*ST海创(600555)茉织华2002年年度报告

上海茉织华股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＭＡＴＳＵＯＫＡ ＣＯ，．ＬＴＤ. 二零零二年年度报告 提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 独 立 董 事 蒋 衡 杰 因 故 未 能 参 加 董 事 会 ，委 托 独 立 董 事 唐 亦 农 代 为 表 决 。 公司负责人李勤夫、主管会计工作负责人汪为民及会计机构负责人沈 琨声明：本年度报告中财务报告真实、完整。 第1页 目 录 第一章 公司基本情况简介 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 5 第三章 股本变动及股东情况 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 10 第五章 公司治理结构 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 12 第六章 股东大会情况简介 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 14 第七章 董事会报告 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 15 第八章 监事会报告 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 25 第九章 重要事项 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 27 第十章 财务报告 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 30 第十一章 备查文件目录 · ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· ·· 99 第2页 第一章、公司基本情况简介 １、 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 上 海 茉 织 华 股 份 有 限 公 司 公司中文名称缩写：茉织华 公 司 法 定 英 文 名 称 ： ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＭＡＴＳＵＯＫＡ ＣＯ，． ＬＴＤ． 公 司 英 文 名 称 缩 写 ： ＭＡＴＳＵＯＫＡ ２、 公 司 法 定 代 表 人 ： 李 勤 夫 ３、 公 司 董 事 会 秘 书 ： 汪 为 民 公司证券事务代表：沈琨 联 系 地 址 ： 上 海 市 南 京 西 路 １２６６ 号 ６３Ｆ 电 话 ： ０２１－６２８８３０８０ 传 真 ： ０２１－６２８８３８８６ 电 子 信 箱 ： ｍａｔｓｕｏｋａ＠ｐｕｂｌｉｃ２．ｓｔａ．ｎｅｔ．ｃｎ ４、 公 司 注 册 地 址 ： 上 海 市 南 京 西 路 １２６６ 号 ６３Ｆ 公 司 办 公 地 址 ： 上 海 市 南 京 西 路 １２６６ 号 ６３Ｆ 邮 政 编 码 ： ２０００４０ 公 司 国 际 互 联 网 网 址 ； ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｍａｔｓｕｏｋａ．ｃｏｍ．ｃｎ 公 司 电 子 信 箱 ： ｍａｔｓｕｏｋａ＠ｐｕｂｌｉｃ２．ｓｔａ．ｎｅｔ．ｃｎ ５、 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 ： 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 香 港 商 报 登 载 公 司 年 报 的 国 际 互 联 网 网 址 ： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年 度 报 告 备 置 地 点 ： 上 海 市 南 京 西 路 １２６６ 号 ６３Ｆ ， 公 司 董 事 会 办 公 室 ６、 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 上 海 证 券 交 易 所 Ａ 股票简称：茉织华 Ａ 股 票 代 码 ： ６００５５５ Ｂ 股票简称：茉织华 Ｂ Ｂ 股 票 代 码 ： ９００９５５ ７、 公 司 的 其 他 有 关 资 料 １）、 公 司 首 次 注 册 或 变 更 注 册 登 记 日 期 、 地 点 ： Ａ、公 司 于 １９９９ 年 １ 月 １３ 日 经 上 海 市 外 商 投 资 委 员 会 以 沪 外 资 委 批 字 （ ９９ ） 第 ４０ 号 批 准 ， １９９９ 年 １ 月 １４ 日 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记 ， 注 册 资 金 人 民 币 ３５３５０ 万 元 ， 注 册 地 为 ： 上 海 市 延 安 中 路 ８ ４ １ 号 ８ 楼。 Ｂ、 公 司 经 国 家 证 券 监 督 委 员 会 以 “ 证 监 公 司 字 ［２００１］２６ 号 文 《 关 于 核 准 上 海 茉 织 华 股 份 有 限 公 司 申 请 发 行 股 票 的 通 知 》”的 批 准 ，于 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日通过网上、网下同时询价发行的方式共向网下机构投资者 和 网 上 一 般 投 资 者 发 行 人 民 币 普 通 股 ８１００ 万 股 。 ２００１ 年 ３ 月 ２３ 日 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 ， 注 册 资 金 人 民 币 ４３４５０ 万 元 。 第3页 Ｃ、 公 司 经 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 批 准 ， 于 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日 将 公 司 原 注 册 地 “ 上 海 市 延 安 中 路 ８ ４ １ 号 ８ Ｆ” 改 为 “ 上 海 市 南 京 西 路 １２６６ 号 ６３Ｆ”。 ２）、 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 企 股 沪 总 字 第 ０２５６９１ 号 ３）、 公 司 税 务 登 记 号 码 ： ３３０１０６６０７４０１９００ ４）、 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 ： 国际、国内会计师：普华永道中天会计师事务所有限公司 办 公 地 址 ： 上 海 市 淮 海 中 路 ３３３ 号 瑞 安 广 场 十 二 楼 第4页 第二章、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据： 单位：人民币元 ２００２年度 １、 利润总额 １７１，６８７，０７０ ２、 净利润 １２１，９８６，９７８ ３、 扣除非经常性损益后的净利润 １２０，２６４，２０８ ４、 主营业务利润 ３３２，６４２，４７９ ５、 其他业务利润 －３，４６０，４７６ ６、 营业利润 １５３，２７９，５８９ ７、 投资收益 １６，６８４，７１１ ８、 补贴收入 ４，２００，０５４ ９、 营业外收支净额 －２，４７７，２８４ １０、 经营活动产生的现金流量净额 １６２，７６６，７８１ １１、 现金及现金等价物净增减额 －７５，４７８，９１２ 注： １、 按 照 国 际 会 计 准 则 、 国 内 会 计 准 则 计 算 的 净 利 润 及 股 东 权 益 差 异 情 况如下： 单位：人民币千元 除税及少数 股东损益后利润 股东权益 本集团法定帐目所载之金额 １２１，９８７ ２，１１８，３３３ 调整： 期后建议的股利分配 ６５，１７５ 其他 －８９５ ９８０ 按国际财务报告准则重编后金额 １２１，０９２ ２，１８４，４８８ ２、 扣 除 的 非 经 常 性 损 益 项 目 和 涉 及 金 额 如 下 ： 单位：人民币元 １、 补贴收入 ４，２００，０５４ ２、 营业外收入 １，６０８，７８８ ３、 营业外支出 ４，０８６，０７２ 第5页 （二）前三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币千元 项目 ２００２年 ２００１年 ２０００年 １、 主营业务收入 １，６８８，３４３ １，８９４，７６０ １，３９４，２４０ ２、 净利润 １２１，９８７ ２０８，３５４ １８５，１７１ ３、 扣除非经常性损益的净利润 １２０，２６４ ２０８，７３２ １８０，６１０ ４、 全面摊薄每股收益（元） ０．２８ ０．４８ ０．５２ ５、 加权平均每股收益（元） ０．２８ ０．５０ ０．５２ ６、 扣除非经常性损益后的每股收益（元） ０．２８ ０．４８ ０．５１ ７、 每股经营活动产生的现金流量净额（元） ０．３７ ０．５１ ０．５６ ８、 净资产收益率（％） ５．７６ １０．１０％ ２８．４０％ ９、 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％） ５．６８ １０．００％ ２５．３０％ 项目 ２００２年末 ２００１年末 ２０００年末 １０、 总资产 ３，４２０，５００ ２，５５１，８４２ １，８１５，８１４ １１、 股东权益（不含少数股东权益） ２，１１８，３３３ ２，０６１，５２１ ６５３，０８１ １２、 每股净资产（元） ４．８８ ４．７４ １．８５ １３、 调整后的每股净资产（元） ４．８７ ４．７４ １．８４ （三）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币千元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ４３４，５００ － － ４３４，５００ 资本公积 １，４２３，６４４ － － １，４２３，６４４ 盈余公积 １２１，６３５ １８，２９９ － １３９，９３４ 提取盈余公积金 法定公益金 ３１，２９５ ６，０９９ － ３７，３９４ 提取法定公益金 未分配利润 ８１，７４１ ３８，５１４ － １２０，２５５ 本年利润产生 股东权益 ２，０６１，５２０ ５６，８１３ － ２，１１８，３３３ 本年利润产生 合计 ２，０６１，５２０ ５６，８１３ － ２，１１８，３３３ 第6页 第三章、股本变动和股东情况 （一）股本变动情况表 数 量 单 位 ：股 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２４３５０００００ ２４３５０００００ 其中： ０ ０ 国家持有股份 ０ ０ 境内法人持有股份 １４９１７１２４４ １４９１７１２４４ 境外法人持有股份 ９４３２８７５６ ９４３２８７５６ 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２４３５０００００ ２４３５０００００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８１００００００ ８１００００００ ２、境内上市的外资股 １１０００００００ １１０００００００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １９１００００００ １９１００００００ 三、股份总数 ４３４５０００００ ４３４５０００００ （二）股票发行与上市情况 １、公司于 １９９８ 年 １２ 月向境外公众发行了 １１０００ 万股 Ｂ 股，每股发行价格为 ０．２８ 美元（折合人民币 ２．３２ 元／股），１９９９ 年 １ 月 １８ 日获准在上海证券交易所上市交 易。 ２、公司于 ２００１ 年 ３ 月通过网上、网下同时询价发行的方式共向网下机构投资者 和网上一般投资者发行人民币普通股 ８１００ 万股，每股发行价格为人民币 １６．４ 元， ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日获准在上海证券交易所上市交易。 （三）公司股东情况 １、 报 告 期 末 股 东 总 数 ： ２ ８３４５ 户 ， 其 中 ： 发 起 人 股 东 ６ 户 ， Ａ 股 股 东 ２２８７６ 户 ， Ｂ 股 股 东 ５４６３ 户 。 第7页 ２、 公 司 前 十 位 股 东 单位：股 序号 股东名称 持股数量 股份性质 持股比例（％） １、 日本松冈株式会社 １８１，０１０，４８９ 外资股 ４１．６６ ２、 平湖茉织华实业发展有限公司 １３３，９１７，１９５ 法人股 ３０．８２ ３、 平湖市中宇投资有限公司 ６，０８１，９０１ 法人股 １．４０ ４、 同盛基金 ５，７６２，８７９ 社会流通股 １．３３ ５、 西北证券 ５，２４４，３７２ 社会流通股 １．２１ ６、 平湖市壮健服装有限公司 ４，６１０，０７１ 法人股 １．０６ ７、 平湖市永华制衣有限公司 ４，５６２，０７７ 法人股 １．０５ ８、 安信基金 ３，０５３，０９５ 社会流通股 ０．７０ ９、 ＮＯＭＵＲＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ （ＨＫ） ＬＴＤ ２，８４６，１００ 社会流通股 ０．６６ １０、 国泰金鹰 ２，５３１，４９３ 社会流通股 ０．５８ 注： （１） 以 上 股 东 中 第 一 大 股 东 日 本 松 冈 株 式 会 社 为 外 资 股 东 。 其 所 持 有 的 ８８３８ 万 股 为 Ｂ 股 流 通 股 ，现 托 管 于 ＴＨＥ ＮＯＭＵＲＡ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＣＯ ＬＴＤ 。 （ ２ ）以上前 １０ 名 股 东 中 合 计 持 有 本 公 司 股 份 ３４９ ，６ １ ９，６７２ 股 ， 其 中 ： 已 上 市 流 通 股 份 １０７，８１７，９３９ 股 ， 未 上 市 流 通 股 份 ２４１，８０１，７３３ 股 。 （３） 第 三 位 股 东 平 湖 市 中 宇 投 资 有 限 公 司 原 名 平 湖 市 新 仓 服 装 二 厂 。 ２００２ 年 １ ２ 月 经 平 湖 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 办 公 室 以 平 体 改 办 （２００２）３ 号文件同意，改制更名为平湖市中宇投资有限公司。 其余不变。 ３、 持 有 本 公 司 ５％以 上 股 东 情 况 （１） 日 本 松 冈 株 式 会 社 是 本 公 司 的 控 股 股 东 ， 法 定 代 表 人 松 冈 照 浩 ， 注 册 资 本 日 元 １７２，５００，０００ 元 ，年 初 持 有 本 公 司 １８１，０１０，４８９ 股 股 份 ， 年 末 持 有 本 公 司 １８１，０１０，４８９ 股 股 份 ， 占 公 司 总 股 本 的 ４１．６６％ 。 所 持 有的本公司股份无质押或冻结的情况。 （２）平湖茉织华实业发展有限公司，法定代表人李勤珠，注册资本人 民 币 １ ００００ 万 元 ， 年 初 持 有 本 公 司 １３３，９１７，１９５ 股 股 份 ， 年 末 持 有 本 公 司 １３３，９１７，１９５ 股 股 份 ， 占 公 司 总 股 本 的 ３０．８２％ 。 所 持 有 的 本 公 司 股份无质押或冻结的情况。 ４、 前 十 大 股 东 中 的 第 一 、 二 、 三 、 六 、 七 股 东 之 间 无 关 联 关 系 ， 也 不 属于一致行动人。其余为流通股东，公司未知其之间是否存在关联关 系。 第8页 ５、 公 司 控 股 股 东 情 况 介 绍 （１） 日 本 松 冈 株 式 会 社 是 本 公 司 的 控 股 股 东 ， 法 定 代 表 人 松 冈 照 浩 ， 成 立 于 １９５６ 年 ， 主 要 从 事 ： 各 种 服 装 销 售 、 各 种 服 装 制 造 加 工 ； 注 册 资 本 为 日 元 １７２，５００，０００ 元 ， 其 所 有 者 为 日 本 松 冈 家 族 。 （ ２ ） ２０００ 年 １２ 月 ， 日 本 ＴＥＲＵＣＯＭ ＣＯ，． Ｌ Ｔ Ｄ． 将 其 持 有 公 司 流 通 股 所 代表的提案权及表决权全部授予了平湖茉织华实业发展有限公司。日 本 松 冈 株 式 会 社 和 日 本 ＴＥＲＵＣＯＭ ＣＯ ，． ＬＴＤ．合 并 后 ， 日 本 松 冈 承 诺 继 续履行上述授权，因此，平湖茉织华实业发展有限公司为本公司实质 控制人。 平湖茉织华实业发展有限公司原名为平湖市新仓服装一厂，成立于 １９７８ 年 ， １９９９ 年 经 平 湖 市 人 民 政 府 以 平 政 发 （ １９９９ ） １１８ 号 批 准 更 名 为 平 湖 茉 织 华 实 业 发 展 有 限 公 司 ， 注 册 资 本 为 人 民 币 １００００ 万 元 ， 其 主 要 经 营 范 围 为 制 造 服 装 及 服 装 辅 料 ，法 定 代 表 人 为 李 勤 珠 。 第9页 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （ 一 ） 公司董事、监事和高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任职期限 年初持股数 年末持股数 1、 李勤夫 男 41 董事长 2002/5-2005/5 0 0 2、 松冈典之 男 45 董事\总经理 2002/5-2005/5 0 0 董事\副总经理\ 3、 汪为民 男 53 董事会秘书\财 2002/5-2005/5 0 0 务总监 4、 金光义孝 男 40 董事\副总经理 2002/5-2005/5 0 0 5、 张来喜 男 36 董事 2002/5-2005/5 0 0 6、 潘中华 男 39 董事\副总经理 2002/5-2005/5 0 0 7、 徐保龙 男 56 董事 2002/5-2005/5 0 0 8、 蒋衡杰 男 54 独立董事 2002/5-2005/5 0 0 9、 唐亦农 男 40 独立董事 2002/5-2005/5 0 0 10、 滕振华 男 53 监事长 2002/5-2005/5 0 0 11、 乡英训 男 49 监事 2002/5-2005/5 0 0 12、 沈强 男 46 监事 2002/5-2005/5 0 0 13、 胡士明 男 55 监事 2002/5-2005/5 0 0 14、 陈灿中 男 53 副总经理 2002/5-2005/5 0 0 15、 关永进 男 50 副总经理 2002/5-2005/5 0 0 以上董事、监事及高级管理人员中，在股东单位任职情况如下： ·松冈典之先生在日本松冈株式会社担任董事职务； ·金光义孝先生在日本松冈株式会社担任董事职务； ·乡英训先生在日本松冈株式会社担任监事职务； ·徐保龙先生在平湖市永华制衣有限公司担任法定代表人职务。 （二）年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的报酬执行本公司制定的绩效考核工 资制度。基本工资每月发放，奖金在年终根据业绩实绩发放。 公 司 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 年 度 报 酬 总 和 为 人 民 币 １９１． ２４ 万 元 。 公 司 收 入 金 额 最 高 的 三 位 董 事 报 酬 总 和 为 人 民 币 １００．５５ 万 元 ；公 司 收 入 金 额 最 高 的 三 位 高 级 管 理 人 员 报 酬 总 和 为 人 民 币 ６７．６７ 万 元 。 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬区间： ３０ 万 以 上 ２ 人 ； １０— ３０ 万 ４ 人 ； ５— １０ 万 ６ 人 ； ５ 万 以 下 ３ 人 公司董事蒋衡杰．唐亦农系独立董事，除在公司领取独立董事津贴人 民币 ３ 万元外，不在股东单位及关联单位领取报酬。 第10页 （三）报告期内公司董事、监事和高级管理人员离任情况 根 据 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日 召 开 的 公 司 ２００１ 年 度 股 东 大 会 决 议 ：选 举 李 勤 夫、松冈典之、汪为民、金光义孝、张来喜、潘中华、徐保龙为公司 第二届董事会非独立董事；选举蒋衡杰、唐亦农为公司第二届董事会 独立董事。 原公司第一届董事会成员松冈照浩、陶宝法、李勤珠、徐放华不再担 任公司第二届董事会成员。 根 据 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日 召 开 的 公 司 ２００１ 年 度 股 东 大 会 决 议 ：选 举 滕 振 华、乡英训、沈强、胡士明为公司第二届监事会监事。 根 据 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日 召 开 的 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 ：增 补潘中华为公司副总经理。 （四）公司员工情况 公 司 现 有 员 工 １１３７２ 人 ， 其 中 ： 管 理 人 员 ４３０ 人 ， 财 务 人 员 ８２ 人 ， 直 接 、 间 接 从 事 销 售 人 员 ２２８ 人 ， 设 计 、 品 质 控 制 人 员 ４２７ 人 ， 直 接 生 产 工 人 ９５３３ 人 ， 其 他 人 员 ６７２ 人 。 公 司 现 有 员 工 中 ： 大 专 以 上 学 历 人 员 ９５２ 人 ， 其 中 硕 士 以 上 学 历 ４ 人 。 所 有 员 工 均 经 过 专 业 职 业 培 训 ，本 公 司 员 工 年 薪 总 额 平 均 在 人 民 币 １－ ２ 万之间 公司目前需承担费用的离退休人员数量为 ０ 人。 第11页 第五章、公司治理结构 （ 一 ） 公 司 严 格 按 照 《 公 司 法 》、《 证 券 法 》 和 中 国 证 监 会 有 关 法 律 法 规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公 司 运 作 ， 公 司 制 定 了 《 公 司 章 程 》，并 于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日 召 开 的 公 司 ２００ １ 年 度 股 东 大 会 上 通 过 了 《 股 东 大 会 议 事 规 则 》。 所 执 行 的 规 则 符 合 中 国 证 监 会 和 国 家 经 贸 委 于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日 发 布 的《 中 国 上 市 公 司 治理准则》规范性文件的要求，主要情况如下： １、 关 于 股 东 与 股 东 大 会 ： 公 司 能 够 确 保 股 东 的 合 法 权 益 ； 确 保 所 有 股 东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自 己 的 权 利 ； 制 订 了 《 股 东 大 会 议 事 规 则 》； 对 公 司 的 关 联 交 易 的 决 策 和 程序有明确的规定，在股东大会审议涉及关联交易事项时，关联股东 回避表决，确保关联交易的公平合理。 ２、 关 于 董 事 和 董 事 会 ： 公 司 董 事 会 的 人 数 和 人 员 构 成 符 合 法 律 、 法 规 的要求；公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和 责任；公司已在本年度里按照有关规定建立独立董事制度，并计划在 新的年度中增加独立董事在董事会中的数量及比例。 ３、 关 于 监 事 和 监 事 会 ： 公 司 监 事 会 的 人 数 和 人 员 构 成 符 合 法 律 、 法 规 的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的 态 度 ， 对 公 司 财 务 以 及 公 司董 事 、 公 司 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 履 行 职责的合法合规性进行监督。 ４、 关 于 绩 效 评 估 和 激 励 约 束 机 制 ： 公 司 建 立 了 绩 效 考 核 奖 惩 制 度 ， 按 业绩和效益对管理人员和业务人员进行考核和奖励；公司同时建立了 公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评估标准和激励约束机制。 ５、 关 于 相 关 利 益 者 ： 公 司 能 够 充 分 尊 重 和 维 护 银 行 及 其 他 债 权 人 、 职 工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康 地发展。 ６、 关 于 信 息 披 露 与 透 明 度 ： 公 司 指 定 董 事 会 秘 书 及 证 券 事 务 代 表 负 责 信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规 和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确 保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披 露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 ７、 对 照 《 中 国 上 市 公 司 治 理 准 则 》 不 足 并 需 要 在 今 后 修 订 、 增 补 的 情 况； （ １ ）、 公 司 在 章 程 中 没 有 明 确 董 事 的 选 聘 制 度 。 公 司 正 在 拟 订 董 事 选 聘程序，并对章程进行修正； （ ２ ）、 公 司 控 股 股 东 日 本 松 冈 株 式 会 社 及 第 二 大 股 东 平 湖 茉 织 华 实 业 第12页 发 展 有 限 公 司 持 有 公 司 股 份 超 过 ３０％， 公 司 尚 没 有 在 董 事 选 举 中 采 用 累积投票制。公司拟订董事选举中的累积投票制度，并对章程进 行修 正； （ ３ ）、 公 司 没 有 与 全 部 董 事 、 监 事 及 高 管 人 员 签 订 聘 任 合 同 。 公 司 将 按照治理准则的要求与董事、监事及高管人员签订聘任合同。 （ ４ ）、 公 司 尚 未 设 立 专 门 委 员 会 ， 公 司 将 按 照 治 理 结 构 的 要 求 ， 结 合 实际情况，尽快设立专门委员会。 （二）独立董事履行职责的情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度 的指导意见》的规定，已实行独立董事制度。 本报告年度，独立董事在了解公司经营情况及优化公司治理结构方面 起了良好的作用。同时，独立董事积极参加公司股东大会及董事会， 认真履行董事职责，完善公司现代企业制度，对公司的投资决策及关 联交易方面也提出了一些很好的建议。 （三）公司独立性情况： 公司与控股股东日本松冈株式会社在业务、人员、资产、机构以及财 务上实现了分开： １、 公 司 拥 有 独 立 的 劳 动 、 人 事 及 工 资 管 理 体 系 。 公 司 董 事 长 、 总 经 理 、 副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单 位担任重要职位的情况。高级管理人员中除外籍人员外，其余均在本 公司领取薪酬，未在控股股东单位领取报酬。 ２、 公 司 与 控 股 股 东 的 产 权 关 系 明 晰 。 公 司 拥 有 独 立 的 生 产 系 统 、 辅 助 生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由 公司拥有，本公司独立拥有采购和销售系统。 ３、 公 司 拥 有 独 立 的 财 会 部 门 ， 拥 有 独 立 完 整 的 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理制度；公司拥有独立的银行帐户，不存在与控股股东共用帐户的情 况，不存在将资金存入控股股东结算帐户的情况；公司依法独立纳税； 公司的资金使用由公司董事会或管理层按规定作出决策，不存在控股 股东干预公司资金使用的情况。 ４、 公 司 独 立 设 置 了 办 公 室 、 人 力 资 源 部 、 会 计 财 务 部 、 审 计 统 计 部 、 企业管理部、投资发展部、金融事业部等管理部门；公司的经营和管 理完全独立于控股股东；公司现有办公地点、厂房为公司本身建造、 购买或向非关联方租用。 （四）公司在报告期内建立、实施了《关于激励企业加快发展的试行 办 法 》 ，对 高 级 管 理 人 员 进 行 激 励 、 奖 励 。 第13页 第六章、股东大会情况介绍 报告期召开了一次股东大会： ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日 ， 上 海 茉 织 华 股 份 有 限 公 司 二 ＯＯ 一 年 度 股 东 大 会 在 上 海 美 丽 园 大 酒 店 ５ 楼 Ａ 厅 举 行 。出 席 本 次 股 东 大 会 的 股 东 共 有 ３７ 人 ， 代 表 ３ ４ ２７３．３１３７ 万 股 股 份 ， 占 股 本 总 额 ７８．８７９８ ％ 。 其 中 境 内 上 市 外 资 股 股 东 及 股 东 代 表 ８ 人 ， 代 表 ８８３９．０１００ 万 股 股 份 ， 占 境 内 上 市 外 资 股 股 本 总 额 的 ８０．３５４６％ 。 符 合 《 公 司 法 》 及 《 公 司 章 程 》 的 规 定 。 经大会审议并表决，通过了以下议案： １、 审 议 通 过 ２００１ 年 度 董 事 会 工 作 报 告 ； ２、 审 议 通 过 ２００１ 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ； ３、 审 议 通 过 公 司 ２００１ 年 度 财 务 决 算 报 告 和 ２００２ 年 度 财 务 预 算 报 告 ； ４、 审 议 通 过 公 司 ２００１ 年 度 利 润 分 配 预 案 ； ５、 审 议 通 过 公 司 关 于 ２００１ 年 年 报 及 年 报 摘 要 的 报 告 ６、审 议 通 过 关 于 将 公 司 前 次 增 发 Ａ 股 募 集 资 金 的 剩 余 资 金 用 作 补 充 公 司流动资金的议案； ７、 审 议 通 过 股 东 大 会 议 事 规 则 （ 草 案 ）； ８、 审 议 通 过 公 司 修 改 公 司 章 程 的 议 案 ； ９、 审 议 通 过 关 于 提 名 公 司 第 二 届 董 事 会 非 独 立 董 事 候 选 人 的 议 案 ； １０ 、 审 议 通 过 关 于 提 名 公 司 第 二 届 董 事 会 独 立 董 事 候 选 人 及 独 立 董 事 津贴的议案； １１、 审 议 关 于 提 名 公 司 第 二 届 监 事 会 监 事 候 选 人 的 议 案 ； １２ 、 审 议 关 于 继 续 聘 用 安 达 信 公 司 和 安 达 信 · 华 强 会 计 师 事 务 所 以 及 报酬的议案。 上 海 通 力 律 师 事 务 所 对 ２００１ 年 度 股 东 大 会 召 开 的 程 序 和 表 决 结 果 进 行了现场鉴证，并出具了法律意见书。 ２００１ 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 于 ２ ０ ０ ２ 年 ５ 月 ２ ４ 日 刊 登 在《 中 国 证 券 报 》、 《 上 海 证 券 报 》、《 香 港 商 报 》。 第14页 第七章、董事会报告 （一）主营业务范围及其经营情况 １、 公 司 主 营 业 务 情 况 公司主营业务经营范围：印刷、生产服装、服饰及相关产品、纺织、 服装机械、汽车座椅，销售自产产品；资产管理，投资举办符合国家 产业政策的项目。 报告期年度，公司在董事会及经营班子的领导下，通过全体员工的共 同努力，克服经营中的种种困难，完成了如下经营业绩： 全 年 共 生 产 销 售 服 装 ３１１１ 万 件 （ 套 ），比 ２００１ 年 减 少 ８４４ 万 件 ， 减 少 ２１％ ；印 制 完 成 银 行 存 折 １０２２３ 万 本 ，银 行 存 单 １０４ 万 本 ，ＥＭＳ 凭 证 ３７１１ 万 份 ， 机 票 、 登 机 牌 等 ７１００ 万 份 。 全 年 共 实 现 销 售 收 入 １６８８３４ 万 元 ， 比 ２００１ 年 减 少 ２０６４２ 万 元 ， 减 少 １１％ ； 实 现 利 润 总 额 １７１６９ 万 元 ， 比 ２００１ 年 减 少 ８４７９ 万 元 ， 减 少 ３３％ ； 全 年 经 营 活 动 的 净 现 金 流 量 为 １６２７７ 万 元 ， 每 股 经 营 活 动 的 净 现 金 流 量 为 ０．３７ 元 。 ２、 公 司 报 告 期 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 利 润 情 况 单位：人民币千元 按行业分类 主营业务收入 主营业务利润 毛利率（%） 服装 １，４０７，８８４ ２２１，９６１ １６ 印刷 ２８０，４６０ １１０，６８２ ３９ 合计 １，６８８，３４４ ３３２，６４３ ２０ 按地区分类 主营业务收入 主营业务利润 毛利率（%） 境外 １，３５１，３３５ ２０４，０４６ １５ 境内 ３３７，００９ １２８，５９７ ３８ 合计 １，６８８，３４４ ３３２，６４３ ２０ （ 二 ） 主要控股、参股公司的经营情况 （单位：人民币千元） 主要控股、参股公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 本年度净利润 １ 浙江茉织华实业发展有限公司 服装制造销售 服装 １０１，８００ １３３，９６１ １，５８６ ２ 嘉兴松富制衣有限公司 服装制造销售 服装 ３，３２０ ８，４０１ ２，０１５ ３ 嘉兴茉织华漂染有限公司 服装水洗 服装水洗 １６，５３０ ４５，６０４ ４，５６７ ４ 平湖茉织华服装有限公司 服装制造销售 服装 １６，６００ ６２，１１７ －５，９７８ ５ 浙江华盛制衣有限公司 服装制造销售 服装 ５８，１００ ７８，２０２ １１，９５４ 第15页 ６ 上海茉织华漂染有限公司 服装水洗 服装水洗 ８，２８０ ２０，７９６ ６，８８１ ７ 上海茂麓贸易有限公司 国际贸易 服装 ４１，３８０ ９７，１９２ １８，５６０ ８ 上海茉织华服饰有限公司 服装制造销售 服装 ４９，６８０ ２９，０４７ １０，６３８ ９ 浙江茉织华印刷有限公司 印刷品制造销售 印刷品 ６７，８３０ １４１，０４５ １５，３９２ １０ 浙江茉织华印务有限公司 印刷品制造销售 印刷品 １２４，２００ １５４，４７１ ６，４７３ １１ 上海浦东新区印刷厂 印刷品制造销售 印刷品 ３０，０００ ５２，６８９ ８，０１５ １２ 北京银牡丹印务有限公司 印刷品制造销售 印刷品 ２０，０００ １０９，９３５ １９，１８９ １３ 天津金茂印务有限公司 印刷品制造销售 印刷品 １０，０００ １０，６５８ ５３８ １４ 浙江景兴纸业股份有限公司 造纸 纸产品 １５０，０００ ４６２，３９５ ３５，０９４ （ 三 ）、 主 要 供 应 商 、 客 户 情 况 １、 公 司 本 年 度 向 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 原 材 料 金 额 约 为 ５４６，９６８，０ ０ ０ 元 ， 占 年 度 采 购 总 额 的 ６３．０８％。 ２ 、 公 司 本 年 度 向 前 五 名 客 户 合 计 销 售 产 品 金 额 约 为 １，２１３，９４０，０ ０ ０ 元 ， 占 年 度 销 售 总 额 的 ７２％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 １、 服 装 业 务 。 由 于 国 际 服 装 市 场 的 竞 争 愈 来 愈 激 烈 ， 公 司 在 本 报 告 期 内所承接的服装订单较上一年度有所下降，另一方面，加工费单价也 有所下调。这对公司主营业务产生不利影响。同时，由于以前年度所 从事的国内服装业务的产生的应收款坏帐及库存商品滞销，也在本年 度有所体现。 ２、 印 刷 业 务 。 在 某 些 定 点 凭 证 加 工 单 价 下 降 近 三 分 之 一 的 情 况 下 ， 公 司加快拓展印刷业务的范围，使得本年度该业务的经营效益保持了较 良好的增长。 公司新开拓的快印连锁事业，由于上海、北京两家旗舰店刚设立，尚 未形成经营网络，因此本年度未产生效益。 （五）报告期内投资情况 报 告 期 内 公 司 共 计 对 外 投 资 额 为 人 民 币 ３９５２１ 万 元 ，比 ２００１ 年 度 投 资 额 人 民 币 ３２２５４ 万 元 增 加 了 ７２６７ 万 元 ， 增 幅 为 ２３％。 １、 募 集 资 金 投 资 情 况 Ａ、 境 内 上 市 外 资 股 （ Ｂ 股 ） 募 股 资 金 情 况 Ａ－１ 、公司于 １９９８ 年 １２ 月 发 行 境 内 上 市 外 资 股 １１０００ 万 股 ， 每 股 配 售 价 ０．２８ 美 元 ， 募 集 资 金 为 美 元 ３０，８００，０００ 元 ， 扣 除 发 行 费 用 美 元 ３，０７２，１１６ 元 后 ， 实 际 募 集 资 金 为 美 元 ２７，７２７，８８４ 元 ， 折 合 人 民 币 ２２９，５４８，０６０．４８ 元 ， 募 股 资 金 于 １９９９ 年 １ 月 １１ 日 到 位 ， 业 经 大 华 会 第16页 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 证 并 出 具 华 业 字 （ ９９） 第 ００５ 号 验 资 报 告 。 Ａ－２、 境 内 上 市 外 资 股 （ Ｂ 股 ） 募 股 资 金 实 际 使 用 情 况 ： Ａ－２－ １ 服 装 生 产 工 厂 项 目 ： 至 ２ ０ ０ ０ 年 ８ 月 １０ 日 止 ， 投 资 设 立 浙 江 茉 织华实业发展有限公司及上海茉织华股份有限公司服饰分公司，共投 资 人 民 币 ２００００ 万 元 。 Ａ－２－ ２ 茉 织 华 仓 储 物 流 中 心 ： 至 ２０００ 年 ８ 月 １０ 日 止 ， 投 资 人 民 币 ２ ０ 万元，系预付土地款。 Ａ－２－ ３ 浙 江 茉 织 华 印 刷 有 限 公 司 项 目 ： 至 ２０００ 年 ８ 月 １０ 止 ， 投 资 人 民 币 １ ０ ５ ０ 万 元 和 美 元 ２ ０ ７ 万 元 共 收 购 浙 江 茉 织 华 印 刷 有 限 公 司 ３５％ 股 权。 Ａ－２－ ４ 茉 织 华 商 贸 中 心 项 目 ： 至 ２０００ 年 ８ 月 １ ０ 日 止 ， 实 际 投 资 人 民 币 ４０２４ 万 元 。 上 述 实 际 投 资 资 金 共 计 约 人 民 币 ２６８１２ 万 元 ， 发 行 Ｂ 股 所 募 集 的 资 金 （ ２２９５５ 万 元 ） 已 全 部 使 用 完 毕 ， 差 额 部 分 由 公 司 自 筹 资 金 解 决 。２０００ 年 ８ 月 ３１ 日 大 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 向 公 司 出 具 了 华 业 字 （２０００） 第 １１１９ 号 关 于 前 次 募 集 资 金 专 项 审 计 报 告 。 Ｂ、 人 民 币 普 通 股 （ Ａ 股 ） 募 股 资 金 情 况 Ｂ－１ 公 司 于 ２ ０ ０ １ 年 ３ 月 ９ 日 增 发 Ａ 股 ８１００ 万 股 ， 增 发 募 集 资 金 （ 扣 除 发 行 费 用 ） 人 民 币 １２ 亿 ８６９９ 万 元 已 足 额 到 帐 。 Ｂ－２ 募 集 资 金 使 用 进 度 Ｂ－２－１ 北 京 金 融 票 据 印 刷 项 目 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ２ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 ２００００ 万 元 。 至 报 告 期 末 ，公 司 已 出 资 人 民 币 约 １３０６ 万 元 用于订购生产设备、基建工程等。 Ｂ－２－２ 收 购 上 海 金 茂 印 务 有 限 公 司 股 权 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ４ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 ４５５０ 万 元 。 于 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日 ， 公 司 出 资 人 民 币 ４ ５ ５ ０ 万 元 向 顾 建 国 收 购 了 上 海 金 茂 印 务 有 限 公 司 ２５．７９％ 股 权 。 该 项目已实施完毕。 Ｂ－２－３ 上 海 金 茂 印 务 改 扩 建 项 目 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ４ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 ２００００ 万 元 。 至 报 告 期 末 ， 公 司 已 出 资 人 民 币 约 ５０５８ 万 元用于该项目的基础设施工程。 Ｂ－２－４ 浙 江 茉 织 华 印 务 有 限 公 司 股 权 收 购 项 目 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ４ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 ３２８０ 万 元 。 至 报 告 期 末 ， 公 司 已 出 资 人 民 币 约 ２６４９． ６ 万 元 收 购 了 浙 江 茉 织 华 印 务 有 限 公 司 ２１．３３％ 的 股 权 。 本 次 收 购 后 ，公 司 持 有 浙 江 茉 织 华 印 务 有 限 公 司 ９６ ．３３ ％股 权 ，尚 有 ３．６７ ％ 股权的收购等有关部门批准后实施。 Ｂ－２－５ 浙 江 茉 织 华 印 务 有 限 公 司 改 扩 建 项 目 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ４ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 ９９６０ 万 元 。 由 于 上 述 审 批 原 因 ， 该 项 目 将 在 上述第 ４ 个项目全部实施后正式进行。 Ｂ－２－６ 茉 织 华 裤 子 项 目 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ３ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 第17页 民 币 ６０００ 万 元 。 于 ２００１ 年 ７ 月 １６ 日 ， 公 司 出 资 人 民 币 ４３５７ 万 元 与 日本株式会社水甚共同设立浙江华盛服饰有限公司，注册资本为美元 ７００ 万 元 ， 公 司 占 ７５％ 。 该 公 司 主 要 从 事 服 装 的 加 工 ， 产 品 以 各 类 裤 子 为主。报告期末，该公司已正式开始运作。 Ｂ－２－７ 茉 织 华 服 装 水 洗 项 目 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ３ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 ３０００ 万元。于 ２００１ 年 １０ 月 ２２ 日 ， 公 司 出 资 人 民 币 １２４５ 万 元与其他投资者共同设立平湖茉织华服装有限公司，注册资本为美元 ２００ 万 元 ， 公 司 占 ７５％ 。 该 公 司 主 要 从 事 服 装 制 造 及 水 洗 、 石 磨 等 服 装 后整理。报告期末，该公司已正式开始运作。 Ｂ－２－８ 上 海 茉 织 华 南 汇 服 装 项 目 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ５ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 １２０００ 万 元 。 至 本 报 告 期 末 ， 公 司 尚 未 就 订 购 土 地 使 用 权等情况与有关部门达成一致。公司将抓紧工作进程，争取该项目早 日启动。 Ｂ－２－９ 茉 织 华 工 业 城 汽 车 座 椅 项 目 ： 该 项 目 承 诺 于 ２００１ 年 ６ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 ７０２０ 万 元 。 至 本 年 度 末 ， 公 司 经 浙 江 省 外 经 贸 部 门 批 准，与日本三井物产株式会社、三井物产（中国）有限公司、日本德 永贸易株式会社共同成立了嘉兴德永纺织品有限公司。该公司经营范 围 ： 生 产 和 销 售 汽 车 座 椅 和 椅 套 及 加 工 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ７０ ０ 万 元 ， 本 公 司 投 资 人 民 币 ３７７６．５ 万 元 ， 占 ６ ５ ％。Ｂ－２ －１０ 上 海 茉 织 华 服 饰 分公司扩建、茉织华工业城西服项目、茉织华工业城基础设施等三个 项 目 ： 该 等 项 目 分 别 承 诺 于 ２００１ 年 １ 月 、 ２ 月 、 ７ 月 实 施 ， 投 资 金 额 人 民 币 １９９８０ 万 元 。 至 报 告 期 末 ， 公 司 已 投 入 资 金 约 人 民 币 １０９２７ 万 元正在进行该等项目的土建工程阶段。 综 上 所 述 ， 本 报 告 期 公 司 已 实 际 使 用 募 集 资 金 人 民 币 ３３８７０ 万 元 用 于 招 股 说 明 书 中 所 列 项 目 。 剩 余 资 金 约 人 民 币 ９４８２９ 万 元 ， 经 公 司 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日 股 东 大 会 批 准 通 过 ，将 约 人 民 币 ２３９０７ 万 元 用 于 流 动 资 金 ， 其 余 ７０９２２ 万 元 目 前 存 于 银 行 。 Ｂ－３ 募 集 资 金 投 资 项 目 收 益 Ｂ－３－ １ 公 司 以 募 集 资 金 收 购 上 海 金 茂 印 务 有 限 公 司 其 余 ２５．７９ ％股 权 。 该 项 目 的 实 施 为 公 司 本 报 告 期 产 生 利 润 约 人 民 币 ７０３ 万 元 。 Ｂ－３－ ３ 公 司 以 募 集 资 金 设 立 浙 江 华 盛 服 饰 有 限 公 司 。 该 项 目 的 实 施 为 公 司 本 报 告 期 产 生 利 润 约 人 民 币 ８９６ 万 元 。 Ｂ－３－ ３ 公 司 以 募 集 资 金 设 立 平 湖 茉 织 华 服 装 有 限 公 司 。 该 项 目 的 实 施 为 公 司 本 报 告 期 减 少 利 润 约 人 民 币 ４４８ 万 元 。 Ｂ－３－ ４ 公 司 以 募 集 资 金 设 立 嘉 兴 德 永 纺 织 品 有 限 公 司 。 该 项 目 在 本 年 度末尚未正式运营。 Ｂ－３－ ５ 公 司 以 募 集 资 金 收 购 浙 江 茉 织 华 印 务 有 限 公 司 其 余 ２１．３３％ 股 权 。 该 项 目 的 实 施 为 公 司 本 报 告 期 产 生 利 润 约 人 民 币 １３８ 万 元 。 ２、 非 募 集 资 金 投 资 情 况 （ １ ） ２００２ 年 １ 月 ， 公 司 出 资 约 人 民 币 ３１１ 万 元 与 其 他 投 资 者 共 同 设 第18页 立 嘉 兴 华 茂 制 衣 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ５０ 万 元 ，公 司 占 ７５％ 。 （ ２ ） ２００２ 年 １ 月 ， 公 司 出 资 约 人 民 币 ３７３ 万 元 与 其 他 投 资 者 共 同 设 立 嘉 兴 华 为 服 装 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ６０ 万 元 ，公 司 占 ７５％ 。 （ ３ ） ２００２ 年 １ 月 ， 公 司 出 资 约 人 民 币 ２９８ 万 元 与 其 他 投 资 者 共 同 设 立 嘉 兴 华 远 服 饰 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ４８ 万 元 ，公 司 占 ７５％ 。 （ ４ ） ２００２ 年 ２ 月 ， 公 司 下 属 的 上 海 易 富 投 资 有 限 公 司 出 资 约 人 民 币 ２２８ 万 元 （ 折 美 元 ２７．５２ 万 元 ） 向 上 海 新 闵 实 业 总 公 司 收 购 其 持 有 的 上 海 新 闵 太 阳 机 械 有 限 公 司 １３．７６％股 权 。 本 次 收 购 后 ， 上 海 易 富 投 资 有 限 公 司 持 有 上 海 新 闵 太 阳 机 械 有 限 公 司 １３．７６％股 权 。 （ ５ ）２００２ 年 ３ 月 ， 公 司 以 设 备 出 资 约 人 民 币 ３６７５ 万 元 与 其 他 投 资 者 共 同 设 立 上 海 茉 织 华 服 饰 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ６００ 万 元 ， 公 司 占 ７４％。 （ ６ ） ２００２ 年 ４ 月 ， 公 司 下 属 的 上 海 茂 麓 贸 易 有 限 公 司 出 资 约 人 民 币 ８４ 万 元 与 其 他 投 资 者 共 同 设 立 上 海 京 之 梦 贸 易 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ２０ 万 元 ， 公 司 占 ５１％。 （ ７ ） ２００２ 年 ４ 月 ， 公 司 下 属 的 北 京 银 牡 丹 印 务 有 限 公 司 出 资 约 人 民 币 ６９ 万 元 增 资 北 京 奥 寇 英 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ８２０ 万，公 司 占 １％。 （ ８ ） ２００２ 年 ６ 月 ， 公 司 下 属 的 上 海 茂 麓 贸 易 有 限 公 司 出 资 约 人 民 币 ３６３ 万 元 与 其 他 投 资 者 共 同 设 立 日 喜 贸 易 （ 上 海 ） 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ６０ 万 元 ， 公 司 占 ７３％。 （ ９ ） ２００２ 年 ６ 月 ， 公 司 下 属 的 上 海 易 富 投 资 有 限 公 司 出 资 约 人 民 币 ３６８ 万 元 向 上 海 新 闵 太 阳 机 械 有 限 公 司 增 资 。 本 次 增 资 后 ， 上 海 易 富 投 资 有 限 公 司 共 计 持 有 上 海 新 闵 太 阳 机 械 有 限 公 司 ２０％股 权 。 （ １０ ） ２００２ 年 ６ 月 ， 公 司 出 资 人 民 币 １８０ 万 元 向 其 他 投 资 者 收 购 了 浙 江 茉 织 华 实 业 发 展 有 限 公 司 １．７７ ％ 的 股 权 。 本 次 收 购 后 ， 公 司 共 计 持 有 浙 江 茉 织 华 实 业 发 展 有 限 公 司 １００％股 权 。 （ １１ ） ２００２ 年 ７ 月 ， 公 司 下 属 的 上 海 茉 织 华 实 业 发 展 有 限 公 司 出 资 人 民 币 １３５０ 万 元 向 平 湖 茉 织 华 实 业 发 展 有 限 公 司 收 购 了 浙 江 金 茂 进 出 口 有 限 公 司 ９０％ 股 权 ； 公 司 下 属 的 上 海 浦 东 新 区 印 刷 厂 出 资 人 民 币 １５０ 万 元 向 平 湖 市 中 宇 投 资 有 限 公 司 收 购 了 浙 江 金 茂 进 出 口 有 限 公 司 １０％ 股 权 。 该 公 司 注 册 资 本 人 民 币 １５００ 万 元 ，本 次 收 购 后 ， 公 司 合 计 占 １００％ 股 权 。 （ １２ ） ２００２ 年 ８ 月 ， 公 司 下 属 的 浙 江 金 茂 进 出 口 有 限 公 司 出 资 人 民 币 ８０ 万 元 与 公 司 下 属 的 上 海 京 之 梦 贸 易 有 限 公 司 出 资 人 民 币 ８ ０ 万 元 共 同 设 立 平 湖 京 之 梦 家 居 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 人 民 币 １６０ 万 元 ， 公 司 合 计 间 接 占 １００％ 股 权 。 （ １３ ） ２ ０ ０ ２ 年 ９ 月 ， 公 司 出 资 人 民 币 ２２５０ 万 元 与 浙 江 茉 织 华 印 务 有 限 公 司 （ 出 资 人 民 币 ２５０ 万 元 ） 共 同 设 立 上 海 速 必 得 快 印 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 人 民 币 ２５００ 万 元 ， 公 司 合 计 间 接 占 １００％ 。 （ １４ ） ２００２ 年 ９ 月 ， 公 司 出 资 人 民 币 ３００ 万 元 与 公 司 下 属 的 北 京 银 牡 丹 印 务 有 限 公 司 （ 出 资 人 民 币 ９００ 万 元 ） 共 同 设 立 北 京 速 必 得 快 印 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 人 民 币 １２００ 万 元 ， 公 司 合 计 间 接 占 １００ ％ 股 权。 第19页 （ １５ ） ２００２ 年 ９ 月 ， 公 司 下 属 的 浙 江 茉 织 华 实 业 发 展 有 限 公 司 ． 浙 江 茉 织 华 印 刷 有 限 公 司 ． 浙 江 茉 织 华 印 务 有 限 公 司 共 同 出 资 人 民 币 ９０００ 万元与浙江省平湖市国有资产经营公司共同设立浙江九龙山开发有限 公 司 。该 公 司 注 册 资 本 人 民 币 １００００ 万 元 ，公 司 合 计 间 接 占 ９０ ％ 股 权 。 （ １６ ） ２００２ 年 ９ 月 ， 公 司 出 资 人 民 币 ２１５．８ 万 元 （ 折 美 元 ２６ 万 元 ） 与 日本大冢产业株式会社共同成立嘉兴奥津佳特种纺织品有限公司。该 公 司 注 册 资 本 美 元 １３０ 万 元 ， 公 司 占 ２０％股 权 。 （ １７ ） ２ ０ ０ ２ 年 １ １ 月 ， 公 司 下 属 的 浙 江 茉 织 华 印 刷 有 限 公 司 出 资 人 民 币 １７５ 万 元 与 其 他 投 资 者 共 同 设 立 太 原 国 华 特 种 票 证 印 务 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 人 民 币 ５００ 万 元 ， 公 司 占 ３５％。 （ １８ ） ２ ０ ０ ２ 年 １ ２ 月 ， 公 司 下 属 的 茉 织 华 实 业 （ 集 团 ） 有 限 公 司 获 得 外 经 贸 部 门 批 准 ， 出 资 美 元 ２５０ 万 元 设 立 香 港 华 茂 有 限 公 司 。 该 公 司 注 册 资 本 美 元 ２５０ 万 元 ， 公 司 占 １００％。 （六）报告期内的财务状况、经营成果 单 位 ：人 民 币 千 元 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减率 １ 总资产 ３，４２０，５００ ２，５５１，８４２ ３４．０４％ ２ 货币资金 １，６７０，６６５ １，２１７，０９２ ３７．２７％ ３ 短期投资 １６５，０２５ １４，４２９ １０４３．７０％ ４ 其他应收款 ９５，１５６ ４４，７１８ １１２．７９％ ５ 待摊费用 ２，３９０ １，３６６ ７４．９６％ ６ 长期投资 １４９，１２４ １１３，１９９ ３１．７４％ ７ 固定资产 １，１６２，８２６ ９２２，９１６ ２５．９９％ ８ 累计折旧 ３５９，６７０ ２８２，５１５ ２７．３１％ ９ 在建工程 ４９，１０５ ６７，７３２ －２７．５０％ １０ 无形资产 ６３，１３５ ３８，２８５ ６４．９１％ １１ 长期待摊费用 ２３，９７９ ３，６４４ ５５８．０４％ １２ 短期借款 ８５０，７００ ４１，６７７ １９４１．１７％ １３ 应付帐款 １１１，６２２ ８２，１８５ ３５．８２％ １４ 应付工资 ４７，２６９ ５７，９７９ －１８．４７％ １５ 应付福利费 ９，８３６ ６，７１３ ４６．５２％ １６ 应付股利 ６５，１７５ ８６，９００ －２５．００％ １７ 应交税金 －２０，６５７ ２０，７１２ －１９９．７３％ １８ 预提费用 １５，０２６ ８，３４９ ７９．９７％ １９ 盈余公积 １３９，９３４ １２１，６３５ １５．０４％ ２０ 公益金 ３７，３９４ ３１，２９５ １９．４９％ ２１ 未分配利润 １２０，２５５ ８１，７４１ ４７．１２％ ２２ 股东权益 ２，１１８，３３３ ２，０６１，５２１ ２．７６％ ２３ 销售收入 １，６８８，３４３ １，８９４，７６０ －１０．８９％ ２４ 销售成本 １，３５５，７０１ １，４９１，４５３ －９．１０％ ２５ 主营业务利润 ３３２，６４２ ４０３，３０７ －１７．５２％ ２６ 其他业务利润 －３，４６０ ５，７６９ －１５９．９８％ ２７ 营业费用 ５３，４８２ ４９，４６８ ８．１１％ ２８ 管理费用 １２２，１３５ ９４，６３２ ２９．０６％ 第20页 ２９ 财务费用 ２８５ １２，２９１ －９７．６８％ ３０ 投资收益 １６，６８５ １，９１４ ７７１．７３％ ３１ 补贴收入 ４，２００ ２，２５８ ８６．０１％ ３２ 营业外支出 １，６０９ ２，２００ －２６．８６％ ３３ 净利润 １２１，９８７ ２０８，３５４ －４１．４５％ 变动原因说明： １ 总资产 增加 是由于 经营效益及负债增加 ２ 货币资金 增加 是由于 销售收入现金及借款增加 ３ 短期投资 增加 是由于 购买股票及国债 ４ 其他应收款 增加 是由于 以前年度出口退税未退 ５ 待摊费用 增加 是由于 保险费用等增加 ６ 长期投资 增加 是由于 投资子公司及享有其权益 ７ 固定资产 增加 是由于 购买及在建工程转入 ８ 累计折旧 增加 是由于 提取折旧 ９ 在建工程 减少 是由于 转入固定资产 １０ 无形资产 增加 是由于 购买土地等 １１ 长期待摊费用 增加 是由于 购买特许经营权等 １２ 短期借款 增加 是由于 银行借款增加 １３ 应付帐款 增加 是由于 购入原材料及未支付加工费 １４ 应付工资 减少 是由于 支付工资 １５ 应付福利费 增加 是由于 子公司按三资企业准则提取 １６ 应付股利 减少 是由于 上年度支付及本年度提取 １７ 应交税金 减少 是由于 增值税“免抵退”产生 １８ 预提费用 增加 是由于 预提加工费及运费 １９ 盈余公积 增加 是由于 利润中提取 ２０ 公益金 增加 是由于 利润中提取 ２１ 未分配利润 增加 是由于 利润产生及分配结余 ２２ 股东权益 增加 是由于 利润产生及分配结余 ２３ 销售收入 减少 是由于 服装业务下降 ２４ 销售成本 减少 是由于 服装业务下降 ２５ 主营业务利润 减少 是由于 服装业务下降 ２６ 其他业务利润 减少 是由于 其他业务损失 ２７ 营业费用 增加 是由于 经营成本增加 ２８ 管理费用 增加 是由于 经营成本增加 ２９ 财务费用 减少 是由于 收取利息 ３０ 投资收益 增加 是由于 下属非控股子公司利润产生 ３１ 补贴收入 增加 是由于 高新技术返还 ３２ 营业外支出 减少 是由于 其他支出减少 ３３ 净利润 减少 是由于 服装业务下降 （七）董事会日常工作情况 １、 报 告 期 董 事 会 会 议 情 况 及 决 议 内 容 第21页 报 告 期 内 召 开 了 １５ 次 董 事 会 ： （ １ ） 公 司 于２００２ 年 ４ 月 ７ 日 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 ， 会 议 通 过 如下决议： 增补潘中华为公司副总经理。 （ ２ ）公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 ， 会 议 通 过 如 下 决 议 ： 审 议 通 过 公 司 《 ２００２ 年 第 一 季 度 报 告 》； 审 议 通 过 公 司投资设立上海数码传讯设计有限公司（暂名）的议案。 （ ３） 公 司 于 ２００２年 ５月 ２３日 召 开 的 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 ， 会 议通过如下决议： 选举李勤夫为公司第二届董事会董事长；选举汪为民为公司第二届董 事会秘书。 （ ４ ） 公 司 于 ２ ０ ０ ２ 年 ６ 月 １ ４ 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 二 次 会 议 ，会 议 通 过如下决议：公司关于《上市公司建立现代企业制度自查报告》 （５） 公 司 于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 ， 会 议 审 议通过：公司下属子公司上海茉织华实业发展有限公司、上海浦东新 区印刷厂与公司股东平湖茉织华实业发展有限公司、平湖中宇投资有 限 公 司 签 订 的 《 浙 江 金 茂 进 出 口 有 限 公 司 股 权 转 让 协 议 》； 审 议 通 过 了 上海上会资产评估有限公司为本次关联交易标的出具的评估报告。确 认浙江金茂进出口有限公司净资产评估值为人民币壹仟伍佰壹拾玖万 陆 仟 伍 佰 壹 拾 陆 元 伍 角 叁 分 （ １５，１９６，５１６．５３ ）； 同 意 上 海 茉 织 华 实 业 发展有限公司以人民币人民币壹仟叁佰陆拾柒万陆仟捌佰陆拾肆元整 （ １３，６７６，８６４ ） 向 平 湖 茉 织 华 实 业 发 展 有 限 公 司 收 购 浙 江 金 茂 进 出 口 有 限 公 司 ９ ０ ％股 权 ； 同 意 上 海 浦 东 新 区 印 刷 厂 以 人 民 币 人 民 币 壹 佰 伍 拾 壹 万 玖 仟 陆 佰 伍 拾 壹 元 整 （ １，５１９，６５１ ） 向 平 湖 中 宇 投 资 有 限 公 司 收 购 浙 江 金 茂 进 出 口 有 限 公 司 １０％股 权 。 （ ６ ）公司于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 四 次 会 议 ， 会 议 审 议通过： 公 司 ２００２ 年 半 年 度 报 告 正 文 及 摘 要 ； 公 司 ２００２ 年 半 年 度 不 进 行 利 润 分配的议案；公司实施募集资金投向项目的议案：公司决定以募集资 金 出 资 １８０００ 万 元 人 民 币 （ 占 ９０％）与 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 茉 织 华 印 务 有限公司共同投资设立上海捷迅国际印务有限公司。 （ ７ ） 公 司 于 ２ ０ ０ ２ 年 １０ 月 ２５ 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 ， 会 议 第22页 审议通过： 公 司 ２００２ 年 第 三 季 度 报 告 ； 由 沈 琨 担 任 公 司 证 券 事 务 代 表 （ ８ ） 公 司 于 ２００２ 年 ２ 月 召 开 董 事 会 临 时 会 议 ， 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 以 设 备 出 资 计 人 民 币 叁 仟 陆 佰 柒 拾 伍 万 元 （ ３ ６， ７５０ ，０ ０ ０） 至 上 海 茉织华服饰有限公司的议案。 （ ９ ） 公 司 于 ２００２ 年 ５ 月 召 开 董 事 会 临 时 会 议 ， 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 出 资 计 人 民 币 壹 佰 壹 拾 捌 万 元 （ １ ，１ ８ ０，０００ ） 收 购 浙 江 茉 织 华 实 业 发 展 有 限 公 司 １．８０％股 权 的 议 案 。 （ １０ ） 公 司 于 ２００２ 年 ５ 月 召 开 董 事 会 临 时 会 议 ， 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 出 资 计 人 民 币 柒 佰 陆 拾 伍 万 玖 仟 元 （ ７，６５９， ０００ ） 至 上 海 速 必 得 设 计有限公司的议案。 （ １１ ） 公 司 于 ２００２ 年 ８ 月 召 开 董 事 会 临 时 会 议 ， 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 出 资 计 人 民 币 贰 仟 贰 佰 伍 拾 万 元 （ ２ ２，５００， ０００ ） 至 上 海 速 必 得 快 印有限公司的议案。 （ １２ ） 公 司 于 ２００２ 年 ８ 月 召 开 董 事 会 临 时 会 议 ， 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 出 资 计 人 民 币 叁 佰 万 元 （ ３ ，０ ０ ０，０００ ） 至 北 京 速 必 得 快 印 有 限 公 司 的议案。 （ １３ ） 公 司 于 ２００２ 年 ８ 月 召 开 董 事 会 临 时 会 议 ， 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 出 资 人 民 币 贰 佰 壹 拾 伍 万 捌 仟 元 （ ２， １５８ ，０ ０ ０） 至 嘉 兴 奥 津 佳 特 种 纺织品有限公司的议案。 （１４） 公 司 于 ２００２ 年 ８ 月 召 开 董 事 会 临 时 会 议 ，会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 将 所 持 有 的 嘉 兴 爱 丝 制 衣 有 限 公 司 ７０％ 股 权 转 让 予 自 然 人 孙 付 金 的 议案。 （ １５ ） 公 司 于 ２００２ 年 ９ 月 召 开 董 事 会 临 时 决 议 ， 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 将 所 持 有 的 上 海 景 兴 进 出 口 有 限 公 司 ７．５％ 的 股 权 转 让 予 平 湖 市 紫 云服装有限公司。 ２、 董 事 会 对 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 （ １ ） 实 施 ２００ １ 年 度 股 利 分 配 方 案 。 公 司 董 事 会 于 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日 在 《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 香 港 商 报 》 刊 登 了 《 ２００１ 年 度 利 润 分 配 红 利 公 告 》， 按 ２００１ 年 期 末 股 本 总 数 ４３４５０ 万 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 １０ 股 派 发 现 金 红 利 ２ 元 人 民 币 （ 含 税 ）。 Ｂ 股 以 美 元 派 发 ， Ｂ 股 股 东 每 １０ 股 派 发 现 金 红 利 ０．２４１６３ 美 元 。Ａ 股 ：股 权 登 记 日 为 ２００２ 年 ７ 月 ２ ２ 日 ， 除 息 日 为 ２ ０ ０ ２ 年 ７ 月 ２ ３ 日 ， 红 利 发 放 日 为 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日 ；Ｂ 股 ： 最 后 交 易 日 为 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日 ， 除 息 日 为 ２００２ 年 ７ 第23页 月 ２ ３ 日 ， 股 权 登 记 日 为 ２ ０ ０ ２ 年 ７ 月 ２ ５ 日 ， 红 利 发 放 日 为 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日。 （ ２ ） 在 ２００２ 年 ５ 月 ２ ３ 日 召 开 的 公 司 ２００１ 年 度 股 东 大 会 上 ， 公 司 通 过 了 继 续 聘 用 安 达 信 公 司 和 安 达 信 ·华强 会 计 师 事 务 所 为 公 司 ２００２ 年 度会计师的议案。由于公司安达信公司及安达信·华强会计师事务所 在 香 港 及 中 国 大 陆 业 务 已 于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日 正 式 并 入 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 ， 因 此 ， 公 司 聘 请普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 公 司 ２００２ 年 度 会 计 师 。 本 次 公 司 会 计 师 的 调 整 尚 需 在 ２００２ 年 度 股 东 大 会 上 予 以 审 议 。 （ 八 ） 二 ００ 二 年 度 的 利 润 分 配 预 案 ２００３ 年 ４ 月 ２７ 日 召 开 的 本 公 司 第 二 届 董 事 会 第 六 次 会 议 提 出 ２００２ 年 度 利 润 分 配 预 案 ： 本 公 司 对 ２００２ 年 度 实 现 的 净 利 润 １２１，９８６，９７８ 元 ， 按 １０％ 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 １２，１９８，６９８ 元 ， 按 ５％ 提 取 法 定 公 益 金 ６，０９９，３４９ 元 ， 加 上 期 初 未 分 配 利 润 ８１，７４１，２８７ 元 ，２００２ 年 末 可 供 分 配 的 利 润 为 １８５，４３０，２０９ 元 。以 ２００２ 年 年 末 股 本 ４３４ ，５ ０ ０，０００ 股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 每 １０ 股 派 发 现 金 红 利 １．５ 元 （ 含 税 ）， 共 计 分 配 利 润 ６５，１７５，０００ 元 ， 剩 余 部 分 １２０，２５５，２０９ 留 作 未 分 配 利 润 。 上述利润分配预案有待股东大会批准。 （九）其他需要披露的事项 本报告年度，公司将刊登境外公告的报纸由《南华早报》改为《香港 商报》 第24页 第八章、监事会报告 （一）监事会报告期工作情况 １、 报 告 期 监 事 会 会 议 情 况 和 决 议 内 容 （ １ ） 公 司 第 一 届 监 事 会 第 七 次 会 议 于 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日 在 公 司 会 议 室 召 开 。 应 到 监 事 ４ 人 ， 实 到 监 事 ４ 人 ， 符 合 《 公 司 法 》、《 公 司 章 程 》 的规定，会议合法有效。会议经认真审议，通过以下决议： Ａ、 审 议 通 过 了 ２００１ 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ； Ｂ、 审 议 通 过 了 公 司 ２００１ 年 度 财 务 决 算 和 ２００２ 年 度 财 务 预 算 的 报 告 ； Ｃ、 审 议 通 过 了 公 司 关 于 ２００１ 年 年 报 及 年 报 摘 要 的 报 告 ； Ｄ、 审 议 通 过 了 监 事 会 议 事 规 则 ； Ｅ、 审 议 通 过 了 关 于 提 名 公 司 第 二 届 监 事 会 股 东 代 表 监 事 候 选 人 的 议 案，提名滕振华、乡英训为公司股东代表监事候选人，与公司职工代 表大会选举通过的职工代表监事沈强、胡士明一起作为公司第二届监 事会监事； Ｆ、 审 阅 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 的 所 有 议 案 和 会 议 形 成 的 决 议； Ｇ、 监 事 会 对 重 要 事 项 的 独 立 意 见 ： Ｇ－１ 、 ２ ０ ０ １ 年 公 司 董 事 会 本 着 对 全 体 股 东 负 责 的 态 度 ， 以 确 保 企 业 资 产 保 值 增 值 为 目 的 ， 根 据 《 公 司 法 》、《 公 司 章 程 》 和 股 东 大 会 赋 予 的 权利及义务，依法经营，取得了卓有成效的经营成果。未发现公司董 事、经理有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； Ｇ－２ 、 安 达 信 公 司 和 安 达 信 ？ 华 强 会 计 师 事 务 所 对 公 司 ２００１ 年 度 财 务 报 告 的 审 计 意 见 是 真 实 、 准 确 、 完 整 的 ， 如 实 反 映 了 ２００１ 年 度 公 司 的 财务状况和经营成果； Ｇ－３ 、 ２ ０ ０ １ 年 公 司 所 发 生 的 关 联 交 易 公 正 、 合 理 ， 未 发 生 损 害 公 司 利 益，并已在公司年报中充分披露； Ｇ－４ 、 ２ ０ ０ １ 年 公 司 资 产 置 换 、 收 购 和 出 售 资 产 交 易 价 格 合 理 ， 没 有 发 现内幕交易，没有损害股东权益和造成公司资产流失。 （ ２ ）公 司 第 二 届 监 事 会 第 一 次 会 议 于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日 在 本 公 司 会 议 室 召 开 ， 应 到 会 监 事 ４ 人 ， 实 到 监 事 ４ 人 ， 符 合 《 公 司 法 》、《 公 司 章 程》的规定，会议合法有效。会议审议并通过以下决议： 选举滕振华为公司第二届监事会主席 （二）报告期监事会其他工作情况 １、 公 司 监 事 会 成 员 重 视 、 关 心 本 公 司 的 经 营 情 况 及 投 资 情 况 。 通 过 认 真审阅分析公司财务部提供的季报、半年报以及年度财务报告，及时 了解掌握公司的经营情况和财务状况。监事会还与董事会、经理层人 员共同研究制定如何扩大公司经营规模、提高经济效益、确定投资项 目、用好募集资金、加大公司内部管理力度等措施及对策。 第25页 ２、 公 司 监 事 会 成 员 参 与 对 公 司 下 属 各 公 司 的 内 部 审 计 工 作 ， 对 各 公 司 加强管理、规范运作起到了积极的作用。 （三）监事会对报告期有关事项的独立意见 监 事 会 认 为 ２００２ 年 董 事 会 、经 理 班 子 的 经 营 思 路 正 确 ，决 策 程 序 合 法 ， 建 立 了 完 善 的 内 部 控 制 制 度 ，决 策 和 措 施 有 力 。监 事 会 认 真 审 议 了 ２００２ 年度公司的经营情况和管理工作。监事会认为： １、 公 司 在 经 营 、 管 理 中 能 遵 守 国 家 法 律 、 法 规 ， 接 受 有 关 部 门 的 监 督 、 检查，遵守公司章程，没有重大诉讼案件。正确处理国家、股东、公 司三者之间的利益关系，做到了企业发展实力进一步增强、股东的合 法权益得到保障。到目前为止没有发现公司董事、高管人员违法、违 规、违章及损害公司利益行为。 ２、 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 对 公 司 ２００２ 年 度 财 务 报 告 的 审计意见是符合实际的，财务报告反映的公司财务状况和经营成果是 实事求是的。 ３、 ２００２ 年 度 公 司 关 联 交 易 公 平 ， 关 联 交 易 程 序 合 法 ， 定 价 依 据 充 分 ， 没有损害本公司利益的行为，并已在公司季报、中报、年报进行披露。 ４、 ２００２ 年 度 公 司 资 产 置 换 、 收 购 和 出 售 资 产 交 易 价 格 合 理 ， 没 有 发 现内幕交易，没有损害股东权益和造成公司资产流失。 ５、２００２ 年 度 公 司 按 照 招 股 说 明 书 所 列 的 项 目 使 用 最 近 一 次 募 集 资 金 ， 没有发生实际投资项目变更情况。 第26页 第九章、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本报告年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大关联交易事项 １、 购 销 商 品 关 联 交 易 ： 本报告期年度，公司通过控股股东日本松冈株式会社共计出口服装 ２１５１ 万 件 ， 占 公 司 全 年 总 服 装 生 产 数 量 的 ６９％ ， 实 现 销 售 收 入 ８３９６４ 万 元 ， 占 公 司 全 年 服 装 销 售 收 入 的 ６ ０ ％。 通 过 控 股 股 东 日 本 松 冈 株 式 会 社 共 计 采 购 面 料 ３３９３４ 万 元 ， 占 公 司 全 年 服 装 面 料 采 购 的 ４１％。 本 报 告 期 年 度 ， 公 司 通 过 股 东 韩 国 罗 马 株 式 会 社 共 计 出 口 服 装 ２９８ 万 件 ， 占 公 司 全 年 总 服 装 生 产 数 量 的 １０％ ， 实 现 销 售 收 入 ５３１１ 万 元 ， 占 公 司 全 年 服 装 销 售 收 入 的 ４ ％。 通 过 股 东 韩 国 罗 马 株 式 会 社 共 计 采 购 面 料 ２４１２ 万 元 ， 占 公 司 全 年 服 装 面 料 采 购 的 ３％。 就上述关联交易，公司已通过与日本松冈株式会社及韩国罗马株式会 社 签 订 的《 布 料 采 购 及 产 品 销 售 协 议 》（ 该 协 议 于 １９９８ 年 １２ 月 刊 登 在 公司 Ｂ 股招股说明书）以保证该交易的公平合理性。 ２、 至 本 报 告 期 年 度 末 ， 公 司 与 重 要 关 联 方 的 债 权 、 债 务 情 况 如 下 ： （人民币千元） 关联方企业名称 ２００２年末应收款 ２００２年末应付款 １ 日本松冈株式会社 １１４，０７６ ３２，１１６ ２ 四川新财印务有限公司 ６３８ ３ 韩国罗马株式会社 １，１４５ ４ 平湖市壮健服装有限公司 ９３ ５ 平湖市永华制衣有限公司 ９１７ ６ Ｊｏｒｄａｎｉａｎ ｇａｒｍｅｎｔ ７，９３５ ７ 嘉兴德永纺织品公司 ７，１６５ ８ 西江服装（水洗）公司 １，７１１ ９ 上海新闵太阳机械公司 ２，１４２ １０ 平湖发展 ９９８ １１ 平湖中宇投资有限公司 ２，０２２ １２ Ｐｏｉｎｔｗｅｌｌ ｌｔｄ ５，０６７ 合计 １３９，０４５ ３６，３８０ 上述与关联方的债权、债务发生原因均为正常生产经营所发生。 第27页 ３、 截 止 本 报 告 期 末 ， 公 司 下 属 的 上 海 浦 东 新 区 印 刷 厂 、 浙 江 茉 织 华 印 务有限公司分别与国家开发银行、交通银行嘉兴分行等签署借款担保 合同，为浙江景兴纸业股份有限公司、浙江景兴纸业集团造纸有限公 司 提 供 总 金 额 为 人 民 币 １．７７ 亿 元 的 银 行 贷 款 担 保 。浙 江 景 兴 纸 业 集 团 造纸有限公司系浙江景兴纸业股份有限公司的子公司，本公司拥有浙 江 景 兴 纸 业 股 份 有 限 公 司 ４１％股 权 。 具 体 如 下 ： 序号 借款单位 贷款单位 年末担保金额 担保期限 １ 浙江景兴纸业股份有限公司 交通银行嘉兴分行 ３，０００，０００．００ ２００２／１０／２２－２００３／１０／２１ ２ 浙江景兴纸业股份有限公司 华夏银行杭州分行 １０，０００，０００．００ ２００２／７／３１－２００３／４／２０ ３ 浙江景兴纸业集团造纸有限公司 交通银行嘉兴支行 １４，０００，０００．００ ２００２／４／５－２００３／１／１０ ４ 浙江景兴纸业集团造纸有限公司 交通银行嘉兴支行 １５，０００，０００．００ ２００２／１０／３０－２００３／１０／１ ５ 浙江景兴纸业集团造纸有限公司 交通银行嘉兴支行 １０，０００，０００．００ ２００２／１１／１５－２００３／７／２ ６ 浙江景兴纸业集团造纸有限公司 国家开发银行 １２５，０００，０００．００ ２００１／１１／５－２００９／１１／４ （三）重大合同及其履行情况 １、 租 赁 本 报 告 年 度 ，公 司 及 下 属 子 公 司 与 上 海 恒 邦 房 地 产 开 发 有 限 公 司 签 订 租 赁 协 议 ，租 赁 公 司 目 前 注 册 办 公 用 房 ： 恒 隆 广 场 的 ６ ３－６ ６ 楼 层 ， 期 限 为 ３ 年。 本 报 告 年 度 ，公 司 下 属 的 北 京 银 牡 丹 印 务 有 限 公 司 与 北 京 奥 冠 英 有 限 公 司 签 订 租 赁 协 议 ，租 赁 北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 开 发 区 Ｂ 区 ， 期 限 为 ２０ 年 。 ２、 担 保 本年度公司下属的上海浦东新区印刷厂、浙江茉织华印务有限公司分 别与国家开发银行、交通银行嘉兴分行、中信实业银行嘉兴支行等银 行签署借款担保合同，为浙江景兴纸业股份有限公司、浙江景兴纸业 集 团 造 纸 有 限 公 司 提 供 总 金 额 为 人 民 币 １ ．７７ 亿 元 的 银 行 贷 款 担 保 。至 本 报 告 期 末 ， 公 司 尚 未 履 行 完 毕 的 担 保 合 同 金 额 为 人 民 币 １． ７７ 亿 元 。 ３、 委 托 贷 款 事 项 本报告年度公司无委托理财、委托贷款事项。 （四）承诺事项 １、 本 报 告 年 度 ， 公 司 及 持 股 ５％ 以 上 股 东 未 在 指 定 信 息 披 露 报 纸 及 上 交所网站披露承诺事项。 ２、 ２０００ 年 度 ， 日 本 松 冈 株 式 会 社 下 属 子 公 司 ＴＥＲＵＣＯＭ ＣＯ， ． ＬＴＤ． 将 其 第28页 持有公司流通股所代表的提案权及表决权授权平湖茉织华实业发展有 限公司。该项承诺于本报告年度由日本松冈株式会社继续履行。 ３、本 报 告 年 度 ，公 司 下 属 浙 江 九 龙 山 开 发 有 限 公 司 承 诺 对 九 龙 山 １ ０． １ ２ 平方公里旅游度假区的基础设施前 ２ 年投入每年不少于人民币 １ 亿元。 （五）公司聘任、解聘会计师事务的情况 本报告年度，由于公司原聘用的安达信·华强会计师事务所及安达信 公司其业务及人员整体并入普华永道中天会计师事务所有限公司，因 此公司改聘普华永道中天会计师事务所有限公司为公司会计师事务 所 。２００２ 年 度 公 司 支 付 安 达 信 · 华 强 会 计 师 事 务 所 及 安 达 信 公 司 ２００１ 年 度 审 计 费 人 民 币 ８３ 万 元 （ 折 美 元 １０ 万 元 ， 差 旅 费 用 由 公 司 另 行 承 担 ）。 ２００２ 年 度 的 审 计 费 为 人 民 币 ６６．２４ 万 元 （ 折 美 元 ８ 万 元 ， 差 旅 费 用 由 公 司 另 行 承 担 ）， 至 本 年 度 报 告 期 末 尚 未 支 付 完 毕 。 普华永道中天会计师事务所有限公司于本年度首次为公司提供审计服 务。 普华永道中天会计师事务所有限公司除为本公司提供财务审计业务以 外，未对本公司提供其他收费服务。 （六）公司、公司董事会及公司董事在报告期内没有受到中国证监会 稽查、行政处罚和通报批评及上海证券交易所的公开谴责。 （七）其他重要事项 本报告年度，公司 下属的浙江九龙山开发有限公司与平湖市九龙山管 理委员会签订托管协议，受托经营平湖市九龙山旅游度假区开发有限 公司。 第29页 第十章、财务报告 （一）审计意见全文 审计报告 普 华 永 道 审 字 （２００３）第 ［１４７２］号 上海茉织华股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司及贵集团（包括贵公司及其合并子 公 司 ） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 的 母 公 司 及 合 并 资 产 负 债 表 和 ２００２ 年 度 的 母公司及合并利润表、母公司及合并利润分配表和母公司及合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发 表 审 计 意 见 。我 们 的 审 计 是 根 据 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 进 行 的。在审计过程中，我们结合贵公司及贵集团的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司及贵集团的会计报表符合中华人民共和国 企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵 公 司 及 贵 集 团 ２００２ 年 １ ２ 月 ３１ 日 的 财 务 状 况 和 ２００２ 年 度 的 经 营 成 果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 钱 进 注册会计师 肖 峰 ２００３ 年 ４ 月 ２７ 日 第30页 一、公司简介 上海茉织华股份有限公司（以下简称“本公司”）系于 1999 年 1 月 14 日在中华人民共和 国（“中国”）注册成立的股份有限公司。 本公司系由中国境内发起人平湖茉织华实业发 展有限公司（原“浙江平湖新仓服装一厂”，以下合称“平湖发展”）、平湖中宇投资有限 公司（原“浙江平湖新仓服装二厂”，以下合称“平湖中宇”）、平湖市永华制衣有限公司 （原“浙江平湖新庙服装二厂”，以下合称“永华制衣”）及浙江平湖市壮健服装有限公 司（原“浙江平湖黄姑服装总厂”，以下合称“壮健服装”）和中国境外发起人日本松冈 株式会社（“日本松冈”）及韩国罗马株式会社（“韩国罗马”）及境内上市外资股（“B 股”） 股东共同发起，以募集方式设立成立。 本公司在募集方式设立成立的股本是由 B 股股东以现金，发起人以下列前七家公司的全 部资产及负债、嘉兴茉织华漂染有限公司 59.4%的净资产及浙江茉织华印刷有限公司 40%的净资产折股投入： 本公司享有 公司名称 注册地点及时间 注册资本 (*) 之权益比例 经营范围 茉织华实业（集团） 中国 人民币 100% 工作服的生产和 有 限 公 司 (" 茉 织 1993 年 8 月 9 日 26,000,000 元 销售及向其他 华实业") 合营企业提供 行政管理服务 浙江茉织华制衣有 中国 美元 100% 工作服的生产和 限 公 司 (" 茉 织 华 1990 年 11 月 23 日 2,000,000 元 销售 制衣") 嘉兴罗马制衣有限 中国 美元 100% 各类衬衫的生产 公司("嘉兴罗马") 1992 年 9 月 22 日 2,120,000 元 和销售 嘉兴吉成制衣有限 中国 美元 100% 牛仔服饰的生产 公司("嘉兴吉成") 1993 年 5 月 7 日 1,247,000 元 和销售 嘉兴松冈制衣有限 中国 美元 100% 运动服和裤子的 公司("嘉兴松冈") 1993 年 5 月 3 日 1,247,000 元 生产和销售 嘉兴茉织华服饰有 中国 美元 100% 工作服的生产和 限 公 司 (" 茉 织 华 1995 年 12 月 8 日 4,650,000 元 销售 服饰") 上海茉织华实业发 中国 人 民 币 100% “J.R. MAROTT” 展 有 限 公 司 (" 茉 1997 年 7 月 4 日 80,000,000 元 男装的生产和 织华发展") 销售及零售 嘉兴茉织华漂染有 中国 美元 59.4% 负责服装加工的 限 公 司 (" 茉 织 华 1994 年 4 月 4 日 1,800,000 元 漂染工序 漂染") 浙江茉织华印刷有 中国 美元 40% 各类印刷品的生 限 公 司 (" 茉 织 华 1992 年 9 月 22 日 9,200,000 元 产和销售 印刷") (*) 注册资本系指本公司成立时上述公司原注册资本。 第31页 于本公司成立之日，上述公司分别为本公司下属之具有独立法人资格的经营单位、子公 司或联营公司。茉织华印刷原为本公司之联营公司，于 2000 年度，本公司收购茉织华印 刷 35％的权益后，茉织华印刷成为本公司之子公司。本公司及其子公司（附注三.1）合 称本集团，主要从事各类服装产品及印刷产品的生产及销售。 本公司的发起人于 1998 年 5 月 6 日经财政部批准以其于 1997 年 8 月 31 日所拥有的评估 后的净资产 341,609,500 元注入本公司以换取本公司 243,500,000 股每股面值人民币 1 元 的法人股。 本公司于 1999 年 1 月及 2001 年 3 月分别发行 B 股 110,000,000 股及境内上市人民币普 通股（“A 股”）81,000,000 股，每股面值人民币 1 元。本公司的 B 股及 A 股均在上海证 券交易所上市。 第32页 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及 相关规定编制。 2. 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 4. 记账基础和计价原则 1. 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值， 则计提相应的资产减值准备。 5. 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产 负债表日，以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价 折算为人民币，所产生的汇兑损益除了与固定资产购建期间因专门外币资金借贷相 关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接记入当期损益。 6. 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存 款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知 金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的 现金及现金等价物。 第33页 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 7. 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票及债券投资，于取 得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应 收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与 市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。 8. 商品期货业务 本集团委托期货经纪公司进行的商品期货业务系非套期保值业务。 本集团开仓从事非套期保值业务而支付的保证金，账列其他应收款。当期货合约平 仓结算时，根据平仓时价格与开仓时价格的差额计入投资收益。 对进入实物交割期的合约，按平仓时价格与开仓时价格对冲平仓，将其差额计入投 资收益；本集团在实际实物交割时，将商品交易的损益计入其他业务（亏损）利润。 9. 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款，并以减去坏账准备后的净额列示。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。管理层根据本集团以往 的经验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息对应收关联方款 项及大额应收款项进行个别分析并计提专项坏账准备后，再对其他的应收款项按账 龄计提一般坏账准备。 第34页 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 9. 应收款项及坏账准备（续） 本集团计提一般坏账准备的具体比例如下： 账龄 坏账准备比例 1 年以内 1% 1 年至 2 年 10% 2 年至 3 年 50% 3 年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相 应坏账准备。 10. 存货 存货包括原材料、在产品、产成品等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产 成品发出时的成本按加权平均法核算。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工 及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现 净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以 存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金 额确定。 11. 长期股权投资 长期股权投资系指准备持有超过一年的股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占 该被投资单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上、或虽投资不足 20%但对其财务 和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资单位的投资占该被投 资单位有表决权资本总额的 20%以下、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有 表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成 本法核算。 第35页 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 11. 长期股权投资（续） 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营公司及联营公司；子公司是指本公 司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或虽拥有其 50%以下的表决权资本但 有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合 营公司是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营公司是指本公司对 其具有重大影响的被投资单位。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。长期股权投资差额若为借方差 额，则采用直线法按五年摊销；若为贷方差额，则采用直线法按十年摊销。 12. 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的 房屋、建筑物及与生产经营有关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制 时进行评估的固定资产，按其经财政部批准后的评估值作为入账价值。 固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内 计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的 修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 第36页 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 12. 固定资产计价和折旧（续） 固定资产的预计使用年限、预计残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10% （包括土地使用权） 16-28 年 （除土地使用权外） 3.2%-5.6% 机器设备 6-15 年 10% 6.0%-15.0% 运输工具 5-9 年 10% 10.0%-18.0% 办公设备 4-11 年 10% 8.2%-22.5% 土地使用权的预计净残值系土地使用权预计使用年限高于房屋及建筑物预计使用 年限的部分所对应的价值。待房屋及建筑物报废时，将净残值中相当于尚可使用的 土地使用权价值的部分，转入继续建造的房屋及建筑物的价值，如果不再继续建造 房屋及建筑物的，则将其价值转入无形资产进行摊销。固定资产处置时，其账面价 值与实际取得价款的差额，确认为当年度损益。 本集团于资产负债表日，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定 资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价 值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予 以全额计提减值准备。 13. 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入 账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用。在建工 程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 本集团于资产负债表日，对在建工程进行全面检查，对存在长期停建且预计在可预 见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来 的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可收回金额低于账面价值的差额， 予以计提减值准备。 第37页 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 14. 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权、特许经营权以及负商誉，以成本减累计摊销列示。 (1) 土地使用权 购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支 付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。对本公司在改制时进行评估 的土地使用权，按其经财政部批准后的评估值作为入账价值。 从 2001 年 1 月 1 日起，利用此后取得的土地建造自用项目时，将土地使用权 的账面价值全部转入在建工程成本。当在建工程完工时，全部转入固定资产。 土地使用权采用直线法在预计使用年限（土地使用权之年限与经营期限熟短） 内平均摊销。本集团土地使用权预计使用年限为 20-50 年。 (2) 特许经营权 特许经营权系购入的印刷连锁品牌速必得（ Sir Speedy）为期 20 年的特许经营 权，按实际支付的价款计价，并以直线法在合同期（20 年）内平均摊销。 (3) 负商誉 当本集团收购公司，且被收购公司丧失法人资格时，收购成本低于本集团所 收购公司净资产的账面价值的部分账列负商誉。负商誉以直线法在十年内平 均摊销。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额 孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能 带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 第38页 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 15. 长期待摊费用 长期待摊费用包括租入固定资产改良支出，采用直线法在受益期限内分期平均摊 销。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集；待企业开始生产经营当月 起，一次计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值 予以全部转入当期损益。 16. 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老、医疗及待业保 险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承 诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例（或经有关部门核定的计提 基准）且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支 出计入当期生产成本或费用。 17. 收入确认 (i) 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继 续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能 够可靠计量时确认。 (ii) 加工费收入 加工费收入于劳务完成时确认营业收入。 (iii) 其他收入按下列基础确认： 利息收入 - 按存款的存期和实际收益率计算确认。 补贴收入 - 于实际收到时确认。 第39页 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 19. 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 20. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部 财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润 纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来 余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中， 少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部 分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合 并会计报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 在编制合并会计报表时，下列子公司可以不包括在合并会计报表的合并范 围之内： • 已关停并转的子公司； • 按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； • 已宣告破产的子公司； • 准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； • 非持续经营的所有者权益为负数的子公司； • 受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。 第40页 三、控股子公司 1. 合并子公司 于 2002 年 12 月 31 日，本公司拥有下列合并子公司： 公司注册 本集团之 本公司享有之权益 子公司名称 地点及时间 注册资本 投资金额 比例 经营范围 直接 间接 茉织华印刷（附 中国， 美 元 美 元 75% - 各类印刷品的生产 注一） 1992 年 9,200,000 元 6,900,000 元 和销售 9 月 22 日 上 海 浦 东 新 区 中国， 人 民 币 人 民 币 100% - 各类印刷品的生产 印刷厂（ “浦东 1993 年 30,000,000 元 30,000,000 元 和销售 印刷”） (c) 10 月 12 日 茉织华漂染 (a) 中国， 美 元 美 元 59.40% - 负责本集团的漂染 1994 年 2,766,200 元 1,642,896 元 工序 4月4日 浙 江 茉 织 华 印 中国， 美 元 美 元 75% 21.33% 各类印刷品的生产 务 有 限 公 司 1996 年 15,000,000 元 14,450,000 元 和销售 （“浙江印 7月1日 务”） (b)(i) 北 京 银 牡 丹 印 中国， 人 民 币 人 民 币 75% 25% 零件印刷、有价证 务 有 限 公 司 1998 年 20,000,0000 元 20,000,0000 元 券制作 （“北京银牡 10 月 29 日 丹”） (b)(iii) 香 港 华 茂 有 限 香港， 港币 港币 100% - 服装设计和销售 公司（ “香港华 1999 年 19,500,002 元 19,500,002 元 茂”） (b) 5 月 10 日 浙 江 茉 织 华 实 中国， 美 元 美 元 98.23% - 各类服装的生产和 业发展有限公 1999 年 12,265,100 元 12,048,200 元 销售 司 （“浙江发 6 月 28 日 展”） 上 海 茂 麓 贸 易 中国， 美 元 美 元 75% 25% 贸易及保税区内商 有限公司（“上 2000 年 5,000,000 元 5,000,000 元 业性简单加工 海 茂 麓 ”） 8 月 18 日 (b)(ii) 嘉 兴 松 富 发 展 中国， 美 元 美 元 75% - 各类服装的生产和 有限公司（“嘉 2000 年 400,000 元 300,000 元 销售 兴松富”） 8 月 24 日 上 海 茉 织 华 漂 中国， 美 元 美 元 75% - 各类服装的生产及 染 有 限 公 司 2000 年 1,000,000 元 750,000 元 水洗、染色、销 （ “ 上 海 漂 12 月 8 日 售自产产品 染”） 第41页 三、控股子公司（续） 1. 合并子公司（续） 公司注册 本集团之 本公司享有之权益 子公司名称 地点及时间 注册资本 投资金额 比例 经营范围 直接 间接 浙 江 旭 马 服 饰 中国， 美元 美元 - 60% 各类服装的生产和 有限公司（“旭 2000 年 1,800,000 元 1,080,000 元 销售 马 服 饰 ”） 12 月 25 日 (b)(viii) 嘉 兴 丰 顺 达 服 中国， 美元 美元 - 70% 各类服装的生产和 饰 有 限 公 司 2000 年 1,000,000 元 700,000 元 销售 （“丰顺达服 12 月 25 日 饰”） (b)(ix) 天 津 金 茂 印 务 中国， 人 民 币 人 民 币 93.3% - 各类印刷品的生产 有限公司（“天 2001 年 10,000,000 元 9,330,000 元 和销售 津金茂”） 1月3日 浙 江 金 茂 进 出 中国， 人 民 币 人 民 币 90% 10% 经营进料加工和 口 有 限 公 司 2001 年 15,000,000 元 15,000,000 元 “三来一补”业 （“金茂进出 7 月 4 日 务，自营和代理 口”） (d) 各类商品及技术 的进出口业务 浙 江 华 盛 服 饰 中国， 美 元 美 元 75% - 各类服装的生产和 有限公司（“华 2001 年 7,000,000 元 5,250,000 元 销售 盛服饰”） 7 月 16 日 上 海 易 富 投 资 中国， 人 民 币 人 民 币 90% 7.5% 实业投资、资产经 有限公司（“易 2001 年 50,000,000 元 50,000,000 元 营管理（非金融、 富投资”） 7 月 19 日 证券业务） 平 湖 茉 织 华 服 中国， 美 元 美 元 75% - 各类服装的生产和 装 有 限 公 司 2001 年 2,000,000 元 1,500,000 元 销售 （ “ 平 湖 服 10 月 15 日 装”） 上 海 茉 织 华 服 中国， 美 元 美 元 74% 25% 各类服装的生产和 饰 有 限 公 司 2001 年 6,000,000 元 5,940,000 元 销售 （ “ 上 海 服 11 月 16 日 饰”） (b)(iv) 嘉 兴 华 远 服 饰 中国， 美元 美元 75% 25% 各类服装的生产和 有限公司（“华 2001 年 480,000 元 480,000 元 销售 远 服 饰 ”） 12 月 13 日 (b)(v) 第42页 三、控股子公司（续） 1. 合并子公司（续） 公司注册 本集团之 本公司享有之权益 子公司名称 地点及时间 注册资本 投资金额 比例 经营范围 直接 间接 嘉 兴 华 茂 制 衣 中国， 美元 美元 75% 25% 各类服装的生产和 有限公司（“华 2001 年 500,000 元 500,000 元 销售 茂 制 衣 ”） 12 月 17 日 (b)(vi) 嘉 兴 华 为 服 装 中国， 美元 美元 75% 25% 各类服装的生产和 有限公司（“华 2001 年 600,000 元 600,000 元 销售 为 服 装 ”） 12 月 17 日 (b)(vii) 日 喜 贸 易 （ 上 中国， 美元 美元 - 73% 贸易及保税区内商 海）有限公司 2002 年 600,000 元 438,000 元 业性简单加工 （ “ 日 喜 上 3 月 18 日 海”） 上 海 京 之 梦 贸 中国， 美元 美元 - 51% 贸易及保税区内商 易 有 限 公 司 2002 年 200,000 元 102,000 元 业性简单加工 （“上海京之 3 月 29 日 梦”） 上 海 迅 捷 国 际 中国， 人 民 币 人 民 币 90% 9.633% 对印刷业的投资 印务有限公司 2002 年 200,000,000 元 200,000,000 元 （ “ 上 海 迅 7 月 19 日 捷”） 浙 江 九 龙 山 开 中国， 人 民 币 人 民 币 - 83.38% 工业、旅游、基础 发 有 限 公 司 2002 年 100,000,000 元 90,000,000 元 设施配套投资开 （“九龙山开 9 月 9 日 发，房地产综合 发”） 开发于经营，建 设项目招商，住 宿、餐饮、娱乐 服务，生态旅游 开发 上 海 速 必 得 快 中国， 人 民 币 人 民 币 90% 9.633% 包装装璜印刷、零 印 有 限 公 司 2002 年 25,000,000 元 25,000,000 元 件印刷、印刷设 （“上海速必 9 月 28 日 备销售及售后服 得”） 务、自有印刷设 备租赁 第43页 三、控股子公司（续） 1. 合并子公司（续） (a) 茉织华漂染 于 2002 年度，本公司及茉织华漂染的其他投资方共同决议将 2001 年度茉织华 漂染的应付利润同比例转增茉织华漂染的注册资本，计美元 241,942 元。该次 增资完成后，本公司对茉织华漂染的投资总额由美元 1,499,409 元增加至美元 1,642,896 元，持有的权益比例无变化。 (b) 香港华茂及其子公司 香港华茂原由第三方自然人拥有之公司。 于 2002 年 12 月 24 日，中华人民共和国对外贸易经济合作部批准了本公司与 香港华茂原股东签署的股权收购协议，本公司向香港 华茂原股东以港币 19,500,002 元（折合人民币 20,691,452 元）购入香港华茂 100%的权益（账面 净资产为 28,409,423 元）。账面净资产超过收购价的金额计 7,717,971 元，账列 长期股权投资差额（贷方）（附注五. 7(2)）。 于 2002 年 12 月 24 日，香港华茂原持的下列长期股权投资同时并入本集团： (i) 浙江印务 21.33%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 27,754,834 元； (ii) 上海茂麓 25%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 17,196,771 元， 长期股权投资差额为 6,518,692 元（贷方）（附注五. 7(2)）； (iii) 北京银牡丹 25%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 13,277,072 元，长期股权投资差额为 4,793,388 元（贷方）（附注五. 7(2)）； (iv) 上海服饰 25%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 15,074,896 元； 第44页 三、控股子公司（续） 1. 合并子公司（续） (b) 香港华茂及其子公司（续） (v) 华远服饰 25%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 996,000 元； (vi) 华茂制衣 25%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 1,112,924 元； (vii) 华为服装 25%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 1,245,000 元； (viii) 旭马服饰 60%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 8,374,334 元； (ix) 丰顺达服饰 70%的权益，该项投资账面长期股权投资成本为 5,651,498 元； 及 (x) 嘉兴新大洋服饰有限公司（“新大洋服饰”）50%的权益，该项投资账面 长期股权投资成本为 5,876,372 元（附注五.7(1)(c)）。 该项收购于 2002 年 12 月 24 日完成，因此对本集团 2002 年度的经营成果无重 大影响，所受让的香港华茂及其子公司的资产和承担的负债已列示于附注 五.27(2)(b)。 (c) 浦东印刷 浦东印刷原为上海金茂印务有限公司（ “金茂印务”）拥有 １００％权益之子 公司。（金茂印务原为本公司拥有 ７４．２１％权益之子公司） 于 2002 年度，金茂印务被本公司吸收合并（附注三.3(a)） ，金茂印务原持浦东 印刷 100%的权益亦按长期股权投资的账面净值转入本公司。 第45页 三、控股子公司（续） 1. 合并子公司（续） (d) 金茂进出口 金茂进出口原为平湖发展及平湖中宇在中国注册成立的有限责任公司。 于 2002 年 12 月 30 日，本公司向平湖发展以现金 13,676,864 元购入金茂进出 口 90%的权益（账面净资产为 13,853,817 元）；浦东印刷向平湖中宇以现金 1,519,651 元购入金茂进出口 10%的权益（账面净资产为 1,539,313 元）。账面 净资产超过收购价的金额计 196,615 元，账列长期股权投资差额（贷方）（附注 五. 7(2)）。 该项收购于 2002 年 12 月 30 日完成，因此对本集团 2002 年度的经营成果无重 大影响，所受让的金茂进出口的资产和承担的负债已列示于附注五.27(2)(a)。 上述长期股权投资之收购系采用购买法入账。 2. 未合并子公司 于 2002 年 12 月 31 日，本公司拥有下列未合并子公司。 公司注册 本公司之 本公司享有之权益 子公司名称 地点及时间 注册资本 投资金额 比例 经营范围 直接 间接 嘉 兴 德 永 纺 织 中国 美元 美元 65% - 生产和销售汽车座 品 有 限 公 司 2002 年3 月 28 7,000,000 元 4,550,000 元 椅和椅套及加 （“德永纺 日 工、整理服装面 织”） 料 于 2002 年 3 月，本公司出资美元 4,550,000 元（折合人民币 37,674,000 元）与其他 第三方共同投资设立德永纺织。 于 2002 年 9 月，本公司与本公司之关联方日本松冈订立协议以美元 3,200,000 元转 让本公司持有德永纺织 45.7%的权益。于 2003 年 1 月 21 日，本公司已完成上述转 让相关的工商登记事宜，本公司持有德永纺织的权益比例降至 19.2%。于 2002 年度， 本公司对德永纺织的投资按成本法核算。 第46页 三、控股子公司（续） 3. 报告期内减少的子公司 （ａ） 金茂印务 金茂印务原为本公司拥有 ７４．２１％权益之子公司。 于 2001 年 4 月 9 日，本公司向金茂印务的另一投资方以现金 45,500,000 元购 入金茂印务 25.79%的权益（账面净资产为 55,962,502 元） 。账面净资产超过收 购价的金额计 10,462,502 元，账列长期股权投资差额（贷方）（附注五. 7(2)） 。 该项收购完成后，本公司已拥有金茂印务 100%的权益。 于 2002 年度，本公司对金茂印务进行吸收合并，金茂印务账面资产及负债由 本公司承续。本公司对金茂印务的长期股权投资差额（贷方）因吸收合并金茂 印务而转入负商誉，金额计 9,677,814 元（附注五. 10）。于 2002 年 5 月 23 日， 金茂印务的工商登记已完成注销手续。 （ｂ） 嘉兴爱丝制衣有限公司（“爱丝制衣”） 爱丝制衣原为本公司拥有 ７０％权益之子公司。 于 2002 年 9 月 28 日，本公司与一第三方自然人订立协议以 2,500,000 元将原 持有的爱丝制衣全部 70%的权益（长期股权投资账面净值为 1,392,592 元）转 让予该第三方，并于当月完成相关工商登记变更。该面股权转让价格超过长期 股权投资账面净值计 1,107,408 元，账列投资收益。 第47页 三、控股子公司（续） 3. 报告期内减少的子公司（续） （ｂ） 爱丝制衣（续） 所转让的爱丝制衣于 2002 年 9 月 28 日的资产和负债如下： 2002 年 2001 年 9 月 28 日 12 月 31 日 （未经审计） 流动资产 3,625,334 5,099,058 固定资产 7,817,970 8,178,577 无形资产 376,264 382,192 资产总计 11,819,568 13,659,827 流动负债 10,233,177 10,172,706 所有者权益合计 1,586,391 3,487,121 所转让的爱丝制衣于 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 9 月 28 日止期间的经营成果 如下： 2002 年1 月1 日至 9 月 28 日 止期间 2001 年度 （未经审计） 主营业务收入 6,176,347 14,203,757 主营业务（亏损）/利润 (31,248) 3,916,616 （亏损）/利润总额 (1,900,730) 77,616 所得税 - (534,391) 净亏损 (1,900,730) (456,775) 第48页 四、税项 1. 企业所得税及香港利得税 (1) 本公司及其下属经营单位之税率 本公司经上海市外国投资委员会批准为外商投资股份有限公司，且因属生产型 外商投资企业，可享受从弥补以前五年亏损后的第一个获利年度开始，免除首 两年且减半后三年的企业所得税优惠，因此，上海市静安区人民政府以 [1999]35 号文批准本公司 1999 年度及 2000 年度免征所得税，2001 年度至 2003 年度减半征收所得税。本公司适用的企业所得税率为 24%。 于 2002 年 12 月 31 日，茉织华实业、茉织华制衣、嘉兴罗马、嘉兴吉成、 嘉兴松冈、茉织华服饰及茉织华发展，依然保持独立法人纳税资格。 茉织华实业、茉织华制衣、嘉兴罗马、嘉兴吉成、嘉兴松冈及茉织华服饰 2002 年度及 2001 年度出口产品产值达到产品产值 70%以上，可享受减半征收企业 所得税。减半后之企业所得税率为 12%。 茉织华发展系注册于上海市浦东新区，根据浦东新区财税局的有关批准文件， 其适用企业所得税率为 15%。 (2) 本公司之下属子公司之税率 茉织华印刷、茉织华漂染、浙江印务、北京银牡丹、浙江发展、嘉兴松富、上 海漂染、旭马服饰、丰顺达服饰、华盛服饰、平湖服装、上海服饰、华茂制衣、 华远服饰、华为服装均属外商投资企业，可从弥补以前五年亏损后的第一个获 利年度开始，免除首两年且减半后三年的企业所得税。前述公司适用的企业所 得税率为 24%。于 2002 年度，茉织华印刷、茉织华漂染及浙江印务均已过上 述税收优惠期，北京银牡丹处于第三个减半征收年度，浙江发展处于第一个减 半征收年度，嘉兴松富、上海漂染处于第二个免税年度，旭马服饰、丰顺达服 饰、平湖服装因尚未弥补前期亏损而未开始免税期，华盛服饰、上海服饰、华 茂制衣处于第一个免税年度，华远服饰、华为服装尚未开始经营而未进入免税 期。 第49页 四、税项（续） 1. 企业所得税及香港利得税（续） (2) 本公司之下属子公司之税率（续） 浦东印刷系注册于上海市浦东新区，根据浦东新区财税局的有关批准文件，其 适用企业所得税率为 15%。 上海茂麓、日喜上海、上海京之梦系注册于上海市外高桥保税区，适用税率为 15%。 天津金茂、金茂进出口、易富投资、上海迅捷、九龙山开发、上海速必得适用 的企业所得税率为 33%。 香港华茂适用香港利得税，税率为 16.5%。 (3) 本集团于 2002 年度及 2001 年度的企业所得税或香港利得税实际适用的税 率如下： 税率 2002 年度 2001 年度 本公司 12% 12% 茉织华实业 12% 12% 茉织华制衣 12% 12% 嘉兴罗马 12% 12% 嘉兴吉成 12% 12% 嘉兴松冈 12% 12% 茉织华服饰 12% 12% 茉织华发展 15% 15% 茉织华印刷 24% 24% 茉织华漂染 24% 24% 浙江印务 24% 12% 北京银牡丹 12% 12% 浙江发展 12% 免税 嘉兴松富 免税 免税 上海漂染 免税 免税 第50页 四、税项（续） 1. 企业所得税及香港利得税（续） 税率 2002 年度 2001 年度 旭马服饰 免税 尚未合并 丰顺达服饰 免税 尚未合并 华盛服饰 免税 免税 平湖服装 免税 免税 上海服饰 免税 尚未经营 华茂制衣 免税 尚未经营 华远服饰 尚未经营 尚未经营 华为服装 尚未经营 尚未经营 浦东印刷 15% 15% 上海茂麓 15% 15% 日喜上海 15% 尚未成立 上海京之梦 15% 尚未成立 天津金茂 33% 33% 金茂进出口 33% 尚未合并 易富投资 33% 33% 上海迅捷 33% 尚未成立 九龙山开发 33% 尚未成立 上海速必得 33% 尚未成立 香港华茂 16.5% 尚未合并 2. 增值税 本集团销售产品依法应缴纳增值税，按销售价格的 17%计征。购进半成品或原材料 等所缴纳的进项税额可用于抵扣销售货物时应缴纳的销项税额。 本集团的出口产品（除来料加工复出口的产品外）销售采用“免、抵、退”办法， 退税率为 17%；来料加工复出口的产品销售免税，相关国内采购辅助材料的进项税 额不得抵扣。 第51页 五、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 现金 3,218,513 2,423,267 银行存款(a) 1,635,897,620 1,202,639,521 其他货币资金(b) 31,548,560 12,029,617 1,670,664,693 1,217,092,405 (a) 于 2002 年 12 月 31 日，银行存款中包括存放于上海市农村信用合作社联合社各营业 部的定期存款 1,125,000,000 元，该等定期存款期限为一年，年利率为 1.98%，分 别将于 2003 年 7 月 1 日至 12 月 2 日期间内到期。 (b) 于 2002 年 12 月 31 日，其他货币资金包括开立银行信用证的保证金 25,939,611 元， 作为短期借款质押品的质押存款 3,400,000 元（附注五.12）以及存放于证券公司 或期货经纪公司的存出投资款（即：尚未进行短期投资的货币资金）2,208,949 元（附注五.25）。 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 18,308,149 8.2773 151,542,042 日元 6,685,954 0.069035 461,565 港元 1,907 1.0611 2,024 152,005,631 第52页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 1. 货币资金（续） 列示于现金流量表的现金包括： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 货币资金 1,670,664,693 1,217,092,405 减：3 个月以上的定期存款 (1,131,071,000) (605,419,800) 受到限制的银行存款 －借款质押存款（附注五. 12） (3,400,000) - 536,193,693 611,672,605 于 2002 年度，本集团之 3 个月以上的定期存款及受到限制的银行存款之增加计 529,051,200 元，于现金流量表中列示为“支付的其他与投资活动有关的现金”。 2. 短期投资 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 投资金额 - 股票投资 32,384,403 15,037,106 国债投资 134,954,630 - 167,339,033 15,037,106 短期投资跌价准备 - 股票投资 (1,596,057) (608,551) 国债投资 (718,129) - (2,314,186) (608,551) 净值 165,024,847 14,428,555 (a) 股票投资系指可上市流通 A 股；国债投资系指可上市流通国债。 第53页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 2. 短期投资（续） (b) 短期投资跌价准备增减变动情况如下： 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 股票投资 608,551 1,596,057 (608,551) 1,596,057 国债投资 - 718,129 - 718,129 608,551 2,314,186 (608,551) 2,314,186 于 2002 年 12 月 31 日，本集团所投资股票及国债的市值分别为 30,788,346 元 和 134,236,501 元。 短期投资跌价准备选用的期末市价来源为上海证券交易所、深圳证券交易所 2002 年 12 月 31 日收盘价（未上市股票以发行价为期末市价）。 (c) 于 2002 年 12 月 31 日，本集团短期投资不存在投资变现的重大限制。 第54页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 3. 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 255,199,938 253,893,702 减：坏账准备 (12,365,986) (10,047,671) 242,833,952 243,846,031 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1 年以内 232,044,871 91 679,069 236,399,460 93 336,202 1-2 年 11,133,755 4 2,006,008 8,842,891 4 1,060,118 2-3 年 5,347,911 2 3,007,508 8,651,351 3 8,651,351 3 年以上 6,673,401 3 6,673,401 - - - 255,199,938 100 12,365,986 253,893,702 100 10,047,671 于 2002 年 12 月 31 日，本集团应收账款中欠款金额前五名的单位余额合计为 150,155,982 元，占应收账款总额的 58.84%。 于 2002 年 12 月 31 日，本集团应收账款余额中包括应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项为 114,076,737 元。 (2) 其他应收款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 97,530,354 44,897,082 减：坏账准备 (2,374,349) (179,415) 95,156,005 44,717,667 第55页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 3. 应收账款及其他应收款（续） (2) 其他应收款（续） 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1 年以内 82,718,032 85 - 40,800,991 91 179,415 1-2 年 11,851,836 12 913,863 768,154 2 - 2-3 年 460,486 1 460,486 3,327,937 7 - 3 年以上 2,500,000 2 1,000,000 - - - 97,530,354 100 2,374,349 44,897,082 100 179,415 于 2002 年 12 月 31 日，本集团其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计 为 70,128,855 元，占其他应收款总额的 71.90%。 于 2002 年 12 月 31 日，本集团其他应收款中包括已作为短期借款抵押的应收 出口退税款 48,136,329 元（附注五.12） ，及预付受托经营资产押金 10,000,000 元（附注十.2）。 于 2002 年 12 月 31 日，本集团其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东的款项。 4. 预付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄 - 1 年以内 8,128,980 100 6,208,831 100 于 2002 年 12 月 31 日，本集团预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东的款项。 第56页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 5. 存货 2001 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 成本 - 原材料 113,320,572 71,374,375 在产品 23,654,210 46,982,145 产成品 26,890,147 30,119,860 163,864,929 148,476,380 存货跌价准备 - 本年增加 本年转回 原材料 (953,066) (750,768) - (1,703,834) 在产品 - - - - 产成品 (1,988,572) (4,800,051) - (6,788,623) (2,941,638) (5,550,819) - (8,492,457) 160,923,291 139,983,923 6. 待摊费用 2001 年 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 保险费 792,839 1,012,615 (1,304,643) 500,811 其他 572,745 6,657,654 (5,340,844) 1,889,555 1,365,584 7,670,269 (6,645,487) 2,390,366 第57页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 7. 长期股权投资 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 长期股权投资 - 投资于未合并子公 司（附注三.2） - 37,674,000 - 37,674,000 - 投资于联营公司 (1) 85,383,464 28,656,698 (1,594,600) 112,445,562 - 长期股权投资差额 (2) 24,508,116 (19,226,666) (4,463,566) 817,884 - 其他股权投资 (3) 5,807,643 687,016 (5,807,643) 687,016 115,699,223 47,791,048 (11,865,809) 151,624,462 减：长期投资 减值准备 (4) (2,500,000) - - (2,500,000) 113,199,223 47,791,048 (11,865,809) 149,124,462 于 2002 年 12 月 31 日，本集团长期股权投资不存在投资变现及收益汇回的重大限 制。 第58页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 7. 长期股权投资（续） (1) 投资于联营公司 公司注册地点、 本集团享有之权益比例 联营公司名称 时间及经营期限 直接 间接 四川新财印务有限 公司（ “新财印 中国， 34% - 务”） 1999 年 10 月 25 日（无约定期限） Falcon Jordanian International 中国， 50% - Garment Industries Ltd. 2000 年 5 月 4 日（10 年） (“Jordanian Garment”) (a) 西江服装后整理（嘉兴）有限公司 中国， - 35% （“西江服装”） 2001 年 11 月 2 日（20 年） 浙江景兴纸业股份有限公司（“浙 中国， 41% - 江景兴”） 1996 年 11 月 1 日（20 年） 上海新闵太阳机械有限公司（“新 中国， - 19.5% 闵太阳”）(b) 1994 年 12 月 15 日（20 年） 新大洋服饰(c) 中国， - 50% 2000 年 12 月 22 日（20 年） 嘉兴奥津佳特种纺织品有限公司 中国， 20% - （“奥津佳纺织“）(d) 2002 年 8 月 28 日（20 年） 太原国华特种票证印务有限公司 中国， - 26.25% （“太原国华印务”）(e) 2002 年 12 月 4 日（1 年） (a) 于 2002 年 4 月 3 日，本公司与上海开开实业股份有限公司（“开开实业”） 及另一自然人订立原则协议拟转让本公司持有 Jordanian Garment 50%的 权益予开开实业，商定以评估后净资产为基础确定转让价格。于 2002 年 12 月 31 日，本公司已收到股权转让预付款 1,000,000 元，账列其他应付 款。截至 2003 年 4 月 27 日止，上述股权转让尚未完成。由于本公司拟期 后转让该投资，因此未对 Jordanian Garment 进行比例合并。 (b) 于 2002 年 8 月，本公司之子公司易富投资出资 5,955,142 元与新闵太阳之 原投资方共同对新闵太阳增资。该项增资完成后，易富投资拥有新闵太阳 20%的权益。 第59页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 7. 长期股权投资（续） (1) 投资于联营公司（续） (c) 本集团对新大洋服饰的长期股权投资系因 2002 年 12 月 24 日收购香港华 茂而取得（附注三 1.(b)(x)）。于 2002 年 12 月，香港华茂已与另一第三方 订立协议拟转让其持有的新大洋服饰 50%的权益，转让价格为 7,536,199 元。截至 2003 年 4 年 27 日，上述股权转让相关之工商登记的变更尚未完 成。由于本集团拟期后转让该投资，因此未对新大洋服饰进行比例合并。 (d) 于 2002 年 8 月，本公司出资 2,158,000 元与第三方共同投资设立奥津佳纺 织。本公司拥有奥津佳纺织 20%的权益。 (e) 于 2002 年 12 月，本公司之子公司茉织华印刷出资 1,750,000 元与第三方 共同出资设立太原国华印务，茉织华印刷拥有太原国华印务 35%的权益。 本公司管理层已计划延长其经营期限。 第60页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 7. 长期股权投资（续） (1) 投资于联营公司（续） 于联营公司之长期股权投资成本及损益调整变动情况如下： 2002 年度 投资成本 损益调整 合计 本年增 因收购子公司 本年增 被投资公司名称 年初数 （减）数 而增加 年末数 年初数 （减）数 本年分配 年末数 年初数 年末数 新财印务 2,380,000 - - 2,380,000 1,227,866 1,197,433 (1,594,600) 830,699 3,607,866 3,210,699 Jordanian Garment 8,699,192 - - 8,699,192 - - - - 8,699,192 8,699,192 西江服装 5,810,000 - - 5,810,000 - (1,045,670) - (1,045,670) 5,810,000 4,764,330 浙江景兴 61,859,154 - - 61,859,154 5,407,252 12,765,421 - 18,172,673 67,266,406 80,031,827 新闵太阳 - 5,955,142 - 5,955,142 - - - - - 5,955,142 新大洋服饰 - - 5,876,372 5,876,372 - - - - - 5,876,372 奥津佳纺织 - 2,158,000 - 2,158,000 - - - - - 2,158,000 太原国华印务 - 1,750,000 - 1,750,000 - - - - - 1,750,000 78,748,346 9,863,142 5,876,372 94,487,860 6,635,118 12,917,184 (1,594,600) 17,957,702 85,383,464 112,445,562 第61页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 7. 长期股权投资（续） (2) 长期股权投资差额 2002 年度 原值 累计摊销 摊余金额 因吸收合并 因吸收合并 剩余摊销 /出售子公司而 /出售子公司而 年限 被投资公司名称 年初数 本年增加数 减少 年末数 年初数 本年增加数 减少 年末数 年初数 年末数 茉织华印刷 第一期收购 3,416,864 - - 3,416,864 (2,050,119) (683,373) - (2,733,492) 1,366,745 683,372 1年 第二期收购 (1,408,969) - - (1,408,969) 211,345 140,897 - 352,242 (1,197,624) (1,056,727) 7.5 年 北京银牡丹 第一期收购 8,283,512 - - 8,283,512 (3,727,580) (1,656,702) - (5,384,282) 4,555,932 2,899,230 1.75 年 第二期收购 (3,652,444) - - (3,652,444) 60,874 365,244 - 426,118 (3,591,570) (3,226,326) 8.83 年 第三期收购（附注三.1(b)） - (4,793,388) - (4,793,388) - - - - - (4,793,388) 10 年 茉织华漂染 3,043,488 - - 3,043,488 (1,826,093) (608,698) - (2,434,791) 1,217,395 608,697 1年 浙江印务 15,302,524 - - 15,302,524 (6,886,136) (3,060,505) - (9,946,641) 8,416,388 5,355,883 1.75 年 浦东印刷 42,540,249 - - 42,540,249 (19,143,112) (8,508,050) - (27,651,162) 23,397,137 14,889,087 1.75 年 爱丝制衣（附注三.3(b)） 604,538 - (604,538) - (241,815) (80,605) 322,420 - 362,723 - - 金茂印务（附注三.3(a)） (10,462,502) - 10,462,502 - 784,688 - (784,688) - (9,677,814) - - 浙江景兴 (359,154) - - (359,154) 17,958 35,915 - 53,873 (341,196) (305,281) 8.5 年 金茂进出口（附注三.1(d)） - (196,615) - (196,615) - 196,615 - 196,615 - - - 香港华茂（附注三.1(b)） - (7,717,971) - (7,717,971) - - - - - (7,717,971) 10 年 上海茂麓（附注三.1(b)） - (6,518,692) - (6,518,692) - - - - - (6,518,692) 10 年 57,308,106 (19,226,666) 9,857,964 47,9 39,404 (32,799,990) (13,859,262) (462,268) (47,121,520) 24,508,116 817,884 于 2002 年度，本集团长期股权投资差额之增加及减少详见附注三。 第62页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 7. 长期股权投资（续） (3) 其他股权投资 于 2002 年 12 月 31 日，其他股权投资系本集团对下列公司之投资： 公司注册地点 本集团享有权益比例 被投资公司名称 及时间 投资金额 直接 间接 北京奥冠英有限公司 中国， 美元 83,000 元 - 1% （“北京奥冠英”） 1995 年 4 月 4 日 其他股权投资变动情况如下： 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 上海景兴进出口有限公司 （原“上海商软贸易有限 公司”，“上海景兴”） (a) 5,807,643 - (5,087,643) - 北京奥冠英 (b) - 687,016 - 687,016 5,807,643 687,016 (5,087,643) 687,016 (a) 于 2002 年 11 月，本公司与一第三方订立协议以现金 6,000,000 元转让本 公司持有之上海景兴 18.75%的权益（长期股权投资账面价值 5,807,643 元），并于 2002 年 12 月完成与上述股权转让相关的工商登记变更。该项 股权转让价格超过长期股权投资账面价值计 192,357 元，账列投资收益。 (b) 于 2002 年 5 月，本公司之子公司北京银牡丹出资美元 83,000 元（折合人 民币 687,016 元）与第三方共同对北京奥冠英增资。该项增资完成后，北 京银牡丹拥有北京奥冠英 1%的权益。 (4) 长期投资减值准备 于 2002 年 12 月 31 日，本集团长期投资减值准备系对拟转让的对 Jordaniam Garment 之长期股权投资提取的减值准备。 第63页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 8. 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 267,576,376 531,079,817 44,791,382 79,468,014 922,915,589 因收购子公司而 增加 27,995,418 10,276,050 1,530,292 3,105,977 42,907,737 本年增加 138,950,605 51,100,340 7,460,935 14,348,864 211,860,744 本年减少 - - - (1,845,109) (1,845,109) 因出售子公司而 减少 (4,743,990) (6,903,841) (570,206) (795,092) (13,013,129) 2002 年 12 月 31 日 429,778,409 585,552,366 53,212,403 94,282,654 1,162,825,832 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 44,545,464 177,737,761 21,103,451 39,128,802 282,515,478 因收购子公司而 增加 2,072,390 1,366,882 460,364 848,478 4,748,114 本年计提 14,940,878 47,632,227 5,391,825 10,838,622 78,803,552 本年减少 - - - (1,144,453) (1,144,453) 因出售子公司而 减少 (1,195,183) (3,010,508) (360,880) (686,609) (5,253,180) 2002 年 12 月 31 日 60,363,549 223,726,362 26,594,760 48,984,840 359,669,511 减值准备 2002 年 1 月 1 日 - - - - - 本年增加 - - - - - 本年转回 - - - - - 2002 年 12 月 31 日 - - - - - 净额 2002 年 12 月 31 日 369,414,860 361,826,004 26,617,643 45,297,814 803,156,321 2001 年 12 月 31 日 223,030,912 353,342,056 23,687,931 40,339,212 640,400,111 于 2002 年 12 月 31 日，本集团净值约为 48,305,434 元的房屋及建筑物和机器设备 已作为短期借款的抵押物（附注五.12）。 第64页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 9. 在建工程 2002 年 本年转入 因出售子公司 2002 年 工程名称 预算数 1月1日 本年增加 固定资产 而减少 12 月 31 日 资金来源 工程进度 上海金茂印务改 200,000,000 10,241,650 17,652,185 - - 27,893,835 募集资金 未完工 扩建项目 茉织华工业城西 149,800,000 54,350,278 410,000 (54,350,278) - 410,000 募集资金 未完工 服项目及基础 建设 平湖茉织华服装 无 3,088,255 16,365,847 (16,641,310) - 2,812,792 营运资金 未完工 建造工程 九龙山项目 无 - 814,927 - - 814,927 营运资金 未完工 茉织华印刷设备 无 - 4,280,577 - - 4,280,577 营运资金 未完工 及中央空调工 程 速必得快印设备 无 - 11,257,202 - - 11,257,202 营运资金 未完工 其他 无 51,400 1,663,032 (20,400) (58,021) 1,636,011 营运资金 未完工 67,731,583 52,443,770 (71,011,988) (58,021) 49,105,344 减：在建工程 减值准 备 - - - - - 67,731,583 52,443,770 (71,011,988) (58,021) 49,105,344 于 2002 年 12 月 31 日，本集团在建工程余额中无资本化的借款费用。 10. 无形资产 本年增加（减 转入在建工 因出售子公 剩余摊销 种类 原始金额 年初金额 少）数 程/固定资产 司而减少 本年摊销 年末金额 年限 土地使用权： 本公司土地使用权 28,266,037 34,175,920 (5,110,773) (2,648,512) - (715,349) 25,701,286 42-49 茉织华漂染土地使 用权 886,461 792,157 - - - (18,861) 773,296 42 爱丝制衣土地使用 权 430,548 382,192 - - (376,264) (5,928) - 不适用 平湖茉织华服装土 地使用权 1,501,230 1,501,230 - (1,501,230) - - - 不适用 浙江印务土地使用 权 1,537,502 1,433,247 - - - (36,309) 1,396,938 17 九龙山开发土地使 用权 35,893,850 - 35,893,850 - - - 35,893,850 30 小计 68,515,628 38,284,746 30,783,077 (4,149,742) (376,264) (776,447) 63,765,370 特许经营权： 速必得特许经营权 8,277,400 - 8,277,400 - - (275,913) 8,001,487 19.3 负商誉： 负 商 誉 （附注三.3(a)） (10,462,502) - (9,677,814) - - 1,046,250 (8,631,564) 8.25 66,330,526 38,284,746 29,382,663 (4,149,742) (376,264) (6,110) 63,135,293 减：无形资产 减值准备 - - - - - - - 合计 66,330,526 38,284,746 29,382,663 (4,149,742) (376,264) (6,110) 63,135,293 于 2002 年 12 月 31 日，本集团净值约为 4,025,051 元的土地使用权已作为短期借款 的抵押物（附注五.12）。 第65页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 11. 长期待摊费用 2002 年 2002 年 剩余摊销 原始发生额 1月1日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 年限 租入固定资产改良支出 31,074,211 3,643,702 25,809,975 (5,474,452) 23,979,225 3-4.5 开办费 2,776,092 - 2,776,092 (2,776,092) - 33,850,303 3,643,702 28,586,067 (8,250,544) 23,979,225 12. 短期借款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 年利率 金额 年利率 抵押借款 (a) 62,800,000 6.040%-7.434% 20,177,000 6.435%-7.605% 担保借款 (b) 103,900,000 4.531%-6.435% 21,500,000 6.138%-7.605% 信用借款 684,000,000 4.536%-4.540% - 850,700,000 41,677,000 (a) 于 2002 年 12 月 31 日，抵押借款分别由本集团 3,400,000 元定期存款（附注五.1）、 48,136,329 元应收出口退税款（附注五.3(2)）、48,305,434 元的房屋及建筑物和 机器设备（附注五.8）以及净值为 4,025,051 元的土地使用权（附注五.10）抵押， 其中 8,500,000 元同时由壮健服装提供担保（附注七.5）。 (b) 于 2002 年 12 月 31 日，担保借款均系由本集团内部公司提供担保。 13. 应付账款及预收账款 (1) 于 2002 年 12 月 31 日，本集团应付账款及预收账款无重大应付及预收持有本公 司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位之款项。 (2) 于 2002 年 12 月 31 日，本集团应付账款中包括 应付工程款及设备采购款 24,960,345 元。 第66页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 14. 其他应付款 其他应付款余额分析如下： 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 1 年以内 98,924,736 83 1-2 年 20,693,390 17 119,618,126 100 其他应付款余额明细如下： 2002 年 12 月 31 日 暂借款 (a) 51,494,400 其他应付关联方款项（附注七.6） 34,123,942 应付养老保险金 5,042,254 应付职工教育基金 4,063,242 应付销售佣金 3,153,223 应付住房基金 1,313,907 应付子公司少数股东股利 620,682 应付工会经费 321,247 其他 19,485,229 合计 119,618,126 (a) 于 2003 年 4 月 3 日，该项向第三方之暂借款已全部偿付。 (b) 于 2002 年 12 月 31 日，本集团其他应付款金额中包括应付持有本公司 5%（含 5%）或以上表决权股份的股东的款项为 33,113,924 元。 第67页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 15. 应付股利 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 未付原因 境内法人股股利 22,375,680 29,834,240 尚待股东大会批准 外资法人股股利 14,149,320 18,865,760 尚待股东大会批准 A 股股利 12,150,000 16,200,000 尚待股东大会批准 B 股股利 16,500,000 22,000,000 尚待股东大会批准 合计 65,175,000 86,900,000 于 2003 年 4 月 27 日，本公司董事会建议本公司 2002 年度发放现金股利，按每股 0.15 元分配，计 65,175,000 元（参见附注五.21）。 16. 应（抵扣）交税金 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应交企业所得税 9,928,537 38,174,753 尚未抵扣的增值税 (31,280,804) (17,687,807) 其他 695,587 225,422 (20,656,680) 20,712,368 第68页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 17. 预提费用 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 预提加工费 9,577,312 2,329,457 预提运费 1,912,869 4,520,939 预提利息 1,735,724 - 其他 1,800,345 1,498,474 15,026,250 8,348,870 于 2002 年 12 月 31 日，本集团预提费用中包括预提应付持有本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东的款项为 790,559 元。 18. 股本 2002 年度变动增减 2002 年 公积金 2002 年 1月1日 增发 配股 送股 转股 其他 小计 12 月 31 日 尚未流通股 发起人 243,500,000 - - - - - - 243,500,000 其中： 国家持有股 - - - - - - - - 境内法人持有股 149,171,200 - - - - - - 149,171,200 外资法人持有股 94,328,800 - - - - - - 94,328,800 其他 - - - - - - - - 募集法人股 - - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - - 优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - 尚未流通股合计 243,500,000 - - - - - - 243,500,000 已上市流通股 境内上市的人民币 普通股 81,000,000 - - - - - - 81,000,000 境内上市的外资股 110,000,000 - - - - - - 110,000,000 境外上市的外资股 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 已上市流通股合计 191,000,000 - - - - - - 191,000,000 股本总数 434,500,000 - - - - - - 434,500,000 于 2002 年 12 月 31 日，本公司注册、已发行及已缴足之股本为 434,500,000 元，分 为 434,500,000 股，每股面值人民币 1 元。 第69页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 18. 股本（续） 于 1999 年 1 月，本公司以每股面值人民币 1 元发行 110,000,000 股 B 股，每股发行 价人民币 2.32 元（0.28 美元）；于 2001 年 3 月，以每股面值人民币 1 元发行 81,000,000 股 A 股，每股发行价人民币 16.40 元。该等股票均在上海证券交易所上市。 19. 资本公积 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加数 本年减少数 12 月 31 日 股本溢价 1,423,644,146 - - 1,423,644,146 依照本公司之公司章程规定，下列项目应记入资本公积： (i)股票发行超过票面额的溢价部分；(ii)资产重估增值的部分；及(iii)其他依据公司 章程及中国有关规定的项目。资本公积可用于弥补以前年度亏损或转增股本。 股本溢价为以法人股面值从发起人处换取净资产而产生的股本溢价及发行 A 股、B 股之总发行收入超过股票面值，并扣除承销佣金以及中介机构费用后的净额。 20. 盈余公积 法定盈余 任意盈余 公积金 法定公益金 公积金 合计 (a) (b) (c) 2002 年 1 月 1 日 71,708,311 31,294,727 18,632,449 121,635,487 本年增加（附注五.21） 12,198,698 6,099,349 - 18,298,047 2002 年 12 月 31 日 83,907,009 37,394,076 18,632,449 139,933,534 第70页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 20. 盈余公积（续） (1) 本公司盈余公积的提列政策如下： (a) 法定盈余公积金 根据公司法和本公司章程，本公司须分别根据其按中国会计制度编制的法定账 目净利润（弥补以前年度亏损后）提取 10%的法定盈余公积金。当该公积金余 额累计已达本公司股本的 50%时可不再提取。 法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损或转增股本。除用于弥补亏 损外，法定盈余公积金于转增股本后，其余额不得低于本公司股本的 25%。 (b) 法定公益金 根据公司法和本公司章程，本公司应分别根据其按中国会计制度编制的法定账 目净利润（弥补以前年度亏损后）提取 5%至 10%法定公益金，用于员工的集 体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其 支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。 (c) 任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批 准后，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增股本。 (d) 于 2003 年 4 月 27 日，本公司董事会建议按本公司 2002 年度法定账目税后利 润的 10%及 5%（2001 年：10%及 5%）分别提列法定盈余公积金及法定公益 金。该分配方案有待股东大会批准。 第71页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 20. 盈余公积（续） (2) 本集团之子公司盈余公积的提列政策如下： (a) 本集团之子公司浦东印刷、天津金茂、易富投资、上海迅捷、九龙山开发、上 海速必得、金茂进出口为有限责任公司（以下合称“内资子公司”），根据公司 法，应提列法定盈余公积金和法定公益金，提列政策与本公司相同。 (b) 本集团之子公司茉织华漂染、浙江发展、浙江印务、茉织华印刷、嘉兴松富、 上海漂染、上海茂麓、华盛服饰、平湖服装、北京银牡丹、上海服饰、华远服 饰、华茂制衣、华为服装、日喜上海、上海京之梦、旭马服饰、丰顺达服饰为 中外合资企业（以下合称“合资子公司”），根据中国的有关法律及法规，应从 法定账目税后利润中提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金（“三 项基金”）。上述三项基金的提取比例均由董事会决定。储备基金经批准后，可 用于弥补以前年度的累计亏损或转增资本。企业发展基金经批准后，可用于转 增资本。职工奖励及福利基金应当用于企业职工的非经常性奖励或各项集体福 利，其中形成的资产不属于企业的财产。除职工奖励及福利基金账列应付福利 费项下外，本集团之境内子公司提取之储备基金及企业发展基金于合并会计报 表中账列法定盈余公积金项下。 (c) 截至 2002 年 4 月 27 日止，本集团之子公司尚未就 2002 年度盈余公积的分配 方案召开董事会。 第72页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 21. 未分配利润 2002 年 1 月 1 日余额 81,741,278 加：本年实现的净利润 121,986,978 减：提取法定盈余公积金（附注五.20） (12,198,698) 提取法定公益金（附注五.20） (6,099,349) 提取储备基金（附注五.20） - 提取企业发展基金（附注五.20） - 提取职工奖励及福利基金（附注五.20） - 股利分配 (65,175,000) 2002 年 12 月 31 日余额 120,255,209 根据本公司章程，股利分派按中国会计制度编制的法定账目及按国际财务报告准则 编制的报表，两者可供股东分配的利润数额较低者作为分派基础。于 2002 年 12 月 31 日，本公司及其子公司提取法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金后的 可供股东分配利润约 185,430,000 元（2001 年：约 168,641,000 元）。 (b)于 2003 年 4 月 27 日，本公司董事会建议本公司 2002 年度发放现金股利，按每 股 0.15 元分配，计 65,175,000 元（2001 年度：按每股 0.20 元分配，计 86,900,000 元）。该股利分配方案有待股东大会批准。 22. 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 服装销售及加工费收入 出口日本 1,269,550,750 (1,071,470,542) 198,080,208 1,522,374,194 (1,243,262,454) 279,111,740 出口韩国 53,114,332 (48,513,582) 4,600,750 97,281,711 (83,422,717) 13,858,994 出口其他地区 9,766,352 (8,401,117) 1,365,235 - - - 内销批发 71,235,859 (53,625,183) 17,610,676 38,406,887 (26,981,230) 11,425,657 内销零售 4,216,314 (3,912,478) 303,836 20,269,726 (17,199,400) 3,070,326 1,407,883,607 (1,185,922,902) 221,9 60,705 1,678,332,518 (1,370,865,801) 307,466,717 印刷销售收入 280,459,745 (169,777,971) 110,681,774 216,427,009 (120,586,877) 95,840,132 合计 1,688,343,352 (1,355,700,873) 332,642,479 1,894,759,527 (1,491,452,678) 403,306,849 第73页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 23. 其他业务（亏损）利润 2002 年度 2001 年度 期货铜实物交割损失（附注 25） (4,610,834) - 材料转让 253,949 790,476 商务软件销售 - 3,165,560 印刷模版制作费 - 456,861 其他 896,409 1,355,899 合计 (3,460,476) 5,768,796 24. 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 13,358,778 26,444,987 减：利息收入 (16,524,836) (20,429,516) 汇兑损失，净额 715,037 3,746,809 其他 2,736,483 2,528,840 285,462 12,291,120 第74页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 25. 投资收益 2002 年度 2001 年度 短期投资 股票投资收益 9,174,759 796,817 期货投资收益 8,857,900 - 计提跌价准备 (1,705,635) (608,551) 16,327,024 188,266 长期股权投资 权益法记录长期股权投资之收益 12,917,184 18,340,266 长期股权投资差额摊销 (13,859,262) (13,633,819) 计提长期投资减值准备 - (2,500,000) 长期股权投资处置收益（损失） 1,299,765 (480,377) 357,687 1,726,070 合计 16,684,711 1,914,336 投资收益的汇回不存在重大限制。 于 2002 年 12 月 31 日，本集团无已开仓而尚未平仓的期货合同。 第75页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 26. 补贴收入 2002 年度 2001 年度 高新技术返还 (a) 3,325,991 - 出口贴息 (b) 659,516 1,318,891 其他 214,547 939,355 4,200,054 2,258,246 (a) 本集团下属茉织华漂染、茉织华印务及茉织华印刷被认定为浙江省区外高新技 术企业，根据平湖市人民政府有关文件可享受对已缴纳的企业所得税及增值税 的部分财政返还。 (b) 出口贴息系本公司及下属之茉织华实业、嘉兴罗马收到的对生产型出口企业的 财政贴息。 27. 现金流量表补充资料 (1) 收回投资所收到的现金 2002 年度 收回短期投资所收到的现金 15,037,106 转让对上海景兴之其他长期股权投资所 收到的现金（附注五.7(3)） 6,000,000 转让对一子公司（爱丝制衣）之长期股权 投资所收到的现金(a) 2,133,740 23,170,846 第76页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 27. 现金流量表补充资料（续） (1) 收回投资所收到的现金（续） (a) 于 2002 年 9 月，本公司与一第三方自然人订立协议以 2,500,000 元将本公司持 有的爱丝制衣全部 70%的权益转让予该第三方。所转让的资产和负债的账面价 值如下： 金额 （未经审计） 货币资金 366,260 应收账款 2,209,213 其他应收款 921,962 待摊费用 43,177 存货 84,722 固定资产净值 7,759,949 在建工程 58,021 无形资产 376,264 短期借款 (4,627,000) 应付工资 (1,033,815) 应付福利费 (1,252,903) 应交税金 (105,880) 其他应付款 (3,213,579) 转让当日之净资产 1,586,391 转让之权益比例 70% 转让之权益成本 1,110,474 加：长期股权投资差额 282,118 1,392,592 转让收益 1,107,408 转让价格 2,500,000 减：转让当日子公司所持有的货币资金 (366,260) 转让对子公司的投资收到的现金，扣除 转让当日子公司所持有的现金 2,133,740 第77页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 27. 现金流量表补充资料（续） (2) 投资所支付的现金 2002 年度 短期投资所支付的现金 167,339,033 于未合并子公司投资所支付的现金（附注 三.2） 37,674,000 收购子公司所支付的现金 28,666,884 其中： 收购金茂进出口所支付的现金(a) 10,567,784 收购香港华茂所支付的现金(b) 18,099,100 于联营 公司投资所支付的现金（附注 五.7(1)） 9,863,142 其他股权投资所支付的现金（附注 五.7(3)） 687,016 244,230,075 第78页 五、合并会计报表主要项目注释（续） 27. 现金流量表补充资料（续） (2) 投资所支付的现金（续） (a) 于 2002 年 12 月 30 日，本集团向平湖发展和平湖中宇以现金 15,196,515 元购 入金茂进出口全部 100%的权益。所受让的资产和承担的负债的账面价值如下： 金额 货币资金 4,628,731 应收账款 4,999,549 其他应收款 1,873,589 存货 567,167 应付账款 (2,418,146) 应付工资 (32,066) 应付福利费 (1,124) 应抵扣税金 6,003,369 其他应付款 (227,939) 收购当日之净资产 15,393,130 收购之权益比例 100% 收购之权益成本 15,393,130 减：长期股权投资差额 (196,615) 收购价格 15,196,515 减：收购当日子公司所持有的货币资金 (4,628,731) 收购子公司所支付的现金，扣除收购所获 得的现金 10,567,784 第79页 27. 现金流量表补充资料（续） (2) 投资所支付的现金（续） (b) 于 2002 年 12 月 24 日，本集团向香港华茂原股东以港币 19,500,002 元（折合 人民币 20,691,452 元）购入香港华茂 100%的权益。所受让香港华茂及其子公 司的合并资产和承担的合并负债的账面价值如下： 金额 货币资金 2,592,352 应收账款 1,007,993 其他应收款 38,097 预付账款 62,482 待摊费用 19,148 存货 123,610 长期股权投资 71,221,789 固定资产净值 38,159,623 短期借款 (11,000,000) 应付账款 (630,167) 应付工资 (4,620,616) 预提费用 (94,637) 应交税金 (601,859) 其他应付款 (59,863,430) 少数股东权益 (8,004,962) 收购当日之净资产 28,409,423 收购之权益比例 100% 收购之权益成本 28,409,423 减：长期股权投资差额 (7,717,971) 收购价格 20,691,452 减：收购当日子公司所持有的货币资金 (2,592,352) 收购子公司所支付的现金，扣除收购所获 得的现金 18,099,100 第80页 六、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 190,560,697 190,517,559 减：坏账准备 (9,894,635) (9,430,990) 180,666,062 181,086,569 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1 年以内 177,698,614 93 100,862 179,148,677 94 98,751 1-2 年 4,210,001 2 1,972,094 2,717,531 1 680,888 2-3 年 1,978,681 1 1,148,278 8,651,351 5 8,651,351 3 年以上 6,673,401 4 6,673,401 - - - 190,560,697 100 9,894,635 190,517,559 100 9,430,990 于 2002 年 12 月 31 日，本公司应收账款中欠款金额前五名的单位余额合计为 169,283,136 元，占应收账款总额的 88.83%。 于 2002 年 12 月 31 日，本公司应收账款余额中包含应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项为 130,993,064 元。 (2) 其他应收款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 342,343,561 33,589,968 减：坏账准备 (2,374,349) (179,415) 339,969,212 33,410,553 第81页 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 1. 应收账款及其他应收款（续） (2) 其他应收款（续） 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1 年以内 328,100,478 96 - 29,493,877 88 179,415 1-2 年 11,282,597 3 913,863 768,154 2 - 2-3 年 460,486 0 460,486 3,327,937 10 - 3 年以上 2,500,000 1 1,000,000 - - - 342,343,561 100 2,374,349 33,589,968 100 179,415 于 2002 年 12 月 31 日，本公司其他应收款中除应收子公司款项 280,231,228 元 以外，欠款金额前五名的单位余额合计为 55,825,189 元，占其他应收款总额的 16.31%。 于 2002 年 12 月 31 日，本公司其他应收款中应收出口退税款 48,136,329 元已 作为短期借款的抵押（附注五.12） 。 于 2002 年 12 月 31 日，本公司其他应收款余额中无重大应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 2. 长期股权投资 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资 - 投资于未合并子公 司 - 37,674,000 - 37,674,000 - 投资于合并子公司 (1) 742,402,304 427,363,370 (302,690,860) 867,074,814 - 投资于联营公司(2) 79,573,464 16,120,854 (1,594,600) 94,099,718 - 股权投资差额(3) 1,110,979 15,482,551 (4,463,566) 12,129,964 - 其他股权投资 5,807,643 - (5,807,643) - 828,894,390 496,640,775 (314,556,669) 1,010,978,496 减: 长期投资减值准备 (2,500,000) - - (2,500,000) 826,394,390 496,640,775 (314,556,669) 1,008,478,496 第82页 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 2. 长期股权投资（续） (1) 投资于合并子公司 2002 年度 投资成本 损益调整 合计 因吸收合并/ 被投资公司 其他增加 取得股利而 出售子公司而 本年增 名称 年初数 投资设立 （减少） 收回投资 年末数 年初数 减少 （减）数 本年分配 年末数 年初数 年末数 茉织华印刷 60,879,201 - - - 60,879,201 12,196,715 - 11,398,735 (8,602,500) 14,992,950 73,075,916 75,872,151 茉织华漂染 - （附注三. 1(a)） 15,286,892 - 1,190,970 16,477,862 5,576,646 - 2,712,901 (1,190,970) 7,098,577 20,863,538 23,576,439 浙江发展 100,000,000 - - - 100,000,000 7,491,388 - 1,073,211 - 8,564,599 107,491,388 108,564,599 金茂印务（附 注三. 3(a) ） 211,811,402 - (211,811,402) - - 25,403,722 (25,403,722) - - - 237,215,124 - 嘉兴松富 2,490,000 - - - 2,490,000 1,901,900 - 1,511,198 (847,500) 2,565,598 4,391,900 5,055,598 爱丝制衣（附 注三. 3(b)） 2,624,662 - (2,624,662) - - (183,677) 1,514,188 (1,330,511) - - 2,440,985 - 上海茂麓 31,038,280 - - - 31,038,280 8,284,605 - 13,841,652 (9,200,000) 12,926,257 39,322,885 43,964,537 平湖服装 12,450,000 - - - 12,450,000 (42,542) - (4,483,695) - (4,526,237) 12,407,458 7,923,763 上海漂染 6,207,675 - - - 6,207,675 3,175,887 - 5,160,789 (1,312,500) 7,024,176 9,383,562 13,231,851 华盛服饰 43,575,000 - - - 43,575,000 - - 8,965,438 - 8,965,438 43,575,000 52,540,438 天津金茂 9,330,000 - - - 9,330,000 (104,350) - 501,862 - 397,512 9,225,650 9,727,512 易富投资 45,000,000 - - - 45,000,000 (678,983) - (838,103) - (1,517,086) 44,321,017 43,482,914 北京银牡丹 23,422,149 - - - 23,422,149 13,926,998 - 14,392,073 (11,910,000) 16,409,071 37,349,147 39,831,220 浙江印务 101,338,734 - - (9,721,792) 91,616,942 - - 4,249,503 - 4,249,503 101,338,734 95,866,445 上海服饰 - 36,750,324 - - 36,750,324 - - 7,871,831 - 7,871,831 - 44,622,155 第83页 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 2. 长期股权投资（续） (1) 投资于合并子公司（续） 2002 年度 投资成本 损益调整 合计 因吸收合并/ 被投资公司 其他增加 取得股利收回 出售子公司而 本年增 名称 年初数 投资设立 （减少） 投资 年末数 年初数 减少 （减）数 本年分配 年末数 年初数 年末数 华茂制衣 - 3,112,500 - - 3,112,500 - - 226,271 - 226,271 - 3,338,771 华远服饰 - 2,988,000 - - 2,988,000 - - - - - - 2,988,000 华为服装 - 3,735,000 - - 3,735,000 - - - - - - 3,735,000 浦东印刷（附 注三. 1(c) ） - - 61,950,504 (21,580,000) 40,370,504 - - 8,014,785 - 8,014,785 - 48,385,289 上海迅捷 - 180,000,000 - - 180,000,000 - - 1,040,904 - 1,040,904 - 181,040,904 上海速必得 - 22,500,000 - - 22,500,000 - - (1,455,674) - (1,455,674) - 21,044,326 香港华茂（附 注三.1(b)） - - 28,409,423 - 28,409,423 - - - - - - 28,409,423 金茂进出口 （附注三. 1(d)） - - 13,873,479 - 13,873,479 - - - - - - 13,873,479 665,453,995 249,085,824 (109,011,688) (31,301,792) 774,226,3 39 76,948,309 (23,889,534) 72,853,170 (33,063,470) 92,8 48,475 742,402,304 867,074,814 于 2002 年度，本公司投资于合并子公司之增加及减少详见附注三。 第84页 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 2. 长期股权投资（续） (2) 投资于联营公司 2002 年度 投资成本 损益调整 合计 本年增 本年增 被投资公司名称 年初数 （减）数 年末数 年初数 （减）数 本年分配 年末数 年初数 年末数 Jordanian Garment 8,699,192 - 8,699,192 - - - - 8,699,192 8,699,192 新财印务 2,745,165 - 2,745,165 862,701 1,197,433 (1,594,600) 465,534 3,607,866 3,210,699 浙江景兴 61,859,154 - 61,859,154 5,407,252 12,765,421 - 18,172,673 67,266,406 80,031,827 奥津佳纺织 - 2,158,000 2,158,000 - - - - - 2,158,000 73,303,511 2,158,000 75,461,511 6,269,953 13,962,854 (1,594,600) 18,638,207 79,573,464 94,099,718 第85页 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 2. 长期股权投资（续） (3) 股权投资差额 2002 年度 原值 累计摊销 摊余金额 因吸收合并/出 因吸收合并/出 售子公司而减 售子公司而减 被投资公司名称 年初数 本年增加数 少 年末数 年初数 本年增加数 少 年末数 年初数 年末数 剩余摊销年限 茉织华印刷 第一期收购 3,416,864 - - 3,416,864 (2,050,119) (683,373) - (2,733,492) 1,366,745 683,372 1年 第二期收购 (1,408,969) - - (1,408,969) 211,345 140,897 - 352,242 (1,197,624) (1,056,727) 7.5 年 北京银牡丹 第一期收购 4,832,049 - - 4,832,049 (276,117) (1,656,702) - (1,932,819) 4,555,932 2,899,230 1.75 年 第二期收购 (3,652,444) - - (3,652,444) 60,874 365,244 - 426,118 (3,591,570) (3,226,326) 8.83 年 茉织华漂染 3,043,488 - - 3,043,488 (1,826,093) (608,698) - (2,434,791) 1,217,395 608,697 1年 浙江印务 8,4 16,388 - - 8,416,388 - (3,060,505) - (3,060,505) 8,416,388 5,355,883 1.75 年 爱丝制衣 （附注三.3(b)） 604,538 - (604,538) - (241,815) (80,605) 322,420 - 362,723 - - 金茂印务 （附注三.3(a)） (10,462,502) - 10,462,502 - 784,688 - (784,688) - (9,6 77,814) - - 浙江景兴 (359,154) - - (359,154) 17,958 35,915 - 53,873 (341,196) (305,281) 8.5 年 金茂进出口 （附注三.1(d)） - (196,615) - (196,615) - 196,615 - 196,615 - - - 香港华茂 （附注三.1(b)） - (7,717,971) - (7,717,971) - - - - - (7,717,971) 10 年 浦东印刷 （附注三.1(c)） - 23,397,137 - 23,397,137 - (8,508,050) - (8,508,050) - 14,889,087 1.75 年 4,430,258 15,482,551 9,857,964 29,770,773 (3,319,279) (13,859,2 62) (462,268) (17,640,809) 1,110,979 12,129,964 于 2002 年度，本公司长期股权投资差额之增加及减少详见附注三。 第86页 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 3. 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 服装销售及加工费收入 出口日本 741,664,989 (631,732,840) 109,932,149 1,399,746,684 (1,155,685,640) 244,061,044 出口韩国 52,825,569 (48,224,819) 4,600,750 97,281,711 (83,422,717) 13,858,994 出口其他地区 9,766,352 (8,401,117) 1,365,235 - - - 内销批发 61,013,517 (46,804,953) 14,208,564 28,315,971 (20,976,643) 7,339,328 内销零售 4,216,314 (3,912,478) 303,836 20,269,726 (17,069,013) 3,200,713 合计 869,486,741 (739,076,207) 130,410,534 1,545,614,092 (1,277,154,013) 268,460,079 4. 投资收益 2002 年度 2001 年度 短期投资 股票投资收益 9,046,264 796,817 回转（计提）跌价准备 166,602 (608,551) 9,212,866 188,266 长期股权投资 权益法记录长期股权投资之收益 86,816,024 61,018,107 长期股权投资差额摊销 (13,859,262) (684,679) 计提长期投资减值准备 - (2,500,000) 长期股权投资处置收益（损失） 1,299,765 (480,377) 74,256,527 57,353,051 合计 83,469,393 57,541,317 投资收益的汇回不存在重大限制。 第87页 七、关联方关系及其交易 除附注三中所述子公司及附注五.7 所述联营公司外，本公司关联方还包括： 1. 存在控制关系的关联方 与本公司之 法定 公司名称 注册地 主营业务 关系 企业类型 代表人 平湖发展 浙江省平湖市 服装制造销售 法人股股东 有限责任公司 李勤夫 日本松冈 日本国广岛县 服装制造、加工及进 法人股股东 境外私营企业 松冈照浩 出口贸易 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2002 年 2002 年 公司名称 1月1日 本年增加数 本年减少数 12 月 31 日 平湖发展 人 民 币 - - 人 民 币 100,000,000 元 100,000,000 元 日本松冈 日元 - - 日元 172,500,000 元 172,500,000 元 3. 存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化 2002 年 2002 年 公司名称 1月1日 % 本年增加数 % 本年减少数 % 12 月 31 日 % 日 本 松 冈 (*) 181,010,489 41.659 - - - - 181,010,489 41.659 平湖发展 133,917,195 30.821 - - - - 133,917,195 30.821 * 截至 2002 年 12 月 31 日止，日本松冈所持本公司股份中 88,380,000 股（约占股 份总数的 20.341%）的提案权及表决权已授予平湖发展。 4. 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司的关系 平湖中宇 本公司发起人(持股比例 5%以下) 壮健服装 本公司发起人(持股比例 5%以下) 永华制衣 本公司发起人(持股比例 5%以下) 韩国罗马 本公司发起人(持股比例 5%以下) Pointwell International Limited 与本公司同一总经理 第88页 七、关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易 (1) 定价政策 本公司与关联方的交易以合同价作为定价基础。 (2) 重大关联交易 除附注三.1(d)、附注三.2 及附注八.1 所列示之外，本集团与关联方之重大交易 如下： 2002 年度 2001 年度 销售产成品及收取加工费 －日本松冈 839,641,873 1,277,156,621 －韩国罗马 53,114,332 96,313,465 －Jordanian Garment 9,766,352 - －Pointwell International Limited 8,325,546 - －北京银牡丹 - 11,616,832 －平湖中宇 - 11,233,331 －新财印务 1,704,892 2,089,931 912,552,995 1,398,410,180 于 2002 年度，来源于上述关联方销售产品及收取加工费的销售毛利约 150,848,000 元（2001 年： 260,296,000 元）。 2002 年度 2001 年度 购买原材料 －日本松冈 339,339,580 639,288,678 －韩国罗马 24,124,043 49,727,343 363,463,623 689,016,021 第89页 七、关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易（续） (2) 重大关联交易（续） 2002 年度 2001 年度 为本集团加工服装 －西江服装 5,638,537 - 购买机器设备 －日本松冈 - 2,000,000 向关联方借款及利息 －日本松冈借款(a) 32,115,924 - －日本松冈利息(a) 790,559 32,906,483 - 为本集团提供借款担保 －壮健服装（附注五.12） 8,500,000 - (a) 于 2002 年度，日本松冈借款予本公司之子公司平湖服装计美元 3,880,000 元（折合人民币 32,115,924 元），借款利率 3.53%。借款之相关利息费用 计美元 95,509 元（折合人民币 790,559 元）。该项借款之本金和利息均将 于 2003 年到期偿付。 第90页 七、关联方关系及其交易（续） (f)6. 关联方应收应付款项余额 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 －日本松冈 114,076,737 144,612,748 －Jordanian Garment 7,935,084 - －Pointwell International Limited 5,066,909 - －新财印务 637,503 154,168 －平湖中宇 - 5,906,620 127,716,233 150,673,536 其他应收款 －德永纺织 7,164,681 - －新闵太阳 2,142,975 - －平湖中宇 2,021,645 - 11,329,301 - 应付账款 －西江服装 1,711,414 - －韩国罗马 1,145,088 9,415,647 2,856,502 9,415,647 其他应付款 －日本松冈（附注七.5(2)(a)） 32,115,924 - －平湖发展 998,000 - －永华制衣 916,633 916,633 －壮健服装 93,385 87,392 34,123,942 1,004,025 预提费用 －日本松冈（附注七.5(2)(a)） 790,559 - 第91页 八、或有事项 于 2002 年 12 月 31 日，本集团除下列对外担保外无重大需说明之或有事项： 1. 本集团为浙江景兴于 2002 年 2 月 1 日至 2004 年 2 月 1 日期间内在交通银行嘉兴分 行的金额为 45,000,000 元之短期银行信用额度提供担保；为浙江景兴于 2002 年 7 月 31 日至 2003 年 7 月 30 日期间内在华夏银行杭州分行的金额为 30,000,000 元短 期银行信用额度提供担保。 2. 本集团为浙江景兴纸业集团造纸有限公司（“景兴造纸”）于 2002 年 10 月 11 日至 2004 年 10 月 11 日期间内及 2002 年 4 月 1 日至 2004 年 4 月 1 日期间内在交通银行 嘉兴分行的金额分别为 60,000,000 元及 15,000,000 元之短期银行信用额度提供担 保；为景兴造纸在国家开发银行期限为 2001 年 11 月 5 日至 2009 年 11 月 4 日的长 期借款 125,000,000 元提供担保。 九、承诺事项 1. 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： (1) 九龙山区域开发建设协议： 根据本公司之子公司九龙山开发与浙江省平湖九龙山旅游度假区管理委员会 （“九龙山管委会”）于 2002 年 9 月 30 日签订的九龙山区域开发建设协议，九 龙山管委会把九龙山省级旅游度假区 10.12 平方公里的开发建设权授予九龙山 开发进行开发建设，开发期限为 20 年，九龙山开发承诺对 10.12 公里旅游度假 区的基础设施前 2 年投入每年不少于 100,000,000 元。 第92页 九、承诺事项（续） 1. 资本性承诺事项（续） (2) 其他资本性承诺事项： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 17,424,000 86,000,000 2. 经营租赁承诺事项－ 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 一年以内 16,437,000 11,123,000 一年至二年以内 16,587,000 11,123,000 二年至三年以内 8,488,000 11,123,000 三年以上 59,170,000 12,086,000 100,682,000 45,455,000 第93页 十、资产负债表日后事项 截至 2002 年 4 月 27 日止，除附注三.2 及附注五.7(1)外，本集团存在下列期后事项： 1. 设立子公司 于 2003 年 3 月 13 日，本公司及其子公司北京银牡丹分别出资 3,000,000 元及 9,000,000 元设立北京速必得印务有限公司，注册资本为 12,000,000 元，营业范围为 印刷品的印刷、包装装璜印刷、广告的设计和制作。 于 2003 年 1 月 20 日，本公司之子公司上海京之梦及金茂进出口分别出资 786,300 元、662,200 元与另一第三方设立平湖京之梦家居用品有限公司，注册资本为美元 250,000 元，营业范围为生产和销售针织品、床上用品、窗帘用品及其他纺织日用 品。 2. 受托经营协议 根据本公司之子公司九龙山开发与九龙山管委会于 2002 年 10 月 15 日签订的托管 协议及于 2003 年 1 月 25 日签订的补充协议，九龙山开发将自 2003 年 1 月 31 日起 受托经营平湖市九龙山旅游度假区开发有限公司（“九龙山旅游”），具体如下： (1) 九龙山旅游系由平湖市国有资产经营有限公司持有 100%权益，注册资本 30,000,000 元，经营范围为市政公用基础设施建设配套、房地产综合开发、建 设项目招商引资； (2) 托管期为 2003 年 1 月 31 日至 2003 年 10 月 31 日； (3) 托管的范围为九龙山旅游原有的全部资产（包括债权债务）。托管后，九龙山 旅游原有的全部资产由九龙山开发经营管理，托管期内的损益由九龙山开发享 有，并不再支付九龙山管委会资产托管费； (4) 托管期满后，九龙山开发将根据九龙山旅游经评估后的净资产对其进行收购； 及 (5) 九龙山开发须支付 10,000,000 元作为委托经营押金。待委托期满后，该押金将 抵冲收购款。截至 2002 年 12 月 31 日止，九龙山开发已经支付 10,000,000 元 押金，账列其他应收款。 第94页 十一、会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自 2001 年 1 月 1 日起施行的《企业会 计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第 15 号-财务报告的一般规定》的要求。 第95页 补充资料： 一、合并会计报表差异调节表 本集团 2002 年度法定会计报表与本集团依据国际会计准则所编制的经普华永 道中天会计师事务所有限公司审计的合并财务报表的净资产和净利润存在的 重大差异列示如下： 净资产 净利润 人民币千元 人民币千元 按企业会计制度编制的本集团报表金额 2,118,333 121,987 按国际会计准则所作的调整 - 期后建议的股利分配 65,175 - - 其他 980 (895) 按国际会计准则调整后的金额 2,184,488 121,092 二、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 332,642,479 15.70% 15.67% 0.77 0.77 营业利润 153,279,589 7.24% 7.22% 0.35 0.35 净利润 121,986,978 5.76% 5.75% 0.28 0.28 扣除非经常性损益后 的净利润 120,264,208 5.68% 5.67% 0.28 0.28 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE =— — — — — — — — — — — — — — — — E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或 债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数。 第96页 二、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益（续） 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: P EPS =— — — — — — — — — — — — — — — — S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的 月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 三、2002 年度资产减值准备明细表 项目 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 10,227,086 9,610,405 4,513,249 2,658,579 - - 14,740,335 12,268,984 其中：应收账款 10,047,671 9,430,990 2,318,315 463,645 - - 12,365,986 9,894,635 其他应收款 179,415 179,415 2,194,934 2,194,934 - - 2,374,349 2,374,349 二、短期投资跌价准备合计 608,551 608,551 2,3 14,186 441,949 (608,551) (608,551) 2,314,186 441,949 其中：股票投资 608,551 608,551 1,596,057 - (608,551) (608,551) 1,596,057 - 债券投资 - - 718,129 441,949 - - 718,129 441,949 三、存货跌价准备合计 2,941,638 2,941,638 5,550,819 4,938,616 - - 8,492,457 7,880,254 其中：库存商品 1,9 88,572 1,988,572 4,800,051 4,800,051 - - 6,788,623 6,788,623 原材料 953,066 953,066 750,768 138,565 - - 1,703,834 1,091,631 四、长期投资减值准备合计 2,500,000 2,500,000 - - - - 2,500,000 2,500,000 其中：长期股权投资 2,500,000 2,500,000 - - - - 2,500,000 2,500,000 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - 机器设备 - - - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 商权权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 企业负责人：李勤夫 主管会计工作的负责人：汪为民 会计机构负责人：沈琨 第97页 四、合并会计报表数据变动项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%） 或报告期利润总额 10%（含 10%）以上的项目分析：（以下分析不作为会计报表的一部 分） 2002 年 2001 年 项目 12 月 31 日 12 月 31 日 差异变动金额及幅度 注释 金额 % 货币资金 1,670,664,693 1,217,092,405 453,572,288 37% (a) 短期借款 850,700,000 41,677,000 809,023,000 1941% (a) 财务费用, 净额 285,462 12,291,120 12,005,658 97% (b) 投资收益 16,684,711 1,914,336 14,770,375 772% (c) (a) 为确保非募集资金投资项目的资金来源，本集团自第四季度起扩大了银行信贷的规 模，导致 2002 年短期借款比 2001 年有大幅增长。由于该等非募集资金投资项目未 全面启动，部分资金尚未投入使用，从而导致 2002 年货币资金比 2001 年有大幅增 长。 (b) 本集团 2002 年度财务费用减少主要系累计借款额较 2001 年度下降所致。 (c) 本集团 2002 年度投资收益增加主要系股票及期货投资收益增加所致。 第98页 第十一章、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 （ 三 ） 报 告 期 内 在《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 南 华 早 报 》 及 《 香 港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以 上 文 件 存 放 地 ：上 海 市 南 京 西 路 1 266 号 63F 上 海 茉 织 华 股 份 有 限 公 司董事会办公室 上海茉织华股份有限公司 二零零三年四月二十九日 第99页 上海茉织华股份有限公司 2002年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 五.1 1,670,664,693 1,217,092,405 938,266,838 835,977,725 短期投资 五.2 165,024,847 14,428,555 84,516,044 14,428,555 应收票据 - - - - 应收股利 - - 37,428,500 - 应收利息 7,816,600 - 4,934,600 - 应收账款 五.3; 六.1 242,833,952 243,846,031 180,666,062 181,086,569 其他应收款 五.3; 六.1 95,156,005 44,717,667 339,969,212 33,410,553 预付账款 五.4 8,128,980 6,208,831 1,566,052 2,851,797 应收补贴款 - - - - 存货 五.5 139,983,923 160,923,291 34,929,057 111,033,974 待摊费用 五.6 2,390,366 1,365,584 483,438 724,839 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 2,331,999,366 1,688,582,364 1,622,759,803 1,179,514,012 长期投资 长期股权投资 五.7; 六.2 149,124,462 113,199,223 1,008,478,496 826,394,390 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 149,124,462 113,199,223 1,008,478,496 826,394,390 其中：长期股权投资差额 五.7; 六.2 817,884 24,508,116 12,129,964 1,110,979 固定资产 固定资产原价 五.8 1,162,825,832 922,915,589 623,092,344 545,353,805 减：累计折旧 五.8 (359,669,511) (282,515,478) (210,234,971) (177,370,076) 固定资产净值 803,156,321 640,400,111 412,857,373 367,983,729 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 803,156,321 640,400,111 412,857,373 367,983,729 工程物资 - - - - 在建工程 五.9 49,105,344 67,731,583 31,154,415 64,591,928 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 852,261,665 708,131,694 444,011,788 432,575,657 无形资产及其他资产 无形资产 五.10 63,135,293 38,284,746 25,071,209 34,175,920 长期待摊费用 五.11 23,979,225 3,643,702 18,920,877 542,389 其它长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 87,114,518 41,928,448 43,992,086 34,718,309 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 3,420,500,011 2,551,841,729 3,119,242,173 2,473,202,368 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：李勤夫 主管会计工作的负责人： 汪为民 会计机构负责人： 沈琨 -2- 上海茉织华股份有限公司 2002年12月31日资产负债表（续） 金额单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 负债和股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 五.12 850,700,000 41,677,000 739,700,000 15,350,000 应付票据 - - - - 应付账款 五.13 111,622,036 82,185,308 57,071,775 52,350,589 预收账款 五.13 2,930,872 3,734,244 1,412,379 2,802,295 应付工资 47,269,013 57,978,620 29,498,826 47,848,427 应付福利费 9,836,218 6,712,508 3,340,776 393,301 应付股利 五.15 65,175,000 86,900,000 65,175,000 86,900,000 应（抵扣）交税金 五.16 (20,656,680) 20,712,368 (11,368,819) 437,273 其他应交款 3,539,875 11,163,111 3,006,247 11,084,154 其他应付款 五.14 119,618,126 41,495,273 103,607,398 186,282,325 预提费用 五.17 15,026,250 8,348,870 9,465,702 8,233,093 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,205,060,710 360,907,302 1,000,909,284 411,681,457 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,205,060,710 360,907,302 1,000,909,284 411,681,457 少数股东权益 97,106,412 129,413,516 - - 股东权益 股本 五.18 434,500,000 434,500,000 434,500,000 434,500,000 资本公积 五.19 1,423,644,146 1,423,644,146 1,423,644,146 1,423,644,146 盈余公积 五.20 139,933,534 121,635,487 111,709,731 93,411,684 其中：法定公益金 37,394,076 31,294,727 31,229,499 25,130,150 未分配利润 五.21 120,255,209 81,741,278 148,479,012 109,965,081 股东权益合计 2,118,332,889 2,061,520,911 2,118,332,889 2,061,520,911 负债和股东权益总计 3,420,500,011 2,551,841,729 3,119,242,173 2,473,202,368 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：李勤夫 主管会计工作的负责人： 汪为民 会计机构负责人： 沈琨 -3- 上海茉织华股份有限公司 2002年度利润表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 五.22; 六.3 1,688,343,352 1,894,759,527 869,486,741 1,545,614,092 减： 主营业务成本 五.22; 六.3 (1,355,700,873) (1,491,452,678) (739,076,207) (1,277,154,013) 主营业务税金及附加 - - - - 二、主营业务利润 332,642,479 403,306,849 130,410,534 268,460,079 加： 其他业务（亏损）利润 五.23 (3,460,476) 5,768,796 2,442,276 2,271,017 减： 营业费用 (53,481,535) (49,468,123) (15,917,773) (31,945,749) 管理费用 (122,135,417) (94,631,700) (69,383,062) (56,279,071) 财务费用-净额 五.24 (285,462) (12,291,120) 710,216 (8,875,288) 三、营业利润 153,279,589 252,684,702 48,262,191 173,630,988 加： 投资收益 五.25; 六.4 16,684,711 1,914,336 83,469,393 57,541,317 补贴收入 五.26 4,200,054 2,258,246 659,516 1,674,246 营业外收入 1,608,788 1,822,349 1,521,614 1,072,393 减： 营业外支出 (4,086,072) (2,200,331) (3,423,559) (1,196,996) 四、利润总额 171,687,070 256,479,302 130,489,155 232,721,948 减： 所得税 四 (26,783,890) (35,842,529) (8,502,177) (24,368,158) 少数股东损益 (22,916,202) (12,282,983) - - 五、净利润 121,986,978 208,353,790 121,986,978 208,353,790 补充资料： 2002年度累计数 2001年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售被投资单位所得收益（损失） 1,299,765 1,299,765 (480,377) (480,377) 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：李勤夫 主管会计工作的负责人：汪为民 会计机构负责人： 沈琨 -4- 上海茉织华股份有限公司 2002年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 121,986,978 208,353,790 121,986,978 208,353,790 加：年初未分配利润 81,741,278 4,084,404 109,965,081 19,764,360 其它转入 - - - - 二、可供分配的利润 203,728,256 212,438,194 231,952,059 228,118,150 减：提取法定盈余公积 五.20 (12,198,698) (31,134,638) (12,198,698) (20,835,379) 提取法定公益金 五.20 (6,099,349) (12,662,278) (6,099,349) (10,417,690) 三、可供股东分配的利润 185,430,209 168,641,278 213,654,012 196,865,081 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 五.21 (65,175,000) (86,900,000) (65,175,000) (86,900,000) 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 120,255,209 81,741,278 148,479,012 109,965,081 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：李勤夫 主管会计工作的负责人：汪为民 会计机构负责人：沈琨 -5- 上海茉织华股份有限公司 2002年度现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,871,660,716 895,883,988 收到的税费返还 2,434,555 2,434,555 收到的其他与经营活动有关的现金 5,154,663 1,551,420 现金流入小计 1,879,249,934 899,869,963 购买商品、接受劳务支付的现金 (1,295,397,967) (590,032,616) 支付给职工以及为职工支付的现金 (180,317,025) (126,156,456) 支付的各项税费 (119,786,714) (61,531,114) 支付的其他与经营活动有关的现金 (120,981,447) (84,476,228) 现金流出小计 (1,716,483,153) (862,196,414) 经营活动产生的现金流量净额 162,766,781 37,673,549 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 五.27 23,170,846 8,500,000 其中：出售子公司所收到的现金 五.27 2,133,740 2,500,000 取得投资收益所收到的现金 19,627,259 36,386,656 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,465,608 6,421,178 收到的其他与投资活动有关的现金 8,708,236 7,887,872 现金流入小计 57,971,949 59,195,706 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (237,339,756) (96,240,095) 投资所支付的现金 五.27 (244,230,075) (387,285,716) 其中：购买子公司所支付的现金 五.27 (28,666,884) (65,394,282) 支付的其他与投资活动有关的现金 五.1 (529,051,200) (372,343,725) 现金流出小计 (1,010,621,031) (855,869,536) 投资活动产生的现金流量净额 (952,649,082) (796,673,830) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 28,340,854 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28,340,854 - 借款所收到的现金 844,327,000 739,700,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 872,667,854 739,700,000 偿还债务所支付的现金 (41,677,000) (15,350,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (116,587,465) (95,513,806) 其中：子公司支付少数股东股利 (18,064,411) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 (158,264,465) (110,863,806) 筹资活动产生的现金流量净额 714,403,389 628,836,194 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净减少额 (75,478,912) (130,164,087) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：李勤夫 主管会计工作的负责人：汪为民 会计机构负责人：沈琨 -6- 上海茉织华股份有限公司 2002年度现金流量表（续） 金额单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 １． 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 121,986,978 121,986,978 加： 少数股东损益 22,916,202 - 计提的资产减值准备 11,769,703 7,430,593 固定资产折旧 78,803,552 38,363,264 无形资产摊销 6,110 (54,988) 长期待摊费用摊销 8,250,544 4,973,930 待摊费用的减少（减：增加） (1,048,811) 241,401 预提费用的增加（减：减少） 4,847,019 407,281 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (654,179) (629,710) 固定资产报废损失（减：收益） - - 财务费用（减：收入） (3,166,058) (2,659,538) 投资损失（减：收益） (18,390,346) (83,302,791) 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 15,994,604 71,166,301 经营性应收项目的减少（减：增加） (107,695,420) 18,182,301 经营性应付项目的增加（减：减少） 29,146,883 (138,431,473) 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 162,766,781 37,673,549 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 收购子公司而减少的少数股东权益 (68,652,536) - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３． 现金及现金等价物净减少情况 现金的年末余额 536,193,693 153,795,838 减：现金的年初余额 (611,672,605) (283,959,925) 现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净减少额 (75,478,912) (130,164,087) - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：李勤夫 主管会计工作的负责人：汪为民 会计机构负责人：沈琨 -7-