上海梅林(600073)2002年年度报告

上海梅林正广和股份有限公司 二 ０ ０二 年 年 度 报 告 二〇〇三 年四月 目 录 一、 重要提示 ２ 二、 公司基本情况简介 ２ 三、 会计数据和业务数据摘要 ３ 四、 股本变动及股东情况 ４ 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ５ 六、 公司治理结构 ７ 七、 股东大会简介 ７ 八、 董事会报告 ８ 九、 监事会报告 １０ 十、 重要事项 １０ 十一、 财务报告 １１ 十二、 备查文件目录 ３９ 1 上海梅林正广和股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、重 要 提 示 １、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ２、公司董事长吕永杰先生、总经理章莉女士、主管财务工作负责人徐荣军先生、 会计机构负责人陈海先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：上海梅林正广和股份有限公司 公司英文名称： ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＭＡＬＩＮＧ ＡＱＵＡＲＩＵＳ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文名称缩写： ＳＭＡＣ ２、公司法定代表人： 吕永杰 ３、公司董事会秘书： 钟 耀 联 系 地 址： 上海市通北路 ４００ 号 联 系 电 话： ０２１—６５４１９７２５ 传 真： ０２１—６５１２３６０９ ４、公司注册地址： 上海市浦东新区川桥路 １５０１ 号 公司办公地址： 上海市通北路 ４００ 号 邮 政 编 码： ２０００８２ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｍａｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｓｍａｃ ＠ ６０００７３ ．ｓｉｎａ．ｎｅｔ ５、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：上海市通北路 ４００ 号 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股 票 简 称： 上海梅林 股 票 代 码： ６０００７３ ７、其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点：首次注册 １９９７ 年 ６ 月 ２７ 日在上海市、 变更注册 ２０００ 年 ６ 月 ２９ 日在上海市。 企业法人营业执照注册号：３１００００１００４７６０。 税务登记号码：３１００４８１３２２８５９７６。 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：上海立信长江会计师事务所有限公司、 上海市南京东路 ６１ 号 ４ 楼。 2 三、会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要利润指标（单位：元） 利润总额 ２５，６７９，１３６．０９ 净利润 １０，５５３，６８８．８６ 扣除非经常性损益后的净利润 －９，０６３，３８１．９５ 主营业务利润 １８４，２６８，５６４．１５ 其他业务利润 ６，９４８，１５３．９５ 营业利润 －３，２０２，８８２．５２ 投资收益 ２９，１１８，０６８．３６ 补贴收入 ８０，６５２．３６ 营业外收支净额 －３１６，７０２．１１ 经营活动产生的现金流量净额 ４２，１０７，８９１．１６ 现金及现金等价物净增加额 ９９，５６８，１９８．６２ 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额： ⑴资产处置收益 ２１，７１８，０３６．７０ 元； ⑵委托投资损益 １，６５２，８０８．４９ 元； ⑶补贴收入 ８０，６５２．３６ 元； ⑷营业外收支净额 －３１６，７０２．１１ 元； ⑸所得税影响数 －３，５１７，７２４．６３ 元； 合计 １９，６１７，０７０．８１ 元。 ２、近三年主要会计数据和财务指标（合并报表）（单位：元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ６３１８７７７４２．１５ ４９６３４９５１５．１４ ５３７２４０２５４．０３ 净利润 １０５５３６８８．８６ ３４４２７８９５．６７ ８００９２５７４．９９ 总资产 １４５５２１２３７８．９１ １２７９０９３９８５．７６ １３１４４４０７６０．０６ 股东权益 ７９８３４２１４４．０１ ７９０３７１５１４．２２ ７５６６４１９０４．１３ 每股收益 ０．０３ ０．１１ ０．２５ 每股净资产 ２．４６ ２．４４ ２．３４ 调整后的每股净资产 ２．４３ ２．３６ ２．２５ 每股经营活动产生的现金流量净 ０．１３ －０．０６ ０．１１ 额 净资产收益率（％） １．３２ ４．３６ １０．５９ 扣除非经常性损益的加权平均净 －１．１４ ０．４０ ３．３６ 资产收益率（％） ３．股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３２４０００００ ４３６７６９８３３．４５ ３６７９５２０４．３２ １１９００６８０．８６ －９７７４２８９．８０ ７８７７９０７４７．９７ ０ 本期增加 ０ ４２７５０５．３１ １９４８３８１．７４ ５０６１９４．５４ １０５５３６８８．８６ １２９２９５７５．９１ 本期减少 ０ ０ ０ ０ ２３７８１７９．８７ ２３７８１７９．８７ 期末数 ３２４０００００ ４３７１９７３３８．７６ ３８７４３５８６．０６ １２４０６８７５．４０ －１５９８７８０．８１ ７９８３４２１４４．０１ ０ 变动原因： 计提股权投资 本年计提 本年计提 本年盈利增加 本年盈利 准备 以及计提公积 金、公益金 3 四、股本变动及股东情况 １、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动 前 后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２０４００００００ ２０４００００００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２０４００００００ ２０４００００００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １２０００００００ １２０００００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １２０００００００ １２０００００００ 三、股份总数 ３２４００００００ ３２４００００００ ２、股票发行与上市情况 １９９７ 年 ６ 月本公司发行股票 ２７０００ 万股，其中上海梅林正广和（集团） 有限公司持 有国有法人股 １７０００ 万股，向社会公众公开发行人民币普通股 １００００ 万股（ 包括公司职 工股 １０００ 万股），发行日期 １９９７ 年 ６ 月 １６ 日，发行价格每股 ４ 元人民币，上市日期 １９９７ 年 ７ 月 ４ 日，获准上市交易数量为 ９０００ 万股，公司职工股 １０００ 万股已于 １９９８ 年 １ 月 ６ 日获准上市流通。１９９８ 年 ６ 月本公司实施 １９９７ 年度利润分配方案：每 １０ 股送红股 ２ 股， 公司股本总额由 ２７０００ 万股增加到 ３２４００ 万股。 4 ３、前十名股东持股表 报告期末股东总数 ９０５３９ 户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻结 股东性质 减 数量 （％） （已流通或 的股份数量 （国有股东 未流通） 或 外 资 股 东） 上海梅林正广和 （集 ０ ２０４０００００ ６２．９６ 未流通 ０ 国有法人股 团）有限公司 ０ 鸿飞证券投资基金 ６３１１４６ ０．１９ 已流通 未知 社会公众股 鸿阳证券投资基金 ５６９１１７ ０．１８ 已流通 未知 社会公众股 宝盈鸿利收益证券 ４７１０４１ ０．１５ 已流通 未知 社会公众股 投资基金 刘 畅 ３２３３４０ ０．１０ 已流通 未知 社会公众股 华泰证券有限责任 ２５４６２２ ０．０８ 已流通 未知 社会公众股 公司 汉兴证券投资基金 ２４９９２６ ０．０８ 已流通 未知 社会公众股 张国宁 １９５０００ ０．０６ 已流通 未知 社会公众股 张 弛 １９４０００ ０．０６ 已流通 未知 社会公众股 彭矛文 １９００００ ０．０６ 已流通 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动 国有法人股股东与前十名股东的其他股东无关联关系，本公 的说明 司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 ４、控股股东具体情况介绍 本公司控股股东为上海梅林正广和（集团）有限公司，法定代表人：王心宇；成立日期： １９９１ 年 １ 月；注册资本：５．６７ 亿元人民币； 经营范围：食品、饮料、饮用水、冷饮、包装容器、百货、五金交电、自营进出口业 务、国内贸易（除专项规定）、转口贸易等； 股权结构：上海轻工控股（集团）公司持有 ８５％股权、上海外经贸投资（集团）有 限公司持有 １５％股权。 公司控股股东的控股股东情况： 上海轻工控股（集团）公司成立于 １９９６ 年 ３ 月，法定代表人为张立平，注册资本为 ３６．５３３ 亿元人民币，经营范围为国有资产经营与管理、实业投资、国内贸易（除专项规 定）。 5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １． 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初持股 年末持 姓名 职务 任期起止日期 变动原因 别 龄 数 股数 吕永杰 董事长 男 ４７ ２０００ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 ２０４００ ２０４００ 章 莉 董事、总经理 女 ４８ ２０００ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 周海鸣 董事 女 ４８ ２００２ 年 ４ 月－２００３ 年 ５ 月 １８０００ １８０００ 赵志芳 董事 女 ５９ ２０００ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 １８０００ １８０００ 吴晓红 董事 女 ４１ ２０００ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 １８０００ １８０００ 晁钢令 独立董事 男 ５２ ２００２ 年 ４ 月－２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 姜国芳 独立董事 男 ４６ ２００２ 年 ４ 月－２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 游隆基 监事长 男 ５０ ２００１ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 骆霞庆 监事 女 ５１ ２０００ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 １８０００ １８０００ 邱鹤平 监事 男 ４０ ２０００ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 徐荣军 副总经理 男 ４６ ２０００ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 陈向民 副总经理 男 ４６ ２００２ 年 ３ 月－２００３ 年 ５ 月 ０ ０ 钟 耀 董事会秘书 男 ４２ ２０００ 年 ５ 月－２００３ 年 ５ 月 ０ ０ ２、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 上海梅林正广和（集团）有限 是 周海鸣 党委书记 ２００２ 年 １０ 月至今 公司 上海梅林正广和（集团 ）有限 是 吴晓红 工会主席 １９９７ 年至今 公司 上海梅林正广和（集团 ）有限 总经理办公室主 是 骆霞庆 １９９９ 年至今 公司 任 ３、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ９５．７ 万元 金额最高的前三名董事的 ４９ 万元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 ４７ 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 ７ 万元（２ 人） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 吴晓红、赵志芳、游隆基、骆霞庆、邱鹤平 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １５－２２ 万元 ２人 ８－１５ 万元 ３人 ３－８ 万元 ３人 ４、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 ⑴经公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，免去周汉民先生、马立行先生、马民良先生 的董事职务。 ⑵经公司二届七次董事会决定，因工作需要，免去董事长吕永杰先生兼任的总经理 职务，免去章莉女士的常务副总经理职务，免去周海鸣女士的副总经理职务，免去杨伟 6 良先生的副总经理职务；聘任章莉女士为总经理，聘任陈向民先生为副总经理。 ５、公司员工情况 公司员工总数为 ２４６２ 人，其中：生产人员 １８８３ 人，销售人员 ２０９ 人，技术人员 １００ 人，财务人员 ４９ 人，管理人员 ２２１ 人。具有大学本科以上学历的人员为 ７３ 人，大专学 历的人员为 ２０５ 人，中专学历的人员为 ７９ 人。公司离退休职工人数 ３２８ 人。 六、公司治理结构 １、 公司能按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规的要求，不断完善公司 法人治理结构，公司修改了《公司章程》和制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《总经理工作细则》以及相关的管理 规章。 ２、 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日公司召开 ２００１ 年度股东大会，选举了晁钢令先生和姜国芳先 生为独立董事，二位独立董事能认真参与公司重大事项的审议，并为董事会的管理决策 提出建议，对关联交易发表独立意见，维护了公司和投资者的利益。 ３、 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能分开，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 ４、 公司在近几年对高级管理人员实行经营目标奖，使经营业绩与收入分配相结合， 并取得了一定成效，在此基础上，董事会决定从 ２００３ 年对高级管理人员实行经营者年薪 制。 七、股东大会简介 １、２００２ 年 ４ 月 ２６ 日公司召开了 ２００１ 年度股东大会，股东大会决议公告已于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 参加公司 ２００１ 年度股东大会的股东及代表为 １８５ 人，代表股份占公司总股本的 ６３．０２ ％，审议并通过了如下决议： ⑴ 董事会工作报告； ⑵ 监事会工作报告； ⑶ ２００１ 年度利润分配方案：不分配也不转增； ⑷ 修改《公司章程》； ⑸ 《股东大会议事规则》； ⑹ 续聘会计师事务所； ⑺ 受让上海申丰食品有限公司 ７５％股权的关联交易； ⑻ 更换公司董事和选举独立董事； ⑼ 独立董事津贴。 ２、２００２ 年 ９ 月 １０ 日公司召开 ２００２ 年第一次临时股东大会，临时股东大会决议公 告已于 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 参加 ２００２ 年第一次临时股东大会的股东及代表为 ３１ 人，代表股份占公司总股本的 ６２．９７％，审议并通过了本公司继续委托上海梅林正广和（集团）有限公司经营管理本公 司营养食品厂、期限再延长二年的关联交易。 ３、更换公司董事、监事情况： ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日公司召开 ２００１ 年度股东大会，免去周汉民先生、马立行先生、马 民良先生的董事职务，选举晁钢令先生、姜国芳先生为独立董事，选举周海鸣女士为董 事。 7 八、董事会报告 １、 公司经营情况 （１）公司属于食品制造业，主营业务范围为饮用水和罐头食品等。 ２００２ 年度公司进行产品结构调整，虽然完成主营业务收入 ６３１８８ 万元、比上年增长 ２７．３％，但是公司盈利却下降，实现净利润 １０５５ 万元、比上年下降 ６９．３％，主要是投 资收益大幅减少，加上计提资产减值准备等原因，反映了公司盈利能力较为薄弱的状况。 单位：元 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 饮用水 １５９，３３２，４０５．４３ ６１，７７６，６７６．７３ ６１．２３ 罐头食品 ４７６，１９５，１０１．３４ ４０８，６８６，０７３．２１ １４．１８ （２）主要控股子公司经营情况： ①上海正广和饮用水有限公司，注册资本人民币 ６４９９．４ 万元，本公司拥有 ５０％权 益，该公司主要从事饮用水的生产和经营。截至报告期末，该公司主营业务收入 １５９３３ 万元，总资产 １８９６９ 万元，净资产 ９５６４ 万元，净利润 ７２８ 万元。 ②上海梅林食品有限公司，注册资本美元 ８００ 万元，本公司拥有 ７５％权益，该公 司主要从事罐头食品、调味品的生产和经营。截至报告期末，该公司主营业务收入 ３４３０２ 万元，总资产 ２０５５０ 万元，净资产 ５６９２ 万元，净利润 ２６４ 万元。 （３）主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额 １２７５６ 万元占公司年度采购总额的比例为 ２１．７７ ％，前五名客户销售额合计 １４３０２ 万元占公司销售额的比例为 ２２．６３％。 ２、 公司投资情况 （１） 前次募集资金投资情况： 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，前次募集资金实际投入合计为 ３．９７１ 亿元，占所募集资 金 ３．８６ 亿元的 ９８．２％。剩余未使用的募集资金 ６９０ 万元作为银行存款，将用于尚未完 成的募集资金项目所需，前次募集资金使用情况如下： 位：万元 本年度已使用募集 ３６１０ 资金总额 募集资金总额 ３８６００ 已累计使用募集资 ３７９１０ 金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 清凉饮料 ２２５４ 否 ４４４８ ４５２ 完成 豆奶 １２４４１ 否 ６７４６ － 投资未完成 净菜及速冻微波 １２６０７ 否 １１９２５ － 投资未完成 食品 全拉易开盖 ５０００ 否 ６４８０ 尚未产生收 完成 益 梅林明日园区 １１４３６ 是 8 合计 ４３７３８ — ２９５９９ ４５２ — 变更原因及变更 在 １９９８ 年将梅林明日园区变更为饮用水项目、由于农业资源项目开发的市 程序说明（分具 场风险大并且饮用水项目已成熟效益较好等原因，项目变更经中国证监会同 体项目） 意，并经本公司股东大会审议通过。 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟 实 际 投 入 产生收益金 是否符合计 项目 投入金额 金额 额 划进度和预 计收益 饮用水 梅林明日园区 ９４３２ ８３１０ ６３３３ 完成 （２） 其他投资情况： 公司于 ２００２ 年 １２ 月出资 ２５８５．７ 万元受让上海锦源房地产有限公司 ５１％股权。 ３、 公司财务状况 项 目 ２００２ 年度（元） ２００１ 年度（元） 增减率（％） 总资产 １４５５２１２３７８．９１ １２７９０９３９８５．７６ １３．７７ 长期负债 ２４００００００．００ ０ 主营业务利润 １８４２６８５６４．１５ １７１３９４６２７．０７ ７．５１ 净利润 １０５５３６８８．８６ ３４４２７８９５．６７ －６９．３５ 股东权益 ７９８３４２１４４．０１ ７９０３７１５１４．２２ １．０１ 变动原因： （１）总资产增加系新增二家子公司； （２）长期负债增加是新增借款； （３）主营业务利润增加系主营业务收入增加所致； （４）净利润大幅下降系投资收益大幅减少造成； （５）股东权益增加系本年度盈利所致。 ４、 上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 ５、 董事会日常工作情况 报告期内，公司董事会共召开了 ７ 次会议： ⑴第二届董事会第七次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日召开，审议通过的决议：２００１ 年 年度报告；２００１ 年度利润分配预案：不分配，也不转增股本；２００２ 年经营计划；修改公 司章程；股东大会议事规则；董事会议事规则；信息披露管理办法；总经理工作细则； 续聘审计机构；更换公司董事和提名独立董事；高级管理人员任免；独立董事津贴。 决议公告于 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 ⑵第二届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开，审议通过的决议：２００１ 年第 一季度报告；募集资金项目投入。 决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 ⑶第二届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开，审议通过本公司继续委托梅 林正广和集团公司经营管理本公司营养食品厂期限再延长二年。 决议公告于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 ⑷第二届董事会临时会议于 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日召开，审议通过了公司《现代企业制 度自查报告》。 ⑸第二届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日召开，审议通过了公司 ２００２ 年半年 度报告。 ⑹第二届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日召开，审议通过的决议：２００２ 年第三季度报告；变更公司审计机构预案；募集资金项目投入。 9 决议公告于 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 ⑺第二届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日召开，审议通过的决议：转让上 海益民食品一厂有限公司 ５５％股权；受让上海锦源房地产有限公司 ５１％股权。 决议公告于 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 ６、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本公司 ２００２ 年度实现净利润 １０，５５３，６８８．８６ 元，提取法定公积金 １，４４２，１８７．２０ 元， 提取法定公益金 ５０６，１９４．５４ 元，加上年初未分配利润 –９，７７４，２８９．８０ 元，本年度可 供股东分配的利润为 –１，５９８，７８０．８１ 元。 董事会建议：２００２ 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 此利润分配预案尚需提请股东大会审议。 九、监事会报告 １、报告期内，公司监事会共召开了 ３ 次会议： ⑴第二届监事会第八次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日召开，审议通过的决议：公司 ２００１ 年年度报告；２００１ 年监事会工作报告；股东大会议事规则；监事会议事规则。 决议公告于 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 ⑵第二届监事会第九次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日召开，审议通过 ２００２ 年半年度报告。 ⑶第二届监事会第十次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日召开，审议通过的决议：２００２ 年第 三季度报告；变更公司审计机构预案。 决议公告于 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 ２、报告期内，监事会成员列席了董事会所有会议。 ３、监事会对下列事项发表独立意见： ⑴公司决策程序合法，建立了内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有 发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ⑵经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见的审计报告，真 实反映了公司的财务状况和经营成果。 ⑶公司的前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 ⑷公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权 益或造成公司资产流失。 ⑸所发生的关联交易公平，没有损害上市公司利益和股东利益。 十、重要事项 １、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 ２、 报告期内公司收购及出售资产的主要情况 ⑴本公司出资人民币 ２５８５．７ 万元受让上海盛源发展有限公司和上海盛源房地产有 限公司持有的上海锦源房地产有限公司 ５１％股权。 此内容详见本公司刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日的《上海证券报》和《中国证券报》公 告。 ⑵本公司出让上海益民食品一厂有限公司 ５５％股权给上海市食品开发有限公司，股 权转让价格为人民币 ２６２０ 万元，本公司获得股权转让投资收益 １５６１ 万元。 此内容详见本公司刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日的《上海证券报》和《中国证券报》公 告。 10 ３、 重大关联交易事项 ⑴本公司出资人民币 ４５００ 万元受让上海梅林正广和（集团）有限公司持有的上海申 丰食品有限公司 ７５％股权，此关联交易于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日经公司 ２００１ 年度股东大会 审议通过，并得到上海市外资委批复同意。 此内容详见本公司分别于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日、２００２ 年 ４ 月 ２９ 日和 ８ 月 ６ 日刊登在 《上海证券报》和《中国证券报》的公告。 ⑵本公司继续委托上海梅林正广和（集团）有限公司经营管理本公司营养食品厂。 该托管的资产为 ６３８０ 万元，托管期再延长二年，此关联交易于 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日经本公 司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过。 此内容详见本公司分别于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日和 ９ 月 １１ 日刊登在《上海证券报》和《中 国证券报》的公告。 ⑶报告期内上海梅林正广和（集团）有限公司向本公司借用资金 ２．０１ 亿元，并向本 公司支付资金使用费 ２５０ 万元，年末借用资金已全部归还。 ４、 重大担保事项。 单位：万元 发 生 日 期 是 否 是 否 为 担保对象名称 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履 行 关 联 方 日） 完毕 担保（是 或否） 中华企业股份有限公司 ２００１．１１．１８ １００００ 连带责任 ２００１．１１－２００２．１１ 是 否 上海益民食品一厂有限公司 ２００２．９．９ １０００ 连带责任 ２００２．５－２００３．９ 否 是 上海益民食品一厂有限公司 ２００２．３．２９ １０００ 连带责任 ２００２．５－２００３．３ 否 是 光明食品有限公司 ２００２．８．２４ １０００ 连带责任 ２００２．８－２００３．８ 否 是 上海正广和网上购物有限公司 ２００２．７．４ １０００ 连带责任 ２００２．１２－２００３．６ 否 是 上海正广和网上购物有限公司 ２００２．３．１ ９５０ 连带责任 ２００２．４－２００３．２ 否 是 上海申丰食品有限公司 ２００２．１１．２９ ８００ 连带责任 ２００２．１１－２００３．１０ 否 是 上海梅林制罐有限公司 ２００２．９．２８ ４００ 连带责任 ２００２．９－２００３．９ 否 是 上海梅林制罐有限公司 ２００２．６．１ ２００ 连带责任 ２００２．６－２００３．６ 否 是 担保发生额合计 １６３５０ 担保余额合计 ６３５０ 其中：关联担保余额合计 ６３５０ （均为所属子公司提供担保） ５、 在报告期内本公司无委托理财情况 ６、 公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 ７、 本公司于 ２００２ 年 １０ 月聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为财务会计报告 审计机构，不再聘任安永大华会计师事务所有限公司。公司支付 ２００２ 年度审计费 ５７ 万 元。 ８、 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行 政处罚、通报批 评、上海证券交易所公开谴责的情形。 11 十一、财 务 报 告 〈一〉 审 计 报 告 信长会师报字（２００３）第 １０９３３ 号 上海梅林正广和股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３ｌ 日母公司及合并的资产负债表、２００２ 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表 由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果 和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海 周 琪 南京东路 ６１ 号四楼 电话：（０２１）６３０６６６００ 王一芳 传真：（０２１）６３５０１００４ 邮编：２００００２ 二 ＯＯ 三年四月二十三日 〈二〉 会计报表（附后） ＜三＞ 会计报表附注 12 一、公司简介 （一）公司的历史沿革 公司于 １９９７ 年 ５ 月 ２１ 日经上海市人民政府以沪府（１９９７）３１ 号文批准设立，由上 海梅林正广和（集团）有限公司作为独家发起人改组而成。２０００ 年 ６ 月 ２７ 日由上海市 工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 ３１００００１００４７６０，现法定代表人为吕永 杰。现公司注册资本为 ３２，４００ 万元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字 （９８）第 ３２３ 号验资报告。 （二）公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业为食品加工业。 经营范围：资产经营、电子商务、信息采集，信息加工、信息发布、经济信息服务； 食品，马口铁，食品用原辅料，印铁，化工原料，食品机械及零件。 ３、主要产品或提供的劳务：公司主要产品为罐头食品、饮用水、冷饮、速冻食品 等。使用的商标品牌以“梅林”、“正广和”、“光明”为主 。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生月月初的中国人民银行公布的人民 币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，月末外币帐户余额按期末市 场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。与购建固定资产有关的外币专门借款帐 户月末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予 以资本化，计入在建工程成本，属筹建期间的部分计入长期待摊费用，其余的外币帐户 折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买 日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投 资，确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法： １、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面 价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值 为基础确定其入帐价值。 ２、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 13 ３、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 （八）坏帐核算方法： １、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核 销。 ２、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏 帐损失。 ３、坏帐准备的计提方法和计提比例。 坏帐准备的计提范围为除应收上海梅林正广和（集团）有限公司以外的应收帐款和 其他应收款。坏帐准备按帐龄分析计提法具体为，帐龄 １ 年（含 １ 年，以下类推）以内， 按 ３％计提；帐龄 １－２ 年，按 １０％计提；帐龄 ２－３ 年，按 １５％计提；帐龄 ３ 年以上， 按 ５０％计提。此外对于明显存在坏帐风险的款项，不以帐龄为限，单独认定，提取坏帐 准备。 （九）存货核算方法： １、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的 外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资等。 ２、取得和发出的计价方法： 各种存货按取得时实际成本计价；发出时按加权平均法或个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ３、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法或五五摊销法； 包装物采用一次摊销法。 ４、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 ５、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）长期投资核算方法： １、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性 交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 14 ２、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，按股权购买时的剩余投资年限 摊销。 ３、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，依权责发生制原则按期计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢 价或折价。 ４、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： １、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期 限超过一年、单位价值较高的有形资产。 ２、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。 ３、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 ３０％的， 则按最低租赁付款额作为入帐值。 ４、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值、预计使用年限和预计净 残值率（４％、１０％）确定折旧率。 ５、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： １、取得的计价方法： 以项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作 调整。 ２、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 15 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： １、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ２、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年 限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者 均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 土地使用权按规定的使用年限摊销； 专利技术按十年摊销。 ３、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法： １、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ２、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十五）借款费用： １、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，在发生时予以资本化， 若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 ２、借款费用资本化期间： 按半年度计算借款费用资本化金额。 ３、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 16 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： １、该义务是企业承担的现时义务； ２、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； ３、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： １、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入 和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ２、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳 务收入。 ３、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计 量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 根据《企业会计准则－固定资产》的规定，公司及下属子公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起 对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，且作为会计政策变更，进行 追溯调整。 上列各项对报表的影响如下： 权益法核算的子公司对未使用不需用 相应对母公司的影响 固定资产补提折旧 项目 上海梅林食品 光明食品有限公司 ７５％股权 ４５．８１％股权 有限公司 对 ２００２ 年初留存收益的影响 －２，８９１，３１６．５９ －９００，０００．００ －２，１６８，４８７．４４ －４１２，２７８．８１ 其中对未分配利润的影响 －２，８９１，３１６．５９ －９００，０００．００ －２，１６８，４８７．４４ －４１２，２７８．８１ 对本年净利润的影响 －９０１，６２６．９６ －１，３００，０００．００ －６７６，２２０．２２ －５９５，５１３．８４ （二十）合并会计报表的编制方法： １、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规 模较小，符合财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收 益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调 整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 ２、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 17 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 １７％ 营业税 ３％－５％ 所得税 １５％－３３％ （二）税负减免： 根据上海市财政局、上海市税务局〔沪财企－（１９９３）４８ 号〕文以及上海市财政局 关于上海梅林股份有限公司所得税按 １５％固定比例税率计征的申请的批复，公司的所得 税税率为 １５％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范 围： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司实际投资额 母公司持股比例 是否 合并或 合并 不合并 的原因 直接 间接 上海梅林食品有限公司 罐头食品 美元 ８００ 万 美元 ６００ 万 ７５％ － 是 － 上海正广和饮用水有限公司 饮用水 人民币 ６，４９９．４ 万 人民币 ３，２４９．７ 万 ５０％ － 是 ＊２ 上海梅林正广和股份（绵阳）有限公司 屠宰、罐头 人民币 ３，９７０ 万 人民币 ３，９７０ 万 １００％ － 是 － 上海梅林制罐有限公司 生产销售三片罐 美元 １，２００ 万 人民币 ３，３２７ 万 ７５％ － 否 ＊１ 上海正林房地产有限公司 房地产开发经营 人民币 ２，５００ 万 人民币 １，５００ 万 ６０％ － 是 － 上海源本食品质量检验有限公司 食品质检 人民币 ８００ 万 人民币 ６００ 万 ７５％ － 是 － 上海梅林（太仓）食品有限公司 土特产品、速冻 人民币 ５００ 万 人民币 ５００ 万 － ７５％×１００％ 是 － 上海梅林泰康食品有限公司 罐头 人民币 ６１６．１ 万 人民币 ５４２．１６８ 万 － ７５％×８７％ 是 －－ 上海光明菜果食品有限公司 休闲食品 日元 ３１，２５０ 万元 人民币 １，５３３ 万 ６８％ － 是 － 上海申丰食品有限公司 巧克力、糖果饼干 美元 ９００ 万元 人民币 ４，５１６ 万 ７５％ － 是 － ＊１ 该公司系契约式中外合作企业，不按投资比例分享利润，故不纳入合并范围。 ＊２ 该子公司期末持股比例为 ５０％，董事长为吕永杰，总经理也由本公司委派，同时根据股权转 让协议，本年仍由本公司将其纳入合并范围。 （二）合并报表范围变更情况： １、本期新增子公司上海光明菜果食品有限公司 ２、本期新增子公司上海申丰食品有限公司 （三）报告期内因购买、受让股权而增加的控股子公司、合营企业情况： 18 公司名称 持股比例 股权购买日 确认的损益调整 股权投资差额摊销 合计影响当期损益 上海光明菜果食品有限公司 ６８％ ２００２／０１／１ －３，１４８，３１４．２０ －１５１，７７５．５５ －３，３００，０８９．７５ 上海申丰食品有限公司 ７５％ ２００２／０７／１ －３，３７３，３１２．５８ －１，０９７，８２０．５０ －４，４７１，１３３．０８ 上述股权购买成立以所受让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给本公 司，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，下列条件均获满足：转让协议已获股 东大会或董事会批准通过；已办理必要的财产交接手续；已支付购买价款的大部分；公 司能够从所持的股权中获得利益和承担风险。 自股权购买日起上述公司纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 １，９７４，８２５．７６ ３４８，１８９．３９ 银行存款 ５７４，０６７，０３５．９７ ４７５，２８３，９６０．８６ 其他货币资金 ２，８９７，４３３．２０ ３，７３８，９４６．０６ 合计 ５７８，９３９，２９４．９３ ４７９，３７１，０９６．３１ 其中美元：外币金额 １，３５２，２６９．３１ ７５７，１１１．４３ 折算汇率 ８．２７７３ ８．２７６６ 折合人民币 １１，１９３，１３８．７６ ６，２６６，３０８．４６ 港元：外币金额 ４１９，０６９．３１ １，６８４，１７８．２０ 折算汇率 １．０６１１ １．０６０６ 折合人民币 ４４４，６７４．４４ １，７８６，２３９．４０ 日元：外币金额 ３９．００ － 折算汇率 ０．０６９０ － 折合人民币 ２．６９ － （二）短期投资和短期投资跌价准备： 期 末 数 期 初 数 期末市价总额 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 （１２ 月 ３１ 日交易市价） 股票投资 ２００，８８０．００ ２３，６２０．００ ８，９９１，１４７．５７ ２，５８５，０７５．６８ １９０，９８０．００ 国债回购 ２，０００，１５０．００ － － － － 合计 ２，２０１，０３０．００ ２３，６２０．００ ８，９９１，１４７．５７ ２，５８５，０７５．６８ － 19 （三）应收股利： 金额 内 容 应收股利 １，４８７，１１０．８４ 应收上海正广和网络购物有限公司 １９９９ 年分利 （四）应收补贴款： 项目 金额 性质和内容 应收出口退税款 ３８５，２５６．７４ 出口退税 （五）应收帐款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比 坏帐准备 坏帐准备 比例（％） 计提比例 例（％） 计提比例 （％） （％） １ 年以内 ９６，５４０，４６２．８８ ８２．５ ３．１ ３，００６，０７２．８８ ４６，１６７，２６２．２２ ７６．９ ３．０ １，３８５，０１７．８７ １－２ 年 ４，２９２，２１２．３６ ３．７ １６．３ ６９７，６０７．６２ ２，９２９，１５７．５６ ４．９ ５２．７ １，５４２，５５０．０２ ２－３ 年 ３，８８７，１６０．８２ ３．３ ７５．９ ２，９５０，８３１．８７ ４，４１１，８５１．０１ ７．４ ５８．２ ２，５６９，６４９．２９ ３ 年以上 １２，２９０，０４８．２５ １０．５ １００ １２，２９０，０４８．２５ ６，５０２，２００．０５ １０．８ ７４．８ ４，８６１，２９７．４７ 合计 １１７，００９，８８４．３１ １００ １８，９４４，５６０．６２ ６０，０１０，４７０．８４ １００ １０，３５８，５１４．６５ ２、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ３６，５７５，９７４．９９ 元，占应收帐 款总金额的 ３１．３％。 ３、对无法收回的应收款项已按个别认定法追加计提了坏帐准备。 ４、期末应收帐款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 ５、应收帐款期末数比期初数增加 ５６，９９９，４１３．４７ 元，增加比例为 ９５．０％，增加原因 为合并报表范围发生变化。 ６、期末应收款余额中应收日本日光商事 １２，９０１，８７４．７２ 元，目前涉及诉讼，详见本 附注十一。 （六）其他应收款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比 坏帐准 坏帐准备 比例 计提比例 例（％） 备计提 （％） （％） 比例（％） １ 年以内 ４９，８１４，６３８．０１ ５４．１ ０．７ ３３９，７５０．０４ １０６，６９７，５７６．４０ ８８．０ １．３ １，４０５，７８３．３０ １－２ 年 ３３，０７８，５０３．９８ ３５．９ １．２ ３８７，３１９．５０ ２，５７７，９３５．６２ ２．１ １１．１ ２８６，５３３．１６ ２－３ 年 １２０，６３３．１６ ０．１ ７２．５ ８７，４８３．１６ ２，０００，０００．００ １．６ － － ３ 年以上 ９，０７８，９９９．９７ ９．９ ６０．３ ５，４７４，３８９．００ １０，０４４，２６３．４５ ８．３ ３４．９ ３，５０７，３０８．００ 合计 ９２，０９２，７７５．１２ １００ ６，２８８，９４１．７０ １２１，３１９，７７５．４７ １００ ５，１９９，６２４．４６ 20 ２、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ６０，１０４，６５０．３０ 元，占其他 应收款总金额的比例为 ６５．３％。 ３、凡本公司对被投资单位有控制或有重大影响的，例如光明食品有限公司、上海梅 林制罐有限公司的其他应收款，未计提坏帐准备； 应收上海食品开发有限公司和达能亚洲有限公司的款项，均系应收的股权转让余 款，目前的收款进度均符合转让协议的规定的，公司确信可以全额收回，未计提坏 帐准备； 凡是对上海梅林正广和（集团）有限公司及其子公司的应收款项均未计提坏帐准备， 原因是上海梅林正广和（集团）有限公司已为此提供全额担保，担保责任为连带责任。 ４、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 坏帐准备 上海食品开发有限公司 １３，１００，０００．００ 应收益民股权转让余款 未计提 上海锦源房地产有限公司 １２，９２８，５００．００ 预付首期投资款 未计提 光明食品有限公司 １２，５００，０００．００ 暂借款 未计提 达能亚洲有限公司 １２，０００，０００．００ 应收饮用水股权转让款 未计提 上海梅林制罐有限公司 ９，５７６，１５０．３０ 暂借款 未计提 ５、期末其他应收款中持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东欠款为 ７，１０３，５６９．０５ 元，详见本附注七。 （七）预付帐款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １ 年以内 ２０，３９５，２０４．８３ １００％ ４，７５５，２０５．３５ １００％ ２、期末预付帐款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （八）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 ４２，０３８，５６６．０４ １，９５９，００３．５６ ４０，４７７，９０１．９０ １，２８３，９０７．６３ 在产品 ２，３９８，２４９．７８ － １，６５１，０００．５９ － 产成品 ７８，８３１，０７９．９６ ５，７２５，３０６．１３ ６４，２４１，５２１．８３ １，２０１，４９７．５４ 外购商品 － － ８７１，７８７．１３ － 委托加工物资 ２，４０６，２８２．４８ － １，８９１，４６２．７０ － 低值易耗品 ２６９，１４４．７７ ９２，３５９．８９ １９，３７５．８５ － 包装物 １５，８２５，０９０．１４ １，４２２，３３８．１６ ４，９１０，６７８．０６ － 房地产开发产品 ８，８７４，１７９．０３ － １７，４６０，３６９．７３ － 合 计 １５０，６４２，５９２．２０ ９，１９９，００７．７４ １３１，５２４，０９７．７９ ２，４８５，４０５．１７ 21 （九）待摊费用： 类 别 期末数 期末结存原因 期初数 保险费 １１６，３３１．００ 受益期限未满 ６２３，１３５．４０ 养路费 ９３９，３７６．７６ 受益期限未满 － 其 他 １０７，８４４．８７ 受益期限未满 ４８，２２９．２８ 合 计 １，１６３，５５２．６３ － ６７１，３６４．６８ （十）长期投资： 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 ２０９，８７３，３５２．１９ ２００，０００．００ ２２０，３２８，３７７．８４ ２００，０００．００ 长期债权投资 ３，４００．００ － ２０，８００．００ － 合计 ２０９，８７６，７５２．１９ ２００，０００．００ ２２０，３４９，１７７．８４ ２００，０００．００ １、长期股权投资： 其他股权投资： （１）成本法核算的股权投资 占被投资公司注 被投资单位名称 投资起止日 期初余额 本期投资增加额 期末帐面余额 上海梅林制罐有限公司 １９９７－２０１６ ７５％ － 海南中海能源股份有限公司 － ２，６５０ 万股 － 交通银行 － ５００ 万股 － 北京华京五方实用纳米科技开发有限公司 ２００１－２０２１ ２０％ － 上海祥生保险代理有限公司 ２００１－长期 １０％ ５００，０００．００ － 上海梅林正广和便利连锁有限公司 １９９４－２０１８ １０％ － 上海梅林（沈阳）食品有限公司 ２００２－２０１２ １０％ － 浙江兴光可可制品有限公司 － １０％ － １，１４３，８００．００ 奉贤齐贤信用社团体股 － － １，０００．００ － 合计 － － ６７，４１９，０７６．００ １，２４３，８００．００ 22 （２）权益法核算的股权投资： 本期权益增减额 期末余额 投资起止期 占被投资公司注 被投资单位名称 期初余额 其中 册资本的比例 本期合计 初始投资额 累计增减 合计 投资成本 确认收益 分得利润 投资准备 差额摊销 上海益民食品一厂有限公司 １９９３－２０２３ ８０％ ７，３２７，８１８．０４ －７，３２７，８１８．０４ －１０，５８５，５０３．５０ １，２１４，５４９．７７ － － ２，０４３，１３５．６９ ８．２８ －８．２８ － 上海三得利梅林食品有限公司 １９９７－２０２６ ２５％ ５３，８７１，５７０．６１ ２，５７１，０４０．５１ － ２，７５８，３５１．４８ － － －１８７，３１０．９７ ５４，９０８，２１３．４０ １，５３４，３９７．７２ ５６，４４２，６１１．１２ 上海轻工塑料制品有限公司 － ７３％ １４，４４２，９４２．９３ ２１１，０５６．１０ － ２１１，０５６．１０ － － － １４，６４８，２８９．３２ ５，７０９．７１ １４，６５３，９９９．０３ 上海正广和网上购物有限公司 １９９８－长期 ４３．５０％ １７，８６５，２９１．４０ －５，５５４．０５ － －５，５５４．０５ － － － １８，４００，０００．００ －５４０，２６２．６５ １７，８５９，７３７．３５ 光明食品有限公司 ４５．８１％ ３０，６６１，２２９．３８ －８７８，４２１．９５ － －１，２４４，９３９．６１ － ３６６，５１７．６６ － ４５，１９９，５００．００ －１５，４１６，６９２．５７ ２９，７８２，８０７．４３ 苏州一丰食品有限公司 １９９４－２０２３ ３８％ １，８０６，５２９．０４ －９３，５４１．２６ １５４，０４２．３６ －２４７，５８３．６２ － － １，３１４，８００．００ ３９８，１８７．７８ １，７１２，９８７．７８ 上海林正建筑装璜有限公司 １９９９－２００９ ４９％ ９７４，４９７．６４ －２９８，２３２．２４ －２５０，０００．００ －４８，２３２．２４ － － － ７４０，０００．００ －６３，７３４．６０ ６７６，２６５．４０ 上海林正置业有限公司 ２００１－２０１１ ９０％ ４，５００，０００．００ －４，５００，０００．００ －４，５００，０００．００ － － － － ４，５００，０００．００ －４，５００，０００．００ － 武汉饮用水有限公司 － ６０％ ３，４２４，２５６．４２ －６２３，９２４．６０ － －６２３，９２４．６０ － － － ３，０００，０００．００ －１９９，６６８．１８ ２，８００，３３１．８２ 合计 － － １３４，８７４，１３５．４６ －１０，９４５，３９５．５３ －１５，３３５，５０３．５０ ２，４１５，３４９．２１ －２４７，５８３．６２ ３６６，５１７．６６ １，８５５，８２４．７２ １４２，７１０，８１１．００ －１８，７８２，０７１．０７ １２３，９２８，７３９．９３ 其中股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销数 本年转出 摊余金额 上海三得利梅林食品有限公司 ５，２４４，７０７．１２ 溢价收购股权 ２８ －１８７，３１０．９７ － ４，３０８，１５２．２７ 上海益民食品一厂有限公司 －５０，０３５，９７６．１６ 折价收购股权 ２４ ２，０４３，１３５．６９ ４２，９０５，８４９．５７ － 合计 －４４，７９１，２６９．０４ １，８５５，８２４．７２ ４２，９０５，８４９．５７ ４，３０８，１５２．２７ （３）构成合并价差的股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销数 摊余金额 上海梅林食品有限公司 １０，１２３，５８４．１１ 溢价收购股权 ６ －１，７１４，９４９．７８ １，７１４，９４９．７７ 上海梅林正广和股份（绵阳）有限公司 －９，７０５，２５４．３５ 折价收购股权 ９ １，０７８，３６１．５９ －４，３１３，４４６．３９ 上海正广和饮用水有限公司 ３，２１８，９２１．３４ 溢价收购股权 １７ －１８９，３４８．３１ ２，４６１，５２８．１０ 上海申丰食品有限公司 １４，２７１，６６６．５４ 溢价收购股权 ６．５ －１，０９７，８２０．５０ １３，１７３，８４６．０４ 上海光明菜果食品有限公司 ２，８８３，７３５．４９ 溢价收购股权 １９ －１５１，７７５．５５ ２，７３１，９５９．９４ 上海梅林泰康食品有限公司 ２，５２１，４９８．００ 溢价收购股权 ５ －５０４，２９９．６０ １，５１２，８９８．８０ 合计 ２３，３１４，１５１．１３ －２，５７９，８３２．１５ １７，２８１，７３６．２６ 23 （４）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 北京华京五方实用纳米科技开发有限公司 ２００，０００．００ － － ２００，０００．００ 亏损 （５）长期债券投资 债券类别 期末数 利率 煤气债券 １，０００．００ 不计息 电力建设债券 ２，４００．００ 不计息 合计 ３，４００．００ （十一）固定资产原值及累计折旧： １、固定资产原值： 类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 １８４，７２６，０９０．４７ ４３，１０７，８５９．５７ ７５２，８０２．６６ ２２７，０８１，１４７．３８ 机器设备 １６４，７３２，４９１．０２ ７９，６０３，６４７．１９ １２，４２９，６９６．２２ ２３１，９０６，４４１．９９ 电子设备 ３３，６６０，４３６．８４ ６，６７９，９８２．０７ １，２８７，３８３．４７ ３９，０５３，０３５．４４ 运输设备 ２，８４７，５８８．８７ ７，７６１，４８８．９９ １０５，０８０．８０ １０，５０３，９９７．０６ 其他设备 ５，０７８，０４４．０８ ２，４５４，１３５．５０ ７０，０２０．００ ７，４６２，１５９．５８ 合 计 ３９１，０４４，６５１．２８ １３９，６０７，１１３．３２ １４，６４４，９８３．１５ ５１６，００６，７８１．４５ 其中： 本期由在建工程转入固定资产原值为 ３０，１６１，０２６．８０ 元。 本 期 出 售 或 处 置 的 固 定 资 产 原 值 为 １４，６４４，９８３．１５ 元 ， 累 计 折 旧 为 １０，１３１，４４４．５１ 元。 本期无置换入（出）固定资产。 期末房屋建筑物中存在抵押借款情况，见本附注五．（十四） ２、累计折旧： 类 别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ３４，４２９，２１９．５２ １０，１７０，４７６．９０ ８，３５６，８７１．０２ ２３６，０７２．８３ ５２，７２０，４９４．６１ 机器设备 ７７，１１１，０４６．８８ ３３，４５０，３５３．４９ １６，０７１，３１２．６７ ８，６６１，８１６．７０ １１７，９７０，８９６．３４ 电子设备 ２１，８６４，５８５．４０ ４，１４８，２８２．５８ ４０４，１０３．３２ １，１５３，８４５．１２ ２５，２６３，１２６．１８ 运输设备 １，１２７，８３８．３９ １，１５９，１４３．４７ ４，５３６，６８６．０６ １６，６９１．８６ ６，８０６，９７６．０６ 其他设备 １，９６４，３４９．７１ ８４７，３６５．１６ ４４７，０２１．７９ ６３，０１８．００ ３，１９５，７１８．６６ 合 计 １３６，４９７，０３９．９０ ４９，７７５，６２１．６０ ２９，８１５，９９４．８６ １０，１３１，４４４．５１ ２０５，９５７，２１１．８５ 本年增加非提取的累计折旧系由于合并范围增加形成。 ３、固定资产减值准备： 类 别 期初数 期末数 计提原因 电子设备 １，２４７，５３４．９０ １，２４７，５３４．９０ 闲置不用 ４、经营租出固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋建筑物 １，６１１，０６２．６２ １，２６８，６１１．８６ ３４２，４５０．７６ 24 机器设备 ３，９８６，６８８．６６ ２，４１４，０１９．８１ １，５７２，６６８．８５ 合 计 ５，５９７，７５１．２８ ３，６８２，６３１．６７ １，９１５，１１９．６１ ５、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 机器设备 ４５，３５５，４０５．９０ ４１，０６６，６２４．２７ ４，２８８，７８１．６３ 电子设备 ７，０６１，３０５．９３ ６，３９１，０３１．６８ ６７０，２７４．２５ 运输设备 ４，５４９，０４９．５３ ４，０９４，２４６．５８ ４５４，８０２．９５ 其他设备 １，２０１，７４７．３８ １，１２２，７８２．３４ ７８，９６５．０４ 合 计 ５８，１６７，５０８．７４ ５２，６７４，６８４．８７ ５，４９２，８２３．８７ ６、暂时闲置的固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 机器设备 ６，６９８，３１７．５２ ３，３５９，３３６．７９ － ３，３３８，９８０．７３ 电子设备 ７，０７９，６６０．４４ ５，４３０，１０５．７４ １，２４７，５３４．９０ ４０２，０１９．８０ 合 计 １３，７７７，９７７．９６ ８，７８９，４４２．５３ １，２４７，５３４．９０ ３，７４１，０００．５３ ７、无准备处置的固定资产。 （十二）在建工程： 本期减少 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 资金来源 罐头成品仓库 ５，５７１，０２２．２０ １，６０５，８３５．００ ７，１７６，８５７．２０ － 自筹资金 光明菜果流水线 － １１，４６１，２４４．２１ １１，４６１，２４４．２１ － 自筹资金 待安装设备 １，７９０，８７６．３４ １０，０７２，８３０．５４ １１，３５０．３２５．３９ ５１３，３８１．４９ 自筹资金 其他零星项目 － ６１３，２８４．００ １７２，６００．００ ４４０，６８４．００ 自筹资金 合计 ７，３６１，８９８．５４ ２３，７５３，１９３．７５ ３０，１６１，０２６．８０ ９５４，０６５．４９ １、无借款费用资本化金额 ２、无在建工程减值准备 （十三）长期待摊费用： 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 租入固定资产改良支出 １２，１６９，８０９．４６ ６，２０８，８３８．６１ １，４９８，６２４．８６ ２，６０３，５０８．４８ ７，０６５，８５４．４７ ５，１０３，９５４．９９ １－３ 年 灯箱广告费 ７５０，０００．００ ２５０，０００．００ － ２５０，０００．００ ７５０，０００．００ － － 技术服务费 １，５００，０００．００ １，０１８，７５０．００ － ２０３，７５０．００ ６８５，０００．００ ８１５，０００．００ ４年 合 计 １４，４１９，８０９．４６ ７，４７７，５８８．６１ １，４９８，６２４．８６ ３，０５７，２５８．４８ ８，５００，８５４．４７ ５，９１８，９５４．９９ － （十四）短期借款： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 － １３０，０００，０００．００ 抵押借款 １，６５０，０００．００ ８，９００，０００．００ 保证借款 ２４１，６７０，０００．００ １９８，８７０，０００．００ 合 计 ２４３，３２０，０００．００ ３３７，７７０，０００．００ 25 １、保证借款中 ７４，０００，０００．００ 元由上海梅林正广和（集团）有限公司提供保证担保； １２，０００，０００．００ 元由上海市食品进出口有限公司提供保证担保；１１２，８７０，０００．００ 元由同 属合并范围内的公司相互提供保证担保。 ２、抵押借款系以原值 ２２，８１１，５９２．６２ 元房屋建筑物作为抵押物。 （十五）应付帐款： 期末数 期初数 ５６，１１４，００９．０６ ４０，７２１，８７７．４７ 期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 （十六）预收帐款： 期初数 期末数 ６１，７６３，０１４．１９ ６２，５５０，１１０．２５ 期末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 （十七）其他应付款： 期末数 期初数 ６８，２２８，０２５．１７ ５７，８１１，９０４．８３ １、期末余额中欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东欠款为 ４，５８９，２８７．２９ 元。详见附注八 ２、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 性质或内容 上海市食品进出口公司 ２０，３３２，２５２．３９ 往来款 饮用水客户 １２，２１４，４７５．００ １９ 升饮用水圆桶押金 职工 ５，７７１，８０７．３１ 住房基金 上海梅林正广和（集团）有限公司 ２，５８０，０００．００ 应付 ２００２ 年商标使用费 上海梅林正广和（集团）有限公司 ２，００９，２８７．２９ 代收上年正广和饮用水股权转让款余款 （十八）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 合并范围内子公司应付少数股东 ４，０２０，８２１．１９ 股东未提取 （十九）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 －７４２，１４６．３４ １，１３９，４２７．８３ １７％ 营业税 ６２８，１８１．０３ ７５，５９２．９６ ３％－５％ 城建税 ２５，４２１．４５ ４４，３９５．５０ ７％ 26 企业所得税 ２，５４６，２７４．０１ １，３６２，９１８．７１ 母公司税率为 １５％，子公司为 １５％－３３％ 房产税 １２０，０００．００ ３９．００ １２％或 １．２％ 其 他 ５０，６１２．１２ ３７，６５７．４７ －－－ 合 计 ２，６２８，３４２．２７ ２，６６０，０３１．４７ －－－ （二十）其他应交款： 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 ３７，７７１．０８ ２６，３２５．９１ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 ３％ 堤防费 －４７８．８９ ２，５０５．３３ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 １％ 义优金 －１４３．６８ １１，４９２．３１ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 ０．３％ 河道管理费 １３，２７９．９２ ７２，０６４．３２ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 ０．２５％ 水利基金 ３５，２９４．９０ － －－－ 合 计 ８５，７２３．３３ １１２，３８７．８７ －－－ （二十一）预提费用： 类 别 期末数 期初数 结存原因 罐头产品包装费 ２６４，９９７．０８ ３２８，６１２．５８ 行业特点要求 利 息 １０８，８４３．０４ －－－ 尚未支付 蒸汽费 －－－ １００，０６５．５８ 合 计 ３７３，８４０．１２ ４２８，６７８．１６ －－－ （二十二）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 ２４，０００，０００．００ － 期末保证借款均由上海梅林正广和（集团）有限公司提供保证担保． （二十三）递延税款： 内 容 期末数 期初数 上海三得利梅林食品有限公司 ９９ 年 ８７５，０５３．２０ ８７５，０５３．２０ 实物投资增值未来应交的所得税 （二十四）股本： 期末数 期初数 金 额 比例 金额 比例 一、尚未上市流通股份 发起人股份 ２０４，０００，０００．００ ６２．９６％ ２０４，０００，０００．００ ６２．９６％ 其中：境内法人持有股份 ２０４，０００，０００．００ ６２．９６％ ２０４，０００，０００．００ ６２．９６％ 未上市流通股份合计 ２０４，０００，０００．００ ６２．９６％ ２０４，０００，０００．００ ６２．９６％ 二、已上市流通股份 人民币普通股 １２０，０００，０００．００ ３７．０４％ １２０，０００，０００．００ ３７．０４％ 27 已上市流通股份合计 １２０，０００，０００．００ ３７．０４％ １２０，０００，０００．００ ３７．０４％ 三、股份总数 ３２４，０００，０００．００ １００．００％ ３２４，０００，０００．００ １００．００％ （二十五）资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２８８，５０１，５０７．５２ －－－ －－－ ２８８，５０１，５０７．５２ 股权投资准备 ９６，５７５，８８３．２５ ４２７，５０５．３１ －－－ ９７，００３，３８８．５６ 其他资本公积 ５１，６９２，４４２．６８ －－－ －－－ ５１，６９２，４４２．６８ 合 计 ４３６，７６９，８３３．４５ ４２７，５０５．３１ －－－ ４３７，１９７，３３８．７６ （二十六）盈余公积： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ２３，５４４，２３９．６４ １，４４２，１８７．２０ －－－ ２４，９８６，４２６．８４ 公益金 １１，９００，６８０．８６ ５０６，１９４．５４ －－－ １２，４０６，８７５．４０ 任意盈余公积 １，３５０，２８３．８２ －－－ －－－ １，３５０，２８３．８２ 合 计 ３６，７９５，２０４．３２ １，９４８，３８１．７４ －－－ ３８，７４３，５８６．０６ （二十七）未分配利润： 项 目 金额 提取或分配比例 年初未分配利润额 －９，７７４，２８９．８０ －－－ 加：本年度净利润 １０，５５３，６８８．８６ －－－ 盈余公积转入数 －－－ －－－ 减：提取法定盈余公积金 １，４４２，１８７．２０ １０％ 提取法定公益金 ５０６，１９４．５４ ５％ 提取任意盈余公积 －－－ －－－ 外商投资子公司提取的奖福基金 ４２９，７９８．１３ －－－ 分配（预分）当年度股利 －－－ －－－ 转作股本的普通股股利 －－－ －－－ 年末未分配利润余额 －１，５９８，７８０．８１ －－－ 调整期初未分配利润－２，５８０，７６６．２５ 元，其中： 依据《企业会计准则－固定资产》对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为 计提折旧，且作为会计政策变更，采用追溯调整，影响期初未分配利润－２，５８０，７６６．２５ 元（详见本附注三（十九））。 28 （二十八）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 业 饮用水 １５９，３３２，４０５．４３ １５８，４４６，６３３．９３ ６１，７７６，６７６．７３ ５２，５９１，３６４．８７ 务 罐头食品 ４７６，１９５，１０１．３４ ４０６，５７４，６３９．７１ ４０８，６８６，０７３．２１ ３４９，１４７，６７３．６３ 分 其它 ７８，３７２，６５４．９４ ４４，７７５，４８９．９５ ６０，２６９，３００．９２ ３４，５１４，６３７．８３ 部 小计 ７１３，９００，１６１．７１ ６０９，７９６，７６３．５９ ５３０，７３２，０５０．８６ ４３６，２５３，６７６．３３ 公司内各业务分部相互抵销 ８２，０２２，４１９．５６ １１３，４４７，２４８．４５ ８３，９９８，２８３．５６ １１３，０３７，２４８．４５ 合计 ６３１，８７７，７４２．１５ ４９６，３４９，５１５．１４ ４４６，７３３，７６７．３０ ３２３，２１６，４２７．８８ 公司向前五名客户销售总额为 １４３，０１８，２６７．４５ 元，占公司全部主营业务收入的 ２２．６ ％。 主营业务收入本年比上年增加 ２７．３％，主要系合并范围增加。 （二十九）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 营业额 ３％－５％ １２４，７４４．０５ １６４，４１８．０６ 城市维护建设税 应纳营业税额、增值税额和消费税额 ７％ ４６４，４３８．９７ ９８９，３１７．０１ 教育费附加 应纳营业税额、增值税额和消费税额 ３％ ２５５，８８０．８６ ５８４，７２５．１２ 其 他 －－－ ３０，３４６．８２ －－－ 合 计 －－－ ８７５，４１０．７０ １，７３８，４６０．１９ （三十）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 品牌使用费收入 １，１４８，３１８．２０ ４２，５８５．６７ １，１０５，７３２．５３ ６１０，１２９．４０ １８，３０３．８８ ５９１，８２５．５２ 托管租赁收入 ３，２０８，３３３．３３ １７８，０６２．４６ ３，０３０，２７０．８７ ３，２０８，３３３．３３ １７８，９４４．８０ ３，０２９，３８８．５３ 饮用水废桶收入 １，６０６，１８１．２０ １９９，１０３．９５ １，４０７，０７７．２５ １，４１０，０４６．００ ３１４，７４３．２８ １，０９５，３０２．７２ 材料出售等业务 ６１，８７９，９２１．６１ ６０，４７４，８４８．３１ １，４０５，０７３．３０ ５５，９７３，９４８．５２ ５２，６３２，２９３．６７ ３，３４１，６５４．８５ 合 计 ６７，８４２，７５４．３４ ６０，８９４，６００．３９ ６，９４８，１５３．９５ ６１，２０２，４５７．２５ ５３，１４４，２８５．６３ ８，０５８，１７１．６２ 占报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上的其他业务： 项 目 本年收入 本年成本 本年利润 营养分厂整体托管租赁收入 ３，２０８，３３３．３３ １７８，０６２．４６ ３，０３０，２７０．８７ 详见本附注七 ４－（３） （三十一）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ２１，６１９，６８７．４６ ２０，５５６，１６３．０６ 29 减：利息收入 ６，１００，７２０．６７ ３，６３９，５１９．９１ 汇兑损失 ２３７，９４４．７９ ２０１，０８８．３６ 减：汇兑收益 － ４７．４０ 其 他 ３３４，０６６．４７ ２５８，９７９．９２ 合 计 １６，０９０，９７８．０５ １７，３７６，６６４．０３ （三十二）投资收益： 本年发生数 类别 股票投资 成本法下确 权益法下确认 股权投资差 股权转让 投资收回清 减值准备 合计 收益 认的股权投 的股权投资收 额摊销 收益 理损失 资收益 益 短期投资 １，６５２，８０８．４９ － － － － － －２３，６２０．００ １，６２９，１８８．４９ 长期投资 － ２３１，６６６．８５ ２，４１５，３４９．２１ －７２４，００７．４３ ２５，７８７，０６３．５０ －２２１，１９２．２６ ２７，４８８，８７９．８７ 合计 １，６５２，８０８．４９ ２３１，６６６．８５ ２，４１５，３４９．２１ －７２４，００７．４３ ２５，７８７，０６３．５０ －２２１，１９２．２６ －２３，６２０．００ ２９，１１８，０６８．３６ 其中股权转让收益为： 转让的股权 受让方 转让收入 转让成本 转让收益 对股份公司利润的影响 上海益民食品一厂有限公司 ８０％股权 上海食品开发有限公司 ２６，２００，０００．００ １０，５８５，５０３．５０ １５，６１４，４９６．５０ １５，６１４，４９６．５０ 上海林正置业有限公司 上海东湖宾馆 １５，１７２，５６７．００ ５，０００，０００．００ １０，１７２，５６７．００ ６，１０３，５４０．２０ 合计 － － ２５，７８７，０６３．５０ ２１，７１８，０３６．７０ 上年发生数 类别 股票投资收益 权益法下确认的 股权投资差 股权转让收益 委托债券投资 减值准备 合计 股权投资收益 额摊销 短期投资 ２３，６７８，４４９．３３ － － － １，８９０，０００．００ －１，６０８，５０５．６８ ２３，９５９，９４３．６５ 长期投资 － －１５，０１３，７０５．６５ ５２５，５８８．６２ ３７，６７４，７６６．１５ － － ２３，１８６，６４９．１２ 合计 ２３，６７８，４４９．３３ －１５，０１３，７０５．６５ ５２５，５８８．６２ ３７，６７４，７６６．１５ １，８９０，０００．００ －１，６０８，５０５．６８ ４７，１４６，５９２．７７ （三十三）补贴收入： 内 容 本年发生数 上年发生数 财政贴息 －－－ ３３１，９１９．００ 生产发展资金 －－－ １２０，０００．００ 出口商品贴息 ８０，６５２．３６ －－－ 合 计 ８０，６５２．３６ ４５１，９１９．００ （三十四）收到的其他与经营活动有关的现金 ５，０２３，４１２．７５ 元。 其中主要为： 项目 金额 托管租赁费 ３，２０８，３３３．３３ 品牌使用费 １，１４８，３１８．２０ 30 （三十五）支付的其他与经营活动有关的现金 １５，３３２，４１６．５９ 元 系支付的各类经营管理杂项费用。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 占总额比 占总额比 帐面余额 计提比例 坏帐准备 帐面余额 计提比例 坏帐准备 例（％） 例（％） （％） （％） １ 年以内 ３１，６２１，８３９．７４ ９９．４ ０．２ ５１，６８８．５７ ２８，７７７，６７３．７３ ９９．４ ０．２ ６７，０２７．５９ １－２ 年 ４１，４４２．４０ ０．１ １０．０ ４，１４４．２４ ５１，０８２．５５ ０．２ １００ ５１，０８２．５５ ２－３ 年 １９，４９２．３１ ０．１ ３０．０ ５，８４７．６９ －－－ －－－ －－－ －－－ ３ 年以上 １１９，００９．２８ ０．４ １００ １１９，００９．２８ １１９，００９．２８ ０．４ １００ １１９，００９．２８ 合 计 ３１，８０１，７８３．７３ １００ １８０，６８９．７８ ２８，９４７，７６５．５６ １００ ２３７，１１９．４２ ２、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ３０，８２７，２４５．１４ 元，占应收帐 款总金额的 ９６．９％。 ３、应收帐款主要为应收合并范围内的上海梅林食品有限公司的款项，未计提坏帐准 备． ４、期末应收帐款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其它应收款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 占总额比例 坏帐准备计提 占总额比例 坏帐准备计 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 （％） 比例（％） （％） 提比例（％） １ 年以内 ６３，１６０，３８２．３５ ７４．０ ０．３ １７３，１９３．０８ １０６，７１７，４９５．１２ ９７．５ ０．１ １０２，１４５．２５ １－２ 年 ２２，１１６，２８８．６７ ２５．９ － ２，０００．００ ３９，０００．００ － １０．０ ３，９００．００ ２－３ 年 ３９，０００．００ ０．１ １５．０ ５，８５０．００ ２，０００，０００．００ １．８ － － ３ 年以上 ６６７．９２ － － ６６７．９２ ７００，０００．００ ０．７ － － 合 计 ８５，３１６，３３８．９４ １００ １８１，７１１．００ １０９，４５６，４９５．１２ １００ － １０６，０４５．２５ ２、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ６０，１０４，６５０．３０ 元，占其他 应收款总金额的比例为 ７０．５％。 ３、凡本公司对被投资单位有控制或有重大影响的，例如光明食品有限公司、上海梅 林制罐有限公司的其他应收款，未计提坏帐准备。 31 ４、期末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 坏帐准备 上海食品开发有限公司 １３，１００，０００．００ 应收益民股权转让余款 未计提 上海锦源房地产有限公司 １２，９２８，５００．００ 预付首期投资款 未计提 光明食品有限公司 １２，５００，０００．００ 暂借款 未计提 达能亚洲有限公司 １２，０００，０００．００ 应收饮用水股权转让款 未计提 上海梅林制罐有限公司 ９，５７６，１５０．３０ 暂借款 未计提 ５、期末其他应收款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 ３８０，６９２，１３９．４８ ２００，０００．００ ３３９，２８３，０４８．３２ ２００，０００．００ 长期债权投资 － － １６，４００．００ － 合计 ３８０，６９２，１３９．４８ ２００，０００．００ ３３９，２９９，４４８．３２ ２００，０００．００ 其他股权投资 １、成本法核算的股权投资 占被投资公司 被投资单位名称 投资期限 期初余额 期末帐面余额 注册资本的比例 上海梅林制罐有限公司 １９９９－２０１６ ７５％ ３３，２６８，０７６．００ ３３，２６８，０７６．００ 海南中海能源股份有限公司 － ２６５０ 万股 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 交通银行 － ５００ 万股 ９，５００，０００．００ ９，５００，０００．００ 北京华京五方实用纳米科技开发有限公司 ２００１－２０２１ ２０％ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 上海祥生保险代理有限公司 ２００１－长期 １０％ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 上海梅林正广和便利连锁有限公司 １９９４－２０１８ １０％ ２，１５０，０００．００ ２，１５０，０００．００ 合计 ６７，４１８，０７６．００ ６７，４１８，０７６．００ ２、权益法核算的股权投资 （１）权益法核算的对子公司的股权投资 本期权益增减 期末余额 占被投资公司注 被投资单位名称 投资期限 期初余额 其中 册资本的比例 本期合计 初始投资额 累计增减 合计 投资成本 确认收益 分得利润 投资准备 差额摊销 上海梅林食品有限公司 １９９１－２００３ ７５％ ４４，１３７，９３４．２１ ２６７，６３１．９３ － １，９８２，５８１．７１ － － －１，７１４，９４９．７８ ３６，１９０，５０２．９０ ８，２１５，０６３．２４ ４４，４０５，５６６．１４ 32 上海正广和饮用水有限公司 － ５０％ ４８，３３０，０２３．５３ １，９５３，３１８．８８ － ２，１４２，６６７．１９ － － －１８９，３４８．３１ ５５，２２６，２４９．２６ －４，９４２，９０６．８５ ５０，２８３，３４２．４１ 上海正林房地产有限公司 － ６０％ １７，８８７，１４９．０３ ６，１３８，２０６．１５ － ６，０７７，２１８．５０ － ６０，９８７．６５ １５，０００，０００．００ ９，０２５，３５５．１８ ２４，０２５，３５５．１８ 上海梅林正广和股份（绵阳）有限公司 － １００％ ２８，４２９，５５３．９９ １，１８８，１１０．９７ － １０９，７４９．３８ － － １，０７８，３６１．５９ ３９，７０５，２５４．３５ －１０，０８７，５８９．３９ ２９，６１７，６６４．９６ 上海源本食品质量检验有限公司 ２０００－２０２０ ７５％ ６，００９，３１１．６６ ５５，９７６．００ － ５５，９７６．００ － － ６，０００，０００．００ ６５，２８７．６６ ６，０６５，２８７．６６ 上海申丰食品有限公司 １９８９－２００９ ７５％ ４０，６８８，８６６．９２ ４５，１６０，０００．００ －３，３７３，３１２．５８ － － －１，０９７，８２０．５０ ４５，１６０，０００．００ －４，４７１，１３３．０８ ４０，６８８，８６６．９２ 上海光明菜果食品有限公司 ２００１－２０２１ ６８％ １５，３３０，０００．００ －３，３００，０８９．７５ － －３，１４８，３１４．２０ － － －１５１，７７５．５５ １５，３３０，０００．００ －３，３００，０８９．７５ １２，０２９，９１０．２５ 合计 － － １６０，１２３，９７２．４２ ４６，９９２，０２１．１０４５，１６０，０００．００ ３，８４６，５６６．００ － ６０，９８７．６５ －２，０７５，５３２．５５ ２１２，６１２，００６．５１－５，４９６，０１２．９９ ２０７，１１５，９９３．５２ （２）权益法核算的对联营公司的股权投资 占被投资公 本期权益增减 期末余额 被投资单位名称 投资期限 司注册资本 期初余额 其中 本期合计 初始投资额 累计增减 合计 的比例 投资成本 确认收益 分得利润 投资准备 差额摊销 上海益民食品一厂有限公司 １９９３－２０２３ ８０％ －７，３２７，８１８．０４ １，２１４，５４９．７７ － － ２，０４３，１３５．６９ ８．２８ －８．２８ － 上海三得利梅林食品有限公司 １９９７－２０２６ ２５％ ２，５７１，０４０．５１ － ２，７５８，３５１．４８ － － －１８７，３１０．９７ ５４，９０８，２１３．４０ 上海轻工塑料制品有限公司 ２０％ ３，９５６，９７０．６６ ５７，８２３．５９ － ５７，８２３．５９ － － － ４，０４８，２８９．３２ 上海正广和网上购物有限公司 １９９８－长期 ３８．７７％ １５，９２３，４１１．２１ －５，５５４．０５ － －５，５５４．０５ － － － １６，４００，０００．００ 光明食品有限公司 ４５．８１％ ３０，６６１，２２９．３８ －８７８，４２１．９５ － －１，２４４，９３９．６１ － － ４５，１９９，５００．００ 合计 １１１，７４０，９９９．９０ －５，５８２，９２９．９４ －１０，５８５，５０３．５０ ２，７８０，２３１．１８ － ３６６，５１７．６６ １，８５５，８２４．７２１２０，５５６，０１１．００ －１４，３９７，９４１．０４ １０６，１５８，０６９．９６ （３）其中股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销年限 摊销 摊余金额 上海三得利梅林食品有限公司 ５，２４４，７０７．１２ 溢价收购股权 ２８ －１８７，３１０．９７ 上海梅林食品有限公司 １０，１２３，５８４．１１ 溢价收购股权 ６ －１，７１４，９４９．７８ 上海梅林正广和股份（绵阳）有限公司 －９，７０５，２５４．３５ 折价收购股权 ９ １，０７８，３６１．５９ 上海正广和饮用水有限公司 ３，２１８，９２１．３４ 溢价收购股权 １７ －１８９，３４８．３１ 上海益民食品一厂有限公司 －５０，０３５，９７６．１６ 折价收购股权 ２４ ２，０４３，１３５．６９ 上海申丰食品有限公司 １４，２７１，６６６．５４ 溢价收购股权 ６．５ －１，０９７，８２０．５０ 上海光明菜果食品有限公司 ２，８８３，７３５．４９ 溢价收购股权 １９ －１５１，７７５．５５ 小计 －２１９，７０７．８３ ３、股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 计提原因 北京华京五方实用纳米科技开发有限公司 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 亏损 33 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 罐头食品 １５，８７９，９８３．４５ ２４，５１０，２４９．１０ ６，９９６，３７７．８０ １４，８３５，０６６．２１ 明胶加工 －－－ ２，７２６，４４８．７２ －－－ ２，６５２，３２９．３６ 咖啡、菊花晶 ２０，１８４，３９２．２４ １８，７４７，２７０．１９ １２，４２０，０６５．９１ １２，６０８，２０１．６７ 合计 ３６，０６４，３７５．６９ ４５，９８３，９６８．０１ １９，４１６，４４３．７１ ３０，０９５，５９７．２４ （五）投资收益： １、本年发生数 类别 股票投资收益 成本法下确认 权益法下确认的 股权投资差 股权转让收益 合计 的股权投资收 股权投资收益 额摊销 益 短期投资 １，５７１，３４６．５５ － － － － １，５７１，３４６．５５ 长期投资 － ２３１，５０６．８５ ６，６２６，７９７．１８ －２１９，７０７．８３ １５，６１４，４９６．５０ ２２，２５３，０９２．７０ 合计 １，５７１，３４６．５５ ２３１，５０６．８５ ６，６２６，７９７．１８ －２１９，７０７．８３ １５，６１４，４９６．５０ ２３，８２４，４３９．２５ 其中股权转让收益为： 转让的股权 受让方 转让收入 转让成本 转让收益 上海益民食品一厂有限公司 ８０％股权 上海食品开发有限公司 ２６，２００，０００．００ １０，５８５，５０３．５０ １５，６１４，４９６．５０ ２、上年发生数 类别 股票投资收益 权益法下确认 股权投资差额 股权转让收益 委托债券投资 减值准备 合计 的股权投资收 摊销 益 短期投资 ２３，６４８，８６２．３６ － － － １，４５０，０００．００ － ２５，０９８，８６２．３６ 长期投资 － －３，２３５，３７９．９３ １，０２９，８８８．２２ ３８，６１７，６６４．８９ － －２００，０００．００ ３６，２１２，１７３．１８ 合计 ２３，６４８，８６２．３６ －３，２３５，３７９．９３ １，０２９，８８８．２２ ３８，６１７，６６４．８９ １，４５０，０００．００ －２００，０００．００ ６１，３１１，０３５．５４ 34 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 存在控制关系的关联方 ： １、控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海梅林正广和（集团）有限公司 浦东新区上川路 １２６５ 号 食品、印铁、包装 母公司 有限责任公司 吕永杰 （１）受本公司控制的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海梅林食品有限公司 上海市四平路 １０３ 号 罐头、冷冻食品 子公司 中外合资企业 周海鸣 上海正广和饮用水有限公司 浦东建平路 ５４０ 号 蒸馏水、纯水、矿泉水 子公司 中外合资企业 吕永杰 上海梅林正广和股份（绵阳）有限公司 四川绵阳市绵州路 ３２８ 号 罐头、屠宰、一般食品 子公司 有限责任公司 姜战友 上海梅林制罐有限公司 浦东新区金桥加工区 ５３ 号 生产销售三片罐 子公司 中外合作企业 杨伟良 上海正林房地产有限公司 上海青浦工业区园区 房地产开发经营、物业管理 子公司 有限责任公司 徐荣军 上海梅林泰康食品有限公司 奉贤县齐贤镇 罐头 孙公司 有限责任公司 陶礼民 上海梅林（太仓）食品有限公司 江苏省太仓市经济开发区洛阳路 ６８８ 号 土特产品、速冻、罐头 孙公司 有限责任公司 姜战友 上海源本食品质量检验有限公司 上海市济宁路 ２８ 号 食品及原辅料质量检验 子公司 有限责任公司 张启明 上海光明菜果食品有限公司 上海市呼兰路 ７９９ 号 休闲食品 子公司 有限责任公司 蒋建国 上海申丰食品有限公司 上海市北斗路 ８８ 号 巧克力、糖果、饼干、可可 子公司 中外合资企业 章莉 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海梅林正广和（集团）有限公司 人民币 ５６，７００ 万 － － 人民币 ５６，７００ 万 上海梅林食品有限公司 美元 ８００ 万 － － 美元 ８００ 万 上海正广和饮用水有限公司 人民币 ６，４９９．４ 万 － － 人民币 ６，４９９．４ 万 上海梅林正广和股份（绵阳）有限公司 人民币 ３，９７０ 万 － － 人民币 ３，９７０ 万 上海梅林制罐有限公司 美元 １，２００ 万 － － 美元 １，２００ 万 上海正林房地产有限公司 人民币 ２，５００ 万 － － 人民币 ２，５００ 万 上海梅林泰康食品有限公司 人民币 ６１６．１ 万 － － 人民币 ６１６．１ 万 上海梅林（太仓）食品有限公司 人民币 ５００ 万 － － 人民币 ５００ 万 上海源本食品质量检验有限公司 人民币 ８００ 万 － － 人民币 ８００ 万 上海光明菜果食品有限公司 日元 ３１，２５０ 万 － － 日元 ３１，２５０ 万 上海申丰食品有限公司 － 美元 ９００ 万 － 美元 ９００ 万 35 ３、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额（万） ％ 金额（万） ％ 金额（万） ％ 金额（万） ％ 上海梅林正广和（集团）有限公司 人民币 ２０，４００ ６２．９６ － － － － 人民币 ２０，４００ ６２．９６ 上海梅林食品有限公司 美元 ６００ ７５．００ － － － － 美元 ６００ ７５．００ 上海正广和饮用水有限公司 人民币 ３，２４９．７ ５０．００ － － － － 人民币 ３，２４９．７ ５０．００ 上海梅林正广和股份（绵阳）有限公司 人民币 ３，９７０ １００．００ － － － － 人民币 ３，９７０ １００．００ 上海梅林制罐有限公司 人民币 ３，３２７ ７，５．００ － － － － 人民币 ３，３２７ ７５．００ 上海正林房地产有限公司 人民币 １，５００ ６，０．００ － － － － 人民币 １，５００ ６０．００ 上海梅林泰康食品有限公司 人民币 ５４２．１６８ ８，８．００ － － － － 人民币 ５４２．１６８ ８８．００ 上海梅林（太仓）食品有限公司 人民币 ５００ １００ － － － － 人民币 ５００ １００ 上海源本食品质量检验有限公司 人民币 ６００ ７，５．００ － － － － 人民币 ６００ ７５．００ 上海光明菜果食品有限公司 人民币 １，５３３ ６，８．００ － － － － 人民币 １，５３３ ６８．００ 上海申丰食品有限公司 － － ６７５ 美元 ７５．００ － － ６７５ 美元 ７５．００ （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海正广和网上购物有限公司 联营企业 光明食品有限公司 联营企业 上海市食品进出口公司 同属子公司 （三）关联方交易： １、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 ２、向关联方销售货物： （１） 交易规模： 本 年 度 上 年 度 企业名称 金 额 占年度销售百分比 企业名称 金 额 占年度销售百分比 （％） （％） 上海正广和网上购物有限公司 ４，１０１，４１７．３２ ０．７ 上海正广和网上 ２，９６３，９３３．８１ ０．６ 购物有限公司 （２）销售价格的确定依据： 本企业销售给关联企业的产品目的是利用该公司网络系统实现销售，产品价格依市 场价格决定。２００２ 年度和 ２００１ 年度内本公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本 公司正常售价的情况。 ３、关联方往来 （１）应收应付款项余额： 36 项 目 年末金额 占全部应收（付）款项余额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收帐款 上海正广和网上购物有限公司 ４２１，５６５．８０ ３１５，８１６．２０ ０．４ ０．６ 上海市食品进出口公司 － ２，１０４，９２４．５４ － ４．２ 应付帐款 上海正广和网上购物有限公司 ７，０７８，２４９．５１ ４，２７５，５４６．２４ １２．６ １０．５ （２）其他应收款、其他应付款余额： ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 项 目 年末金额 占全部应收（付）款项余额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 其他应收款 上海梅林正广和（集团）有限公司 ７，１０３，５６９．０５ ２２，５００，０００．００ ７．７ １９．４ 上海梅林制罐有限公司 ９，５７６，１５０．３０ ９，５７６，１５０．３０ １０．４ ８．２ 光明食品有限公司 １２，５００，０００．００ １１，８００，０００．００ １３．６ ９．７ 上海正广和网上购物有限公司 ５，６８５，９６５．００ １６，９０４，８６９．４６ ６．２ １４．６ 上海市食品进出口公司 － ２，４２０，０００．００ － ２．１ 其他应付款 上海梅林正广和（集团）有限公司 ４，５８９，２８７．２９ １０，５８８，６６９．７０ ６．７ １８．３ 上海市食品进出口公司 ２０，３２２，２５２．３９ － ２９．８ － ４、其他关联方交易事项 （１）股权转让事宜 本年公司以 ４，５００ 万元的价格从上海梅林正广和（集团）有限公司（以下简称梅林 集团）受让上海申丰食品有限公司 ７５％的股权，由于上海申丰食品有限公司原执行外商 投资企业会计制度，自 ２００２ 年起改为执行企业会计制度，并按规定追溯调整了相关的资 产减值准备，造成在股权转让成立日时点，本公司按投资比例享有的该公司净资产份额 小于投资成本，形成的股权投资差额为 １４，２７１，６６６．５４ 元。 （２）公司为关联方提供借款担保情况如下： 被担保公司 担保金额 担保期限 光明食品有限公司 １，０００ 万元 ０２／８－０３／８ 上海正广和网上购物有限公司 ９５０ 万元 ０２／４－０３／２ 上海正广和网上购物有限公司 １，０００ 万元 ０２／１２－０３／６ 37 上海申丰食品有限公司 ８００ 万元 ０２／１１－０３／１０ 上海梅林制罐有限公司 ４００ 万元 ０２／９－０３／９ 上海梅林制罐有限公司 ２００ 万元 ０２／６－０３／６ 合计 ４，３５０ 万元 同时本公司及合并范围内的子公司期末短期借款余额中共有 ９８，０００，０００．００ 元是由 上海梅林正广和（集团）公司提供保证担保。 （３）托管 本公司继续将分支机构上海梅林正广和股份有限公司营养食品厂委托上海梅林正广 和（集团）有限公司经营管理，根据续签的协议托管期限自 ２００２ 年 ３ 月至 ２００４ 年 ３ 月。 委托经营管理期间由集团向本公司支付租赁费每年 ３５０ 万元，而托管期间产生的利润或 亏损均由集团享有或承担。 本年公司确认了 １１ 个月的托管收入，即 ３，２０８，３３３．３３ 元，扣除税金 １７８，０６２．４６ 元及相关资产的折旧费用 ３，６２５，２７４．８０ 元，实际亏损 ５９５，００３．９３ 元。本年食品营养厂 在集团的经营管理下发生亏损。 （４）根据许可协议所支付的费用 ①根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的军工 路土地使用年租费 １８１．２ 万元，公司本期已如数支付。 ②根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的“梅 林”商标使用费 ２５８ 万元，现由该商标实际使用者上海梅林食品有限公司（合并范围内 子公司）承担，本期已如数列入费用。 （５）关键管理人员报酬 本公司本年度支付的关键管理人员报酬总金额为 ９５．７ 万元。 （６）资金使用费 梅林集团本年内向本公司借用资金，平均占用额 ２．０１ 亿，年末双方达成协议，梅林 集团向本公司支付资金使用费 ２５０ 万元，平均利率为 １．２４％。 八、或有事项 除本附注七、４、（２）所披露的关联方担保事项外，为非关联方提供担保情况如下： 被担保公司 担保金额 担保期限 上海益民食品一厂有限公司 １０００ 万元 ０２／５－０３／９ 上海益民食品一厂有限公司 １０００ 万元 ０２／５－０３／３ 九、承诺事项 截至本报告日，本公司无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至本报告日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 38 十一、其他重要事项 并表范围内的上海梅林太仓食品有限公司存在重大未决诉讼。梅林太仓公司同日本 日光商事株式会社在 ２００２ 年 ５ 月 ８ 日和 ２００２ 年 ５ 月 １２ 日，于太仓分别签订了出口鲜荔 枝和哈密瓜的合同，约定由梅林太仓出口鲜荔枝、哈密瓜给日光商事。相关产品的供应 方为漳州德兴发展有限公司和电白德兴食品有限公司，该两公司分别与梅林太仓签订了 担保协议，为日光商社提供担保。合同签订后，梅林太仓按约履行，从漳州德兴和电白 德兴采购后共向日光商事出口鲜荔枝和哈密瓜，但日光商事截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日欠付 货款折合人民币 １２，９０１，８７４．７２ 元。公司已于 ２００３ 年 ２ 月 ２０ 日向苏州市中级人民法院 提起诉讼，诉讼标的 １，５４４，４２８ 美元，折合人民币 １２，７６４，６９７ 元，并于 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日立案受理。同时依公司的申请，法院已对承担担保责任的漳州德兴和电白德兴采取诉 讼保全措施，查封了上述两家公司相当于诉讼标的的财产。公司目前尚未对日光商事的 应收帐款追加提取坏帐准备。 公司与上海盛源房地产有限公司及上海盛源发展有限公司签订股权转让协议，以 ２５，８５７，０００．００ 元 的 价 格 受 让 上 海 锦 源 房 地 产 有 限 公 司 ５１％ 的 股 权 ， 现 已 支 付 １２，９２８，５００．００ 元，期后另 １２，９２８，５００．００ 元也已支付。截止报告日，上述股权转让已 办妥相关手续。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第二届董事会第十四次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日批准报出。 十二、备查文件目录 １、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。 ２、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 ４、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件正本及公告的原稿。 上海梅林正广和股份有限公司 ２００３ 年 ４ 月 ２５ 日 39 二○○二年度企业会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：上海梅林正广和股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 年末数 年初数 年末数 年初数 资 产 行次 负债和股东权益 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ４２５，４９３，０６６．９２ ５７８，９３９，２９４．９３ ３６４，３０３，０３９．８５ ４７９，３７１，０９６．３１ 短期借款 ６１ １９６，０００，０００．００ ３３７，７７０，０００．００ １５１，０００，０００．００ ２４３，３２０，０００．００ 短期投资 ２ ２，１７７，４１０．００ ３，５１５，４７１．８９ ６，４０６，０７１．８９ 应付票据 ６２ ２，０００，０００．００ 应收票据 ３ 应付帐款 ６３ ７，１１０，０１６．４９ ５６，１１４，００９．０６ ６，８２６，２２２．４１ ４０，７２１，８７７．４７ 应收股利 ４ １０，０５７，６９９．０７ １，４８７，１１０．８４ １０，０５７，６９９．０７ １，４８７，１１０．８４ 预收帐款 ６４ ６，３２４．００ ６２，５５０，１１０．２５ ４８８，５８１．４５ ６１，７６３，０１４．０９ 应收利息 ５ 应付工资 ６５ ２０９，１２１．３０ ９３３，５５５．３４ 应收帐款 ６ ３１，６２１，０９３．９５ ９８，０６５，３２３．６９ ２８，７１０，６４６．１４ ４９，６５１，９５６．１９ 应付福利费 ６６ ２，４６０，２３３．５５ ５，６７８，１８１．０７ ２，７１８，１１０．３０ ３，２２０，９８１．８６ 其他应收款 ７ ８５，１３４，６２７．９４ ８５，８０３，８３３．４２ １０９，３５０，４４９．８７ １１６，１２０，１５１．０１ 应付股利 ６７ ４，０２０，８２１．１９ ２０，８２１．１９ 预付帐款 ８ ２，０８４，７１７．０５ ２０，３９５，２０４．８３ ５，８００．００ ４，７５５，２０５．３５ 应交税金 ６８ ８４９，６２５．７２ ２，６２８，３４２．２７ ４０５，４８２．１８ ２，６６０，０３１．４７ 应收补贴款 ９ ３８５，２５６．７４ 其他应交款 ６９ ５，７４９．８０ ８５，７２３．３３ ９，０４７．１４ １１２，３８７．８７ 存 货 １０ ２，０４７，４１４．５２ １４１，４４３，５８４．４６ ２，１０５，０２８．６７ １２９，０３８，６９２．６２ 其他应付款 ７０ ７，８７９，１４１．２７ ６８，２２８，０２５．１７ １１，２２５，９７５．７４ ５７，８１１，９０４．８３ 待摊费用 １１ １，１６３，５５２．６３ ３９，８４３．４０ ６７１，３６４．６８ 预提费用 ７１ ３７３，８４０．１２ ４２８，６７８．１６ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 应付利息 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ ５５６，４３８，６１９．４５ ９２９，８６０，５７１．５４ ５１８，０８７，９７８．８９ ７８７，５０１，６４８．８９ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ ２１４，３１１，０９０．８３ ５３７，６５８，１７３．７６ １７２，６７３，４１９．２２ ４１２，９９３，２５２．２８ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ ３８０，４９２，１３９．４８ ２０９，６７３，３５２．１９ ３３９，０８３，０４８．３２ ２２０，１２８，３７７．８４ 长期借款 ８１ ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 长期债权投资 ３２ ３，４００．００ １６，４００．００ ２０，８００．００ 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ ３８０，４９２，１３９．４８ ２０９，６７６，７５２．１９ ３３９，０９９，４４８．３２ ２２０，１４９，１７７．８４ 长期应付款 ８３ 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） ３４ １７，２８１，７３６．２６ －３７，７４７，３５５．６４ 专项应付款 ８４ 其中：股权投资差额（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） ３５ １７，２８１，７３６．２６ －３７，７４７，３５５．６４ 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 固定资产原值 ３９ １３８，９３５，８０６．２０ ５１６，００６，７８１．４５ １３０，３３７，８６８．９７ ３９１，０４４，６５１．２８ 递延税项： ８８ 减：累计折旧 ４０ ３５，９２８，２７７．０９ ２０５，９５７，２１１．８５ ２９，５９７，０９７．９９ １３６，４９７，０３９．９０ 递延税款贷项 ８９ ８７５，０５３．２０ ８７５，０５３．２０ ８７５，０５３．２０ ８７５，０５３．２０ 固定资产净值 ４１ １０３，００７，５２９．１１ ３１０，０４９，５６９．６０ １００，７４０，７７０．９８ ２５４，５４７，６１１．３８ 负债合计 ９０ ２３９，１８６，１４４．０３ ５６２，５３３，２２６．９６ １７３，５４８，４７２．４２ ４１３，８６８，３０５．４８ 减：固定资产减值准备 ４２ １，２４７，５３４．９０ １，２４７，５３４．９０ 固定资产净额 ４３ １０３，００７，５２９．１１ ３０８，８０２，０３４．７０ １００，７４０，７７０．９８ ２５３，３００，０７６．４８ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ ９４，３３７，００７．９４ ７４，１３１，３３６．９１ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ ９５４，０６５．４９ ５，５７１，０２２．２０ ７，３６１，８９８．５４ 股东权益： 固定资产清理 ４６ 实收资本（或股本） 股 本 ９２ ３２４，０００，０００．００ ３２４，０００，０００．００ ３２４，０００，０００．００ ３２４，０００，０００．００ 固定资产合计 ５０ １０３，００７，５２９．１１ ３０９，７５６，１００．１９ １０６，３１１，７９３．１８ ２６０，６６１，９７５．０２ 资本公积 ９３ ４３７，１９７，３３８．７６ ４３７，１９７，３３８．７６ ４３６，７６９，８３３．４５ ４３６，７６９，８３３．４５ 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ １９，２６９，００２．２１ ３８，７４３，５８６．０６ １７，７５０，４１８．６０ ３６，７９５，２０４．３２ 无形资产 ５１ 其中：法定公益金 ９５ ６，２１３，０００．７５ １２，４０６，８７５．４０ ５，７０６，８０６．２１ １１，９００，６８０．８６ 长期待摊费用 ５２ ５，９１８，９５４．９９ ２５０，０００．００ ７，４７７，５８８．６１ 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ ２０，２８５，８０３．０４ －１，５９８，７８０．８１ １１，６８０，４９５．９２ －９，７７４，２８９．８０ 无形资产及其他资产合计 ５４ ５，９１８，９５４．９９ ２５０，０００．００ ７，４７７，５８８．６１ 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） ９８ 递延税款借项 ５５ 股东权益合计 ９９ ８００，７５２，１４４．０１ ７９８，３４２，１４４．０１ ７９０，２００，７４７．９７ ７８７，７９０，７４７．９７ 资产总计 ６０ １，０３９，９３８，２８８．０４ １，４５５，２１２，３７８．９１ ９６３，７４９，２２０．３９ １，２７５，７９０，３９０．３６ 负债和股东权益总计 １００ １，０３９，９３８，２８８．０４ １，４５５，２１２，３７８．９１ ９６３，７４９，２２０．３９ １，２７５，７９０，３９０．３６ 法定代表人： 主管财务工作负责人： 会计机构负责人： 二○○二年度企业会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：上海梅林正广和股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 项 目 行次 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １ ３６，０６４，３７５．６９ ６３１，８７７，７４２．１５ ４５，９８３，９６８．０１ ４９６，３４９，５１５．１４ 六、可供分配的利润 ２５ ２１，８０４，３８６．６５ ７７９，３９９．０６ －１９，２２６，０４２．９４ －４，７４８，６００．３３ 减：主营业务成本 ２ １９，４１６，４４３．７１ ４４６，７３３，７６７．３０ ３０，０９５，５９７．２４ ３２３，２１６，４２７．８８ 减：提取法定盈余公积 ２６ １，０１２，３８９．０７ １，４４２，１８７．２０ １，６７７，７９５．５５ ２，８３５，７９３．７７ 主营业务税金及附加 ３ ３５６，８６６．８７ ８７５，４１０．７０ ３１６，５８３．２８ １，７３８，４６０．１９ 提取法定公益金 ２７ ５０６，１９４．５４ ５０６，１９４．５４ ８３８，８９７．７８ ８３８，８９７．７８ 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ １６，２９１，０６５．１１ １８４，２６８，５６４．１５ １５，５７１，７８７．４９ １７１，３９４，６２７．０７ ２８ ４２９，７９８．１３ ７７１，９９８．８１ 子公司为外商投资企业的项目） 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ ５，１５６，５９５．８８ ６，９４８，１５３．９５ ５，７２４，１３６．２５ ８，０５８，１７１．６２ 提取储备基金 减：营业费用 ６ ２，５１６，７４５．３３ １０６，７８７，０１７．４５ １，８０７，９８６．２２ ８３，９２６，６２３．１１ 管理费用 ７ ２１，９６８，６１７．０９ ７１，５４１，６０５．１２ ２５，８４４，７１３．３２ ６９，６０６，１０８．３１ 财务费用 ８ ９，６３５，４０７．７９ １６，０９０，９７８．０５ １１，１９８，０５１．７９ １７，３７６，６６４．０３ 七、可供股东分配的利润 ３５ ２０，２８５，８０３．０４ －１，５９８，７８０．８１ －２１，７４２，７３６．２７ －９，１９５，２９０．６９ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １０ －１２，６７３，１０９．２２ －３，２０２，８８２．５２ －１７，５５４，８２７．５９ ８，５４３，４０３．２４ 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以“－”号填列） １１ ２３，８２４，４３９．２５ ２９，１１８，０６８．３６ ６１，３１１，０３５．５４ ４７，１４６，５９２．７７ 提取任意盈余公积 ３７ ５７８，９９９．１１ 补贴收入 １２ ８０，６５２．３６ ４５１，９１９．００ 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ １０７，５４８．７５ ３８５，５９５．４１ １８６，４５０．００ ４５０，７９４．７６ 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ １６６，６３２．２１ ７０２，２９７．５２ ２，５７８，１５７．５４ ３，２１２，９２３．０１ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４０ ２０，２８５，８０３．０４ －１，５９８，７８０．８１ －２１，７４２，７３６．２７ －９，７７４，２８９．８０ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １５ １１，０９２，２４６．５７ ２５，６７９，１３６．０９ ４１，３６４，５００．４１ ５３，３７９，７８６．７６ 减：所得税 １６ ９６８，３５５．８４ ８，６２８，７５５．９１ ７，９４１，２６８．２２ １４，２１２，５４０．６３ 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） １７ ６，４９６，６９１．３２ ５，４８２，０１５．１０ １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ １５，６１４，４９６．５０ ２１，７１８，０３６．７０ ３８，６１７，６６４．８９ ３７，６７４，７６６．１５ 加：未确认的投资损失（合并报表填列） １８ ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ －１，２７１，７１６．０６ －１，２７１，７１６．０６ －７４２，６６４．６４ －７４２，６６４．６４ 五、净利润（亏损以“－”号表示） ２０ １０，１２３，８９０．７３ １０，５５３，６８８．８６ ３３，４２３，２３２．１９ ３３，６８５，２３１．０３ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润 ２１ １１，６８０，４９５．９２ －９，７７４，２８９．８０ －１９，２２６，０４２．９４ －３８，４３３，８３１．３６ ５．债务重组损失 ４５ 其他转入 ２２ ６．其他 ４６ 法定代表人： 主管财务工作负责人： 会计机构负责人： 二○○二年度企业会计报表 现 金 流 量 表 编制单位：上海梅林正广和股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项 目 行次 母公司 合并 项 目 行次 母公司 合并 补 充 资 料 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ４１，３４９，１６２．８８ ７７２，４３３，５６８．５３ 吸收投资所收到的现金 ２６ 净利润（亏损以“－”号填列） ４３ １０，１２３，８９０．７３ １０，５５３，６８８．８６ 收到的税费返还 ２ １８７，６５２．３６ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号填列） ４４ ６，４９６，６９１．３２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ １，５６８，４７５．６７ ５，０２３，４１２．７５ 借款所收到的现金 ２８ ６９，０００，０００．００ ８９，０００，０００．００ 减：未确认的投资损失 ４５ 经营活动现金流入小计 ５ ４２，９１７，６３８．５５ ７７７，６４４，６３３．６４ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 加：计提的资产减值准备 ４６ １９，２３６．１１ ２，３３２，２０２．１３ 筹资活动现金流入小计 ３０ ６９，０００，０００．００ ８９，０００，０００．００ 固定资产折旧 ４７ ６，８２３，２９５．６３ ２９，８１５，９９４．８６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ２４，６５２，２１７．９６ ５８５，８９２，８４９．７０ 无形资产摊销 ４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ １２，５４７，３３６．５８ ９８，５９１，１４４．７２ 偿还债务所支付的现金 ３１ １９，４１５，９６０．００ 长期待摊费用摊销 ４９ ２５０，０００．００ ３，０５７，２５８．４８ 支付的各项税费 ８ ５，１７５，６８２．４９ ３５，７２０，３３１．４７ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ １４，０９５，１７２．５０ ２４，２７３，３００．８２ 待摊费用减少（减：增加） ５０ ３９，８４３．００ ２９４，３９９．３３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ６，２０８，４６８．２２ １５，３３２，４１６．５９ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 预提费用增加（减：减少） ５１ －５４，８３８．０４ 经营活动现金流出小计 １０ ４８，５８３，７０５．２５ ７３５，５３６，７４２．４８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ －１０４，４４８．７５ ２１９，６２５．０２ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 固定资产报废损失 ５３ １６５，１３２．２１ １６５，１３２．２１ 经营活动现金流量净额 １１ －５，６６６，０６６．７０ ４２，１０７，８９１．１６ 筹资活动现金流出小计 ３６ １４，０９５，１７２．５０ ４３，６８９，２６０．８２ 财务费用 ５４ １４，０９５，１７２．５０ ２３，０２３，３００．８２ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ ５４，９０４，８２７．５０ ４５，３１０，７３９．１８ 投资损失（减：收益） ５５ －２３，８２４，４３９．２５ －２９，１１８，０６８．３６ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ ５７，６１４．１５ １６，６７８，２７１．９５ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ －９，９６４，０３５．０４ －２４，９４６，４９５．６３ 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ －３，３４７，３２７．９９ ３，５９０，７２８．２１ 收回投资所收到的现金 １２ ３０，２０３，２１８．４４ ３７，９０５，４８０．４８ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ ６１，１９０，０２７．０７ ９９，５６８，１９８．６２ 其他 ６０ 取得投资收益所收到的现金 １３ ２３１，５０６．８５ １０，９０７，２３７．３７ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ －５，６６６，０６６．７０ ４２，１０７，８９１．１６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １４ ５５７，０５９．００ ２，４８５，５８７．４１ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 债务转为资本 ６６ 投资活动现金流入小计 １６ ３０，９９１，７８４．２９ ５１，２９８，３０５．２６ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 １８ ６，１１２，０１８．０２ ３６，５１２，５１１．５８ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 １９ １２，９２８，５００．００ ２，６３６，２２５．４０ 现金的期末余额 ６９ ４２５，４９３，０６６．９２ ５７８，９３９，２９４．９３ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 减：现金的期初余额 ７０ ３６４，３０３，０３９．８５ ４７９，３７１，０９６．３１ 投资活动现金流出小计 ２２ １９，０４０，５１８．０２ ３９，１４８，７３６．９８ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ １１，９５１，２６６．２７ １２，１４９，５６８．２８ 现金及现金等价物净增加额 ７３ ６１，１９０，０２７．０７ ９９，５６８，１９８．６２ 法定代表人： 主管财务工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：上海梅林正广和股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额：元 项 目 行次 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 一、坏账准备合计 １ １５，５５８，１３９．１１ １１，５８６，３３８．８７ １，９１０，９７５．６６ ２５，２３３，５０２．３２ 其中：应收账款 ２ １０，３５８，５１４．６５ ９，４３０，９８８．３７ ８４４，９４２．４０ １８，９４４，５６０．６２ 其他应收款 ３ ５，１９９，６２４．４６ ２，１５５，３５０．５０ １，０６６，０３３．２６ ６，２８８，９４１．７０ 二、短期投资跌价准备合计 ４ ２，５８５，０７５．６８ － ２，５６１，４５５．６８ ２３，６２０．００ 其中：股票投资 ５ ２，５８５，０７５．６８ ２，５６１，４５５．６８ ２３，６２０．００ 债券投资 ６ － 三、存货跌价准备合计 ７ ２，４８５，４０５．１７ ６，７１３，６０２．５７ － ９，１９９，００７．７４ 其中：库存商品 ８ １，２０１，４９７．５４ ６，０３８，５０６．６４ ７，２４０，００４．１８ 原材料 ９ １，２８３，９０７．６３ ６７５，０９５．９３ １，９５９，００３．５６ 四、长期投资减值准备合计 １０ ２００，０００．００ － － ２００，０００．００ 其中：长期股权投资 １１ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 长期债权投资 １２ － 五、固定资产减值准备合计 １３ １，２４７，５３４．９０ － － １，２４７，５３４．９０ 其中：房屋、建筑物 １４ － 机器设备 １５ １，２４７，５３４．９０ １，２４７，５３４．９０ 六、无形资产减值准备合计 １６ － － － － 其中：专利权 １７ － 商标权 １８ － 七、在建工程减值准备合计 １９ － 八、委托贷款减值准备合计 ２０ － 九、 总 计 ２１ ２２，０７６，１５４．８６ １８，２９９，９４１．４４ ４，４７２，４３１．３４ ３５，９０３，６６４．９６ 《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号 净资产收益率 每股收益(单位:元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２３．０８％ ２３．１６％ ０．５７ ０．５７ 营业利润 －０．４０％ －０．４０％ －０．０１ －０．０１ 净利润 １．３２％ １．３３％ ０．０３ ０．０３ 扣除非经常性损益后的净利润 －１．１４％ －１．１４％ －０．０３ －０．０３