亚盛集团(600108)2002年年度报告

甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 ＧＡＮＳＵ ＹＡＳＨＥＮＧ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ（ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．ＬＴＤ 二 ００ 二年年度报告 董事长签名：周长生 披露时间：二 ＯＯ 三年四月二十五 第 1 页 共 1页 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 无个别董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。 董事任养成因公事未能出席。 公司年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具无保 留意见的审计报告。 公司法定代表人周长生先生、总经理赵祖英财务总监任都成先生，会计机构负 责人何智先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第 2 页 共 2页 目 录 一、公司基本情况简介 第４页 二、会计数据和业务数据摘要 第４页 三、股东变动及股东情况 第６页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第８页 五、公司治理结构 第９页 六、股东大会情况简介 第 １０ 页 七、董事会报告 第 １１ 页 八、监事会报告 第 １６ 页 九、重要事项 第 １７ 页 十、财务报告 第 ２５ 页 十一、备查文件目录 第 ２５ 页 十二、会计报表 第 ２５ 页 第 3 页 共 3页 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 英文名称：ＧＡＮＳＵ ＹＡＳＨＥＮＧ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ（ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．ＬＴＤ （二）公司法定代表人：周长生 （三）公司董事会秘书及其授权代表：周文萍 孙小琴 电话：（０９３１）８４７１９６１ 传真：（０９３１）８４８３１９５ 联系地址：甘肃省兰州市张掖路 ２１９ 号基隆大厦 ２０ 层 电子信箱：ｙｓｊｓｊ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｌｚ．ｇｓ．ｃｎ （四）公司注册地址：甘肃省兰州市张掖路 ２１９ 号基隆大厦 ２０ 楼 公司办公地址：甘肃省兰州市张掖路 ２１９ 号基隆大厦 ２０ 楼 邮政编码：７３００３０ 公司国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙａｓｈｅｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｙｓｊｓｊ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｌｚ．ｇｓ．ｃｎ （五）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：甘肃省兰州市张掖路 ２１９ 号基隆大厦 ２１ 楼证 券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 Ａ 股股票简称：亚盛集团 Ａ 股股票代码：６００１０８ （七）其他有关资料： １、公司首次注册登记日期：１９９５ 年 １２ 月 ６ 日 报告期内变更注册登记日期：２００２ 年 ６ 月 ２６ 日 注册地址：兰州市张掖路 ２１９ 号基隆大厦 ２０ 楼 ２、企业法人营业执照注册号：６２００００１０５０７２６ ３、地税税务登记号码：６２０１０１５９１４５０４１５ ４、公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：兰州市民主东路 ２４９ 号移动通信大厦 ５ 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、２００２ 年度主要利润指标情况： （单位：元） １、利润总额 ８８，６５３，８５７．５６ ２、净利润 ８０，０６１，６２４．７８ ３、扣除非经常性损益后的净利润 ８０，２４３，１１０．７５ ４、主营业务利润 １５４，８９５，１８２．５０ ５、其他业务利润 １，５６６，４５７．１５ ６、营业利润 ８７，９４０，９５０．６９ ７、投资收益 ８９４，３９２．８４ ８、补贴收入 ４６８，８２５．００ ９、营业外收支净额 － ６５０，３１０．９７ １０、经营活动产生的现金流量净额 ４３，１００，８５５．３３ １１、现金及现金等价物净增减额 －１１２，５９４，１２７．８５ 第 4 页 共 4页 注：非经常性损益是按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 １ 号－非 经常性损益》确定和计算的。具体内容如下： 项目 金额 １、补贴收入 ４６８，８２５．００ ２、营业外收入 ３６６，５５１．４７ ３、营业外支出 １，０１６，８６２．４４ 非经常性损益净额 －１８１，４８５．９７ （二）、公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元） ２００１ 年度 ２０００ 年度 指标项目 ２００２ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ８３２，２２９，５４２．０８ ６６４，４８７，４８４．５６ ６４２，７６７，７９４．２１ ６９０，０９１，２０４．３０ ６９０，０９１，２０４．３０ 净利润 ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．１５ ８９，４４４，４３１．８６ １０１，８２０，２５１．５３ １１６，６６４，４０２．２０ 每股收益（摊薄） ０．１３ ０．１４ ０．１４ ０．２５ ０．２９ 每股收益（加权） ０．１３ ０．１５ ０．１５ ０．３０ ０．３４ 净资产收益率％（摊 ５．６０ ６．５０ ６．５３ ９．３４ １０．２０ 薄） 净资产收益率％（加 ５．６３ ６．７３ ６．７３ ９．３３ １３．３９ 权） 每股经营活动产生 ０．０７ ０．０２ ０．０２ ０．２４ ０．３２ 的现金流量净额 扣除非经常性损益 的净资产收益率 ５．６０ ５．４３ ５．４４ ８．０２ ９．３２ ％（摊薄） 扣除非经常性损益 的净资产收益率 ５．６３ ５．６２ ５．６１ １０．０２ ９．７７ ％（加权） ２００２ 年末 ２００１ 年末（调整后） ２００１ 年末（调整前） ２０００ 年末（调整后） ２０００ 年末（调整前） 总资产 ２，４９６，９０８，８４６．９０ １，８４２，７２７，６０４．６５ １，８４２，７２７，６０４．６５ １，５８６，４５８，４３９．９４ １，６３９，３０５，６３５．２４ 股东权益 １，４３０，２８９，４６５．２２ １，３８１，１９２，４２４．９８ １，３７０，１５６，７９４．９７ １，０８９，７９７，１３７．００ １，１４４，２４１，２８７．６７ 每股净资产 ２．３０ ２．２１ ２．１９ ２．７２ ２．８６ 调整后的每股净资 ２．２１ ２．１９ ２．７１ ２．８３ 产 注：报告期末至报告披露日，公司股本未发生变动。 （三）、报告期内股东权益变动情况： （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ６２５，０４５，２００ ４８０，７２２，９０７．１０ ７０，１４３，４１８．９８ ２３，０２８，００８．７４ １８２，２５２，８９０．１６ １，３８１，１９２，４２４．９８ 本期增加 ０ ２８７，６７５．４６ ８，７０１，０７０．６０ ４，３５０，５３５．３０ ３５，７５７，７５８．８８ ４９，０９７，０４０．２４ 本期减少 ０ 期末数 ６２５，０４５，２００ ４８１，０１０，５８２．５６ ７８，８４４，４８９．５８ ２７，３８７，５４４．０４ ２１８，０１０，６４９．０４ １，４３０，２８９，４６５．２２ 会计差错更正及 会计差错更正及 会计差错更正及 会计差错更正及 变动原因 当年利润增加 当年利润增加 当年利润增加 当年利润增加 第 5 页 共 5页 三、股 本 变 动 及 股 东 情 况 （一）、股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２４３３６ ２４３３６ 其中： 国家持有股份 １４０７２．２９２ １４０７２．２９２ 境内法人持有股份 １０２６３．７０８ １０２６３．７０８ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ５２５２ ５２５２ ３、内部职工股 ５２３４．３２ ５２３４．３２ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３４８２２．３２ ３４８２２．３２ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２７６８２．２ ２７６８２．２ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２７６８２．２ ２７６８２．２ 三、股份总数 ６２５０４．５２ ６２５０４．５２ 公司无基金配售股份；公司内部职工股是因为吸收合并了山东龙喜股份有限公 司形成的，截止报告期期末共有 5234.32 万股；公司无战略投资者配售股份；无一 般法人配售股份。 ２、股票发行与上市情况 （１）、截止到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 2001 年 4 月公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司获得中国 证监会证监公司字[2001]41 号文批准，公司定向发行 8066.4 万股，用于换取山东龙 喜股份有限公司股东持有的全部股份，其中向法人股股东定向发行 4040 万股, 向个 人股股东定向发行 4026.4 万股，本次吸收合并后，公司增加了募集法人股 4040 万 股，增加了内部职工股 4026.4 万股。 山东龙喜股份有限公司于 ２００１ 年 ４ 月 ２２ 日召开股东大会审议通过其 ２０００ 年 度利润分配及公积金转增股本方案，即以山东龙喜股份有限公司 ２０００ 年末总股本 １００８３ 万股为基数，每 １０ 股送 １ 股转增 ２ 股派现金 ０．２５ 元，共计送转增 ３０２４．９ 万股。由于吸收合并在先，此分配方案就做为遗留问题提交公司审议，公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日召开 ２００１ 年度第二次临时股东大会审议通过、确认了以上方案。在 实施过程中，公司先完成了吸收合并山东龙喜股份有限公司事宜，即原持有山东龙 喜股份有限公司的自然人和法人股东所持总股份 １００８３ 万股全部按 １．２５：１ 的折股 比例换取公司定向发行的股票 ８０６６．４ 万股，上述分配方案实施在后，因此在实施 时实际送转股数为 ２４１９．９２ 万股，其中募集法人股 １２１２ 万股，内部职工股 １２０７．９２ 万股，截止 ２００１ 年末募集法人股 5252 万股，内部职工股 5234.32 万股。 第 6 页 共 6页 （２）、２００２ 年度公司无因送股、转增股本、增发新股、吸收合并等引起公司股 份总数及结构变动的情况。 （３）、公司现存内部职工股情况： 公司现存的内部职工股是由于吸收合并山东龙喜股份有限公司产生的，数量 为 5234.32 万股。于 ２００１ 年 ６ 月 １２ 日托管于中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司。期满三年后，经有关部门批准方可上市流通。 （二）、股东情况介绍 １、２００２ 年末股东总数为 １３７９１５ 户。 ２、前十名股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日）： 单位：股 名 股份增 占总股 股东名称 年初持股数 年末持股数 股份性质 次 减情况 本比例％ １甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 １４０，７２２，９２０ ０ １４０，７２２，９２０ ２２．５１ 国有法人股 ２ 山东龙喜集团 ５２，５２０，０００ ０ ５２，５２０，０００ ８．４ 社会法人股 ３ 甘肃金塔恒盛农业发展有限责任公司 ５１，８９６，５２０ ０ ５１，８９６，５２０ ８．３ 发起法人股 ４ 甘肃金盛实业有限公司 ２６，８３０，４４０ ０ ２６，８３０，４４０ ４．２９ 发起法人股 ５ 甘肃鹏盛农业发展有限责任公司 １３，７４９，８４０ ０ １３，７４９，８４０ ２．２ 发起法人股 ６ 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 １０，１６０，２８０ ０ １０，１６０，２８０ １．６３ 发起法人股 ７ 张勇 ６３１，５５３ －３１，５５３ ６００，０００ ０．１ 流通股 ８ 吕松 ６１３，３０１ －５２，８０１ ５６０，５００ ０．０９ 流通股 ９ 王军明 ５５５，３６０ ０ ５５５，３６０ ０．０８９ 流通股 １０ 刘丽芬 ５４１，０３０ ０．０８７ 流通股 以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位是甘肃亚盛盐化工业集团有 限责任公司。 （１）、持有本公司 ５％以上含 ５％股份的股东所持股份质押或冻结情况 ２００１ 年公司为申请 １．３８ 亿元的贷款，第一大股东甘肃亚盛盐化工业集团有限 责任公司同意将其所持有的亚盛集团 Ａ 股 １４０７２．２９２ 万股中的 ７０００ 万股国有法人 股质押给中国银行甘肃省分行，质押期 ５ 年，股票冻结手续于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日 经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完结。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司第二大股东山东龙喜集团，为申请 ９２４１ 万元整的贷款，将其所持有的甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 ５２５２ 万股社会 法人股全部质押给龙口市诸由农村信用合作社。质押期限：２００２ 年 ８ 月 １４ 日至 ２００７ 年 ８ 月 １０ 日，共计 ５ 年。股票冻结手续已于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理完结。 公司为申请 ７０００ 万元的贷款，第三大股东甘肃金塔恒盛农业发展有限责任公 司同意将其所持有的亚盛集团 Ａ 股 ５１８９．６５２ 万股法人股质押给建设银行兰州市铁 路支行庆阳路办事处，质押期 ８ 个月，股票冻结手续已于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日在中国 证券登记结算有限责任公司海分公司办理完结。期满还款后解质押手续于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日办理完结。 （２）、报告期内前六大股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。持有流通股的个人股东之间，公司未知 其是否存在关联关系，是否是一致行动人。 （３）、公司控股股东情况 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司是本公司的控股股东，持有公司国有法人 股 14072.292 万股，占总股本的 22.51%。法定代表人王登福先生。于 1992 年成立， 1998 年更名。经营范围：农业技术开发，新技术、新产品的开发、加工；农副产品、 第 7 页 共 7页 化工产品及原料、纺织品、建材的批发零售；生物基因、网络技术的开发、投资畜 禽养殖。注册资本：12000 万元。 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司属国有独资公司，投资主体是甘肃省农垦 总公司。 （４）、其他持股 １０％（含 １０％）以上法人股东简介 报告期内公司无其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事和高级管理人员的情况 １、 年度内公司第二届董事、监事和高管人员基本情况： 序 性 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 出生年月 任期 号 别 股数 股数 减变动 １ 周长生 董事长 男 １９４２．０８ ２０００－２００３ ３９５４６ ３９５４６ ０ ２ 王景胜 副董事长 男 １９５０．０６ ２００１－２００３ ４８８８００ ４８８８００ ０ ３ 李兴祥 副董事长 男 １９４６．１０ ２０００－２００３ ３９５４ ３９５４ ０ ４ 杨占荣 董事 男 １９６２．０２ ２０００－２００３ ２０１６８ ２０１６８ ０ ５ 焦永强 董事 男 １９６５．０２ ２０００－２００３ ３９５４ ３９５４ ０ ６ 李吉玉 董事 男 １９４９．０８ ２０００－２００３ ３９５４ ３９５４ ０ ７ 许汉春 董事 男 １９５３．０１ ２０００－２００３ ０ ０ ０ ８ 段德仁 董事 男 １９７０．０６ ２０００－２００３ ０ ０ ０ ９ 王承济 董事 男 １９５４．１０ ２００１－２００３ ３０１６００ ３０１６００ ０ １０ 易礼金 独立董事 男 １９３０．１０ ２００２－２００３ １６９０ １６９０ ０ １１ 任养成 独立董事 男 １９５４．０３ ２００１－２００３ ０ ０ ０ １２ 宁永光 独立董事 男 １９４１．０１ ２００２－２００３ ０ ０ ０ １３ 孙剑谷 独立董事 男 １９３７．１０ ２００２－２００３ ０ ０ ０ １４ 马维琪 监事会召集人 男 １９３３．１２ ２００１－２００３ ０ ０ ０ １５ 曹香芝 监事 女 １９６３．１１ ２０００－２００３ ０ ０ ０ １６ 王红英 监事 女 １９６９．０９ ２０００－２００３ ５０７ ５０７ ０ １７ 魏国福 监事 男 １９６４．１０ ２０００－２００３ ０ ０ ０ １８ 刘文学 监事 男 １９６５．１１ ２０００－２００３ １２２５９ １２２５９ ０ １９ 赵祖英 总经理 男 １９４１．０５ ２０００－２００３ ０ ０ ０ ２０ 任都成 财务总监 男 １９５８．０４ ２０００－２００３ ０ ０ ０ ２１ 晏国生 副总经理 男 １９４９．０４ ２００１－２００３ ０ ０ ０ ２２ 张天虎 副总经理 男 １９６１．１１ ２００１－２００３ ０ ０ ０ ２３ 岳霞 副总经理 女 １９６８．１０ ２００１－２００３ ２０００ ２０００ ０ ２４ 周文萍 董事会秘书 女 １９７０．０２ ２０００－２００３ ０ ０ ０ 在股东单位任职的董事、监事情况： 副董事长王景胜任山东龙喜集团公司董事长，任期 ２０００ 年—２００４ 年； 副董事长李兴祥任甘肃金塔恒盛农业发展有限责任公司董事长，任期 ２００１ 年—２００４ 年； 董事王承济任山东龙喜集团公司副总经理，任期 ２０００ 年—２００４ 年； 董事杨占荣任甘肃鹏盛农业发展有限责任公司董事长，任期 ２００１ 年—２００２ 年； 董事焦永强任甘肃省国营生地湾双丰化工厂厂长，任期 ２００１ 年—２００４ 年。 ２、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据： 本公司董事、监事、高管人员本年度报酬均依据甘肃省劳动厅和甘肃省农垦总 第 8 页 共 8页 公司及公司有关工资管理的规定按月发放。主要依据工作岗位、工作业绩等确定。 现任董事、监事、高管人员有 ２１ 人在公司领取报酬，其年度报酬总额（包括 基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 ４１．５ 万元。金额 最高的前 ３ 名董事的报酬总额为 ６．６ 万元，金额最高的前 ３ 名高级管理人员的报酬 总额为 １１．１ 万元。 董事、监事、高管人员年度报酬在 ２ 万元及 ２ 万元以上的有 １１ 人，２ 万元以下的有 １０ 人。 其中独立董事的津贴及其他待遇为：公司共有 ４ 名独立董事，经 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日的 ２００１ 年度股东大会通过后上任，２００２ 年度津贴按 ８ 个月发放，合计年度报 酬总额为 ４．９８ 万元。 王景胜、王承济先生在公司股东单位山东龙喜集团公司领取报酬，不在本公司 领取报酬；焦永强先生在公司股东单位甘肃省国营生地湾双丰化工厂领取报酬。 ３、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 董事郝录荣和独立董事张兴龙（隆）因工作调动原因提出辞职，第二届董事会 十五次会议决定推荐易礼金、宁永光、孙剑谷为本届董事会独立董事，并获 ２００１ 年度股东大会通过。 公司副总经理景锐先生因工作调动，不再担任副总经理职务。此议案经第二届 董事会第十六次会议审议通过。 （二）、公司员工情况：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工 ３９６２ 人，其中 生产人员 ３１２２ 人，销售人员 １７６ 人，技术人员 ３６７ 人，财务人员 １２９ 人，行政人 员 １６８ 人； 教育程度：本科及本科以上 １２１ 人，大专 ４８３ 人，中专 １１７３ 人，中专以下 ２１８５ 人。 五、公司治理结构 （一）、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上海证券交易所股票上市规则》等法 律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范运作。年度内 修订了《公司章程》、《股东大会工作条例》、《董事会工作条例》、《监事会工作条 例》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《信息披露工作细则》、《内部审 计管理制度》、《会计制度》等一系列规章制度。 董事会设立了专门委员会，薪酬与考核委员会修订了绩效考评标准及相应的激 励与约束机制。进一步完善公司的治理结构。 年度内公司根据中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》，认真开展了现代企业制度自查工作，促进完善了公司法人 治理结构，规范了公司运作，并按规定完成上报了现代企业制度自查报告。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件能 够积极执行并保持一致。 （二）、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，公司于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日召开 ２００１ 年度股东大会，选举产生了 ４ 名独立董事， 使独立董事人数达到了董事总人数的三分之一。公司的 ４ 名独立董事均亲自参加或 授权参加了公司自其上任后召开的历次董事会，审议了相关议案。就资产置换等关 联交易发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司整体利益和中小 第 9 页 共 9页 股东的利益。 （三）、公司与控股股东“五分开”情况 １．人员分开情况：公司与第一大股东甘肃亚盛盐化工业有限责任公司在劳动、 人事及工资管理等方面是独立的，公司有独立的劳动人事职能部门。公司总经理、 副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职于本公司工作，在本公司 领取报酬，从未在股东单位担任任何职务。 ２．资产完整方面：公司与控股股东产权清晰，公司资产独立完整，资产独立登 记、建帐、核算、管理。 ３．财务独立方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 ４．机构独立方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东 合署办公的情况。 ５．业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自 主经营能力。 （四）、报告期内对高级管理人员的考评及激励的实施情况 公司董事会 ２００３ 年初根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员 ２００２ 年 度业绩和绩效进行了考评。 六、股东大会情况简介 １、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 公司报告期内召开了 ２００１ 年度股东大会，没有召开临时股东大会。 公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日在《中国证券报》５９ 版、《上海证券报》９５ 版 刊登了关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知。２００２ 年 ５ 月 ３１ 日会议在兰州市如期召 开，参加本次股东大会的股东和股东代理人 ６ 人，代表股份 ２９５８８ 万股，占公司有 表决权总股本的 ４７．３３％。大会审议通过了 （１）．《２００１ 年度董事会报告》 （２）．《２００１ 年度监事会报告》 （３）．《２００１ 年度财务报告》 （４）．《２００１ 年度利润分配预案》 （５）．《２００１ 年年度报告及摘要》 （６）．《股东大会工作条例》 （７）．《独立董事工作制度》 （８）．《董事会设立专门委员会的提案》 （９）．《关于修改公司章程的议案》 （１０）．《关于成立山东盛龙有限责任公司的议案》 （１１）．《关于续聘会计师事务所并确定其报酬的提案》 （１２）．《关于增补独立董事的议案》 （１３）．《关于资产置换的议案》 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １ 日《上海证券报》４３ 版、《中国证券报》４８ 版。 本次股东大会经甘肃正天合律师事务所进取了法律见证，并出具了法律意见 书。 ２、选举、更换公司董事、监事情况 第 10 页 共 10页 公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过了《关于增补独立董事的议案》，董事郝录 荣和独立董事张兴龙（隆）因工作调动原因提出辞职，增补易礼金、宁永光、孙剑 谷为本届董事会独立董事。 七、董事会报告 （一）、经营成果以及财务状况的讨论与分析： 公司以建设“农业高科技产业化”为主，业务范围涵盖了印染、饮料、国际贸 易、无机化工、网络投资、生物基因等领域。２００２ 年公司充分利用自身的优势，完 成了各项生产经营目标，整体经营状况比较稳定，所涉及主要行业未发生重大变化。 公司结合甘肃省的实际情况，因地制宜地走可持续发展的特色经济之路。通过 这几年对资源的整合，极大地拓展了未来的发展空间，有利于培育公司的利润增长 点，增加了产品的科技含量，优化产品结构，实现产业升级，提高了公司的市场竞 争力，增强了公司的盈利能力，使公司这几年的经营业绩处于稳定状态，以良好的 经营业绩回报股东。 报告期内，本公司实现主营业务收入 ８３，２２３ 万元，较上年增长 ２５．２４％，实现 主营业务利润 １５，４９０ 万元，较上年增长 ２３．９９％，全年实现净利润 ８，００６ 万元，较 上年降低 １０．８３％。 （二）、报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 （１）、公司的经营范围：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品的 种植，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的 １６ 种出口 商品和国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品以外的其它商品及技术进出口业务； 经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易；饮料的生产、茶叶、印染业务； 化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售；白酒（仅限分支机构经营）。 （２）、 公 司 ２００２ 年度实现主营业务收入 ８３２，２２９，５４２．０８ 元，利润总额 ８８，６５３，８５７．５６ 元。 按行业、产品划分公司报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况 （单位：元） 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率比上 行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 率（％） 年增减（％） （％） （％） 农业 ２３０，０５７，６６２．７６ １５１，６８７，５２０．２９ ３４．０７ －４８．７５ －５９．１０ －１６．７０ 其中：家庭农 场上缴利润 ６３，４２３，５１７．１９ １０，９１０，８７１．５５ ８２．８０ 及相关支出 其中：关联交 １６，１１９，７６２．４０ １３，６１７，９７５．２８ １５．５２ －７０．９１ －２６．６３ －７６．６７ 易 印染 １６９，８０７，６９３．８５ １４５，０４７，２９９．０７ １４．５８ ３６．６６ ５４．９８ －１０．１０ 饮料 ３９，３６１，２６５．２０ ３７，６７７，７８０．４９ ４．２８ ４．４７ ３．７９ ０．６３ 贸易 １９１，０４８，４６１．０３ １７９，５３７，１７８．６６ ６．０３ １６２．２４ １５４．４２ ２．８９ 其它业务 ９３８，３１９．５０ ５１６，２１２．７０ ４４．９９ －９７．９５ －９８．３６ １３．６０ 化工 ２５６，２４７，７５３．９２ ２１５，７６５，８４４．４５ １５．８０ 其中：关联交 ４，１６３，９００．２３ ３，５０６，００３．９９ １５．８０ 易 小计 ８８７，４６１，１５６．２６ ７３０，２３１，８３５．６６ １７．７２ ２１．６５ ２１．１３ ０．３５ 各业务分部 ５５，２３１，６１４．１８ ５５，２３１，６１４．１８ 抵消 合计 ８３２，２２９，５４２．０８ ６７５，０００，２２１．４８ １８．８９ ２０．１６ ２０．３３ ０．１８ 第 11 页 共 11页 关联交易的 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。 定价原则 与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 关联交易必 受所处环境的限制，双方存在必要的关联交易（包括原料、产品、动力产品等方面），上述关 要性、持续性 联交易促进了公司生产经营的顺利进行，避免了不必要的投入和浪费，有利于公司提高效益。 的说明 （３）、按地区划分公司报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入比上年增减（％） ６１２，４２７，４３０．６ 省内 １２６，１９０，２４０．３９ ４３．３７ ３ ２１９，８０２，１１１．４ 省外 ２８，７０４，９４２．１１ ５．７７ ５ （４）、占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务经营活动、主要产品情 况： 单位：元 产品品种 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率％ 种植及加工 农业 ２３０，０５７，６６２．７６ １５１，６８７，５２０．２９ ３４．０７ 印染 纺织 １６９，８０７，６９３．８５ １４５，０４７，２９９．０７ １４．５８ 聚乙烯醇、维纶高模 化工 １８３，６８２，４９０．９８ １４５，９８８，２９８．５５ ２０．５２ ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）、山东盛龙有限责任公司：注册资本为 ２５５００ 万元，公司出资额占注册资 本的 ９０％，山东龙喜集团公司占注册资本的 １０％。经营范围：印染、农副食品加工、 饮料、化工、建材的生产和销售、五金交电、干鲜果品的批发、零售等。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总资产 ３１０，８０９，５８９．０１ 元，实现净利润 ６，４５５，４０２．７４ 元。 （２）、甘肃亚盛耐特现代高科技农业有限公司：注册资本 １４８１．９３ 万美元，公 司投资 ７，５５７，８３１ 美元， 持有 ５１％的股权。经营范围：滴灌设备及其配套部件的生 产 、 组装、销售；滴灌系统的 开发研制。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 总 资 产 ２４５，８６１，９０４．１９ 元，实现净利润 ３，８５１ 元。。 （３）、兰州新西部维尼纶有限公司：注册资本为 ２０７８８ 万元，公司出资额占注 册资本的 ９０％，兰州维尼纶（集团）有限责任公司工会出资额占注册资本的 １０％。 经营范围：化工原料及产品（不含有毒及化学危险品）、纺织品的生产、销售。截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总资产 ５６０，９６９，８６０．２５ 元，实现净利润 １，２６１，９５５．２４ 元。 （４）、甘肃亚盛国际贸易集团有限公司：注册资本 ５０００ 万元，公司投资 ４９００ 万元， 持有 ９８％的股权。经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的 １６ 种出 口商品和国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品以外的其它商品及技术的进出口； 进料加工和“三来一补”；对销贸易和转口贸易。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总资产 ９７，３５５，０９３．７８ 元，实现净利润－１４，４５５．７ 元。 （５）、甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司：注册资本为 ６００ 万元，公司以货币出 资 ５４０ 万元，占注册资本的 ９０％，酒泉万客隆商贸有限责任公司以货币出资 ６０ 万元， 占注册资本的 １０％。经营范围：元明粉、硫化碱、盐藻菌胶囊生产、销售；农副产 品（不含粮食）、纺织品、百货、五金交电（不含进口摄、录像机）批发、零售。 截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总资产 ７，２６８，８５８．９８ 元，实现净利润 －２１７，３３９．１４ 元。 （６）、九寨沟县天鹅宾馆有限公司：注册资本 ５５０ 万元，公司投资 ２５９ 万元， 持 第 12 页 共 12页 有 ６２％的股权。经营范围：旅客食宿、娱乐、日用百货、纪念品服务、零售。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总资产 １１，５９０，９６６．３３ 元，实现净利润－１７４，６０９．０９ 元。 ３、主要采购和客户情况 前五名供应商采购 １２２，２４０，６９５．４４ 占采购总额比重 金额合计 １６．７７％ 前五名销售客户销 ６４，９６５，４９５．７５ 占销售总额比重 售金额合计 ７．８１％ 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）公司继续坚持一贯的经营宗旨，按国际惯例和规范的股份公司运作，以 科学、高效的管理，促进公司不断发展，克服一切在经营中出现的问题与困难，努 力使全体股东的投资安全、增值，使全体股东获得良好的经济效益，为振兴甘肃经 济，为社会的繁荣和进步作出贡献。 （２）、为了保证所有的员工都能够与时俱进，锐意进取的开展工作，年度内公 司加大了对现有职工队伍的在岗培训。 （３）、为了提升农业抵御自然灾害的能力，公司紧抓已建防护林地的田间管理 和管护工作及秋季植树造林的补栽工作。 （４）、积极参加中国证监会举办的各类学习，进一步提高公司董、监事及高管 人员的专业水平、工作能力。 报告期关于公司发生的会计差错内容及更正情况见第十节财务报告附注 ２ 第 ２０ 款，公司认为公司报告期内会计差错及其更正是附合《企业会计制度》中相关规 定，对报告期的财务状况和经营成果无重大影响。 （三）、公司报告期内的投资情况 报告期末公司长期投资总额为 131,799,631.06 元，与期初 150,474,166.69 元相 比，减少了 12.41%。是由于公司收回了对烟台樱桃园房地产开发公司 1860 万元的 投资。 １、募集资金使用情况 本报告期内无募集资金。 本报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况如下： （1）、1999 年配股募集资金的运用和结果：单位：元 本年度已使用募集 ２７４，５１０，０００ 元（扣 ２７４，５１０，０００ 资金总额 募集资金总额 除发行费用后的实 已累计使用募集资 ２７４，５１０，０００ 元（截止 ２００２ 际金额） 金总额 年 ６ 月 ３０ 日已全部用完） 是否变 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 更项目 金额 度和预计收益 年产 12000 万米 １９５，１８２，３８４．８ 精准农业滴灌管 243,105,000 否 符合 ６ 生产线 日光温室花卉栽 25,000,000 否 ２５，５８２，４８３．８２ 780,000 符合 培基地 高а酸啤酒花基 地及啤酒花加工 32,250,000 否 ４５，１３５，１３０．００ 5,000,000 符合 厂 第 13 页 共 13页 5000 亩良种基地 25,000,000 否 ２６，９０９，６０９．０７ ３，３００，０００ 符合 建设 合计 ２９２，８０９，６０７．７ ３２５，３５５，０００ — — ５ 未达到计划进度 和收益的说明 无 （分具体项目） 变更原因及变更 程序说明（分具 无 体项目） （２）高密白炭黑项目：此项目为公司首次发行募集资金投资项目，因首发募 集资金有缺口，此项目自 １９９９ 年 ７ 月以来，所用资金皆由公司自筹解决。项目投 资总额 ３８００ 万元，到本报告期末，累计投资 ２０，９５３，８９５．７２ 元，累计投入 ５５．１４％， 于 ２００２ 年 ８ 月完工建成。 硫酸钾工程项目：此项目为公司首次发行募集资金投资项目，因首发募集资 金有缺口，此项目自 １９９９ 年 ７ 月以来，所用资金皆由公司自筹解决。项目投资总 额 ３９８０ 万元，到本报告期末，累计投资 ５３，９７５，８６２．０４ 元，累计投入 １２１．１５％，于 ２００２ 年 ４ 月完工建成。 ２．重大非募股资金投资项目 公司于二月二十五日与山东龙喜集团公司签署了协议书，公司以原山东龙喜 股份有限公司 ２００１ 年 ４ 月 １２ 日净资产 ２２，９５０ 万元为出资额，山东龙喜集团以电 厂资产方式出资 ２，５５０ 万元，共同设立山东盛龙有限责任公司，注册资本为 ２５，５００ 万元，公司出资额占注册资本的 ９０％，山东龙喜集团公司占注册资本的 １０％。 公司以西部维尼纶分公司经评估的净资产 １８，７１０ 万元为出资额，兰州维尼纶 （集团）有限责任公司工会以现金出资 ２，０７８ 万元，共同出资设立兰州新西部维尼 纶有限公司，注册资本为 ２０，７８８ 万元，公司出资额占注册资本的 ９０％，兰州维尼纶 （集团）有限责任公司工会出资额占注册资本的 １０％。 （四）、公司财务状况、经营成果（单位：人民币元）： 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 比上年增减变动幅度％ 总资产 ２，４９６，９０８，８４６．９０ １，８４２，７２７，６０４．６５ ３５．５０ 长期负债 ２４８，８０５，５５１．４７ ３，０００，０００ ７２９．３５ 股东权益 １，４３０，２８９，４６５．２２ １，３８１，１９２，４２４．９８ ３．５５ 主营业务利润 １５４，８９５，１８２．５０ １２４，９２４，７３９．５２ ２３．９９ 净利润 ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．５５ －１０．８３ 现金及现金等 －１１２，５９４，１２７．８５ －４０，１９０，９８５．３１ －１８０．１５ 价物净增加额 变动原因：总资产增加是由于资产置换所致； 股东权益增加系利润增加及会计差错更正所致； 主营业务利润系销售收入增加所致； 净利润减少：本年度销售收入增加 １．６８ 亿元，增长 ２５．２％；但是由于国际市场 疲软，国内市场供大于求，生产单位成本增加，产品的单位平均利润率下降所致； 现金及现金等价物净增加额减少系公司加大了项目投资所致。 （五）、公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，亦不会对公 司现在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 （六）、董事会日常工作情况 第 14 页 共 14页 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了 ８ 次会议： ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日召开第二届董事会十二次会议，参加董事 １３ 人，会议审议 通过了《公司管理制度汇编》（２００１ 年 １２ 月修订本）、《董事会关于设立专门委员会 的提案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于成立山东盛龙有限责任公司的议案》 等，会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日《上海证券报》４４ 版、《中国证券报》 ２３ 版。 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日召开第二届董事会十三次会议，参加董事 １３ 人，会议审议通 过了《２００１ 年度董事会报告》、《２００１ 年度财务报告》、《２００１ 年度利润分配预案》 《预计 ２００２ 年度利润分配政策》、《２００１ 年年度报告及摘要》、《关于续聘会计师事 务所并确定其报酬的提案》等，会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日《上海证券 报》３５ 版、《中国证券报》５１ 版。 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日召开第二届董事会十四次会议，参加董事 １３ 人，会议审议通 过了《２００２ 年第一季度报告》，报告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日《上海证券报》２３ 版、 《中国证券报》３３ 版。 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开第二届董事会十五次会议，参加董事 １３ 人，会议审议通 过了《关于资产置换的议案》、《增补独立董事的议案》、《关于召开 ２００１ 年年度股 东大会的议案》等，会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》９５ 版、 《中国证券报》５９ 版。 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日召开第二届董事会十六次会议，参加董事 １１ 人，其中王承济 董事因公事未能参加，书面委托王景胜董事代为出席，任养成董事出差，委托段德 仁董事代为出席，会议审议通过了《 ２００２ 年半年度报告及摘要》、《高管人员调整议 案》、《关于出资成立甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司的议案》等，会议决议公告刊 登在 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日《上海证券报》４３ 版、《中国证券报》３ 版。 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日召开第二届董事会十七次会议，参加董事 １３ 人，会议审议 通过了《２００２ 年第三季度报告》，报告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日《上海证券报》１２ 版、《中国证券报》２８ 版。 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日召开第二届董事会十八次会议，参加董事 １３ 人，会议审议 通过了《关于修订农业分公司经营管理模式的议案》，会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日《上海证券报》１９ 版、《中国证券报》３ 版。 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日召开第二届董事会十九次会议，参加董事 １３ 人，会议审议通过 了《关于成立兰州新西部维尼纶实业有限责任公司的议案》，会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日《上海证券报》１２ 版、《中国证券报》１３ 版。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （１）、报告期内公司利润分配方案执行情况： ２００１ 年度利润分配方案 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日实施完毕。《２００１ 年度分红派息实施 公告》刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日的《中国证券报》１３ 版、《上海证券报》６ 版。 关于资产置换方案及成立山东盛龙有限责任公司等事宜，公司于 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日实施完毕，并在《中国证券报》４ 版、《上海证券报》７ 版进行公告。 公司于 ２００１ 年 １０ 月 ７ 日召开的 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过了关 于公司 ２００１ 年发行可转换公司债券的议案，并授权董事会办理 ２００１ 年度发行可转 债事宜，有效期为股东大会通过后 １ 年，现因有效期已超过 １ 年，董事会根据国家 再融资政策的变化，决定暂停发行可转换债券，改为其它的募资方式。 报告期内，董事会勤勉尽责，认真执行了股东大会的各项决议。 第 15 页 共 15页 （七）、本年度利润分配预案： 以 ２００２ 年末股本 ６２５０４．５２ 万股为基数，每 １０ 股派 ０．５ 元（含税），共计派发 ３１，２５２，２６０．００ 元（含税），剩余利润结转下年度。本年度资本公积金不进行转增。 此方案尚需提交股东大会审议。 （八）、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，年度内没 有变更。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事会 二 ００ 三年四月二十二日 八、监 事 会 报 告 （一）、报告期工作情况 ２００１ 年公司监事会共召开 ３ 次会议，会议情况如下： １、２００２ 年 ２ 月 ２５ 日在兰州召开了第二届监事会九次会议。会议审议通过了 《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司监事会工作条例》、《关于修改公司章程的议 案》、《独立董事工作制度》。会议决议公告刊登在 ２ 月 ２７ 日的《中国证券报》９ 版、 《上海证券报》６ 版上。 ２、２００２ 年 ４ 月 ４ 日在兰州召开了第二届监事会十次会议。会议通过了《２００１ 年度监事会报告》、《２００１ 年年度报告及摘要》。会议决议公告刊登在 ４ 月 ６ 日的《中 国证券报》５１ 版、《上海证券报》３５ 版上。 ３、２００２ 年 ８ 月 １９ 日在兰州召开了第二届监事会十一次会议。会议审议通过了 《２００２ 年半年度报告及摘要》。会议决议公告刊登在 ８ 月 ２２ 日的《中国证券报》３９ 版、《上海证券报》４３ 版上。 （二）、监事会对下列事项的独立意见： １、公司依法运作情况。公司监事会根据国家有关法律、法规的有关规定，一 年来，公司各位监事通过列席历次股东大会、董事会会议，通过查阅公司生产经营 管理方面的相关材料和参与公司一些制度的制定和修定工作，较全面的了解了公司 的经营状况、重大决策事项及出台的新政策、新要求。监事会认为公司决策程序是 合法的，公司各位董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。监事会还认为公司董事会及高管人员在进一步完善内部控制制 度方面付出了一定的努力，不仅对公司章程进行了必要的修改，而且制定、修定了 《股东大会工作条例》、《独立董事工作制度》等，并且董事会还设立了战略、审计、 提名、薪酬与考核等专门委员会。使公司的法人治理结构更加趋于合理和完善，提 高了公司的决策水平和决策能力。 ２、检查公司的财务情况。公司在报告期内，按照财务制度的相关规定，对发 现的会计差错进行了更正，并在年度财务报告附注中进行了说明，公允的反映了公 司的真实财务状况。２００２ 年度财务报告已经甘肃省五联会计师事务所审计，出具了 无保留意见的审计报告。监事会认为公司遵循了财务的一贯性原则，在报告期内无 随意变更会计政策、随意操纵利润的行为，财务报告真实的反映了公司的财务状况 和经营成果。 ３、公司在报告期内没有募集资金，对 １９９９ 年配股所募集资金全部投入到了《配 第 16 页 共 16页 股说明书》承诺的四个投资项目，资金使用正常。实际投资项目与承诺投资项目完 全一致，维护了广大股东的利益。资金使用情况已在 ２００２ 年度财务报告中进行了 披露。监事会认为是符合事实的。 ４、公司在报告期内进行了以下资产收购及出售业务： 将公司所属的下河清分公司、条山分公司部分资产（含相关负债）和农工商 分公司、塑料编织袋厂的全部资产（含全部负债），以评估净资产值 １６７，３２３，９５２．５９ 元与兰州西维维尼纶实业有限责任公司评估净资产值为 １８７，１８４，５９１．６２ 元的主要 经营性资产（含相关负债）进行置换，差额部分 １９，７６０，６３９．０３ 元，由本公司以现金 方式支付。 此次资产置换属关联交易，为保护非关联股东的权益，公司采取了相应的措施。 除了及时、充分地做好信息披露工作外，还采取了关联方董事的回避制度。同时还 聘请陕西巨丰投资资讯公司对本联交易出具了独立的财务顾问报告。 监事会认为此项交易有利于调整公司的产业结构和资产结构，减少了公司与关 联方的关联交易，建立了新的利润增长点，进一步提高了公司的盈利水平。这次交 易价格合理，没有发现内募交易，没有损害股东权益和造成公司资产流失的行为。 ５、除以上第 ４ 项中所反映的关联交易外，公司商品销售及货物采购等方面 的关联交易，均按市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待；本公司与关 联企业之间不可避免的关联交易，遵照《关联方之间出售资产等有关会计处理问题 暂行规定》中确定的方法，依照公平、公正的市场原则进行，无损害上市公司利益 的行为。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司监事会 二 ００ 三年四月二十二日 九、重 要 事 项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程： １、报告期内公司收购及出售资产事项情况如下： 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日上午 ９ 时 ３０ 分在公司 ２３ 楼会议 室召开，会议审议通过了《关于资产置换的议案》： 同意将公司所属的下河清分公司、条山分公司部分资产（含相关负债）和农 工 商 分 公 司 、 塑 料 编 织 袋 厂 的 全 部 资 产 （ 含 全 部 负 债 ）， 以 评 估 净 资 产 值 １６７，３２３，９５２．５９ 元 与 兰 州 西 维 维 尼 纶 实 业 有 限 责 任 公 司 评 估 净 资 产 值 为 １８７，１８４，５９１．６２ 元 的 主 要 经 营 性 资 产 （ 含 相 关 负 债 ） 进 行 置 换 ， 差 额 部 分 １９，７６０，６３９．０３ 元，由本公司以现金方式支付。为了便于管理，加强法人治理结构 建设，公司以其净资产与兰州维尼纶（集团）有限责任公司工会共同出资设立了兰 州新西部维尼纶有限公司。 上述收购、出售与资产事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 第 17 页 共 17页 （三）、关联交易事项。 １、存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册资本 注册地 主营业务 甘肃亚盛盐化工 盐业 业（集团）有限责 有限责任 母公司 王登福 １２０００ 万元 兰州 化工 任公司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 甘肃亚盛盐化工业 １２，０００ 万元 １２，０００ 万元 （集团）有限责任公司 ３、存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业名称 期初数 比例％ 本期增加 本 期 期末数 比例％ （万元） （万元） 减少 （万元） 甘肃亚盛盐化工业（集 １４，０７２．２９２ ２２．５１ １４，０７２．２９２ ２２．５１ 团）有限责任公司 ４、不存在控制关系的关联方关系的关联方： 经济 注册资本 法定代 企 业 名 称 与本公司关系 注册地址 性质 （万元） 表人 有限 甘肃省 甘肃金塔恒盛农业发展公司 ２３８．００ 发起人 李兴祥 责任 金塔县 合资 甘肃省 甘肃金盛实业有限公司 ８，８７４．００ 发起人 朱新华 经营 高台县 全民 甘肃省 甘肃省国营高台农场 ７１５．８０ 发起人 杨占荣 所有 高台县 甘肃省国营生地湾双丰化工 全民 甘肃 省 ６８５．００ 发起人 焦永强 厂 所有 高台县 甘肃国营下河清实业有限责 有限 ２，８００．００ 受同一公司 酒泉市下 李家茂 任公司 责任 控制 河清乡 兰州维尼纶（集团）有限责任 有限 受同一公司 兰州市 １３，６３０．００ 王宁 公司 责任 控制 西固区 甘肃条山农工商（集团）有限 有限 受同一公司 甘肃省景 ６，７１０．００ 罗生泾 责任公司 责任 控制 泰县 受同一公司 甘肃省 甘肃盐锅峡化工总厂 全民 ２，５１０．００ 胡海川 控制 永靖县 山东省 山东龙喜集团公司 集体 ３１，０００．００ 股东 王景胜 龙口市 甘肃亚盛农工商集团有限责 有限 受同一公司 甘肃省 １，８１９．００ 曹孝忠 任公司 责任 控制 金塔县 全民 受同一公司 甘肃省 甘肃金塔亚盛供销公司 １２８．００ 高建平 所有 控制 金塔县 第 18 页 共 18页 有限 受同一公司 甘肃茸圣投资有限公司 １，０００．００ 兰州市 张金凤 责任 控制 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限 有限 受同一公司 ３５０．００ 甘肃酒泉 李向东 公司 责任 控制 甘肃恒信商标咨询服务有限 有限 受同一公司 甘肃省兰 １５０．００ 王晴 公司 责任 控制 州市 有限 受同一公司 甘肃省兰 甘肃名扬天下酒业有限公司 １，０００．００ 王文 责任 控制 州市 ５、关联方交易 ５．１ 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来 企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市 场原则进行。 ５．１．１ 本公司向关联方采购明细资料如下： 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃金盛实业有限公 ２７，８３６，６２２．７ 硫化碱 １００％ 司 ４ 甘肃亚盛盐化工业 农产品 （集团）有限责任公司 甘肃省国营生地湾 ７，８８１，１４７．０ 元明粉 １００％ 双丰化工厂 ６ 甘肃亚盛农工商集团 元明粉 １，２４９，６１４．５６ １００％ 有限责任公司 甘 肃 亚盛 农 工 商 集 团 硫化碱 ７，８９３，４８２．５０ １００％ 有限责任公司 甘肃亚盛农工商集团 原盐 ４６１，５２８．４６ １００％ 有限责任公司 甘肃金塔亚盛供销公 农产品 ２２，８５８．６８１．９４ １６．２４％ 司 ４，２３８，４２４．８ 山东龙喜集团公司 电费 １００％ ４ ２，２８６，１９４．１ 山东龙喜集团公司 汽 １００％ ０ １，２９１，７７５．２ 山东龙喜集团公司 其它 ３ ４３，５３４，１６３．９ 合 计 ３２，４６３，３０７．４６ ７ 第 19 页 共 19页 ５．１．２ 本公司向关联方销售明细资料如下： 交易 本期数 上期数 关联方名称 内容 金额 比例 金额 比例 甘 肃 省 国 营 生 地 湾 双 丰 化 编织袋 ８，２０２，２２７．９０ ５２．００％ 工厂 水硝 甘肃省国营生地湾双丰化 芒硝 ３，２２７，０７５．９３ １００．００％ 工厂 甘肃金盛实业有限公司 风化硝 ９３６，８２４．３０ １００．００％ ３，４９１，４９２．６４ １００％ 农副 甘肃金塔亚盛供销公司 ５２，８０９，５４９．２４ ２２．９５％ ４３，１５６，４８１．２５ １１．９２％ 产品 滴灌 甘肃金塔亚盛供销公司 ６，８９２，３０７．７０ ３８．４１％ 设备 甘肃亚盛农工商集团有限 农副 ６，０８２，６２９．７８ １．６８％ 责任公司 产品 硫化 甘肃金盛实业有限公司 １２１，１７０．２９ １００％ 碱袋 山东龙喜集团公司 电 ９４５，６７５．０３ ９．７５％ ２４，９１５，４７９．５０ ６６．１３％ 甘肃国营下河清实业有限公 农副 ８８，８１７．７４ ０．０５％ ６，１６５，４４３．４８ １．７０％ 司 产品 农副 甘肃农垦良种有限责任公司 ３，７８７，５２３．２０ ２．２７％ 产品 甘肃下河清绿嘉啤酒花有 农副 １２，２４３，４２１．４６ ７．３５％ 限公司 产品 ８１，３６５，０４０．７６ 合计 ９２，１３４，９２４．８４ ５．１．３ 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料 如下： 担 保 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 甘肃亚盛盐化工业 （集团）有限责任 ４１２，２５７，９１９．０４ １２０，９００，０００．００ 公司 ２，５００，０００．００ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 １，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 ２，５００，０００．００ 兰州维尼纶（集团）有限责任公司 １，０００，０００．００ 第 20 页 共 20页 6、本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如 下： 金额 收益或费用 接受 提供资 金单 上期平均占 资金单位 位 本期平均占用资金 本期发生数 上期发生数 用资金 甘肃条山农工商有 本公司 ５３，８３２，２４７．７７ ５８，８７８，５６５．３６ ３５，７４０．７４ ３，４７７，１１１．１６ 限责任公司 １５，３１４，５６２．６０ 甘肃省亚盛农工商 本公司 公司 ３１３，７６２．８６ 甘肃亚盛盐 化工业（集 本公司 ２，６３３，５７６．８７ 团）有限责任 公司 甘肃省国营生地 本公司 ６７０，０００．００ １７，７４３，５１６．００ ４，４２２．００ 湾双丰化工厂 ３，５３９，２８９．１４ 甘肃金盛实业 本公司 ３，４００，０００．００ ５８，４３７，３５０．００ １６，８３０．００ ７，９９２，３６７．９１ 有限公司 甘肃亚盛盐化 工业（集团）有 本公司 ７２，９２１，８６３．９６ １８，４８０．００ 限责任公司 甘肃茸圣投 本公司 ２７，９６４，９１１．０８ ５７２，１２８．５２ 资有限公司 甘肃条山农工商 本公司 １５，２１６，２１９．０５ 有限责任公司 甘肃恒信商 标咨询服务 本公司 ２６６，６６６．６７ 有限公司 甘肃名扬天 下酒业有限 本公司 ２，４７６，３１７．１６ 公司 甘肃亚盛农 工商集团有 本公司 １，３４１，４１１．１９ 限责任公司 第 21 页 共 21页 ７、关联方应收应付款项余额 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收账款 山东龙喜集团公司 ５８４，５１６．０５ 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 ２５５，６８７．５７ ７６５，１７７．８４ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ２５６，８８７．８８ 甘肃金塔亚盛供销公司 １６，４６３，３６３．１９ １４，７９９，９９０．９２ 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 ３１８，２０３．６２ ４，００４，５３５．８８ 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 ８０，１７５．００ 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 ７，６３１，７４１．４９ 酒泉市万客隆商贸有限公司 ５３，３１６．９０ 甘肃金塔荣盛水电公司 ８，４８０，３０４．８２ 甘肃农垦良种有限公司 ５５６，１６３．１５ 合 计 ３３，８３８，９５５．７４ ２０，４１１，１０８．５７ 预付账款 甘肃金盛实业有限公司 ３，５００，０００．００ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ３７２，５００．００ 合 计 ３，８７２，５００．００ 其他应收款 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 ３１，２１３，１４６．８５ １１，３９７，９６６．２６ 甘肃金盛实业有限公司 ７，０５５，２３６．９８ ３０，３９９，２８７．１７ 兰州维尼纶（集团）有限责任公司 ３５，６６０，０００．００ 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 １７０，０００．００ １２，５７８，９１１．６３ 甘肃条山农工商（集团）有限公司 ２１，１８６，００４．５３ ８，７１７，０９０．３４ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ６，４１９，００６．０２ ６５５，９２１．０６ 山东龙喜集团公司 １０，６６６，３３０．８１ １５，０００．００ 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 ３，８８３，３４４．２５ ２５３，４６９．８０ 亚盛集团实业公司 甘肃金塔亚盛供销公司 ８７２，１２６．９５ 第 22 页 共 22页 合 计 １１７，１２５，１９６．３９ ６４，０１７，６４６．２６ 其他应付款 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 ３，１６８，８２３．７３ 甘肃国营高台农场 ３６２，８３１．３９ 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 ９７８，８０２．７５ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ２８，２０４．０５ １，６６０，１８１．３６ 山东龙喜集团公司 １，１４３，７６８．９６ 甘肃金塔亚盛供销公司 ５２２，４３６．００ 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 ８３９，０１３．０７ 兰州维尼纶（集团）有限公司 甘肃金塔荣盛水电公司 甘肃名扬天下酒业有限公司 ４８，３８８．１４ 合 计 ７６，５９２．１９ ８，６７５，８５７．２６ 应付账款 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 ８５１，９５５．３０ １，８４２，１７９．３４ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 １４５，１９５．６８ 甘肃金塔亚盛供销公司 ４３３，６１０．６５ 兰州维尼纶（集团）有限责任公司 １４７，７５０．００ 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 合计 ８５１，９５５．３０ ２，５６８，７３５．６７ 预收账款 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限公司 １００，０００．００ 合计 １００，０００．００ （四）、重大合同及其履行情况 根据甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司二届董事会二十次会议决议，为了响应 国家“西部大开发”和调整农业产业结构，发展高新技术农业的号召，本公司向甘 肃省榆中县规划国土资源局征用 １５０００ 亩土地，用于“建设高新科技植物基因工程 及规模化种苗克隆中心”及“甘肃亚盛科学院”、“高科技新型环保工业开发区”等 高科技农业示范园区。经双方协商，公司征用 １５０００ 亩土地，每亩征地费定为 １５０００ 第 23 页 共 23页 元，所征用土地范围内的青苗、树木等由公司出资补偿后使用，以上各项征地费、 补偿费总计 ２．２５ 亿元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已向甘肃省榆中县规划国土资源局 支付征地费 １５６，２６３，７１８．５９ 元。 （五）、公司或持股 ５％以上股东承诺事项 报告期内公司或持股 ５％以上股东没有披露过承诺事项。 （六）、本年度公司聘任的会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公司， 无改聘、解聘情况。 ２００２ 年度内支付给会计师事务所的报酬：２００１ 年年度财务报告审计费 ６８ 万元。 公司支付给会计师事务所的报酬中不包括由公司负担的差旅费。公司年末无应付未 付会计师事务所费用的情况。公司费用的支付不影响注册会计师审讯独立性的意 见。 五联联合会计师事务所有限公司已为公司提供连续 ３ 年的审计服务业务。 （七）、报告期内公司无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情况。 （八）、其它重大事件： 有关事项的名称 刊载的报刊名称及版面 披露日期 中国证券报（１２ 版） 关于独立董事情况的公告 ２００２－０１－０５ 上海证券报（２６ 版） 中国证券报（２３ 版） 二届董事会第十二次会议决议公告 ２００２－０２－２６ 上海证券报（４４ 版） 中国证券报（９ 版） 二届监事会第九次会议决议公告 ２００２－０２－２７ 上海证券报（６ 版） 中国证券报（５１ 版） 二届董事会第十三次会议决议公告 ２００２－０４－０６ 上海证券报（３５ 版） 中国证券报（５１ 版） 二届监事会第十次会议决议公告 ２００２－０４－０６ 上海证券报（３５ 版） 中国证券报（３３ 版） ２００２ 年第 １ 季度报告 ２００２－０４－２３ 上海证券报（２３ 版） 中国证券报（５９ 版） 二届董事会第十五次会议决议公告 ２００２－０４－３０ 上海证券报（９５ 版） 中国证券报（４８ 版） ２００１ 年年度股东大会决议公告 ２００２－０６－０１ 上海证券报（４３ 版） 中国证券报（１３ 版） ２００１ 年度分红派息实施公告 ２００２－０７－１２ 上海证券报（６ 版） 中国证券报（３ 版） 董事会公告 ２００２－０８－１７ 上海证券报（６８ 版） 第二届董事会十六次会议决议公告 中国证券报（３９ 版） 第二届监事会十一次会议决议公告 ２００２－０８－２２ 上海证券报（４３ 版） ２００２ 年半年度报告摘要 中国证券报（２８ 版） ２００２ 年 ３ 季度报告 ２００２－１０－２３ 上海证券报（１２ 版） 董事会公告 中国证券报（５ 版） ２００２－１０－２９ 第 24 页 共 24页 上海证券报（９ 版） 中国证券报（４ 版） 关于资产置换等实施结果的公告 ２００２－１１－１２ 上海证券报（７ 版） 中国证券报（３ 版） 第二届董事会十八次会议决议公告 ２００２－１１－１９ 上海证券报（１９ 版） 中国证券报（１３ 版） 第二届董事会十九次会议决议公告 ２００２－１２－１１ 上海证券报（１２ 版） 第 25 页 共 25页 十、财 务 报 告 （一）、财务报表附后： 合 并 资 产 负 债 表 会企０１表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 货币资金 ６．１ １１７，３３９，３８１．５４ ２２９，９３３，５０９．３９ 短期投资 ６．２ １１，４７７，０４０．００ 应收票据 － ８０，０００．００ 应收股利 ６．３ １，５２０，０００．００ 应收利息 － 应收帐款 ６．４ １６６，９８４，５７２．４５ １９７，３９４，２７２．７８ 其他应收款 ６．５ ３５９，４０７，６９８．７９ １８５，０４３，７７４．０７ 预付帐款 ６．６ ２２６，６３７，６２７．１２ ６９，９１８，２５１．０７ 应收补贴款 ２，５９７，９０４．８０ 存货 ６．７ １８８，８２９，９１７．１６ ５５，４９７，４３９．７８ 待摊费用 ６．８ １，００２，０６０．９５ ７１，６１２．７４ 待处理流动资产净损失 － 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 １，０７５，７９６，２０２．８１ ７３７，９３８，８５９．８３ 长期投资： 长期股权投资 ６．９ １３１，７９９，６３１．０６ １５０，４７４，１６６．６９ 其中：合并价差 －８６０，３６８．９４ －７８５，８３３．３１ 长期债权投资 － 长期投资合计 １３１，７９９，６３１．０６ １５０，４７４，１６６．６９ 固定资产： 固定资产原价 ６．１０ １，２９０，７８７，９５４．２１ ６８３，３３８，６５９．８１ 减：累计折旧 ６．１０ ４６２，３９７，５４４．０３ １７８，３６９，６２１．３１ 固定资产净值 ６．１０ ８２８，３９０，４１０．１８ ５０４，９６９，０３８．５０ 减：固定资产减值准备 ５１，７７５，４１１．３２ ７０，９４４，５４８．２８ 固定资产净额 ７７６，６１４，９９８．８６ ４３４，０２４，４９０．２２ 固定资产清理 － 第 26 页 共 26页 工程物资 ６．１１ １，５０７，９６４．７７ １，２０７，７２０．０３ 在建工程 ６．１２ ２８６，８２４，４６５．５０ ３６２，０８９，７４２．７０ 固定资产合计 １，０６４，９４７，４２９．１３ ７９７，３２１，９５２．９５ 无形及其他资产： 无形资产 ６．１３ ２０５，２４４，４７１．４２ １１３，３７７，５０７．２３ 长期待摊费用 ６．１４ ６６４，６６７．７０ １，０７５，３６７．９５ 其他长期资产 ６．１５ １８，４５６，４４４．７８ ４２，５３９，７５０．００ 无形及其他资产合计 ２２４，３６５，５８３．９０ １５６，９９２，６２５．１８ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，４９６，９０８，８４６．９０ １，８４２，７２７，６０４．６５ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 27 页 共 27页 合并资产负债表（续） 会企０１表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债： 短期借款 ６．１６ ２８８，７０１，７２５．９０ １８０，８６０，０００．００ 应付票据 ６．１７ １３，２００，０００．００ １６，０００，０００．００ 应付帐款 ６．１８ １４３，４４６，５０４．２３ ２６，９８２，０６６．０７ 预收帐款 ６．１９ ４７，０７５，９０３．７７ １３，２２７，６５７．２５ 应付工资 ６．２０ ５，４１４，１５３．６７ ７，８４１，２５１．４１ 应付福利费 ６，３０１，４１０．４２ ５，４７６，６９７．８７ 应付股利 ６．２１ ２７，９８４，１９７．２９ ３２，２８５，８４９．２９ 应交税金 ６．２２ ６６，０４２，０９４．４９ ６１，６０８，６７９．８４ 其他应交款 ６．２３ ２，１００，３６１．６８ ２，６３０，７２０．００ 其他应付款 ６．２４ １３３，２９５，３６１．５９ ８１，０６７，４３８．６２ 预提费用 ６．２５ ４，７９１，５２３．７４ ２，９２５，０８９．２６ 预计负债 一年内到期的长期负债 ６．２６ ３，０００，０００．００ 其他流动负债 － 流动负债合计 ７４１，３５３，２３６．７８ ４３０，９０５，４４９．６１ 长期负债： 长期借款 ６．２７ ２４０，５３５，５５１．４７ ３，０００，０００．００ 应付债券 － 长期应付款 － 专项应付款 ８，２７０，０００．００ 其他长期负债 － 长期负债合计 ２４８，８０５，５５１．４７ ３，０００，０００．００ 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 ９９０，１５８，７８８．２５ ４３３，９０５，４４９．６１ 少数股东权益 ７６，４６０，５９３．４３ 27,629,730.06 股东权益： 股本 ６．２８ ６２５，０４５，２００．００ ６２５，０４５，２００．００ 减：已归还投资 第 28 页 共 28页 股本净额 ６２５，０４５，２００．００ ６２５，０４５，２００．００ 资本公积 ６．２９ ４８１，０１０，５８２．５６ ４８０，７２２，９０７．１０ 盈余公积 ６．３０ １０６，２２３，０３３．６２ ９３，１７１，４２７．７２ 其中：公益金 ６．３０ ２７，３７８，５４４．０４ ２３，０２８，００８．７４ 未分配利润 ６．３１ ２１８，０１０，６４９．０４ １８２，２５２，８９０．１６ 股东权益合计 １，４３０，２８９，４６５．２２ １，３８１，１９２，４２４．９８ 负债及股东权益合计 ２，４９６，９０８，８４６．９０ １，８４２，７２７，６０４．６５ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 计机构负责人： 第 29 页 共 29页 合 并 利 润 表 会企０２表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 ６．３２ ８３２，２２９，５４２．０８ ６６４，４８７，４８４．５６ 减：主营业务成本 ６．３２ ６７５，０００，２２１．４８ ５３７，８００，５０２．５６ 主营业务税金及附加 ６．３３ ２，３３４，１３８．１０ １，７６２，２４２．４８ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １５４，８９５，１８２．５０ １２４，９２４，７３９．５２ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ６．３４ １，５６６，４５７．１５ ３３７，２８８．９９ 减： 营业费用 ２０，２７６，７２８．４７ ２１，４６３，４８９．２２ 管理费用 ３８，３８６，８６９．９９ ２３，０１７，０１８．６１ 财务费用 ６．３５ ９，８５７，０９０．５０ ７，３２１，６３３．５８ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ８７，９４０，９５０．６９ ７３，４５９，８８７．１０ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ６．３６ ８９４，３９２．８４ ８，３７５，５１６．６９ 补贴收入 ６．３７ ４６８，８２５．００ １８，５７６，１２７．００ 营业外收入 ６．３８ ３６６，５５１．４７ １４９，２２４．１０ 减：营业外支出 ６．３９ １，０１６，８６２．４４ ３，８６２，０３８．３５ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ８８，６５３，８５７．５６ ９６，６９８，７１６．５４ 减：所得税 ７，９０７，７８５．８７ ６，９０５，４０６．５０ 少数股东收益 ６８４，４４６．９１ ５，９３２．５９ 五、净利润 ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．４５ 补充资料 项目 ２００２年度 ２００１年 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 －３，７５１，６８２．７５ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 １８，６１４，９９５．５０ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 30 页 共 30页 合 并 利 润 表 附 表 净资产收益率和每股收益 1、２００２年净资产收益率和每股收益如下： ２００２年 每股经营活动 报告期利润 产生的现金流 净资产收益率(%) 每股收益(元/股） 量净额（元/ 股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.830 10.899 0.248 0.248 ０．０６９ 营业利润 6.148 6.188 0.141 0.141 净利润 5.598 5.633 0.128 0.128 扣除非经常性损益后的净利 润 5.598 5.633 0.128 0.128 2、２００１年净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 ２００１年 每股经营活动 产生 的现金流量净 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 额（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.045 9.364 0.200 0.209 营业利润 5.319 5.506 0.118 0.123 ０．０１９ 净利润 6.501 6.730 0.144 0.150 扣除非经常性损益后的净利 润 5.425 5.616 0.120 0.120 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 31 页 共 31页 合 并 利 润 分 配 表 会企０２表附表１ 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年度 ２００１年度 一、净利润 ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．４５ 加：年初未分配利润 ６．２４ １８２，２５２，８９０．１６ １７７，２３８，０８２．４９ 其他转入 二、可供股东分配的利润 ６．２４ ２６２，３１４，５１４．９４ ２６７，０２５，４５９．９４ 减：提取法定盈余公积 ６．２４ ８，７０１，０７０．６０ ９，００４，２０６．５３ 提取法定公益金 ６．２４ ４，３５０，５３５．３０ ４，５０２，１０３．２５ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 上交利润 三、可供投资者分配的利润 ６．２４ ２４９，２６２，９０９．０４ ２５３，５１９，１５０．１６ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 ３１，２５２，２６０．００ ３１，２５２，２６０．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 － ４０，０１４，０００．００ 四、未分配利润 ６．２４ ２１８，０１０，６４９．０４ １８２，２５２，８９０．１６ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 32 页 共 32页 合并现金流量表 会企０３表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ９０９，０８７，７８４．２４ 收到除增值税以外的其他税费返还 １４，５０７，０５２．００ 收到的与经营活动有关的其他现金 ６．４ １，４１２，０８２．８３ 现金流入小计 ９２５，００６，９１９．０７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７６８，４２４，６８２．２９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６０，４７２，４５７．３３ 支付的各项税费 ２５，６２２，１０３．４２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６．４１ ２７，３８６，８２０．７０ 现金流出小计 ８８１，９０６，０６３．７４ 经营活动产生的现金流量净额 ４３，１００，８５５．３３ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 １８，６００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ２３１，３１２．６４ 收到的与投资活动有关的其他现金 － 现金流入小计 １８，８３１，３１２．６４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２５６，０８５，０９０．１２ 投资所支付的现金 １２，２０２，０４０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２８７，１１８，４４２．７６ 投资活动产生的现金流量净额 －２４９，４５５，８１７．４８ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资收到的现金 ２１，３８０，０００．００ 借款收到的现金 ５１４，５９０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ６．４２ １４，９４０，０００．００ 现金流入小计 ５５０，９１０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３２９，７６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４７，２１９，０３８．８８ 支付的与筹资活动有关的其他现金 ６．４３ ８０，１７０，２３０．８１ 现金流出小计 ４５７，１４９，２６９．６９ 筹资活动产生的现金流量净额 ４７０，７３９，７６９．１９ 四、汇率变动对现金的影响 １０４．００ 五、现金流量净增加额 －１１２，５９４，１２７．８５ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 33 页 共 33页 合并现金流量表附注 会企０３表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 2002年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ８０，０６１，６２４．７８ 加：计提的资产减值准备 ６，６５３，９６７．９３ 固定资产折旧 ５４，９９４，４５２．５５ 无形资产摊销 ６，９９７，１２４．８９ 长期待摊费用摊销 １４３，１６１．１２ 待摊费用减少（减：增加） －９３０，４４８．２１ 预提费用增加（减：减少） １，８６６，４３４．４８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减收益） ８３，７１６．８４ 固定资产报废损失 － 财务费用 ９，８５７，０９０．５０ 投资损失（减收益） １６９，３９２．８４ 递延税款贷项（减借项） － 存货的减少（减增加） －１３３，３３２，４７７．３８ 经营性应收项目的减少（减增加） －１２６，２２９，６７５．７２ 经营性应付项目的增加（减减少） １５１，９４６，０９９．３３ 合并子公司带入的不涉及现金的存货、经营应收、 经营应付项目增加净额 －８，９２９，７０１．０５ 其他 ２５６，３１１．７９ 经营活动产生的现金流量净额 ４３，１００，８５５．３３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 合并子公司带入的不涉及现金的筹资活动的借款增加 第 34 页 共 34页 １６３，１８０，４１９．０４ 合并子公司带入的不涉及现金的投资活动固定资产增加 ２３９，７４１，５１１．６２ 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物的净增加情况： － 现金的期末余额 １１７，３３９，３８１．５４ 减：现金的期初余额 ２２９，９３３，５０９．３９ 现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －１１２，５９４，１２７．８５ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 35 页 共 35页 合并所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企01表附表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 ２００２年１２月３１日 2001年12月 31日 一、实收资本（或股本） 年初余额 １ ６２５，０４５，２００．００ ４００，１４０，０００．００ 本年增加数 ２ ２２４，９０５，２００．００ 其中：资本公积转入 ３ － ８０，０２８，０００．００ 盈余公积转入 ４ － 利润分配转入 ５ － ６４，２１３，２００．００ 新增资本（或股本） ６ 本年减少数 ７ － 年末余额 ８ ６２５，０４５，２００．００ ６２５，０４５，２００．００ 二、资本公积： － 年初余额 ９ ４８０，７２２，９０７．１０ ４４３，４４６，６２０．９９ 本年增加数 １０ ２８７，６７５．４６ １４４，２６３，３９６．７１ 其中：资本（或股本）溢价 １１ １４４，２６３，３９６．７１ 接受捐赠非现金资产准备 １２ － 接受现金捐赠 １３ － 股权投资准备 １４ － 拨款转入 １５ － 外币资本折算差额 １６ － 其他资本公积 １７ ２８７，６７５．４６ 本年减少数 １８ － １０６，９８７，１１０．６０ 其中：转增资本（或股本） １９ － ８０，０２８，０００．００ 年末余额 ２０ ４８１，０１０，５８２．５６ ４８０，７２２，９０７．１０ 三、法定和任意盈余公积： － 年初余额 ２１ ７０，１４３，４１８．９８ ６１，１３９，２１２．４５ 本年增加数 ２２ ８，７０１，０７０．６０ ９，００４，２０６．５３ 其中：从净利润中提取数 ２３ ８，７０１，０７０．６０ ９，００４，２０６．５３ 其中：法定盈余公积 ２４ ８，７０１，０７０．６０ ９，００４，２０６．５３ 任意盈余公积 ２５ － 储备基金 ２６ － 企业发展基金 ２７ － 法定公益金转入数 ２８ － 本年减少数 ２９ － 其中：弥补亏损 ３０ － 转增资本（或股本） ３１ － 分派现金股利或利润 ３２ － 分派股票股利 ３３ － 年末余额 ３４ ７８，８４４，４８９．５８ ７０，１４３，４１８．９８ 其中：法定盈余公积 ３５ ８０，２７３，２８４．１０ 储备基金 ３６ － 企业发展基金 ３７ － 四、法定公益金 － 第 36 页 共 36页 年初余额 ３８ ２３，０２８，００８．７４ １８，５２５，９０５．４９ 本年增加数 ３９ ４，３５０，５３５．３０ ４，５０２，１０３．２５ 其中：从净利润中提取数 ４０ ４，３５０，５３５．３０ 本年减少数 ４１ － 其中：集体福利支出 ４２ － 年末余额 ４３ ２７，３７８，５４４．０４ ２３，０２８，００８．７４ 五、未分配利润： － 年初未分配利润 ４４ １８２，２５２，８９０．１６ １７７，２３８，０８２．４９ 本年净利润（净亏损以“-”填列） ４５ ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．４５ 本年利润分配 ４６ ４４，３０３，８６５．９０ ８４，７７２，５６９．７８ 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” ４７ ２１８，０１０，６４９．０４ １８２，２５２，８９０．１６ 填列） 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 37 页 共 37页 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 注释 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11,847,637.68 18,767,019.11 7,739,283.61 22,875,373.18 其中：应收账款 6.2 6,265,934.86 1,355,621.27 4,948,653.79 2,672,902.34 其他应收款 6.3 5,581,702.82 17,411,397.84 2,790,629.82 20,202,470.84 二、短期投资跌价准备合计 725,000.00 其中：股票投资 - 债券投资 725,000.00 三、存货跌价准备合计 6.6 2,309,317.83 1,658,669.37 2,061,738.08 1,906,249.12 其中：库存商品 1,931,734.14 1,537,724.55 1,931,479.73 1,537,978.96 原材料 6.6 250,750.84 120,944.82 3,425.50 368,270.16 在产品 126,832.85 126,832.85 四、长期投资减值准备 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 70,944,548.28 - 19,169,136.96 51,775,411.32 其中：房屋、建筑物 15,098,967.95 3,491,432.31 11,607,535.64 机器设备 28,130,227.06 1,658,435.75 26,471,791.31 农业设施 27,041,353.27 14,019,268.90 13,022,084.37 其他 674,000.00 - 674,000.00 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 38 页 共 38页 母公司资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 货币资金 ８３，４９６，６６０．０７ ２２２，５６７，１８３．２６ 短期投资 １１，４７７，０４０．００ 应收票据 － ８０，０００．００ 应收股利 １，５２１，０５４．２６ ２１６，４８４．６４ 应收利息 － 应收帐款 ７．１ ９０，２９０，２３８．８６ １９４，０２２，３３１．７２ 其他应收款 ７．２ ３５８，５５１，１４４．９１ ３０３，９１６，６８９．８３ 预付帐款 ２００，８４６，６５０．３７ ６７，５７４，５５８．１２ 应收补贴款 － 存货 ３９，２６４，０８３．５３ ５２，９２０，０５８．８１ 待摊费用 － 待处理流动资产净损失 － 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 ７８５，４４６，８７２．００ ８４１，２９７，３０６．３８ 长期投资： 长期股权投资 ７．３ ６６１，９６６，７７３．８９ ２６５，４５６，６６７．７０ 其中：合并价差 － 长期债权投资 － 长期投资合计 ６６１，９６６，７７３．８９ ２６５，４５６，６６７．７０ 固定资产： 固定资产原价 ４３７，０３１，７５１．５７ ６６４，１５８，６８１．８８ 减：累计折旧 ８３，６０５，８６６．４２ １７６，７４４，２２３．２４ 固定资产净值 ３５３，４２５，８８５．１５ ４８７，４１４，４５８．６４ 减：固定资产减值准备 ２８，８０４，０８５．８７ ７０，９４４，５４８．２８ 固定资产净额 ３２４，６２１，７９９．２８ ４１６，４６９，９１０．３６ 固定资产清理 － 工程物资 １，５０７，９６４．７７ １，２０７，７２０．０３ 在建工程 １６６，０５２，５７８．３０ １９５，８９９，２５７．５１ 固定资产合计 ４９２，１８２，３４２．３５ ６１３，５７６，８８７．９０ 无形及其他资产： 无形资产 ５５，１１６，９８４．３５ ８０，１１１，１０３．０９ 长期待摊费用 ３０９，４５５．２３ ５７８，０１７．９５ 其他长期资产 １８，４５６，４４４．７８ ４２，５３９，７５０．００ 无形及其他资产合计 ７３，８８２，８８４．３６ １２３，２２８，８７１．０４ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，０１３，４７８，８７２．６０ １，８４３，５５９，７３３．０２ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 39 页 共 39页 母公司资产负债表（续） 会企01表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债： 短期借款 １７８，５３０，０００．００ １８０，０６０，０００．００ 应付票据 １３，２００，０００．００ １６，０００，０００．００ 应付帐款 ３０，１８５，３５６．６４ ２９，３１７，１２９．９４ 预收帐款 １９，８９６，０８０．１０ １１，４６３，９５３．４５ 应付工资 ３，８９４，０１６．０１ ７，７９６，５９９．４１ 应付福利费 ２，６９６，９５１．２６ ５，４２８，６２１．１３ 应付股利 ２７，９６０，６０８．００ ３２，２６２，２６０．００ 应交税金 ２３，６５４，１４８．５５ ６１，５９５，６５８．３３ 其他应交款 ５８８，９９３．９５ ２，６２９，５９７．５９ 其他应付款 １１４，２６５，６５７．８５ １０９，９１１，０９８．９３ 预提费用 ２，１３０，７３６．６９ ２，９０２，３８９．２６ 预计负债 － 一年内到期的长期负债 ３，０００，０００．００ 其他流动负债 － 流动负债合计 ４２０，００２，５４９．０５ ４５９，３６７，３０８．０４ 长期负债： － 长期借款 １５４，９１６，８５８．３３ ３，０００，０００．００ 应付债券 － 长期应付款 － 专项应付款 ８，２７０，０００．００ 其他长期负债 － 长期负债合计 １６３，１８６，８５８．３３ ３，０００，０００．００ 递延税款： － 递延税款贷项 － 负债合计 ５８３，１８９，４０７．３８ ４６２，３６７，３０８．０４ 少数股东权益 － 股东权益： － 股本 ６２５，０４５，２００．００ ６２５，０４５，２００．００ 减：已归还投资 － 股本净额 ６２５，０４５，２００．００ ６２５，０４５，２００．００ 资本公积 ４８１，０１０，５８２．５６ ４８０，７２２，９０７．１０ 盈余公积 １０５，０３１，４３２．８１ ９３，０２２，１８９．０９ 其中：公益金 ２６，９８１，３４３．７７ ２２，９７８，２６２．５３ 未分配利润 ２１９，２０２，２４９．８５ １８２，４０２，１２８．７９ 股东权益合计 １，４３０，２８９，４６５．２２ １，３８１，１９２，４２４．９８ 负债及股东权益合计 ２，０１３，４７８，８７２．６０ １，８４３，５５９，７３３．０２ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 40 页 共 40页 母公司资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 注释 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １１，８１７，５０２．３２ １，８８９，７５５．９７ ７，７３９，２８３．６１ ５，９６７，９７４．６８ 其中：应收账款 ７．１ ６，２３７，３１５．５０ ２５９，３３２．７７ ４，９４８，６５３．７９ １，５４７，９９４．４８ 其他应收款 ７．２ ５，５８０，１８６．８２ １，６３０，４２３．２０ ２，７９０，６２９．８２ ４，４１９，９８０．２０ 二、短期投资跌价准备合计 ７２５，０００．００ 其中：股票投资 － 债券投资 ７２５，０００．００ 三、存货跌价准备合计 ２，３０９，３１７．８３ － ２，３０９，３１７．８３ － 其中：库存商品 １，９３１，７３４．１４ １，９３１，７３４．１４ － 原材料 ２５０，７５０．８４ ２５０，７５０．８４ － 在产品 １２６，８３２．８５ １２６，８３２．８５ － 四、长期投资减值准备 － 其中：长期股权投资 － 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备合计 ７０，９４４，５４８．２８ － ４２，１４０，４６２．４１ ２８，８０４，０８５．８７ 其中：房屋、建筑物 １５，０９８，９６７．９５ １３，１７８，８５０．０７ １，９２０，１１７．８８ 机器设备 ２８，１３０，２２７．０６ １４，９４２，３４３．４４ １３，１８７，８８３．６２ 农业设施 ２７，０４１，３５３．２７ １４，０１９，２６８．９０ １３，０２２，０８４．３７ 其他 ６７４，０００．００ － ６７４，０００．００ 六、无形资产减值准备 － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 － 八、委托贷款减值准备 － 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 41 页 共 41页 母 公 司 利 润 表 会企０２表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 ７．４ ５１８，６４１，０３１．２７ ６５６，４９４，５８９．７４ 减：主营业务成本 ７．４ ３９０，５９７，２７１．７１ ５３２，２６０，６７８．７５ 主营业务税金及附加 １，９５９，８８１．３９ １，７４９，０５７．９０ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １２６，０８３，８７８．１７ １２２，４８４，８５３．０９ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １，２６６，６８８．２４ ３２１，５２７．７８ 减： 营业费用 １４，５３３，８７８．０５ １９，５８８，９４０．０４ 管理费用 ２８，９７２，９１３．５４ ２２，６４６，９８５．１８ 财务费用 １０，０１４，７１６．３７ ７，３８４，６５６．２１ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ７３，８２９，０５８．４５ ７３，１８５，７９９．４４ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ７．５ ７，５２３，３０１．５８ ８，６３０，２０４．４９ 补贴收入 ４４６，３２１．００ １８，４６１，２２９．００ 营业外收入 ２，４３５，９６６．２１ １４９，２２４．１０ 减：营业外支出 ９８８，０２６．１９ ３，８６２，０３８．３５ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ８３，２４６，６２１．０５ ９６，５６４，４１８．６８ 减：所得税 ３，１８４，９９６．２７ ６，７７７，０４１．２３ 少数股东收益 － 五、净利润 ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．４５ 补充资料 项目 ２００２年度 ２００１年度 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 － －３，７５１，６８２．２５ ２、自然灾害发生的损失 － ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 － ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 － ５、债务重组损失 － ６、其他 － １８，５００，０９７．００ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 42 页 共 42页 母 公 司 利 润 分 配 表 会企０２表附表１ 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位；人民币元 项 目 注释 ２００２年度 ２００１年度 一、净利润 ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．４５ 加：年初未分配利润 １８２，４０２，１２８．７９ １７７，３４９，１１７．９６ 其他转入 － 二、可供股东分配的利润 ２６２，４６３，７５３．５７ ２６７，１３６，４９５．４１ 减：提取法定盈余公积 ８，００６，１６２．４８ ８，９７８，７３７．７５ 提取法定公益金 ４，００３，０８１．２４ ４，４８９，３６８．８７ 提取职工奖励及福利基金 － 提取储备基金 － 提取企业发展基金 － 利润归还投资 － 上交利润 三、可供投资者分配的利润 ２５０，４５４，５０９．８５ ２５３，６６８，３８８．７９ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 普通股股利 ３１，２５２，２６０．００ ３１，２５２，２６０．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 － ４０，０１４，０００．００ 四、未分配利润 ２１９，２０２，２４９．８５ １８２，４０２，１２８．７９ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 43 页 共 43页 母公司所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企01表附表2 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2002年12月31日 2001年12月31日 一、实收资本（或股本） 年初余额 １ ６２５，０４５，２００．００ ４００，１４０，０００．００ 本年增加数 ２ ２２４，９０５，２００．００ 其中：资本公积转入 ３ － ８０，０２８，０００．００ 盈余公积转入 ４ － 利润分配转入 ５ － ６４，２１３，２００．００ 新增资本（或股本） ６ ８０，６６４，０００．００ 本年减少数 ７ － 年末余额 ８ ６２５，０４５，２００．００ ６２５，０４５，２００．００ 二、资本公积： － 年初余额 ９ ４８０，７２２，９０７．１０ ４４３，４４６，６２０．９９ 本年增加数 １０ ２８７，６７５．４６ １４４，２６３，３９６．７１ 其中：资本（或股本）溢价 １１ １４４，２６３，３９６．７１ 接受捐赠非现金资产准备 １２ 接受现金捐赠 １３ 股权投资准备 １４ 拨款转入 １５ 外币资本折算差额 １６ 其他资本公积 １７ ２８７，６７５．４６ 本年减少数 １８ １０６，９８７，１１０．６０ 其中：转增资本（或股本） １９ ８０，０２８，０００．００ 年末余额 ２０ ４８１，０１０，５８２．５６ ４８０，７２２，９０７．１０ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ２１ ７０，０４３，９２６．５６ ６１，０６５，１８８．８１ 本年增加数 ２２ ８，００６，１６２．４８ ８，９７８，７３７．７５ 其中：从净利润中提取数 ２３ ８，００６，１６２．４８ ８，９７８，７３７．７５ 其中：法定盈余公积 ２４ ８，００６，１６２．４８ ８，９７８，７３７．７５ 任意盈余公积 ２５ 储备基金 ２６ － 企业发展基金 ２７ － 法定公益金转入数 ２８ － 本年减少数 ２９ － 其中：弥补亏损 ３０ － 转增资本（或股本） ３１ － 分派现金股利或利润 ３２ － 分派股票股利 ３３ － 第 44 页 共 44页 年末余额 ３４ ７８，０５０，０８９．０４ ７０，０４３，９２６．５６ 其中：法定盈余公积 ３５ ７８，０５０，０８９．０４ ７０，０４３，９２６．５６ 储备基金 ３６ － 企业发展基金 ３７ － 四、法定公益金 － 年初余额 ３８ ２２，９７８，２６２．５３ １８，４８８，８９３．６６ 本年增加数 ３９ ４，００３，０８１．２４ ４，４８９，３６８．８７ 其中：从净利润中提取数 ４０ ４，００３，０８１．２４ ４，４８９，３６８．８７ 本年减少数 ４１ － 其中：集体福利支出 ４２ － 年末余额 ４３ ２６，９８１，３４３．７７ ２２，９７８，２６２．５３ 五、未分配利润： － 年初未分配利润 ４４ １８２，４０２，１２８．７９ １７７，３４９，１１７．９６ 本年净利润（净亏损以“-”填列） ４５ ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．４５ 本年利润分配 ４６ ４３，２６１，５０３．７２ ８４，７３４，３６６．６２ 年末未分配利润（未弥补亏损以 ４７ ２１９，２０２，２４９．８５ １８２，４０２，１２８．７９ “-”填列） 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 45 页 共 45页 母公司现金流量表 会企0３表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 ２００２年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ５９６，７３５，６１２．５１ 收到除增值税以外的其他税费返还 ２ １３，２９８，１３１．００ 收到的与经营活动有关的其他现金 ３ １，２０５，８７０．５３ 现金流入小计 ４ ６１１，２３９，６１４．０４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ４７４，７０５，６９５．０１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ５２，３１２，１５４．３０ 支付的各项税费 ７ １２，６１１，２３６．９３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ２４，２６０，４３２．７９ 现金流出小计 ９ ５６３，８８９，５１９．０３ 经营活动产生的现金流量净额 １０ ４７，３５０，０９５．０１ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 １１ １８，６００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １２ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 １３ １３１，３１２．６４ 收到的与投资活动有关的其他现金 １４ － 现金流入小计 １５ １８，７３１，３１２．６４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ ２２６，２０１，５８９．７９ 投资所支付的现金 １７ １７，６０２，０４０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ １９，７６０，６３９．３７ 现金流出小计 １９ ２６３，５６４，２６９．１６ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ －２４４，８３２，９５６．５２ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资收到的现金 ２１ － 借款收到的现金 ２２ ４７１，１８０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ １６，２７０，０００．００ 现金流入小计 ２４ ４８７，４５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２５ ３１８，１６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ４３，３８７，４３０．８７ 支付的与筹资活动有关的其他现金 ２７ ６７，４９０，２３０．８１ 现金流出小计 ２８ ４２９，０３７，６６１．６８ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ ５８，４１２，３３８．３２ 四、汇率变动对现金的影响 ３０ － 五、现金流量净增加额 ３１ －１３９，０７０，５２３．１９ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 46 页 共 46页 母公司现金流量表附注 会企０３表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 ２００２年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３２ ８０，０６１，６２４．７８ 加：计提的资产减值准备 ３３ ２，６１４，７５５．９７ 固定资产折旧 ３４ ３７，２８９，０４０．００ 无形资产摊销 ３５ ２，８６４，０３９．６１ 长期待摊费用摊销 ３６ １４３，１６１．１２ 待摊费用减少（减：增加） ３７ － 预提费用增加（减：减少） ３８ －７７１，６５２．５７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 ３９ ３１８，８９０．１７ 失（减收益） 固定资产报废损失 ４０ － 财务费用 ４１ １０，０１４，７１６．３７ 投资损失（减收益） ４２ －６，７９８，３０１．５８ 递延税款贷项（减借项） ４３ － 存货的减少（减增加） ４４ １３，６５５，９７５．２８ 经营性应收项目的减少（减增加） ４５ －２９，４５９，９９９．３９ 经营性应付项目的增加（减减少） ４６ －３１，４４１，１５６．４３ 其他（不涉及现金的存货、经营应收、经营应 ４７ －３１，１４０，９９８．３２ 付项目增加净额） 经营活动产生的现金流量净额 ４８ ４７，３５０，０９５．０１ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 ４９ － 一年内到期的可转换公司债券 ５０ － 融资租入固定资产 ５１ － ３、现金及现金等价物的净增加情况： － 现金的期末余额 ５２ ８３，４９６，６６０．０７ 减：现金的期初余额 ５３ ２２２，５６７，１８３．２６ 现金等价物的期末余额 ５４ － 减：现金等价物的期初余额 ５５ － 现金及现金等价物净增加额 ５６ －１３９，０７０，５２３．１９ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （二）、财务报表附注附后。 第 47 页 共 47页 会 计 报 表 附 注 附注 １ 公司简介 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是一九九五年九月十 九日经甘肃省人民政府甘政函（１９９５）３６ 号《关于同意甘肃亚盛实业（集团）股份 有限公司的批复》文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所属的甘肃省 亚盛农工商公司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业 的全部资产进行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司、甘肃金盛实业有限公司、 甘肃鹏盛农业发展有限责任公司和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为发 起人共同发起设立的股份有限公司。经甘肃省人民政府甘政函（１９９７）２３ 号文件《甘 肃省人民政府关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司公开发行股票的批复》以及 中国证券监督管理委员会证监发字（１９９７）３８４、３８５ 号文件批准，公司于一九九七 年七月二十四日至七月三十一日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向 境内社会公众公开新增发行股票 ７０００ 万股，并于八月十八日在上海证券交易所挂牌 上市交易，股票简称：亚盛集团，股票交易代码：６００１０８。二 ００ 一年四月经甘肃省 人民政府甘政函（２０００）１７ 号文、山东省人民政府鲁证字（１９９９）１７５ 号文及中国 证券监督管理委员会证监公司字［２００１］４１ 号《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限 公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司的批复》，公司吸收合并山东 龙喜股份有限公司。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照， 注册号：６２００００１０５０７２６，注册资本：６２，５０４．５２ 万元，法定代表人：周长生。公司 住所：兰州市张掖路 ２１９ 号基隆大厦 ２０ 楼。公司的经营范围：高科技农业新技术、 新产品开发、加工；农副产品种植，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组 织统一联合经营的 １６ 种出口商品和国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品以外的 其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易； 饮料的生产、茶叶、印染业务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销 售白酒（仅现分支机构经营）。营业期限一九九五年十二月六日至二 ０ 四五年十二月 六日。 附注 ２ 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 第 48 页 共 48页 ２．１ 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．２ 会计年度 采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 ２．５ 外币业务及外币会计报表的折算汇率 ２．５．１ 外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折 合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生 的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所 购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业 务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 ２．７ 短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方 法。 ２．７．１ 短期投资计价 短期投资按照取得时的投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 第 49 页 共 49页 确定： （１）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、 或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； （２）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理， 待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （３）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成 本； （４）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的 原则确认投资成本； （５）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定 的原则确认投资成本。 ２．７．２ 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的 账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损 益。 ２．７．３ 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的 标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成 本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 ２．８ 坏账准备及损失的核算方法 ２．８．１ 坏账的确认标准 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （２）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的项款。 ２．８．２ 坏账准备的计提方法、计提比例 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状 况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： 第 50 页 共 50页 （１）１ 年（含 １ 年，以下类推）以内的，按其余额的 ０％计提； （２）逾期 １—２ 年以内的，按其余额的 １０％计提； （３）逾期 ２—３ 年以内的，按其余额的 ３０％计提； （４）逾期 ３—４ 年以内的，按其余额的 ５０％计提； （５）逾期 ４—５ 年以内的，按其余额的 ８０％计提； （６） 逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 ２．９ 存货及存货跌价准备的核算方法 ２．９．１ 存货确认的标准： （１）本公司存货是指正常生产经营过程中持有的以备出售的产成品或商 品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳 务过程中耗用的材料、物料等。 （２）存货包含的经济利益可能流入企业。 （３）存货的成本能够可靠地计量。 ２．９．２ 存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、包装物、低值易耗 品、库存商品、在途材料等。 ２．９．３ 存货取得的计价 存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他 成本。 ２．９．４ 存货发出的计价方法 （１）原材料、产成品、包装物采用加权平均法核算； （２）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 （３）对于不能替代使用的存货，以及为特定项目专门购入或制造的存货， 一般应当采用个别计价法确定发出存货的成本。 ２．９．５ 存货跌价准备的核算方法 存货跌价准备：本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入 当年损益类账项。 第 51 页 共 51页 ２．１０ 长期投资及长期投资减值准备核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资的核算方法 （１）长期股权投资的计价 长期股权投资按照取得时初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确 定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的 税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚 未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差 额，作为初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的 原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规 定的原则确认初始投资成本。 （２）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽投资在 ２０％以上， 但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在 被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有 表决权资本总额 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但能对被投资单位的生产经营和财 务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公 司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损 益；投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上或虽然不足 ５０％但对被投资单位 实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，应该以取得被投资单位股权后被投资单位实 现的净损益为基础。 （３）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者 权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期 限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生 第 52 页 共 52页 数在 ８ 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在 １０ 年的期限内平均摊 销。 ２．１０．２ 长期债权投资的计价及收益确认方法 （１）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成 本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等 相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支 付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始 投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的 原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规 定的原则确认初始投资成本。 （２）长期债券投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相 关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （３）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上 摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （４）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为 股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投 资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始 投资成本。 ２．１０．３ 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投 资损益。 ２．１０．４ 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 第 53 页 共 53页 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使 市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已 失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其 未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 ２．１１ 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 ２．１１．１ 固定资产确定的标准 （１）本公司拥有的使用年限超过一年，为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有的单位价值较高的有形资产。 （２）该有形资产包含的经济利益很可能流入企业。 （３）该有形资产的成本能够可靠地计量。 （４）环保设备、安全设备等资产，虽然不能直接为企业带来经济利益，却有 助于企业从相关资产获得经济利益，也应当确认为固定资产。 ２．１１．２ 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成 本 按 以 下 方 法确定： （１）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场 地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值 的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （２）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出，作为入账价值。 （３）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 第 54 页 共 54页 （４）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定 确定。 （５）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重 组》的规定确定。 （６）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非 货币性交易》的规定确定。 （７）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格， 减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流 量现值，作为入账价值。 （8）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》 的规定处理。 ２．１１．３ 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法，净残值率为 ５％。固定资产分类折旧年限和折 旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 年折旧率 生产用房 ３５ ２．７１％ 其中：化工腐蚀房 ２５ ３．８０％ 非生产用房 ４０ ２．３８％ 构筑物 ２０ ４．７５％ 机器设备 １２ ７．９２％ 仪器仪表 １０ ９．５０％ 运输设备 １０ ９．５０％ 农业设施 １５ ６．３３％ 其 他 ８ １１．８８％ 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当 月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。按规定单独估价为固定资产入账的土 地和已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提固定资产折旧。 第 55 页 共 55页 ２．１１．４ 固定资产减值准备的计提方法 固定资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回余额低于账面 价值的差额，计提固定资产减值准备。 ２．１２ 在建工程及在建工程减值准备核算方法 ２．１２．１ 在建工程的计价：在建工程按实际发生的支出确定其成本，并单独核算。 ２．１２．２ 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 ２．１２．３ 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使 用状态前发生的，符合资本化条件时，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资 产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.12.4 在建工程按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值 准备。 ２．１３ 借款费用的核算方法 ２．１３．１ 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融 机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 ２．１３．２ 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预 定可使用状态前，同时符合以下条件时开始资本化利息并列入工程成本： （１）资产支出已经发生。 （２）借款费用已经发生。 （３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发 行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到 预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购 建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月），应当暂停借款费 用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的 固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则 其中断期间发生的借款费用仍应计 入工程成本。 第 56 页 共 56页 ２．１４ 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 ２．１４．１ 无形资产按取得时的实际成本计量。 ２．１４．２ 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年 限超过了合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的收益年限、法 律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定收益年限、法律也没 有规定有效年限的，摊销年限不应超过 １０ 年。 2.14.3 无形资产期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资 产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性 摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 ２．１６ 预计负债的核算方法 ２．１６．１ 本公司不确认或有负债和或有资产。 ２．１６．２ 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债， 在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （１）该义务是本公司承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （３）该义务的金额能够可靠地计量。 ２．１６．３ 预计负债金额的确认 （１）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （２）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限 金额的平均数确定； （３）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计 算确定。 （４）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或 其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的 第 57 页 共 57页 补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。 ２．１７ 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直 线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或 加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的 应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上 摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态 后计入当期损益。 ２．１８ 收入确认的方法 ２．１８．１ 商（产）品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主 要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．１８．２ 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完 成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果 能够可靠估计的情况下，应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ２．１８．３ 让渡资产使用权收入的确认方法。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在均能满足以下条 件时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量 时。 ２．１９ 所得税的会计处理方法 ２．１９．１ 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２．２０ 会计差错的更正金额及其影响 由于本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起所得税政策的变动，即终止所得税先征后返 的优惠政策。本公司财监委对《企业所得税年度申报表》进行审核时，发现经甘地 税所减免字（２０００）００１ 号《省级企业所得税减免批复通知书》的核定，本公司从 第 58 页 共 58页 一九九九年元月至一九九九年十二月期间免征农口企业所得税，本公司当年未按照 所得税优惠政策调整相关账务，本公司于本期对 １９９９ 年所得税进行了追溯调整， 同时对 ２０００ 年及 ２００１ 年因所得税的汇算清缴与会计报表之间的差额进行了更正， 以上会计差错更正对会计报表的影响如下： ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 项 目 变更前 变更后 变更前 变更后 变更前 变更后 净利润 ８９，４４４，４３１．８６ ８９，７８７，３７７．４５ １０１，８２０，２５１．５３ １０１，１６０，１００．００ ８８，９５５，３０６．７７ １００，３０８，１４２．７２ 未分配利润 １７２，８７２，６０４．６６ １８２，２５２，８９０．１６ １６８，１４９，３００．７４ １７７，２３８，０８２．４９ １３０，１５８，６０５．６２ １３９，８０８，５１６．７７ 盈余公积 ９１，５１６，０８３．２１ ９３，１７１，４２７．７２ ７８，０６１，２１５．２７ ７９，６６５，１１７．９４ ６２，７１０，１５８．８６ ６４，４１３，０８４．２６ 总资产 １，８４２，７２７，６０４．６５ １，８４２，７２７，６０４．６５ １，５８６，４５８，４３９．９４ １，５８６，４５８，４３９．９４ １，４９２，４２３，６１５．８０ １，４９２，４２３，６１５．８０ 净资产 １，３７０，１５６，７９４．９７ １，３８１，１９２，４２４．９８ １，０８９，７９７，１３７．００ １，１００，４８９，８２１．４２ １，００５，６７５，３８５．４７ １，０１７，０２８，２２１．４２ ２．２１ 合并会计报表编制方法 ２．２１．１ 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围 根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字 [1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司 和合营企业。 ２．２１．２ 合并会计报表的编制方法： 以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，合并资产、负债、 所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的数额 与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司与其所属子公司、子公司 相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 ２．２１．３ 少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所 属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损 益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计 算确定。 附注 ３ 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后 利润按照下列顺序分配： （１）弥补以前年度亏损； 第 59 页 共 59页 （２）提取 １０％的法定盈余公积金； （３）提取 ５％法定公益金； （４）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 附注 ４ 税项 ４．１ 增值税：按照《增值税暂行条例》的规定计算销项税额，符合规定的进项 税额从销项税额中抵扣； ４．２ 城市维护建设税：按照应交流转税额的 ５％、７％计算交纳； ４．３ 教育费附加：按照应交流转税额的 ３％计算交纳； ４．４ 矿产印花税：按照税务局核定的标准交纳； ４．５ 资源税：按照芒硝的销售量计缴，０．５ 元／吨； ４．６ 农业税：按照《中华人民共和国农业税条例》的规定执行，每亩 １０ 公斤小 麦； ４．７ 农业特产税：按照《国务院关于对农业特产税收入征收农业税的规定》和 《甘肃省对农业特产税收入征收农业税的实施办法》的规定执行，按经济作物收入 的 ５－１２％计缴； ４．８ 所得税： ２００２ 年度根据甘肃省地方税务局的甘地税所减免字［２００２］１８７ 号《企业所得税减免批复通知书》，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日免征 企业所得税。 附注 ５ 控股子公司及合营企业 ５．１ 控股子公司及合营企业概况 经济 法定 投资 是否 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 合并 性质 代表人 比例 甘肃耐特菲姆亚盛 中 外 滴 灌 设 备 及 其 配 套 部 Ａｍｉｒａｎ 是 １４，８１９，３００．００ 高科技农业有限公 合资 件的生产、组装、销售；滴灌 Ｌｅｖｉｎ ７，５５７，８３１．００ 美元 ７２％ 美元 司 系统的开发。 甘肃亚盛国际 有限 ５０，０００，０００．００ 自营、代理进出口；对外贸 是 姚冬林 ４９，０００，０００．００ 元 ９８％ 贸易集团有限 责任 元 易、转口贸易 第 60 页 共 60页 公司 九寨沟县天鹅 有限 ５，５００，０００．００ 客房餐饮、娱乐、日用百货 是 殷成生 ２，５９０，０００．００ 元 ６２％ 宾馆有限公司 责任 元 纪念品服务、零售 有限 印染、农副产品加工、饮料、 是 山东盛龙实业 责任 ２５５，０００，０００．００ 建材的生产、销售、发电、 王景胜 ２４０，８９７，７４８．０６ 元 ９０％ 有限责任公司 元 五金交电、化工、干鲜果品 的批发、零售。 有限 元明粉、硫化碱、盐藻菌素 是 甘肃亚盛诚信 责任 ６，０００，０００．００ 的销售；农副产品（不含粮 商贸有限责任 郝录荣 ５，４００，０００．００ 元 ９０％ 元 食）、针纺织品、百货、五金 公司 交电批发、零售。 有限 化工原料及产品（不含有毒 是 兰州新西部维 ２０７，８８０，０００．００ 责任 及化学危险品）纺织品的生 王宁 １８７，１００，０００．００ 元 ９０％ 尼纶有限公司 元 产销售 ５．２ 本公司无合营企业 ５．３ 合并会计报表范围变更的内容及原因 ５．３．１ 本期新设立由本公司持有 ９０％股权的甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司， 并将该新增控股子公司纳入了合并范围。 ５．３．２ 本期本公司与兰州西维维尼纶实业有限责任公司进行资产置换，本公司 将换入资产及负债先以分公司管理，后为了便于管理，加强法人治理结构的建设，与 兰州维尼纶（集团）有限责任公司工会达成协议，公司以其净资产 １８，７１０．００ 万元为 出资额，兰州维尼纶（集团）有限责任公司工会以现金出资 ２，０７８．００ 万元，共同出资 设立兰州新西部维尼纶有限公司，注册资本为 ２０，７８８．００ 万元， 本公司拥有 ９０％的股 权。并将该新增控股子公司纳入了合并范围。 ５．３．３ 本期本公司以山东龙喜分公司净资产 ２２，９５０．００ 万元出资，山东龙喜集 团以山东龙喜热电厂净资产 ２，５５０．００ 万元出资，共同设立山东盛龙实业有限责任 公司，本公司拥有 ９０％的股权。并将该新增控股子公司纳入了合并范围。 附注 6 合并会计报表主要项目注释 ６．１ 货币资金 第 61 页 共 61页 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的货币资金余额为 １１７，３３９，３８１．５４ 元。 ６．１．１ 分类列示 项 目 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 金额 金额 现 金 １，４４３，２６６．６３ ５２５，５５７．８３ 银行存款 １０６，４０９，３１４．２７ ２１５，１５４，１８６．８４ 其他货币资金 ９，４８６，８００．６４ １４，２５３，７６４．７２ 合 计 １１７，３３９，３８１．５４ ２２９，９３３，５０９．３９ ６．１．２ 货币资金本期减少 ４８．９６％的原因主要是项目投资的投入。 ６．２ 短期投资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的短期投资净额为 １１，４７７，０４０．００ 元。 ６．２．１ 分类列示 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 （１）股权投资 其中：股票投资 ２，０００，０００．０ （２）债券投资 ０ 其中：国债投资 ２，０００，０００．０ 其他债券投资 ０ １０，２０２，０４０． （３）基金投资 ７２５，０００．００ ００ （４）其他投资 １２，２０２，０４０． 合 计 ７２５，０００．００ ００ ６．２．２ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日对短期投资按投资总体进行了全面检查，对市 价低于成本的差额计提了短期投资跌价准备 ７２５，０００．００ 元。 ６．２．３ 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 ６．３ 应收股利 第 62 页 共 62页 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收股利为 １，５２０，０００．００ 元，分项列示如下： 单位名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京世纪飞虎信息技术有限公司 １，５２０，０００．００ 合 计 １，５２０，０００．００ ６．４ 应收账款及坏账准备 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额 １６６，９８４，５７２．４５ 元。 ６．４．１ 账龄分析 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １５７，０４２，７９９．３１ １６４，７７１，３９０．８５ ８０．９１ ９２．５６ １－２ 年 ９，０３９，０４８．３９ ９０３，９０４．８４ ３１，７５１，１３６．６５ １５．５９ ３，１７５，１１３．６７ ５．３３ ２－３ 年 １，７０８，３６９．７８ ５１２，５１０．９３ ５，０９９，２０４．３６ ２．５０ １，５２９，７６１．３１ １．０１ ３－４ 年 １，００８，１２７．５１ ５０４，０６３．７７ ９５４，８３１．８１ ０．４７ ４７７，４１５．９１ ０．５９ ４－５ 年 ５３３，５３５．００ ４２６，８２８．００ ０．３２ ５ 年以上 ３２５，５９４．８０ ３２５，５９４．８０ １，０８３，６４３．９７ ０．５３ １，０８３，６４３．９７ ０．１９ 合计 １６９，６５７，４７４．７９ １００．００ ２，６７２，９０２．３４２０３，６６０，２０７．６４ １００．００ ６，２６５，９３４．８６ ６．４．２ 本公司的应收账款的回收期一般在二年以内，对三年以上尚未收回的应 收 款 项 计 提 ５０％ 以 上 坏 账 准 备 ， 故 对 期 末 账 龄 超 过 三 年 的 应 收 账 款 合 计 １，８６７，２５７．３１ 元计提了 ５０％－１００％的坏账准备。 ６．４．３ 本公司本年度未核销应收账款。 ６．４．４ 本公司五年以上应收账款为应收山东维克啤酒厂 ３２５，５９４．８０ 元，因该公 司已进入破产清算阶段故全额计提坏账准备。 ６．４．５ 应收账款中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款详见附注 ８“关联 方关系及其交易”之 ８．３ 内容。 ６．４．６ 本公司本期末应收账款前五名金额 ５７，４９６，０３６．６９ 元，占应收账款 第 63 页 共 63页 ３３．８９％。 序号 内 容 金 额 １ 销货款 １６，４６３，３６３．１９ ２ 销货款 １３，５１７，８９２．１３ ３ 销货款 １１，４０２，７３５．０６ ４ 销货款 ８，４８０，３０４．８２ ５ 销货款 ７，６３１，７４１．４９ 合计 ５７，４９６，０３６．６９ ６．４．７ 应收账款之坏账准备本年转回数 ４，９４８，６５３．７９ 元系本公司本年度进行 资产置换同时结转已计提的减值准备。 ６．５ 其他应收款及坏账准备 ６．５．１ 账龄分析 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以下 １５８，８２３，４０１．９９ ８２．０７ ３０９，７４２，７４５．４３ ８１．５９ １－２ 年 ２３，０１４，３２２．３５ １３．８９ ２，３０１，４３２．２４ ４１，３８３，５５５．０９ １０．９０ ４，１３８，３５５．５１ ２－３ 年 ５，５８０，９６０．６５ ２．７１ １，６７４，２８８．２０ ５，９３２，７９５．６３ １．５６ １，７７９，８３８．６８ ３－４ 年 ３，２０１，０４５．４１ １．０５ １，６００，５２２．７０ １５，５０８，０４４．０２ ４．０９ ７，７５４，０２２．０２ ４－５ 年 １，４３４．０７ １，１４７．２６ ２，５６３，８７４．１６ ０．６８ ２，０５１，０９９．３３ ５ 年以上 ４，３１２．４２ ０．２８ ４，３１２．４２ ４，４７９，１５５．３０ １．１８ ４，４７９，１５５．３０ 合计 １９０，６２５，４７６．８９ １００．００ ５，５８１，７０２．８２ ３７９，６１０，１６９．６３ １００．００ ２０，２０２，４７０．８４ ６．５．２ 本公司的其他应收款的回收期一般在二年以内，对三年以上尚未收回的 应收款项计提 ５０％以上坏账准备 ， 故对期末账龄超过三年的其他应收款合计 ２２，５５１，０７３．４８ 元计提了 ５０％－１００％的坏账准备。 ６．５．６ 其他应收款增长 ９９．１４％的主要原因是与关联单位结算款增加所致。 第 64 页 共 64页 ６．５．３ 其他应收款中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款详见附注 ８“关 联方关系及其交易”之 ８．３ 内容。 ６．５．４ 本公司本期末其他应收款前五名金额 １０７，１８４，１７１．１０ 元，占其他应收款 ２８．２３％，其明细如下： 序号 内容 金额 １ 往来款 ３５，６６０，０００．００ ３ 往来款 ３１，２１３，１４６．８５ ２ 往来款 ２１，１８６，００４．５３ ４ 往来款 １０，６６６，３３０．８１ ５ 往来款 ８，４５８，６８８．９１ 合计 １０７，１８４，１７１．１０ ６．５．５ 其他应收款之坏账准备本年转回数 ２，７９０，６２９．８２ 元系本公司本年度进 行资产置换同时结转已计提的减值准备。 ６．５．６ 本期其他应收款 ３－４ 年及 ５ 年以上账龄与上年账龄不衔接，是因为资产 置换所致。 ６．６ 预付账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款的余额为 ２２６，６３７，６２７．１２ 元。 ６．６．１ 账龄分析 账 龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ２０８，２８５，０８７．８１ ６７，９２７，０９８．８７ ９７．１５ ９１．９０ １—２ 年 １６，７２９，１６７．９０ ５３６，４８５．２０ ０．７７ ７．３８ ２—３ 年 １，６２３，３７１．４１ １，４５４，６６７．００ ２．０８ ０．７２ 合计 ２２６，６３７，６２７．１２ １００．００ ６９，９１８，２５１．０７ １００．００ ６．６．２ 本公司期末预付账款中，账龄在 １ 年以上的款项有 １８，３５２，５３９．３１ 元， 预支给甘肃农垦总公司的购房款 １６，５８１，０００．００ 元、北京办事处 ３８，６５９．５２ 元、 广 第 65 页 共 65页 州南方贸易公司 ４４４，２２０．００ 元、南京国营绿洲机器厂 ４３４，１００．００ 元、兰州水电局 ２４３，３７８．００ 元。 ６．６．３ 本期预付账款比上年增加的原因主要是本公司向甘肃省榆中县规划国 土资源局预付 １５０００ 亩征地费 １５６，２６３，７１８．５９ 元所致。 ６．６．４ 预付账款中预付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项 详见附注 ８“关联方关系及其交易”之 ８．３ 内容。 ６．７ 存货 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货的净额为 １８８，８２９，９１７．１６ 元。 ６．７．１ 分类列示 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ６５，２９７，１２１．１１ ３６８，２７０．１６ ２７，５２５，８８６．０４ ２５０，７５０．８４ 包装物 １，３８８，６２１．６９ 在产品 ９，５６０，５４４．９８ ２４４，３１８．６６ １２６，８３２．８５ 产成品 １８，２７３，１２５．９２ ２１，４１４，６９０．１６ 库存商品 ８７，９４０，５７４．６５ １，５３７，９７８．９６ ３，６１２，５９８．７２ １，９３１，７３４．１４ 低值易耗品 ８８０，２８９．１１ ２１３，９４７．９８ 农用材料 ２，１４９，０５０．７６ ４，７９５，３１６．０５ 在途物资 ３，０３１，１５１．５５ 委托加工物资 ２，２１５，６８６．５１ 合 计 １９０，７３６，１６６．２８ １，９０６，２４９．１２ ５７，８０６，７５７．６１ ２，３０９，３１７．８３ 本期存货比上期增加 ２２９％，其主要原因为本公司因资产置换换入兰州新西部维 尼纶有限公司增加存货 ８８，７７０，６３２．０９ 元所致。 ６．７．２ 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 ２５０，７５０．８４ １２０，９４４．８２ ３，４２５．５０ ３６８，２７０．１６ 在产品 １２６，８３２．８５ １２６，８３２．８５ 第 66 页 共 66页 库存商品 １，９３１，７３４．１４ １，５３７，７２４．５５ １，９３１，４７９．７３ １，５３７，９７８．９６ 合 计 １，６５８，６６９．３７ ２，３０９，３１７．８３ ２，０６１，７３８．０８ １，９０６，２４９．１２ ６．７．３ 本期转回数 ２，０６１，７３８．０８ 元，其中 １，９３４，９０５．２３ 元为资产置换时转出， １２６，８３２．８５ 元为在产品的可变现净值高于账面价值故转回。 ６．８ 待摊费用 ６．８．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日待摊费用的余额为 １，００２，０６０．９５ 元。 类 别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 电费 １，５２２，２０１．２３ １，４６６，３７６．７８ ５５，８２４．４５ 修理费 １，０２８，９０１．９６ ４５５，７７１．９６ ５７３，１３０．００ 其 他 ７１，６１２．７４ １，４３９，９１４．８１ １，１３８，４２１．０５ ３７３，１０６．５０ 合 计 ７１，６１２．７４ ３，９９１，０１８．００ ３，０６０，５６９．７９ １，００２，０６０．９５ ６．８．２ 本期期末的待摊费用比上期增加原因为本期置换入兰州新西部维尼纶有 限责任公司所致。 ６．９ 长期股权投资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资的净额为 １３１，７９９，６３１．０６ 元。 ６．９．１ 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资（股 －７８５，８３３．３１ －１７３，９２８．４８ －９９，３９２．８５ －８６０，３６８．９４ 权投资差额） 其他长期股权投资 １５１，２６０，０００．００ １８，６００，０００．００ １３２，６６０，０００．００ 合计 １５０，４７４，１６６．６９ －１７３，９２８．４８ １８，５００，６０７．１５ １３１，７９９，６３１．０６ ６．９．２ 其他长期股权投资 实际 占被投 被投资单位 投资期 核算 备注 投资 资公司 投资金额 方法 名称 限 比例 注册资 第 67 页 共 67页 （％） 本比例 （％） 西南证券有限责任 ２０００－２０５０ ５．３２ ６６，０００，０００．００ 成本法 公司 ５．３２ 北京世纪飞虎信息 ２０００－２０５０ ７．９０ ７．９０ ３０，０００，０００．００ 成本法 技术有限公司 甘肃农垦啤酒股份 １９９７－２００８ １０．１１ １０．１１ １１，５２０，０００．００ 成本法 有限公司 甘肃酒泉金塔县城 ２０００－２０１０ ６０，０００．００ 成本法 郊农村信用合作社 与青岛汉邦置业有限 青岛汉邦置业有限 公司联合开发青岛蓄 ２００１－２００３ ２５，０００，０００．００ 成本法 电池厂工程项目 公司 长生霖餐饮公司 １９９９－２００２ ８０，０００．００ 成本法 合 计 １３２，６６０，０００．００ ６．９．３ 股权投资差额 被投资 单 初始金额 形成原因 摊销 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 位名称 期限 九寨沟县天 投资成本低于应享有被投资单 －８２０，０００．００ １０ 年 －８２，０００．００ －１１６，１６６．６９ －７０３，８３３．３１ 鹅宾馆 位所有者权益份额之间的差额 兰州维尼纶 投资成本低于应享有被投资单 －１７３，９２８．４８ １０ 年 －１７，３９２．８４ －１７，３９２．８５ －１５６，５３５．６３ 进出口公司 位所有者权益份额之间的差额 合 计 －９９３，９２８．４８ １０ 年 －９９，３９２．８４ －１３３，５５９．５４ －８６０，３６８．９４ 股权投资差额采用直线法摊销，摊销期限为 １０ 年。 ６．９．４ 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故 未计提长期投资减值准备。 ６．１０ 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产的净额为 ７７６，６１４，９９８．８６ 元。 ６．１０．１ 分类列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定原值 房屋建筑物 １５３，０８７，６４７．３５ １３７，９８４，２１４．２１ ４，３７６，９００．３９ ２８６，６９４，９６１．１７ 机械设备 ２３０，９６８，０２９．９８ ４８９，９０２，３５３．６２ １５，６６１，９３９．２０ ７０５，２０８，４４４．４０ 运输设备 １２，６１５，１１１．０７ ７，６０１，４９９．４９ １，５４１，４７７．９５ １８，６７５，１３２．６１ 第 68 页 共 68页 经济林木 １５，３１９，１０１．４５ － ３，９５８，５４１．５８ １１，３６０，５５９．８７ 农业设施 ２６０，８３７，１５２．３９ ８９，１７０，５８８．７１ ９５，９９４，５０９．０５ ２５４，０１３，２３２．０５ 其 他 １０，５１１，６１７．５７ ４，６６３，９６３．３１ ３３９，９５６．７７ １４，８３５，６２４．１１ 小 计 ６８３，３３８，６５９．８１ ７２９，３２２，６１９．３４ １２１，８７３，３２４．９４ １，２９０，７８７，９５４．２１ 累计折旧 房屋建筑物 ３６，８３４，５２０．１４ ５３，７３４，６１６．１７ ３，１００，８０７．５４ ８７，４６８，３２８．７７ 机械设备 ９０，３３０，３８２，４５ ２３２，４５３，３９９．６３ ４，４６６，４５６．１５ ３１８，３１７，３２５．９３ 运输设备 ４，１９３，６６２．０６ ５，３１７，９３４．５８ ４９１，０８５．００ ９，０２０，５１１．６４ 经济林木 ３，１９２，２０３．９７ ９３７，１６３．６０ ６００，８２７．９０ ３，５２８，５３９．６７ 农业设施 ４１，７７１，６９７，１０ １４，７３０，６５４．１６ １５，７２９，１５６．８２ ４０，７７３，１９４．４４ 其 他 ２，０４７，１５５．５９ １，２７３，７３０．２０ ３１，２４２．２１ ３，２８９，６４３．５８ 小 计 １７８，３６９，６２１．３１ ３０８，４４７，４９８．３４ ２４，４１９，５７５．６２ ４６２，３９７，５４４．０３ 固定资产减值准备 房屋建筑物 １５，０９８，９６７．９５ ３，４９１，４３２．３１ １１，６０７，５３５．６４ 机械设备 ２８，１３０，２２７．０６ １，６５８，４３５．７５ ２６，４７１，７９１．３１ 运输设备 经济林木 农业设施 ２７，０４１，３５３．２７ １４，０１９，２６８．９０ １３，０２２，０８４．３７ 其 他 ６７４，０００．００ ６７４，０００．００ 小 计 ７０，９４４，５４８．２８ １９，１６９，１３６．９６ ５１，７７５，４１１．３２ 固定资产净额 ４３４，０２４，４９０．２２ ４２０，８７５，１２１．００ ７８，２８４，６１２．３６ ７７６，６１４，９９８．８６ ６．１０．２ 本期固定资产比上期增加 ８８．８９％的主要原因为完工的在建工程转入 ３０６，４４４，４９７．７２ 元， 置换转入兰州新西部维尼纶有限公司增加 ３７６，５３５，７５６．４８ 元。 本期减少固定资产 １２１，８７３，３２４．９４ 元，其中置换转出 １２１，２１１，３６３．２４ 元。 ６．１０．３ 期末固定资产中，用于抵押的固定资产原值 ７１，４８４，９９８．００ 元，抵押借 款额为 ３２，６１６，８５８．３３ 元。 ６．１０．４ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日对固定资产进行检查，未发现固定资产可收回 金额低于其账面价值，故本公司本期未计提固定资产减值准备，本期固定资产减值 准备减少数为资产置换转出数。 ６．１１ 工程物资 物资种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 库存材料 １，５０７，９６４．７７ １，２０７，７２０．０３ 合 计 １，５０７，９６４．７７ １，２０７，７２０．０３ ６．１２ 在建工程 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程的净额为 ２８６，８２４，４６５．５０ 元。 ６．１２．１ 分项列示 第 69 页 共 69页 预算数 本期转入固定资 资金来源 投资进 工程名称 期初数 本期增加数 其他减少数 期末数 产数 度％ １２０００ 万米滴 ２４３，１０５，０００．００ １６６，１５２，４８５．１９ ２９，０３０，４９９．６７ １９４，５５３，２００．２３ ６２９，７８４．６３ 募股 完工 灌管线工程 ５０００ 亩良种基 ２５，０００，０００。００ ２６，７５１，５５２．９７ 募股 完工 ４５８，０５６．１０ ２７，２０９，６０９．０７ 地工程 日光温室及花 ２５，０００，０００。００ １８，２０５，１６１．６５ 募股 完工 ７，３７７，３２２．１７ １７，０９５，３７１．６９ ８，４８７，１１２．１３ 卉生产基地 ２０００ 亩酒花基 ３２，２５０，０００．００ ３３，０００，８４７．４１ 募股 完工 １２，４３４，８１２．８９ ４５，４３５，６６０．３０ 地 硫酸钾工程 ３９，８００，０００．００ ４８，２２０，１１５．７０ 募股及 完工 ５，７５５，７４６．３４ ５３，９７５，８６２．０４ 其他来源 高密度白碳黑 ３８，０００，０００．００ １８，５１７，３０２．７７ 募股及 完工 ２，４３６，５９２．９５ ２０，９５３，８９５．７２ 其他来源 万亩果园滴灌 ３２，９０５，９０７．８８ ２４，６２７，５４１．９４ ２，６４７，６６４．２７ ５４，８８５，７８５．５５ 其他来源 ＧＹＳ 花卉生产 其他来源 １５，６９６，２３８．４９ １５，６９６，２３８．４９ 基地 马铃薯项目 １８，７２６．３１ １，６７０．００ １７，０５６．３１ 其他来源 水闸 ３，５１６．１０ ９７２．００ ４，４８８．１０ 其他来源 １００．００ 经济林 ８，０９３，４３７．８９ ９２０，６０８．５８ ８２，３３３．４３ ４，７８８，９８７．２４ ４，１４２，７２５．８０ 其他来源 水桥渠 ３５，２２１．６７ ３５，２２１．６７ 其他来源 麻黄草项目 １，０９１，４８６．０４ ９２６，９４７．４４ １，６５９，１６２．２８ ３５９，２７１．２０ 其他来源 １００．００ 蔬菜汁项目 ４，００６．００ ４，００６．００ 其他来源 ５．００ 廊坊杨工程 １，０３１，０３２．５６ ２７３，１６６．５０ ８０９，１６５．５０ ４７５，６４４．５６ １９，３８９．００ 其他来源 ７５．００ 冷水库 ２０，０００．００ ２４，２００．１４ ２４，２００．１４ 其他来源 完工 花园 ７５０，０００．００ ７４８，４０２．５５ ７４８，４０２．５５ 其他来源 完工 ５ 号炉工程 ６，８９３，７９８．１５ ６，８９３，７９８．１５ 其他来源 ３５ＫＶ 工程 １２，７３５，７２３．００ １２，７３５，７２３．００ 其他来源 １７－９９ 工程 ５９，５９６，５０４．５５ ５９，５９６，５０４．５５ 其他来源 １７－８８Ⅱ期工 ４９６，１０８．００ ４９６，１０８．００ 其他来源 程 高强高模工程 ２７，８６７，２５０．００ ２７，８６７，２５０．００ 其他来源 高强中模工程 ３，９８２，２９４．００ ３，９８２，２９４．００ 其他来源 水汽改造工程 ４，９３２，９３８．８９ ４，９３２，９３８．８９ 其他来源 新建酒花 ２１３，５４３．４３ ２０４，０５１．６４ ９，４９１．７９ 其他来源 住宅楼 ５，８５６，０００．００ ５，８５６，０００．００ 其他来源 １００．００ 生态林 ９２７，１５１．５２ ９２７，１５１．５２ 其他来源 印花机 １４，９３５，７００．００ １４，９３５，７００．００ 其他来源 完工 扎花机 １５７，５００．００ １５７，５００．００ 其他来源 完工 焖头机 １４，０００．００ １４，０００．００ 其他来源 完工 电话改造 ２６０，８５０．００ ２６０，８５０．００ 其他来源 完工 ３２－３５ 号家属 ２，１２８，０４４．００ ２，１２８，０４４．００ 其他来源 楼 乙炔废水工程 １，１７７，３２１．３０ １，１７７，３２１．３０ 其他来源 热电 ２ 号 ３ 号 ２５１，４４２．６８ ２５１，４４２．６８ 其他来源 楼改造 聚乙烯醇膜 ６９，０００．００ ６９，０００．００ 其他来源 福利区加热泵 ８，３０８．００ ８，３０８．００ 其他来源 有机加热泵 ３，３７０．００ ３，３７０．００ 其他来源 其他 １，４６５，５６１．５４ ２２０，２１５．６２ ６０３，１３８．５２ ３９，９９６．３６ １，０４２，６４２．２８ 其他来源 合 计 ３６２，０８９，７４２．７０ ２３６，８４４，７８９．８８ ３０６，４４４，４９７．７２ ５，６６５，５６９．３６ ２８６，８２４，４６５．５０ ６．１２．２ 本期在建工程增加数额中有 １２０，１４２，１０２．５７ 元为资产置换转入。 ６．１２．３ 日光温室及花卉生产基地、硫酸钾工程、高密度白碳黑工程已完工， 第 70 页 共 70页 因尚未办理竣工决算故未转固定资产。 ６．１２．４ 本公司期末的在建工程由于不存在可收回金额低于账面价值的情形， 故本期未计提在建工程减值准备。 ６．１３ 无形资产 ６．１３．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产的净额为 ２０５，２４４，４７１．４２ 元。 取 得 剩摊 项 目 原值 期初余额 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方 销年限 式 土地使用权 购入 １９０，４２９，１２４．４９ ８３，４２１，０１１．７２ ９６，９１４，０９３．８０ ３，８５９，７３５．３５ １３，９５３，７５４．３２ １７６，４７５，３７０．１７ ４３ 年 专有技术 投入 ２４，５３６，５７４．１４ ２４，５３６，５７４．１４ １，０２２，３５７．２６ １，０２２，３５７．２６ ２３，５１４，２１６．８８ ９年 矿山开采权 购入 ５，７０７，２００．００ ４，９１１，９２１．３７ ０ １１４，２３７．００ ９０９，５１５．６３ ４，７９７，６８４．３７ ４２ 年 技术转让费 购入 ５０８，０００．００ ５０８，０００．００ ０ ５０，８００．００ ５０，８００．００ ４５７，２００．００ １０ 年 合 计 221,180,898.63 １１３，３７７，５０７．２３ ９６，９１４，０９３．８０ ５，０４７，１２９．６１ １５，９３６，４２７．２１ ２０５，２４４，４７１．４２ ６．１３．２ 本公司本报告期增加土地使用权 ９６，９１４，０９３．８０ 元为资产置换转入。 ６．１３．３ 本公司期末的无形资产由于不存在可收回金额低于账面价值的情 形，故本期未计提无形资产减值准备。 ６．１４ 长期待摊费用 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用的余额为 ６６４，６６７．７０ 元。 类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 大修理费 ４０２，６２４．５９ ４８３，９２２．４７ １４８，１８７．２５ １０５，６９５．１３ ６３２，６６４．６８ 其他 ６７２，７４３．３６ ６０３，２７４．３５ ３７，４６５．９９ ３２，００３．０２ 合计 １，０７５，３６７．９５ ４８３，９２２．４７ ７５１，４６１．６０ １４３，１６１．１２ ６６４，６６７．７０ 本期转出数为资产置换转出。 ６．１５ 其他长期资产 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他长期资产的余额为 １８，４５６，４４４．７８元。 项目及内容 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 防风林 １８，４５６，４４４．７８ ４２，５３９，７５０．００ 第 71 页 共 71页 合计 １８，４５６，４４４．７８ ４２，５３９，７５０．００ 本期的长期资产比上期减少 ２４，０８３，３０５．２２ 元的原因为资产置换转出。 ６．１６ 短期借款 本公司短期借款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２８８，７０１，７２５．９０ 元。 ６．１６．１ 分项列示 借款种类 币种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 抵押借款 人民币 １２，７００，０００．００ ７，７００，０００．００ 担保借款 人民币 ２６３，６１１，７２５．９０ １７２，９００，０００．００ 信用借款 人民币 １２，３９０，０００．００ ２６０，０００．００ 合 计 ２８８，７０１，７２５．９０ １８０，８６０，０００．００ ６．１６．２ 短期借款期末余额中，有 １８８，６３９，２２５．９０ 元借款由亚盛盐化工业（集 团）有限责任公司提供担保，有 ２，５００，０００．００ 元借款由甘肃国营下河清农场提供担 保，有 ７，０００，０００．００ 元由亚盛国贸集团公司提供担保，有 ２，５００，０００．００ 元由条山 农工商（集团）有限公司提供担保，有 ５０，０００，０００．００ 元借款由甘肃证券有限责任公 司 提 供 担 保 ， 有 ４，１０７，５００．００ 元 由 兰 州 维 尼 纶 进 出 口 公 司 提 供 担 保 ， 有 ７，８６５，０００．００ 元由甘肃亚盛股份公司提供担保，有 １，０００，０００．００ 元由兰州维尼纶 （集团）有限责任公司提供担保，有 １２，７００，０００．００ 元由本公司以固定资产抵押方 式取得。 ６．１６．３ 本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还借款。 ６．１７ 应付票据 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据的余额 １３，２００，０００．００ 元。 票据种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 １３，２００，０００．００ １６，０００．０００．００ 合 计 １３，２００，０００．００ １６，０００．０００．００ ６．１８ 应付账款 第 72 页 共 72页 本公司 2002 年 12 月 31 日应付账款的余额为 １４３，４４６，５０４．２３ 元。 ６．１８．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 １３３，５６０，１１３．３２ ９３．１０ １７，７５５，６４１．０６ ６５．８１ １—２ 年 １，０３１，６０４．４０ ０．７２ ２，８４８，０１３．６５ １０．５６ ２—３ 年 ５，２４６，７３８．４３ ３．６６ ６，３１９，３３４．１６ ２３．４２ ３ 年以上 ３，６０８，０４８．０８ ２．５２ ５９，０７７．２０ ０．２１ 合 计 １４３，４４６，５０４．２３ １００．００ ２６，９８２，０６６．０７ １００．００ ６．１８．２ 应付账款中应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项详见附注 ８ 关联方关系及其交易中 ８．３ 的内容。 ６．１８．３ 本 公 司 期 末 应 付 账 款 中 ， 逾 期 ３ 年 以 上 未 偿 还 的 款 项 为 ３，６０８，０４８．０８ 元系酒泉钢铁公司 １，３６９，８３９．８４ 元、朝阳市恒丰实业公司 ８５４，４１５．９１ 元、白银有色金属公司 ３２９，８０５．７１ 元、红古红川煤炭运销处 １３９，１９０．３１ 元、永登水泥厂 ９７，０６９．８８ 元等单位的款项，未支付的原因主要 系兰州新西部维尼纶有限公司的结算尾款。 ６．１９ 预收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日预收账款的余额为 ４７，０７５，，９０３．７７ 元。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ４５，４６６，４２１．４５ ９６．５８ １２，９６７，０７１．５１ ９８．０３ １—２ 年 １，５８７，３６３．２７ ３．３７ ２６０，５８５．７４ １．９７ ２—３ 年 ２２，１１９．０５ ０．０５ ３ 年以上 合 计 ４７，０７５，９０３．７７ １００．００ １３，２２７，６５７．２５ １００．００ ６．１９．１ 账龄分析 ６．１９．２ 预收账款中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ６．１９．３ 本公司期末预收账款中，逾期 １ 年以上未偿还的款项为 １，６０９，４８２．３２ 元系兰州新西部维尼纶有限公司与深圳化工化纤公司 ３９５，８４７．８４ 元、深圳华贸丝 第 73 页 共 73页 绸公司 ２０４，５００．００ 元、浙江鄞县第二纺织厂 １８５，１０４，１８ 元、仙桃鞋帽公司 １５９，９８５．９８ 元等单位未结算的货款。 ６．２０ 应付工资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资的余额为 ５，４１４，１５３．６７ 元，其中：根据本 公司工资发放办法，当月工资在次月 １０ 日发放形成 １，８１３，１５３．６７ 元，以前年度的 工资储备 ３，６０１，０００．００ 元。 ６．２１ 应付股利 ６．２１．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付股利年末余额为 ２７，９８４，１９７．２９ 元， 明细如下表： 单位名称 金额 未付原因 山东龙喜集团公司 ２，６２６，０００．００ ２００２ 年利润分配 甘肃条山农工商（集团）有限公司 ２３，５８９．２９ 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公 ７，０３６，１４６．００ ２００２ 年利润分配 司 甘肃金塔恒盛农业发展公司 ２，５９４，８２６．００ ２００２ 年利润分配 甘肃金盛实业有限公司 １，３４１，５２２．００ ２００２ 年利润分配 甘肃鹏盛发展有限责任公司 ６８７，４９２．００ ２００２ 年利润分配 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 ５０８，０１４．００ ２００２ 年利润分配 流通股及内部职工股利 ２００２ 年利润分配 １３，１６６，６０８．００ 合 计 ２７，９８４，１９７．２９ ６．２１．２ ２００２ 年度应付股利增加的主要原因见附注 ６．３１．３ ６．２２ 应交税金 ６．２２．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金的余额为 ６６，０４２，０９４．４９ 元，分 税种如下： ２００２ 年１２ 月３１ 项 目 ２００１年１２月３１日 法定税率 日 增值税 ３６，５２６，０４４．６０ ４０，９１４，４５９．７７ ４％、６％、１３％、１７％ 第 74 页 共 74页 土地增值税 ２６０，０００．００ ３０％－６０％ 企业所得税 ５，５３０，９３８．１２ ４，５８１，９４５．１１ ３３％ 营业税 １１２，０３１．７９ ２９６，４３３．０９ ５％ 资源税 ３００，３５１．７６ ３２６，１５５．２２ ０．５ 元／吨； 城市维护建设税 ４，１１３，９６４．６３ ４，９３３，６９５．６２ ５％、７％ 农业特产税 ５９２，３１０．０２ ５６８，３１６．１２ 按经济作物收入的 ５－１２％计缴 个人所得税 １４，３９９，９２６．６７ ９，７２５，９１３．１５ 房产税 １，７６３，９４６．０８ １，６１５．９６ １．２％ 土地使用税 ２，５６７，０２５．２８ １４５．８０ ０．２－４ 元／平方米 固定资产方向调节税 １１，９９３．１５ 印花税 ５，５６５．００ 农业税 １１７，５０９．８９ 车船使用税 ４８７．５０ 合 计 ６６，０４２，０９４．４９ ６１，６０８，６７９．８４ ６．２２．２ ２００２ 年度根据甘肃省地方税务局的甘地税所减免字［２００２］１８７ 号《企 业所得税减免批复通知书》，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司（母 公司）免征企业所得税。本公司的子公司山东盛龙实业有限责任公司按 33%的法定 税率计提所得税，并在注册地缴纳。子公司兰州新西部维尼纶有限公司根据甘地税 三确认字(2002)64 号《执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》从 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日执行 １５％的所得税率。 ６．２２．３ 企业所得税变动原因见附注 ２．２０ 会计差错更正的内容。 ６．２３ 其他应交款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款的余额为 ２，１００，３６１．６８ 元，明细如下： 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 计缴标准 教育费附加 ２，０８８，１６３．５３ ２，６３０，７２０．００ ３％ 旅游拓展费 １２，１９８．１５ 合 计 ２，１００，３６１．６８ ２，６３０，７２０．００ 第 75 页 共 75页 ６．２４ 其他应付款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款的余额为 １３３，２９５，３６１．５９ 元 ６．２４．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 比例 比例 金 额 金 额 （％） （％） 一年以内 １１２，４２２，５８１．２４ ８４．３４ ４８，３４３，７９９．０６ ５９．６３ 一至二年 ３，３１１，２９６．７２ ２．４８ ２，９２４，０５８．１６ ３．６１ 二至三年 ７，４９０，３４９．４１ ５．６２ ２９，２３３，５７６．２７ ３６．０６ 三年以上 １０，０７１，１３４．２２ ７．５６ ５６６，００５．１３ ０．７０ 合 计 １３３，２９５，３６１．５９ １００．００ ８１，０６７，４３８．６２ １００．００ ６．２４．２ 其他应付账款中持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项 详见附注 ８ 联方关系及其交易中 ８．３ 关联方的内容。 ６．２４．３ 本公司期末其他应付款中，账龄超过 ３ 年未偿还的款项为 １０，０７１，１３４．２２ 元，主要是兰州新西部维尼纶有限公司未核销的技术开发基金 １，０１９，９０２．５５ 元及待核销其他应付款 １，９２８，３５０，７４ 元。 ６．２４．４ 其他应付款增长 ６４．４２％的主要原因是与关联单位结算款增加所致。 ６．２５ 预提费用 ６．２５．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预提费用的余额为 ４，７９１，５２３．７４ 元，明细 如下： 类 别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 利 息 ３４７，７９５．５４ ８５２，１１２．０６ 电 费 １，８６０，６７３．８７ ６９３，３５０．５５ 劳务费 １，２２２，２５９．２９ 排污费 １，３７４，０８７．２０ 资源补偿费 ８８，５８４．４２ 其 他 １，１２０，３８２．７１ １５７，３６７．３６ 合 计 ４，７９１，５２３．７４ ２，９２５，０８９．２６ 第 76 页 共 76页 ６．２６ 一年内到期的长期负债 ６．２６．１ 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 抵押借款 人民币 ３，０００，０００．００ ２０００／１１／７—２００３／１１／７ ７．２２％ 合 计 ３，０００，０００．００ ２０００／１１／７—２００３／１１／７ ７．２２％ ６．２６．２ 本期末一年内到期的长期负债 ３，０００，０００．００ 元，系本公司用固定资产 抵押方式取得。 ６．２７ 长期借款 ６．２７．１ 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 担保借款 人民币 １３８，０００，０００．００ ２００２／１／－－－２００６／１２／ ６．０３％ 抵押借款 人民币 １６，９１６，８５８．３３ ２００２／１／—２０１７／１／ ２．２８％ 担保借款 人民币 ３２，４０３，６２６．２０ ２００２／１２／９—２００６／１／０８ ６．１３８％ 担保借款 人民币 ５２，０４５，７１８．７８ ２００２／１２／２５—２００５／１２／１８ ６．０３９％ 担保借款 人民币 １，１６９，３４８．１６ ２００２／１２／２５—２００５／１２／１８ ６．０３９％ 合 计 ２４０，５３５，５５１．４７ ６．２７．２ 担保借款 ２２３，６１８，６９３．１４ 元，其中 １３８，０００，０００．００ 元为甘肃亚盛盐化 工业集团有限责任公司所持有的甘肃亚盛实业（集团）股份公司 ７０００ 万股法人股提 供质押担保，并由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司提供连带责任的还款保证； ８５，６１８，６９３．１４ 元由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司提供担保。 ６．２７．３ 抵押借款 １６，９１６，８５８．３３ 元，其中国债转贷本金 １６，５５０，０００．００ 元， 计提利息 ３６６，８５８．３３ 元，以年产 １２０００ 万米精准滴灌生产线技改项目所形成的固 定资产及其他财政拨款作为抵押。 ６．２８ 股本 ６．２８．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股本总额为 ６２５，０４５，２００．００ 元， 明细列示如下： 单位：万元 第 77 页 共 77页 公积 ２００１．１２．３ ２００２．１２．３ 类 别 配股 送股 金转 １ １ 股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ２９，５８８．００ ２９，５８８．００ 其中：国家拥有股份 １４，０７２．２９ １４，０７２．２９ 境内法人持有股份 １５，５１５．７１ １５，５１５．７１ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ５，２３４．３２ ５，２３４．３２ ４、优先股或其他股 未上市流通股份合计 ３４，８２２．３２ ３４，８２２．３２ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ２７，６８２．２０ ２７，６８２．２０ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已流通股份合计 ２７，６８２．２０ ２７，６８２．２０ 三、股份总额 ６２，５０４．５２ ６２，５０４．５２ ６．２８．２ 本期期末股本为 ６２，５０４．５２ 万元，业经五联会计师事务所有限责任公司 五联验字（２００２）第 1004 号《 验资报告》予以验证。 ６．２９ 资本公积 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资本公积为 ４８１，０１０，５８２．５６ 元， ６．２９．１ 分项列示如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ４８０，７２２，９０７．１０ ４８０，７２２，９０７．１０ 关联交易差价 ２８７，６７５．４６ ２８７，６７５．４６ 合 计 ４８０，７２２，９０７．１０ ２８７，６７５．４６ ４８１，０１０，５８２．５６ 第 78 页 共 78页 ６．３０ 盈余公积 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的盈余公积为 １０６，２２３，０３３．６２ 元， ６．３０．１ 分项列示如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ７０，１４３，４１８．９８ ８，７０１，０７０．６０ ７８，８４４，４８９．５８ 法定公益金 ２３，０２８，００８．７４ ４，３５０，５３５．３０ ２７，３７８，５４４．０４ 合 计 ９３，１７１，４２７．７２ １３，０５１，６０５．９０ １０６，２２３，０３３．６２ ６．３０．２ 盈余公积期初数的变动原因见附注 ２．２０ 会计差错更正。 ６．３１ 未分配利润 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的未分配利润为 ２１８，０１０，６４９．０４ 元。 ６．３１．１ 变动情况如下： 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年净利润 ８０，０６１，６２４．７８ ８９，７８７，３７７．４５ 加：年初未分配利润 １８２，２５２，８９０．１６ １７７，２３８，０８２．４９ 盈余公积转入 可供分配的利润 ２６２，３１４，５１４．９４ ２６７，０２５，４５９．９４ 减：提取法定盈余公积 ８，７０１，０７０．６０ ９，００４，２０６．５３ 提取法定公益金 ４，３５０，５３５．３０ ４，５０２，１０３．２５ 可供股东分配的利润 ２４９，２６２，９０９．０４ ２５３，５１９，１５０．１６ 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３１，２５２，２６０．００ ３１，２５２，２６０．００ 转作股本的普通股股利 ４０，０１４，０００．００ 期末未分配利润 ２１８，０１０，６４９．０４ １８２，２５２，８９０．１６ ６．３１．２ 未分配利润期初数的变动原因见附注 ２．２０ 会计差错更正。 ６．３１．３ ２００２ 年度，依据本公司二届二十一次董事会提请股东大会批准的利润 分配预案，本公司在按本期净利润的 １０％、５％比例分别提取法定盈余公积，法定公 益金后，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本为基数向全体股东每 １０ 股派现金股利 ０．５０ 第 79 页 共 79页 元（含税），共分配股利 ３１，２５２，２６０．００ 元（含税），该分配方案尚待股东大会审议 批准通过。 ６．３２ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 ２００２ 年共计实现主营业务收入为 ８３２，２２９，５４２．０８ 元；主营业务成本为 ６７５，０００，２２１．４８ 元。 ６．３２．１ 业务分部 主营业务 ２００２ 年度 ２００１ 年度 种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 饮料 ３９，３６１，２６５．２０ ３７，６７７，７８０．４９ ３７，６７７，０４３．３７ ３６，３０３，０３５．６０ 印染 １６９，８０７，６９３．８５ １４５，０４７，２９９．０７ １２４，２５９，７２９．３１ ９３，５８８，１５９．８８ 农业 ２３０，０５７，６６２．７６ １５１，６８７，５２０．２９ ４４８，８６９，０７９．８０ ３７０，９１５，０８６．３０ 其中：家庭农场上缴 利润及相关支出 ６３，４２３，５１７．１９ １０，９１０，８７１．５５ ２１，７１９，６９０．３５ ２０２，５６４．１８ 贸易 １９１，０４８，４６１．０３ １７９，５３７，１７８．６６ ７２，８５３，１４３．３５ ７０，５６６，６０３．９２ 其他业务 ９３８，３１９．５０ ５１６，２１２．７０ ４５，８８０，３６６．９８ ３１，４７９，４９５．１１ 化工 ２５６，２４７，７５３．９２ ２１５，７６５，８４４．４５ 小计 ８８７，４６１，１５６．２６ ７３０，２３１，８３５．６６ ７２９，５３９，３６２．８１ ６０２，８５２，３８０．８１ 各业务 ５５，２３１，６１４．１８ ５５，２３１，６１４．１８ ６５，０５１，８７８．２５ ６５，０５１，８７８．２５ 分部抵消 合计 ８３２，２２９，５４２．０８ ６７５，０００，２２１．４８ ６６４，４８７，４８４．５６ ５３７，８００，５０２．５６ ６．３２．２ 本公司本期向前 ５ 名销售商销售的收入总额为 ２１２，９１５，９６８．６２ 元，占 本公司全部销售收入的 ２５．５８％。 序 号 销 售 金 额 １ ８３，４１１，５５６．９３ ２ ５９，７０１，８５６．９４ ３ ２７，１２１，２７５．４８ ４ ２３，２０９，１８７．３８ ５ １９，４７２，０９１．８９ 合 计 ２１２，９１５，９６８．６２ ６．３２．３ 本期家庭农场利润调入主营业务收入的原因是 ２００２ 年度将原家庭农场 第 80 页 共 80页 两费自理产品上交公司，由公司统一销售的管理办法，全部改为家庭农场自主经营， 按所签定的合同上交利润和有关费用。为此将家庭农场上交的利费和与之相配比的 费用调入主营业务收入、主营业务成本。 ６．３３ 主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计缴标准 城建税 １，４１９，０１６．５０ ９４１，５６７．６７ ５％、７％ 营业税 ６６，７０５．２３ ９，５５４．００ ５％ 资源税 １３７，９７５．２５ ２６３，１０７．０６ ０．５ 元／吨 教育费附加 ７１０，４４１．１２ ５４８，０１３．７５ ３％ 合 计 ２，３３４，１３８．１０ １，７６２，２４２．４８ ６．３４ 其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入： 其中：材料销售收入 ３，７５２，５８２．４９ １，７５６，５５７．９０ 劳务收入 ７１，７４３．９９ 其他 ７２０，０４３．１０ １９６，７６４．３５ 小 计 ４，５４４，３６９．５８ １，９５３，３２２．２５ 其他业务支出： ２，９７７，９１２．４３ １，６１６，０３３．２６ 其他业务利润 １，５６６，４５７．１５ ３３７，２８８．９９ 其他业务利润比上年增加 ３６４．４２％其主要原因为材料销售收入增加较大。 ６．３５ 财务费用 ６．３５．１ 分项列示 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １１，２４４，９０２．８３ １５，５４９，０９０．７４ 减：利息收入 ３，９７０，５９０．５９ ６，５２６，０７８．６３ 手续费 ４６，７０５．９８ ８３１，５０６．８８ 第 81 页 共 81页 汇兑损失 ２，５７１．５１ 其他 ６１５．３６ 合 计 ９，８５７，０９０．５０ ７，３２１，６３３．５８ ６．３６ 投资收益 ６．３６．１ 分项列示 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资收益 其中：成本法 １，５２０，０００．００ ８，３４１，３５０．００ 其中：股票投资 其他股权投资 １，５２０，０００．００ 权益法 其中：股票投资 其他股权投资 股权转让收益 股权投资差额摊销 ９９，３９２．８４ ３４，１６６．６９ 债权投资收益 其中：债券利息收益 委托贷款利息收益 债权转让收益 投资跌价准备 －７２５，０００．００ 合 计 ８９４，３９２．８４ ８，３７５，５１６．６９ ６．３６．２ 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 ６．３７ 补贴收入 本公司本年度取得补贴收入 ４６８，８２５．００ 元。 ６．３７．１ 分项列示如下： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 出口退税 ６７６，１２７．００ 第 82 页 共 82页 救灾补贴 １７，９００，０００．００ 出口创汇财政贴息 ４６８，８２５．００ 合计 ４６８，８２５．００ １８，５７６，１２７．００ ６．３８ 营业外收入 类别及内容 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 ２０，５１８．２８ ７９，８７７．４２ 处理固定资产净收益 ２５，８４９．００ ２３，１００．００ 环保奖励 ２９０，０００．００ 其他 ３０，１８４．１９ ４６，２４６．６８ 合计 ３６６，５５１．４７ １４９，２２４．１０ ６．３９ 营业外支出 类别及内容 ２００２ 年度 ２００１ 年度 固定资产清理损失 ４３６，０２５．５５ １６，７９０．６４ 资产置换支出 ３，７５７，９９１．６１ 罚款支出 １２４，５５１．２０ ３８，７６０．５４ 其他 ４５６，２８５．６９ ４８，４９５．５６ 合 计 １，０１６，８６２．４４ ３，８６２，０３８．３５ ６．４０ 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 １，４１２，０８２．８３ 元，主要项目有。 项目 本期数 出口产品贴息 ４４６，３２１．００ 保险赔偿 ３９２，７１７．０６ 环保补助 ２９０，０００．００ 其他 ２８３，０４４．７７ 合计 １，４１２，０８２．８３ 第 83 页 共 83页 ６．４１ 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 ２７，３８６，８２０．７０ 元，主要项目为： 项目 本期数 修理费 ４２８，１８１．９９ 办公费 ６８３，４３９．７９ 差旅费 ２，４７０，２８５．６２ 工会经费 １８０，７５９．４４ 职工教育经费 ８０４，６９７．６８ 待业保险费 ２５８，５１５．５４ 劳动保险费 １，５６５，１６７．８９ 咨询费 １，３１１，２００．００ 业务招待费 １，８３５，５０７．２５ 税金 ４３４，２６７．８８ 运输费 １２，３９９，２３７．０１ 装卸费 １，０２９，８９８．１３ 检验费 ９９８，７８６．６９ 水电费 １１０，１９８．６６ 其他 ２，８７６，６７７．１３ 合计 ２７，３８６，８２０．７０ ６．４２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 １４，９４０，０００．００ 元，其中：６，６７０，０００．００ 元 为本期收到烟台裕隆科技有限公司还款，８，２７０，０００．００ 元为收到的节水项目中央补 助。 ６．４３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ８０，１７０，２３０．８１ 元，其中子公司山东盛龙实 业有限公司向烟台龙苑房地产有限公司提供借款 １５，０００，０００．００ 元；子公司山东盛 龙实业有限公司向山东龙喜集团公司提供借款 ８，６５１，３３０．８１ 元；本公司向甘肃亚 盛盐化工业（集团）有限责任公司提供借款 ２２，８３８，９００．００ 元；子公司兰州新西部 第 84 页 共 84页 维尼纶有限责任公司向兰州维尼纶（集团）有限公司提供借款 ３３，６８０，０００．００ 元。 附注 ７ 母公司会计报表主要项目注释 ７．１ 应收账款及坏账准备 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款的净额为 ９０，２９０，２３８．８６ 元。 ７．１．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １年以下 ８８，００３，５４５．５３ ９５．８２ １６１，６５７，０２４．０４ ８０．７２ １－２ 年 １，１８４，９６６．１７ １．２９ １１８，４９６．６２ ３１，４６４，９４３．０４ １５．７１ ３，１４６，４９４．３１ ２－３ 年 １，０９１，１０４．３３ １．１９ ３２７，３３１．３０ ５，０９９，２０４．３６ ２．５５ １，５２９，７６１．３１ ３－４ 年 ６９９，４８７．５１ ０．７６ ３４９，７４３．７６ ９５４，８３１．８１ ０．４８ ４７７，４１５．９１ ４－５ 年 ５３３，５３５．００ ０．５８ ４２６，８２８．００ ５年以上 ３２５，５９４．８０ ０．３６ ３２５，５９４．８０ １，０８３，６４３．９７ ０．５４ １，０８３，６４３．９７ 合计 ９１，８３８，２３３．３４ １００．００ １，５４７，９９４．４８ ２００，２５９，６４７．２２ １００．００ ６，２３７，３１５．５０ ７．１．２ 本公司的应收账款的回收期一般在二年以内，对三年以上尚未收回的应 收款项计提了 ５０％－１００％坏账准备。 ７．１．３ 应收账款之坏账准备本年转回数 ４，９４８，６５３．７９ 元系本公司本年度进行 资产置换同时结转已计提的减值准备。 ７．１．４ 本公司本年度实际未核销应收账款。 ７．１．５ 应收账款中有持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款详见附注 ８ 关联 方关系及其交易中 ８．３ 的内容。 ７．１．６ 本公司本期末应收账款前五名金额 ４９，２２５，０８７．４７ 元，占应收账款 ５３．５９％。 序 号 内 容 金 额 １ 销货款 １６，４６３，３６３．１９ ２ 销货款 １３，５１７，８９２．１３ ３ 销货款 ８，４８０，３０４．８２ 第 85 页 共 85页 ４ 销货款 ７，６３１，７４１．４９ ５ 销货款 ３，１３１，７８５．８４ 合 计 ４９，２２５，０８７．４７ ７．２ 其他应收款及坏账准备 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 ３５８，５５１，１４４．９１ 元。 ７．２．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １年以下 ３５１，４３８，８５６．５１ ９６．８２ ２７７，７０９，９６１．７５ ８９．７３ １－２ 年 ２，５８２，５００．０３ ０．７１ ２５８，２５０．００ ２２，９９９，１６２．３５ ７．４３ ２，２９９，９１６．２３ ２－３ 年 ５，０５５，９４２．６０ １．３９ １，５１６，７８２．７８ ５，５８０，９６０．６５ １．８１ １，６７４，２８８．２０ ３－４ 年 １，５７７，６８７．０２ ０．４４ ７８８，８４３．５１ ３，２０１，０４５．４１ １．０３ １，６００，５２２．７１ ４－５ 年 ２，３００，１７５．２０ ０．６４ １，８４０，１４０．１６ １，４３４．０７ １，１４７．２６ ５年以上 １５，９６３．７５ １５，９６３．７５ ４，３１２．４２ ４，３１２．４２ 合计 ３６２，９７１，１２５．１１ １００．００ ４，４１９，９８０．２０ ３０９，４９６，８７６．６５ １００．００ ５，５８０，１８６．８２ ７．２．２ 其他应收款中有持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款详见附注 ８ 关联方关系及其交易中 ８．３ 的内容。 ７．２．３ 本公司本期末其他应收款前五名金额 １９４，４５０，９０３．３５ 元，占其他应收款 ５３．５７％。其内容如下： 序号 内 容 金 额 １ 往来款 １２１，６７５，５６６．８９ ２ 往来款 ３１，２１３，１４６．８５ ３ 往来款 ２１，１８６，００４．５３ ４ 往来款 １３，３２０，９４８．１０ ５ 往来款 ７，０５５，２３６．９８ 合计 １９４，４５０，９０３．３５ ７．２．４ 其他应收款之坏账准备本年转回数 ２，７９０，６２９．８２ 元系本公司本年度进 行资产置换同时结转已计提的减值准备。 第 86 页 共 86页 ７．３ 长期股权投资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资的净额为 ６６１，９６６，７７３．８９元。 ７．３．１ 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 １１４，２７６，６６７．７０ ４４０，４２８，１３５．６２ ３１８，０２９．４３ ５５４，３８６，７７３．８９ 其他长期股权 １５１，１８０，０００．００ ４３，６００，０００．００ １０７，５８０，０００．００ 投资 合计 ２６５，４５６，６６７．７０ ４４０，４２８，１３５．６２ ４３，９１８，０２９．４３ ６６１，９６６，７７３．８９ ７．３．２ 股权投资差额 被投资 单 初始金额 形成原因 摊销 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 位名称 期限 九寨沟县 投资成本低于应享有被投资单位 －８２０，０００．００ １０ 年 －８２，０００．００ －１１６，１６６．６９ －７０３，８３３．３１ 天鹅宾馆 所有者权益份额之间的差额 合 计 －８２０，０００．００ １０ 年 －８２，０００．００ －１１６，１６６．６９ －７０３，８３３．３１ ７．３．３ 对子公司投资 占被投资公 实际投 核算 方 被投资单位名称 投资期限 司注册资本 投资金额 累积权益增减 资比例 法 比例 甘肃亚盛国际贸易 １９９９－２０４８ ９８．００％ ９８．００％ ４９，０００，０００．００ １３４，８８６，０１ 权益法 有限公司 甘肃耐特菲姆亚 盛高科技农业有 ２０００－２０３０ ７２．００％ ５１．００％ ６２，５０３，２６２．３７ ２，７６５．４０ 权益法 限公司 九寨沟县天鹅宾 ２００１－２０５１ ６２％ ６２％ ２，５９０，０００．００ ８，０９５．０９ 权益法 馆 兰州新西部维尼纶 ２００２－２０１２ ９０％ ９０％ １８７，１００，０００．００ １，１３５，７５９．７２ 权益法 有限公司 甘肃亚盛诚信商贸 ２００２－２０５２ ９０％ ９０％ ５，４００，０００．００ －１９５，６０５．２３ 权益法 有限公司 山东盛龙实业有限 ２００２－２０２２ ９０％ ９０％ ２４０，８９７，７４８．０６ ５，８０９，８６２．４７ 权益法 公司 ６，８９５，７６３．４６ 合 计 ５４７，４９１，０１０．４３ ７．３．４ 上述甘肃亚盛耐特现代高科技农业有限公司实际投资比例与注册资本比 例不一致的原因为投资方以色列耐特菲姆公司投资资金不到位。 ７．３．５ 其他长期股权投资 被投资单位 投资期限 实际投资 占被投资公司注 投资金额 核算方法 第 87 页 共 87页 名称 比例 册资本比例 西南证券有 ２０００－２０５０ ５．３２％ ５．３２％ ６６，０００，０００．００ 成本法 限责任公司 北京世纪飞 虎信息技术 ２０００－２０５０ ７．９０％ ７．９０％ ３０，０００，０００．００ 成本法 有限公司 甘肃农垦啤 酒股份有限 １９９７－２００８ １０．１１％ １０．１１％ １１，５２０，０００．００ 成本法 公司 甘肃酒泉金 塔县城郊农 ６０，０００．００ 成本法 村信用合作 社 合 计 １０７，５８０，０００．００ ７．３．６ 采用权益法核算的长期股权投资 本期权益增减 累计权益增减 本期分得 被投资单位名称 初始投资额 期末余额 额（＋）（－） 额（＋）（－） 现金红利 甘肃亚盛集团国 ４９，０００，０００．００ －１４，１６６．５９ １３４，８８６．０１ ４９，１３４，８８６．０１ 际贸易有限公司 九寨沟天鹅宾馆 ２，５９０，０００．００ －２６，２５７．６４ ８，０９５．０９ ２，５９８，０９５．０９ 甘肃耐特菲姆亚盛高 ６２，５０３，２６２．３７ ２，７６５．４０ ２，７６５．４０ ６２，５０６，０２７．７７ 科技农业有限公司 兰州新西部维尼 １８７，１００，０００．００ １，１３５，７５９．７２ １，１３５，７５９．７２ １８８，２３５，７５９．７２ 纶有限公司 甘肃亚盛诚信商 ５，４００，０００．００ －１９５，６０５．２３ －１９５，６０５．２３ ５，２０４，３９４．７７ 贸有限公司 山东盛龙实业 ２４０，８９７，７４８．０６ ５，８０９，８６２．４７ ５，８０９，８６２．４７ ２４６，７０７，６１０．５３ 有限公司 合计 ５４７，４９１，０１０．４３ ６，７１２，３５８．１３ ６，８９５，７６３．４６ ５５４，３８６，７７３．８９ 上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇回 的重大限制。 7.3.7 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未 计提长期投资减值准备。 ７．４ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 ２００２ 年共计实现主营业务收入为 ５１８，６４１，０３１．２７ 元；主营业务成本 ３９０，５９７，２７１．７１ 元。 第 88 页 共 88页 ７．４．１ 按产品列示 业务种 ２００２ 年度 ２００１ 年度 类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 农 业 ２３０，０５７，６６２．７６ １５１，６８７，５２０．２９ ４４８，８６９，０７９．８０ ３７０，９１５，０８６．３０ 其中：家庭农场 上缴利润及相 ６３，４２３，５１７．１９ １０，９１０，８７１．５５ ２１，７１９，６９０．３５ ２０２，５６４．１８ 关支出 印染 ６１，０７１，７５８．１９ ５０，１７９，２３５．７３ １２４，２５９，７２９．３１ ９３，５８８，１５９．８８ 饮料 １３，４３７，１１５．１０ １２，９９９，７２７．２４ ３７，６７７，０４３．３７ ３６，３０３，０３５．６０ 工业 １１０，７９１，６１０．９４ ８１，８６８，３０８．５６ 贸易 １０３，２８２，８８４．２８ ９３，８６２，４７９．８９ 其它 ４５，６８８，７３７．２６ ３１，４５４，３９６．９７ 合计 ５１８，６４１，０３１．２７ ３９０，５９７，２７１．７１ ６５６，４９４，５８９．７４ ５３２，２６０，６７８．７５ ７．５ 投资收益 ７．５．１ 分项列示 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资收益 其中：成本法 １，５２０，０００．００ ８，３４１，３５０．００ 其中：股票投资 其他股权投资 权益法 ６，６３０，３５８．１３ ２５４，６８７．８０ 其中：股票投资 其他股权投资 股权转让收益 股权投资差额摊销 ９７，９４３．４５ ３４，１６６．６９ 债权投资收益 其中：债券利息收益 委托贷款利息收益 债权转让收益 第 89 页 共 89页 短期投资跌价准备 －７２５，０００．００ 合 计 ７，５２３，３０１．５８ ８，６３０，２０４．４９ ７．５．２ 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 ８ 关联方关系及其交易 ８．１ 关联方关系 ８．１．１ 存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册资本 注册地 主营业务 甘肃亚盛盐化工 盐业 业（集团）有限责 有限责任 母公司 王登福 １２０００ 万元 兰州 化工 任公司 ８．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 甘肃亚盛盐化工业 １２，０００ 万元 １２，０００ 万元 （集团）有限责任公司 ８．１．３ 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业名称 期初数 比例％ 本期增加 本 期 期末数 比例％ （万元） （万元） 减少 （万元） 甘肃亚盛盐化工业（集 １４，０７２．２９２ ２２．５１ １４，０７２．２９２ ２２．５１ 团）有限责任公司 ８．１．４ 不存在控制关系的关联方关系的关联方： 经济 注册资本 法定代 企 业 名 称 与本公司关系 注册地址 性质 （万元） 表人 有限 甘肃省 甘肃金塔恒盛农业发展公司 ２３８．００ 发起人 李兴祥 责任 金塔县 合资 甘肃省 甘肃金盛实业有限公司 ８，８７４．００ 发起人 王登福 经营 高台县 全民 甘肃省 甘肃省国营高台农场 ７１５．８０ 发起人 杨占荣 所有 高台县 甘肃省国营生地湾双丰化工 全民 甘肃 省 ６８５．００ 发起人 焦永强 厂 所有 高台县 甘肃国营下河清实业有限责 有限 ２，８００．００ 受同一公司 酒泉市下 李家茂 任公司 责任 控制 河清乡 兰州维尼纶（集团）有限责任 有限 受同一公司 兰州市 １３，６３０．００ 王宁 公司 责任 控制 西固区 第 90 页 共 90页 甘肃条山农工商（集团）有限 有限 受同一公司 甘肃省景 ６，７１０．００ 罗生泾 责任公司 责任 控制 泰县 受同一公司 甘肃省 甘肃盐锅峡化工总厂 全民 ２，５１０．００ 胡海川 控制 永靖县 山东省 山东龙喜集团公司 集体 ３１，０００．００ 股东 王景胜 龙口市 甘肃亚盛农工商集团有限责 有限 受同一公司 甘肃省 １，８１９．００ 曹孝忠 任公司 责任 控制 金塔县 全民 受同一公司 甘肃省 甘肃金塔亚盛供销公司 １２８．００ 高建平 所有 控制 金塔县 有限 受同一公司 甘肃茸圣投资有限公司 １，０００．００ 兰州市 张金凤 责任 控制 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限 有限 受同一公司 ３５０．００ 甘肃酒泉 李向东 公司 责任 控制 甘肃恒信商标咨询服务有限 有限 受同一公司 甘肃省兰 １５０．００ 王晴 公司 责任 控制 州市 有限 受同一公司 甘肃省兰 甘肃名扬天下酒业有限公司 １，０００．００ 王文 责任 控制 州市 ８．２ 关联方交易 ８．２．１ 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对 待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 ８．２．２ 本公司向关联方采购明细资料如下： 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃金盛实业有限公 硫化碱 ２７，８３６，６２２．７４ １００％ 司 甘肃亚盛盐化工业 农产品 （集团）有限责任公司 甘肃省国营生地湾 元明粉 ７，８８１，１４７．０６ １００％ 双丰化工厂 甘肃亚盛农工商集团 元明粉 １，２４９，６１４．５６ １００％ 有限责任公司 甘肃亚盛农工商集团 硫化碱 ７，８９３，４８２．５０ １００％ 有限责任公司 甘肃亚盛农工商集团 原盐 ４６１，５２８．４６ １００％ 有限责任公司 甘肃金塔亚盛供销公 农产品 ２２，８５８．６８１．９４ １６．２４％ 司 第 91 页 共 91页 山东龙喜集团公司 电费 ４，２３８，４２４．８４ １００％ 山东龙喜集团公司 汽 ２，２８６，１９４．１０ １００％ 山东龙喜集团公司 其它 １，２９１，７７５．２３ 合 计 ３２，４６３，３０７．４６ ４３，５３４，１６３．９７ ８．２．３ 本公司向关联方销售明细资料如下： 交易 本期数 上期数 关联方名称 内容 金额 比例 金额 比例 编织 甘肃省国营生地湾双丰化 袋 水 ８，２０２，２２７．９０ ５２．００％ 工厂 硝 甘肃省国营生地湾双丰化 芒硝 ３，２２７，０７５．９３ １００．００％ 工厂 风化 甘肃金盛实业有限公司 ９３６，８２４．３０ １００．００％ ３，４９１，４９２．６４ １００．００％ 硝 农副 甘肃金塔亚盛供销公司 ５２，８０９，５４９．２４ ２２．９５％ ４３，１５６，４８１．２５ １１．９２％ 产品 滴灌 甘肃金塔亚盛供销公司 ６，８９２，３０７．７０ ３８．４１％ 设备 甘肃亚盛农工商集团有限 农副 ６，０８２，６２９．７８ １．６８％ 责任公司 产品 硫化 甘肃金盛实业有限公司 １２１，１７０．２９ １００％ 碱袋 山东龙喜集团公司 电 ９４５，６７５．０３ ９．７５％ ２４，９１５，４７９．５０ ６６．１３％ 甘肃国营下河清实业有限公 农副 ８８，８１７．７４ ０．０５％ ６，１６５，４４３．４８ １．７０％ 司 产品 农副 甘肃农垦良种有限责任公司 ３，７８７，５２３．２０ ２．２７％ 产品 甘肃下河清绿嘉啤酒花有 农副 １２，２４３，４２１．４６ ７．３５％ 限公司 产品 ８１，３６５，０４０．７６ 合计 ９２，１３４，９２４．８４ ８．２．４ 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料 如下： 担 保 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 甘肃亚盛盐化工业 （集团）有限责任 ４１２，２５７，９１９．０４ １２０，９００，０００．００ 公司 第 92 页 共 92页 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ２，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 兰州维尼纶（集团）有限责任公司 １，０００，０００．００ 8.2.5 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料 如下： 金额 收益或费用 接受 提供资 金单 上期平均占 用 资金单位 位 本期平均占用资金 本期发生数 上期发生数 资金 甘肃条山农工商有 本公司 ５３，８３２，２４７．７７ ５８，８７８，５６５．３６ ３５，７４０．７４ ３，４７７，１１１．１６ 限责任公司 １５，３１４，５６２．６０ 甘肃省亚盛农工商 本公司 公司 ３１３，７６２．８６ 甘肃亚盛盐 化工业（集 本公司 ２，６３３，５７６．８７ 团）有限责任 公司 甘肃省国营生地 本公司 ６７０，０００．００ １７，７４３，５１６．００ ４，４２２．００ ３，５３９，２８９．１４ 湾双丰化工厂 甘肃金盛实业 本公司 ３，４００，０００．００ ５８，４３７，３５０．００ １６，８３０．００ ７，９９２，３６７．９１ 有限公司 甘肃亚盛盐化 工业（集团）有 本公司 ７２，９２１，８６３．９６ １８，４８０．００ 限责任公司 甘肃茸圣投 本公司 ２７，９６４，９１１．０８ ５７２，１２８．５２ 资有限公司 甘肃条山农工商 本公司 １５，２１６，２１９．０５ 有限责任公司 甘肃恒信商 标咨询服务 本公司 ２６６，６６６．６７ 有限公司 甘肃名扬天 下酒业有限 本公司 ２，４７６，３１７．１６ 公司 甘肃亚盛农 工商集团有 本公司 １，３４１，４１１．１９ 限责任公司 第 93 页 共 93页 ８．２．６ 资产置换见附注 １２．１．２ 内容。 ８．２．７ 关键管理人员年薪 ４１．５０ 万元。 ８．３ 关联方应收应付款项余额 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收账款 山东龙喜集团公司 ５８４，５１６．０５ 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 ２５５，６８７．５７ ７６５，１７７．８４ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ２５６，８８７．８８ 甘肃金塔亚盛供销公司 １６，４６３，３６３．１９ １４，７９９，９９０．９２ 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 ３１８，２０３．６２ ４，００４，５３５．８８ 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 ８０，１７５．００ 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 ７，６３１，７４１．４９ 酒泉市万客隆商贸有限公司 ５３，３１６．９０ 甘肃金塔荣盛水电公司 ８，４８０，３０４．８２ 甘肃农垦良种有限公司 ５５６，１６３．１５ 合 计 ３３，８３８，９５５．７４ ２０，４１１，１０８．５７ 预付账款 甘肃金盛实业有限公司 ３，５００，０００．００ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ３７２，５００．００ 合 计 ３，８７２，５００．００ 其他应收款 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 ３１，２１３，１４６．８５ １１，３９７，９６６．２６ 甘肃金盛实业有限公司 ７，０５５，２３６．９８ ３０，３９９，２８７．１７ 兰州维尼纶（集团）有限责任公司 ３５，６６０，０００．００ 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 １７０，０００．００ １２，５７８，９１１．６３ 甘肃条山农工商（集团）有限公司 ２１，１８６，００４．５３ ８，７１７，０９０．３４ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ６，４１９，００６．０２ ６５５，９２１．０６ 第 94 页 共 94页 山东龙喜集团公司 １０，６６６，３３０．８１ １５，０００．００ 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 ３，８８３，３４４．２５ ２５３，４６９．８０ 亚盛集团实业公司 甘肃金塔亚盛供销公司 ８７２，１２６．９５ 合 计 １１７，１２５，１９６．３９ ６４，０１７，６４６．２６ 其他应付款 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 ３，１６８，８２３．７３ 甘肃国营高台农场 ３６２，８３１．３９ 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 ９７８，８０２．７５ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 ２８，２０４．０５ １，６６０，１８１．３６ 山东龙喜集团公司 １，１４３，７６８．９６ 甘肃金塔亚盛供销公司 ５２２，４３６．００ 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 ８３９，０１３．０７ 兰州维尼纶（集团）有限公司 甘肃金塔荣盛水电公司 甘肃名扬天下酒业有限公司 ４８，３８８．１４ 合 计 ７６，５９２．１９ ８，６７５，８５７．２６ 应付账款 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 ８５１，９５５．３０ １，８４２，１７９．３４ 甘肃国营下河清实业有限责任公司 １４５，１９５．６８ 甘肃金塔亚盛供销公司 ４３３，６１０．６５ 兰州维尼纶（集团）有限责任公司 １４７，７５０．００ 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 合计 ８５１，９５５．３０ ２，５６８，７３５．６７ 预收账款 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限公司 １００，０００．００ 合计 １００，０００．００ ８．３．１ 其 他 应 收 款 中 甘 肃 亚 盛 盐 化 工 业 （ 集 团 ） 有 限 责 任 公 司 所 欠 款 项 ３１，２１３，１４６．８５ 元已在报告日前收回。 第 95 页 共 95页 附注 ９ 或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注 １０ 承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之承诺事项。 附注 １１ 资产负债表日后事项 １１．１ 截至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日止，本公司在 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日承担的下列债务 的偿还情况如下： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２００３ 项目 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日余额 余额 年 ３ 月 ３１ 日偿还金额 短期借款 ２８８，７０１，７２５．９０ ２０，０００，０００．００ ２６８，７０１，７２５．９０ 应付票据 １３，２００，０００．００ １３，２００，０００．００ 应付账款 １４３，４４６，５０４．２３ ５９，６８７，４８６．２６ ８３，７５９，０１７．９７ 其他应付款 １３３，２９５，３６１．６８ ３２，７６５，５４３．７０ １００，５２９，８１７．９８ １１．２ 截止 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日，本公司无其他需说明的资产负债表日后事项。 附注 １２ 其他重要事项 １２．１ 资产收购、转让 １２．１．１ 资产收购 根据甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司二届董事会二十次会议决议，为了响应 国家“西部大开发”和调整农业产业结构，发展高新技术农业的号召，本公司向甘 肃省榆中县规划国土资源局征用 １５０００ 亩土地，用于“建设高新科技植物基因工程 及规模化种苗克隆中心”及“甘肃亚盛科学院”、“高科技新型环保工业开发区”等 高科技农业示范园区。经双方协商，公司征用 １５０００ 亩土地，每亩征地费定为 １５０００ 元，所征用土地范围内的青苗、树木等由公司出资补偿后使用，以上各项征地费、 补偿费总计 ２．２５ 亿元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已向甘肃省榆中县规划国土资源局 支付征地费 １５６，２６３，７１８．５９ 元。 １２．１．２ 资产置换 第 96 页 共 96页 １、本公司 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日与甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司签订资产 转让意向书，２００２ 年 ４ 月 ２２ 日与其所属兰州西维维尼纶有限责任公司就以上意向 达成协议如下： １）本公司与兰州西维维尼纶有限责任公司进行资产置换。 ２）本公司换出资产为本公司所属下河清分公司、条山分公司的部分资产（含 相关负债）和农工商分公司、塑料编织袋厂的全部资产（含全部负债 ）；兰州西维 维尼纶有限责任公司换出资产（本公司换入资产）为生产经营化工原料、纺织原料 及产品的全部经营性资产（含相关负债）和全部工业用地使用权。 ３）交易价格：本次资产置换交易价格以经五联联合会计师事务所评估，并报 甘肃省财政厅备案的净资产值为依据，本公司换出资产（含相关负债）交易价格为 １６７，３２３，９５２．５９ 元， 兰州西维维尼纶有限责任公司换出资产（含相关负债）交易价 格为 １８７，１８４，５９１．６２ 元，本公司支付 １９，８６０，６３９．０３ 元差价。 ３、以上资产置换经本公司二届董事会十五次会议审议通过《关于资产置换的 议案》，并经本公司 ２００１ 年年度股东大会决议通过。 ４．本公司本期换入兰州西维维尼纶实业有限公司后，增加主营业务收入 ２２，８１９ 万元。 十一、备 查 文 件 目 录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 第 97 页 共 97页