S佳通(600182)桦林轮胎2002年年度报告

桦林轮胎股份有限公司 ２００２ 年 年 度 报 告 正 文 二ＯＯ三年四月二十五日 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………………３ 二、会计数据和业务数据……………………………………………………４ 三、股本变动及股东情况……………………………………………………５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………８ 五、公司治理结构…………………………………………………………… １０ 六、股东大会情况简介……………………………………………………… １１ 七、董事会报告……………………………………………………………… １２ 八、监事会报告……………………………………………………………… １７ 九、重要事项………………………………………………………………… １８ 十、财务报告………………………………………………………………… ２０ 十一、备查文件目录………………………………………………………… ４８ 2 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事杨世诚先生因病请假，未能出席董事会，委托董事长吕耀勋先生代为出席和表决。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具了带有解释性说明段的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 董事长吕耀勋先生、总经理范宇光先生、主管会计工作负责人纪桂芝女士及会计机构负责人 崔玉姬女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 ㈠ 公司法定中文名称及缩写：桦林轮胎股份有限公司(以下简称“公司”) 公司法定英文名称及缩写：HUALIN TYRE CO., LT D ㈡ 公司法定代表人：吕耀勋 ㈢ 公司董事会秘书：周明权 联系地址：黑龙江省牡丹江市桦林轮胎股份有限公司 电 话：0453－6306990 传 真：0453－6304100 电子信箱：hualinzmq@163.com 公司董事会证券事务代表：吕惠友 联系地址：黑龙江省牡丹江市桦林轮胎股份有限公司 电 话：0453－6306948 传 真：0453－6304100 电子信箱：hualinlhy6948@163.com 公司董事会证券事务代表：崔平 联系地址：黑龙江省牡丹江市桦林轮胎股份有限公司 电 话：0453－6306948 传 真：0453－6304100 电子信箱：hualincp6948@163.com 3 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ㈣ 公司注册地址：黑龙江省牡丹江市桦林镇 公司办公地址：黑龙江省牡丹江市桦林镇 邮 政 编 码：１５７０３２ 国际互联网网址：www.hualintyre.com 电 子 信 箱：hualin@public.md.hl.cn ㈤ 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 ㈥ 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：桦林轮胎 股票代码：600182 ㈦ 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 8 日 地点：黑龙江省牡丹江市桦林镇 公司变更注册登记时间：2000 年 7 月 16 日 地点：黑龙江省牡丹江市桦林镇 企业法人营业执照注册号：23100001101094 税 务 登 记 号 码：231011245612160 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区民益街 80 号 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠ 本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 -242,734,396.17 净利润 -242,734,396.17 扣除非经常性损益后的净利润 -235,981,518.79 主营业务利润 61,908,446.11 其他业务利润 91,778.33 营业利润 -235,981,518.79 4 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 投资收益 -5,065,811.91 营业外收支净额 -1,687,065.47 经营活动产生的现金流量净额 -12,848,466.08 现金及现金等价物净增加额 -12,907,353.97 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： -6,752,877.38 1、投资收益 -5,065,811.91 2、营业外收支净额 -1,687,065.47 ㈡ 近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 2002 年 调整后 2001 年 调整前 2001 年 调整后 2000 年 调整前 2000 年 主营业务收入 568,295,469.49 801,183,163.49 801,183,163.49 712,993,416 712,993,416 净利润 -242,734,396.17 -174,856,482.85 -164,625,596.85 2,440,931 3,179,950 总资产 1,723,072,437.83 1,938,241,048.94 .948.471.934.94 1,911,916,970 2 ,000,493,583 资产负债率（%） 77.17 67.18 66.83 59.68 59.97 股东权益 353,364,040.99 596,086,957.24 606,317,843.24 770,943,440 800,890,935 每股收益（摊薄） -0.714 -0.514 -0.484 0.007 0.009 每股收益（加权） -0.714 -0.514 -0.484 0.007 0.009 扣除非经常性损 益后的每股收益 -0.694 -0.520 -0.490 -0.010 -0.012 每股净资产 1.039 1.753 1.783 2.267 2.356 调整后的每股净资产 0.779 1.599 1.629 2.235 2.323 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.038 -0.327 -0.327 -0.08 -0.082 净资产收益率(摊薄)% -68.69 -29.33 -27.15 0.317 0.397 净资产收益率(加权)% -51.13 -25.58 -23.91 0.318 0.397 扣除非经常性损益后 的净资产收益率(加权)% -49.71 -25.87 -24.19 -0.751 -0.721 ㈢ 股东权益变动情况及原因（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 340,000,000.00 376,463,264.00 34,062,025.30 11,354,008.43 -154,438,332.06 596,086,957.24 本期增加 11,479.92 11,479.92 本期减少 242,734,396.17 242,734,396.17 期末数 340,000,000.00 376,474,743.92 34,062,025.30 11,354,008.43 -397,172,728.23 353,364,040.99 5 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 三、股本变动及股东情况 ㈠ 股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １５２，０７０，０００ １５２，０７０，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １５２，０７０，０００ １５２，０７０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １７，９３０，０００ １７，９３０，０００ ３、内部职工股 ５０，０００，０００ －５０，０００，０００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２２０，０００，０００ －５０，０００，０００ １７０，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １２０，０００，０００ ＋５０，０００，０００ １７０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 １２０，０００，０００ ＋５０，０００，０００ １７０，０００，０００ 三、股份总数 ３４０，０００，０００ ３４０，０００，０００ ㈡ 股票发行与上市情况 1、公司与 1999 年 4 月 12 日首次向社会公众发行人民币普通股，发行价格是 3.36 元／股， 发行数量为 120,000,000 股，新发行的人民币普通股于 1999 年 5 月 7 日在上海证券交易所挂牌交 易。首次获准上市交易数量 102,000,000 股，向证券投资基金配售的 18,000,000 股于 1999 年 7 月 8 日上市交易。 2、报告期内公司股份总数，仍为 34,000 万股。股本结构发生变动，公司内部职工股 5,000 万股于 2002 年 4 月 12 日上市流通；上市流通股由 12,000 万股增至 17,000 万股，未上市流通股由 22,000 万股减少到 17,000 万股。 ㈢ 股东情况： 1、报告期末股东总数 70,882 户。 2、持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东为桦林集团有限责任公司，其所持有的股份为 6 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 151,070,000 股国有法人股，占公司总股本的 44.43％。 其所持股份已于 1999 年 8 月 24 日质押给中信实业银行，质押期限为 1999 年 8 月 24 日至 2002 年 8 月 19 日。又因光大银行诉桦林集团有限责任公司案，被黑龙江省高级人民法院审理冻结，冻 结期限为 2001 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 21 日。 期后事项：2003 年 3 月 20 日，本公司收到中国证券登记结算有限公司转来的《黑龙江省高 级人民法院协助执行通知书》，继续冻结公司控股股东桦林集团有限责任公司所持有的公司 15,107 万股股权，冻结期限为 2003 年 5 月 20 日起至 2003 年 9 月 19 日（详见 2003 年 3 月 20 日《上海 证券报》）。 前 10 名股东的持股情况(见下表)。 序号 股东名称 持有股份（股） 持股比例（％） 股份性质 １ 桦林集团有限责任公司 １５１，０７０，０００ ４４．４３ 国有法人股 ２ 黑龙江省国际投资公司 ５，２００，０００ １．５２ 法人股 ３ 黑龙江省火电一工程公司 ３，０００，０００ ０．８８ 法人股 ４ 牡丹江市财政资产投资经营公司 ２，５００，０００ ０．７４ 法人股 ５ 牡丹江建设房地产投资开发公司 ２，０００，０００ ０．５９ 法人股 ６ 中关村 １，５５３，４６６ ０．４６ 流通股 ７ 桦林集团实业公司 １，１３０，０００ ０．３３ 法人股 ８ 黑龙江省龙桦联营经销公司 １，０００，０００ ０．２９ 法人股 ９ 沪景多山 ６００，０００ ０．１８ 法人股 １０ 李军 ５２０，０００ ０．１５ 流通股 前 10 名股东之间存在的关联关系情况：第一至第五和第七至第九名股东的股份为未上市流通 股份，第六和第十名股东的股份为已上市流通股。前十名股东中，桦林集团有限责任公司为公司 的控股股东，黑龙江省龙桦联营经销公司为公司控股股东的参股公司，桦林集团实业公司为公司 控股股东的全资子公司，有关联关系；公司控股股东与其他未上市流通的股东之间和社会公众股 股东之间无关联关系；其他的未上市流通股股东之间及社会公众股股东之间未知是否有关联关系。 3、公司控股股东情况： 报告期内，控股股东未发生变化。 控股股东名称：桦林集团有限责任公司 法人代表：吕耀勋先生 成立日期：1950 年； 1995 年 7 月 28 日通过改制，更名为桦林集团有限责任公司 注册资本：17,686 万元 主要经营业务：制造销售轮胎、橡胶制品、化工原料(不含化学危险品)、橡胶助剂、橡胶工 7 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 业、科研、设计、技术转让、科技咨询服务、橡胶电器、机械设备、汽车(不含小汽车)摩托车轮 胎及配件、设备租赁、建筑材料、管理所属房地产业、公路运输业、商业、旅游服务、发电、供 水，本企业生产的各种轮胎、橡胶制品及相关技术的出口业务，本企业生产所需原辅材料、机械 设备、仪器仪表及相关技术的进出口业务。 4、公司无持股在 10％以上（含 10％）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 吕耀勋 董事长 男 54 2001.12-2003.5 0 0 无 范宇光 副董事长、总经理 男 50 2000.5-2003.5 6,000 6,000 无 逯 林 独立董事 男 57 2002.5-2003.5 0 0 无 张兆林 独立董事 男 62 2002.5-2003.5 0 0 无 杨世诚 董事 男 60 2000.5-2003.5 2,300 2,300 无 纪桂芝 董事、副总经理、总会计师 女 52 2000.5-2003.5 4,000 4,000 无 周明权 董事、副总经理、董事会秘书 男 40 2000.5-2003.5 4,000 4,000 无 于道明 监事会主席 男 52 2000.5-2003.5 6,000 6,000 无 宋振华 监事 男 50 2000.5-2003.5 2,000 2,000 无 魏国华 监事 男 58 2000.5-2003.5 3,000 3,000 无 卜照宏 监事 男 51 2000.5-2003.5 4,000 4,000 无 牛淑芬 监事 女 50 2000.5-2003.5 0 0 无 才清林 副总经理 男 38 2000.5-2003.5 0 0 无 陆 林 总工程师 男 38 2000.5-2003.5 4,000 4,000 无 宋起铿 副总经理 男 47 2002.5-2003.5 4,000 4,000 聘任 另，在股东单位任职情况如下： 姓名 所在股东单位担任的职务 性别 年龄 任期起止日期 吕耀勋 董事长、党委书记 男 54 2001.12-2003.5 范宇光 副董事长、党委副书记 男 50 2000.5-2003.5 才清林 董事 男 38 2000.5-2003.5 于道明 工会主席、纪委书记、党委委员、内部监事 男 52 2000.5-2003.5 宋振华 董事、总经理、党委副书记、 男 50 2000.5-2003.5 魏国华 财务总监 男 58 2000.5-2003.5 牛淑芬 党委委员、纪委副书记 女 50 2000.5-2003.5 卜照宏 内部监事 男 51 2000.5-2003.5 8 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ㈡ 年度报酬情况 2002 年度，在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关 工资管理和等级标准的规定发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福 利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约为 16.7 万元。其中，金额最高的前三名董事的报酬总额 6.2 万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 6.2 万元。 独立董事的津贴每人每年 1 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 15 人，在公司领取报酬的 8 人（不含独立董事），其 中年度报酬数在 1 万元到 2 万元之间的 7 人；在 2 万元以上的 1 人。 董事长吕耀勋、监事魏国华不在公司领取报酬，也不在公司的控股股东单位领取报酬；监事 会主席于道明和监事宋振华、牛淑芬在公司的控股股东单位领取报酬。 ㈢ 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、公司董事、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的聘任情况。 公司 2002 年 5 月 29 日召开 2001 年年度股东大会，选举逯林先生、张兆林先生为公司董事会 独立董事。 公司 2002 年 5 月 11 日召开第三届董事会二十二次会议，根据总经理范宇光先生提名同意聘 任宋起铿先生为公司副总经理。 公司 2002 年 5 月 23 日召开第三届董事会二十三次会议，根据董事长吕耀勋先生提名同意由 公司证券事务代表王彦光女士暂时代理公司董事会秘书。 公司 2002 年 8 月 7 日召开第三届董事会第二十五次会议，根据董事长吕耀勋先生提名同意聘 任周明权先生为公司董事会秘书。 2、公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的解聘情况。 公司 2002 年 5 月 29 日召开 2001 年年度股东大会，审议通过了关于滕永慧先生已不能正常履 行职责，提请股东大会免去其董事职务的议案；审议通过了田在成先生因病辞去董事职务的请求。 公司 2002 年 5 月 23 日召开第三届董事会二十三次会议，审议通过了张玉臣先生因工作变动 辞去董事会秘书职务的请求。 公司 2002 年 8 月 7 日召开第三届董事会二十五次会议，审议通过了王彦光女士因工作变动辞 去代理董事会秘书职务的请求。 9 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 公司 2002 年 8 月 7 日召开第三届董事会二十五次会议，审议通过了张玉臣先生因工作变动辞 去副总经理职务的请求。 公司 2002 年 8 月 7 日召开第三届董事会二十五次会议，审议通过了王康明先生因工作变动辞 去总经济师职务的请求。 3、公司员工情况 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工 5,434 人，其中：生产人员 4,732 人、销售人员 171 人、 技术人员 310 人、财务人员 40 人、行政人员 146 人、其他 35 人；其中：本科以上学历 179 人、 大专学历 918 人、中专学历 278 人、高中 4,059 人。 报告期末公司共有离退休职工 742 人。 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 公司依照中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的 规范性文件，针对公司治理的实际状况，报告期内进一步规范和完善了公司的法人治理。对比 2001 年，在法人治理建设上取得了如下进展：一是设立了独立董事。2002 年经股东大会表决通过，公 司聘任了 2 名独立董事，并已达到占董事会三分之一比例的要求。独立董事的引进，使董事会人 员知识结构更加合理，为董事会科学决策奠定了基础。建立了独立董事工作制度，形成了董事会 权力制衡机制，起到了切实维护股东特别是中小股东合法权益的作用；二是制订了比较完整的公 司治理制度。先后新建或修订了《总经理职责分工细则》 、《股东大会议事规则》 、《公司章程》 、《独 立董事工作制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会考核 与薪酬委员会工作细则》 、《董事会审计委员会工作细则》 、《信息披露管理制度》；三是筹建了董事 会四个专门委员会。制订的工作细则待股东大会批准执行；四是开展了建立现代企业制度自查工 作。报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委的要求，成立了领导小组及工作小组，完成了 《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，并经公司第三届董事会二十四次会议审议通过。公司 按照规定的时间完成了该报告的提交工作。 ㈡ 公司独立董事履行职责情况。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司于 2002 年 5 月份召开 2001 年年度股东大会选举产生了两位独立于公司股东且不在公司内部任职的独立董事。 任职的独立董事严格按照有关规定履行职责，积极开展工作，参与公司决策，充分发挥其应有的 作用，使公司的法人治理结构更加完善、合理，提高了公司董事会决策的科学性、公正性、客观 性，有利于公司规范运作。 10 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ㈢ 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司目前具有独立完整的业务及自主经营能力，与其控股股东已经实现了五个分开。 在业务方面，公司经营业务基本上是与控股股东分开的。但在水、电、汽供应上，与桦林集 团有限责任公司存在关联交易，交易价格是按市场规则确定的；公司所使用的“桦林”、“红旗” 牌商标为桦林集团有限责任公司所有，按 1998 年 4 月份签订的综合服务协议之补充协议《商标使 用许可补充协议》规定，公司无偿使用 20 年。 在人员方面，除公司董事长和副董事长同时为控股股东桦林集团有限责任公司的董事长和副 董事长、公司四名监事和一名副总经理在控股股东单位任职外，公司在劳动、人事、工资方面是 独立的。 在资产方面，公司与控股股东之间的产权关系明确，拥有完整的采购、生产、销售系统。 在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会、经营管理 机构完全独立运作，不存在与控股股东合署办公情况。 在财务方面，公司财务独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规 范独立的财务会计制度，独立在银行开设帐户并独立依法纳税。 六、股东大会情况简介 ㈠ 2001 年度股东大会的通知、召集、召开情况。 1、公司董事会 2002 年 4 月 17 日在《上海证券报》上刊登了《桦林轮胎股份有限公司关于召 开 2001 年年度股东大会的公告》。 2、大会由公司董事会召集，2002 年 5 月 29 日在公司科技馆会议室召开。 3、出席大会的股东及股东委托代理人 14 人，代表公司股份 15,742.7 万股，占公司总股本的 46.3％，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定，合法有效。 ㈡ 2001 年度股东大会审议通过如下决议： 1、2001 年度公司财务决算报告； 2、2001 年度公司利润分配预案及 2002 年度公司利润分配政策； 3、关于聘用会计师事务所的议案； 4、关于支付会计师事务所报酬的议案； 5、2001 年度公司董事会工作报告； 6、2001 年度公司监事会工作报告； 11 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 7、公司 2001 年年度报告正文及摘要； 8、2001 年度公司财务预算报告； 9、关于免去滕永慧先生董事职务的议案； 10、关于同意田在成先生辞去董事职务的议案； 11、关于独立董事候选人提名的议案； 12、关于独立董事津贴的议案； 13、桦林轮胎股份有限公司股东大会议事规则； 14、关于修改桦林轮胎股份有限公司章程的议案。 本次股东大会决议刊登在 2002 年 5 月 30 日的《上海证券报》上。 ㈢ 2001 年度股东大会选举、更换公司董事、监事情况。 1、本次股东大会，选举逯林先生、张兆林先生为公司董事会独立董事。 2、本次股东大会，免去滕永慧先生董事职务；同意田在成先生辞去董事职务。 七、董事会报告 ㈠ 经营情况的讨论与分析 1、主营业务的范围及其经营状况 ⑴ 公司主营业务的范围：公司属橡胶工业中的轮胎制造业，主营轮胎生产和销售。公司是原 化工部“九五”期间规划的全国四大轮胎生产基地之一，属行业内重点企业。 ⑵ 公司的经营状况： 报告期内公司实现主营业务收入 568,295,469.49 元，比去年同期降低 29.07%，实现主营业务 利润 61,908,446.11 元，比去年同期降低 54.43%。公司的主营业务收入、主营业务利润全部来自轮 胎的生产和销售。 从产品结构分析，69.13%的主营业务收入和 68.16 %的主营业务利润来自斜交胎。 主营业务收入 主营业务利润 斜交胎 392,834,544.97 42,198,008.94 子午线轮胎 175,460,924.52 19,710,437.17 合计 568,295,469.49 61,908,446.11 12 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 从市场销售分析，公司主营业务收入主要来自于内销，产品市场主要分布在东北地区和华北 地区。 报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司无全资附属企业，公司有两个控股子公司，一个是安达市桦林炭黑有限责任公司，该公 司于 1999 年 10 月 21 日注册成立，注册资本 5,800,000 元，公司投资额占注册资本的 86.2%，该 公司主营业务为炭黑产品的制造和销售。该公司于 2000 年 4 月 18 日因安达市桦林炭黑有限责任 公司前身（原安达炭黑厂）欠银行贷款事宜影响被迫停产，一直到现在，公司已对此项投资全额 计提了减值准备；另一个是牡丹江桦林乘用子午胎有限公司，该公司于 2001 年 12 月份注册成立， 注册资本 150,000,000 元，公司占注册资本的 73.3%，该公司现正在建设之中。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购原材料金额占年度采购总额的 17.76%。 公司向前五名客户销售轮胎合计金额占年度销售轮胎总额的 22.74 %。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在 2002 年经营过程中面临的问题与困难主要是：客观上，主要原材料市场价格（特别是 天然橡胶）大幅上涨，致使生产成本增加，增加亏损。主观上，应收账款回收困难以及产品质量 等方面的问题，使成本费用居高不下，造成资金紧张。针对以上问题，公司采取了加大激励机制 和加大依法清欠力度等相应的措施，缓解了当前困难。 ㈡ 报告期内的投资情况 1、募集资金投入情况 ⑴ 公司于 1999 年 4 月 12 日向社会公开发行人民币普通股 120,000,000 股，募集资金 386,400,000 元。其募集资金已于 2001 年末按募集资金时的承诺全部投入以下四个项目，报告期 内公司无募集资金投入情况。 单位：人民币元 项目名称 项目投资概算 本期投入 累计投入资金 其中募集资金 收益情况 扩建年产５０ 万套子午胎项目 ４６５，００８，１００．００ ４５５，８２３，６９０．４４ ２４７，０２８，７５５．００ 试投产 密炼工艺改造项目 １１８，６５２，４００．００ １２７，０４５，６９８．３２ ２４，３７１，２４５．００ 有间接收益 投资组建牡丹江桦林乘用子午胎 １１０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ 未有收益 有限责任公司 兼并安达市炭黑厂 ８，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 未有收益 合 计 ６９２，６６０，５００．００ ６９７，８６９，３８８．７６ ３８６，４００，０００．００ ⑵ 项目进展情况 ① 扩建年产 50 万套子午胎项目。该项目建设规模为年产 50 万套子午胎项目，其中包括年产 20 万套全钢载重子午胎及 30 万套轻卡、乘用子午胎。项目总投资 456,008,100 元。该项目 1998 年 12 月对外合同生效，2001 年 10 月投入试生产，其中 30 万套轻卡、乘用子午胎项目部分已完 工 98％，尚有零星收尾工程未完，该项目未能全部完工。未能竣工验收。试生产以来，亦不正常， 未有效益。其主要原因是资金尚有部分缺口，项目验收、竣工手续正在办理之中。 13 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ② 密炼工艺改造项目。该项目于 2000 年 10 月 19 日通过了竣工验收并投入生产，现已形成 间接效益。该项目投产后，使公司装备水平得到了改善，年生产混炼胶能力增加约 3 万吨，生产 效率提高了 2.3 倍，混炼胶的合格率也明显得到提高，增强了公司发展的后劲。 ③ 投资组建牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司。公司以 110,000,000 元现金出资，桦林集 团有限责任公司以其经评估的 100 万套乘用子午胎项目净资产 40，000,000 元出资组建牡丹江桦 林乘用子午胎有限责任公司，于 2001 年 12 月办理了工商注册手续并领取了营业执照，该公司注 册资本 150,000,000 元，公司占注册资本的 73.33%，桦林集团有限责任公司占注册资本的 26.67％。 现未投入生产，主要原因是市场需求发生了一定的变化，加之流动资金紧张所致。 ④ 兼并安达炭黑厂项目。原计划投资 8,000,000 元，实际投资 5,000,000 元，公司与安达炭黑 厂合资成立安达市桦林炭黑有限责任公司，注册资本 5,800,000 元，公司出资 5,000,000 元，占注 册资本的 86.2％，安达炭黑厂以其经评估的净资产 800,000 元出资，占注册资本的 13.8％。该公 司于 1999 年 10 月 21 日注册成立，因对方的原因现已被迫停产，未有收益(2001 年年度报告、2002 年三季度报告中已作披露)。 2、报告期内公司没有非募集资金投入的重大项目 ㈢ 公司的财务状况、经营成果分析（单位：人民币元） 项目 2002 年 2001 年 增（+）减（-）% 总资产 1,723,072,437.83 1,938,241,048.94 -11.10 总负债 1,329,708,396.84 1,302,154,091.70 +2.12 股东权益 353,364,040.99 596,086,957.24 -40.72 主营业务利润 61,908,446.11 135,862,649.78 -54.43 净利润 -242,734,396.17 -174,856,482.85 -38.81 (增亏) 现金及现金等 价物净增加额 -12,907,353.97 -115,810,886.14 +88.85 变动原因： 总资产减少主要原因是当年发生巨额亏损所致。 股东权益减少主要原因是当年发生巨额亏损所致。 主营业务利润减少的主要原因是由于销售毛利率降低所致。 净利润增亏主要原因是原材料上涨等使销售毛利率降低以及期间费用增加所致。 现金及现金等价物净增加额变动较大原因是 2001 年末募集资金已全部使用完毕所致。 ㈣ 生产经营环境及政策、法规的重大变化对公司财务状况和经营成果产生的重要影响 本公司从 2002 年 1 月份起按《企业会计准则---固定资产》的要求，对不使用的固定资产计提 了折旧，当年计提 10,230,887.00 元，追溯调整 2001 年折旧 10,230,887.00 元，影响累计未分配利 润 20,461,774.00 元，影响股东权益 20,461,774.00 元。 14 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ㈤ 对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告，公司董事会报告就所涉及事项做出说 明如下： 1、关于亏损原因的说明 2002 年公司实现的利润额为-242,734,396.17 元，主要原因是：2002 年度公司资金紧张及原材 料价格大幅上涨，直接影响当期生产经营，使本期产、销量大幅减少，主营业务利润仅为 61,908,446.11 元，期间费用为 297,981,743.23 元，其中：由于会计政策的变更，本期折旧增加 10,230,887.00 元，使净利润减少 10,230,887.00 元；按会计政策的要求计提各项减值准备额为 66,281,954.76 元，使净利润减少 66,281,954.76 元；三包损失额为 7,800 万元，使净利润减少 7,800 万元。 2、关于逾期贷款的说明 2002 年期末银行贷款总额为 957,766,065.00 元，其中逾期贷款额为 511,620,000.00 元。 ① 短期借款逾期额为 421,020,000.00 元，其中：中国工商银行牡丹江市分行为 341,020,000.00 元；中国建设银行牡丹江市分行为 20,000,000.00 元；中国交通银行哈尔滨市分行为 60,000,000.00 元。 ② 长期借款逾期额为 90,600,000.00 元，为中国工商银行牡丹江市分行桦林支行贷款。 目前公司财务状况困难，造成资金非常紧张，未能按期偿还上述几项到期贷款。 3、关于持续经营能力不确定性的说明 受应收货款回款滞后和用于生产经营流动资金严重紧缺的影响，全年生产经营基本处于半负 荷状态，影响公司生产经营不确定因素也不断增多，主要有以下几方面：一是应收货款回收滞后， 影响公司的经营运作。由于回收难度大，直接影响了公司的全年生产经营效益。二是公司经济状 况不佳，导致筹资难度加大。2002 年仅有中国银行牡丹江市分行贷款 2,300 万元，年底又全部收 回；在没有新资金注入的情况，靠回收货款已不能支持公司经营运行。三是主要原材料价格大幅 度涨价，也是造成公司半负荷生产和减利的主要因素。 4、对策及措施 第一，利用存货和有限的资金经营运作。公司为了坚持生产，2003 年一季度将利用库存的原 材料和有限资金突出重点进行运作，把经营的重点放在季节性较强的农用胎、售价较高的载重子 午胎上，力争农用胎和载重子午胎产品市场的不丢失，保持相对市场稳定。 第二，加快资产重组的进程。对于目前状况，公司认为，要彻底扭转公司的被动局面，只有 积极寻求合资合作伙伴，加快资产重组工作的进程，才能早日扭亏为盈。目前，公司正在努力做 这方面的工作。 15 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ㈥ 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 ⑴ 公司第三届董事会十九次会议于 1 月 10 日在公司 201 会议室召开。出席会议董事应到 7 人，实到 5 人；会议应列席监事 5 人，实际列席 3 人。会议内容是：审议通过了《总经理职责分 工细则》。 ⑵ 公司第三届董事会二十次会议于 4 月 14 日在公司 201 会议室召开。出席会议董事应到 7 人，实到 4 人；会议应列席监事 5 人，实际列席 5 人。会议内容：一是审议通过了《关于固定资 产、在建工程提取减值准备的报告》，二是审议通过了《2001 年度公司财务决算》，三是审议通过 了《2001 年度公司利润分配预案及 2002 年利润分配政策》，四是审议通过了《关于聘用会计师事 务所的议案》，五是审议通过了《关于支付会计师事务所报酬的议案》，六是审议通过了《2001 年 度公司董事会工作报告》，七是审议通过了《2001 年度报告正文及摘要》 ，八是审议通过了《2002 年财务预算报告》，九是审议通过了《关于免去滕永慧先生董事职务的议案》，十是审议通过了《关 于同意田在成先生辞去董事职务的议案》，十一是审议通过了《关于独立董事候选人提名的议案》， 十二是审议通过了《关于独立董事津贴的议案》，十三是审议通过了《桦林轮胎股份有限公司股东 大会议事规则》，十四是审议通过了《关于修改桦林轮胎股份有限公司章程的议案》，十五是审议 通过了《关于召开 2001 年度股东大会的议案》。 ⑶ 公司第三届董事会二十一次会议于 4 月 22 日在公司 201 会议室召开。出席会议董事应到 7 人，实到 4 人；会议应列席监事 5 人，实际列席 5 人。会议内容：审议通过了《公司 2002 年度 第一季度报告》。 ⑷ 公司第三届董事会二十二次会议于 5 月 11 日在公司 201 会议室召开。出席会议董事应到 7 人，实到 5 人；会议应列席监事 5 人，实际列席 5 人。会议内容：审议通过了《关于聘任宋起 铿先生担任公司副总经理职务的议案》。 ⑸ 公司第三届董事会二十三次会议于 5 月 23 日在公司 201 会议室召开。出席会议董事应到 7 人，实到 4 人；会议应列席监事 5 人，实际列席 5 人。会议内容：一是审议通过了《关于解聘 张玉臣先生公司董事会秘书职务的议案》，二是审议通过了《关于聘任王彦光女士代理董事会秘书 职务的议案》。 ⑹ 公司第三届董事会二十四次会议于 6 月 29 日在公司 301 会议室召开。出席会议董事应到 7 人，实到 6 人；会议应出席监事 5 人，实际列席 3 人。会议内容：一是审议通过了《公司上半 年财务状况》，二是审议通过了《上市公司关于建立现代企业制度自查报告》。 ⑺ 公司第三届董事会二十五次会议于 8 月 7 日在公司 301 会议室召开。出席会议董事应到 7 人，实到 7 人；应列席会议监事 5 人，实际列席 5 人。会议内容：一是审议通过了《公司 2002 年半年度报告及其摘要》，二是审议通过了《关于解聘王彦光女士代理董事会秘书兼证券事务代表 职务的议案》，三是审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》，四是审议通过了《关于聘任证券 事务代表的议案》，五是审议通过了《关于解聘张玉臣先生副总经理职务的议案》，六是审议通过 了《关于解聘王康明先生总经济师职务的议案》。 16 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ⑻ 公司第三届董事会二十六次会议于 10 月 22 日在公司 301 会议室召开。出席会议董事应到 7 人，实到 7 人；应列席会议监事 5 人，实际列席 4 人。会议内容：一是审议通过了《桦林轮胎 股份有限公司 2002 年第三季度报告》，二是审议通过了《桦林轮胎股份有限公司独立董事工作制 度》，三是审议通过了《桦林轮胎股份有限公司董事会战略委员会工作细则》，四是审议通过了《桦 林轮胎股份有限公司董事会提名委员会工作细则》，五是审议通过了《桦林轮胎股份有限公司董事 会考核与薪酬委员会工作细则》，六是审议通过了《桦林轮胎股份有限公司董事会审计委员会工作 细则》，七是审议通过了《董事会各专门委员会委员人选》，八是审议通过了《桦林轮胎股份有限 公司信息披露管理制度》，九是审议通过了《关于证券投资部兼任董事会常设机构的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真履行职责，全面贯彻落实股东大会的各项决议。公司 2001 年度利润分配议案 是不分配不转增。公司 2002 年 4 月 12 日内部职工股上市流通。报告期内无配股、增发新股事项。 ㈦ 2002 年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2002 年度实现利润-242,734,396.17 元， 净利润-242,734,396.17 元，累计未弥补亏损 397,172,728.23 元。鉴于本年度公司经营亏损，公司拟 不分配、不转增。 ㈧ 其他事项 公司选定信息披露报纸为《上海证券报》，没有变更。 八 、 监 事 会 报 告 ㈠ 监事会工作情况 本年度公司监事会共召开两次会议： 1、本公司第三届监事会五次会议于 2002 年 4 月 14 日在公司 201 会议室召开。会议由监事会 主席于道明先生主持，应到监事 5 名，实到监事 5 名，符合《公司法》和《公司章程》规定。内 容如下： ⑴ 审议了三届董事会二十次会议拟提交 2001 年度股东大会审议的各项议案。 ⑵ 审议通过了《2001 年度公司监事会工作报告》。 ⑶ 对于公司依法运作、财务情况、资产交易等情况发表独立意见。 2、本公司第三届监事会六次会议于 2002 年 8 月 7 日在公司 201 会议室召开。会议由监事会 主席于道明先生主持，应到监事 5 名，实到监事 5 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。会议内容是审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 17 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ㈡ 公司监事会对下列事项发表独立意见： １、 公 司 依 法 运 作 情 况 ： 公 司 监 事 会 根 据 有 关 法 规 ， 对 公 司 股 东 大 会 、 董 事 会 召 开 程序、决策事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职务情况 及公司管理制度等进行了监督，认为公司本报告期内能够依法运作，决策程序合法，建 立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理班子人员在执行职务时有违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 ２、 检 查 公 司 财 务 的 情 况 ： 同 意 利 安 达 信 隆会 计 师 事 务 所 对 本 公 司 出 具 的 审 计 意 见 。 ３、 报 告 期 内 ， 公 司 无 募 集 资 金 项 目 投 资 。 ４、 报 告 期 内 ， 公 司 无 收 购 出 售 资 产 情 况 。 ５、 检 查 公 司 关 联 交 易 情 况 ： 公 司 关 联 交 易 公 平 ， 遵 循 了 公 平 、 公 开 、 公 正 的 原 则 ， 无损害公司利益和中小股东权益的行为。 6、监事会同意利安达信隆会计师事务所有限责任公司对本公司出具的有解释说明段的审计报 告及董事会对该事项所作的说明。 对于董事会有关说明和措施，本公司监事会给予认同且密切关注，并将督促董事会根据工作 情况及时披露有关信息。 九 、 重 要 事 项 ㈠ 报告期内的重大诉讼、仲裁事项 已在 2001 年年报和 2002 年三季度报告中披露过的，但到本报告期末尚未结案的重大诉讼、 仲裁事项有： 2000 年中国光大银行黑龙江省分行起诉我公司侵权，诉讼标的额为 10,000 万元。此案尚在审 理中。 公司控股股东桦林集团有限责任公司持有的公司国有法人股 15,107 万股已于 1999 年 8 月 24 日质押给中信实业银行，质押期限：1999 年 8 月 24 日至 2002 年 8 月 19 日。 又因光大银行诉桦林集团有限责任公司一案，被黑龙江省高级人民法院审理冻结了其持有本 公司的 15,107 万股股权，冻结期限为 2001 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 21 日。 期后事项：2003 年 3 月 20 日，本公司收到中国证券登记结算有限公司转来的《黑龙江省高 级人民法院协助执行通知书》，继续冻结公司控股股东桦林集团有限责任公司所持有的公司 15,107 万股股权，冻结期限为 2003 年 3 月 20 日起至 2003 年 9 月 19 日（详见 2003 年 3 月 20 日《上海 证券报》）。 18 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 2002 年 6 月，本公司和公司控股股东桦林集团有限责任公司分别接到黑龙江省高级人民法院 《诉前保全通知书》，冻结了为我公司和公司控股股东桦林集团有限责任公司向交通银行哈尔滨分 行汇通支行分别借款 6,000 万元提供担保的牡丹江水泥集团有限责任公司持有的牡丹江新材料科 技股份有限公司（股票代码：600173）国有法人股中的 52,452,831 股股权（此公告刊登于 2002 年 6 月 20 日的《上海证券报》）。 2002 年 6 月 20 日应交通银行哈尔滨分行汇通支行的诉讼请求，黑龙江省高级人民法院向我 公司和公司控股股东桦林集团有限责任公司发来传票，于 2002 年 7 月 22 日分别开庭审理借款纠 纷案。该行的诉讼请求为，请求判令我公司和公司控股股东桦林集团有限责任公司分别偿还 6,000 万元借款及相应的利息（详见刊登于 2002 年 7 月 19 日的《上海证券报》）。目前此案仍在审理中。 2002 年 11 月 7 日我公司和公司控股股东桦林集团有限责任公司分别接到牡丹江市中级人民 法院收转的《黑龙江省高级人民法院民事判决书》。向公司下达的判决书主要内容：一是被告公司 于本判决生效后十日内偿还原告交通银行哈尔滨分行汇通支行人民币借款本金 6,000 万元，利息 8,190,610.94 元；二是被告牡丹江水泥集团有限责任公司对被告公司的上述债务承担连带清偿责 任。 案件受理费 350,010.00 元、财产保全费 345,000.00 元，由被告公司负担。向公司控股股东桦 林集团有限责任公司下达的判决书主要内容：一是被告桦林集团有限责任公司于本判决生效后十 日内偿还原告交通银行哈尔滨分行汇通支行人民币借款本金 6,000 万元，利息 9,838,627.68 元；二 是被告牡丹江水泥集团有限责任公司对被告桦林集团有限责任公司的上述债务承担连带清偿责 任。 案件受理费 355,010.00 元、财产保全费 350,000 元，由被告桦林集团有限责任公司负担。 ㈡ 报告期内收购及出售资产 报告期内公司未发生重大资产收购、出售事项，也无以往发生但持续到报告期内仍在进行的 重大资产收购、出售事项。 ㈢ 报告期内的关联交易 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：请见会计报表附注“关联方关系及其交易”中的“关 联方交易”。 2、资产及股权转让发生的关联交易：无。 3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项：请见会计报表附注“关联方关系及交易” 中的“关联方往来”。 4、其他重大关联交易：无。 ㈣ 报告期内的重大合同及履行情况 报告期内公司未发生，也无以往发生但持续到报告期内仍在进行的重大托管、承包、租赁其 他公司资产或者其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大合同事项。 ㈤ 公司或持股 5％以上股东承诺事项履行情况 报告期内，公司及持有公司股份 5％以上（含 5％）的股东没有发生或者以前发生但延续到报 告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 19 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ㈥ 聘请会计师事务所情况 公司聘请的会计师事务所是：利安达信隆会计师事务所有限责任公司，2002 年报酬为 35 万 元，已经聘任七年。 ㈦ 报告期内，公司、公司董事会及董事没有出现受到中国证监会稽查，中国证监会行政处 罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 ㈧ 其他事项 报告期内，公司没有发生曾在临时报告中披露的其他重要事项。 十 、 财 务 报 告 ㈠ 审 计 报 告 利安达审字［２００３］第１０２８号 桦林轮胎股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００２年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表、２００２年度的 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司２００２年１２月３１日的财务状况及２００２年度的经营成果和现金流量情况。 此外，在审计中我们关注到：如会计报表附注１１．５所述，截止２００２年１２月３１日，贵公司发 生较大数额的亏损，同时贷款逾期５１，１６２万元。贵公司持续经营能力存在不确定性。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李华杰 中国注册会计师：田 楠 中国 北京 报告日期：２００３年４月２１日 20 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ㈡ 会计报表（附后） ㈢ 会计报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 附注 １、公司基本情况 桦林轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）是经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复 [1993]335 号文批准，由桦林集团有限责任公司（原桦林橡胶厂）联合黑龙江省龙桦联营经销公司 等五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司（原称桦翔股份有限公司）。本公司定 向募集时总股本 22,000 万股，每股面值 1 元，计 22,000 万元。公司于 1993 年 6 月 8 日在牡丹江 市工商行政管理局依法登记注册（登记号：13023211-7），1996 年经黑龙江省经济体制改革委员会 黑体改复[1996]3 号文件批准，1997 年经黑龙江省工商行政管理局核准登记更名为“桦林轮胎股 份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监发字[1999]37 号文件批准，公司于 1999 年 4 月 12 日首次向社会公众发行人民币普通股 12,000 万股,每股面值 1 元，每股发行价 3.36 元。经上海证 券交易所批准，上述公开发行股票于 1999 年 5 月 7 日在上海证券交易所挂牌交易。公司总股本增 至 34,000 万股。 公司所在行业为橡胶加工业所属的轮胎制造业。本公司是原化工部“九五”期间规划的全国 四大轮胎生产基地之一，属行业内重点企业。主要从事轮胎的生产和销售。 附注 ２、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．２ 会计年度 本公司采用公历年制，即每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ２．３ 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ２．４ 记帐基础和计价原则 本公司采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。期后发生的资产减值， 按资产减值的相关规定处理。 21 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ２．５ 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合为本位币记帐。期末外币帐户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由 此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 ２．７ 短期投资核算方法 ２．７．１ 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短 期投资。 ２．７．２ 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所 收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 ２．７．３ 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与 市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当 期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌 价准备。 ２．８ 坏帐核算方法 ２．８．１ 根据公司董事会决议，本公司坏帐损失采用备抵法核算。 ２．８．２ 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同） 期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计 提比例为： 账龄 １ 年以内（含 １ 年）按应收款项合计金额的 ０．５％提取； 账龄 １ 至 ２ 年的，按应收款项合计金额的 ５％提取； 账龄 ２ 至 ３ 年的，按应收款项合计金额的 １０％提取； 账龄 ３ 至 ４ 年的，按应收款项合计金额的 ３０％提取； 账龄 ４ 至 ５ 年的，按应收款项合计金额的 ５０％提取； 账龄 ５ 年以上的，按应收款项合计金额的 １００％提取； ２．８．３ 坏帐的确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能 收回的款项。②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 22 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ２．９ 存货核算方法 ２．９．１ 存货分类：本公司存货主要包括：原材料、材料采购、包装物、低值易耗品、在产品、 产成品、委托代销商品、库存商品等大类。 ２．９．２ 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 ２．９．３ 存货取得和发出的计价方法：材料实行计划成本核算，每月月末实际成本调整材料成 本差异；生产成本采用逐步结转分步法核算；低值易耗品，除模具、机头按 ６ 个月摊销外，其他 采用一次摊销法；产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价。 ２．９．４ 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：① 已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值 和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升 的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存 材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本；④因提供的产品或劳务 过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项 存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价 原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 ２．１０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 ２０％以上（含 ２０％），或虽投资不足 ２０％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 ２０ ％以下或虽投资达到 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的， 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初 始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ２．１０．２ 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实 际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 ２．１０．３ 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：①市价持续２年低于帐面价值；② 该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发 生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法 23 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场 的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技 术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明 该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，且这种降低价值在可预见的 未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 ２．１１ 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 ２．１１．１ 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其 他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 ２，０００ 元 以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 ２．１１．２ 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 ２．１１．３ 固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备和运输设备四类。 ２．１１．４ 固定资产折旧采用直线法计提折旧，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值 后按平均年限法计算折旧。各类固定资产的预计净残值率为原值的 ３％，其折旧年限和年折旧率如 下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １５—４５ ２．１６—６．４７ 通用设备 ８—２８ ３．４６—１２．１２ 专用设备 １０—１８ ５．３９—９．７０ 运输设备 ８—１２ ３．４６—８．０８ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资 产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ２．１１．５ 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末按固定资产帐面净值与可收回金额孰 低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产 减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益 的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则 按估计减值额计提减值准备。对存在下 列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备。具体为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 24 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ２．１２ 在建工程核算方法 ２．１２．１ 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固 定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费 用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。 ２．１２．２ 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如 果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 ２．１３ 借款费用的核算方法 ２．１３．１ 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本 化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费 用于发生当期确认为费用。 ２．１３．２ 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，符合资本化条件的情况下，应当 予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发 生当期确认为费用。 ２．１４ 收入确认原则 ２．１４．１ 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计 量时，确认销售收入的实现。 ２．１４．２ 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 ２．１４．３ 让渡资产使用权 25 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的 经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 ２．１５ 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 ２．１６ 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，将投资持有 ５０％以上权 益性资本的公司纳入合并会计报表范围。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有 关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易及母公司对子公司的权益性投资与子公司所有 者权益等有关项目的基础上，予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按 《企业会计制度》进行调整。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益减去本公司所拥有的份额计算 确定；少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的 余额计算确定。 ２．１７ 会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本公司从2002年1月起按《企业会计准则— 固定资产》的要求，对不使用的固定资产追溯调整 2001年 折 旧10,230,887.00元，影响年初未分配利润10,230,887.00元 。 调整前期初未分配利润 -144,207,446.06元，调整后期初未分配利润-154,438,332.06元。 附注 ３、税项 ３．１ 增值税 以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 １７％的税率（计征时抵扣进项税额）。 ３．２ 消费税 农用胎、子午胎及各种垫带执行零税率；汽车外、内胎按 １０％的税率计缴。 ３．３ 城建税、教育费附加 城建税：按应缴各项流转税之和的 ５％计缴。 教育费附加：按应缴各项流转税之和的 ３％计缴。 ３．４ 所得税 所得税率为 ３３％。 26 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ３．５ 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注 ４、控股子公司 本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司。 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 占权益比例 是否合并 牡丹江桦林乘用 １５，０００ 万 生产乘用子午胎 １１，０００ 万 ７３．３％ 是 子午胎有限公司 ５８０ 万 炭黑生产销售 ５００ 万 ８６．２％ 否 安达市桦林炭黑 有限责任公司 ４．１ 根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规 定，对资产总额、营业收入以及当年度（期）净利润的比率均在 10%以下的子公司安达市桦林炭 黑有限责任公司，未纳入本公司会计报表的合并范围。 ４．２ 由于控股子公司牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司的资产均为从集团购入，上述资 产是经黑龙江通源会计师事务所有限责任公司黑通评它字（２００１）第 ０１１１ 号报告评估，并经牡 丹江国有资产管理局确认，经黑龙江通源会计师事务所有限责任公司黑通会验字［２００１］２６０ 号验 证资本。但有关权属手续正在办理过程中。目前牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司正处于在建 阶段。因此，本次合并只是合并资产（固定资产和在建工程）及所有者权益项目，并将母公司对 子公司的权益性投资与子公司所有者权益予以抵销。 附注 ５、合并会计报表有关项目注释 ５．１ 货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 ５７９，３４３．１５ ４１，９０２．４３ 银行存款 １２，１２１，５０２．９９ ２５，５８７，００４．６５ 其他货币资金 ４４，５０４．１２ ２３，７９７．１５ 合 计 １２，７４５，３５０．２６ ２５，６５２，７０４．２３ ５．１．１ 本公司货币资金期末较期初减少 ５０．３２％，主要原因：主要用于购建固定资产及在建工 程项目。 27 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ５．２ 短期投资 ５．２．１ 短期投资及短期投资跌价准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 帐面金额 市价 跌价准备 净值 帐面金额 市价 跌价准备 净值 股权投资 ９１６，８９６．９０ ４８９，１３８．９７ ４２７，７５７．９３ ４８９，１３８．９７ ９３７，２５１．９０ ６６７，５９０．５０ ２６９，６６１．４０ ６６７，５９０．５０ 其中：股票投资 ９１６，８９６．９０ ４８９，１３８．９７ ４２７，７５７．９３ ４８９，１３８．９７ ９３７，２５１．９０ ６６７，５９０．５０ ２６９，６６１．４０ ６６７，５９０．５０ 债券投资 其他投资 合 计 ９１６，８９６．９０ ４８９，１３８．９７ ４２７，７５７．９３ ４８９，１３８．９７ ９３７，２５１．９０ ６６７，５９０．５０ ２６９，６６１．４０ ６６７，５９０．５０ ５．２．２ 短期股票投资 股票 股份 股票 ２００２．１２．３１ 简称 类别 数量 帐面成本 市价 市价总值 跌价准备 ４．７４ ３２１，６６９．９０ 通化金马 流通股 ４９，０５０ ２３２，４９７．００ ５５４，１６６．９０ ０．８２ ５３，２００．００ 基金开元 流通股 ２００，０００ １６４，０００．００ ２１７，２００．００ 上实联合 流通股 ４，５００ ５８，５００．００ ８．７０ ３９，１５０．００ １９，３５０．００ 上海九百 流通股 ９，０００ ８７，０３０．００ ５．９４ ５３，４９１．９７ ３３，５３８．０３ 合 计 ９１６，８９６．９０ ４８９，１３８．９７ ４２７，７５７．９３ 注:报表日市价资料来源于联合证券有限责任公司牡丹江太平路证券交易营业部。 ５．３ 应收票据 应收票据 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 ８，２０２，２８６．００ ６，４１７，０６０．００ 合 计 ８，２０２，２８６．００ ６，４１７，０６０．００ ５．４ 应收帐款 ５．４．１ 帐龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金额 比例（％） 坏帐准备 净值 金额 比例（％） 坏帐准备 净值 １ 年以内 １２７，６０６，３２３．００ ３１．４６ ６３８，０３１．６２ １２６，９６８，２９１．３８ ２２３，４４０，２９５．６２ ４２．８９ １，１１７，２０１．４８ ２２２，３２３，０９４．１４ １－２ 年 ５９，４０７，７１９．０８ １４．６４ ２，９７０，３８５．９５ ５６，４３７，３３３．１３ １３２，２２７，８２５．２９ ２５．３８ ６，６１１，３９１．２６ １２５，６１６，４３４．０３ ２－３ 年 ７６，７２３，８２４．８８ １８．９２ ７，６７２，３８２．４９ ６９，０５１，４４２．３９ ８５，４８４，０６４．１３ １６．４２ ８，５４８，４０６．４２ ７６，９３５，６５７．７１ ３－４ 年 ７０，８１７，０１５．５０ １７．４６ ２１，２４５，１０４．６５ ４９，５７１，９１０．８５ ６５，５５６，９２１．３１ １２．５８ １９，６６７，０７６．３９ ４５，８８９，８４４．９２ 28 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ４－５ 年 ５７，６９８，９２２．１０ １４．２３ ２８，８４９，４６１．０５ ２８，８４９，４６１．０５ １１，２１２，０４７．１４ ２．１５ ５，６０６，０２３．５７ ５，６０６，０２３．５７ ５ 年以上 １３，３２７，２１３．２８ ３．２９ １３，３２７，２１３．２８ ０ ３，０１６，３４５．９９ ０．５８ ３，０１６，３４５．９９ ０ 合 计 ４０５，５８１，０１７．８４ １００．００ ７４，７０２，５７９．０４ ３３０，８７８，４３８，８０ ５２０，９３７，４９９．４８ １００．００ ４４，５６６，４４５．１１ ４７６，３７１，０５４．３７ ５．４．２ 本公司应收帐款期末较期初减少 ２２．１４ ％，主要原因是加大清欠力度，压缩周转额度。 ５．４．３ 应收账款前五名金额合计为 ８２，２２５，０９６．６９ 元，占应收账款 ２０．２７％。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 北京桦林华北经贸公司 ３２，２３６，７３８．１２ ５年以内 ７．９５％ 欠货款 富锦拖拉机厂 １３，９６８，２１１．９５ ３年以内 ３．４４％ 欠货款 一汽集团哈尔滨轻型车厂 １２，９７１，６１８．９０ ３ 年以内 ３．２０％ 欠货款 长春市一汽协作处 １２，８８３，８４９．１５ １ 年以内 ３．１８％ 欠货款 四川成都万里轮胎销售公司 １０，１６４，６７８．５７ ４ 年以内 ２．５１％ 欠货款 合 计 ８２，２２５，０９６．６９ ２０．２７％ ５．４．４ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应收帐款中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 桦林集团有限责任公司 ７，９３１，０３６．２０ ４年以内 １．９６％ 欠货款 ５．５ 其他应收款 ５．５．１ 帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例（％） 坏帐准备 净值 金额 比例（％） 坏帐准备 净值 １年以下 １１３，４４８，９６３．３１ ５３．６６ ６６３，１７１．１７ １１２，７８５，７９２．１４ ７６，３５８，８７４．９１ ５７．３１ ３８１，７９４．８７ ７５，９７７，０８０．０４ １－２年 ７４，４４７，７０７．６５ ３５．２１ ３，７２２，３８５．３８ ７０，７２５，３２２．２７ ３９，２７５，５０４．５０ ２９．４８ １，９６３，７７５．２３ ３７，３１１，７２９．２７ ２－３年 １１，２７５，１９３．０４ ５．３３ １，１２７，４８９．４８ １０，１４７，７０３．５６ １６，３１０，５３６．２２ １２．２４ １，６３１，０５３．６２ １４，６７９，４８２．６０ ３－４年 １０，３８８，８９８．１７ ４．９１ ３，１１６，６６９．４５ ７，２７２，２２８．７２ １，３００，０５５．７１ ０．９４ ３９０，０１６．７１ ９１０，０３９．００ ４－５年 １，８６５，０１０．１２ ０．８８ ９３２，５０５．０６ ９３２，５０５．０６ ４８７．５０ ０．０３ ２４３．７５ ２４３．７５ ５年以上 １６４．７０ ０．０１ １６４．７０ ０ 合 计 ２１１，４２５，９３６．９９ １００．００ ９，５６２，３８５．２４ ２０１，８６３，５５１．７５ １３３，２４５，４５８．８４ １００．００ ４，３６６，８８４．１８ １２８，８７８，５７４．６６ ５．５．２ 本公司其他应收款期末较期初增加 ５８．６７％，主要原因为桦林集团有限责任公司欠款增加。 ５．５．３ 其他应收款前五名金额合计为 １８６，７５３，６４９．３２ 元，占其他应收款 ８８．３３％。 ５．５．４ 大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例％ 欠款原因 代垫的工资费用、 桦林集团有限责任公司 １７０，０９３，２９３．４５ １－２年 ８０．４５ 预付水电汽款等 桦林集团进出口公司 ７，６４３，１８６．２６ ４年以内 ３．６１ 往来款 桦林集团绥化化工厂 ５，１５５，７８６．０６ ４年以内 ２．４４ 往来款 29 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 牡丹江海关 ２，８１６，７４３．５５ ４年以内 １．３３ 进口保证金 北京闵泰行科贸有限公司 １，０４４，６４０．００ ４年以内 ０．４９ 往来款 合 计 １８６，７５３，６４９．３２ ５．５．５ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例％ 欠款原因 代垫的工资费用、 桦林集团有限责任公司 １７０，０９３，２９３．４５ １－２年 ８０．４５ 预付水电汽款等 ５．５．６ 本公司应收桦林集团有限责任公司期初余额：８８，１７４，４８４．６７ 元，本期增加 ８１，３７８，８０８．７８ 元，期末余额： １７０，０９３，２９３．４５ 元，主要为：预付水电汽款及代垫的工资费用等。 ５．６ 预付帐款 ５．６．１ 帐龄分析 帐 龄 ２００２．１２．３１ 比例％ ２００１．１２．３１ 比例％ １ 年以下 ９，６８４，８０７．０５ １００．００ ３７，８８１，０５８．０９ ９９．３０ １－２年 － ２６５，７８６．５８ ０．７０ 合 计 ９，６８４，８０７．０５ １００．００ ３８，１４６，８４４．６７ １００．００ ５．６．２ 本公司预付帐款期末较期初减少 ７４．６１％，主要原因为：预付帐款按其收回性及稳健性原则， 将 １８，８２５，５３０．１９ 元转入其他应收款中。 ５．６．３ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，预付帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ５．７ 应收补贴款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 性质和内容 应收补贴款 ６９３，１２８．９６ ３，４２５，４０３．２３ 应收出口退税 ５．７．１ 本期较上期减少 ７９．７％，主要是随着出口销售下降，应收出口退税减少。 ５．８ 存货 ５．８．１ 存货明细 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 物资采购 ３９９，７９３．１４ ３９９，７９３．１４ ３，８９７，６５１．９６ ３，８９７，６５１．９６ 原材料 ６０，７０１，３４７．４９ ３，２２６，３０５．００ ５７，４７５，０４２．４９ ９３，６１７，１４３．７１ ３，２２６，３０５．００ ９０，３９０，８３８．７１ 材料成本差异 ６１３，０４８．２９ ６１３，０４８．２９ －２，０３８，６６５．４１ －２，０３８，６６５．４１ 库存商品 ８５，３４７，１６３．７７ ２８，６１４，２６６．４８ ５６，７３２，８９７．２９ １０３，０１２，４６９．８１ ２，７８５，５９８．８０ １００，２２６，８７１．０１ 在产品 ５，１５６，６３０．９２ ５，１５６，６３０．９２ ７，２９０，１５６．２２ ７，２９０，１５６．２２ 合 计 １５２，２１７，９８３．６１ ３１，８４０，５７１．４８ １２０，３７７，４１２．１３ ２０５，７７８，７５６．２９ ６，０１１，９０３．８０ １９９，７６６，８５２．４９ ５．８．２ 本公司存货期末较期初减少 ２６．０３％，主要原因为：１、及时处理积压产成品，使产成品资金 30 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 压缩；２、主要原材料储备降低。 ５．８．３ 存货可变现净值是根据本公司的销售政策计算的平均售价及相关市场价格。 ５．９ 待摊费用 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 本期转出 ２００２．１２．３１ 模具、机头 １，１９５，５７３．３７ ２，６０３，２７９．２２ ２，８１８，９８３．３３ ９７９，８６９．２６ 保险费 ６４０，９１４．５８ １，５７４，９９９．５０ １，４２８，４１４．３３ ７８７，４９９．７５ 合 计 １，８３６，４８７．９５ ４，１７８，２７８．７２ ４，２４７，３９７．６６ １，７６７，３６９．０１ ５．１０ 长期股权投资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股权投资 ４，９０８，０３５．３８ ４，９０８，０３５．３８ ０．００ ４，９０８，０３５．３８ ０．００ ４，９０８，０３５．３８ 占被投资单位 本期权益增 累计权益增 投资单位名称 投资起止日期 投资金额 减值准备 注册资本比例 （减）额 （减）额 安达市桦林炭黑 １９９９．１０．２１ ５，０００，０００．００ ８６．２０％ －９１，９６４．６２ 有限责任公司 ５．１０．１ 安达市桦林炭黑有限责任公司已停产， 本公司根据帐面值及安达市桦林炭黑有限责任公 司的财务状况与可收回金额比较计提减值准备。 ５．１１ 固定资产及累计折旧 ５．１１．１ 明细情况 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 一、固定资产原值： 房屋及建筑物 ２８９，６９３，８８２．６２ ５３，３５０，９６３．９１ ３４３，０４４，８４６．５３ 专用设备 ４３２，２６９，４５７．２３ ２６５，８７７，５４３．２５ ２４７，６５０．００ ６９７，８９９，３５０．４８ 通用设备 ９８，３７２，６２９．７３ ２７，９０４，９７６．８４ １２６，２７７，６０６．５７ 运输设备 １１，２９０，７９５．４１ ５７７，９８２．００ ５９０，１０２．００ １１，２７８，６７５．４１ 合 计 ８３１，６２６，７６４．９９ ３４７，７１１，４６６．００ ８３７，７５２．００ １，１７８，５００，４７８．９９ 31 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 二、累计折旧： 房屋及建筑物 ９２，８８１，８１８．３７ ７，６０４，２４１．５９ １００，４８６，０５９．９６ 专用设备 ２４０，６９９，２５６．９４ ３５，０４７，０５３．７８ ２４０，２２０．５０ ２７５，５０６，０９０．２２ 通用设备 ３６，５０４，０６５．５０ ６，１６４，０２５．１３ ４２，６６８，０９０．６３ 运输设备 ４，４１３，０１２．２８ ３３５，７５８．７０ ７５，５２４．８１ ４，６７３，２４６．１７ 合 计 ３７４，４９８，１５３．０９ ４９，１５１，０７９．２０ ３１５，７４５．３１ ４２３，３３３，４８６．９８ 三、固定资产净值： ４５７，１２８，６１１．９０ ７５５，１６６，９９２．０１ 四、固定资产减值准备： 房屋及建筑物 设备 ３８，２８５，３６０．８８ ３８，２８５，３６０．８８ 合 计 ３８，２８５，３６０．８８ ３８，２８５，３６０．８８ 五、固定资产净额： ４１８，８４３，２５１．０２ ７１６，８８１，６３１．１３ ５．１１．２ 本公司固定资产期末较期初增加 ４１．７１％，主要原因为本期将在建工程五十万套子午胎项目 暂估转入固定资产。 ５．１１．３ 本公司抵押给银行的固定资产抵押值约为 ７６，９１１ 万元。 ５．１２ 工程物资 物资名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 设备 ８，６１９，０５７．６７ ７２，０８９，４５９．５０ 材料 ３，９９０，４７５．７８ ５１，０３６．９５ 合 计 １２，６０９，５３３．４５ ７２，１４０，４９６．４５ ５．１２．１ 本公司工程物资本期减少 ８２．５２％是因为在建工程项目所领用。 ５．１３ 在建工程 ５．１３．１ 分项列示 工程名称 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期转入 其他 ２００２．１２．３１ 资金来源 固定资产数 减少数 ５０ 万套子午 ４００，０１１，０５２．１３ ５９，２５８，４１８．２４ ３４４，８０２，２０７．００ ５２，４４１，３３６．０７ ６２，０２５，９２７．３０ 募股资金等 胎项目 （２９，２８１，４５７．９３） （６，３２７，３５２．４１） （３１，０８１，３４７．９７） （４，５２７，４６２．３７） 密炼工艺改 ６３０，５１３．００ ６３０，５１３．００ 募股资金等 造项目 专项工程及 １４，３５５，９７９．６９ １，７２１，４５０．８９ １，００９，４０６．００ １５，０６８，０２４．５８ 自筹 32 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 其它 乘用子午胎 １９８，５０４，５３３．１１ ３０，６５０，７９２．３３ ２２９，１５５，３２５．４４ 募股资金等 公司 合 计 ６１３，５０２，０７７．９３ ９１，６３０，６６１．４６ ３４５，８１１，６１３．００ ５２，４４１，３３６．０７ ３０６，８７９，７９０．３２ （２９，２８１，４５７．９３） （６，３２７，３５２．４１） （３１，０８１，３４７．９７） （４，５２７，４６２．３７） ５．１３．２ 在建工程减值准备 工程名称 ２００１．１２．３１ 本期计提 本期转回 ２００２．１２．３１ 计提原因 ５０ 万套子午胎项目 ５２，４４１，３３６．０７ ５２，４４１，３３６．０７ ０ ５．１３．３ 在建工程本期较上期减少 ８２．８３％，主要是：本期 ５０ 万套项目已达到预计可使用状态，根据 帐面发生数暂估转为固定资产。 ５．１４ 固定资产清理 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 转入清理原因 １２５，９５２．１３ １２５，９５２．１３ ０ ５．１５ 短期借款 ５．１５．１ 短期借款类别 类 别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 １２５，８００，０００．００ 抵押借款 ４５２，１９０，０００．００ ４５０，０２０，０００．００ 保证借款 ８０，０００，０００．００ 合 计 ５３２，１９０，０００．００ ５７５，８２０，０００．００ ５．１５．２ 逾期借款 贷款单位 贷款金额 贷款月利率‰ 贷款资金用途 未偿还原因 中国工商银行牡丹江市分 ３４１，０２０，０００．００ ４．８５ 补充流动资金 资金紧张 行 中国建设银行牡丹江市分 ２０，０００，０００．００ ５．３６ 补充流动资金 资金紧张 行 中国交通银行哈尔滨市分 ６０，０００，０００．００ ５．１１ 补充流动资金 资金紧张 行 合计 ４２１，０２０，０００．００ ５．１５．３ 中国交通银行哈尔滨市分行贷款金额 ６，０００ 万元详见附注 １１．１，附注 １１．２。 ５．１５．４ 由于本公司目前资金短缺，无法按期归还借款。 33 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ５．１６ 应付票据 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 ２，４６０，０００．００ ６，５００，０００．００ ５．１６．１ 本期较上期减少 ６２．１５％，主要是本期偿付到期应付票据。 ５．１７ 应付帐款 应付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 一年以内 ４５，３６５，２５９．０７ ７１，２７９，３６９．９７ １— ２ 年 ２１，７４０，５１９．４３ ６８，９２５，１７３．０３ ２— ３ 年 ３４，２３１，３７０．６７ ２１，１３０，９２２．５２ ３ 年以上 ２８，８７４，７５６．４５ ５５，７４４，３２９．３４ 合 计 １３０，２１１，９０５．６２ ２１７，０７９，７９４．８６ ５．１７．１ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ５．１７．２ 本公司应付帐款本期较上期降低 ４０．０２％，主要是本期偿付前欠应付货款 ５．１８ 预收帐款 预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 一年以内 ６，１０７，４７９．２３ １９，４６５，６０８．８２ １— ２ 年 ６９，３１６．００ １，１９１，４０５．００ ２— ３ 年 ７３３，２３６．５５ １，８２１，１７１．７７ ３ 年以上 ３，７６８，４４５．４２ ９９７，９４５．３１ 合 计 １０，６７８，４７７．２０ ２３，４７６，１３０．９０ ５．１８．１ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ５．１８．２ 本公司预收帐款本期较上期减少 ５４．５１％，主要原因是受销售下降所致． ５．１９ 应付股利 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 欠款原因 股 利 １，０９９，９４６．１２ １，５１８，６２６．１２ 零星股东尚未领取 ５．２０ 应交税金 税 种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 ４１，４２２，０６５．５２ １８，７３８，８２６．３８ 消费税 ３０，３７７，５２４．０７ １９，９４９，３６３．６８ 城建税 ４，９５１，０７４．５５ ２，９５３，７８５．６５ 34 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 企业所得税 －６１７，４４７．５４ －６１７，４４７．５４ 房产税 ４，３９９，２１８．２９ ２，３３８，４７７．７９ 合 计 ８０，５３２，４３４．８９ ４３，３６３，００５．９６ ５．２０．１ 本公司应交税金增加 ８５．７２％，主要为欠交增值税款和消费税款． ５．２１ 其他应交款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 内容 计缴标准 教育费附加 ５，９８１，４６２．３６ ４，７８３，０８８．６４ 教育费附加 按流转税额的３％ 合 计 ５，９８１，４６２．３６ ４，７８３，０８８．６４ ５．２２ 其他应付款 其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １ 年以内 １１３，６６１，０６０．８１ ２７，７８２，２２７．３９ １— ２ 年 １０，０７２，８２７．１４ ９，６５２，３３０．００ ２— ３ 年 ４，３６７，５２２．１３ １，５１８，５８０．００ ３ 年以上 ３，３５６，４１８．５７ １，４９８，０５８．００ 合 计 １３１，４５７，８２８．６５ ４０，４５１，１９５．３９ ５．２２．１ 截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 ５．２２．２ 本公司其他应付款期末 １３１，４５７，８２８．６５ 元．列示如下： 项目 金额 内容 贷款利息 ７０，１９４，０２０．７０ 欠利息 牡丹江市社保局 １０，０３０，９０５．３１ 养老保险 应付工资 ９，９２３，１２５．６７ 欠工资 用户销售奖励 ５，８００，０００．００ 销售奖励 牡丹江市财政局 ３，２５０，０００．００ 暂借款 桦林集团医疗保险 ２，２６９，８７８．０５ 欠医保费 其 他 ２９，９８９，８９８．９２ 合 计 １３１，４５７，８２８．６５ 注：本年度其他应付款增加主要原因是由于计提贷款利息、养老和医疗保险所致。 ５．２３ 预提费用 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 期末结存原因 利 息 ０．００ ２２，３４３，６０４．８０ 预提费用转入其他应付款 合 计 ０．００ ２２，３４３，６０４．８０ 35 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ５．２４ 一年内到期的长期负债 ５．２４．１ 分项列示 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 长期借款 中国工商银行牡丹江市分行桦林支行 ２４０，６００，０００．００ ７９，６５０，０００．００ 合计 ２４０，６００，０００．００ ７９，６５０，０００．００ ５．２４．２ 逾期借款 贷款单位 贷款金额 贷款月利率‰ 贷款资金用途 未偿还原因 预计还款期限 中国工商银行牡丹江市 分行桦林支行 ９０，６００，０００．００ ４．８７５ 补充流动资金 资金紧张 合计 ９０，６００，０００．００ ５．２５ 长期借款 借款单位 ２００２．１２．３１ 利率 期限 条件 银行借款 中国银行黑龙江省分行 １５５，９２６，０６５．９０ ７．１３％ １９９８．６— ２００８．６ 担保 中国银行黑龙江省分行 ２９，０５０，０００．００ ５．９４％ ２００２．１１－２００７．１１ 担保 总 计 １８４，９７６，０６５．９０ ２００２．１２．３１ 借款条 借款单位 借款期限 年利率 币种 原币金额 折合人民币 件 银行借款 中国银行黑龙江省分行 美元 １８，７８６，２７３．００ １５５，９２６，０６５．９０ １９９８．６— ２００８．６ ７．１３％ 担保 中国银行黑龙江省分行 美元 ３，５００，０００．００ ２９，０５０，０００．００ ２００２．１１－２００７．１１ ５．９４％ 担保 总 计 １８４，９７６，０６５．９０ ５．２６ 股本 本期变动增减（＋、－） 数量单位：股 项 目 ２００１．１２．３１ 配股额 送股额 公积金 其 他 小 计 ２００２．１２．３１ 转股 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 １５２，０７０，０００ １５２，０７０，０００ 其中： 国家拥有股份 36 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 境内法人持有股份 １５２，０７０，０００ １５２，０７０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 １７，９３０，０００ １７，９３０，０００ ３、内部职工股 ５０，０００，０００ －５０，０００，０００ －５０，０００，０００ ０ ４、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 ２２０，０００，０００ －５０，０００，０００ －５０，０００，０００ １７０，０００，０００ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 １２０，０００，０００ ＋５０，０００，０００ ＋５０，０００，０００ １７０，０００，０００ 其中：高管股 已流通股份合计 １２０，０００，０００ ＋５０，０００，０００ ＋５０，０００，０００ １７０，０００，０００ 三、股份总数 ３４０，０００，０００ ３４０，０００，０００ ５．２７ 资本公积 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ３７６，４３３，２６４．００ ３７６，４３３，２６４．００ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 ３０，０００．００ ３０，０００．００ 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 １１，４７９．９２ １１，４７９．９２ 合 计 ３７６，４６３，２６４．００ １１，４７９．９２ ３７６，４７４，７４３．９２ ５．２７．１ 本期增加的资本公积 １１，４７９．９２ 元是将无法支付的零星的应付款转入此项． ５．２８ 盈余公积 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ２２，７０８，０１６．８７ ２２，７０８，０１６．８７ 任意盈余公积 法定公益金 １１，３５４，００８．４３ １１，３５４，００８．４３ 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 合 计 ３４，０６２，０２５．３０ ３４，０６２，０２５．３０ 37 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ５．２９ 未分配利润 项 目 ２００２年度 ２００１年度 调整前期初未分配利润 －１４４，２０７，４４６．０６ ２０，４１８，１５０，７９ 调整后期初未分配利润 －１５４，４３８，３３２．０６ ２０，４１８，１５０，７９ 加：本期利润转入 －２４２，７３４，３９６．１７ －１７４，８５６，４８２．８５ 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 －３９７，１７２，７２８．２３ －１５４，４３８，３３２．０６ ５．３０ 主营业务收入 ５．３０．１ 项目列示 项 目 ２００２年度 ２００１年度 汽车胎 １３２，６３２，５３８．６２ ２０４，２２９，６４０．４９ 农业胎 ２６０，２０２，００６．３５ ４６４，６１８，８４４．６９ 子午胎 １７５，４６０，９２４．５２ １３２，３３４，６７８．３１ 合 计 ５６８，２９５，４６９．４９ ８０１，１８３，１６３．４９ 主营业务收入按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务收入： 华北地区 １２３，３４９，７７１．６０ １９５，７２９，０２８．２１ 东北地区 ２７３，１０２，３２５．０８ ３７９，４９６，７４５．６２ 中原地区 ６３，７１７，８４０．１８ ９４，５２１，８１２．２８ 南部地区 ３６，９０４，２１８．４４ ５４，５４０，６０１．１７ 中南地区 ７１，２２１，３１４．１９ ７６，８９４，９７６．２１ 合 计 ５６８，２９５，４６９．４９ ８０１，１８３，１６３．４９ 38 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ５．３０．１ 本公司前五名客户销售总额为 １２９，２１８，８３６．５０ 元，占全部销售总额的 ２２．７４％。 ５．３１ 主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 汽车胎 １１０，９８７，２４０．２７ １５９，２８０，９０９．８３ 农业胎 ２２６，４１８，０１３．９９ ３６４，２７２，７０６．１３ 子午胎 １５５，７５０，４８７．３５ １１９，８１３，３８５．８３ 合 计 ４９３，１５５，７４１．６１ ６４３，３６７，００１．７９ 主营业务成本按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务成本： 华北地区 １０７，０４０，５２９．７２ １５７，１７４，５４３．５８ 东北地区 ２３６，９９２，８７９．３９ ３０４，７４３，９０１．９５ 中原地区 ５５，２９３，１００．８９ ７５，９０３，０１１．６２ 南部地区 ３２，０２４，７６２．１０ ４３，７９７，２５４．６７ 中南地区 ６１，８０４，４６９．５１ ６１，７４８，２８９．９７ 合 计 ４９３，１５５，７４１．６１ ６４３，３６７，００１．７９ ５．３２ 主营业务税金及附加 项 目 ２００２年度 ２００１年度 消费税 １０，０３５，６１９．１５ １７，９７７，３２６．５８ 城建税 １，９９７，２８８．９０ ２，０７６，４０４．１８ 教育费附加 １，１９８，３７３．７２ １，８９９，７８１．１６ 合 计 １３，２３１，２８１．７７ ２１，９５３，５１１．９２ ５．３２．１ 主营业务税金及附加减少 ３９．７３％ ，主要是由于应交消费税的主营业务收入降低。 ５．３３ 其他业务利润 ２００２年度 ２００１年度 项 目 其他业务利润 其他业务利润 合 计 ９１，７７８．３３ ３４６，００９．７３ ５．３３．１ 本年较上年下降 ７３％，主要是销售材料减少所致。 ５．３４ 营业费用 项 目 ２００２年度 ２００１年度 营业费用 ５１，９８４，４９３．３３ ５０，３６８，８３５．８６ 39 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ５．３５ 管理费用 项 目 ２００２年度 ２００１年度 管理费用 １９２，１８３，９８５．０８ ２２０，９９０，６１８．４９ ５．３６．财务费用 项 目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出（减利息收入） ５３，５４９，７６６．７１ ３９，９６１，３１０．５０ 汇兑损益 １７５，７５４．６９ １，５１３，２１８．２０ 其他 ８７，７４３．４２ １７０，２７３．０８ 合 计 ５３，８１３，２６４．８２ ４１，６４４，８０１．７８ ５．３７ 投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 股票投资收益 长期股权投资收益 减值准备 －５，０６５，８１１．９１ －２６９，６６１．４０ 其他 ６，８６３．６２ 合 计 －５，０６５，８１１．９１ －２６２，７９７．７８ ５．３７．１ 长期投资减值准备 ４，９０８，０３５．３８ 元，详见附注 ５．１０．１ ５．３８ 营业外收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 股票申购冻结资金利息 ４，５３７，０５８．６５ 处理固定资产收入 １００，０００．００ 罚款收入 ２００．２０ 其他 １２１，９２２．３５ １３７，１３５．２４ 合 计 ２２２，１２２．５５ ４，６７４，１９３．８９ ５．３８．１ 营业外收入减少 ９５．２５％ ，主要是去年有股票申购冻结资金利息 ４，５３７，０５８．６５ 元。 ５．３９ 营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 固定资产清理净损失 １，５７８，０３９．２２ ８，８５９．３０ 罚没支出 １０，１８０．８０ ８，５６１．４０ 资产减值损失 ２，１５０，０８５．０２ 40 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 非常损失 １７０，９３２．００ 其他 １５０，０３６．００ ３０４，７７６．６２ 合 计 １，９０９，１８８．０２ ２，４７２，２８２．３４ ５．４０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．４０．１ 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 １７，８００，６２１．０８ 元，主要为： 项 目 金 额 差旅费 ３，７１７，９６７．００ 办公、招待费 ２，７８３，０５５．００ 仓储费 ９１１，２９５．００ 销售部门经费 ４，３２５，１０７．００ 财产保险费 ７００，０００．００ 其 他 ５，３６３，１９７．０８ 合 计 １７，８００，６２１．０８ ５．４１ 收到其他与筹资活动有关的现金 ５．４１．１ 本年度收到其他与筹资活动有关的现金为 １，０００，０００．００ 元，主要为： 收到的财政拨款 １，０００，０００．００ 合 计 １，０００，０００．００ 附注 ６、母公司会计报表有关项目注释 ６．１ 其他应收款 ６．１．１ 帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例（％） 坏帐准备 净值 金额 比例（％） 坏帐准备 净值 １年以下 ２１９，３１１，３６４．１６ ６９．１２ ６６３，１７１．１７ ２１８，６４８，１９２．９９ １５４，４２８，６７２．６６ ７３．０８ ３８１，７９４．８７ １５４，０４６，８７７．７９ １－２年 ７４，４４７，７０７．６５ ２３．４６ ３，７２２，３８５．３８ ７０，７２５，３２２．２７ ３９，２７５，５０４．５０ １８．５９ １，９６３，７７５．２３ ３７，３１１，７２９．２７ ２－３年 １１，２７５，１９３．０４ ３．５５ １，１２７，４８９．３０ １０，１４７，７０３．５６ １６，３１０，５３６．２２ ７．７２ １，６３１，０５３．６２ １４，６７９，４８２．６０ ３－４年 １０，３８８，８９８．１７ ３．２７ ３，１１６，６６９．６３ ７，２７２，２２８．７２ １，３００，０５５．７１ ０．６１ ３９０，０１６．７１ ９１０，０３９．００ ４－５年 １，８６５，０１０．１２ ０．５９ ９３２，５０５．０６ ９３２，５０５．０６ ４８７．５０ ２４３．７５ ２４３．７５ ５年以上 １６４．７０ ０．０１ １６４．７０ ０ 合 计 ３１７，２８８，３３７．８４ １００．００ ９，５６２，３８５．２４ ３０７，７２５，９５２．６０ ２１１，３１５，２５６．５９ １００．００ ４，３６６，８８４．１８ ２０６，９４８，３７２．４１ 41 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ６．１．２ 本公司其他应收款期末较期初增加 ５０．１５ ％，主要原因为桦林集团有限责任公司欠款增加。 ６．１．３ 其他应收账款前五名金额合计为 １８６，７５３，６４９．３２ 元，占其他应收款 ５８．８６％。 ６．１．４ 大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例％ 欠款原因 代垫的工资费用、预 桦林集团有限责任公司 １７０，０９３，２９３．４５ １－ ２年 ５３．６１ 付水电汽款等 桦林集团进出口公司 ７，６４３，１８６．２６ ３年以内 ２．４１ 往来款 桦林集团绥化化工厂 ５，１５５，７８６．０６ ４年以内 １．６２ 往来款 牡丹江海关 ２，８１６，７４３．５５ ４年以内 ０．８９ 进口保证金 北京闵泰行科贸有限公司 １，０４４，６４０．００ ４年以内 ０．３３ 往来款 合 计 １８６，７５３，６４９．３２ ６．１．５ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例％ 欠款原因 代垫的工资费用、 桦林集团有限责任公司 １７０，０９３，２９３．４５ １－ ２年 ５３．６１ 预付水电汽款等 ６．２ 长期股权投资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股权投资 １１４，９０８，０３５．３８ ４，９０８，０３５．３８ １１，０００，０００．００ １１４，９０８，０３５．３８ １１４，９０８，０３５．３８ 占被投资单位 减值准 本期权益增 累计权益增 投资单位名称 投资起止日期 投资金额 注册资本比例 备 （减）额 （减）额 安达市桦林炭黑 １９９９．１０．２１ ５，０００，０００．００ ８６．２０％ －９１，９６４．３２ 有限责任公司 牡丹江桦林乘用 ２００１．１２．２８ １１０，０００，０００．００ ７３．３３％ 子午胎有限公司 ６．２．１ 本公司对安达市桦林炭黑有限责任公司的长期股权投资详见附注 ５．１０．１ ６．２．２本公司对牡丹江桦林乘用子午胎有限公司的长期股权投资详见附注４．２ ６．３ 固定资产及累计折旧 42 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ６．３．１ 明细情况 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 一 固定资产原值： 房屋及建筑物 ２７２，４３９，１３０．７０ ５３，８９４，９６３．９１ ３２６，３３４，０９４．６１ 专用设备 ４３２，２６９，４５７．２３ ２６５，８７７，５４３．２５ ２４７，６５０．００ ６９７，８９９，３５０．４８ 通用设备 ８６，０６２，１１７．０１ ２７，３６０，９７６．８４ １１３，４２３，０９３．８５ 运输设备 １１，２９０，７９５．４１ ５７７，９８２．００ ５９０，１０２．００ １１，２７８，６７５．４１ 合 计 ８０２，０６１，５００．３５ ３４７，７１１，４６６．００ ８３７，７５２．００ １，１４８，９３５，２１４．３５ 二 累计折旧： 房屋及建筑物 ９２，８８１，８１８．３７ ７，６０４，２４１．５９ １００，４８６，０５９．９６ 专用设备 ２４０，６９９，２５６．９４ ３５，０４７，０５３．７８ ２４０，２２０．５０ ２７５，５０６，０９０．２２ 通用设备 ３６，５０４，０６５．５０ ６，１６４，０２５．１３ ４２，６６８，０９０．６３ 运输设备 ４，４１３，０１２．２８ ３３５，７５８．７０ ７５，５２４．８１ ４，６７３，２４６．１７ 合 计 ３７４，４９８，１５３．０９ ４９，１５１，０７９．２０ ３１５，７４５．３１ ４２３，３３３，４８６．９８ 三 固定资产净值： ４２７，５６３，３４７．２６ ７２５，６０１，７２７．３７ 四 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 设备 ３８，２８５，３６０．８８ ３８，２８５，３６０．８８ 五 固定资产净额： ３８９，２７７，９８６．３８ ６８７，３１６，３６６．４９ ６．３．２ 本公司固定资产期末较期初增加 ４３．２５％，主要原因为本期五十万套子午胎项目转固。 ６．３．３ 本公司抵押给银行的固定资产抵押值约为 ７６，９１１ 万元。 ６．４ 工程物资 物资名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 设备 ８，５８８，９５７．６７ ７２，０８９，４５９．５０ 材料 ５１，０３６．９５ 合 计 ８，５８８，９５７．６７ ７２，１４０，４９６．４５ ６．４．１ 本公司工程物资本期减少 ８８．０９％是因为在建工程项目所领用。 ６．５ 在建工程 ６．５．１ 明细情况 本期转入 其他 工程名称 ２００１．１２．３１ 本期增加 ２００２．１２．３１ 资金来源 固定资产数 减少数 ５０ 万套子 ４００，０１１０５２．１３ ５９，２５８，４１８．２４ ３４４，８０２，２０７．００ ５２，４４１，３３６．０７ ６２，０２５，９２７．３０ 募股资金等 43 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 午胎项目 （２９，２８１，４５７．９３） （６，３２７，３５２．４１） （３１，０８１，３４７．９７） （４，５２７，４６２．３７） 密炼工艺 ６３０，５１３．００ ６３０，５１３．００ 募股资金等 改造项目 专项工程 １４，３５５，９７９．６９ １，７２１，４５０．８９ １，００９，４０６．００ １５，０６８，０２４．５８ 自筹 及其它 合 计 ４１４，９９７，５４４．８２ ６０，９７９，８６９．１３ ３４５，８１１，６１３．００ ５２，４４１，３３６．０７ ７７，７２４，４６４．８８ （２９，２８１，４５７．９３） （６，３２７，３５２．４１） （３１，０８１，３４７．９７） （４，５２７，４６２．３７） ６．５．２ 在建工程减值准备 工程名称 ２００１．１２．３１ 本期计提 本期转回 ２００２．１２．３１ 计提原因 ５０ 万套子午胎项目 ５２，４４１，３３６．０７ ５２，４４１，３３６．０７ ０ ６．６ 其他应付款 其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 一年以内 １１２，４６８，３１５．８９ ２７，７８２，２２７．３９ １— ２ 年 １０，０７２，８２７．１４ ９，６５２，３３０．００ ２— ３ 年 ４，３６７，５２２．１３ １，５１８，５８０．００ ３ 年以上 ３，３５６，４１８．５７ １，４９８，０５８．００ 合 计 １３０，２６５，０８３．７３ ４０，４５１，１９５．３９ ６．６．１ 本公司其他应付款期末 １３０，２６５，０８３．７３ 元．列示如下： 项目 金额 内容 贷款利息 ７０，１９４，０２０．７０ 欠利息 牡丹江市社保局 １０，０３０，９０５．３１ 养老保险 应付工资 ９，９２３，１２５．６７ 欠工资 用户销售奖励 ５，８００，０００．００ 销售奖励 牡丹江市财政局 ３，２５０，０００．００ 暂借款 桦林集团医疗保险 ２，２６９，８７８．０５ 欠医保费 其 他 ２８，７９７，１５４．００ 合 计 １３０，２６５，０８３．７３ ６．６．２ 截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 44 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 附注 ７、关联方关系及其交易 ７．１ 关联方关系（名称） ７．１．１ 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 与本公司的 经济性质 法定代 关系 表人 桦林集团有限责任公司 牡丹江市桦林镇 经营轮胎及橡胶 控股股东 国有独资 吕耀勋 制品，供水、电、 汽和进出口等 安达市桦林炭黑有限责任公司 黑龙江省安达市 生产销售炭黑 本公司的控 有限责任 曲正德 股子公司 牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司 牡丹江市桦林镇 生产乘用子午胎 本公司的控 有限责任 吕耀勋 股子公司 ７．１．２ 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 桦林集团有限责任公司 １７６，８６０，０００ １７６，８６０，０００ 安达市桦林炭黑有限责任公司 ５，８００，０００ ５，８００，０００ 牡丹江桦林乘用子午胎有限责任 １５０，０００，０００ １５０，０００，０００ 公司 ７．１．３ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 ２００１．１２．３１ 比例（％） 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 比例 （％） 桦林集团有限责任公司 １５１，０７０，０００ ４４．４３ １５１，０７０，０００ ４４．４３ 安达市桦林炭黑有限责任公司 ５，０００，０００ ８６．２０ ５，０００，０００ ８６．２０ 牡丹江桦林乘用子午胎有限责任 １１０，０００，０００ ７３．３３ １１０，０００，０００ ７３．３３ 公司 ７．１．４ 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 桦林集团有限责任公司大连分公司 控股股东之分公司 桦林集团建筑工程公司 控股股东所属集体制企业 黑龙江省龙桦联营经销公司 公司股东、控股股东之参股公司 牡丹江市江桦橡胶轮胎总公司 公司股东、控股股东之控股子公司 桦林集团进出口公司 控股股东之控股子公司 桦林集团绥化化工厂 控股股东之控股子公司 45 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 ７．２ 关联方交易 ７．２．１ 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 关联交易方 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 桦林集团有限责任公司 水、电、汽 市场价格 协议价 ４９，８３２，３１１．７２ 桦林集团有限责任公司大连分公 购买轮胎 市场价格 合同价 ０ 司 桦林集团建筑工程公司 各种维修 市场价格 市场价 １，５３４，２８４．６９ 黑龙江省龙桦联营经销公司 购买轮胎 市场价格 合同价 １１，５８７，０７９．５９ 桦林集团进出口公司 供应原料 市场价格 市场价 ０ 桦林集团绥化化工厂 供应原料 市场价格 协议价 ０ ７．２．２ 关联方应收应付款项余额 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 企 业 名 称 金额 百分比％ 金额 百分比％ 应收帐款：桦林集团有限责任公司 ７，９３１，０３６．２０ １．９６ ７，９３１，０３６．２０ １．５２ 桦林集团有限责任公司大连分公司 ５，７４１，６６９．０２ １．１０ 桦林集团建筑工程公司 １，１１３，２９７．０４ ０．２７ １，１１３，２９７．０４ ０．２１ 黑龙江省龙桦联营经销公司 ７，２６９，１８０．２８ １．７９ ２１，６１２，２３４．７９ ４．１５ 牡丹江市江桦橡胶轮胎总公司 ３，４５４，０１９．０３ ０．８５ １８，０８５，９１０．０３ ３．４７ 合 计 １９，３０５，９５０．５７ ４．７６ ５４，４８４，１４７．０８ 其他应收款：桦林集团有限责任公司 １７０，０９３，２９３．４５ ８０．４５ ８６，０２１，３４１．３３ ６４．５６ 桦林集团进出口公司 ７，６４３，１８６．２６ ３．６２ ７，６４３，１８６．２６ ５．７３ 桦林集团绥化化工厂 ５，１５５，７８６．０６ ２．４４ ５，１５５，７８６．０６ ３．８６ 合 计 １８２，８９２，２６５．７７ ８６．５１ ９８，８２０，３１３．６５ ７４．１５ 其他应付款：桦林集团建筑工程公司 ２９４，７５５．４６ ０．２２ ５９７，５５６．７８ ０．４５ 应付账款：安达市桦林炭黑有限责任公司 １，９３３，８８０．１９ １．４８ １，９３９，１２５．１９ ０．８９ 桦林集团有限责任公司大连分公司 ４６１，５８１．９８ ０．３５ 附注 ８ 或有事项 ８．１ 或有负债 ８．１．１ 未决诉讼：２０００ 年中国光大银行黑龙江省分行起诉本公司侵权，诉讼标的额为 １０，０００ 万元，现此案还在审理中。 附注 ９ 承诺事项 本公司无重大承诺事项。 46 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 附注 １０ 期后事项 本年度报告期后应收票据收回和应付票据支付情况如下表： １０．１ 应收票据 出票日期 出票单位 背书转付单 票面金额 到期日 背书日 备注 位 ２００２．８．７ 临朐永顺摩托车经销公 江西利德轮 １２０，０００．００ ２００３．３．２３ ０３．０１．１７ 司 胎实业公司 ２００２．１１．２８ 广东珠江钢铁公司 山西精工贸 ２３７，２８６．００ ２００３．２．２８ ０３．０１．２９ 易公司 ２００２．１２．２０ 临祈神威公司 临祈神威公 ３００，０００．００ ２００３．３．１９ ０３．０１．２０ 司 ２００２．２．６ 余杭汽车贸易公司 沈阳汽车制 １０００，０００．００ ２００２．１２．２７ ０３．０１．０１ ０２．７．５ 拆票 造厂 ２００２．４．３０ 徐州同德发展工贸公司 佳木斯桦林 １０００，０００．００ ２００２．７．３０ ０３．０１．０１ ０２．７．５ 拆票 公司 ２００２．１２．２６ 青岛国威 青岛国威 １４５，０００．００ ２００３．６．２６ ０３．０１ 合计 ２，５１２，２８６．００ １０．２ 应付票据 出票日期 受票单位 票面金额 到期日 付款日 ２００２．０７．０５ 张家港保税区兴鹿化工贸易有限公司 ４００，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１． ２００２．０７．０５ 河北省沙河市炭黑厂 ４６０，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 牡市康复橡塑化工厂 １００，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 哈尔滨工业大学科技发展有限公司 ３００，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 铜陵化工集团有机化工有限责任公司 １００，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 太原市元太生物化工有限公司 ７０，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 中国石化集团南京化工厂 ２１０，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 双鸭山市翔滨化工公司 １００，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 荣城市化工总厂 １００，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 南京曙光化工总厂 ６０，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０７．０５ 河南省新密市恒大化工有限公司 １００，０００．００ ２００３．０１．０１ ２００３．０１ ２００２．０５．１５ 河北省沙河市炭黑厂 ４６０，０００．００ ２００２．１１．１１ ２００３．０２ 合 计 ２，４６０，０００．００ 47 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 附注 １１ 其他重要事项 １１．１ 交通银行哈尔滨分行汇通支行于 ２００２ 年 ６ 月就本公司贷款 ６，０００ 万元一事向黑龙江 省高级人民法院提起“诉前财产保全”； １１．２ 根据《黑龙江省高级人民法院民事判决书》（〖２００２〗黑商初字第 ３１ 号），黑龙江省高 级人民法院判令本公司于 ２００２ 年 １１ 月 １７ 日前偿还交通银行哈尔滨分行汇通支行借款本金 ６，０００ 万元及利息 ８，１９０，６１０．９４ 元。 １１．３ 本公司控股股东桦林集团有限责任公司持有的本公司国有法人股 １５，１０７ 万股已于 １９９９ 年 ８ 月 ２４ 日质押给中信实业银行，质押期限：１９９９ 年 ８ 月 ２４ 日至 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日。 １１．４ 本公司因光大银行诉桦林集团有限责任公司一案，被黑龙江省高级人民法院审理冻结了 其持有本公司的 １５，１０７ 万股股权，冻结期限为 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日至 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日。期后事项： ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日，本公司收到中国证券登记结算有限公司转来的《黑龙江省高级人民法院协助 执行通知书》，继续冻结公司控股股东桦林集团有限责任公司所持有的公司 １５，１０７ 万股股权，冻 结期限为 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日起至 ２００３ 年 ９ 月 １９ 日（详见 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日《上海证券报》）。 １１．５ 本公司由于逾期贷款 ５１，１６２ 万元，同时本年度发生较大数额的亏损，因此本公司的持 续经营能力存在不确定性。 附注 １２ 委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 附注 １３ 其他需披露事项 本公司在报告期内无其他需披露事项。 附注 １４ 利润表附表 全面摊薄 加权平均 报告期利润 全面摊薄每股收 加权平均每股收益 净资产收益 净资产收益率 （人民币元） 益（元／股） （元／股） 率（％） （％） 主营业务利润 ６１，９０８，４４６．１１ １７．５２ １３．０４ ０．１８２ ０．１８２ 营业利润 －２３５，９８１，５１８．７９ －６６．７８ －４９．７１ －０．６９４ －０．６９４ 净利润 －２４２，７３４，３９６．１７ －６８．６９ －５１．１３ －０．７１４ －０．７１４ 扣除非常性损 益后的净利润 －２３５，９８１，５１８．７９ －６６．７８ －４９．７１ －０．６９４ －０．６９４ 48 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 十一、备查文件目录 ㈠ 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人并盖章的会计报表； ㈡ 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； ㈢ ２００２ 年在《上海证券报》上的《２００１ 年年度报告摘要》、《２００２ 年半年度报告》等公告 原件； ㈣ 《公司章程》。 桦林轮胎股份有限公司董事会 二 OO 三年四月二十五日 49 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 资 产 负 债 表（一） 会 企 ０１ 表 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 ５．１ 25,652,704.23 25,652,704.23 12,745,350.26 12,745,350.26 短期投资 ５．２ 667,590.50 667,590.50 489,138.97 489,138.97 应收票据 ５．３ 6,417,060.00 6,417,060.00 8,202,286.00 8,202,286.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 ５．４ 476,371,054.37 476,371,054.37 330,878,438.80 330,878,438.80 其他应收款 ５．５ 206,948,372.41 128,878,574.66 307,725,952.60 201,863,551.75 预付账款 ５．６ 38,146,844.67 38,146,844.67 9,684,807.05 9,684,807.05 应收补贴款 ５．７ 3,425,403.23 3,425,403.23 693,128.96 693,128.96 存货 ５．８ 199,766,852.49 199,766,852.49 120,377,412.13 120,377,412.13 待摊费用 ５．９ 1,836,487.95 1,836,487.95 1,767,369.01 1,767,369.01 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 959,232,369.85 881,162,572.10 792,563,883.78 686,701,482.93 长期投资： 长期股权投资 ５．１０ 114,908,035.38 4,908,035.38 110,000,000.00 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 114,908,035.38 4,908,035.38 110,000,000.00 - 固定资产： 固定资产原价 ５．１１ 802,061,500.35 831,626,764.99 1,148,935,214.35 1,178,500,478.99 减：累计折旧 374,498,153.09 374,498,153.09 423,333,486.98 423,333,486.98 固定资产净值 427,563,347.26 457,128,611.90 725,601,727.37 755,166,992.01 减：固定资产减值准备 38,285,360.88 38,285,360.88 38,285,360.88 38,285,360.88 固定资产净额 389,277,986.38 418,843,251.02 687,316,366.49 716,881,631.13 工程物资 ５．１２ 72,140,496.45 72,140,496.45 8,588,957.67 12,609,533.45 在建工程 ５．１３ 362,556,208.75 561,060,741.86 77,724,464.88 306,879,790.32 固定资产清理 ５．１４ 125,952.13 125,952.13 - - 固定资产合计 824,100,643.71 1,052,170,441.46 773,629,789.04 1,036,370,954.90 无形资产及其他资产： 无形资产 - - 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - - - - 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,898,241,048.94 1,938,241,048.94 1,676,193,672.82 1,723,072,437.83 企业负责人：吕耀勋 财务负责人：纪桂芝 会计部门负责人：崔玉姬 50 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 资 产 负 债 表（二） 会企０１表 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 期初数 期末数 负债和所有有权益 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 ５．１５ 575,820,000.00 575,820,000.00 532,190,000.00 532,190,000.00 应付票据 ５．１６ 6,500,000.00 6,500,000.00 2,460,000.00 2,460,000.00 应付账款 ５．１７ 217,079,794.86 217,079,794.86 124,525,885.53 130,211,905.62 预收账款 ５．１８ 23,476,130.90 23,476,130.90 10,678,477.20 10,678,477.20 应付工资 - - 应付福利费 11,342,822.57 11,342,822.57 9,520,276.10 9,520,276.10 应付股利 ５．１９ 1,518,626.12 1,518,626.12 1,099,946.12 1,099,946.12 应交税金 ５．２０ 43,363,005.96 43,363,005.96 80,532,434.89 80,532,434.89 其他应交款 ５．２１ 4,783,088.64 4,783,088.64 5,981,462.36 5,981,462.36 其他应付款 ５．２２ 40,451,195.39 40,451,195.39 130,265,083.73 131,457,828.65 预提费用 ５．２３ 22,343,604.80 22,343,604.80 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 ５．２４ 79,650,000.00 79,650,000.00 240,600,000.00 240,600,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,026,328,269.24 1,026,328,269.24 1,137,853,565.93 1,144,732,330.94 长期负债： 长期借款 ５．２５ 275,825,822.46 275,825,822.46 184,976,065.90 184,976,065.90 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 275,825,822.46 275,825,822.46 184,976,065.90 184,976,065.90 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 1,302,154,091.70 1,302,154,091.70 1,322,829,631.83 1,329,708,396.84 少数股东权益 40,000,000.00 - 40,000,000.00 所有者权益： 实收资本 ５．２６ 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 减：已归还投资 - - 实收资本净额 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 资本公积 ５．２７ 376,463,264.00 376,463,264.00 376,474,743.92 376,474,743.92 盈余公积 ５．２８ 34,062,025.30 34,062,025.30 34,062,025.30 34,062,025.30 其中：法定公益金 11,354,008.43 11,354,008.43 11,354,008.43 11,354,008.43 未分配利润 ５．２９ -154,438,332.06 -154,438,332.06 -397,172,728.23 -397,172,728.23 所有者权益合计 596,086,957.24 596,086,957.24 353,364,040.99 353,364,040.99 负债和所有者权益总计 1,898,241,048.94 1,938,241,048.94 1,676,193,672.82 1,723,072,437.83 企业负责人：吕耀勋 财务负责人：纪桂芝 会计部门负责人：崔玉姬 51 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 上年累计数 本年累计数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 ５．３ 801,183,163.49 801,183,163.49 568,295,469.49 568,295,469.49 减：主营业务成本 ５．３１ 643,367,001.79 643,367,001.79 493,155,741.61 493,155,741.61 主营业务税金及附加 ５．３２ 21,953,511.92 21,953,511.92 13,231,281.77 13,231,281.77 二、主营业务利润 135,862,649.78 135,862,649.78 61,908,446.11 61,908,446.11 加：其他业务利润 ５．３３ 346,009.73 346,009.73 91,778.33 91,778.33 减：营业费用 ５．３４ 50,368,835.86 50,368,835.86 51,984,493.33 51,984,493.33 管理费用 ５．３５ 220,990,618.49 220,990,618.49 192,183,985.08 192,183,985.08 财务费用 ５．３６ 41,644,801.78 41,644,801.78 53,813,264.82 53,813,264.82 三、营业利润 -176,795,596.62 -176,795,596.62 -235,981,518.79 -235,981,518.79 加：投资收益 ５．３７ -262,797.78 -262,797.78 -5,065,811.91 -5,065,811.91 补贴收入 营业外收入 ５．３８ 4,674,193.89 4,674,193.89 222,122.55 222,122.55 减：营业外支出 ５．３９ 2,472,282.34 2,472,282.34 1,909,188.02 1,909,188.02 四、利润总额 -174,856,482.85 -174,856,482.85 -242,734,396.17 -242,734,396.17 减：所得税 少数股东收益 五、净利润 -174,856,482.85 -174,856,482.85 -242,734,396.17 -242,734,396.17 加：年初未分配利润 20,418,150.79 20,418,150.79 -154,438,332.06 -154,438,332.06 其他转入 六、可供分配的利润 -154,438,332.06 -154,438,332.06 -397,172,728.23 -397,172,728.23 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -154,438,332.06 -154,438,332.06 -397,172,728.23 -397,172,728.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -154,438,332.06 -154,438,332.06 -397,172,728.23 -397,172,728.23 企业负责人：吕耀勋 财务负责人：纪桂芝 会计部门负责人：崔玉姬 52 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 现 金 流 量 表（一） 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 471,343,023.00 471,343,023.00 收到的税费返还 3,566,289.00 3,566,289.00 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 474,909,312.00 474,909,312.00 购买商品、接受劳务支付的现金 412,709,452.00 412,709,452.00 支付给职工以及为职工支付的现金 54,232,440.00 54,232,440.00 支付的各项税费 3,015,265.00 3,015,265.00 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．４０ 17,800,621.08 17,800,621.08 现金流出小计 487,757,778.08 487,757,778.08 经营活动产生的现金流量净额 -12,848,466 -12,848,466.08 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 100,000.00 100,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 100,000.00 100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 12,336,542.33 12,336,542.33 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,336,542.33 12,336,542.33 投资活动产生的现金流量净额 -12,236,542.33 -12,236,542.33 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 181,870,243.44 181,870,243.44 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５．４１ 1,000,000.00 1,000,000.00 现金流入小计 182,870,243.44 182,870,243.44 偿还债务所支付的现金 155,400,000.00 155,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,292,589.00 15,292,589.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 170,692,589.00 170,692,589.00 筹资活动产生的现金流量净额 12,177,654.44 12,177,654.44 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,907,353.97 -12,907,353.97 企业负责人：吕耀勋 财务负责人：纪桂芝 会计部门负责人：崔玉姬 53 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 现 金 流 量 表（二） 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 补充资料： １、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -242,734,396.17 -242,734,396.17 少数股东收益 - - 加：计提的资产减值准备 66,226,434.58 66,226,434.58 固定资产折旧 48,815,320.50 48,815,320.50 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） 69,118.94 69,118.94 预提费用增加（减：减少） -22,343,604.80 -22,343,604.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 522,006.69 522,006.69 固定资产报废损失 - - 财务费用 53,813,264.82 53,813,264.82 投资损失（减：收益） 157,776.53 157,776.53 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 53,560,772.68 53,560,772.68 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,352,834.75 9,352,834.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 19,712,005.40 19,712,005.40 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -12,848,466.08 -12,848,466.08 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 12,745,350.26 12,745,350.26 减： 现金的期初余额 25,652,704.23 25,652,704.23 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -12,907,353.97 -12,907,353.97 企业负责人：吕耀勋 财务负责人：纪桂芝 会计部门负责人：崔玉姬 54 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 会企０１表附表１ 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 48,933,329.29 35,387,155.17 55,520.18 84,264,964.28 其中：应收账款 44,566,445.11 30,191,654.11 55,520.18 74,702,579.04 其他应收款 4,366,884.18 5,195,501.06 9,562,385.24 二、短期投资跌价准备合计 269,661.40 158,096.53 - 427,757.93 其中：股票投资 269,661.40 158,096.53 427,757.93 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,011,903.80 25,828,667.68 - 31,840,571.48 其中：库存商品 2,785,598.80 25,828,667.68 28,614,266.48 原材料 3,226,305.00 3,226,305.00 四、长期投资减值准备合计 4,908,035.38 4,908,035.38 其中：长期股权投资 4,908,035.38 4,908,035.38 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 38,285,360.88 - - 38,285,360.88 其中：房屋、建筑物 机器设备 38,285,360.88 38,285,360.88 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 52,441,336.07 -52,441,336.07 八、委托贷款减值准备 企业负责人：吕耀勋 财务负责人：纪桂芝 会计部门负责人：崔玉姬 55 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、股本: 年初余额 340,000,000.00 340,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 340,000,000.00 340,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 376,463,264.00 376,433,264.00 本年增加数 11,479.92 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 30,000.00 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 11,479.92 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 376,474,743.92 376,463,264.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 22,708,016.87 22,708,016.87 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中： 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 22,708,016.87 22,708,016.87 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 11,354,008.43 11,354,008.43 本年增加数 其中：从净利润中提取数 56 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 11,354,008.43 11,354,008.43 五、未分配利润 年初未分配利润 -154,438,332.06 20,418,150.79 其他转入 本年净利润(净亏损以“-”号填列) -242,734,396.17 -174,856,482.85 本年利润分配 年末未分配利润(净亏损以“-”号填列) -397,172,728.23 -154,438,332.06 企业负责人：吕耀勋 财务负责人：纪桂芝 会计部门负责人：崔玉姬 57 桦林轮胎股份有限公司 二 OO 二年年度报告 利 润 表 附 表 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 收益率（％） 收益率（％） 收益（元／股） 收益（元／股） 主营业务利润 １７．５２ １３．０４ ０．１８２ ０．１８２ 营业利润 －６６．７８ －４９．７１ －０．６９４ －０．６９４ 净利润 －６８．６９ －５１．１３ －０．７１４ －０．７１４ 扣除非经营性损益后 －６６．７８ －４９．７１ －０．６９４ －０．６９４ 的净利润 企业负责人：吕耀勋 财务负责人：纪桂芝 会计部门负责人：崔玉姬 58