新力金融(600318)巢东股份2002年年度报告

安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 安徽巢东水泥股份有限公司 ＡＮＨＵＩ ＣＨＡＯＤＯＮＧ ＣＥＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００２ 年年度报告 1 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 天健会计师事务所为本公司出具了天健（２００３）审字０５５号 带解释性说明段的无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会 对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人董事长陈学祥先生、主管会计工作负责人副总经 理金敏先生、会计机构负责人财务部部长赵维龙先生声明：保证 年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 第一章、公司基本情况简介……………………………………… ４ 第二章、会计数据和业务数据摘要……………………………… ６ 第三章、股本变动及股东情况…………………………………… ９ 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………１２ 第五章、公司治理结构……………………………………………１６ 第六章、股东大会情况简介………………………………………２０ 第七章、董事会报告………………………………………………２２ 第八章、监事会报告………………………………………………３３ 第九章、重要事项…………………………………………………３６ 第十章、财务报告…………………………………………………３８ 第十一章、备查文件目录…………………………………………７８ 3 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一章、公司基本情况简介 一、公司名称 公司法定中文名称：安徽巢东水泥股份有限公司 公司法定英文名称： ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD. 公司中文名称缩写：巢东股份 二、法定代表人 董事长：陈学祥 三、董事会秘书 董事会秘书：谢旻 证券事务代表：高海龙 联系地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 联系电话： 0565－2391720 传 真： 0565－2391720,2391918 电子信箱：cddms@vip.sina.com 四、公司地址 公司注册地址：安徽省巢湖市健康路 238 号 公司办公地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 邮政编码：238001 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｄｇｆｇｓ．ｃｏｍ 电子信箱：cddms@vip.sina.com 五、公司信息披露方式 选定的信息披露报刊：《上海证券报》 4 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董秘室 六、公司股票交易 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：巢东股份 股票代码：600318 七、其他有关资料 变更注册登记日期：2000年11月23日 变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3400001300188 税务登记号码：342600705022576 公司聘请的会计师事务所名称：北京天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京西城区金融街27号 5 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第二章、会计数据和业务数据摘要 一、本年度的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2002 年度金额 利润总额 24,605,296.07 净利润 16,019,238.06 扣除非经常性损益后的净利润 17,400,581.99 主营业务利润 139,024,103.23 其他业务利润 536,640.07 营业利润 25,948,085.78 投资收益 -297,901.49 补贴收入 1,016,819.14 营业外收支净额 -2,061,707.36 经营活动产生的现金流量净额 90,658,172.30 现金及现金等价物净增减额 -146,676,575.96 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 项 目 金 额 营业外收入 2,135.12 营业外支出 2,063,842.48 所得税影响额 -680,363.43 6 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2001 年 会计数据和财务指标 2002 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 595,355,799.87 555,157,296.97 516,611,459.12 422,645,074.72 净利润 16,019,238.06 29,844,884.33 31,259,816.15 34,442,389.81 每股收益 0.08 0.15 0.16 0.17 加权平均每股收益 0.08 0.15 0.16 0.27 扣除非经常性损益后 0.09 0.11 0.12 0.20 的每股收益 每股经营活动产生的 0.45 0.29 0.29 0.18 现金流量净额 净资产收益率（%） 2.61 5.00 5.23 15.19 扣除非经常性损益后 2.95 3.65 4.03 4.93 的净资产收益率（ %） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 2.99 3.73 4.11 12.70 益率（%） 单位：元 会计数据和财务指 2001 年末 2002 年末 2000 年末 标 调整后 调整前 总资产 1,388,853,517.49 1,440,211,745.28 1,440,211,745.28 1,001,097,488.22 股东权益（不含少 612,687,168.04 596,667,929.98 598,082,861.80 586,940,417.57 数股东权益） 每股净资产 3.06 2.98 2.99 2.93 调整后的每股净资 3.06 2.98 2.98 2.93 产 7 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.69 22.99 0.70 0.70 营业利润 4.24 4.29 0.13 0.13 净利润 2.61 2.65 0.08 0.08 扣除非经常性损益 2.95 2.99 0.09 0.09 的净利润 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信 息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的。 四、股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 200,000,000.00 ---- --- 200,000,000.00 资本公积 367,504,481.83 ---- --- 367,504,481.83 盈余公积 13,969,659.87 2,402,885.71 --- 16,372,545.58 计提 法定公益金 4,656,553.29 800,961.90 --- 5,457,515.19 计提 实现净利润 未分配利润 15,193,788.28 16,019,238.06 2,402,885.71 28,810,140.63 及计提 实现净利润 股东权益 596,667,929.98 18,422,123.77 2,402,885.71 612,687,168.04 及计提 8 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第三章、股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、股本变动情况表 单位：股 期间变动增减（+，-） 项 目 本次变动前 配 送 公积金 本次变动后 其他 小计 股 股 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 120,000,000 120,000,000 其中： 国家拥有股份 107,735,000 107,735,000 境内法人持有股份 12,265,000 12,265,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 200,000,000 200,000,000 2、股票发行与上市情况 2000 年 11 月 17 日至 18 日，公司获准在上海证券交易所采取“向二 级投资者配售与上网定价相结合”的方式发行 8,000 万股社会公众股（A 股），每股发行价 5.10 元；2000 年 12 月 8 日，公司 8,000 万社会公众股获 9 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 准在上海证券交易所挂牌上市，股票代码“600318”。 报告期内公司股本总数及结构没有发生变动。 公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数：截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为５７,６５２ 户。 2、前 10 名股东持股情况 股东名称 年末持股数量（股） 比例（％） 股份性质 安徽巢东水泥集团有限责任公司 １０７，７３５，０００ ５３．８７ 国有法人股 安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责 １１，５１６，１００ ５．７６ 社会法人股东 任公司 国泰金鹰增长证券投资基金 ２，３１３，８６４ １．１６ 流通股 景博证券投资基金 ５７２，７５７ ０．２９ 流通股 兴和证券投资基金 ３７９，５９５ ０．１９ 流通股 安徽省巢湖市安得房地产开发有限 ３４０，４００ ０．１７ 社会法人股 责任公司 安徽省巢湖市燃料总公司 １７０，２００ ０．０９ 社会法人股 同益证券投资基金 １３５，０８５ ０．０７ 流通股 巢湖市皖维金泉实业有限公司 １３４，６００ ０．０７ 社会法人股 威海汇泉集团股份有限公司 １１５，０００ ０．０６ 流通股 注：（1）前两名股东持股超过 5%，本年度内所持股份无增减变动、质押 或冻结情况。 （2）前十名股东中代表国家持有股份的单位是安徽巢东水泥集团公 司；前十名股东中无外资股东。 （3）公司未知前十名股东有无关联关系。 3、公司控股股东情况 （1）、公司控股股东安徽巢东水泥集团公司成立于 1999 年 11 月 8 日， 法定代表人陈学祥先生，注册资本 22409.25 万元，为国有独资企业。该公 司经营范围包括生产、销售水泥相关产品、宾馆、餐饮、运输、建筑安装、 10 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 进出口贸易、建筑材料、百货、物业管理、水泥行业技术服务、科技产品 开发等。 （2）、安徽巢东水泥集团公司为国有独资企业。 （3）、报告期内控股股东无变更。 （4）、控股股东的主管机构情况 安徽巢东水泥集团公司的主管机构是安徽省省属企业国有资产管理 办公室。 4、报告期内本公司无其他持股 10%以上的法人股东。 11 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 年初 年末持 报告期内 年 变动 姓名 职务 任职期限 持股数 股数 股数变动 龄 原因 （股） （股） （股） 陈学祥先生 45 董事长 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 琚 飞先生 51 董事、党委书记 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 杨俊斌先生 44 副董事长 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 王松苗先生 38 董事、总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 梁 力先生 44 董事、总会计师 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 邵 杰先生 46 董事、副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 赵惠芳女士 50 独立董事 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 徐 宁先生 45 独立董事 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 卢正明先生 46 监事会主席 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 应佐友先生 37 监事 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 杨继平先生 37 监事 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 姚 旭先生 39 副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 副总经理 顾国威先生 47 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 总工程师 雷功群先生 40 副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 钱业银先生 37 副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 金 敏先生 39 副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 谢 旻女士 35 董事会秘书 2002.3~2005.3 0 0 0 2、在股东单位任职情况 陈学祥先生任安徽巢东水泥集团公司董事长； 杨俊斌先生任巢湖富煌轻型建材公司董事长； 王松苗先生任安徽巢东水泥集团公司副董事长； 12 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 琚飞先生任安徽巢东水泥集团公司党委书记、副董事长； 杨继平先生任巢湖富煌轻型建材公司副总经理。 陈学祥先生、王松苗先生、琚飞先生在股东单位任职期间 2002 年 12 月 8 日至 2005 年 12 月 8 日；杨俊斌先生、杨继平先生股东单位任职期间 2000 年 10 月 28 日至 2003 年 10 月 28 日。 二、年度报酬情况 1、报酬的决策程序、报酬确定依据 2001 年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬是 在原国有企业工资改革的基础上，根据公司实际情况及当年主要经济效益 指标完成情况确定的。包括岗位工资、年功工资、加班工资及津贴、补贴 等。 2、本年度公司董事、监事、高级管理人员共有 13 人（不含独立董事） 在公司领取报酬，年度报酬总额为 32.8 万元，金额最高的前三名董事报酬 总额 10.5 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 8.7 万元。年度 报酬数额区间人数如下： 报酬区间 人数 3.0~4.0 万元 3 2.5~3.0 万元 6 2.0~2.5 万元 4 3 人未在公司领取报酬：琚飞先生、杨俊斌先生、杨继平先生。 其中：琚飞先生在安徽省省属企业国有资产管理办公室领取报酬； 杨俊斌先生在股东单位巢湖富煌轻型建材公司领取报酬； 杨继平先生在股东单位巢湖富煌轻型建材公司领取报酬。 13 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任情况及离任原因 1、报告期内公司第一届董事会组成人员及第一届监事会组成人员的 任期于 2002 年 4 月届满，根据《公司法》、《公司章程》有关规定，公司 于 2002 年 3 月 12 日召开 2002 年第一次临时股东大会，选举产生第二届 董事会成员和第二届监事会成员，具体如下： （1）、选举产生陈学祥、琚飞、杨俊斌、王松苗、梁力、邵杰、张守 义、赵惠芳、徐宁等九人为公司第二届董事会成员，其中赵惠芳、徐宁二 人为独立董事，原董事赵吉祥不再担任董事。公告见 2002 年 3 月 13 日《上 海证券报》。 张守义董事因工作变动提出辞去公司董事的请求，2002 年 9 月 15 日 公司二届董事会第八次会议审议通过同意张守义董事辞去公司董事的请 求并待下次股东大会通过。公告见 2002 年 9 月 17 日《上海证券报》。 （2）、选举产生卢正明、杨继平二人为公司第二届监事会监事，另外 工会研究决定，推荐应佐友为第二届监事会职工监事，原监事胡从望、原 监事祝高、原监事郎西悦不再担任监事。 2、报告期内聘任及解聘高管人员情况 公司于 2002 年 3 月 12 日召开二届一次董事会，会议选举陈学祥为公 司董事长、杨俊斌为副董事长，聘任王松苗为总经理；公司于 2002 年 3 月 24 日召开二届二次董事会，聘任顾国威、金敏、雷功群、邵杰、姚旭、 钱业银为公司副总经理、梁力为公司总会计师、谢旻为公司董事会秘书； 钱业银不再担任公司董事会秘书。 报告期内，公司没有解聘公司总经理、副总经理、财务负责人及董事 会秘书情况。 14 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、公司员工情况 截止报告期末，公司拥有职工 2565 人，其构成如下： 生产人员 1864 人 销售人员 111 人 技术人员 133 人 财务人员 63 人 管理人员 394 人 上述人员具有大专以上学历的 662 人，中专及以下学历的 1903 人； 公司现在离退休人员均已参加企业职工基本养老保险，纳入社会保障系 统，不在公司领取退休金。 15 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第五章、公司法人治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，自 2002 年 1 月 7 日中国证监会和国家经贸委联合发布《上市公司治理准则》以来， 公司相继修改或制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《股东大会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理规定》等 规章制度。2002 年 6 月 26 日，公司根据中国证券监督管理委员会、国家 经济贸易委员会证监发[2002]32 号“关于开展上市公司建立现代企业制度 检查的通知”和合肥特派办、安徽省经贸委皖证监发字[2002]34 号“关于 做好上市公司建立现代企业制度检查工作的通知”要求，我公司及公司的 控股股东均认真组织，按照要求进行了各项自查工作，并将自查报告上报 中国证监会、国家经贸委、合肥特派办、安徽省经贸委。公司当前的法人 治理结构情况主要表现为： 1、关于股东和股东大会：公司能够确保全体股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使权利；公司申请了专用电子信 箱，保持与股东的有效沟通，认真接待股东来访和来电咨询，并作了相应 记录，使股东了解公司的生产经营情况；公司按照中国证监会发布的《股 东大会规范意见》和《上海证券交易所股票上市规则》制定了《股东大会 议事规则》，并依据其规定召集、召开股东大会，尽可能多的让股东参加 股东大会，行使股东的表决权；在关联交易方面，公司与关联方的关联交 易公平、合理，没有损害中小股东的利益；公司没有为股东或关联方提供 16 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 担保。 2、关于控股股东和上市公司：公司与控股股东安徽巢东水泥集团有 限责任公司实现了人员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开” ， 公司董事会、监事会和其他独立部门均能做到独立运作；控股股东没有超 越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序 选举董事；董事会的人数和构成符合法律法规的要求；董事会制定了《董 事会议事规则》，全体董事都能以勤勉尽责、严肃认真的态度参加董事会 和股东大会，能够积极参加有关培训，了解和熟悉相关法律法规，认真履 行董事的权利、义务和责任；公司 2002 年第一次临时股东大会已通过在 第二届董事会中增加两名独立董事，聘任赵惠芳女士、徐宁先生为公司第 二届董事会独立董事。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和构成符合法律法规的要 求；监事会制定了《监事会议事规则》，全体监事能认真地履行职责，能 够本着向全体股东负责的态度，对公司财务和公司董事、公司经理和其他 高级管理人员履行职责的合法、规范性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公 开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费 者、供应商及社区组织的合法权利，并能够积极地与利益相关者合作，共 同推动公司持续、健康发展。 17 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ， 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》 真实、准确、完整、及时地披露信息，公司制定了《信息披露管理规定》 ， 使信息披露更加规范，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董 事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询；公司能够按照有关规定， 及时披露公司大股东的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 2002 年 2 月 8 日，公司第一届董事会第十八次会议提名赵惠芳、徐宁 担任公司第二届董事会独立董事，3 月 12 日公司 2002 年第一次临时股东 大会通过聘请赵惠芳、徐宁担任公司独立董事的决议。至此公司已达到中 国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中在 2002 年 6 月 30 日前建立独立董事制度的规定要求。公司两位独立董事在任期内能 忠实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各项议题，以公司和股 东的最大利益为行为准则，在公司募集资金投向变更、发展非金属矿产业、 对外投资、公司的经营管理、高管人员的任免等方面均提出了较好的建议 和意见，对公司提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用。 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销 等生产经营活动均由公司自主决策。 2、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经 理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作及领取报酬， 未在股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。 18 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系 统，产权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。 4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有的机构设置 程序和机构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系。 5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立 了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税， 能独立作出财务决策。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已 做到完全独立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进 公司可持续发展和维护广大股东的长远利益，公司拟将建立对高级管理人 员的具体激励机制，将其利益和工作业绩紧密联系。 19 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第六章、股东大会情况简介 报告期内召开了三次股东大会。 一、2001 年度股东大会 2002 年 3 月 26 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 2001 年度股东大会的公告，股东大会于 4 月 27 日召开。出席会议的股东 及股东代表 4 名，代表股份 119,320,500 股，占公司总股份 200,000,000 股 的 59.66%。大会审议通过如下决议： 1、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2001 年度报告及报告摘要； 4、审议通过了公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政 策； 5、审议通过了《关于公司独立董事津贴的议案》； 6、逐项审议通过《关于、 的议案》。 安徽承义律师事务所鲍金桥律师对 2001 年度股东大会召开程序和表 决结果进行了现场见证，并出具了法律意见书。 2001 年度股东大会决议公告于 2002 年 4 月 30 日在《上海证券报》上 刊登。 二、2002 年度第一次临时股东大会 2002 年 2 月 9 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 20 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2002 年度第一次临时股东大会的公告，临时股东大会于 3 月 12 日召开。 出席会议的股东及股东代表 3 名，代表股份 119,319,200 股，占公司总股份 200,000,000 股的 59.66%。大会审议通过如下决议： 1、审议通过《关于放弃可转换公司债券发行申请的议案》 2、审议通过《关于与安徽巢东水泥集团有限责任公司签定及对 2001 年度关联交易执行情况进行确认的议案》 3、选举公司第二届董事会、监事会 4、审议通过《关于修改公司章程的议案》 安徽承义律师事务所鲍金桥律师对 2002 年度第一次临时股东大会召 开程序和表决结果进行了现场见证，并出具了法律意见书。 2001 年度第一次临时股东大会决议公告于 2002 年 3 月 13 日在《上海 证券报》上刊登。 三、2002 年度第二次临时股东大会 2002 年 5 月 30 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的公告，临时股东大会于 6 月 30 日召开。 出席会议的股东及股东代表 4 名，代表股份 119,319,600 股，占公司总股份 200,000,000 股的 59.66%。大会审议通过如下决议： 逐项审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司关于变更募集资金投资项 目的报告》 安徽承义律师事务所鲍金桥律师对 2002 年度第二次临时股东大会召 开程序和表决结果进行了现场见证，并出具了法律意见书。 2001 年度第二次临时股东大会决议公告于 2002 年 7 月 2 日在《上海 证券报》上刊登。 21 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第七章、董事会工作报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品生产、 销售；建材设计；设备制造、安装及调试；技术服务等。 报告期，公司全体员工在公司董事会的领导下和全体股东大力支持 下，紧紧围绕公司“鲲鹏式”发展战略，坚持主业做大、做强、做优，并 适度进行扩张的方针，根据市场形势和公司实际情况，通过收购兼并、技 术改造、强化管理，促进产品生产能力和质量全面提高；坚持以市场为导 向，强化市场营销，继续挖掘内部潜力，提升公司管理水平，增强公司盈 利能力。在稳固主业的同时积极进军非金属矿深加工领域，公司按照制定 的《巢东股份非金属矿深加工发展规划》，加快对非金属矿深加工产业的 投资，为公司的可持续发展开辟了新的领域。 （1）报告期主营业务收入和主营业务利润构成情况 ①按行业 行业 营业收入（元） 营业毛利（元） 建材 595,355,799.87 139,024,103.23 ②按产品 产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 水 泥 517,308,578.85 406,057,460.59 21.51 商品熟料 78,047,221.02 46,325,157.54 40.64 （2）主要产品市场占有率 水泥产品及商品熟料系公司的主导产品。公司生产的“巢湖牌”、“东 关牌”系列硅酸盐水泥为安徽省名牌产品、国家质量免检产品。水泥产品 22 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 市场主要集中在安徽省内，约占安徽省市场的 10%；另有 12%左右的产品 销往省外。 （3）报告期主营业务及其结构与前一报告期发生了一定变化。 报告期内，公司主营业务中熟料产品由 2001 年占主营业务收入的 8.53%上升到 13.11%；轻钢结构产品 2001 年占主营业务收入的 14.73%， 2002 年度公司未将富煌轻钢结构厂会计报表汇入本公司会计报表，轻钢结 构产品未纳入主营业务范围。 2、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司控股子公司有安徽东环水泥有限责任公司、安徽省东兴水泥有 限责任公司、安徽巢湖东亚水泥有限责任公司和安徽巢东纳米科技材料有 限公司、安徽巢东新型材料有限责任公司、安徽巢东九华钙业高新材料有 限责任公司、安徽巢东矿业高新材料有限责任公司。 （1）安徽东环水泥有限责任公司注册资本 1333 万元，本公司持有 51% 的股权，该公司主要经营范围为生产、销售硅酸盐水泥及水泥制品。2002 年该公司实现主营业务收入 20,376,754.68 元，实现净利润-507,278.99 元， 报告期末总资产 21,031,553.74 元。 （2）安徽省东兴水泥有限责任公司注册资本 1066 万元，本公司持有 55%的股权，该公司主要经营范围为生产、销售硅酸盐水泥及水泥制品。 2002 年该公司实现主营业务收入 38,231,238.23 元，实现净利润 764,858.55 元，报告期末总资产 20,958,331.30 元。 （3）安徽巢湖东亚水泥有限责任公司注册资本 8000 万元，本公司持 有 99.24%的股权，该公司主要经营范围为生产、销售商品熟料，2002 年 该公司实现主营业务收入 118,475,976.27 元，实现净利润 2,203,318.64 元， 报告期末总资产 385,922,635.99 元。 （4）安徽巢东纳米科技材料有限公司注册资本 6000 万元，本公司持 有 75%的股权，该公司主要经营范围为开发、生产、销售纳米碳酸钙产品 和其他纳米材料及相关产品，纳米技术的研究开发。2002 年该公司处于在 建工程阶段，尚未产生利润。 23 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （5）安徽巢东新型材料有限责任公司注册资本 4000 万元，本公司持 有 99%的股权，该公司主要经营范围为 PVC 发泡门、型材、托盘、装饰 材料等新型材料的生产经营；技术开发；新型材料设计、制造、安装及技 术服务。2002 年该公司处于在建工程阶段，尚未产生利润。 （6）安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司注册资本 3000 万元， 本公司持有 99%的股权，该公司主要经营范围为重质碳酸钙超细粉及深加 工产品、重质碳酸钙系列产品的贸易经营；重质碳酸钙及深加工产品技术 研究开发和经营。2002 年该公司处于在建工程阶段，尚未产生利润。 （7）安徽巢东矿业高新材料有限责任公司注册资本 3000 万元，本公 司持有 99%的股权，该公司主要经营范围为凹凸棒石粘土及其共生矿物产 品的加工、销售、利用。2002 年该公司处于在建工程阶段，尚未产生利润。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以 上的情况。 3、主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额 ２３２，８２４，６８４．２６ 元，占年度采购 金额的 ６６．８２％。 2002 年本公司向前五名客户销售的收入总额为 73,085,594.00 元，占 公司主营业务收入总额的 12.27%。 4、经营中出现的问题和困难及解决方案 公司在经营中面临的主要问题和困难是： （1）水泥产品市场竞争激烈， 对公司的主营业务进一步拓展产生一定的影响； （2）调整产业结构、发展 非金属矿深加工产业，资金需求量大。针对经营中出现的问题与困难，公 司加强了内部管理，制定了灵活、合理的销售体制，引进激励机制，加快 营销队伍建设，在稳定原有市场的基础上，拓展新的市场领域；及时调整 产业结构，大力发展新型建材产品；加大回款力度，加速资金运转，加大 筹资力度，积极拓宽融资渠道。 24 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、公司投资情况 报告期内，公司投资额为 13,674.75 万元，比上年的 26,583.72 万元减 少 12,908.97 万元，减少比例为 48.56％。 1、 募集资金使用情况 （1） 、本报告期内，公司无募集资金。公司前次发行募集资金按照计 划投入使用， 报告期共投入募集资金 7388.32 万元，尚未投入使用的 8815.88 万元募集资金存于银行。 前次募集资金使用延续到报告期内的投资项目为年产 45 万樘中空结 皮 PVC 发泡门项目，该项目募集资金投向已实施变更，详细情况见募集资 金变更情况。 （2）、募集资金变更情况 本公司于 ２０００ 年 １１ 月 １７ 至 １８ 日采取“向二级市场投资者配售与上 网定价相结合”的方式发行人民币普通股 ８，０００ 万股，扣除发行费用，实 际募集资金 ３９，１２４．２０ 万元。本公司在《招股说明书》中承诺将募集资金 １８，０００ 万元投入年产 ４５ 万樘 ＰＶＣ 中空结皮发泡门项目。鉴于该项目产品 为从国外引进的新型建材产品，国内大规模市场开发尚需一个过程。本着 稳健经营，提高募集资金使用效率，同时为促进公司“鲲鹏式”发展战略 的实现，进一步壮大水泥主业，并在公司内部形成有效的激励和约束机制， 公司董事会经充分的市场调研和论证，于 2002 年 5 月 28 日召开第二届董 事会第四次会议，决定将原拟投向 ＰＶＣ 中空结皮发泡门项目的募集资金进 行变更，经 2002 年 6 月 30 日公司 2002 年度第二次临时股东大会审议通 过，该项目的募集资金变更为投向以下三个项目： 项目名称 计划投资额（万元） 实际投资额（万元） 项目进度（%） 设立建设一条年产 ２２.5 万樘 ＰＶＣ 中空结皮发泡门生产线的 １０３２１.81 6292.82 60.97 公司 巢东股份巢湖厂湿法窑综合 4947.49 909.54 18.38 节能技改工程 巢东股份东关厂石灰石输送 2730.70 185.96 6.81 25 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 技改工程 合计 18,000 7388.32 41.05 详细情况见 2002 年 5 月 30 日、2002 年 7 月 2 日《上海证券报》 报告期中空结皮 PVC 发泡门项目、巢东股份巢湖厂湿法窑综合节能技 改工程、巢东股份东关厂石灰石输送技改工程均尚处建设期，故报告期内 尚未产生直接经济效益。 2、其他投资情况 项目名称 计划投资额（万元） 实际投资额（万元） 项目进度（%） 年产 1 万吨钠米级碳酸钙项目 7,000 5263.31 75.19 年产 10 万吨重钙项目 4,800 476.70 9.93 年产 5 万吨凹凸棒粘土项目 4,985 546.42 10.96 合计 16,785 6286.43 37.45 2001 年 12 月 4 日，公司与新加坡纳米材料科技有限公司共同投资设 立了安徽巢东纳米材料科技有限公司，该公司注册资本 6000 万元，本公 司持有 75%的股权，该公司主要经营范围为开发、生产、销售纳米碳酸钙 产品和其他纳米材料及相关产品、纳米技术的研究开发。报告期该公司处 于建设阶段，尚未产生利润。公司报告期投入 5263.31 万元。 2002 年 12 月 23 日，公司召开董事会，审议通过公司与部分自然人股 东共同投资设立安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司，该公司注册资 本 3000 万元，本公司持有 99%的股权，安徽巢东新型材料有限责任公司 注册资本 3000 万元，本公司持有 99%的股权，该公司主要经营范围为重 质碳酸钙超细粉及深加工产品、重质碳酸钙系列产品的贸易经营；重质碳 酸钙及深加工产品技术研究开发和经营。2002 年该公司处于在建工程阶 段，尚未产生利润。公司报告期投入 476.70 万元。 2002 年 12 月 23 日，公司召开董事会，审议通过公司与部分自然人股 东共同投资设立安徽巢东矿业高新材料有限责任公司，公司注册资本 3000 26 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 万元，本公司持有 99%的股权，该公司主要经营范围为凹凸棒石粘土及其 共生矿物产品的加工、销售、利用。2002 年该公司处于在建工程阶段，尚 未产生利润。公司报告期投入 546.42 万元。 三、公司财务状况 1、2002 年 12 月 31 日，公司总资产 1,388,853,517.49 元，较上年的 1,440,211,745.28 元减少 3.57%，主要原因系富煌分厂的资产未纳入合并范 围所致。 2、2002 年 12 月 31 日，公司长期负债 129,340,847.53 元，较上年的 234,834,823.82 元减少 44.92%，主要原因系本公司之子公司安徽巢湖东亚 水泥有限责任公司为减轻财务压力提前偿还了亚洲开发银行工业污染治 理环保项目的专项贷款。 3、2002 年 12 月 31 日，公司股东权益 612,687,168.04 元，较上年的 596,667,929.98 元增长 2.68%，主要原因系本年净利润增加所致。 4、报告期内，公司实现主营业务利润 139,024,103.23 元，较上年的 145,433,636.10 元减少 4.41%，主要原因系主营业务成本中煤电价格上涨， 导致主营业务成本上升幅度大于主营业务收入上升的幅度所致。 5、报告期内， 公司实现净利润 16,019,238.06 元，较上年的 29,844,884.33 元下降 46.33%，主要原因系所得税率提高、主营业务成本上升、2002 年 无委托理财收益（2001 年委托理财收益 905.24 万元）所致。 6、报告期内，公司现金及现金等价物净增加额-146,676,575.96 元，较 上年的-68,740,876.54 元减少 113.38%，主要原因系本公司增加对子公司和 工程项目投入所致。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 报告期公司不再享受所得税“先征收 33%再返还 18%（实征 15%） ” 的税收优惠政策，2002 年度公司按 33%的税率缴纳所得税，这对公司 2002 年度的净利润产生较大影响。 27 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、公司董事会关于北京天健会计师事务所对公司 2002 年度财务报 告出具带解释性说明段无保留意见审计报告的说明 鉴于本公司于 2003 年 4 月 16 日与巢湖市富煌轻型建材有限责任公司 签订《资产转让协议》，将富煌轻钢结构厂经营性资产及业务整体转让给 巢湖市富煌轻型建材有限责任公司，北京天健会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具带解释性说明段无保留意见审计报告。北京天健会计师 事务所认为公司截止 2002 年 12 月 31 日对富煌轻钢结构厂之拨付所属资 金帐面余额为 66,750,881.27 元,转让价格为 65,601,800.00 元，转让协议在 公司股东大会批准后生效，全部转让价款在协议生效后两个工作日内支 付。对上述资产转让所产生的损失 1,149,081.27 元，公司已于 2002 年度进 行了预计,并计入营业外支出。 公司董事会认为，公司将富煌轻钢结构厂经营性资产及相关业务整体 转让给巢湖市富煌轻型建材有限责任公司，没有损害公司全体股东的利 益，有利于公司的长远发展。公司董事会将妥善处理好有关资产转让的后 续工作。解释性说明段是为了强调业务分部的出售情况。由于业务分部出 售的协议已签署，并经董事会批准，相关损失业已预计计入了 2002 年度 损益，因此上述解释性说明段所涉及事项不会对会计报表公允反映 2002 年财务状况和经营成果产生影响。上述解释性说明段所涉及事项不存在违 反《企业会计准则》、《企业会计制度》的情形。 六、新年度的经营计划 根据 2002 年的实际经营情况，2003 年公司在销售收入、产品产量及 利润指标都拟定了一个新目标，公司将继续加强内部管理和成本控制，向 管理要效益，增强公司经济实力和市场竞争力，以追求利润最大化为目标， 力争给投资者以最佳的投资回报。 1、进一步加强内部管理，控制费用支出。通过推进内部管理科学化、 规范化，强化目标管理，加强监督、增收节支、严格纪律、优化服务，确 保完成和超额完成今年各项计划任务。同时，通过挖掘内部潜力，降低管 理成本，提高管理效率。 28 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2、抓好新建项目的建设和已建项目的管理，力争早日达产达标，加 强募集资金项目的管理，提高募集资金使用效率，努力创造公司新的经济 增长点。 3、加强技术改造和技术创新。公司将加强技术改造和技术创新，立足 现有基础，加大技术改造力度，提升主营产品的技术含量，提高产量、质 量；加大新产品市场应用开发力度，立足研发高技术含量、高附加值、能 满足不同市场需求的产品。 4、围绕“鲲鹏式”发展战略，根据《安徽巢东水泥股份有限公司非 金属矿深加工发展规划》的要求，发展状大主业的同时，积极做好非金属 矿深加工产业的实施工作，力争早日实现公司的第二次飞跃。 七、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内召开了十二次董事会会议。 一届十八次董事会会议于 2002 年 2 月 8 日召开，会议审议并通过了 以下决议： （1）审议通过《关于放弃可转换公司债券发行申请的议案》； （2）审议通过《关于与安徽巢东水泥集团有限责任公司签定及对 2001 年度关联交易执行情况进行确认的议案》； （3）审议通过《关于推选公司第二届董事会董事候选人的议案》 （4）审议通过《关于修改公司章程的议案》 （5）决定于 2002 年 3 月 12 日召开公司 2002 年度第一次临时股东大 会。 二届一次董事会会议于 2002 年 3 月 12 日召开，会议审议并通过了以 下决议： （1）选举陈学祥先生为公司第二届董事会董事长，杨俊斌先生为副 董事长； （2）经董事长提名，全体董事通过，聘任王松苗先生为公司总经理。 二届二次董事会会议于 2002 年 3 月 24 日召开，会议审议并通过了如 29 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 下决议： （1）审议通过公司 2001 年度总经理工作报告； （2）审议通过公司 2001 年度董事会工作报告； （3）审议通过公司 2001 年度报告和报告摘要； （4）审议通过公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政 策； （5）审议通过了《关于公司独立董事津贴的议案》； （6）逐项审议通过《关于、的议案》； （7）决定于 2002 年 4 月 27 日召开公司 2001 年度股东大会。 二届三次董事会会议于 2002 年 4 月 21 召开，会议审议并通过了如下 决议： （1）审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司 2002 年第一季度报告》； （2）审议通过《关于与总经理签定 2002 年度风险经营承包合同的议 案》。 二届四次董事会会议于 2002 年 5 月 28 日召开，会议审议并通过了以 下决议： （1）审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司关于变更募集资金投资 项目的报告》； （2）审议通过《关于成立安徽巢东水泥股份有限公司项目概算评审 委员会的议案》； （3）审议通过《关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案》 二届五次董事会会议于 2002 年 6 月 26 日召开，会议审议通过了以下 决议： 审议通过《巢东股份建立现代企业制度的自查报告》 二届六次董事会会议于 2002 年 7 月 18 日召开，会议审议通过了以下 决议： 审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司关于 2001 年度业绩未完成盈 利预测数有关情况的说明》 30 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二届七次董事会会议于 2002 年 8 月 10 日召开，会议审议并通过了如 下决议： 审议并讨论通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 二届八次董事会会议于 2002 年 9 月 15 日召开，会议审议并通过了如 下决议： （1）审议并通过了公司董事张守义先生辞去巢东股份董事的申请； （2）审议并讨论通过了《安徽巢东水泥股份有限公司新设公司暂行管 理办法》 二届九次董事会会议于 2002 年 10 月 13 日召开，会议审议并通过了 如下决议： 根据中国证监会合肥特派办 2002 年 9 月 20 日对公司巡检后下发的 《限 期整改通知书》的要求，布置有关整改的具体事项。 二届十次董事会会议 2002 年 10 月 27 日召开，会议审议并通过了如 下决议： （1）审议通过《关于公司的议案》 （2）审议通过《关于对收购巢湖东风石矿持有的东亚公司股权进行 追认的议案》 （3）审议通过《关于为支持东亚公司提前归还亚行贷款进行担保和 贷款的议案》 （4）审议通过《关于公司进行贷款补充流动资金的议案》 （5）审议通过《公司 2002 年第三季度报告》 二届十一次董事会会议于 2002 年 12 月 23 日召开，会议审议并通过 了如下决议： （1）审议通过《关于投资设立安徽巢东九华钙业高新材料有限责任 公司的议案》 （2）审议通过《关于投资设立安徽巢东矿业高新材料有限责任公司 的议案》。 2、报告期，公司董事会严格执行股东大会的决议，全面完成了股东 大会授权办理的事项。 31 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、本次利润分配预案或资本公积金转增预案 经 北 京 天 健 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2002 年 度 实 现 净 利 润 16,019,238.06 元，按公司章程规定提取 10%法定盈余公积金 1,610,923.81 元 、 按 5% 提 取 法 定 公 益 金 800,961.90 元后，加上年初未分配利润 15,193,788.60 元，实际可供股东分配的利润为 28,810,140.63 元。 根据公司历年利润分配情况，为确保公司扩大再生产的资金需要，公 司董事会经研究决定 2002 年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增 股本。本预案需经 2002 年度股东大会表决。 32 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第八章、监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开六次会议。 1、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2002 年 3 月 12 日在公司会 议室召开会议，监事会成员应到 3 人，实到 3 人。会议审议通过了以下决 议： 选举卢正明先生为公司第二届监事会主席。 2、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2002 年 3 月 24 日在公司会议 室召开会议，监事会成员应到 3 人，实到 3 人。会议审议并通过了如下决 议： （１）、审议通过 ２００１ 年度监事会工作报告 （2）、审议通过公司 ２００１ 年度报告及摘要 （３）、审议通过《监事会议事规则》 （４）、审议通过 ２００１ 年度分配预案和 ２００２ 年度利润分配政策 3、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2002 年 4 月 21 日在公司会议 室召开会议，监事会成员应到 3 人，实到 2 人，1 名监事委托卢正明先生 出席并代为表决。会议审议并通过了如下决议： （1）、审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司 2002 年第一季度报告》 （2）、审议通过《关于与总经理签订 2002 年度风险经营承包合同的 33 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 议案》 4、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2002 年 5 月 28 日在公司会议 室召开会议，监事会成员应到 3 人，实到 3 人。会议审议并通过了如下决 议： 审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司关于变更募集资金投资项目的 报告》 5、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2002 年 8 月 10 日在公司二楼 会议室召开会议，监事会成员应到 3 人，实到 3 人。会议审议通过了以下 决议： 审议并讨论通过了公司 2002 年度半年度报告及摘要。 6、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2002 年 10 月 27 日在公司会 议室召开会议，监事会成员应到 3 人，实到 2 人。会议审议并通过了如下 决议： （1）、审议通过《关于公司〈整改报告〉的议案》 （2）、审议通过《公司 2002 年第三季度报告》 二、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》忠实履行了监事 会的各项职能。监事会成员列席参加了董事会会议，监事会主席列席了总 经理办公会议，监事会对公司各项重大经营决策的依据、过程进行了监督。 公司监事会认为公司的法人治理结构日臻完善，公司的运作规范有效。公 司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 2、监事会对公司财务进行了检查，查阅了有关会计资料和审计报告。 监事会认为：公司能自觉地遵守国家有关政策、法规，认真执行企业会计 34 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 制度，公司所披露的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计 报表是真实的，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、监事会对公司募集资金使用情况进行了监督，认为公司募集资金 投向决策程序合法，募集资金使用良好。 4、监事会对公司与控股股东安徽巢东水泥集团公司购销货物等关联 交易实施了监督，认为公司关联交易程序合法、公平合理，未损害公司利 益，无内幕交易行为。 5、公司监事会关于北京天健会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出 具带解释性说明段无保留意见审计报告的说明 北京天健会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具带解释性说明 段无保留意见审计报告，真实、客观地反映了公司 2002 年财务状况和经 营成果。公司监事会认为，公司将富煌轻钢结构厂经营性资产及相关业务 整体转让给巢湖市富煌轻型建材有限责任公司，没有损害公司全体股东的 利益，有利于公司的长远发展。解释性说明段是为了强调业务分部的出售 情况。由于业务分部出售的协议已签署，并经董事会批准，相关损失业已 预计计入了 2002 年度损益，因此上述解释性说明段所涉及事项不会对会 计报表公允反映 2002 年财务状况和经营成果产生影响。上述解释性说明 段所涉及事项不存在违反《企业会计准则》、《企业会计制度》的情形。公 司监事会将督促董事会妥善处理好有关资产转让的后续工作。 35 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第九章、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 1、购销商品 关联方名称 交易类型 交易金额（元） 定价原则 安徽巢东水泥集团公司 采购货物 88,770,973.65 市场价 含山县东关工贸实业有限公司 采购货物 7,894,444.66 市场价 安徽巢东水泥集团公司 销售货物 7,331,711.70 市场价 合肥龙巢混凝土制品有限公司 销售货物 5,272,792.45 市场价 2、公司与关联方担保事项 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司之大股东安徽巢东水泥集团公司为 公司 350,759,200 元借款提供了担保。 四、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司担保事项 根据公司第一届董事会第十一次会议通过了关于与安徽国风塑业股 份有限公司建立互保关系的议案，双方相互担保的贷款总额以一方为另一 方担保 25,000 万元人民币为限。该议案经公司 2001 年度第一次临时股东 大会审议通过（详细情况见 2001 年 7 月 4 日、2001 年 8 月 7 日的《上海 36 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 证券报》）。截止报告期末公司为安徽国风塑业股份有限公司向国家开发银 行借款 25,000 万元人民币提供了担保。 2002 年 10 月 27 日公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过《关 于为支持东亚公司提前归还亚行贷款进行担保和贷款的议案》，为东亚公 司在巢湖市中行申请的 5 年期贷款 600 万美元提供担保。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项，未来暂无委托 理财计划。 五、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报 刊及网站上刊登任何承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司续聘北京天健会计师事务所为公司报告期财务审计机构。 报告期支付给北京天健会计师事务所的审计费用 45 万元，另外公司承担 其在本公司进行审计工作期间的食宿费用。 北京天健会计师事务所已连续 2 年为公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的 情形。 八、其他重大事项 1、报告期内公司不再享受所得税“先征收 33%再返还 18%（实征 15%） ” 的税收优惠政策，2002 年度公司按 33%的税率缴纳所得税，这对公司 2002 年度的净利润产生了较大影响。 2、公司 2002 年 3 月 12 日召开 2002 年度第一次临时股东大会，对《公 司章程》进行了修改，原章程中“监事会由五名监事组成”，修改为“监 事会由三名监事组成”。 37 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十章、财务报告 （一）审 计 报 告 天健（２００３）审字 ０５５ 号 安徽巢东水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、合 并资产负债表，２００２ 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表， ２００２ 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会 计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则及《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务 状况以及该年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 此外，我们注意到： 如会计报表附注十二所述，经贵公司二届十三次董事会审议通过，贵 公司于 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日与巢湖市富煌轻型建材有限责任公司（贵公司之 原法人股股东）签订《资产转让协议》，将贵公司 ２００２ 年度未能有效控制 和管理的富煌轻钢结构厂经营性资产及相关业务整体转让给巢湖市富煌 轻型建材有限责任公司。贵公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日对富煌轻钢结构 厂之拨付所属资金帐面余额为６６，７５０，８８１．２７ 元，转让价格为６５，６０１，８００． ００ 元，转让协议须经贵公司股东大会批准后生效，全部转让价款在协议生 效后两个工作日内支付。对上述资产转让所产生的损失 １，１４９，０８１．２７ 元， 公司已于 ２００２ 年度进行了预计，并计入营业外支出。 天健会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 童传江 中国．北京 邓书法 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 38 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （二）会计报表 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 注释 项 目 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 六、１ ２５０，３８１，８４０．２６ ２６０，３９５，２１５．１２ ３４３，８４８，４５０．３６ ４０７，０７１，７９１．０８ 短期投资 应收票据 六、２ ６，０７７，７１３．４８ ９，０７７，７１３．４８ ６，３２７，９０１．１９ ６，３２７，９０１．１９ 应收股利 应收利息 六、３ ７５９，０００．００ ７５９，０００．００ 应收账款 六、４ ７５，６１３，６９４．８９ ６７，７４８，５１５．７４ １０６，０４８，７８４．６０ ９８，３８８，４２３．１４ 其他应收款 六、５ １９１，６８５，３７５．０３ １８６，６５４，２９７．８３ ４１，１４１，９８６．６５ ４７，８１８，６２７．３８ 预付账款 六、６ １５，２６８，０４３．９７ １６，５６６，９８１．０５ ３６，６９３，６２４．１８ ５６，３５５，１２９．８５ 应收补贴款 存货 六、７ ５５，５９０，６２１．０９ ７１，３２８，００８．０２ ７９，１９５，６６２．９７ ９４，２１１，８３１．３７ 待摊费用 六、８ ５１０，８４１．９２ ５１０，８４１．９２ ５７３，５６２．１４ ５７３，５６２．１４ 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５９５，８８７，１３０．６４ ６１３，０４０，５７３．１６ ６１３，８２９，９７２．０９ ７１０，７４７，２６６．１５ 长期投资 长期股权投资 六、９ ２９６，０６５，３０４．４４ ７９，８５４，１８４．７１ １３９，２１４，６７２．５９ １３，４２４，０５２．５３ 长期债权投资 六、１０ ９１，４００．００ ９１，４００．００ ９１，４００．００ ９１，４００．００ 长期投资合计 ２９６，１５６，７０４．４４ ７９，９４５，５８４．７１ １３９，３０６，０７２．５９ １３，５１５，４５２．５３ 固定资产 固定资产原价 六、１１ ５４５，９４８，７２２．０３ ９２２，９７４，２９８．１０ ５８５，５１４，５０１．８７ ９４５，０３４，５３７．７２ 减：累计折旧 ２９３，１０９，２４８．８５ ３３２，７５２，４６２．５９ ２７５，３７４，８４８．５１ ２９５，２７１，７１２．５８ 固定资产净值 ２５２，８３９，４７３．１８ ５９０，２２１，８３５．５１ ３１０，１３９，６５３．３６ ６４９，７６２，８２５．１４ 减：固定资产减值准备 ６１４，００６．８０ ６５３，５９２．８６ ６１４，００６．８０ ６５３，５９２．８６ 固定资产净额 ２５２，２２５，４６６．３８ ５８９，５６８，２４２．６５ ３０９，５２５，６４６．５６ ６４９，１０９，２３２．２８ 工程物资 ７，８５３，０７９．６３ ７，８５３，０７９．６３ １，５０３，１２６．２１ １，５０３，１２６．２１ 在建工程 六、１２ ６３，４８１，１７６．２４ ６４，９８５，３９４．８２ ２５，７５６，７１０．２５ ２６，３５４，３６９．６５ 固定资产清理 固定资产合计 ３２３，５５９，７２２．２５ ６６２，４０６，７１７．１０ ３３６，７８５，４８３．０２ ６７６，９６６，７２８．１４ 无形资产及其他资产 无形资产 六、１３ １０５，１２０．００ ２５，２３８，６４２．７２ １３１，１００．００ ２８，３１１，１９４．１２ 长期待摊费用 六、１４ ８，２２１，９９９．８０ １０，６７１，１０４．３４ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０５，１２０．００ ３３，４６０，６４２．５２ １３１，４００．００ ３８，９８２，２９８．４６ 递延税项 递延税款借项 递延税项合计 资产总计 １，２１５，７０８，６７７．３３ １，３８８，８５３，５１７．４９ １，０９０，０５２，９２７．７０ １，４４０，２１１，７４５．２８ 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 39 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 注释 项 目 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 六、１５ ４２１，１８０，５９５．５０ ４８１，１８０，５９５．５０ ２７２，５６７，０００．００ ３４２，５６７，０００．００ 应付票据 六、１６ ２，４９０，０００．００ ２，４９０，０００．００ １０，５００，０００．００ １０，５００，０００．００ 应付账款 六、１７ ５３，３７８，９５９．１５ ４０，７８６，４５５．８８ ５４，４７０，９９７．００ ８２，９４７，２３７．７７ 预收账款 六、１８ １２，３７９，５８２．５９ １５，２３５，２１３．４７ ３４，４１０，１３２．７２ ３４，４４５，４３５．５７ 应付工资 ５０，８５４．００ ５０，８５４．００ ２，５２４，２８９．０９ ２，５２４，２８９．０９ 应付福利费 ６，２１２，６８９．０４ ７，４６４，０２３．８７ ５，９６６，７９８．９７ ６，８００，７４３．９１ 应付股利 六、１９ １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ 应交税金 六、２０ ９，０７９，９４４．９５ １３，２８４，９７１．１７ ３，６０１，９５４．５５ ５，８６８，７７４．５５ 其他应交款 六、２１ ２９８，９３５．６５ ５２６，０１３．９３ ６２５，６４５．８２ １，０７３，８３５．４４ 其他应付款 六、２２ ５０，８７０，６２２．３０ ６６，９４６，１４１．３４ ３３，４１８，９５８．１５ ３０，５５９，７１２．４４ 预提费用 六、２３ ５７９，３２６．１１ ３，４４７，６６０．４６ ７９９，２２１．４２ ３，４４８，７８８．９５ 预计负债 六、２４ ３，９００，０００．００ 一年内到期的长期负债 六、２５ ４９，５００，０００．００ ４９，５００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ５５６，５２１，５０９．２９ ６３５，３１１，９２９．６２ ４８４，３８４，９９７．７２ ５８６，２３５，８１７．７２ 长期负债 长期借款 六、２６ ４６，５００，０００．００ １２９，２７３，０００．００ ９，０００，０００．００ ２３４，８３４，８２３．８２ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ６７，８４７．５３ 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 ４６，５００，０００．００ １２９，３４０，８４７．５３ ９，０００，０００．００ ２３４，８３４，８２３．８２ 递延税项 递延税款贷项 递延税项合计 负债合计 ６０３，０２１，５０９．２９ ７６４，６５２，７７７．１５ ４９３，３８４，９９７．７２ ８２１，０７０，６４１．５４ 少数股东权益 １１，５１３，５７２．３０ ２２，４７３，１７３．７６ 股东权益 股本 六、２７ ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 资本公积 六、２８ ３６７，５０４，４８１．８３ ３６７，５０４，４８１．８３ ３６７，５０４，４８１．８３ ３６７，５０４，４８１．８３ 盈余公积 六、２９ １６，３７２，５４５．５８ １６，３７２，５４５．５８ １３，９６９，６５９．８７ １３，９６９，６５９．８７ 其中：公益金 ５，４５７，５１５．１９ ５，４５７，５１５．１９ ４，６５６，５５３．２９ ４，６５６，５５３．２９ 未分配利润 六、３０ ２８，８１０，１４０．６３ ２８，８１０，１４０．６３ １５，１９３，７８８．２８ １５，１９３，７８８．２８ 股东权益合计 ６１２，６８７，１６８．０４ ６１２，６８７，１６８．０４ ５９６，６６７，９２９．９８ ５９６，６６７，９２９．９８ 负债和股东权益总计 １，２１５，７０８，６７７．３３ １，３８８，８５３，５１７．４９ １，０９０，０５２，９２７．７０ １，４４０，２１１，７４５．２８ 法定代表人： 财务负责人： 财务机构负责人 40 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 注释 母公司 合并 母公司 合并 主营业务收入 六、３１ ４７６，２２２，３２３．６５ ５９５，３５５，７９９．８７ ５１６，６１１，４５９．１２ ５５５，１５７，２９６．９７ 减：主营业务成本 六、３２ ３７６，０４８，６５７．８５ ４５２，３８２，６１８．１３ ３８８，４５２，３２９．６２ ４０６，３２７，６４６．５８ 主营业务税金及附加 六、３３ ２，６３９，９７４．２５ ３，９４９，０７８．５１ ２，６４０，７１５．３０ ３，３９６，０１４．２９ 主营业务利润 ９７，５３３，６９１．５５ １３９，０２４，１０３．２３ １２５，５１８，４１４．２０ １４５，４３３，６３６．１０ 加：其他业务利润 六、３４ ４７４，６３０．４３ ５３６，６４０．０７ ９４２，２３０．６４ ４８９，１０１．９９ 减： 营业费用 ３７，６０１，４６２．５０ ４５，２６５，３５４．１４ ４２，６９２，０５７．７３ ４９，３９１，４３６．８９ 管理费用 ２６，４６６，６５６．４３ ３７，４９７，３１０．８８ ３３，９２５，０５０．２３ ４３，３６０，３６５．０４ 财务费用 六、３５ １３，５６８，９５９．１６ ３０，８４９，９９２．５０ １９，３２７，６２２．０３ ２６，３８７，０５１．７７ 营业利润 ２０，３７１，２４３．８９ ２５，９４８，０８５．７８ ３０，５１５，９１４．８５ ２６，７８３，８８４．３９ 加：投资收益 六、３６ ２，０５０，６３１．８５ －２９７，９０１．４９ ５，０８７，４７６．６２ ８，４１９，３３１．５１ 补贴收入 六、３７ １，０１６，８１９．１４ １，０１６，８１９．１４ ９７０，３０２．０４ １，００６，９６６．６４ 营业外收入 六、３８ １，２２０．５７ ２，１３５．１２ ８４，７８２．９８ ９５，４９０．４０ 减：营业外支出 六、３９ １，６９３，６４８．５７ ２，０６３，８４２．４８ ４１０，３６５．９８ ４２９，３１４．４５ 利润总额 ２１，７４６，２６６．８８ ２４，６０５，２９６．０７ ３６，２４８，１１０．５１ ３５，８７６，３５８．４９ 减：所得税 ５，７２７，０２８．８２ ８，４７３，６９３．１５ ６，４０３，２２６．１８ ６，５６５，１５７．８７ 少数股东损益 １１２，３６４．８６ －５３３，６８３．７１ 净利润 １６，０１９，２３８．０６ １６，０１９，２３８．０６ ２９，８４４，８８４．３３ ２９，８４４，８８４．３３ 41 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润分配表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 释 母公司 合并 母公司 合并 净利润 １６，０１９，２３８．０６ １６，０１９，２３８．０６ ２９，８４４，８８４．３３ ２９，８４４，８８４．３３ 加：年初未分配利润 １５，１９３，７８８．２８ １５，１９３，７８８．２８ ５，８２５，６３６．６０ ５，８２５，６３６．６０ 其他转入 可供分配的利润 ３１，２１３，０２６．３４ ３１，２１３，０２６．３４ ３５，６７０，５２０．９３ ３５，６７０，５２０．９３ 减：提取法定盈余公积 １，６０１，９２３．８１ １，６０１，９２３．８１ ２，９８４，４８８．４３ ２，９８４，４８８．４３ 提取法定公益金 ８００，９６１．９０ ８００，９６１．９０ １，４９２，２４４．２２ １，４９２，２４４．２２ 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 ２８，８１０，１４０．６３ ２８，８１０，１４０．６３ ３１，１９３，７８８．２８ ３１，１９３，７８８．２８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 未分配利润 ２８，８１０，１４０．６３ ２８，８１０，１４０．６３ １５，１９３，７８８．２８ １５，１９３，７８８．２８ 42 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ５７６，３１９，４７６．３４ ６８５，１０２，４４７．６３ 收到的税费返还 １，２６２，８８８．４２ １，２６２，８８８．４２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４２０．５７ １，３３５．１２ 现金流入小计 ５７７，５８２，７８５．３３ ６８６，３６６，６７１．１７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４２５，９７４，０２４．９０ ４６０，２５５，１１７．４３ 支付给职工及为职工支付的现金 ３６，２４９，２３３．６４ ４４，３９１，８２１．３５ 支付的各项税费 ３６，７６３，４４４．２２ ５６，０５３，３２９．３３ 支付的其他与经营活动有关的现金 六、４０ ２３，２００，９９４．６２ ３５，００８，２３０．７６ 现金流出小计 ５２２，１８７，６９７．３８ ５９５，７０８，４９８．８７ 经营活动产生的现金流量净额 ５５，３９５，０８７．９５ ９０，６５８，１７２．３０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 ６６，６６４，７１８．９３ ７１，０８９，４３６．７４ 支付的现金 投资所支付的现金 １３３，８０１，１６１．３５ ６２，８００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２００，４６５，８８０．２８ １３３，８８９，４３６．７４ 投资活动产生的现金流量净额 －２００，４６５，８８０．２８ －１３３，８８９，４３６．７４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 ４９３，５３０，５９５．５０ ５６５，０１０，９７９．９８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ４９３，５３０，５９５．５０ ５６５，０１０，９７９．９８ 偿还债务所支付的现金 ４０６，６００，０００．００ ６３１，１４２，２０８．３０ 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 ３５，３２６，４１３．２７ ３７，３１４，０８３．２０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ４４１，９２６，４１３．２７ ６６８，４５６，２９１．５０ 筹资活动产生的现金流量净额 ５１，６０４，１８２．２３ －１０３，４４５，３１１．５２ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物金净增加额 －９３，４６６，６１０．１０ －１４６，６７６，５７５．９６ 法定代表人： 财务负责人： 财务机构负责人： 43 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 注 项 目 释 母公司 合并 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １６，０１９，２３８．０６ １６，０１９，２３８．０６ 加：少数股东损益 １１２，３６４．８６ 计提的资产减值准备 －２，７０７，９０２．２５ －２，７１０，１０２．９１ 固定资产折旧 ２４，４４２，７３７．８７ ４４，１８９，０８７．５４ 无形资产摊销 ２５，９８０．００ ２，６０４，５８０．７０ 长期待摊费用的摊销 ２，３４４，２９５．８２ 待摊费用的减少（减：增加） －２１，９４３．２８ －２１，９４３．２８ 预提费用的增加（减：减少） ６，３６９．３４ ２２５，１３６．１６ 处置固定资产、无形资产损失（减收益） １，１８９，１６２．３６ １，４１２，８９４．７６ 固定资产报废损失 财务费用 １３，５６８，９５９．１６ ３０，８４９，９９２．５０ 投资损失（减：收益） －２，０５０，６３１．８５ ２９７，９０１．４９ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －７，２２８，２１８．５８ －７，８７２，５１０．１９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５，４３６，３５７．１１ ２，６２１，５９４．２９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ６，７１４，９８０．０１ ５８５，６４２．５０ 经营活动产生的现金流量净额 ５５，３９５，０８７．９５ ９０，６５８，１７２．３０ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２５０，３８１，８４０．２６ ２６０，３９５，２１５．１２ 减：现金的期初余额 ３４３，８４８，４５０．３６ ４０７，０７１，７９１．０８ 加： 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －９３，４６６，６１０．１０ －１４６，６７６，５７５．９６ 法定代表人： 财务负责人： 财务机构负责人： 44 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润表附表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２２．６９ ２２．９９ ０．７０ ０．７０ ２４．３７ ２４．１６ ０．７３ ０．７３ 营业利润 ４．２４ ４．２９ ０．１３ ０．１３ ４．４９ ４．４５ ０．１３ ０．１３ 净利润 ２．６１ ２．６５ ０．０８ ０．０８ ５．００ ４．９６ ０．１５ ０．１５ 扣除非经常性 ２．８４ ２．８８ ０．０９ ０．０９ ３．８０ ３．７７ ０．１１ ０．１１ 损益的净利润 法定代表人： 财务负责人： 财务机构负责人： 45 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 ２００２ 年度 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １０，３４４，３８９．３７ ２，５３４，１７０．１９ ７，８１０，２１９．１８ 其中：应收账款 ５，８８４，１２８．１１ １，５３４，１６１．５９ ４，３４９，９６６．５２ 其他应收款 ４，４６０，２６１．２６ １，０００，００８．６０ ３，４６０，２５２．６６ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ９５６，０４３．３２ ４７２，２０２．３６ ６５７，７２１．１４ ７７０，５２４．５４ 其中：包装物 １６，９４７．００ １６，９４７．００ 产成品 ４７２，２０２．３６ ４７２，２０２．３６ 原材料 ９３７，７３９．６６ ６４０，７７４．１４ ２９６，９６５．５２ 低值易耗品 １，３５６．６６ １，３５６．６６ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６５３，５９２．８６ ６５３，５９２．８６ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ６５３，５９２．８６ ６５３，５９２．８６ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ７５，０００．００ ３０，０００．００ ４５，０００．００ 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 财务负责人： 财务机构负责人： 46 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）会计报表附注 安徽巢东水泥股份有限公司会计报表附注 （单位：人民币元） 一、公司基本情况 １、历史沿革 安徽巢东水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 １９９９ 年 ４ 月 １６ 日，是经安徽省人 民政府皖政秘［１９９８］２７３ 号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂、安徽省巢湖市富煌轻型建 材有限责任公司、巢 湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产有限责任公司、巢湖金建物资 有限公司共同发起设立的股份有限公司。 本公司设立时，安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂以其与水泥生产相关的经营性资产投入，安徽 省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司以其从事轻钢结构产品生产的经营性资产投入，巢湖地区物资 建材总公司、巢湖市安得房地产开发有限公司、巢湖金建物资有限公司分别以现金方式投入。 １９９９ 年 ４ 月 １６ 日，本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为 ３４００００１３００１８８，注册资本为人民币 １２，０００ 万元，法人代表为陈学祥。 １９９９ 年 １１ 月 ８ 日，经安徽省人民政府皖政秘（１９９９）２２８ 号文批准，安徽省巢湖水泥厂、东关 水泥厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司（以下简称“巢东集团公司”），安 徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国有法人股股份由安徽巢东水泥 集团有限责任公司持有。 ２０００ 年 １１ 月 １３ 日经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］１５０ 号文核准，本公司向社 会公众发行人民币普通股（“Ａ”股）８，０００ 万股，注册资本变更为 ２０，０００ 万元。 ２、产品及经营范围 本公司主要产品有硅酸盐水泥及熟料、轻钢结构、新型建材产品等。经营范围具体包括：水泥 及相关产品、轻钢结构、新型建材产品生产、销售；建材设计；设备制造、安装、调试；技术服务。 ３、基本组织架构 本公司设立了股东大会、董事会、监事会。股东大会为本公司的最高权力机构，董事会和监 事会对股东大会负责。本公司根据业务特点和生产经营需要，设置了办公室、综合计划部、供应部、 销售部、财务部、人事部、规划发展部等经营管理部门，本公司下设巢湖水泥厂、东关水泥厂、富 煌轻钢结构厂、金寨山美粉磨站等四个非法人独立核算的业务分部。 47 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按业务实际发生的当月一日市场汇价折合为人民币记账，年末对货币 性项目按年末的市场汇价进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益，属于与购建固定资产有关的 予以资本化。 ６、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等 视为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资计价及收益确认方法 短期投资指本公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各 种股票、债券、基金等。购入的短期投资按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但尚未领 取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。短 期投资持有期间实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的账面价值。短期投资出售获 得的价款减去账面成本和未收到已计入应收项目的股利、利息后，确认投资收益或损失。 （２）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计价，当市价低于成本时，按投资类别计提短期 投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１） 坏账的确认标准 本公司对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项， 或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 ３ 年仍然不能收回的应收款项，作为坏账予以核销。 （２）坏账损失的核算方法、坏账准备的确认标准及计提方法 48 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本公司采用备抵法核算坏账损失，期末根据应收款项余额及其账龄分别按不同比例计提坏账 准备。 账 龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １－２ 年 ５％ ２－３ 年 ２０％ ３ 年以上 ５０％ ９、 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 存货采用永续盘存制；各类存货的购入采用计划价核算，期末调整为实际成本；原材料发出 采用计划价结转成本，并分摊材料成本价差。产成品发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按一 次性摊销法摊销；包装物的领用按一次性摊销法摊销。 本公司期末对存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额按单个 存货项目计提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资计价及收益确认方法 本公司的长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本，实际支付的价款中包含已宣告发放 但尚未领取的现金股利，以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确定。本公司对被投 资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％ 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算，并在被投资单位宣布发放股利时确认投资收益； 对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽不足 ２０％但有重大影响的， 采用权益法核算，并在期末按享有的当期净利润或承担的亏损确认投资收益；对被投资单位的投 资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上的或虽不足 ５０％但拥有实际控制权的，在期末编制合并会 计报表。 （２）股权投资差额的摊销期限和方法 本公司对初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投 资差额核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 不低于 １０ 年的期限摊销。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除已到期 49 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资 收益。 （４）长期债权投资的溢（折）价摊销方法 本公司对长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （５）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额 低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的器 具，工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 ２，０００ 元以上但不属于主要经营设备的物品。 固定资产以取得时的实际成本计价，固定资产折旧采用直线法；按固定资产类别、估计使用 年限和预计净残值率（原值的 ４％）确定的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率％ 房屋建筑物 ４０ 年 ２．４％ 机器设备 １０－１８ 年 ５．３３％－９．６％ 运输设备 ８年 １２％ 其他设备 ８年 １２％ 本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收 回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和汇兑损益等在 该工程达到预定可使用状态前记入工程成本，如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过 ３ 个月（含 ３ 月），中断期间发生的借款费用等直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使 用状态必经程序。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按预计可收回金 额与账面成本的差额，计提在建工程减值准备。 １３、无形资产计价及其摊销方法 （１）无形资产的计价 50 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期中 较短的年限分期平均摊销。如果没有确定年限，按不超过 １０ 年的期限摊销。 本公司各种无形资产具体摊销年限如下： Ａ、商标使用权按 １０ 年摊销； Ｂ、土地使用权按取得土地剩余尚可使用年限平均摊销。 （２）无形资产减值准备 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 １４、长期待摊费用摊销方法 大修理支出在大修理期间内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限和预计使用年限两 者孰短的期限内平均摊销；企业筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益；其他 长期待摊费用有明确受益期的，按受益期平均摊销，无明确受益期的分五年平均摊销。 １５、借款费用的核算方法 为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为工程所发生的借款费用在该工程达到预定可使 用状态前记入工程成本，如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过 ３ 个月（含 ３ 月），中断 期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确 定。 １６、收入确认原则 （１）销售商品 本公司在将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的产品的实际控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关 的收入和成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。 （２）提供劳务 本公司在已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的经济利益能够流入 时确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时 确认收入。 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 51 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １８、合并会计报表的编制方法 （１） 合并会计报表范围的确定原则 本公司对持有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上，或虽不足 ５０％但具有实际控制权的被 投资单位，纳入合并会计报表范围。 （２）合并报表编制的具体方法 本公司合并报表是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为基础，将母公司与各子 公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润进行抵消。子公司与母公司所采 用的会计政策不一致时，调整一致后进行合并。 １９、重大会计差错更正的处理方法 ２００２ 年度税务部门对本公司进行的税务稽查中，共查补本公司以前年度税金 １，４１４，９３１．８２ 元。本公司对补缴的税金进行了追溯调整，调减年初未分配利润 １，２０２，６９２．０５ 元及盈余公积 ２１２，２３９．７７ 元，上期资产负债表、利润及利润分配表的相关项目按调整后金额列示。 三、税项 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 １７％ 城市建设维护税 增值税、营业税额 ７％、５％ 企业所得税 应纳税所得额 ３３％ 根据安徽省金寨县国家税务局金国税函［２００２］８ 号《关于安徽巢东股份公司金寨山美粉磨站资 源综合利用水泥产品免征增值税的批复》的批复，本公司所属的金寨山美粉磨站 ２００２ 年度免征增 值税。 四、控股子公司 投资额 权益 子公司名称 成立日期 注册资本 经营范围 （万元） 比例 安徽东环水泥有限责任公司 生产、销售普通硅酸盐 ７３４．８８ ５１．００％ １９９７．７．８ １，３３３．００ 水泥及水泥制品 安徽省东兴水泥有限责任公司 生产、销售普通硅酸盐 ８１６．７６ ５５．００％ １９９８．５．２１ １，０６６．００ 水泥及水泥制品 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 １９９６．１１．２８ ８，０００．００ 生产、销售普通硅酸盐 ２１，０００．００ ９９．２４％ 水泥及水泥熟料 52 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 安徽巢东纳米材料科技有限公司 开发和生产纳米碳酸盖 ４，５００．００ ７５．００％ ２００１．１２．４ ６，０００．００ 纳米材料相关产品钙 安徽巢东九华钙业高新材料 重质碳酸钙超细粉产品 ２，９７０．００ ９９．００％ ２００２．１２．２０ ３，０００．００ 有限责任公司 的及深加工等 ２００１ 年 １２ 月 ４ 日本公司与新加坡纳米材料科技有限公司合作设立了安徽巢东纳米材料科技有 限公司，因 ２００２ 年该公司尚未正式生产经营，且资产规模较小，根据财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，２００２ 年没有纳入合并会计报表范围。 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日本公司与自然人股东共同出资组建安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公 司，公司尚处于筹建期，且资产规模较小， ２００２ 年度没有将其纳入合并报表范围。 ２００２ 年度本公司纳入合并范围子公司未发生变动。 五、出售业务分部情况及会计处理 本公司在编制本年度会计报表时未将富煌轻钢结构厂会计报表纳入汇总范 围，并将 ２００３ 年 ４ 月富煌轻钢结构厂经营性资产及业务整体转让给巢湖市富煌轻型建材有限责任公司的转让损 失 １，１４９，０８１．２７ 元预计记入 ２００２ 年度损益。２００１ 年度富煌轻钢结构厂主要财务指标列示如下： 项 目 ２００１ 年度 资产总额 １３０，９２７，０５３．７８ 负债总额 ６９，２９４，５０６．８９ 上级拨入资金 ６１，６３２，５４６．８９ 主营业务收入 ８１，７８１，５００．６２ 主营业务成本 ６３，０５８，４６６．３１ 利润总额 ７，８０５，７５１．９３ 具体情况详见本附注十二其他重要事项。 六、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 ４２，０５８．７１ ６２７，５４５．９８ 53 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 银行存款 ２６０，３０９，７７８．２５ ４０１，２５５，９８７．２９ 其他货币资金 ４３，３７８．１６ ５，１８８，２５７．８１ 合计 ２６０，３９５，２１５．１２ ４０７，０７１，７９１．０８ 货币资金期末余额中包括存放于中国光大银行合肥支行一年期（２００２ 年 ３ 月 ２５ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日）定期存款 ５０，０００，０００．００ 元。 ２００２ 年末货币资金同上年末相比下降幅度较大，主要原因为 ２００２ 年本公司增加对子公司和工 程项目投入所致。 ２、应收票据 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ９，０７７，７１３．４８ ６，３２７，９０１．１９ 商业承兑汇票 － － 合 计 ９，０７７，７１３．４８ ６，３２７，９０１．１９ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据中没有用于抵押、贴现的情况。 ３、应收利息 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收利息余额为 ７５９，０００．００ 元，系存放于中国光大银行合肥支行一年 期定期存款 ５０，０００，０００．００ 元 ２００２ 年应计的利息收入。上述应收利息连同 ２００３ 年应计利息已于 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日收到。 ４、应收账款 （１）账龄分析 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ５４，５４５，４９３．６６ ７５．６５ ２，７２７，２７４．６９ ７３，４７１，９５８．０２ ７０．４６ ３，６７３，５９７．９０ １－２ 年 １４，８７５，５８８．６１ ２０．６３ ７４３，７７９．４３ ２６，８１３，８７０．８７ ２５．７２ １，３４０，６９３．５５ ２－３ 年 １，５３２，６２５．３２ ２．１３ ３０６，５２５．０６ ３，７４５，０８１．７２ ３．５９ ７４９，０１６．３５ ３ 年以上 １，１４４，７７４．６７ １．５９ ５７２，３８７．３４ ２４１，６４０．６４ ０．２３ １２０，８２０．３１ 合计 ７２，０９８，４８２．２６ １００．００ ４，３４９，９６６．５２ １０４，２７２，５５１．２５ １００ ５，８８４，１２８．１１ 54 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款中前 ５ 名欠款单位欠款总额为 １５，９４８，３６２．１９ 元， 占应收账款总额比例 ２２．１２％； （３）本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位欠款。 ５、其他应收款 （１）账龄分析 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １６１，５７２，５５３．５０ ８４．９９ １，８９８，５３７．６８ ３６，３５２，３６３．２２ ６９．５４ １，７１５，５３３．２８ １－２ 年 ２３，７９９，０６４．０８ １２．５２ １，１８９，９５３．２０ ５，７８８，２６８．７６ １１．０７ ２８９，４１３．４４ ２－３ 年 ９１５，６８２．２６ ０．４８ １８３，１３６．４５ ８，７１２，７１２．７３ １６．６７ １，７４２，５４２．５５ ３ 年以上 ３，８２７，２５０．６５ ２．０１ １８８，６２５．３３ １，４２５，５４３．９３ ２．７２ ７１２，７７１．９９ 合计 １９０，１１４，５５０．４９ １００．００ ３，４６０，２５２．６６ ５２，２７８，８８８．６４ １００ ４，４６０，２６１．２６ （２）本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款中前 ５ 名欠款单位欠款总额为 １７３，１０６，３９６．８１ 元， 占其他应收账款总额比例为 ９１．０５％，明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 安徽巢东水泥集团有限责任公司 ９３，９６９，８６０．３４ １ 年以内 注① 富煌轻钢结构厂 ６５，６０１，８００．００ １ 年以内 注② 安徽巢东纳米材料科技有限公司 ７，５２８，９３３．０４ １ 年以内／１－２ 年 往来款 安徽省财政厅 ３，４５０，０００．００ ３ 年以上 注③ 应收散水泥基金返还款 ２，５５５，８０３．４３ １－２ 年 合 计 １７３，１０６，３９６．８１ 注①：应收巢东集团公司款项中包括向该公司采购预付的货款，本公司代该公司向商业银行借 款 ５８，０００，０００．００ 元及其他资金往来款项。 本公司应收代巢东集团公司向商业银行借款 ５８，０００，０００．００ 元（详见“附注六、１５ 短期借款” 内容），因巢东集团公司已于 ２００３ 年 ３ 月 ６ 日、３ 月 ２８ 日直接归还至本公司在借款银行开立的借 55 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 款专户，该项其他应收款本公司未计提坏帐准备。 注②：应收富煌轻钢结构厂 ６５，６０１，８００．００ 元系本公司对所属富煌轻钢结构厂之拨付所属资金 帐面余额 ６６，７５０，８８１．２７ 元扣除预计转让损失 １，１４９，０８１．２７ 元后的余额。本公司于 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日与巢湖市富煌轻型建材有限公司签订《资产转让协议》，将富煌轻钢结构厂的经营性资产及相 关业务整体转让给该公司（详见“附注十二、其他重要事项”部分），按照协议的约定，转让价款在 协议获本公司股东大会批准生效后两个工作日内支付。本公司本期将按协议预计的转让损失计入营 业外支出，对该项其他应收款未计提坏账准备。 注③：应收安徽省财政厅 ３，４５０，０００．００ 元，系本公司控股子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任 公司支付给安徽省财政厅亚行贷款的偿债保证金，经安徽省财政厅批准，安徽巢湖东亚水泥有限责 任公司已于 ２００２ 年提前偿还亚行贷款，对该偿债保证金未计提坏账准备。 （３）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款中持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款 情况如下： 单位名称 金额 安徽巢东水泥集团有限责任公司 ９３，９６９，８６０．３４ ６、预付账款 （１）账龄分析 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 １４，９４２，３３２．９７ ９０．１９ ５４，４２６，９２１．８６ ９６．５８ １－２ 年 ５２９，３６５．３６ ３．２０ １，６５９，３１７．５８ ２．９４ ８４７，３７１．７２ ５．１１ ２－３ 年 １８５，４１６．９３ ０．３３ ２４７，９１１．００ １．５０ ３ 年以上 ８３，４７３．４８ ０．１５ 合计 １６，５６６，９８１．０５ １００．００ ５６，３５５，１２９．８５ １００．００ （２）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款中前 ５ 名欠款单位欠款总额为 ８，０９７，０３７．３８ 元，占预付账 款总额比例 ４８．８７％。 （３）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 欠款。 ７、存货 56 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１）存货明细情况 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 ４０，５９１，３７３．０９ ４８，２９８，９４９．０５ 产成品 ２９，６０１，１４０．９３ ４１，４００，９２６．４６ 在产品 ７５９，４７９．８７ ２，６９９，６８０．１０ 包装物 １，０７２，３４７．６５ １，４４７，８９５．００ 低值易耗品 ７４，１９１．０２ １，３２０，４２４．０８ 合 计 ７２，０９８，５３２．５６ ９５，１６７，８７４．６９ （２）存货跌价准备 项目 ２００２ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 ９３７，７３９．６６ － ６４０，７７４．１４ ２９６，９６５．５２ 包装物 １６，９４７．００ － １６，９４７．００ － 低值易耗品 １，３５６．６６ － － １，３５６．６６ 产成品 － ４７２，２０２．３６ － ４７２，２０２．３６ 合计 ９５６，０４３．３２ ４７２，２０２．３６ ６５７，７２１．１４ ７７０，５２４．５４ 本公司存货可变现净值是按照期末存货市场价扣除相关税金和销售费用后确定的。 ８、待摊费用 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 保险费 ４４１，１０５．５７ ５４４，１３８．６７ 报刊费 １５，８８９．３９ １６，８６７．０１ 租金 ５３，８４６．９６ １２，５５６．４６ 合计 ５１０，８４１．９２ ５７３，５６２．１４ ９、长期股权投资 （１）明细情况 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 对子公司投资 ７４，７００，０００．００ １１，９００，０００．００ 股权投资差额 ２，１３４，１８４．７１ １，５０４，０５２．５３ 其他股权投资 ３，０２０，０００．００ ２０，０００．００ 合 计 ７９，８５４，１８４．７１ １３，４２４，０５２．５３ 57 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日子公司及其他股权投资情况 投资 项 目 期限 初始投资 ２００２ 年 １ 月１ 日 本期增（减） ２００２ 年１２ 月３１ 日 安徽巢东纳米材料科技 ３０ 年 ４５，０００，０００．００ １１，９００，０００．００ ３３，１００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 有限公司 安徽巢东九华钙业高新 ２９，７００，０００．００ － ２９．７００，０００．００ ２９，７００，０００．００ 材料有限公司 安徽省国元信托投资公司 ３，０００，０００．００ － ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 含山县东关农村信用社 ２０，０００．００ ２０，０００．００ － ２０，０００．００ 合 计 ７７，７２０，０００．００ １１，９２０，０００．００ ６５，８００，０００．００ ７７，７２０，０００．００ （３） 股权投资差额明细如下： 摊销 项 目 形成原因 期限 初始金额 ２００２ 年１ 月１ 日 本期摊销 ２００２ 年１２ 月３１ 日 安徽省东兴水泥 设立时 评估减值 １０ 年 ２，３０７，６１２．４４ １，６９２，２４９．１６ ２３０，７６１．２０ １，４６１，４８７．９４ 有限责任公司 安徽东环水泥 设立时 评估增值 １０ 年 －２５６，６３１．７２ －１８８，１９６．６３ －２５，６６３．０８ －１６２，５３３．５５ 有限责任公司 安徽东亚水泥 受让股权 １０ 年 ９２８，０３３．６９ － ９２，８０３．３７ ８３５，２３０．３２ 有限责任公司 合 计 ２，９７９，０１４．４１ １，５０４，０５２．５３ ２９７，９０１．４９ ２，１３４，１８４．７１ （４）本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期投资比上年末大幅增加，原因为 ２００２ 年本公司追加了对安徽 巢东纳米材料科技有限公司的投资，新增对安徽巢东九华钙业高新材料有限公司、安徽省国元信托 投资公司投资所致。 １０、长期债权投资 项 目 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 期末余额 特种电力债券 ９２，８００．００ － ９２，８００．００ － ９１，４００．００ ９１，４００．００ 合 计 ９２，８００．００ ９２，８００．００ ９１，４００．００ ９１，４００．００ 58 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １１、固定资产 （１）固定资产及累计折旧明细表 ２００２ 年 ２００２ 年 资产类别 １月１日 本期增加 本期减少 １２ 月 ３１ 日 固定资产原值 房屋及建筑物 ３８９，２４８，６９５．０１ ７，４５９，２５４．３０ １７，０４０，０８３．５１ ３７９，６６７，８６５．８０ 机器设备 ５０５，６７５，２５５．２６ １７，６２０，８９１．５２ ２６，２４１，３１１．９９ ４９７，０５４，８３４．７９ 运输设备 ２６，６１６，０４５．３９ ３，４６１，１２９．３０ ７，４７２，８４５．９９ ２２，６０４，３２８．７０ 其他设备 ２３，４９４，５４２．０６ ５４２，５４８．４１ ３８９，８２１．６６ ２３，６４７，２６８．８１ 小计 ９４５，０３４，５３７．７２ ２９，０８３，８２３．５３ ５１，１４４，０６３．１５ ９２２，９７４，２９８．１０ 累计折旧 房屋及建筑物 ９０，６２５，１３１．７９ １０，８７６，１９０．６１ ３，６３７，３７６．４０ ９７，８６３，９４６．００ 机器设备 １８５，０６５，３８０．５４ ３７，８１８，１３３．５５ ８，３５５，９４３．６４ ２１４，５２７，５７０．４５ 运输设备 １０，１１１，８４２．４９ ２，０７７，８２９．２５ ４，４７３，４３２．３２ ７，７１６，２３９．４２ 其他设备 ９，４６９，３５７．７６ ３，２６５，９０７．８４ ９０，５５８．８８ １２，６４４，７０６．７２ 小计 ２９５，２７１，７１２．５８ ５４，０３８，０６１．２５ １６，５５７，３１１．２４ ３３２，７５２，４６２．５９ 固定资产净值 ６４９，７６２，８２５．１４ ５９０，２２１，８３５．５１ （２）本期增加的固定资产中在建工程转入数为 ４，０１７，３９７．１３ 元。 （３）固定资产减值准备明细如下： 资产类别 ２００２ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 机器设备 ６５３，５９２．８６ － － ６５３，５９２．８６ １２、在建工程 （１）明细情况 ２００２ 年 ２００２ 年 工程名称 １月１日 本期增加 转入固定资产 其他减少数 １２ 月 ３１ 日 ＰＶＣ项目 ４，７３７，１９１．０４ ５４，７２５，７６８．３０ － － ５９，４６２，９５９．３４ 轻钢结构技改工程 １９，５１０，０９１．４４ － － １９，５１０，０９１．４４ － 其他工程 ２，１８２，０８７．１７ ７，４３４，８４８．６４ ４，０１７，３９７．１３ ３２，１０３．２０ ５，５６７，４３５．４８ 合计 ２６，４２９，３６９．６５ ６２，１６０，６１６．９４ ４，０１７，３９７．１３ １９，５４２，１９４．６４ ６５，０３０，３９４．８２ 59 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）在建工程减值准备明细如下： 项目 ２００２年１月１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 其他工程 ７５，０００．００ － ３０，０００．００ ４５，０００．００ （３）在建工程其他资料 工程名称 预算数 工程投入占预算的比例 资金来源 ＰＶＣ项目 １８，０００ 万元 ３３．０３％ 募股资金 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程比上年末增加 ，主要原因为本公司本期增加对 ＰＶＣ 在建 工程项目投资。 １３、无形资产 （１） 无形资产明细情况 剩余 取得 ２００２ 年 本期 累计 ２００２ 年 摊销 项目 方式 原始金额 １月１日 增加 本期转出 本期摊销 摊销 １２ 月 ３１ 日 年限 土 地 使 股东 ８，３３１，０００．００ ８，９３０，９３１．５１ － １，０６９，２０３．２７ ７３６，０４１．５２ １，２０５，３１３．２８ ７，１２５，６８６．７２ ２２２ 月 用权 投入 土 地 使 股东 ４３０，２０４．２０ ３２０，２６３．２８ － － ２８，６８０．２４ １３８，６２１．１６ ２９１，５８３．０４ ９８ 月 用权 投入 土地使 外购 １０，２７２，１６９．６４ ９，６３６，０４６．８３ ６０１，２３２．５７ － ５１３，６０８．４８ ５４８，４９８．７２ ９，７２３，６７０．９２ ２２７ 月 用权 商 标 使 股东 ５００，０００．００ ３３８，８８８．８１ － － ５０，０００．０４ ２１１，１１１．２３ ２８８，８８８．７７ ６９ 月 用权 投入 商 标 使 股东 ２，１３２，０００．００ １，３５１，２６６．９６ － － ２１３，２００．０４ ９９３，９３３．０８ １，１３８，０６６．９２ ６５ 月 用权 投入 财务软 外购 １３１，４００．００ １３１，４００．００ － － ２６，２８０．００ ２６，２８０．００ １０５，１２０．００ ４８ 月 件 矿山开 股 东 投 ７，６０２，３９６．７３ ７，６０２，３９６．７３ － － １，０３６，７７０．３８ １，０３６，７７０．３８ ６，５６５，６２６．３５ １１４ 月 采权 入 合计 ２９，３９９，１７０．５７ ２８，３１１，１９４．１２ ６０１，２３２．５７ １，０６９，２０３．２７ ２，６０４，５８０．７０ ４，１６０，５２７．８５ ２５，２３８，６４２．７２ （２）商标使用权系本公司两家控股子公司拥有的商标使用权，均为公司成立时由各自股东投 入，按 １０ 年期平均摊销。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产不存在减值的情况，故未计提无形资产减值准备。 60 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １４、长期待摊费用 剩余 ２００２ 年 ２００２ 年 摊销 项目 原始金额 １月１日 本期增加 本期摊销 累计摊销 １２ 月 ３１ 日 年限 矿山剥离费 １１，８５０，５２２．７２ １０，６７１，１０４．３４ － ２，４４９，１０４．５４ ３，６２８，５２２．９２ ８，２２１，９９９．８０ ３．５ 年 矿山剥离费系子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司对矿山的前期表层剥光整理费用，本期按 ５ 年期限摊销。 １５、短期借款 借款种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 ６，０００，０００．００ ３１７，０００．００ 抵押借款 － ８，０００，０００．００ 保证借款 ４７５，１８０，５９５．５０ ３３４，２５０，０００．００ 合计 ４８１，１８０，５９５．５０ ３４２，５６７，０００．００ （１） 保 证 借 款 中 ３１７，６５０，０００．００ 元 由 安 徽 巢 东 水 泥 集 团 有 限 责 任 公 司 提 供 担 保 ， ９７，５３０，５９５．５０ 元由安徽国风塑业股份有限公司提供担保， ６０，０００，０００．００ 元系本公司为安徽巢湖 东亚水泥有限责任公司提供担保。 根据本公司、安徽巢东水泥集团有限责任公司与贷款银行（中国光大银行合肥分行、中国银行 巢湖分行、中国工商银行含山县支行）签订的《债务转移合同》，本公司从上述三家银行分别借入的 ３，５００ 万元、１，５００ 万元、８００ 万元银行借款后，转移给巢东集团公司，利息由巢东集团公司按期 支付给贷款银行，借款到期后，由巢东集团公司负责归还给贷款银行。上述借款巢东集团公司已分 别于 ２００３ 年 ３ 月 ６ 日、３ 月 ２８ 日归还。 （３）短期借款较期初增加 ４０．４６％，主要原因是：①本公司本期投资和建设规模扩大，相应的 资金需求量增大；②本公司本期增加为巢东集团公司代借银行借款。 （３）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无逾期的短期借款。 １６、应付票据 票据种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ２，４９０，０００．００ １０，５００，０００．００ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据中无应付持有 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １７、应付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款余额为 ４０，７８６，４５５．８８ 元，应付账款中无应付持有 ５％（含 ５％）以上 表决权股份的股东单位款项。 61 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １８、预收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款余额为 １５，２３５，２１３．４７ 元，预收账款中无预收持有 ５％（含 ５％）以 上表决权股份的股东单位款项。 １９、应付股利 单位名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 安徽巢东水泥集团有限责任公司 － ８，６１９，２００．００ 安徽省巢湖市富煌轻型建材有限公司 － ９２１，６００．００ 巢湖地区物资建筑材料总公司 － ２７，２００．００ 巢湖市安得房地产开发有限责任公司 － ２７，２００．００ 巢湖金建物资有限责任公司 － ４，８００．００ 社会公众股股东 － ６，４００，０００．００ 合 计 － １６，０００，０００．００ ２０、应交税金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增值税 ６，７２９，９１８．８１ ７，２００，９１３．７３ 营业税 ２，２５６．０３ ３５９，６７１．９７ 城市维护税 ５３３，６５２．８１ ５３８，５０７．４３ 企业所得税 ５，２４６，０５４．３５ －２，５１２，６９０．７２ 资源税 ４４０，０１９．９０ ２４８，８６０．５０ 个人所得税 １４８，３７３．３１ ２８，３３５．５３ 房产税 １０３，６４０．０８ － 印花税 ７，９４５．８８ ５，１７６．１１ 土地使用税 ７３，１１０．００ － 合 计 １３，２８４，９７１．１７ ５，８６８，７７４．５５ 62 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金增幅较大，主要原因为 ２００２ 年度所得税尚未清缴所致。 ２１、其他应交款 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 计缴比例 教育费附加 ９８，０３４．９０ ２０５，４８５．９２ 流转税的 ３％ 水利建设基金 ３３４，６６２．３０ ４９９，１４３．７８ 收入的 ０．６‰ 资源补偿费 ４１，０２５．７２ ３３０．１６ 住房公积金 － ３６８，８７５．５８ 其他 ５２，２９１．０１ － 合计 ５２６，０１３．９３ １，０７３，８３５．４４ ２２、其他应付款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应付款余额为 ６６，９４６，１４１．３４ 元，主要为： 项 目 金 额 安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司 ２６，２９０，７９４．５０ 存入保证金、押金 ５，４５４，７２０．３９ 养老金 ４，５４４，３６０．７４ 应上缴省散办散水基金 ２，３４３，２０４．９２ 应付电费 ２，１２７，３７９．８３ 职教费 １，７９３，８４３．２０ 住房公积金 １，７４３，４６９．９４ 安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司系应付控股子公司的往来款。 其他应付款中无应付持有 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 ２３、预提费用 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 水电费 ２，５５８，２３６．９６ ２，８１４，６６３．７０ 借款利息 ５７３，０７０．０５ － 其他 ３１６，３５３．４５ ６３４，１２５．２５ 合计 ３，４４７，６６０．４６ ３，４４８，７８８．９５ 结存的水电费、利息及其他零星预提费用系年底按权责发生制预提而尚未支付的费用。 63 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２４、预计负债 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预计负债余额为 ３，９００，０００．００ 元，系本公司之子公司安徽巢湖东亚水泥有 限责任公司提前偿还亚洲开发银行工业污染治理环保项目的专项贷款 ２３７，３０９，２０８．３０ 元预计的贴 水。根据借款协议有关规定，提前还债可能需支付贴水 ６，４８２，０４１．０８ 元。按照安徽省财政厅《关 于安徽巢湖东亚水泥有限公司亚行贴水问题的回复》，是否支付贴水、贴水额实际金额需与财政部 协商决定，因此本年度安徽巢湖东亚水泥有限责任公司按可能需支付贴水金额的 ６０％，预计贴水 ３，９００，０００．００ 元作为预计负债。 ２５、一年内到期的长期负债 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 保证借款 － ４９，５００，０００．００ 合计 － ４９，５００，０００．００ ２６、长期借款 借款种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 － ９，０００，０００．００ 保证借款 １２９，２７３，０００．００ ２２５，８３４，８２３．８２ 合计 １２９，２７３，０００．００ ２３４，８３４，８２３．８２ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期借款大幅下降，主要原因为本公司之子公司安徽巢湖东亚水泥有限责 任公司为减轻财务压力提前偿还了亚洲开发银行工业污染治理环保项目的专项贷款 ２３７，３０９，２０８．３０ 元。 保证借款中 ４６，５００，０００．００ 元由安徽省国风塑业股份有限公司提供担保；３３，１０９，２００．００ 元由 安徽巢东水泥集团有限责任公司提供担保；４９，６６３，８００．００ 元系本公司为安徽巢湖东亚水泥有限责 任公司提供担保。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无逾期长期借款。 ２７、股本 （１） 股本增减变动情况 项目 ２００２ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 国有股 １０７，７３５，０００．００ － － １０７，７３５，０００．００ 法人股 １２，２６５，０００．００ － － １２，２６５，０００．００ 64 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 社会公众股 ８０，０００，０００．００ － － ８０，０００，０００．００ 合计 ２００，０００，０００．００ － － ２００，０００，０００．００ （２）股本明细情况 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 尚未流通股份： 发起人股份 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 其中：境内法人持有股份 １２，２６５，０００．００ １２，２６５，０００．００ 国家持有股份 １０７，７３５，０００．００ １０７，７３５，０００．００ 境外法人持有股份 － － 尚未流通股份合计 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 已流通股份： 境内上市的人民币普通股 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 已流通股份合计 ８０，０００，０００．０００ ８０，０００，０００．００ 股份总数 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ２８、资本公积 项 目 ２００２ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 ３６７，５０４，４８１．８３ － － ３６７，５０４，４８１．８３ 合 计 ３６７，５０４，４８１．８３ － － ３６７，５０４，４８１．８３ ２９、盈余公积 项 目 ２００２ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 ９，３１３，１０６．５８ １，６０１，９２３．８１ － １０，９１５，０３０．３９ 法定公益金 ４，６５６，５５３．２９ ８００，９６１．９０ － ５，４５７，５１５．１９ 合 计 １３，９６９，６５９．８７ ２，４０２，８８５．７１ － １６，３７２，５４５．５８ 65 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３０、未分配利润 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 净利润 １６，０１９，２３８．０６ ２９，８４４，８８４．３３ 加：年初未分配利润 １５，１９３，７８８．２８ ５，８２５，６３６．６０ 盈余公积转入 － － 可供分配的利润 ３１，２１３，０２６．３４ ３５，６７０，５２０．９３ 减：提取法定盈余公积 １，６０１，９２３．８１ ２，９８４，４８８．４３ 提取法定公益金 ８００，９６１．９０ １，４９２，２４４．２２ 可供股东分配的利润 ２８，８１０，１４０．６３ ３１，１９３，７８８．２８ 减：应付普通股股利 － １６，０００，０００．００ 期末未分配利润 ２８，８１０，１４０．６３ １５，１９３，７８８．２８ ３１、主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥产品 ５１７，３０８，５７８．８５ ４２５，９９９，０１１．５８ 熟料 ７８，０４７，２２１．０２ ４７，３７６，７８４．７７ 轻钢结构产品 － ８１，７８１，５００．６２ 合 计 ５９５，３５５，７９９．８７ ５５５，１５７，２９６．９７ ２００２ 年本公司水泥和熟料销售收入比上年度增幅较大，主要原因系 ２００２ 年本公司控股子公司 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司生产和销售规模扩大所致。 ２００２ 年本公司向前五名客户销售的收入总额为 ７３，０８５，５９４．００ 元，占公司主营业务收入总额 的 １２．２７％。 ３２、主营业务成本 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥产品 ４０６，０５７，４６０．５９ ３０３，１５４，７７３．３３ 熟料 ４６，３２５，１５７．５４ ４０，１１４，４０６．９３ 66 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 轻钢结构产品 － ６３，０５８，４６６．３２ 合计 ４５２，３８２，６１８．１３ ４０６，３２７，６４６．５８ ３３、主营业务税金及附加 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 ２４７．００ １４４，８７９．０８ 城建税 ２，８５５，２５６．００ ２，２３８，６２０．８０ 教育费附加 １，０９３，５７５．５１ １，０１２，５１４．４１ 合 计 ３，９４９，０７８．５１ ３，３９６，０１４．２９ ３４、其他业务利润 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 原材料销售 ４３，３９４，２８３．６７ ４２，９１０，３２８．４３ ４８３，９５５．２４ １３，０７９，５８３．６０ １２，７１０，６７６．６５ ３６８，９０６．９５ 汽车运输 ４４，０１８．２３ １，４２６．２０ ４２，５９２．０３ １６０，７８０．０２ ４０，５８４．９８ １２０，１９５．０４ 其他 １０，１９０．００ ９７．２０ １０，０９２．８０ 合计 ４３，４４８，４９１．９０ ４２，９１１，８５１．８３ ５３６，６４０．０７ １３，２４０，３６３．６２ １２，７５１，２６１．６３ ４８９，１０１．９９ ３５、财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ３５，３００，４２１．９８ ２８，２２４，１４１．７７ 减：利息收入 ４，６３３，４４６．７５ ２，１３５，９９６．７３ 汇兑损益 １７０，１５５．５９ １１，８４４．９１ 其他 １２，８６１．６８ ２８７，０６１．８２ 合计 ３０，８４９，９９２．５０ ２６，３８７，０５１．７７ ２００２ 年利息支出增加的主要原因为：①２００２ 年本公司之子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任 公司提前偿还亚洲开发银行专项借款而预计 ３，９００，０００．００ 元的贴水费用。②２００２ 年总体平均贷款 67 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 规模比上年增大。 ３６、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期投资 － ８，６２４，４２９．５８ 其中：委托投资收益 － ８，５５４，４８１．２５ 国债投资收益 － ６９，９４８．３３ 长期投资 －２９７，９０１．４９ －２０５，０９８．０７ 其中：权益法核算调整的损益 － － 股权投资差额摊销 －２９７，９０１．４９ －２０５，０９８．０７ 合计 －２９７，９０１．４９ ８，４１９，３３１．５１ ３７、补贴收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 免征增值税 １，０１６，８１９．１４ ９７０，３０２．０４ 印花税返还 － ３６，６６４．６０ 合 计 １，０１６，８１９．１４ １，００６，９６６．６４ 根据安徽省金寨县国家税务局金国税函［２００２］８ 号《关于安徽巢东股份公司金寨山美粉磨站 资源综合利用水泥产品免征增值税的批复》，本公司所属金寨山美粉磨站 ２００２ 年度免征增值税，根 据财政部财会字［１９９５］６ 号《关于减免和返还流转税的会计处理规定的通知》，本公司将本期应交 增值税转为补贴收入。 ３８、营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 － １３，２３０．００ 固定资产清理净收益 ８００．００ ２２，０６３．９５ 其他 １，３３５．１２ ６０，１９６．４５ 合 计 ２，１３５．１２ ９５，４９０．４０ 68 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３９、营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 非公益性捐赠 ２３，８２５．０３ ３５８，２４５．６３ 税款滞纳金 ６２４，３２２．６９ １５６，８２２．６２ 固定资产清理净损失 ２６３，８１３．４９ ４８，３５９．８２ 处理富煌轻钢结构厂损失 １，１４９，０８１．２７ － 固定资产减值准备 － －２１６，２５５．１３ 其他 ２，８００．００ ８２，１４１．５１ 合 计 ２，０６３，８４２．４８ ４２９，３１４．４５ ４０、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年度 运输费 ４，５９２，００３．６２ 修理费 １，９９５，２６８．３７ 招待费 ２，２１０，０８９．７８ 办公费 ７，６４６，３９２．２７ 广告费 ２０６，６１０．１５ 保险费 ９６１，６７２．６５ 装卸费 １，７２１，４２９．００ 付现的销售费用 ２，１９３，６７０．９２ 租赁费 １，５１３，０００．００ 排污费 １，２０５，８９５．４３ 税金 ２，００５，８４７．６４ 其 他 ８，７５６，３５０．９３ 合 计 ３５，００８，２３０．７６ 69 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 七、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ６５，９２９，４７５．８１ ８３．０５ ２，７２０，０４５．２９ ８３，９３１，９３１．９５ ７５．３６ ３，５８８，０７３．４９ １－２ 年 １２，０５５，８８７．６７ １５．１９ ６０２，７９４．３８ ２５，４５１，２８５．７７ ２２．８５ １，２７２，５６４．２９ ２－３ 年 ８３７，８０２．５１ １．０６ １６７，５６０．５０ １，７６９，６１８．４９ １．５９ ３５３，９２３．７０ ３ 年以上 ５６１，８５８．１５ ０．７１ ２８０，９２９．０８ ２２１，０１９．７４ ０．２０ １１０，５０９．８７ 合计 ７９，３８５，０２４．１４ １００．００ ３，７７１，３２９．２５ １１１，３７３，８５５．９５ １００．００ ５，３２５，０７１．３５ ２、长期股权投资 （１）明细情况 投资 投资所 项目 期限 占比例 初始投资金额 期初数 本期增减额 期末数 安徽省东兴水泥 １５ ５５％ ８，１６７，６１２．４４ ６，７７０，８３４．６２ １９２，９１１．００ ６，９６３，７４５．６２ 有限责任公司 安徽东环水泥 １５ ５１％ ７，３４８，８７１．２３ ５，７０９，９５７．６４ －２３３，０４９．２０ ５，４７６，９０８．４４ 有限责任公司 安徽巢湖东亚 ９９．２４％ ２１０，０００，０００．００ １１４，８１３，８８０．３３ ９４，０９０，７７０．０５ ２０８，９０４，６５０．３８ 水泥有限公司 安徽巢东纳米材料 ３０ ７５．００％ ４５，０００，０００．００ １１，９００，０００．００ ３３，１００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 科技有限公司 安徽巢东九华钙业 ９９．００％ ２９，７００，０００．００ － ２９，７００，０００．００ ２９，７００，０００．００ 高新材料有限公司 含山东关农村信用社 ２０，０００．００ ２０，０００．００ － ２０，０００．００ 合计 ３０１，２３６，４８３．６７ １３９，２１４，６７２．５９ １５６，８５０，６３１．８５ ２９６，０６５，３０４．４４ （２）股权投资差额明细情况 摊销 项目 形成原因 期限 初始金额 期初数 本期摊销 期末数 安徽省东兴水泥 评估减值 １０ 年 ２，３０７，６１２．４４ １，６９２，２４９．１６ ２３０，７６１．２０ １，４６１，４８７．９４ 有限责任公司 70 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 安徽东环水泥 评估增值 １０ 年 －２５６，６３１．７２ －１８８，１９６．６３ －２５，６６３．０８ －１６２，５３３．５５ 有限责任公司 安徽巢湖东亚 受让股权 １０ 年 ９２８，０３３．６９ ９２，８０３．３７ ８３５，２３０．３２ 水泥有限公司 合计 ２，９７９，０１４．３９ １，５０４，０５２．５３ ２９７，９０１．４９ ２，１３４，１８４．７１ ３、主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥销售 ４５８，７００，５８５．９４ ４３４，８２９，９５８．５０ 熟料销售 １７，５２１，７３７．７１ － 轻钢销售 － ８１，７８１，５００．６２ 合计 ４７６，２２２，３２３．６５ ５１６，６１１，４５９．１２ ４、主营业务成本 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥销售 ３５９，９９０，７４０．４２ ３２５，３９３，８６３．３１ 熟料销售 １６，０５７，９１７．４３ － 轻钢销售 － ６３，０５８，４６６．３１ 合计 ３７６，０４８，６５７．８５ ３８８，４５２，３２９．６２ ５、投资收益 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期投资收益 － ８，６２４，４２９．６０ 其中：委托投资收益 － ８，５５４，４８１．２５ 国债投资收益 － ６９，９４８．３５ 长期股权投资收益 ２，０５０，６３１．８５ －３，５３６，９５２．９８ 其中：权益法核算调整的损益 ２，３４８，５３３．３４ －３，３３１，８５４．８７ 股权投资差额摊销 －２９７，９０１．４９ －２０５，０９８．０７ 合计 ２，０５０，６３１．８５ ５，０８７，４７６．６２ 71 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６、所得税 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利润总额 ２１，７４６，２６６．８８ ３６，２４８，１１０．５１ 加：纳税调整增加额 －１，１８９，１６０．２１ ７，１２２，９１５．２４ 减：纳税调整减少额 ２，３４８，５３３．３４ ６９，９４８．３３ 应纳税所得额 １８，２０８，５７３．３３ ４３，３０１，０７７．４２ 所得税率 ３３％ ３３％ 应纳税所得额 ６，００８，８２９．２０ １４，２８９，３５５．５５ 减：收到的所得税返还 ２８１，８００．３８ ７，８８６，１２９．３７ 所得税 ５，７２７，０２８．８２ ６，４０３，２２６．１８ 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １、 存在控制关系的关联方 注册 法定 与本公 关联方名称 地址 主营业务 经济性质 代表人 司关系 安徽巢东水泥集团 巢湖市 水泥行业技术服务 国有企业 陈学祥 本公司之 有限责任公司 控股股东 安徽东环水泥 巢湖市 生产、销售普通硅盐酸 有限责任公司 赵吉祥 子公司 有限责任公司 水泥及水泥制品 安徽省东兴水泥 巢湖市 生产、销售普通硅盐酸 有限责任公司 赵吉祥 子公司 有限责任公司 水泥及水泥制品 安徽巢湖东亚水泥 巢湖市 生产、销售普通硅盐酸 有限责任公司 陈学祥 子公司 有限责任公司 水泥及水泥熟料 安徽巢东纳米材料 巢湖市 开发和生产纳米碳酸盖纳米 有限责任公司 顾国威 子公司 科技有限公司 材料相关产品钙 安徽巢东九华钙业 池州市 重质碳酸钙系列产品的技术开 有限责任公司 徐景茂 子公司 高新材料有限公司 发、深加工、贸易 72 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） ２００２ 年 ２００２ 年 关联方名称 １月１日 本期增加 本期减少 １２ 月 ３１ 日 安徽巢东水泥集团有限责任公司 ２２，４０９．２５ － － ２２，４０９．２５ 安徽东环水泥有限责任公司 １，３３３．００ － － １，３３３．００ 安徽省东兴水泥有限责任公司 １，０６６．００ － － １，０６６．００ 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 ８，０００．００ － － ８，０００．００ 安徽巢东纳米材料科技有限公司 ６，０００．００ － － ６，０００．００ 安徽巢东九华钙业高新材料有限公司 ３，０００．００ － ３，０００．００ ３、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 ２００２ 年 ２００２ 年 关联方名称 １月１日 本期增加 本期减少 １２ 月 ３１ 日 安徽巢东水泥集团有限责任公司 ５３．８７％ － － ５３．８７％ 安徽东环水泥有限责任公司 ５１．００％ － － ５１．００％ 安徽省东兴水泥有限责任公司 ５５．００％ － － ５５．００％ 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 ９０．０８％ ９．１６％ － ９９．２４％ 安徽巢东纳米材料科技有限公司 ７５．００％ － － ７５．００％ 安徽巢东九华钙业高新材料有限公司 ９９．００％ － ９９．００％ ４、 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司 本公司之股东 安徽省新科水泥技术开发有限公司 同一母公司 合肥龙巢混凝土制品有限公司 同一母公司 73 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （二）关联方交易 １、 采购 （１）本公司向关联方采购情况表 关联方名称 产品 ２００２ 年度 ２００１ 年度 安徽巢东水泥集团有限责任公司 石灰石 ２４，１３５，０４３．２７ ２２，８０６，９１２．５９ 安徽巢东水泥集团有限责任公司 电 ５０，６８９，４４０．４３ ６５，９０６，３５１．７３ 安徽巢东水泥集团有限责任公司 水 ３，０７０，６１２．１２ ３，１３０，２９５．８０ 安徽巢东水泥集团有限责任公司 包装袋 １０，８７５，８７７．８３ １２，５４４，０２５．９０ 含山县东关工贸实业有限公司 包装袋 ７，８９４，４４４．６６ ９，６２４，７２０．００ 合 计 ９６，６６５，４１８．３１ １１４，０１２，３０６．０２ ２００２ 年度从安徽巢东水泥集团有限责任公司采购的电较 ２００１ 年度下降，主要原因为本公司东 关水泥厂 ２００２ 年下半年开始不再由安徽巢东水泥集团有限责任公司转供电，直接从供电局购入电 力。 （２）采购价格的确定原则 ２００２ 年度本公司第一次临时股东大会审议通过对 ２００１ 年度关联交易价格进行确认的议案，根 据市场化价格的原则，２００１ 年上述关联交易最终结算价为： 石灰石 石灰石 交易品种 （巢湖） （东关） 转供电 水 包装袋 ２００２ 年第一次临时股东大会 １１．４５ 元／ １２．００ 元／ 供电局价格 ０．５０ ０．７０ 元／ 确认的 ２００１ 年度关联交易价格 加 ０．００５ 元／度 吨 吨 元／吨 条 ２００２ 年度本公司与巢东集团公司按照市场化的原则签订《生产协作总协议》，该协议已获 ２００２ 年度第一届董事会第十八次会议和 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议通过，审议通过的 ２００２ 年度 关联交易价格如下： 石灰石 石灰石 交易品种 （巢湖） （东关） 转供电 水 包装袋 １１．４５ 元／ １２．００ 元／ 供电局价格 ０．５０ ０．７０ 元／ ２００２ 年第一次临时股东大会 加 ０．００５ 元／度 确认的 ２００２ 年度关联交易价格 吨 吨 元／吨 条 74 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、 销货 （１） 向关联方销售明细表 关联方名称 产品 ２００２ 年 ２００１ 年 安徽巢东水泥集团有限责任公司 材料 ７，３３１，７１１．７０ １０，７１５，２２３．０２ 合肥龙巢混凝土制品有限公司 水泥 ５，２７２，７９２．４５ ５，５９０，０１２．７５ 合 计 １２，６０４，５０４．１５ １６，３０５，２３５．７７ （２）定价原则 以市场价格进行结算。 ３、担保 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司之大股东安徽巢东水泥集团有限责任公司为本公司 ３５０，７５９，２００．００ 元的借款提供了担保。 ４、其他关联交易 （１）根据本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司签订的《办公房租赁协议》，本公司每年向 该公司支付办公楼租金人民币 １０ 万元。 （２）根据本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司每年向该 公司支付综合服务费为人民币 ２０ 万元。 （３）根据本公司、安徽巢东水泥集团有限责任公司与贷款银行（中国光大银行合肥分行、中国 银行巢湖分行、中国工商银行含山县支行）签订的《债务转移合同》，本公司从上述三家银行分别借 入的 ３，５００ 万元、１，５００ 万元、８００ 万元银行借款后，转移给巢东集团公司，利息由巢东集团公司 按期支付给贷款银行，借款到期后，由巢东集团公司负责归还给贷款银行。２００２ 年本公司为安徽 巢东水泥集团有限责任公司代收代付上述借款利息 ４，６１７，３５０．５０ 元。 ５、关联方往来款 （１） 其他应收款 关联方单位名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 安徽巢东水泥集团有限责任公司 ９３，９６９，８６０．３４ １９，８４０，５８７．８０ 75 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）其他应付款 关联方单位名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 巢湖市富煌轻型建材有限责任公司 － １６，７３５，３５８．７１ 安徽巢东九华钙业高新材料有限公司 ２６，２９０，７９４．５０ （３）应收账款 关联方单位名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 合肥龙巢混凝土制品有限公司 ６，８５８，８５７．３３ ４，０９４，５１４．８８ （４）预付账款 关联方单位名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 安徽省新科水泥技术开发有限公司 － ２０，０００，０００．００ 九、或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司之控股子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司股东投入的土 地使用权 ８，７６１，２０４．２０ 元均没有办理相关的产权转移手续。 十、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司不存在需要披露的重大财务承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 （１）本公司控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日与本公司法人股股东 安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司签订协议，安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司将其 持有的本公司 １，１５１．６１ 万股法人股（占总股本 ５．７６％）协议转让给巢东集团，转让价格为 ５，８５０．１８ 万元。２００３ 年 ３ 月 ２７ 日办理了股权过户手续。 （２）本公司控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司分别于 ２００３ 年 ３ 月 ６ 日、３ 月 ２８ 日直 接将本公司代借的短期借款 ５８，０００，０００．００ 元归还给贷款银行。 （３）根据本公司第二届董事会第十四次会议决议通过的利润分配预案，本公司 ２００２ 年实现的 净利润，按规定提取 １０％的法定盈余公积、５％的法定公益金，根据公司历年利润分配情况，为确保 76 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司扩大再生产的资金需要，２００２ 年拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。上述预案须 经 ２００２ 年度股东大会批准后实施。 十二、其他重要事项。 １、中国证监会合肥证券监管特派员办事处于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日至 ２０ 日对本公司进行了巡回检 查，根据检查结果于 ２００２ 年 ９ 月 ２９ 日下发了《限期整改通知书》 。因本公司富煌轻钢结构厂与本公 司第二大股东巢湖市富煌轻型建材有限责任公司未做到人、财、物“三分开”及财务、机构“两独 立”，公司董事会进行了一些工作，但仍不能实行有效的控制和管理，要求本公司限期整改。 鉴于本公司 ２００２ 年度对富煌轻钢结构厂资产及相关业务未能有效控制和管理的事实，２００２ 年 度未将富煌轻钢结构厂会计报表汇入本公司会计报表。为从根本上解决上述问题，经本公司二届十 三次董事会审议通过，本公司于 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日与巢湖市富煌轻型建材有限责任公司（本公司之 原法人股股东）签订《资产转让协议》，将富煌轻钢结构厂经营性资产及相关业务整体转让给巢湖市 富煌轻型建材有限责任公司，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司对富煌轻钢结构厂之拨付所属资金帐 面余额为 ６６，７５０，８８１．２７ 元。根据安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字［２００３］１０４ 号《资 产评估报告书》，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日富煌轻钢结构厂净资产的评估值为 ６４，７２１，５００．００ 元，本 次资产转让约定的转让价格为 ６５，６０１，８００．００ 元，转让损失为 １，１４９，０８１．２７ 元。该协议于本公司 股东大会批准后生效。根据协议，巢湖市富煌轻型建材有限责任公司在协议生效后两个工作日内向 本公司支付全部转让款。上述转让损失本公司已预计计入 ２００２ 年度营业外支出。 ２、经本公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议批准，本公司与安徽国风塑业股份有限公司签 定协议，建立互保关系，双方相互担保的货款总额为以一方为另一方担保 ２．５ 亿元人民币为限。截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司为安徽国风塑业股份有限公司 ２．５ 亿贷款提供了担保。 77 安徽巢东水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件目录 包括下列文件： （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿； （四）载有董事长亲笔签名、公司盖章的年度报告正本； （五）公司章程。 文件存放地：巢湖市长江西路 269 号公司董秘室 董事长签名：陈学祥 安徽巢东水泥股份有限公司 二○○三年四月二十三日 78