未发生变化。 附注五、本公司合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 期末余额 期初余额 项目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现金 75,902.65 1:1 75,902.65 227,093.40 1:1 227,093.40 银行存款 29,456,811.24 1:1 29,456,811.24 34,304,719.21 1:1 34,304,719.21 其他货币资金 --- 1:1 --- 20,005,190.87 1:1 20,005,190.87 合计 29,532,713.89 29,532,713.89 54,537,003.48 54,537,003.48 （1）本公司存放在四通集团财务公司的银行存款 28,978,624.05 元，受该公司未能通过金融机 构许可证换证年检、业务基本停滞等原因，本公司对该存款的支配受到一定限制。 （2）货币资金年末余额比年初余额减少 25,004,289.59 元，主要系其他货币资金-保证金本期转 出所致。 2、应收账款及坏账准备 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 －22－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 1 年以内 69,095.00 0.40 3,454.75 6,307,207.58 30.60 247,172.74 1-2 年 4,985,063.26 29.62 498,506.33 176,961.80 0.86 17,696.18. 2-3 年 1,176,961.80 7.00 235,392.36 1,000,000.00 4.85 150,000.00 3 年以上 10,597,058.03 62.98 7,194,179.06 13,130,920.39 63.69 8,764,951.52 合计 16,828,178.09 100.00 7,931,532.50 20,615,089.77 100.00 9,179,820.44 （1）本公司应收帐款期末前五名客户累计欠款 7,033,720.72 元（应收帐款期初前五名客户累计 欠款 8,112,017.80 元）。 （2）本公司应收账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 3、其他应收款及坏账准备 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 20,480,110.21 14.21 1,045,620.20 28,205,192.90 18.78 872,954.94 1-2 年 12,837,117.08 8.91 2,362,856.71 7,605,564.89 5.06 760,566.49 2-3 年 5,415,491.22 3.75 2,325,016.70 4,128,579.49 2.75 1,891,963.87 3 年以上 105,414,206.38 73.13 90,929,343.49 110,220,816.03 73.41 51,091,214.08 合计 144,146,924.89 100.00 96,662,837.10 150,160,153.31 100.00 54,616,699.38 （1）本公司其他应收款期末前五名客户累计欠款 131,621,201.75 元（其他应收款期初前五名客 户累计欠款 134,312,107.87 元）。 （2）本公司其他应收款中应收关联单位款项见附注七 2；其他应收款中持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款见附注七 2。 （3）本公司累计应收广东华立实业集团公司元的 102,703,598.53 往来款，其中有 18,000,000.00 元的债权已从该公司取得相应的资产抵押保证。 4、预付账款 期末余额 期初余额 项目 金额 比例% 金额 比例% 1-2 年 --- --- 183,235.00 100.00 2-3 年 183,235.00 100.00 --- --- 合计 183,235.00 100.00 183,235.00 100.00 （1）本公司因供应商不能及时提供发票结清账项以致形成账龄在 2-3 年的预付账款。 （2）本公司预付账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 5、存货及存货跌价准备 期末余额 期初余额 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 4,230,729.09 2,375,637.75 4,864,801.19 2,761,687.46 －23－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 在产品 --- --- 1,574,488.47 1,574,488.47 产成品 2,081,247.99 1,564,150.20 2,460,652.00 1,267,595.26 包装物 2,854.70 2,569.23 2,854.70 2,569.23 低值易耗品 757,557.50 681,801.75 757,557.50 681,801.75 合计 7,072,389.28 4,624,158.93 9,660,353.86 6,288,142.17 6、长期股权投资及长期投资减值准备 期初余额 期末余额 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 10,281,320.96 346,138.85 139,796.19 332,112.47 9,949,208.49 206,342.66 （1）进行权益法核算的联营公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 长春春华公共设施有限公司 33.33% 12,500,000.00 -332,112.47 -2,896,930.36 9,603,069.64 上海华晨计算机有限公司 51.00% 1,122,000.00 --- -775,861.15 346,138.85 合 计 13,6 22,000.00 -332,112.47 -3,672,791.51 9,949,208.49 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 上海华晨计算机有限公司 346,138.85 --- 139,796.19 206,342.66 （３）长期股权投资占合并净资产的比重列示如下： 摘要 期末比重% 期初比重% 长期股权投资/合并净资产 10.09 6.09 （４）除附注八 ３ 列示的长春春华公共设施有限公司的股权被冻结外，本公司长期股权投资不 存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值 房屋及建筑物 36,114,431.26 --- --- 36,114,431.26 机器设备 31,926,905.20 --- 959,537.10 30,967,368.10 电子设备 533,528.00 3,180.00 --- 536,708.00 运输设备 2,737,244.16 --- --- 2,737,244.16 其他设备 941,035.98 13,400.00 --- 954,435.98 －24－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 合计 72,253,144.60 16,580.00 959,537.10 71,310,187.50 累计折旧 房屋及建筑物 7,912,637.91 1,775,115.67 --- 9,687,753.58 机器设备 14,271,539.03 1,519,867.79 435,507.59 15,355,899.23 电子设备 361,923.87 96,581.84 --- 458,505.71 运输设备 1,989,083.54 227,584.52 --- 2,216,668.06 其他设备 606,919.96 171,141.98 --- 778,061.94 合 计 25,142,104.31 3,790,291.80 435,507.59 28,496,888.52 减值准备 房屋及建筑物 351,241.38 235,553.77 --- 586,795.15 机器设备 7,617,064.55 749,226.13 --- 8,366,290.68 运输设备 252,834.54 15,257.51 --- 268,092.05 合 计 8,221,140.47 1,000,037.41 --- 9,221,177.88 固定资产净额 38,889,899.82 33,592,121.10 （1）本公司固定资产抵押情况见附注八 1；固定资产冻结情况见附注八 3。 （2）由于经营业务基本停顿，本公司上述固定资产大部分处于闲置状态。 8、无形资产及无形资产减值准备 摘要/项目 土地使用权 专有技术 合计 取得方式 评估 评估 实际成本 38,586,136.89 4,800,000.00 43,386,136.89 期初余额 37,585,569.29 3,315,000.00 40,900,569.29 本期摊销 2,435,558.30 --- 2,435,558.30 期末余额 35,150,010.99 3,315,000.00 38,465,010.99 剩余摊销年限 38.5 年-58.5 年 --- 无形资产减值准备 期初余额 --- 3,315,000.00 3,315,000.00 本期计提 --- --- --- 期末余额 --- 3,315,000.00 3,315,000.00 本公司无形资产抵押情况见附注八 1；无形资产冻结情况见附注八 3。 9、长期待摊费用 工程项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 装修费 302,602.70 --- 302,602.70 --- --- －25－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 模具及其他 896,611.49 --- 448,304.04 448,307.45 1年 合计 1,199,214.19 --- 750,906.74 448,307.45 10、其他长期资产 债务人名称 期末余额 期初余额 长春春华公共设施有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00 本公司对长春春华公共设施有限公司的实际投资为 25,000,000.00 元，对其拥有 33.33%的股权； 而该公司的注册资本为 37,500,000.00 元，其账面记录为对本公司长期借款 12,500,000.00 元、实收 本公司投资款 12,500,000.00 元，本公司对其拥有 33.33%的股权（见附注五 6）。本公司对其长期借 款在本公司帐面记录中以其他长期资产反映。 11、短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 信用借款 19,984,670.20 20,000,000.00 抵押借款 11,510,000.00 11,510,000.00 其他借款 20,000,000.00 --- 合计 51,494,670.20 31,510,000.00 （1）本公司短期借款明细列示如下： 贷款单位 期末余额 贷款条件 期限 年利率 期初余额 工行吴川支行 11,510,000.00 抵押 2002/09/30-2003/09/30 6.903% 11,510,000.00 上海浦东发展银行 19,984,670.20 信用 2002/08/07-2003/08/07 5.31% 20,000,000.00 上海浦东发展银行 20,000,000.00 其他 2003/01/27-2003/07/27 5.31% --- 合 计 51,494,670.20 31,510,000.00 （2）本公司上述贷款均已逾期并被贷款银行起诉，见附注八 3、附注十 1。 12、应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 --- 24,000,000.00 13、应付账款 应付账款期末余额 1,864,601.87 元，期初余额 21,795,546.31 元，应付账款中无欠持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东款项。 14、预收账款 预收账款期末余额 801,070.07 元，期初余额 568,970.06 元，预收账款中无欠持有本公司 5.00% （含 5.00%）以上股份的股东款项。 15、应交税金 税 项 期末余额 期初余额 增值税 -980,817.73 -984,906.24 营业税 167,604.17 1,659,132.62 －26－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 城建税 30,632.29 129,896.25 企业所得税 -74,630.71 -74,630.71 房产税 279,580.57 249,580.57 土地使用税 505,811.74 504,131.74 个人所得税 120.00 --- -71,699.67 1,483,204.23 合 计 16、其他应付款 （1）其他应付款期末余额 20,627,711.86 元，期初余额 15,323,716.82 元。其他应付款中欠持有 本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东款项见附注七 2；其他应付款中应付关联单位款项见附 注七 2。 17、预提费用 项 目 期末余额 预提原因 期初余额 技术服务费 --- 150,000.00 借款利息 1,896,102.50 预提短、长期借款利息 13,702.50 社会保险费 4,399,356.64 预提历年未计提的社会保险费 2,000,000.00 合 计 6,295,459.14 2,163,702.50 18、长期借款 贷款单位 期末余额 贷款条件 期限 年利率 期初余额 建行吴川支行 90,000.00 担保 1992.12.31-1993.12.31 10.368% 90,000.00 19、股本 股本结构 期初余额 本期增减 期末余额 （1）尚未流通股份 Ⅰ发起人股份 36,155,577.00 --- 36,155,577.00 其中: 国家拥有股份 --- --- --- 境内法人持有股份 36,155,577.00 --- 36,155,577.00 Ⅱ募集法人股 59,942,100.00 --- 59,942,100.00 Ⅲ内部职工股 102,727.00 --- 102,727.00 Ⅳ优先股或其他 --- --- --- 尚未流通股份合计 96,200,404.00 --- 96,200,404.00 （2）已流通股份 Ⅰ境内上市的人民币普通股 75,173,744.00 --- 75,173,744.00 Ⅱ境内上市的外资股 --- --- --- Ⅲ境外上市的外资股 --- --- --- －27－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 Ⅳ其他 --- --- --- 已流通股份合计 75,173,744.00 --- 75,173,744.00 （3）股份总数合计 171,374,148.00 --- 171,374,148.00 本公司股份总数 171,374,148 股，每股面值 1.00 元，股本总额 171,374,148 元，业经深圳华鹏会 计师事务所深华资验字（1999）第 154 号验资报告验证。 20、资本公积 项 目 期初余额 本期增减 期末余额 股本溢价 168,509,000.00 --- 168,509,000.00 其他资本公积 10,244,945.03 --- 10,244,945.03 178,753,945.03 --- 178,753,945.03 合 计 21、盈余公积 项 目 期初余额 本期增减 期末余额 法定盈余公积 5,794,924.43 --- 5,794,924.43 2,897,462.21 --- 2,897,462.21 法定公益金 合 计 8,692,386.64 --- 8,692,386.64 22、未分配利润 项 目 依据 金额 本期净利润 -66,509,902.82 加：原会计报表期初未分配利润 -194,087,375.40 加：会计差错更正对期初未分配利的影响 附注四 21（3）① -1,671,474.11 期末未分配利润 -262,268,752.33 23、主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 IT 产业 509,042.73 19,504,005.50 99,210.17 11,454,321.28 409,832.56 8,049,684.22 机械制造 122,145.73 3,936,803.45 250,209.56 3,382,335.73 -128,063.83 554,467.72 行业间相互抵消 --- --- --- --- --- --- 631,188.46 23,440,808.95 349,419.73 14,836,657.01 281,768.73 8,604,151.94 合计 （1）本期对前五名客户销售总额为 509,042.73 元；上年同期对前五名客户销售总额为 11,206,427.37 元。 （2）主营业务收入本期数比上年同期数减少 22,809,620.49 元，降低 97.30%，主要系本期本公司经 营业务基本停顿所致。 24、其他业务利润 －28－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 主营项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 材料及其他 402,135.66 2,072,371.06 122,421.32 2,374,544.41 279,714.34 -302,173.35 25、管理费用 管理费用本期数 63,568,786.56 元，比上年同期数增加 8,845,497.73 元，主要系本期计提坏帐准 备所致。 26、财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,204,125.76 2,720,237.38 利息收入 -257,057.07 -229,709.92 手续费及其他 1,243.00 4,114.20 3,948,311.69 2,494,641.66 合 计 27、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 计提或转回长期投资减值准备 139,796.19 -346,138.85 权益法调整被投资单位净资产增减额 -332,112.47 -618,632.27 -192,316.28 -964,771.12 合 计 28、补贴收入 本期数 上年同期数 项 目 收到的增值税返还 --- 131,198.66 29、营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 罚款及其他收入 16,506.07 4,309.48 处置固定资产净收益 33,628.50 --- 合 计 50,134.57 4,309.48 30、营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 1,000,037.41 2,286,208.05 处置固定资产净损失 349,138.23 --- 非常损失及罚款等其他支出 48,264.65 1,061.50 合 计 1,397,440.29 2,287,269.55 －29－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 31、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 业务费、办公费、水电费及差旅费等营业、管理费用 4,768,655.76 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款及坏账准备 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 --- --- --- 6,159,342.58 30.36 239,779.49 1-2 年 4,888,780.78 29.65 488,878.08 420,016.47 2.07 42,001.65 2-3 年 1,000,000.00 6.06 200,000.00 1,000,000.00 4.93 150,000.00 3 年以上 10,597,058.03 64.29 7,194,179.06 12,710,903.92 62.64 8,722,949.88 合 计 16,485,838.81 100.00 7,883,057.14 20,290,262.97 100.00 9,154,731.02 （1）应收帐款期末前五名客户累计欠款 7,033,720.72 元（应收帐款期初前五名客户累计欠款 8,112,017.80 元）； （2）应收账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款及坏账准备 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 20,435,218.53 14.90 1,043,375.62 21,952,962.21 16.06 537,321.53 1-2 年 6,277,993.02 4.58 1,706,944.30 379,088.93 0.28 37,908.89 2-3 年 17,915.26 0.01 5,380.31 4,128,579.49 3.02 1,891,963.87 3 年以上 110,414,206.38 80.51 93,189,343.49 110,220,816.03 80.64 51,091,214.08 合 计 137,145,333.19 100.00 95,945,043.72 136,681,446.66 100.00 53,558,408.37 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款 126,288,189.35 元（其他应收款期初前五名客户累计 欠款 128,479,506.59 元）。 （2）其他应收款中应收关联单位款项见附注七 2；其他应收款中持有本公司 5.00%（含 5.00%） 以上股份的股东欠款见附注七 2。 （3）本公司累计应收广东华立实业集团公司 102,703,598.53 元的往来款，其中有 18,000,000.00 元的债权该公司以相应的资产提供了抵押保证。 －30－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 3、长期股权投资及长期投资减值准备 期初余额 期末余额 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 20,742,056.94 346,138.85 139,796.19 10,452,352.17 10,289,704.77 206,342.66 （1）进行权益法核算的子公司及联营公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 长春春华公共设施有限公司 33.33% 12,500,000.00 -332,112.47 -2,896,930.36 9,603,069.64 上海泰惠软件技术有限公司 90.00% 1,530,000.00 -8,156,057.04 -1,426,103.73 103,896.27 浙江四通高科技有限公司 51.00% 2,550,000.00 -1,964,182.16 -2,313,399.99 236,600.01 上海华晨计算机有限公司 51.00% 1,122,000.00 --- -775,861.15 346,138.85 合 计 17,702,000.00 -10,452,351.67 -7,412,295.23 10,289,704.77 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 上海华晨计算机有限公司 346,138.85 --- 139,796.19 206,342.66 4、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 计提或转回长期投资减值准备 139,796.19 -346,138.85 权益法调整被投资单位净资产增减额 -4,620,802.28 5,573,988.06 -4,481,006.09 5,227,849.21 合 计 附注七、本公司关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 子公司名称 注册地 经济性质 与本公司关系 主营业务 浙江四通高科技有限公司 浙江 有限责任 子公司 计算机及配套设施制造、销售 上海华晨计算机有限公司 上海 有限责任 子公司 计算机软硬件及外部设备销售 上海泰惠软件技术有限公司 上海 有限责任 子公司 计算机软硬件及外部设备销售 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初余额 期末余额 子公司名称 股份 权益比% 股份 权益比% 浙江四通高科技有限公司 5,000,000.00 51.00 5,000,000.00 51.00 上海华晨计算机有限公司 2,200,000.00 51.00 2,200,000.00 51.00 上海泰惠软件技术有限公司 1,700,000.00 90.00 1,700,000.00 90.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初余额 期末余额 －31－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 子公司名称 股份 权益比% 股份 权益比% 浙江四通高科技有限公司 2,550,000.00 51.00 2,550,000.00 51.00 上海华晨计算机有限公司 1,122,000.00 51.00 1,122,000.00 51.00 上海泰惠软件技术有限公司 1,530,000.00 90.00 1,530,000.00 90.00 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 深圳市纬基投资发展有限公司 本公司第一大股东 四通集团公司 本公司原第一大股东 广东华立实业集团公司 本公司原控股股东 长春春华公共设施有限公司 本公司联营公司 四通集团财务公司 曾与本公司同属原第一大股东的关联公司 深圳市四通实业有限公司 曾与本公司同属原第一大股东的关联公司 北京四通天工机械有限公司 曾与本公司同属原第一大股东的关联公司 （2）关联方交易 ①定价政策 本公司与关联公司的购销活动按合同价格结算；与四通集团公司财务公司的资金存贷业务按银 行正常借贷利率结算，与其他关联公司的资金借贷活动按借款合同规定的利率结算。 ②交易活动 项目/公司名称 本期数 上年同期数 收取利息 四通集团公司财务公司 208,278.49 209,066.67 ③未结算的关联往来 公司名称 期末余额 期初余额 银行存款 四通集团财务公司 28,978,624.05 28,770,345.56 其他应收款 广东华立实业集团公司 102,703,598.53 103,358,107.87 四通集团公司 2,417,600.00 2,417,600.00 北京四通天工机械有限公司 1,150,411.12 1,150,411.12 深圳市四通实业有限公司 20,016,579.70 20,206,531.72 其他应付款 深圳市纬基投资发展有限公司 5,082,832.89 3,800,332.89 －32－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 长春春华公共设施有限公司 905,946.93 905,946.93 附注八、本公司或有事项 １、资产抵押情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司抵押借款 １１，５１０，０００．００ 元，主要抵押资产情况如下： 抵押物名称 数量 账面价值 贷款受押银行 房屋建筑物 3,473.69 ㎡ 9,301,847.03 工商银行吴川市支行 吴川市人民东路土地使用权 1,050.00 ㎡ 963,508.87 工商银行吴川市支行 吴川市钟毓山土地使用权 18,000.00 ㎡ 5,132,027.41 工商银行吴川市支行 2、对外担保情况 担保金额 担保期限 是否逾期 被担保公司名称 深圳市中联利交通投资有限公司 19,000,000.00 2003/03/31-2004/03/31 否 3、贷款诉讼情况 本公司所欠工商银行吴川市支行 11,510,000.00 元的借款到期，因无力偿还被该行起诉。根据广 东省湛江市中级人民法院[2003]湛中法保字第 30 号民事裁定书裁定，冻结附注八 1 用于贷款抵押的 房屋建筑物、土地；长春春华公共设施有限公司 33.00%的股权。本公司上述被冻结的财产帐面价值 25,000,452.95 元。 4、除上述业已披露的或有事项外，本公司无应当披露而未披露的重大或有事项。 附注九、本公司承诺事项 截止本报告日，本公司无重大应披露的承诺事项。 附注十、本公司期后事项 1、贷款诉讼情况 本公司所欠上海浦东发展银行深圳分行 39,984,670.20 元借款因无力偿还而逾期。2004 年 2 月 该行向深圳市中级人民法院起诉本公司要求偿还本金及未付利息。本公司已预提该贷款利息，截止 本报告日，深圳市中级人民法院尚未对此进行判决。 2、利润分配情况 －33－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 2004年4月本公司董事会决议通过利润分配预案，拟对2003年度实现的净利润（净亏损）不予 分配。 3、除上述业已披露的期后事项外，本公司无应当披露而未披露的重大期后事项。 附注十一、本公司持续经营能力 由于原第一大股东广东华立实业集团公司拖欠本公司巨额债务无法偿还，存放在原第一大股东 四通集团公司的银行存款无法收回，导致本公司现金极度短缺，以至无法偿还到期债务；由于缺乏 必须的流动资金启动市场，导致本公司客户流失殆尽，各项经营业务基本停顿，截止2003年12月31 日，本公司已连续三年亏损。 鉴于本公司目前财务状况持续恶化、经营业务基本停顿已严重影响本公司持续经营能力，本公 司已采取了一系列切实可行的改善措施，主要包括：1、进一步完善公司法人治理结构，组建一支 高效的管理团队；2、努力清理与原第一大股东的应收款项和银行存款，尽量盘活资产，提高资产 的变现能力和获利能力；3、积极与贷款银行协商，获得其支持以降低短期偿债压力；4、寻求各方 支持，进行资产、业务重组，激活经营、投资业务，彻底改善本公司业务、财务状况，实现预期盈 利目标。 由于上述措施在实施过程中存在不可预见的变数，本公司持续经营存在重大风险，将可能面临 无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。 附注十二、本公司非经常性损益 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产 －３１５，５０９．７３ －－－ 政府补贴 －－－ １３１，１９８．６６ 扣除减值的营业外收入 １６，５０６．０７ ４，３０９．４８ 扣除减值的营业外支出 －４８，２６４．６５ －１，０６１．５０ 资产减值准备转回 １，６４８，９６８．１１ １，０７７，２６２．８５ 扣税前的非经常性损益 １，３０１，６９９．８０ １，２１１，７０９．４９ 扣除：所得税影响数 －４２９，５６０．９３ －３９９，８６４．１３ 扣税后的非经常性损益 ８７２，１３８．８７ ８１１，８４５．３６ －34－ 四通集团高科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 －35－