锦江投资(600650)新锦江2002年年度报告

上海新锦江股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○三年四月二十五日 １ 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 副董事长庄晓天先生因公事未能出席本次董事会会议，委托董事杨原平先生代为行使 表决权。 本公司年度财务会计报告已经德勤华永会计师事务所有限公司（境内）、德勤·关黄 陈方会计师行（境外）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长沈懋兴先生、总经理杨原平先生、财务总监王均行先生、财务部经理刘 朝晖女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介······················３ 二、会计数据和业务数据摘要···················３ 三、股本变动及股东情况·····················５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况·············６ 五、公司治理结构························７ 六、股东大会情况简介······················８ 七、董事会报告·························９ 八、监事会报告·························１２ 九、重要事项··························１３ 十、财务报告··························１３ 十一、备查文件目录·······················３４ ２ 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称： 中文名称：上海新锦江股份有限公司 英文名称：Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｊｉｎ Ｊｉａｎｇ Ｔｏｗｅｒ Ｃｏ．， ＬＴＤ． 英文缩写：ＪＪＴ （二）公司法定代表人：董事长 沈懋兴 先生 （三）公司董事会秘书：王均行 先生 证券事务代表： 胡韵 先生 联系地址：上海市长乐路 １６１ 号 ８１９ 室 电话：（０２１）６４１５１１８８ 转 ６５３ 传真：（０２１）６４７２６８１５ （四）公司注册地址：上海市浦东大道 １ 号 邮政编码：２００１２０ 公司办公地址：上海市长乐路 １６１ 号 邮政编码：２０００２０ 公司网址：ｗｗｗ．ｊｊｔｃｎ．ｃｏｍ 电子信箱：ｊｊｔｃｏ＠ｊｊｔｃｎ．ｃｏｍ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》。 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：上海市长乐路 １６１ 号 ８１９ 室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：Ａ 股“新锦江” Ｂ 股“新锦 Ｂ 股” 股票代码：Ａ 股 ６００６５０ Ｂ 股 ９００９１４ （七）公司其他有关资料： 公司首次注册登记日：１９９３ 年 ２ 月 ２４ 日 登记地点：上海市 企业法人营业执照注册号：企股沪总副字第 ０１９０１５ 号 税务登记号码：地税沪字 ３１００４６６０７２００６９０ 号 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内会计师事务所：德勤华永会计师事务所有限公司 上海延安东路 ２２２ 号 外滩中心 ３０ 楼 境外会计师事务所：德勤·关黄陈方会计师行 香港中环干诺道中 １１１ 号 永安中心 ２６ 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：人民币 元 利润总额 ３３，８９６，３８４ 净利润 １５，３２３，１８９ 扣除非经营性损益后的净利润 １３，３８４，３４５ 主营业务利润 ２５０，４６３，８７７ 营业利润 ２６，１０８，２１９ 其他业务利润 － 投资收益 ７，７５７，３２１ 补贴收入 ８６２，２００ 营业外收支净额 －８３１，３５６ 经营活动产生的现金流量净额 １０６，３６０，８３１ 现金及现金等价物净增加额 ３７，６６４，９８８ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： １、补贴收入 ８６２，２００ ２、营业外收入 ７８７，７８４ ３ ３、营业外支出 －１，６１９，１４０ ４、因出售被投资单位股权收益 １，９０８，０００ 小计 １，９３８，８４４ （二）香港德勤·关黄陈方会计师行按国际财务报告准则对德勤华永会计师事务所有限公司 审计后的税后利润作如下调整： 项目 2002 年 净利润 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 15,323 按国际财务报告准则调整： -固定资产折旧 3,586 -无形资产、递延资产摊销 13,975 -递延税款 13,517 -其他 665 按国际财务报告准则编制会计报表金额 47,066 （三）公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币 元 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 指标项目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ３１３，４２７，３１４ ２５１，１６１，６９３ ２５１，１６１，６９３ ２１７，６０２，５１９ ２１７，６０２，５１９ 净利润 １５，３２３，１８９ ８，９０４，７６３ ９，５２０，３３２ ５，６７７，６８２ ２，３８８，９５４ 总资产 １，９４１，８４０，２３４ １，９０６，１０２，３７３ １，９０６，１３５，１５８ １，８７７，７２０，８６４ １，８６４，４２３，８４３ 股东权益（不含少数 １，５３４，００７，６５７ １，５１２，５６７，９３７ １，５１３，１８３，５０６ １，５１３，８９４，１８７ １，５０３，６６３，１７４ 股东权益） 每股收益（全面摊薄） ０．０２８ ０．０１８ ０．０１９ ０．０１１ ０．００５ 每股收益（加权平均） ０．０２８ ０．０１８ ０．０１９ ０．０１１ ０．００５ 每股收益 ０．０２４ ０．０１９ ０．０２３ ０．０１１ ０．０１１ （扣除非经常性损益） 净资产收益率 １．００％ ０．５９ ０．６３％ ０．３８ ０．１６％ （全面摊薄） 净资产收益率 １．０１％ ０．５９ ０．６３％ ０．３８ ０．１６％ （加权平均） 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的加权 ０．８８％ ０．６５ ０．７６％ ０．３８ ０．１８％ 平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 ０．１９３ ０．１６４ ０．１６４ ０．１１３ ０．１０７ 金流量净额 每股净资产 ２．７８ ３．０２ ３．０２ ３．０２ ３．００ 调整后的每股净资产 ２．６２ ２．８１ ２．８１ ２．７８ ２．７７ （四）按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 单位：人民币 元 净资产收益率（％） 每股收益 指标项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １６．３３ １６．４７ ０．４５４１ ０．４５４１ 营业利润 １．７０ １．７２ ０．０４７３ ０．０４７３ 净利润 １．００ １．０１ ０．０２７８ ０．０２７８ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．８７ ０．８８ ０．０２４３ ０．０２４３ ４ （五）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币 元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 ５０１，４６３，７３４ ９３６，６７５，７１４ ５９，３２８，５１９ ２０，３４９，５２４ １５，７１５，５３９ １，５１３，１８３，５０６ 本期增加 ５０，１４６，３７３ ５，５００，９６２ ３，７９１，５７６ １，２６３，８５９ １１，５３１，６１３ ７０，９７０，５２４ 本期减少 － ５０，１４６，３７３ － － － ５０，１４６，３７３ 期末数 ５５１，６１０，１０７ ８９２，０３０，３０３ ６３，１２０，０９５ ２１，６１３，３８３ ２７，２４７，１５２ １，５３４，００７，６５７ 变动原因： １、 股本增加及资本公积减少是由于本公司于 ２００２ 年 ７ 月下旬实施了以资本公积金转增股 本，每 １０ 股转增 １ 股的的方案。 ２、资本公积增加原因详见“会计报表附注 １５（２）－ｂ”的内容。 三、股本变动及股东情况介绍 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积 金 增 其 小计 股 股 转 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 202,990,614 20,299,061 20,299,061 223,289,675 其中： 境内法人持有股份 202,990,614 20,299,061 20,299,061 223,289,675 2、募集法人股份 114,048,000 11,404, 800 11,404,800 125,452,800 未上市流通股份合计 317,038,614 31,703,861 31,703,861 348,742,475 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 38,016,000 3,801,600 3,801,600 41,817,600 2、境内上市的外资股 146,409,120 14,640,912 14,640,912 161,050,032 已上市流通股份合计 184,425,120 18,442,512 18,442,512 202,867,632 三、股份总数 501,463,734 50,146,373 50,146,373 551,610,107 （二）报告期末的公司股东总数为 56,612 户，其中 Ａ 股股东 ３０，２２９ 户， Ｂ 股股东 26,383 户。 （三）主要股东持股情况 单位：股 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称（全称） 年度内增减 股份类别 股东性质 数 量 (％) 的股份数量 锦江（集团）有限公司 +20,632,841 226,961,260 ４１．１５ 未流通 0 国有法人股 上海国际信托投资公司 +370,656 4,077,216 0.74 未流通 未知 法人股 蔡青峰 +353,064 3,883,704 0.70 已流通 未知 B股 上海锦江饭店 +344,045 3,700,858 0.67 未流通 未知 法人股 友谊汽车 +321,235 3,533,587 0.64 未流通 未知 法人股 中国工商银行上海市第 +285,120 3,136,320 0.57 未流通 未知 法人股 二支行 上海爱建股份有限公司 +171,072 1,881,792 0.34 未流通 未知 法人股 ５ 上海冰箱压缩股份有限 +171,072 1,881,792 0.34 未流通 未知 法人股 公司 和平饭店 +167,270 1,839,974 0.33 未流通 未知 法人股 CBNY S/A PNC/ SKANDIA SELECT +1,750,100 1,750,100 0.32 已流通 未知 B股 FUND/CHINA EQUITY AC 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，第 1 位股东和第 4、5、9 位股东存在关联关系和一致 行动人关系，锦江（集团）有限公司是上海锦江饭店、友谊汽车、 和平饭店的控股公司，其他股东本公司未知其是否存在关联关系和 一致行动人关系。 以上 １０ 名股东中，第 １ 名股东锦江（集团）有限公司是国有独资公司，为公司控股股东。 成立于 １９８４ 年，注册资金为 ８．３ 亿元，法定代表人余永梁先生，主营业务为：旅游服务、饭店管 理、出租汽车、房地产等，持有本公司 ４１．１５％的股权。锦江（集团）有限公司持有股份无质押 和冻结情况，报告期内公司控股股东未发生变更；第 ２、４、５、６、７、８、９ 位股东均为境内法 人股股东；第 ３、１０ 位股东均为 Ｂ 股股东。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）现任董事、监事及高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 沈懋兴 男 ５２ 董事长 ２０００．５－－２００３．５ ３８０２ ４１８２ 庄晓天 男 ７０ 副董事长 ２０００．５－－２００３．５ － － 周有道 男 ６４ 副董事长 ２０００．５－－２００３．５ － － 杨原平 男 ４７ 董事、总经理 ２０００．５－－２００３．５ ３８０２ ４１８２ 陈文君 女 ４７ 董事 ２０００．５－－２００３．５ ３８０２ ４１８２ 马名驹 男 ４１ 董事 ２０００．５－－２００３．５ － － 蔡青峰 男 ３５ 董事 ２０００．５－－２００３．５ ３，５３０，６４０ ３，８８３，７０４ 秦志良 男 ５８ 独立董事 ２００２．６— ２００３．５ － － 刘正东 男 ３２ 独立董事 ２００２．６— ２００３．５ － － 张树奎 男 ５７ 监事长 ２０００．５－－２００３．５ － － 黎敏幼 女 ４７ 监事 ２０００．５－－２００３．５ ３８０２ ４１８２ 马全福 男 ５２ 监事 ２０００．５－－２００３．５ ３８０２ ４１８２ 刘海海 男 ５０ 副总经理 ２００１．６－－２００３．５ － － 王均行 男 ４９ 财务总监、董秘 ２０００．５－－２００３．５ ３８０２ ４１８２ 说明：董、监事持股数变动是由于公司年内实施以资本公积金转增股本，每 １０ 股转增 １ 股的 分配方案。 ２、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 报酬、津贴 沈懋兴 锦江（集团）有限公司 总裁 1995.9-至今 否 周有道 上海国际信托投资公司 董事长 2000.4-至今 否 陈文君 锦江（集团）有限公司 总裁助理 1999.9-至今 否 马名驹 锦江（集团）有限公司 计划财务部经理 1999.9-至今 否 张树奎 锦江（集团）有限公司 纪委书记、工会主席 1999.9-至今 否 黎敏幼 锦江（集团）有限公司 审计室主任 1989.12-至今 否 ６ （二）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均按公司原先制订的考核办法 进行计算，独立董事津贴由公司年度股东大会决议通过。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员有 ４ 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 ３６．２ 万元，其中在 ７－９ 万元之间为 ２ 人，９－１２ 万元之间为 ２ 人。金额最高的前两名董事、监 事的报酬总额为 １８．６ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２９．１ 万元。 沈懋兴先生、庄晓天先生、周有道先生、陈文君女士、马名驹先生、蔡青峰先生、张树 奎先生、黎敏幼女士不在本公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因 １、２００２ 年 ４ 月 １６ 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了如下议案：因曹建华 先生已到退休年龄，公司董事会同意其辞去公司副总经理职务。 ２、２００２ 年 ６ 月 １２ 日，公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了如下议案： （１）因胡法光先生公务繁忙，同意其辞去公司董事职务；张尚德先生担任新锦江大酒店 总经理，因经营管理工作繁忙，同意其辞去公司董事职务； （２）根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》 有关规定和要求，选举秦志良先生、刘正东先生为公司的独立董事。 （四）员工情况 报告期内，公司现有员工数量 １，０９９ 人，其中生产人员 ９８１ 人，销售人员 １５ 人、技术人员 ３６ 人、财务人员 ３９ 人、行政人员 １１８ 人，大专学历以上 １４８ 人，公司需承担费用的离退休职工 为 ４４ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 上市以来，公司按照国家《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有 关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，结合自身的实 际情况，目前，公司已经建立了较为完善法人治理结构。主要内容如下： １、公司能确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，享有和行使自己的权利。在报告 期内，公司共召开了一次股东大会。公司严格按照《股东大会规范意见》的规定，召集、召 开股东大会，出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定，在会场的选择上也尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 ２、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员 构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 能够积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能为了全 体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司还将积极推行股东累计投票制度。 ３、公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会；公司监事会的人数和人员构成符 合法律、法规的要求；公司监事能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公 司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监管。 ４、公司高级经营管理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公司正积 极着手建立更为科学、合理的董事、监事及高级管理人员的绩效评价、激励和约束机制。 ５、公司一贯并充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合 法权益。 ６、公司能严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司指定 董事会秘书和证券事务代表负责证券有关的信息披露、接待来访、回答咨询等，确保所有股 东有平等的机会获得公司的信息。 ７、报告期内，公司建立了独立董事制度，股东大会选举产生了两名独立董事，分别为财 会专业人士和法律事务方面专家。 ７ （二） 公司独立董事情况 公司严格按照《上市公司治理准则》的要求和中国证监会 《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求，积极完善公司的治理结构，强化董事会的作用，于 ２００２ 年上半 年引入了独立董事制度。 经公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，选举秦志良先生、刘正东先 生为公司第三届董事会独立董事。在此基础上，公司于下半年设立了董事会审计委员会、薪 酬与考核委员会等专门的委员会制度，并分别聘请两位独立董事担任委员会的主任委员。在 任职期间，公司独立董事按照相关法律法规及《公司章程》的有关规定，认真履行职责，从 法律、财务的角度对公司对外投资、资产收购等重大决策提供专业及建设性的建议，对董事 会科学、客观决策及公司的规范运作和发展起到积极作用，切实维护了公司和广大中小投资 者的利益。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上的 “五分开”情况 １、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面是独立的，总经理、副总经理等高级管理 人员均在公司领取薪酬，不在控股股东方兼任职务及领取报酬。 ２、资产方面：公司独立拥有采购和销售系统。 ３、财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，公司独立在银行开设帐户。 ４、公司设立了健全的机构体系，董事会、监事会、总经理、经营、销售等内部机构均独 立运作。 ５、业务方面：公司自上市以来，一直与控股股东处于同一行业，存在同业竞争的情况， 目前尚无法与控股股东在业务上完全分开。 六、股东大会情况简介 （一）公司报告期内共召开了一次年度股东大会 公司 ２００１ 年度股东大会的召开通知、会议议程等，以公告的形式刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日的《上海证券报》、香港《南华早报》上。 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日在中共市委党校大礼堂召开，出席会议的股 东及代表共计 ３６７ 人，持有和代表股权数 ２２８，２９２，０２４ 股，占公司总股本的 ４５．５３％，符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定，经审议和投票表决，会议通过如下决议： １、２００１ 年度董事会工作报告； ２、２００１ 年度监事会工作报告； ３、２００１ 年度财务决算及 ２００２ 年度财务预算报告； ４、２００１ 年度利润分配及 ２００２ 年度预计利润分配政策的议案： ５、关于《公司章程》部分条款的修改方案； ６、关于胡法光先生、张尚德先生辞去董事职务的议案； ７、关于公司设立独立董事的议案： ８、关于公司 ２００２ 年度续聘会计师事务所的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日的《上海证券报》、香港《南华早 报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日，经公司 ２００１ 年度股东大会审议通过： 同意胡法光先生、张尚德先生辞去公司董事职务；选举秦志良先生、刘正东先生担任公 司独立董事。 ８ 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年，是公司酒店主业得到稳步发展，资产运作取得一定成效的一年。公司在董事 会的领导下，抓住上海经济快速发展、旅游产业持续向上、日趋兴旺的的大好时机，全年 完成主营业务收入 ３１，３４２．７ 万元，实现利润总额 ３，３８９．６ 万元，分别比去年同期增长 ２４．８％和 １３７．５％。 ２、公司主营业务的范围及经营情况 公司经营范围：宾馆、物业管理、俱乐部、商场、房地产开发经营、车辆服务、洗涤制衣 等。 （１）主营业务分产品情况 单位：人民币 元 毛利 主营业务收 主营业务成本 毛利率比 按产品分 主营业务收入 主营业务成本 率 入比上年增 比上年增减 上年增减 (%) 减（％） （％） （％） 客房 185,162,885 - - 34.18 - - 餐饮 99,772,269 40,091,010 59.82 15.95 16.97 -0.58 商场 4,089,960 3,103,197 24.13 21.25 13.48 27.4 洗衣 25,092 - - -54.02 - - 其他 24,377,108 3,763,210 - 2.89 -9.85 - 合计 313,427,314 46,957,417 - 24.79 14.02 - （２）主营业务分地区情况 单位：人民币 元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海地区 281,639,432 21.66 上海地区以外 31,787,882 61.72 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、搞好新锦江大酒店是公司主业经营的重点。 ２００２ 年，公司精心规划了大酒店的发展战略，确立了大酒店的发展方向。大酒店发挥了设 施先进、功能齐全的优势，在进一步拓展市场，优化客源结构的同时，重视 品牌建设，提升品 牌服务；抓好员工培训、提高服务质量；降低经营成本、增强赢利能力。大酒店全年完成营收 １９，０７３ 万元，同比增长 １３．８％；实现利润 １，９６１ 万元，同比增长 １５３．４％，盈利能力逐步增强。 ２、加快推进“锦江之星”的规模发展。 公司全力支持控股子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司关于加快“锦江之星”布点建设和 规模发展的战略决策，加紧布点，积极引进战略投资者，加快推进“锦江之星”向规模化发展。 去年，“锦江之星”共完成营业收入 １０，３９８ 万元，同比增长 ５２．４％， 实现利润总额 １，７７４ 万 元，同比增长 ２４６％，经营业绩继续在国内同行业中保持领先地位。 去年， “锦江之星” 相继开出了上海莘庄店和江苏南京店。莘庄店自开张之后，客房满 员，月平均出租率在 ９５％以上。莘庄店的高出租率、高营收业绩，不仅 改变了该地区的旅店经 营状况，也给 “锦江之星” 带来了新一轮的发展高潮。“锦江之星”上海浦东花木店、虹口恒泰 店和江苏扬州店也已进入筹建之中。 随着经营业务的不断扩大，锦江旅馆投资管理公司适时在 莘庄店建立了“锦江之星” 订房中 心，为扩大连锁经营，提高经营效率创造了 有利条件。 “锦江之星”在加快规模发展的同时，十分重视品牌建设，经过精心培育，经上海市著名商 标认定委员会审议通过，并经上海市工商行政管理局审定，“锦江之星” 商标被认定为上海市 ９ 著名商标。 ３、公司全资所有的新锦江假日酒店 ２００２ 年度也取得较好的经营业绩，实现营业收入 １，２８３ 万元，比上年同期增加 ２３．９％，利润总额 １０８ 万元，比上年同期增加 １４２．２％。 ４、公司持有上海锦海捷亚国际货运有限公司 ２０％的股权，该公司注册资本 １０００ 万美元， 经营范围包括海运、空运进出口货物、国际展品及私人物品的国际运输代理、快递业务 等。该公司近几年经营业务不断扩大，已在北京、天津、大连、青岛、武汉、南京、广州等 城市设立分公司，业务品种也不断增加，其空运、海运的业务量在上海排名第一。本年度公 司从该公司收到投资收益 ４００ 万元。 ５、公司持有 ２０％股份的上海锦江集团财务有限公司是锦江（集团）有限公司控股的非银 行金融机构，经营业绩稳定，发展潜力较大，全年完成营收 ３，５７８ 万元，同比增长 １２．４％；实 现净利润 １１８３．５ 万元，同比增长 ０．８％。 （三）公司主要供应商、客户情况 单位：万元 合计金额 占公司总数比例％ 前 ５ 名供应商采购金额 ８５９ ２０．７ 前 ５ 名客户销售金额 ２，２５１ ７．２ （四）公司投资情况 １、募集资金使用情况：本公司在报告期内没有募集资金，也没有以前募集的资金延续 到本报告期使用的情况。 ２、非募集资金投资情况如下： ２００２ 年，公司继续把调整和优化资产结构，加强投资监管，实现投资收益作为公司资产 运行的重点。公司注重盘活存量资产，搞好资源整合，继续通过投资、增资、股本转让等形 式调整和优化资产结构，提高资产质量。 （１）积极推进新锦江商厦的工程建设工作，理顺与有关投资合作方的股权关系。为维护本 公司在该投资项目上的利益，公司根据该项目股东关系的变化，经与上海新长宁（集团）有限 公司商定，公司出资 １，４００ 万元受让了上海新锦江商厦有限公司 １０％股权。受让后，公司在该 项目的股权达到 ５０％。 （２）为快速发展“锦江之星”，对控股子公司实施增资扩股。 ①接受上海中国国际旅行社股份有限公司以出资 ４，０００ 万元认购锦江旅馆投资管理公司 的 ２５％股权； ②以锦江旅馆投资管理公司的每股净资产为基准，由股东方按股权比例增加股本金，本 公司增加投资 ４，８００ 万元，上海中国国际旅行社股份有限公司增加投资 １，６００ 万元。 实施增资扩股方案后，锦江旅馆投资管理公司的股东数由原来 ２ 家增加到 ３ 家，股本金 从 ８，０００ 万元增加到 １６，０００ 万元，该公司获投资净增加额 １０，４００ 万元，本公司占其 ５５％股 份，仍处于控股地位。 （五）公司财务状况 单位：人民币 元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 总资产 １，９４１，８４０，２３４ １，９０６，１３５，１５８ １．８７ 长期负债 ５６，５００，０００ ８５，５００，０００ －３３．９２ 股东权益 １，５３４，００７，６５７ １，５１３，１８３，５０６ １．３８ 主营业务利润 ２５０，４６３，８７７ １９７，３７４，６０３ ２６．９０ 净利润 １５，３２３，１８９ ９，５２０，３３２ ６０．９５ 现金及现金等价物净增加额 ３７，６６４，９８８ ４４，７９０，２３２ －１５．９１ 变动主要原因： １、总资产增加是由于实现利润增加及控股子公司锦江旅馆投资管理公司引进上海国旅参股 增加资产。 ２、长期负债减少是由于公司归还长期借款。 ３、股东权益增加是主要是由于 ２００２ 年度利润增加。 ４、主营业务利润增加是由于主营业务收入增加。 ５、净利润增加是由于本年度主营业务利润增幅较大。 １０ ６、现金及现金等价物净增加额减少是由于本年度归还了部分长期借款。 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 １、近年来，上海城市建设日新月异，成功举办 ＡＰＥＣ 会议以及获得 ２０１０ 年世博会举办 权，到上海的海内外游客明显增加，以宾馆酒店业为主的本公司从中受益，客房出租率增幅 较大。 ２、本公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，恢复按《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第三 条规定的 ３３％税率缴纳企业所得税，原来执行的上市股份制企业减按 １５％的税率征收企业所得 税的优惠政策到期日为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。此次税率调整对公司 ２００２ 年及以后年度的净利 润影响较大。上述重要事项公告本公司已于 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日在《上海证券报》和香港《南 华早报》上予以披露。 （七） 董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）公司第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日召开，会议审议并通过《公司 ２００１ 年度报告和年报摘要》、《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》、《２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算的报告》、《２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度预计利润分配政策》、 《关于修改＜公司章程＞有关条款的议案》、《关于胡法光先生、张尚德先生辞去董事职务的 报告》、《关于董事会提名独立董事人选的议案》、《关于曹建华先生辞去公司副总经理职 务的报告》、《关于支付 ２００１ 年度会计师事务所审计费用的议案》、《关于召开公司 ２００１ 年度股东大会有关事项的报告》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《上海证券 报》和香港《南华早报》。 （２）公司第三届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开，会议审议并通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》和香港 《南华早报》。 （３）公司第三届董事会第十五次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日召开，会议审议并通过《公司 二○○二年半年度报告正文及摘要》、《关于公司建立董事会审计委员会的议案及上海新锦 江股份有限公司董事会审计委员会实施细则》、《关于公司建立董事会薪酬与考核委员会的 议案及上海新锦江股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《关于将公司持有的 上海锦源房地产有限公司的 ４７．７％股权转让给上海盛源发展有限公司的议案》。此次会议决议 公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （４）公司第三届董事会第十六次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日召开，会议审议并通过《公司 受让上海新锦江商厦有限公司 １０％股权的议案》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日 《上海证券报》和香港《南华早报》。 （５）公司第三届董事会第十七次会议于 ２００２ 年 ９ 月 ６ 日召开，会议审议并通过《为上 海锦江旅馆投资管理有限公司向银行借款提供担保的议案》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （６）公司第三届董事会第十八次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开，会议审议并通过《公 司二 ＯＯ 二年第三季度报告》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日《上海证券报》 和香港《南华早报》。 （７）公司第三届董事会第十九次会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日召开，会议审议并通过《上 海中国国际旅行社股份有限公司投资参股锦江旅馆投资公司的议案》、《增加对锦江旅馆投 资公司投资 ４，８００ 万元的议案》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日《上海证券 报》和香港《南华早报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，在公司生产和资产经营过程中，努力地开 展工作，实现了上年度股东大会提出的任务。 根据公司 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日召开的 ２００１ 年度股东大会通过的《关于 ２００１ 年度利润分配及 ２００２ 年度预计利润分配政策的议案》的决议，本公司于 ２００２ 年 ７ 月下旬实施了以资本公积金 转增股本，每 １０ 股转增 １ 股的的方案。 （八） 本次利润分配预案 １１ 经德勤华永会计师事务所有限公司审计，公司 ２００２ 年度实现税后利润 １５，３２３，１８９ 元， 按 １０％提取法定盈余公积金 ２，５２７，７１７ 元（其中母公司 １，５３２，３１９ 元，子公司 ９９５，３９８ 元）， 按 ５％提取法定公益金 １，２６３，８５９ 元（其中母公司 ７６６，１５９ 元，子公司 ４９７，７００ 元），加年初 未分配利润 １５，７１５，５３９ 元，可供股东分配的利润为 ２７，２４７，１５２ 元。公司董事会决定 ２００２ 年 度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润转入下年度使用。此分配预 案须经 ２００２ 年度股东大会审议通过。 （九）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开二次会议。 １、２００２ 年 ４ 月 １６ 日召开公司第三届监事会第七次会议，会议审议并通过《公司 ２００１ 年 度监事会工作报告》、《公司 ２００１ 年年度报告及年报摘要》、《关于修改＜公司章程＞有关条 款的议案》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《上海证券报》和香港《南华早 报》。 ２、２００２ 年 ８ 月 １４ 召开公司第三届监事会第八次会议，会议审议并通过《公司二○○二 年半年度报告正文及摘要》、《关于公司建立董事会审计委员会的议案》及实施细则、《关 于公司建立董事会薪酬与考核委员会的议案》及实施细则、《关于公司将持有的上海锦源房 地产有限公司的 ４７．７％股权转让给上海盛源发展有限公司的议案》。此次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （二）监事会对公司各项工作的独立意见 １、公司依法运作情况 监事会本着对公司和全体股东负责的精神，依据《公司法》和 《公司章程》的有关规定， 对公司董事会召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人 员执行职务的情况及公司管理制度进行监督。公司董事会依据《上市公司治理准则》的要求和 公司实际情况，进一步强化公司董事会决策功能，建立了董事会审计委员会和董事会薪酬与考 核委员会，并制定了相应的实施细则，完善了内部管理制度，有利于公司的规范运作和健康发 展。报告期内，没有发现公司董事、高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章 程》、或损害公司利益的行为。 ２、检查公司的财务情况 公司的财务制度健全，财务运行稳健，会计处理方法选用适当。市审计局在审计本公司的 控股股东——锦江（集团）有限公司 ２００１ 年度资产及损益情况时，连带审计了本公司的相关事 项，本公司已根据审计局的审计决定调整了有关会计数据。德勤华永会计师事务所有限公司对 本公司出具了 ２００２ 年度标准无保留意见的审计报告，该报告真实地反映了公司的财务状况和经 营成果。 ３、公司收购、出售资产情况 公司在投资、增资、出让等各项资产运作过程中，严格遵守公允原则，交易价格的制定按 专业会计机构的评估基准确定，交易过程按规范程序进行，监事会未发现存在损害部分股东权 益及造成公司资产流失的行为。 ４、关联交易情况 公司坚持公平、公正、公开的原则，在与关联企业的关联交易中，交易程序合法，价格合 理没有发现有损公司利益和股东权益的情况。 ５、公司公司信息披露均按照证券监管部门的要求，做到及时、准确、真实、完善。 １２ 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司出售资产的情况 公司因重点发展“锦江之星”的需要，将持有的上海锦源房地产有限公司 ４７．７％的股权以 ２，０９８．８ 万元转让给上海盛源发展有限公司，获得投资收益 １９０．８ 万元。 （三）重大关联交易事项 １、公司资产转让发生的关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 ２、公司与关联方存在的担保事项 （１）报告期内，本公司会同合作方上海新长宁（集团）有限公司继续按持股比例分别为上 海新锦江商厦有限公司的 １．１４ 亿元借款提供担保，担保期为 ２００１ 年 １２ 月 ５ 日至 ２００４ 年 ６ 月 ６ 日。本公司占上海新锦江商厦有限公司 ５０％的股权。 （２）报告期内，本公司为控股子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司向银行借款 １０００ 万 元提供担保，担保期至 ２００３ 年 ８ 月 ２８ 日止。 （四）公司重大合同及履行情况 １、除原有项目外，报告期内公司无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包本公司资产 的事项。 ２、报告期内，本公司未发生委托他人进行资产管理的事项。 ３、公司于 ２００１ 年向上海国有资产经营有限公司协议转让本公司持有的国泰君安证券股份 有限公司的股份 １，２００ 万股，因本公司持有的国泰君安股份为发起人股份，转让过户手续需在国 泰君安设立满三年，即 ２００２ 年 ８ 月 １８ 日后正式办理，目前股份转让手续仍在办理当中。 （五）报告期内，公司或持股 ５％以上的股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内，公司继续聘用德勤华永会计师事务所有限公司（境内）、德勤·关黄 陈方会计师行（境外）为公司的审计机构。公司支付给德勤华永会计师事务所有限公司和德 勤·关黄陈方会计师行 ２００２ 年度的财务审计费用合计为人民币 ８２ 万元。迄今为止，德勤华 永会计师事务所有限公司（境内）已为公司服务了 １０ 年；德勤·关黄陈方会计师行（境外） 为公司服务了 ９ 年。 （七）报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （八）报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 （九）其他重要事项 报告期内，上海市审计局在审计本公司的控股股东——锦江（集团）有限公司 ２００１ 年度 资产及损益情况时，连带审计了本公司的相关事项，本公司已根据审计局的审计决定调整了 有关会计数据，调整后的会计数据详见“会计报表附注 ３ ”的内容。 十、财务会计报告 （一） 审计意见：本公司财务报告经德勤华永会计师事务所有限公司审计，出具了标准 无保留意见的审计报告。德师报（审）字（０３）第 Ｐ ０６１１ 号。 上海新锦江股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司及合并的资产负债表及 ２００２ 年度 的公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所 １３ 有重大方面公允地反映贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司及合并的财务状况及 ２００２ 年度公司及 合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 德勤华永会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 中国·上海 柳伟敏 顾红雨 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 （二）会计报表（详见附表） （三）会计报表附注 １、 概况 上海新锦江股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司（“公司”），系由 原上海新锦江大酒店改制成立。公司成立于 １９９３年２月２４ 日，公司发行的Ａ股和Ｂ股股票在 中国上海证券交易所上市。其控股股东为锦江（集团）有限公司。 公司主要从事宾馆、物业管理、俱乐部、商场（ 烟、酒）、办公用房出租、房地产开发经 营、旅游服务（非旅行社接待业务）、商务服务、车辆服务、洗涤制衣，投资举办符合国家 产业政策的项目（具体项目另行报批）。 ２、 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度及准则 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 为公历年度即每年１月１日至１２月３１日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价折算为人民币入账。外币 账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固 定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产 成本外，其余均计入当期的财务费用。 合并会计报表的编制方法 １．合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年１２ 月３１日止公司及其所控制的所有子公司的年度会计报表。 子公司是指公司通过直接或间接拥有其５０％ 以上权益性资本的被投资企业；或是公司通 过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 ２．合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 现金等价物 现金等价物是指企业持有期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很 小的投资。 坏账核算 １．坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； １４ 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 ２．坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实 际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对应收款项进行个别分析计提坏账准备。 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及 其他相关费用等。 存货发出时，除物料用品采用移动平均法核算外，其余均按先进先出法核算。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值是指 公司在正常经营过程中，以存货的估计售价减去存货账面成本以及估计的销售费用以及相 关税金后的金额。 短期投资 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括 税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或 已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项 目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 长期投资 （１）长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核 算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法 核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累 积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的 部分，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利 润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面 价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认 的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初使投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额为长期股权投资差额，按投资期限平均摊销，计入损益。 （２）长期投资减值准备 期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金 额低于帐面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形 成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。 根据财会［２００３］１０号文财政部关于印发《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问 题解答（二）》的通知，自２００２年１月１日起，酒店改造支出原记入长期待摊费用改为记入固 定资产科目核算。年初在长期待摊费用中的余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕 为止。 １５ 固定资产以取得时的实际成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提 取折旧。除酒店改造估计残值为零外，其他固定资产估计残值为原值的１０％。各类固定资 产的折旧年限及年折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 ２０－５０年 １．８－４．５％ 机器设备 ２０年 ４．５％ 电子设备、器具及家具 ５－１０年 ９－１８％ 运输设备 ５年 １８％ 酒店改造 ８年 １２．５％ 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低 于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的 专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定 资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还 是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其 他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。 商誉是公司改制设立时评估产生，从公司设立日开始，按其预计受益期２０年平均分摊。 场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销。 其他无形资产按受益期平均摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额 低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次计入 当期损益。 2002年1月1日前发生的酒店改造支出按受益期平均摊销。 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用 状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的 借款费用，均于发生当期确认为财务费用。 收入确认 销售商品收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现； 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 １６ 下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生劳务成本作为当期费用，已经发生的劳务成 本如预期不能得到补偿的则不确认收入。 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 补贴收入 补贴收入于实际收到时确认。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的 其他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本年度会计所得额作出相应调整后得出。 ３、 会计差错更正 根据上海市审计局沪审贸决［２００２］３５３ 号关于 ２００１ 年度资产负债表损益的审计决定，公 司对 ２００１ 年度少计税金、公司所属子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司多计费用的情 况进行会计追溯调整。上述会计追溯调整后增加公司 ２００１ 年度净利润人民币 ６１５，５６９ 元，具体影响数如下： 调增（减）内容 ２００１ 年度 合并 公司 人民币元 人民币元 总资产 ３２，７８５ ７４２，８５１ 总负债 （１，０５６，１６２） １２７，２８２ 少数股东权益 ４７３，３７８ － 盈余公积 １９８，８４５ ９２，３３５ 未分配利润 ４１６，７２４ ５２３，２３４ 净利润 ６１５，５６９ ６１５，５６９ ４、 税项 增值税 按商品销售收入的１７％计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 营业税 营业税按服务收入的５％至１０％缴纳。 所得税 根据上海市地方税务局第六分局通知，从２００２ 年１月１日起，公司恢复按３３％税率征收企业 所得税，原来执行的上市股份制企业减按１５％ 的税率征收企业所得税的优惠政策到期日为 ２００１年１２月３１日。 控股子公司所得税税率为３３％。 ５、 控股子公司 公司拥有所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 占其股权比例 经营范围 人民币元 直接 间接 上海锦江旅馆投资管理有限公司 １６０，０００，０００ ５５％ － 宾（旅）馆投资、经营管理、咨询 培训服务；宾馆设备、配售，客 房预订、车船票预订（不含飞机 票）（以上范围涉及许可经营的凭 许可证经营）。 上海锦乐旅馆有限公司 ４，０００，０００ － ５２％ 客房、餐饮、商场、旅馆、食品 加工、信息咨询。 １７ 苏州新区锦狮旅馆有限公司 １０，０００，０００ － ６０％提供客房、餐饮、商场服务、食品 加工和分装配销；饭店管理；香 烟（零售）；打字、复印、传真服务。 上海锦海旅馆有限公司 １，０００，０００ － ７０％ 百货，五金交电，针纺织品、 日用杂货，包装副食品。 宁波锦波旅馆有限公司 ５，０００，０００ － ９０．４％ 住宿餐饮服务；烟、酒、副食品 百货、日用化学品的零售；食品 加工；信息咨询服务。 上海锦宏旅馆有限公司 ５，０００，０００ － ９９．０４％ 住宿、餐饮（含酒类）、烟。 无锡锦锡旅馆有限公司 ５，０００，０００ － ９９．９０４％ 住宿、餐饮、其他食品（不含 烟）、日用百货的销售；提供旅 馆管理服务。 上海锦花旅馆有限公司 １０，０００，０００ － ８０％ 旅馆、饮料、服装、百货的销售 （涉及许可经营的凭许可证经营） 南京锦绣旅馆有限公司 １０，０００，０００ － ６０％ 住宿、餐饮、烟酒百货销售 扬州锦扬旅馆有限公司 ８，０００，０００ － ７５％ 住宿、餐饮 上述上海锦江旅馆投资管理有限公司及其所属上海锦乐旅馆有限公司等9家子公司，均合 并入本会计报表。 南京锦绣旅馆有限公司及扬州锦扬旅馆有限公司系本年新成立的公司。 ６、 货币资金 合并 年末数 年初数 原币金额 折算率 人民币元 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 ６６８，７５４ １．００００ ６６８，７５４ ６２０，３３７ １．００００ ６２０，３３７ 银行存款 人民币 １４２，３５８，７９８ １．００００ １４２，３５８，７９８ ７２，２８９，３４２ １．００００ ７２，２８９，３４２ 美元 ４，５２７，８８５ ８．２７７３ ３７，４７８，６６３ ８，４４９，３１０ ８．２７６６ ６９，９３１，５６０ 港币 ３，３９１ １．０６１１ ３，５９９ ３，３８２ １．０６０６ ３，５８７ １８０，５０９，８１４ １４２，８４４，８２６ ７、 短期投资 合并 年末数 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 其他投资 －其他公司贷款（注１） ４５，９４２，８０３ － ４５，９４２，８０３ ４１，５３４，５３３ － ４１，５３４，５３３ 注1：其他投资中其他公司贷款情况如下： 本年度收益额 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 上海锦源房地产有限公司 277,200 - 11,371,730 上海新锦江商厦有限公司 801,141 29,900,000 9,900,000 上海东锦江大酒店有限公司 - 11,042,803 11,042,803 上海锦海捷亚国际货运有限公司 489,582 5,000,000 9,220,000 1,567,923 45,942,803 41,534,533 对其他公司贷款无抵押，且无固定还款期限，除对上海东锦江大酒店有限公司贷款 本年度暂不收息外，其余贷款按市场利率计息。 １８ ８、 应收利息 付息单位 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 上海东锦江大酒店有限公司（注１） ３，８９０，２５５ ３，８９０，２５５ 上海新锦江商厦有限公司（注２） ８０１，１４１ － 美元定期存款 ９０，０００ － ４，７８１，３９６ ３，８９０，２５５ 注１： 本年度暂不收取其利息。 注２： 本年度按市场利率计算其利息。公司已于２００３年１月收到该利息。 ９、 应收账款 应收账款账龄分析如下： 合并 年末数 年初数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 １ 年以内１０，５０６，５２２ ９１．６ １３８，１０６ １０，３６８，４１６ １０，６９５，８５８ ８４．４ ２２９，０８１ １０，４６６，７７７ １ 至 ２ 年 ３９８，２１０ ３．５ １９，３４４ ３７８，８６６ １，１６０，１２１ ９．２ ３３，８７５ １，１２６，２４６ ２ 至 ３ 年 ４６０，１９０ ４．０ ７０，４５５ ３８９，７３５ ５１２，９６６ ４．０ ７１，２６０ ４４１，７０６ ３ 年以上 １０１，４４５ ０．９ １０１，４４５ － ３０９，９３８ ２．４ ２８６，０９４ ２３，８４４ １１，４６６，３６７ １００．０ ３２９，３５０ １１，１３７，０１７ １２，６７８，８８３ １００．０ ６２０，３１０ １２，０５８，５７３ 公司 年末数 年初数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 １ 年以内 ９，４４３，１７５ ９０．９ １３２，７０５ ９，３１０，４７０ １０，０５５，５８７ ８３．６ ２２６，２４９ ９，８２９，３３８ １ 至 ２ 年 ３８８，８６７ ３．７ １９，３４４ ３６９，５２３ １，１５９，４０５ ９．６ ３３，８７５ １，１２５，５３０ ２ 至 ３ 年 ４５２，７１９ ４．４ ７０，４５５ ３８２，２６４ ５０６，３３６ ４．２ ７１，２６０ ４３５，０７６ ３ 年以上 １０１，４４５ １．０ １０１，４４５ － ３０９，９３８ ２．６ ２８６，０９４ ２３，８４４ １０，３８６，２０６ １００．０ ３２３，９４９ １０，０６２，２５７ １２，０３１，２６６ １００．０ ６１７，４７８ １１，４１３，７８８ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 ％ ４，３９５，７２６ ３８．３ 持公司５％以上股份的股东欠款情况如下： 股东名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 锦江（集团）有限公司 １４，７８４ １４，４２１ １０、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 合并 年末数 年初数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 １ 年以内 １，６３３，１１２ ４５．６ ３６，５９２ １，５９６，５２０ ７，７８６，０２３ ８７．１ ９，８２３ ７，７７６，２００ １ 至 ２ 年 １，５５０，６３１ ４３．２ ２，３２７ １，５４８，３０４ ５２１，６３２ ５．８ ２７３ ５２１，３５９ ２至３年 ２５，６００ ０．７ １，８４０ ２３，７６０ ２５０，９４８ ２．８ ８１，５３３ １６９，４１５ ３ 年以上 ３７７，６１９ １０．５ ７７，６１９ ３００，０００ ３８２，６６６ ４．３ ６１，７４４ ３２０，９２２ ３，５８６，９６２ １００．０ １１８，３７８ ３，４６８，５８４ ８，９４１，２６９ １００．０ １５３，３７３ ８，７８７，８９６ １９ 公司 年末数 年初数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 １ 年以内 ６４６，８７５ ２５．２ ３６，５９２ ６１０，２８３ ２，９３９，２３０ ７２．１ ９，８２３ ２，９２９，４０７ １ 至 ２ 年 １，５２９，８８２ ５９．７ ２，３２７ １，５２７，５５５ ５０５，４７６ １２．４ ２７３ ５０５，２０３ ２至３年 ９，２００ ０．４ １，８４０ ７，３６０ ２５０，０７６ ６．１ ８１，５３３ １６８，５４３ ３ 年以上 ３７７，６１９ １４．７ ７７，６１９ ３００，０００ ３８２，６６６ ９．４ ６１，７４４ ３２０，９２２ ２，５６３，５７６ １００．０ １１８，３７８ ２，４４５，１９８ ４，０７７，４４８ １００．０ １５３，３７３ ３，９２４，０７５ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 ％ ２，６１４，８６８ ７２．９ 其他应收款中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东欠款。 １１、坏账准备 合 并 公 司 人民币元 人民币元 年初余额 ７７３，６８３ ７７０，８５１ 本年计提额 １７２，２９３ １６９，７２４ 本年转销额 （４９８，２４８） （４９８，２４８） 年末余额 ４４７，７２８ ４４２，３２７ １２、预付账款 预付账款账龄分析如下： 合并 年末数 年初数 人民币元 百分比 人民币元 百分比 １年以内 ２５６，１５７ １００．０ ２６３，６４１ ９１．３ １至２年 － － １４，９００ ５．２ ２至３年 － － － － ３年以上 － － １０，２５１ ３．５ ２５６，１５７ １００．０ ２８８，７９２ １００．０ 预付账款余额中无持公司５％以上股份的股东欠款。 １３、存货及跌价准备 合并 年末数 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 食品饮料 １，７２５，８８３ － １，７２５，８８３ ２，９６４，３６６ － ２，９６４，３６６ 物料用品 ７，８３７，３５９ １，６５１，８５２ ６，１８５，５０７ ８，８３０，５３５ １，０３１，５０５ ７，７９９，０３０ 商品 ７４１，９１８ － ７４１，９１８ ６５１，９９２ － ６５１，９９２ １０，３０５，１６０ １，６５１，８５２ ８，６５３，３０８ １２，４４６，８９３ １，０３１，５０５ １１，４１５，３８８ ２０ 存货跌价准备变动如下： 合 并 人民币元 年初余额 １，０３１，５０５ 本年计提额 ７５０，０００ 本年转销数 （１２９，６５３） 年末余额 １，６５１，８５２ １４、待摊费用 类 别 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 租金 ２９，０００ ４，０００ 房屋修理费 － ３４４，８３０ 保险费及其他 ９２７，２２１ ２４４，８９２ 合计 ９５６，２２１ ５９３，７２２ １５、长期股权投资 合并 年 初 数 年 末 数 投资金额 减值准备 账面价值 本年增加 本年减少 减值准备 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资（１） １４，８４５，９００ － １４，８４５，９００ － － － １４，８４５，９００ － １４，８４５，９００ 其他股权投资（２） —子公司合并价差 ９２８，８０８ － ９２８，８０８ － （６４，０５６） － ８６４，７５２ － ８６４，７５２ —联营公司 ８９，１０５，２６９ － ８９，１０５，２６９ １４，０００，０００ （１９，２２６，３３２） （３０，０００） ８３，８７８，９３７ （３０，０００） ８３，８４８，９３７ —其他 ２３３，７４５，２５１ － ２３３，７４５，２５１ － － － ２３３，７４５，２５１ － ２３３，７４５，２５１ ３２３，７７９，３２８ － ３２３，７７９，３２８ １４，０００，０００ （１９，２９０，３８８ ） （３０，０００） ３１８，４８８，９４０ （３０，０００） ３１８，４５８，９４０ ３３８，６２５，２２８ － ３３８，６２５，２２８ １４，０００，０００ （１９，２９０，３８８ ） （３０，０００） ３３３，３３４，８４０ （３０，０００） ３３３，３０４，８４０ 公司 年 初 数 年 末 数 投资金额 减值准备 账面价值 本年增加 本年减少 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资（１） １４，８４５，９００ － １４，８４５，９００ － － １４，８４５，９００ － １４，８４５，９００ 其他股权投资（２） —子公司 ４９，７５４，１８３ － ４９，７５４，１８３ ５９，２６１，０４５ （６４，０５６） １０８，９５１，１７２ － １０８，９５１，１７２ —联营公司 ８９，０７５，２６９ － ８９，０７５，２６９ １４，０００，０００ （１９，２２６，３３２） ８３，８４８，９３７ － ８３，８４８，９３７ —其他 ２３３，７４５，２５１ － ２３３，７４５，２５１ － － ２３３，７４５，２５１ － ２３３，７４５，２５１ ３７２，５７４，７０３ － ３７２，５７４，７０３ ７３，２６１，０４５ （１９，２９０，３８８） ４２６，５４５，３６０ － ４２６，５４５，３６０ ３８７，４２０，６０３ － ３８７，４２０，６０３ ７３，２６１，０４５ （１９，２９０，３８８） ４４１，３９１，２６０ － ４４１，３９１，２６０ （１）股票投资 合并及公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 ３３８，８００ １，２４０，０００ － １，２４０，０００ 上海华联商厦股份有限公司 法人股 ７７７，５４６ １，８３２，６００ － １，８３２，６００ 上海豫园商城股份有限公司 法人股 ５１５，３１５ １，５２２，３００ － １，５２２，３００ 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 ２４２，０００ ４９０，０００ － ４９０，０００ 上海爱建股份有限公司 法人股 １，８７５，０４９ ６，３００，０００ － ６，３００，０００ 上海广电股份有限公司 法人股 ４７９，１６０ １，３５２，０００ － １，３５２，０００ 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 ４２２，４２０ ４８４，０００ － ４８４，０００ 上海国嘉实业股份有限公司 法人股 ６０７，６０２ ６５０，０００ － ６５０，０００ 申能股份有限公司 法人股 １００，０００ ２８０，０００ － ２８０，０００ 上海沪昌特钢股份有限公司 法人股 ６６，０００ １４０，０００ － １４０，０００ 山东国泰股份有限公司 法人股 ５００，０００ ５５５，０００ － ５５５，０００ １４，８４５，９００ － １４，８４５，９００ 上述法人股目前均未上市流通。公司年末占被投资单位注册资本比例均小于１％。 ２１ （２）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 年 初 数 本年增（减）数 减值准备 年 末 数 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 合并 子公司 上海锦江旅馆投资管理有限公司 （ｈ） ２０年 ５５％ —初始成本 － － － － —合并价差 ９２８，８０８ （６４，０５６） － ８６４，７５２ —损益调整 － － － － ９２８，８０８ （６４，０５６） － ８６４，７５２ 公司 子公司 上海锦江旅馆投资管理有限公司 （ｈ） ２０年 ５５％ —初始成本 ４８，０１４，９６９ ４８，０００，０００ － ９６，０１４，９６９ —股权投资差额（摊销后） （ａ） ９２８，８０８ （６４，０５６） － ８６４，７５２ —损益调整 （ｂ） ８１０，４０６ ５，７６０，０８３ － ６，５７０，４８９ —股权投资准备 － ５，５００，９６２ － ５，５００，９６２ ４９，７５４，１８３ ５９，１９６，９８９ － １０８，９５１，１７２ 合并 联营公司 上海锦源房地产有限公司 －初始成本 （ｃ） １０年 １９，０８０，０００ （１９，０８０，０００） － － － －损益调整 － － － － 上海新锦江商厦有限公司 －初始成本 （ｄ） ２０年 ６６，９９９，８７１ １４，０００，０００ － ８０，９９９，８７１ ５０％ －损益调整 － － － － 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司 －初始成本 （ｅ） ２０年 ４，５９０，０００ － － ４，５９０，０００ ４９％ －损益调整 （１，５９４，６０２） （１４６，３３２） － （１，７４０，９３４） 上海锦源酒店 管理软件开发公司 －初始成本 （ｆ） １０年 ３０，０００ － （３０，０００） － ３０％ －损益调整 － － － － ８９，１０５，２６９ （５，２２６，３３２） （３０，０００） ８３，８４８，９３７ 公司 联营公司 上海锦源房地产有限公司 －初始成本 （ｃ） １０年 １９，０８０，０００ （１９，０８０，０００） － － － －损益调整 － － － － 上海新锦江商厦有限公司 －初始成本 （ｄ） ２０年 ６６，９９９，８７１ １４，０００，０００ － ８０，９９９，８７１ ５０％ －损益调整 － － － － 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司 －初始成本 （ｆ） ２０年 ４，５９０，０００ － － ４，５９０，０００ ４９％ －损益调整 （１，５９４，６０２） （１４６，３３２ ） － （１，７４０，９３４） ８９，０７５，２６９ （５，２２６，３３２） － ８３，８４８，９３７ 被投资单位名称 投资期限 年 初 数 本年增（减）数 减值准备 年 末 数 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 合并及公司 其他 — 初始成本 上海锦海捷亚国际货运有限公司 （ｈ） ２０年 ３９，８７７，２８０ － － ３９，８７７，２８０ ２０％ 上海锦江国际会议中心有限公司 （ｈ） 无限期 ７，０００，０００ － － ７，０００，０００ ２０％ 上海东锦江大酒店有限公司 （ｈ） 无限期 １６，５５５，２３８ － － １６，５５５，２３８ １０％ 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 （ｉ） ３０年 ４１，４５９，９６０ － － ４１，４５９，９６０ １０％ 上海寰球纸制品有限公司 ２０年 ７４６，２５３ － － ７４６，２５３ １０％ 交通银行 无限期 ８，１０６，５２０ － － ８，１０６，５２０ 低于５％ 国泰君安证券股份有限公司 （ｇ） 无限期 ６０，０００，０００ － － ６０，０００，０００ 低于５％ 上海锦江集团财务有限公司 （ｈ） 无限期 ６０，０００，０００ － － ６０，０００，０００ ２０％ ２３３，７４５，２５１ － － ２３３，７４５，２５１ （ａ）股权投资差额系公司在以前年度受让上海锦江旅馆投资管理有限公司６０％股权时，股 权受让价高于收购基准日在该公司的账面净资产所占权益份额形成，并按剩余投资 期限１８．５年平均摊销。 （ｂ） 于２００２年末，上海锦江旅馆投资管理有限公司增加注册资本人民币８，０００万元，公 司出资人民币４，８００ 万元，其中人民币４，０００万元作为新增注册资本金；新股东上海 中国国际旅行社有限公司出资人民币５，６００万元，其中人民币４，０００万元作为新增资 本金。增资完成后，公司的持股比例由６０％ 变为５５％。此股权投资准备中人民币 ４，５７３，９６２元系由上述变更引起的收益。另外人民币９２７，０００元系由于本年度上海锦 江旅馆投资管理有限公司的子公司扬州锦扬旅馆有限公司的少数股东溢价投入所产 生的。 （ｃ）公司于本年度将对上海锦源房地产有限公司的投资人民币１９，０８０，０００元转让给上 海盛源发展有限公司，转让价格为人民币 ２０，９８８，０００元，公司取得投资转让收益 人民币１，９０８，０００元。 （ｄ）公司于本年度以人民币１，４００万元从上海新长宁（集团）有限公司受让了上海新锦江 商厦１０％的股权。至本年末，公司与上海新长宁（集团）有限公司各持有上海新锦江 商厦有限公司５０％股权；上海新锦江商厦有限公司尚处于筹建阶段。 ２２ （ｅ）系公司于２０００年度将原所属分支机构新锦江洗衣厂的部分设备经评估后按评估值 人民币４５９万元与香港美而洁共同出资设立。 （ｆ）系上海新锦江股份有限公司之下属子公司上海锦江旅馆投资管理公司于２０００年度 与自然人共同出资设立。公司将对该公司进行歇业清算，故本年度对其计提了全额 长期投资减值准备。 （ｇ）公司持有国泰君安股份６，０００万股，每股人民币１元。于上年度，公司向上海国有 资产经营有限公司（“国资公司” ） 转让其中的１，２００万股，转让价格为每股１．３ 元，有关股份转让协议已签署，转让过户手续仍在办理中。同时，公司与国资公 司签署了股份质押协议，将１，２００万股股份质押给国资公司，作为股份转让的履约 保证。 （ｈ）系与锦江（集团）有限公司或其附属公司共同对外投资。 （ｉ）系通过锦江（集团）有限公司或其附属公司对外投资。 １６、固定资产、累计折旧及减值准备 合并 房屋建筑物 机器设备 电子设备、 运输设备 酒店改造 合 计 器具及家具 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 １，３６１，２７６，７１６ ４４，７９３，７０８ ７０，９８１，３０３ ９，２５２，２６７ － １，４８６，３０３，９９４ 本年购置 ７，３２９，８５２ ３６８，５６１ １，７２１，２９９ ２１２，３１７ ６，１４６，７２２ １５，７７８，７５１ 本年在建工程转入 １９，４４６，３０６ ３，０３９，３３６ ２，５８２，６０９ － ５，４２２，８４２ ３０，４９１，０９３ 本年减少额 （２，２５８，２７９） （５０，６６０） （１，７７６，６０４） （１０，０００） － （４，０９５，５４３） 年末余额 １，３８５，７９４，５９５ ４８，１５０，９４５ ７３，５０８，６０７ ９，４５４，５８４ １１，５６９，５６４ １，５２８，４７８，２９５ 累计折旧 年初余额 ２２０，２３９，９２８ １３，１９０，２８３ ４２，４３５，４９１ ５，６１６，９８１ － ２８１，４８２，６８３ 本年计提额 ２８，１２９，２２９ ３，７１５，７１１ ５，２０４，５７８ ６８７，７３９ ７６８，１１０ ３８，５０５，３６７ 本年减少额 （１０１，７５１） （３２，３７４） （１，２０１，２２５） （９，５００） － （１，３４４，８５０） 年末余额 ２４８，２６７，４０６ １６，８７３，６２０ ４６，４３８，８４４ ６，２９５，２２０ ７６８，１１０ ３１８，６４３，２００ 减值准备 年初及年末余额 １８９，２９８ ２，７５６，５７３ ３，９７８，４４３ － － ６，９２４，３１４ 净额 年初余额 １，１４０，８４７，４９０ ２８，８４６，８５２ ２４，５６７，３６９ ３，６３５，２８６ － １，１９７，８９６，９９７ 年末余额 １，１３７，３３７，８９１ ２８，５２０，７５２ ２３，０９１，３２０ ３，１５９，３６４ １０，８０１，４５４ １，２０２，９１０，７８１ 计提固定资产减值准备主要系因为长期闲置不用，且无转让价值。 １７、工程物资 工程物资主要系为客房改建而购买的材料。 １８、在建工程 工程支出主要项目列示如下： 合并 本年完工 工程名称 年 初 数 本年增加 转入固定资产 年 末 数 资金来源 工程进度 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 新锦江大酒店客房改造 ７，１２５，８３３ ４，２０３，２０６ （９，７８６，１９８） １，５４２，８４１ 银行贷款及 ９８％ 自有资金 新广假日酒店客房改造 － １，２３３，７２７ （１，２３３，７２７） － 自有资金 １００％ 锦乐店客房改造 １９９，３２０ ７１５，０４９ （９１４，３６９） － 银行贷款及 １００％ 自有资金 花木店客房建造 ４，９８８，２４０ １４，５６５，９５９ － １９，５５４，１９９ 银行贷款及 ８０％ 自有资金 扬州店客房建造 － １１０，２１０ － １１０，２１０ 银行贷款及 － 自有资金 莘庄店客房建造 ８，１７６，７３２ １０，３８０，０６７ （１８，５５６，７９９） － 银行贷款及 １００％ 自有资金 南京店客房建造 － １２，６４４，３９２ － １２，６４４，３９２ 自有资金 ９５％ ２３ 其他 ２，４１６，８８３ － － ２，４１６，８８３ 自有资金 ９５％ ２２，９０７，００８ ４３，８５２，６１０ （３０，４９１，０９３） ３６，２６８，５２５ 其中：利息资本化 － ７０５，７５４ （５３１，２４０） １７４，５１４ 银行贷款 借款费用资本化金额的资本化率约为４．９９％。 １９、无形资产 项目名称 取得方式 合并 原始金额 年初余额 本年增加 本年处置 本年摊销额 年末余额 剩余摊销 期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年 商誉 评估 ３０，６５０，０００ １５，９５９，３７２ － － （１，５３２，５００） １４，４２６，８７２ ９．５ 土地使用权 购买 １０，０３７，９２０ ５，５６４，２８９ ４，０６０，０００ － （１５４，１９８） ９，４７０，０９１ ４３－４８ 房产使用权 购买 １，０６７，０００ １，５５３，６００ － （６０８，３３３） （１１２，３６１） ８３２，９０６ ７．８ 天马乡村会员证 购买 ２０６，９４５ １４４，８６１ － － （１０６，７００） ３８，１６１ １．８ ４１，９６１，８６５ ２３，２２２，１２２ ４，０６０，０００ （６０８，３３３） （１，９０５，７５９） ２４，７６８，０３０ ２０、长期待摊费用 种类 合并 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年 酒店改造支出 ７８，７０９，５９９ － （１１，９７５，４３８） ６６，７３４，１６１ ６－７ 租入房屋改良支出 １８，３４５，７７１ － （１，２０７，２０７） １７，１３８，５６４ ３．５－１７ 预付房租 ３，８０８，３３３ － （１，０００，０００） ２，８０８，３３３ １－７ 其他 ３６４，４５３ １，４７８，７７６ （８４６，９９７） ９９６，２３２ １ １０１，２２８，１５６ １，４７８，７７６ （１５，０２９，６４２） ８７，６７７，２９０ ２１、短期借款 借款类别 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 担保借款 １５５，０００，０００ １９０，５００，０００ 短期借款全部为人民币借款。年末余额中人民币１４５，０００，０００ 元由锦江（集团） 有限公司担 保，人民币１０，０００，０００元由上海新锦江股份有限公司担保。 借款年利率为４．７７９％至５．３１％（２００１年为５．２６５％至６．４４％）。 ２２、应付账款及预收账款 应付账款及预收账款余额中无应付或预收持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。 ２３、应付股利 合并 年 末 数 年 初 数 欠付原因 人民币元 人民币元 法人股股利 １，４６０，８５５ １，４６７，２９９ 未来领取 ２４、应交税金 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 所得税 ７，２４７，０３６ ５３９，０４７ 营业税 １，６３０，９０５ １，１６３，１７７ 增值税 ８７，３８９ ４６，３９１ 其他 ２８７，２３０ ９３，３６６ ９，２５２，５６０ １，８４１，９８１ ２４ ２５、其他应付款 欠持公司５％以上股份股东的款项情况如下： 股东名称 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 锦江（集团）有限公司 ８，８９５，４９３ ４３４，６０５ ２６、长期借款 合并 借款单位 年 末 数 年 初 数 借款期限 年利率 借款条件 人民币元 人民币元 中国工商银行上海市卢湾支行 ４，５００，０００ ６，５００，０００ １９９９．１２～２００４．１２ ６．０３％ 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 ５５，０００，０００ ８０，０００，０００ １９９９．１２～２００４．１２ ６．０３％ 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 ５，０００，０００ ７，０００，０００ ２０００．５～２００４．１２ ６．０３％ 担保借款 中国工商银行宁波鄞县支行 － １，８００，０００ １９９９．１１～２００２．１２ ７．８３％ 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 ９，０００，０００ ９，０００，０００ ２００１．３～２００４．３ ５．９４％ 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 １２，０００，０００ １２，０００，０００ ２００１．９～２００４．９ ５．９４％ 担保借款 减：一年内到期长期负债 （２９，０００，０００） （３０，８００，０００） 一年后偿还的款项 ５６，５００，０００ ８５，５００，０００ 一年内到期借款类别如下： 担保借款 ２９，０００，０００ ３０，８００，０００ 上述借款中人民币８１，０００，０００元由锦江（集团）有限公司担保，另人民币４，５００，０００元由上 海锦江集团财务有限公司担保。 ２７、股本 本年度，公司股份变动情况如下： 年末数（股） 本次变动增加（股） 年初数（股） 资本公积转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 境内法人持有股份 ２２３，２８９，６７５ ２０，２９９，０６１ ２０２，９９０，６１４ ２、募集法人股份 １２５，４５２，８００ １１，４０４，８００ １１４，０４８，０００ 未上市流通股份合计 ３４８，７４２，４７５ ３１，７０３，８６１ ３１７，０３８，６１４ 二、已流通股份 １、人民币普通股 ４１，８１７，６００ ３，８０１，６００ ３８，０１６，０００ ２、境内上市的外资股 １６１，０５０，０３２ １４，６４４，９１２ １４６，４０９，１２０ 已上市流通股份合计 ２０２，８６７，６３２ １８，４４２，５１２ １８４，４２５，１２０ 三、股份总额 ５５１，６１０，１０７ ５０，１４６，３７３ ５０１，４６３，７３４ 上述股份每股面值为人民币１元。 经公司股东大会批准，本年度公司以资本公积转增股本，按２００１ 年年末公司的总股本为 基数，每１０股转增１股。 上年度，公司股份无变动。 ２８、资本公积 于２００１年度及２００２年度，公司资本公积变动情况如下： 合并 重估增值 股本溢价 股权投资准备 其 他 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 ２００１年１月１日及 ２００２年１月１日余额 ５７７，４３５，９６５ ３１６，３６４，６００ － ４２，８７５，１４９ ９３６，６７５，７１４ 本年转增股本数（附注２７） － （５０，１４６，３７３） － － （５０，１４６，３７３） 本年增加数（附注１５（２）（ｂ）） － － ５，５００，９６２ － ５，５００，９６２ ２００２年１２月３１日余额 ５７７，４３５，９６５ ２６６，２１８，２２７ ５，５００，９６２ ４２，８７５，１４９ ８９２，０３０，３０３ ２９、盈余公积 ２５ 于２００１年度及２００２年度，公司盈余公积变动情况如下： 合并 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 ２００１年１月１日余额 ２７，０７１，０７１ １９，７３７，８８１ １０，６８４，６３６ ５７，４９３，５８８ 上年增加数 １，２２３，２８８ ６１１，６４３ － １，８３４，９３１ ２００１年１２月３１日余额 ２８，２９４，３５９ ２０，３４９，５２４ １０，６８４，６３６ ５９，３２８，５１９ 本年增加数 2,527,717 1,263,859 - 3,791,576 2002年 12 月31日余额 30,822,076 21,613,383 10,684,636 63,120,095 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。 法定公益金可用于公司职工的集体福利。 ３０、未分配利润 合并 本 年 数 上 年 数 人民币元 人民币元 调整前年初未分配利润 １５，２９８，８１５ ８，０３０，１３８ 加：年初未分配利润调整额（注 １） ４１６，７２４ － 年初未分配利润 １５，７１５，５３９ ８，０３０，１３８ 加：本年净利润 １５，３２３，１８９ ９，５２０，３３２ 减：提取法定盈余公积（注 ２） ２，５２７，７１７ １，２２３，２８８ 提取法定公益金（注 ３） １，２６３，８５９ ６１１，６４３ 提取任意盈余公积（注 ４） － － 应付普通股股利（注 ５） － － 年末未分配利润 ２７，２４７，１５２ １５，７１５，５３９ 公司可分配利润数按本会计报表中累计未分配利润数和按国际财务报告准则编制的财务 报表中累计未分配利润数孰低原则确定。于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，按国际财务报告准则编 制的财务报表中累计未分配利润约为人民币 １８２，２０５，０００ 元。 注 １： 公司因会计差错更正而追溯调整 ２００２ 年年初未分配利润，详见附注 ３。 注 ２： 提取法定盈余公积 根据公司法第 １７７ 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 １０％提取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注 ３： 提取法定公益金 根据公司法第 １７７ 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟 按净利润之 ５％（上年度为 ５％）待股东大会批准。 注 ４： 提取任意盈余公积 根据董事会的提议，本年度不提取任意盈余公积金（上年度不提取）。上述提议有 待股东大会批准。 注 ５： 应付普通股股利 根据董事会的提议，本年度暂不派发股息，也不以资本公积金转增股本。上述提 议有待股东大会批准。 ２００１ 年度未派发股息，以资本公积金转增股本，按 ２００１ 年年末公司的总股本为 基数，每 １０ 股转增 １ 股。 ２６ ３１、主营业务收入 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 客房及其他收入 ２０９，５６５，０８５ １６１，７３７，１７９ １４６，４１４，１５９ １２０，３６２，８６１ 餐饮收入 ９９，７７２，２６９ ８６，０５１，２１７ ６１，２２９，６０３ ６０，７２５，９２４ 商场收入 ４，０８９，９６０ ３，３７３，２９７ ２，１２０，３９２ １，８６０，８８１ ３１３，４２７，３１４ ２５１，１６１，６９３ ２０９，７６４，１５４ １８２，９４９，６６６ 前五名客户销售收入总额 占全部合并销售收入比例 人民币元 ％ ２２，５１２，８８９ ７．２ ３２、主营业务成本 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 客房及其他成本 ３，７６３，２１０ ４，１７４，２８７ ３，７６３，２１０ ４，１７４，２８７ 餐饮成本 ４０，０９１，０１０ ３４，２７４，９９３ ２０，９６１，９６３ ２１，１２５，３８２ 商场成本 ３，１０３，１９７ ２，７３４，４９０ １，５７９，０７７ １，５０７，４０５ ４６，９５７，４１７ ４１，１８３，７７０ ２６，３０４，２５０ ２６，８０７，０７４ ３３、主营业务税金及附加 收入项目 税 种 税 率 客房收入 营业税 ５％ 餐饮收入 营业税 ５％ 其他 营业税 ５－１０％ ３４、财务费用 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 １４，１０６，０１２ １７，２５９，７６０ 减：利息收入 ２，８４７，３６４ ５，１０５，５９３ １１，２５８，６４８ １２，１５４，１６７ 汇兑损失 ８９６，９９０ ２８８，０８０ 减：汇兑收益 ４７５，４４３ ２５４，１３８ ４２１，５４７ ３３，９４２ 其他费用 ２，３４０，３５８ １，９１５，６８５ １４，０２０，５５３ １４，１０３，７９４ 未包括： 已资本化 利息支出 ７０５，７５４ ７０３，９７７ ３５、投资收益 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 短期投资收益 国债回购收益 － １，２６３，４２０ － － 股票投资收益 － ６，９３０ － ６，９３０ 长期投资收益 股票投资收益 ３７８，８８３ ４０６，９６６ ３７８，８８３ ４０６，９６６ ２７ 处置投资收益 １，９０８，０００ － １，９０８，０００ － 按成本法分得利润 ５，７１０，８２６ １１，５４１，０６４ ５，７１０，８２６ １１，５４１，０６４ 按权益法确认收益／（损失） （１４６，３３２） （８４３，３９０） ５，６１３，７５１ １，４９９，５２２ 股权投资差额摊销 （６４，０５６） （６４，０５５） （６４，０５６） （６４，０５５） 计提长期投资减值准备 （３０，０００） － － － ７，７５７，３２１ １２，３１０，９３５ １３，５４７，４０４ １３，３９０，４２７ 公司获得的投资收益占报告当期利润总额１０％（含１０％）以上的情况如下： 收益来源 投资成本 本年收益金额 人民币元 人民币元 上海锦海捷亚国际货运有限公司 ３９，８７７，２８０ ４，０００，０００ ３６、补贴收入 系本年度上锦宏旅馆有限公司及宁波锦波旅馆有限公司收到的财政补贴。 ３７、营业外收入 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产报废收益 ３７，７００ ３７，８１０ 出售废品收入 ２７，９１７ ８０，７８１ 无形资产处置收益 ４９１，６６７ － 其他 ２３０，５００ ２５２，５３３ ７８７，７８４ ３７１，１２４ ３８、营业外支出 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产报废损失 １，３２３，４９９ ７３３，８３８ 其他 ２９５，６４１ ５３４，５５８ １，６１９，１４０ １，２６８，３９６ ３９、所得税 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 公司应计所得税（注１） ６，５９７，５２８ ７８８，６１２ 子公司应计所得税（注２） ７，０２１，３４５ １，３４４，０９８ １３，６１８，８７３ ２，１３２，７１０ 注１：公司应计所得税系按税法有关规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出的应纳 税所得额的３３％计算。 注２：子公司应计所得税系根据子公司经调整后的应纳税所得额按其适用税率计提。 ４０、支付其他与经营活动有关的现金 合并 金额 人民币元 支付营业费用及管理费用的项目 ７４，８５９，７１６ ２８ ４１、关联方关系及其交易 （１） 关联方关系 （ａ） 存在控制关系的关联方 关联方名称 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 注册地 锦江（集团）有限公司 旅游服务、饭店管理 控股股东 国有 余永梁 中国上海 上海锦江旅馆投资管理有限公司 宾（旅）馆投资 子公司 国有 杨原平 中国上海 上海锦乐旅馆有限公司 客房、餐饮、商场等 子公司 国有 徐祖荣 中国上海 苏州新区锦狮旅馆有限公司 客房、餐饮、商场等 子公司 国有 徐祖荣 中国苏州 上海锦海旅馆有限公司 百货、五金交电等 子公司 国有 徐祖荣 中国上海 宁波锦波旅馆有限公司 客房、餐饮、商场等 子公司 国有 徐祖荣 中国宁波 上海锦宏旅馆有限公司 客房、餐饮、商场 子公司 国有 徐祖荣 中国上海 无锡锦锡旅馆有限公司 客房、餐饮、商场 子公司 国有 徐祖荣 中国无锡 上海锦花旅馆有限公司 客房、餐饮、商场 子公司 国有 徐祖荣 中国上海 扬州锦扬旅馆有限公司 客房、餐饮 子公司 国有 徐祖荣 中国扬州 南京锦绣旅馆有限公司 客房、餐饮、商场 子公司 国有 徐祖荣 中国南京 （ｂ） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元 锦江（集团）有限公司 ７５，０００ － － ７５，０００ 上海锦江旅馆投资管理有限公司 ８，０００ ８，０００ － １６，０００ 上海锦乐旅馆有限公司 ４００ － － ４００ 苏州新区锦狮旅馆有限公司 １，０００ － － １，０００ 上海锦海旅馆有限公司 １００ － － １００ 宁波锦波旅馆有限公司 ５００ － － ５００ 上海锦宏旅馆有限公司 ５００ － － ５００ 无锡锦锡旅馆有限公司 ５００ － － ５００ 上海锦花旅馆有限公司 １，０００ － － １，０００ 南京锦绣旅馆有限公司 － １，０００ － １，０００ 扬州锦扬旅馆有限公司 － ８００ － ８００ （ｃ） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 关联方名称 年初数 本年增加数 年末数 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 万元 万元 万元 锦江（集团）有限公司 ２０，５３９．７０ ４０．９６ ２，０５３．９７ － ２２，５９３．６７ ４０．９６ 上海锦江旅馆投资管理有限公司 ４，８００．００ ６０．００ ４，０００．００ （５．００） ８，８００．００ ５５．００ 上海锦乐旅馆有限公司 ２０８．００ ５２．００ － － ２０８．００ ５２．００ 苏州新区锦狮旅馆有限公司 ６００．００ ６０．００ － － ６００．００ ６０．００ 上海锦海旅馆有限公司 ７０．００ ７０．００ － － ７０．００ ７０．００ 宁波锦波旅馆有限公司 ４５２．００ ９０．４０ － － ４５２．００ ９０．４０ 上海锦宏旅馆有限公司 ４９５．２０ ９９．０４ － － ４９５．２０ ９９．０４ 无锡锦锡旅馆有限公司 ４９９．５２ ９９．０４ － － ４９９．５２ ９９．０４ 上海锦花旅馆有限公司 ８００．００ ８０．００ － － ８００．００ ８０．００ 南京锦绣旅馆有限公司 － － ６００．００ ６０．００ ６００．００ ６０．００ 扬州锦扬旅馆有限公司 － － ６００．００ ７５．００ ６００．００ ７５．００ （ｄ） 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 上海锦江集团财务有限公司 控股股东之下属公司 上海华亭海外旅游有限公司 控股股东之下属公司 上海锦江广告公司 控股股东之下属公司 锦江国际酒店物品有限公司 控股股东之下属公司 上海锦江饭店 控股股东之下属公司 锦江国际管理公司 控股股东之下属公司 上海锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司 锦江集团国际订房中心有限公司 控股股东之下属公司 锦江东南亚旅游有限公司 控股股东之下属公司 联谊大厦 控股股东之下属公司 ２９ 上海新锦江综合经营部 公司工会之下属公司 上海锦源房地产有限公司 联营企业 上海新锦江商厦有限公司 联营企业 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 联营企业 上海锦海捷亚国际货运有限公司 所投资的公司 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 所投资的公司 上海东锦江大酒店有限公司 所投资的公司 （２） 关联交易额 除附注２１、附注２６及附注４３所述外，公司及所属子公司与关联方在本年度还发生了 如下重大关联交易： （ａ） 销售及采购 关联方名称 性 质 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 锦江（集团）有限公司 客房收入 １４０，１５０ － 餐饮收入 ２，５０８ １３６，１９０ 上海华亭海外旅游有限公司 餐饮收入 １８，８４３ １１，０３１ 客房收入 ９１５，６１１ － 租赁收入 １０８，２５６ － 上海锦江广告公司 餐饮收入 ４，０１８ ４，０７３ 上海锦江旅游有限公司 客房收入 ４６６，０２４ ３３０，３０３ 锦江集团国际订房中心有限公司 客房收入 ９，０８６，８７４ ６，０９８，２７０ １０，７４２，２８４ ６，５７９，８６７ 锦江国际酒店物品有限公司 采购物品 ２，５８２，７３６ １，６３９，３７０ 上述定价参照市场价格确定。 （ｂ） 资金融通 本年度公司及所属子公司与其关联方之资金融通情况如下： 合并 本年发生额 本年归还额 本年年末余额 上年年末余额 年利率 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 借入－上海锦江集团财务有限公司 ７５，０００，０００ （７９，５００，０００） ６５，０００，０００ ６９，５００，０００ ４．７７９％ 借出－上海新锦江综合经营部 － － ３００，０００ ３００，０００ ４．５％ （ｃ） 投资 公司及所属子公司与锦江（集团）有限公司（“锦江集团”）及其所属公司共同 对外投资项目如下： 内容 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 透过锦江集团或其所属公司投资项目 ４１，４５９，９６０ ４１，４５９，９６０ 与锦江集团或其所属公司共同投资项目 １３９，４７５，３２１ １４３，６９５，３２１ （ｄ） 其他交易 关联方名称 内容 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 所支付之费用 锦江国际管理公司 管理费用 ２，８３８，１９７ ２，４７１，９８６ 上海锦江饭店 动力费用 ３，００７，４７０ ３，９４９，３２１ 房屋租赁费 － １６６，６６８ 联谊大厦 房屋租赁费 ５１９，７０９ ３２９，５８７ 上海锦江集团财务有限公司 利息支出 ２，９８０，１７０ ３，０３５，３３０ ３０ 上海美而洁新锦江洗涤 制衣有限公司 洗衣费 ２，９７２，１３３ ３，６３０，７６２ 所收取之收入 上海锦江集团财务有限公司 利息收入 ８，１３４ ２２０，２９０ 上海锦源房地产有限公司 利息收入 ２７７，２００ ７７９，１００ 上海锦海捷亚国际货运有限公司 利息收入 ４８９，５８２ ５３８，４４８ 上海天马乡村俱乐部有限公司 利息收入 － ９７，２２６ 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 利息收入 － １５２，３３５ 上海新锦江综合经营部 利息收入 － ９０，６３４ 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 利息收入 ６５１ － 上海新锦江商厦 利息收入 ８０１，１４１ － 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 补偿费收入 ２７３，６００ － 上述利息收入按市场利率计算。 （ｅ） 债权债务往来情形 科 目 关联方名称 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 银行存款 上海锦江集团财务有限公司 ２９，２３１，２３８ ４１，１３７，１４３ 短期投资 上海锦源房地产有限公司 － １１，３７１，７３０ 上海新锦江商厦有限公司 ２９，９００，０００ ９，９００，０００ 上海东锦江大酒店有限公司 １１，０４２，８０３ １１，０４２，８０３ 上海锦海捷亚国际货运有限公司 ５，０００，０００ ９，２２０，０００ 应收利息 上海东锦江大酒店有限公司 ３，８９０，２２５ ３，８９０，２２５ 上海新锦江商厦有限公司 ８０１，１４１ － 应收账款 锦江（集团）有限公司 １４，７８４ １４，４２１ 上海锦江旅游有限公司 １５８，６１５ １０，１０５ 锦江集团国际订房中心有限公司 ８６９，９７３ １，４９４，６３３ 锦江东南亚旅游有限公司 － ２０，００３ 锦江广告公司 １，１８０ ４，２２３ 上海华亭海外旅游有限公司 １５０，３９４ ２０９，１３０ 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 １，３１５ － 其他应收款 上海新锦江综合经营部 １，７８５，３２４ １，７９３，２３２ 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 ３０，４００ － 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 ２４，８５４ － 应付账款 上海锦江旅游有限公司 ２６５，４９８ － 锦江国际管理公司 － １９７，８５４ 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 ２５４，０７１ ２４３，０７４ 锦江国际酒店物品有限公司 ９７６，３７８ ６７９，２９７ 其他应付款 上海锦江旅游有限公司 ２４，２０７ － 锦江国际管理公司 ３３，６４６ － 上海锦江饭店 ５２２，２７５ ８８２，９７０ 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 ２３１，３３４ ３００，１４８ 锦江（集团）有限公司 ８，８９５，４９３ ４３４，６０５ 锦江国际酒店物品有限公司 － ５，７７６ 上海华亭海外旅游有限公司 ２２，６８２ ２２，６８２ 短期借款 上海锦江集团财务有限公司 ６５，０００，０００ ６９，５００，０００ ３１ ４２、承诺事项 （１）资本承诺 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 已签约但未于财务报表 中拨备之资本支出 ５，７９８，３４６ ２１，１４８，９６１ （２）租赁承诺 截至资产负债表日止，公司及所属子公司对外已签定的不可撤消的经营租赁合约情况 如下： 合并 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第１年 ６，６１６，９７８ ５，４２４，７９１ 资产负债表日后第２年 ６，５０８，２６７ ４，６１３，０７０ 资产负债表日后第３年 ６，８７１，６６３ ４，４７６，５１３ 以后年度 ８２，３１７，７１５ ５０，９７６，２３２ 合计 １０２，３１４，６２３ ６５，４９０，６０６ ４３、或有负债 至资产负债表日止，公司为下列公司贷款提供担保： 被担保方 公司 金额 人民币元 上海锦江旅馆投资管理有限公司 １０，０００，０００ 上海新锦江商厦有限公司 １１４，０００，０００ １２４，０００，０００ ４４、资产负债表日后事项 公司无重大资产负债表日后事项。 （四）补充资料 １、国际财务报告准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于国际财务报告准则而编制的会计报告。 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本会计报表本年净利润为人民币 １５，３２３ 千元及资产净值为人民币 １，５３４，００８ 千元，按国际财务报告准则对本年净利润和资产净值的主要调整如下： ２００２ 年 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 净利润 资产净值 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 １５，３２３ １，５３４，００８ 按国际财务报告准则调整： －固定资产折旧 ３，５８６ １０９，７５７ －无形资产、递延资产摊销 １３，９７５ （８２，５８０） ３２ －汇兑差异 － ７，５３５ －资产重估差异 － （２４１，７８２） －递延税款 １３，５１７ （１９，２５４） －其他 ６６５ － 按国际财务报告准则编制会计报表金额 ４７，０６６ １，３０７，６８４ ２、 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 单位：人民币 元 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １６．３３ １６．４７ ０．４５４１ ０．４５４１ 营业利润 １．７０ １．７２ ０．０４７３ ０．０４７３ 净利润 １．００ １．０１ ０．０２７８ ０．０２７８ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．８７ ０．８８ ０．０２４３ ０．０２４３ ３、２００２年１２月３１日资产减值准备 单位：人民币元 ２００２年１月１日 本年增加 本年转回 ２００２年１２月３１日 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 ７７３，６８３ ７７０，８５１ ７２，２９３ １６９，７２４ ４９８，２４８ ９８，２４８ ４４７，７２８ ４４２，３２７ 其中： 应收账款 ６２０，３１０ ６１７，４７８ １７２，２９３ １６９，７２４ ４６３，２５３ ４６３，２５３ ３２９，３５０ ３２９，３５０ 其他应收款 ５３，３７３ ５３，３７３ － － ３４，９９５ ３４，９９５ １１８，３７８ １１８，３７８ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － － － － － 其中：股票投资 － － － － － － － － 债券投资 － － － － － － － － 三、存货跌价准备合计 １，０３１，５０５ １，０３１，５０５ ７５０，０００ ７５０，０００ １２９，６５３ １２９，６５３ １，６５１，８５２ １，６５１，８５２ 其中：物料用品 １，０３１，５０５ １，０３１，５０５ ７５０，０００ ７５０，０００ １２９，６５３ １２９，６５３ １，６５１，８５２ １，６５１，８５２ 其他 － － － － － － － － 四、长期投资减值准备合计 － － ３０，０００ － － － ３０，０００ － 其中：长期股权投资 － － ３０，０００ － － － ３０，０００ － 长期债权投资 － － － － － － － － 五、固定资产减值准备合计 ６，９２４，３１４ ６，９２４，３１４ － － － － ６，９２４，３１４ ６，９２４，３１４ 其中：房屋建筑物 １８９，２９８ １８９，２９８ － － － － １８９，２９８ １８９，２９８ 机器设备 ２，７５６，５７３ ２，７５６，５７３ － － － － ２，７５６，５７３ ２，７５６，５７３ 电子设备、器具及家具 ３，９７８，４４３ ３，９７８，４４３ － － － － ３，９７８，４４３ ３，９７８，４４３ 运输设备 － － － － － － － － 六、无形资产减值准备 其中：股票投资 － － － － － － － － 专利权 － － － － － － － － 商标权 － － － － － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － － － － － ４、对会计报表中数据变动幅度达 ３０％（含 ３０％）以上，且占资产负债表日资产总额 ５％（含 ５％） 或报告期间利润总额的 １０％（含 １０％）以上的项目分析： 投资收益比去年同期减少３７％，主要系公司所投资的一些公司未分配利润或减少利润分配， 导致投资收益减少。 ３３ 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》、香港《南华早报》上披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 公司在办公场所备置上述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依 据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 上海新锦江股份有限公司 二○○三年四月二十五日 ３４ 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动资产: 货币资金 6 180,509,814 142,844,826 82,480,244 118,172,636 短期投资 7 45,942,803 41,534,533 45,942,803 41,534,533 应收利息 8 4,781,396 3,890,255 4,781,396 3,890,255 应收账款 9 11,137,017 12,058,573 10,062,257 11,413,788 其他应收款 10 3,468,584 8,787,896 2,445,198 3,924,075 预付账款 12 256,157 288,792 256,157 288,792 存货 13 8,653,308 11,415,388 6,214,228 8,997,280 待摊费用 14 956,221 593,722 100,640 27,000 流动资产合计 255,705,300 221,413,985 152,282,923 188,248,359 长期投资: 长期股权投资 15 333,304,840 338,625,228 441,391,260 387,420,603 长期投资合计 333,304,840 338,625,228 441,391,260 387,420,603 固定资产: 固定资产原价 16 1,528,478,295 1,486,303,994 1,396,126,117 1,381,464,067 减: 累计折旧 16 318,643,200 281,482,683 292,959,053 265,241,361 固定资产净值 16 1,209,835,095 1,204,821,311 1,103,167,064 1,116,222,706 减: 固定资产减值准备 16 6,924,314 6,924,314 6,924,314 6,924,314 固定资产净额 16 1,202,910,781 1,197,896,997 1,096,242,750 1,109,298,392 工程物资 17 1,205,468 841,662 1,205,468 841,662 在建工程 18 36,268,525 22,907,008 3,959,724 9,542,716 固定资产合计 1,240,384,774 1,221,645,667 1,101,407,942 1,119,682,770 无形资产及其他资产: 无形资产 19 24,768,030 23,222,122 16,476,829 18,870,405 长期待摊费用 20 87,677,290 101,228,156 67,430,039 79,652,257 无形及其他资产合计 112,445,320 124,450,278 83,906,868 98,522,662 资产总计 1,941,840,234 1,906,135,158 1,778,988,993 1,793,874,394 附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表(续) 2002年12月31日 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动负债: 短期借款 21 155,000,000 190,500,000 145,000,000 170,000,000 应付账款 22 6,718,937 5,682,049 3,002,938 3,097,555 预收账款 22 3,513,024 4,061,257 3,513,024 4,061,257 应付福利费 2,027,130 1,180,794 217,213 175,990 应付股利 23 1,460,855 1,467,299 1,460,855 1,467,299 应交税金 24 9,252,560 1,841,981 6,163,247 1,426,540 其他应交款 45,701 22,077 - - 其他应付款 25 38,942,173 30,037,358 30,624,059 20,462,247 一年内到期的长期负债 26 29,000,000 30,800,000 25,000,000 25,000,000 流动负债合计 245,960,380 265,592,815 214,981,336 225,690,888 长期负债: 长期借款 26 56,500,000 85,500,000 30,000,000 55,000,000 长期负债合计 56,500,000 85,500,000 30,000,000 55,000,000 负债合计 302,460,380 351,092,815 244,981,336 280,690,888 少数股东权益 105,372,197 41,858,837 - - 股东权益: 股本 27 551,610,107 501,463,734 551,610,107 501,463,734 资本公积 28 892,030,303 936,675,714 892,030,303 936,675,714 盈余公积 29 63,120,095 59,328,519 61,143,737 58,845,259 其中: 公益金 29 21,613,383 20,349,524 20,954,597 20,188,438 未分配利润 30 27,247,152 15,715,539 29,223,510 16,198,799 股东权益合计 1,534,007,657 1,513,183,506 1,534,007,657 1,513,183,506 负债及股东权益总计 1,941,840,234 1,906,135,158 1,778,988,993 1,793,874,394 附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2002年12月31日止年度 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 一、主营业务收入 31 313,427,314 251,161,693 209,764,154 182,949,666 减: 主营业务成本 32 46,957,417 41,183,770 26,304,250 26,807,074 主营业务税金及附加 33 16,006,020 12,603,320 10,213,221 8,791,895 二、主营业务利润 250,463,877 197,374,603 173,246,683 147,350,697 减: 营业费用 67,097,453 54,017,703 47,925,952 40,635,851 管理费用 143,237,652 126,391,519 104,313,507 97,491,762 财务费用 34 14,020,553 14,103,794 11,838,884 11,419,973 三、营业利润 26,108,219 2,861,587 9,168,340 (2,196,889) 加: 投资收益 35 7,757,321 12,310,935 13,547,404 13,390,427 补贴收入 36 862,200 - - - 营业外收入 37 787,784 371,124 728,203 336,838 减: 营业外支出 38 1,619,140 1,268,396 1,523,230 1,221,432 四、利润总额 33,896,384 14,275,250 21,920,717 10,308,944 减: 所得税 39 13,618,873 2,132,710 6,597,528 788,612 少数股东损益 4,954,322 2,622,208 - - 五、净利润 15,323,189 9,520,332 15,323,189 9,520,332 加: 年初未分配利润 30 15,715,539 8,030,138 16,198,799 8,106,516 六、可分配的利润 31,038,728 17,550,470 31,521,988 17,626,848 减: 提取法定盈余公积 30 2,527,717 1,223,288 1,532,319 952,033 提取法定公益金 30 1,263,859 611,643 766,159 476,016 七、可供股东分配的利润 27,247,152 15,715,539 29,223,510 16,198,799 减: 提取任意盈余公积 30 - - - - 应付普通股股利 30 - - - - 八、未分配利润 27,247,152 15,715,539 29,223,510 16,198,799 补充资料： 项 目 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 1、出售、处置被投资单位所得收益 1,908,000 - 1,908,000 - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - (1,019,552) - (828,539) 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 30,844 (897,272) (795,027) (884,594) 附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2002年12月31日止年度 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并本年数 合并上年数 公司本年数 公司上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 314,314,789 258,434,599 210,763,892 189,924,730 收到的其他与经营活动有关的现金 6,474,920 14,463,796 1,715,209 14,010,362 现金流入小计 320,789,709 272,898,395 212,479,101 203,935,092 购买商品、接受劳务支付的现金 44,114,863 56,536,747 24,572,228 41,406,061 支付给职工以及为职工支付的现金 73,094,596 62,771,825 51,449,404 48,865,241 支付的各项税费 22,359,703 18,040,807 12,236,152 12,862,979 支付的其他与经营活动有关的现金 ４０ 74,859,716 53,446,377 49,451,694 34,436,477 现金流出小计 214,428,878 190,795,756 137,709,478 137,570,758 经营活动产生的现金流量净额 106,360,831 82,102,639 74,769,623 66,364,334 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 36,579,730 62,322,602 36,579,730 33,489,102 取得投资收益所收到的现金 6,089,709 13,218,380 6,089,709 11,954,960 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,564,894 34,969 2,522,918 34,969 收到的其他与投资活动有关的现金 1,956,223 38,752,815 1,792,119 38,612,532 现金流入小计 47,190,556 114,328,766 46,984,476 84,091,563 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 60,768,189 87,705,478 13,442,529 45,245,622 投资所支付的现金 34,000,000 73,100,000 82,000,000 73,100,000 现金流出小计 94,768,189 160,805,478 95,442,529 118,345,622 投资活动产生的现金流量净额 (47,577,633) (46,476,712) (48,458,053) (34,254,059) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 60,000,000 2,000,000 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 60,000,000 2,000,000 - - 取得借款所收到的现金 181,000,000 232,000,000 165,000,000 190,000,000 现金流入小计 241,000,000 234,000,000 165,000,000 190,000,000 偿还债务所支付的现金 247,300,000 206,800,000 215,000,000 178,000,000 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 14,818,210 18,035,695 12,003,962 15,047,718 现金流出小计 262,118,210 224,835,695 227,003,962 193,047,718 筹资活动产生的现金流量净额 (21,118,210) 9,164,305 (62,003,962) (3,047,718) 四、 现金及现金等价物净增加(减少)额 37,664,988 44,790,232 (35,692,392) 29,062,557 现金流量表(续) 2002年12月31日止年度 附注： 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并本年数 合并上年数 公司本年数 公司上年数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,323,189 9,520,332 15,323,189 9,520,332 加：少数股东损益 4,954,322 2,622,208 - - 计提的资产减值准备 952,293 721,123 919,724 720,415 固定资产折旧 38,505,367 34,774,621 29,022,438 28,067,717 无形资产摊销 1,905,759 1,917,155 1,785,243 1,796,639 长期待摊费用摊销 15,029,642 12,447,926 12,222,218 10,487,679 待摊费用的减少(减增加) (362,499) 1,943,277 (73,640) 99,811 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 794,132 696,028 780,334 693,060 财务费用 11,258,648 12,154,167 9,314,258 9,565,595 投资损失(减收益) (7,787,321) (12,310,935) (13,547,404) (13,390,427) 存货的减少(减增加) 2,012,080 (40,193) 2,033,052 1,325,838 经营性应收项目的减少(减增加) 6,101,210 15,216,197 2,693,319 18,561,882 经营性应付项目的增加(减减少) 17,674,009 2,440,733 14,296,892 (1,084,207) 经营活动产生的现金流量净额 106,360,831 82,102,639 74,769,623 66,364,334 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 子公司的少数股东以土地使用权作为出资 4,060,000 - - - 3 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 180,509,814 142,844,826 82,480,244 118,172,636 减：现金及现金等价物的期初余额 142,844,826 98,054,594 118,172,636 89,110,079 现金及现金等价物净增加(减少)额 37,664,988 44,790,232 (35,692,392) 29,062,557 附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 上海新锦江股份有限公司 补充资料 ２００２年１２月３１日止年度 ２、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １６．３３ １６．４７ ０．４５４１ ０．４５４１ 营业利润 １．７０ １．７２ ０．０４７３ ０．０４７３ 净利润 １．００ １．０１ ０．０２７８ ０．０２７８ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．８９ ０．９０ ０．０２４８ ０．０２４８ 上海新锦江股份有限公司 补充资料 ２００２年１２月３１日止年度 3、2002年12月31日资产减值准备明细表 单位：人民币元 2002年1月1日 本年增加 本年转回 2002年12月31日 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 773,683 770,851 172,293 169,724 (498,248) (498,248) 447,728 442,327 其中：应收账款 620,310 617,478 172,293 169,724 (463,253) (463,253) 329,350 323,949 其他应收款 153,373 153,373 - - (34,995) (34,995) 118,378 118,378 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 1,031,505 1,031,505 750,000 750,000 (129,653) (129,653) 1,651,852 1,651,852 其中：物料用品 1,031,505 1,031,505 750,000 750,000 (129,653) (129,653) 1,651,852 1,651,852 其他 - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - 30,000 - - - 30,000 - 其中：长期股权投资 - - 30,000 - - - 30,000 - 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 6,924,314 6,924,314 - - - - 6,924,314 6,924,314 其中：房屋建筑物 189,298 189,298 - - - - 189,298 189,298 机器设备 2,756,573 2,756,573 - - - - 2,756,573 2,756,573 电子设备、器具及家具 3,978,443 3,978,443 - - - - 3,978,443 3,978,443 运输设备 - - - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中：股票投资 专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - 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