中水渔业(000798)2001年年度报告

中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 证券代码 000798 证券简称 中水渔业 公告编号 2002-8 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 未出席董事会董事 陈乔 郑清智 许振村 吴敬琏 目录 第一节 公司基本情况简介 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 3 第三节 股本变动及股东情况 4 第四节 董事 监事 高级管理人员情况 6 第五节 公司治理结构 7 第六节 股东大会情况简介 8 第七节 董事会报告 9 第八节 监事会报告 11 第九节 重要事项 12 第十节 财务报告 14 第十一节 备查文件目录 54 附 会计报表 -1- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 中水集团远洋股份有限公司 公司英文名称 CNFC OVERSEAS FISHERY CO.,LTD 英文名称缩写 COFC 二 公司法定代表人 刘身利 三 公司董事会秘书 陈明 授权代表 吕慧玲 联系地址 北京市西单民丰胡同 31 号中水大厦 613 室 联系电话 010 88067461 传真 010 88067463 电子信箱 cofc@sina.net 四 公司注册地址 北京市西城区金融街 23 号 办公地址 北京市西单民丰胡同 31 号 邮政编码 100032 公司网址 www.cofc.com.cn 五 公司选定的信息披露报刊 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 北京市西单民丰胡同 31 号中水大厦 613 室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 中水渔业 股票代码 0798 七 其它有关资料 公司首次注册登记日期 1998 年 1 月 19 日 地点 北京 企业法人营业执照注册号 1000001002863 税务登记号码 10102100028633 公司聘请的会计师事务所名称 中瑞华会计师事务所 办公地址 北京市金融大街 35 号 -2- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 利润总额 39,919,429 净利润 40,022,830 扣除非经常性损益后的净利润 38,384,830 主营业务利润 52,917,013 其它业务利润 2,283,193 营业利润 36,008,527 投资收益 2,284,079 补贴收入 2,963,880 营业外收支净额 -1,337,057 经营活动产生的现金流量净额 72,116,045 现金及现金等价物净增加值 46,942,362 扣除非经常性损益后的净利润的项目 涉及金额 1 探捕费列入补贴收入 2,880,000 元 2 明昌轮预计损失 1,242,000 元 二 前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2000 年度 1999 年度 主要财务指标 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 303,215,263 329,293,609 315,293,609 402,401,076 402,401,076 净利润 40,022,830 61,520,558 5,747,925 86,843,112 -65,620,208 总资产 915,951,169 1,094,380,982 883,111,939 1,099,267,504 942,616,420 股东权益 767,018,854 958,621,607 739,367,687 922,301,048 758,819,762 每股收益 0.16 0.24 0.02 0.34 -0.26 每股净资产 3.04 3.80 2.93 3.66 3.01 调整后每股净资产 3.02 3.79 2.92 3.65 3.00 每股经营活动产生 0.29 0.52 0.52 0.24 0.24 的现金流量净额 净资产收益率(%) 5.22 6.42 0.78 9.42 -8.65 三 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.90 6.85 0.21 0.21 营业利润 4.69 4.66 0.14 0.14 净利润 5.22 5.18 0.16 0.16 扣除非经常性 5.01 4.97 0.15 0.15 损益后的净利润 以上为按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号) 要求计算报 告期利润的净资产收益率和每股收益 -3- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 四 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 252,000,000 462,500,551 19,965,583 9,982,792 -5,081,239 739,367,687 本期增加 0 228,338 4,002,283 2,001,141 45,104,068 51,335,830 本期减少 0 0 5,081,239 0 18,603,424 23,684,663 期末数 252,000,000 462,728,889 18,886,627 11,983,933 21,419,405 767,018,854 变动原因 1 资本公积本期增加 228,338 元为关联交易产生的差价 2 盈余公积本期增加 4,002,283 元为本年度从净利润中提取数 本期减少 5,081,239 元为因追溯调整资产减值准备而弥补以前年度的亏损 3 法定公益金本期增加 2,001,141 元为本年度从净利润中提取数 4 年初款分配利润-5,081,239 元比上年报告数 191,127,624 下降 196,208,863 元的主 要原因是 1 因追溯调整固定资产减值准备而调减年初未分配利润 168,115,175 元 2 因追溯调整无形资产减值准备而调减年初未分配利润 11,984,985 元 3 因追溯调整航次奖金而调减年初未分配利润 4,298,578 元 4 因重大会计差错更正而调减年初未分配利润 11,810,124 元 5 未分配利润本期增加 45,104,068 元为本年度实现净利润数 40,022,830 元和盈余公 积转入 5,081,239 元 其他本期减少 18,603,424 元为提取法定盈余积 4,002,283 元和法定 公益金 2,001,141 元及本年度利润分配应付普通股股利 12,600,000 元 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况表 单位 股 本次变动增减 + - 本次 公积 本次 变动前 配股 送股 金 增发 其他 小计 变动后 转股 一 上市流通股份 1 发起人股份 189,000,000 189,000,000 其中 国家持有股份 189,000,000 189,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 62,925,000 62,945,000 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 75,000 -20,000 -20,000 55,000 二 已上市流通股份 63,000,000 63,000,000 1 人民币普通股 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 4 高管人员持股 已上市流通股份合计 三 股份总数 252,000,000 252,000,000 -4- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 二 股票发行与上市情况 1 至报告期末为止前三年 本公司没有发行股票和其它衍生证券 2 报告期内公司高管人员持股数量减少 20000 股 系公司董事 监事的人事变动 三 股东情况介绍 1 报告期末公司股东总数 31437 户 2 报告期末公司前 10 名股东持股情况如下 名次 股东名称 期末持股数(股) 占总股本比例 % 股份性质 1 中国水产 集团 总公司 64,260,000 25.50 国有股 2 中国水产烟台海洋渔业公司 62,370,000 24.75 国有股 3 中国水产舟山海洋渔业公司 62,370,000 24.75 国有股 4 海南华糖有限公司 930,000 0.37 流通股 5 耿汝明 500,000 0.20 流通股 6 何仲文 499,900 0.20 流通股 7 江苏金信证券公司 330,000 0.13 流通股 8 张振龙 300,000 0.12 流通股 9 张加孟 278,100 0.11 流通股 10 阮文梓 182,400 0.07 流通股 3 持有本公司 5 以上(含 5 )股份的股东为 中国水产 集团 总公司 中国水产 烟台海洋渔业公司和中国水产舟山海洋渔业公司 三家股东均为本公司的发起人股东 三 家发起人股东共持有本公司国家股股份 18900 万股 报告期内所持有股份均没有变动 其 中 中国水产 集团 总公司所持有的 6426 万股被冻结 本公司已于 2001 年 5 月 16 日的 中国证券报 上公布了此重大事项公告 四 公司控股股东情况 本公司持有本公司 10 以上(含 10 )股份的法人股东为 中国水产 集团 总公司 中国水产烟台海洋渔业公司 中国水产舟山海洋渔业公司为公司的发起人股东 其中中国 水产烟台海洋渔业公司和中国水产舟山海洋渔业公司为中国水产 集团 总公司的全资子 公司 公司第一大股东中国水产 集团 总公司为本公司实际控股股东 三家法人股东的 基本情况如下 股东名称 中国水产 集团 总公司 中国水产烟台海洋渔业公司 中国水产舟山海洋渔业公司 法定代表人 刘身利 刘智义 白元武 注册地址 北京市 山东烟台 浙江舟山 主要业务 水产品捕捞 加工 水产品捕捞 加工 水产品捕捞 加工 和产品 储运 购销 进出口等 储运 购销 进出口等 储运 购销 进出口等 注册资本金 10000 万元 7806 万元 29100 万元 股权结构 国有全资企业 国有全资企业 国有全资企业 -5- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 年初 年末 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日 持股数 持股数 股 股 董事长 刘身利 男 50 2001.03-2004.03 10000 10000 董事 周富华 男 46 2001.03-2004.03 10000 10000 董事 陈 乔 男 43 2001.03-2004.03 10000 10000 董事 韩 仍 男 50 2001.03-2004.03 10000 10000 董事 郑清智 男 50 2001.03-2004.03 0 0 董事总经理 王 斌 男 48 2001.03-2004.03 0 0 董事 刘智义 男 54 2001.03-2004.03 10000 10000 董事 白元武 男 43 2001.03-2004.03 0 0 董事 张立军 男 54 2001.03-2004.03 0 0 董事 许振村 男 60 2001.03-2004.03 0 0 独立董事 吴敬琏 男 72 2001.03-2004.03 0 0 监事会主席 万早田 男 41 2001.03-2004.03 0 0 监事 刘振水 男 39 2001.03-2004.03 0 0 监事 王行凯 男 39 2001.03-2004.03 0 0 监事 林德斌 男 39 2001.03-2004.03 0 0 监事 白安明 男 52 2001.03-2004.03 0 0 副总经理 王忠尧 男 41 2001.03-2004.03 0 0 副总经理 周先标 男 39 2001.03-2004.03 0 0 总经理助理 周润华 男 37 2001.03-2004.03 0 0 总经济师 王尚礼 男 46 2001.03-2004.03 0 0 总会计师 柴国明 男 40 2001.03-2004.03 0 0 董事会秘书 陈 明 男 39 2001.03-2004.03 5000 5000 2 董事 监事在股东单位任职情况 公司董事中除董事陈乔 董事总经理王斌和专家董事吴敬琏 其余董事和全部监事均 在股东单位任职 公司高管人员均未在股东单位任职 其在股东单位任职情况如下 董事长 刘身利 现任中国水产 集团 总公司总经理 党委书记 董事 周富华 现任中国水产 集团 总公司副总经理 董事 韩 仍 现任中国水产 集团 总公司副总经理 董事 郑清智 现任中国水产 集团 总公司副总经理 董事 刘智义 现任中国水产烟台海洋渔业公司总经理 党委书记 董事 张立军 现任中国水产烟台海洋渔业公司副总经理 董事 白元武 现任中国水产 集团 总公司总经理助理 董事 许振村 现任中国水产舟山海洋渔业公司党委副书记 监事会主席 万早田 现任中国水产 集团 总公司副总经理 监事 刘振水 现任中国水产 集团 总公司审计处处长 监事 王行凯 现任中国水产烟台海洋渔业公司财务处处长 监事 林德斌 现任中国水产舟山海洋渔业公司财务处处长 监事 白安明 现任中国水产 集团 总公司工会副主席 纪委副书记 -6- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 二 年度报酬情况 公司自上市以来 董事 包括独立董事 监事均未在本公司领取报酬 本年度公司 拟建立董事薪酬和独立董事津贴制度 但尚未经股东大会审议通过 公司拟经 2001 年度股 东大会审议通过后 对 2001 年度董事薪酬进行补发 根据 公司章程 规定 高级管理人员报酬由董事会决定 高级管理人员根据岗位工 资和公司效益情况领取月工资和年度奖金 报告期内高级管理人员年度报酬总额为 76 万 元 其中金额最高的前三名高级管理人员年度报酬总额为 37.5 万元 公司高级管理人员年 度报酬 15 万元以上的 1 人 10-15 万元的 4 人 10 万元以下的 2 人 三 报告期内董事 监事 高级管理人员变更情况 报告期内 公司第一届董事 监事任期届满 公司于 2001 年 3 月 16 日召开的公司 2001 年度临时股东大会上 审议并选举产生了公司第二届董事会董事和第二届监事会监 事 其中第一届董事会董事宋金素先生 第一届监事会监事王宝山先生届满离任 临时股 东大会聘任了张立军先生为公司第二届董事会董事 聘任了王行凯先生为公司第二届监事 会监事 其余董事 监事连任 报告期内 公司高级管理人员任期届满 公司第二届董事会重新聘任了高级管理人 员 其中公司总会计师陶英女士届满离任 公司第二届董事会聘任柴国明先生为总会计 师 其余高级管理人员连任 四 公司员工情况 报告期末 公司在职员工 1283 人 其中管理人员 141 人 财务人员 28 人 技术人员 48 人 普通员工 1066 人 大专以上文化程度人员 103 人 占员工总数的 8 公司目前没 有退休人员 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按 公司法 证券法 中国证监会有关法律法规和 深圳证券交易所 股票上市规则 的要求 不断完善公司的法人治理结构 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东充分行使自己的权利 能够严格按 照 上市公司股东大会的规范意见 及 公司章程 的要求召集和召开股东大会 公司的 关联交易公平合理 定价依据披露充分 没有损害公司及中小股东利益的行为 2 关于控股股东与公司 公司控股股东没有越过公司股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面完全分开 已 做到了各自独立核算 独立承担责任和风险 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 的规定选聘董事 公司的董事充 分了解董事的权利和义务 公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求 公司制订 了董事会议事规则 公司尚未建立董事会专门委员会 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求 公司制 订了监事会议事规则 公司监事会能够本着对股东负责的精神 对公司的财务以及公司的 董事 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会建立了对经理人员以业绩为主体的考 评标准和奖惩制度 公司经理人员的聘任符合法律法规和 公司章程 的有关规定 -7- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 6 关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等利益 相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露 接待股东来访和咨 询工作 公司能够严格按照法律法规和 公司章程 的规定 真实 准确 完整 及时地 披露信息 保证了所有股东有平等的机会获得信息 公司治理的实际情况对照中国证监会 上市公司治理准则 尚有一定差距 公司在董 事 监事激励约束机制 建立独立董事制度 建立董事会专门委员会等方面还需要进一步 进行完善 以不断提高公司的治理水平 维护广大股东的权益 二 独立董事情况 公司于 2000 年 5 月 11 日召开的 1999 年度股东大会上 聘请了吴敬琏先生为公司外部 的独立董事 公司董事会目前正根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见 的要求 积极进行其他独立董事的聘请工作 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面的分开情况 1 在业务方面 公司有独立完整的业务和自主经营的能力 拥有独立的生产 供应 和销售系统 2 在人员方面 公司建立了独立的劳动 人事 工资管理制度 公司的高级管理人 员均未在控股股东单位任职 3 在资产方面 公司与控股股东产权关系明确 权属清晰 公司对归属的资产独立 登记 建帐 核算和管理 4 在机构方面 公司设立了与控股股东完全独立的组织机构 办公机构和经营经营 场所与控股股东完全分 5 在财务方面 公司设有独立的财务会计部门 建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度 独立在银行开户 独立纳税 第六节 股东大会情况简介 报告期内 公司共召开了两次股东大会 公司 2001 年临时股东大会和公司 2000 年度 股东大会 一 公司 2001 年临时股东大会 公司于 2001 年 2 月 13 日在 中国证券报 上刊登了会议通知 会议于 2001 年 3 月 16 日在北京中水大厦会议室如期召开 出席会议的股东 10 名 代表股数 18905.7 万股 占公 司总股本的 75.02% 会议审议并通过如下决议 1 以差额选举的方式 聘任了刘身利 周富华 陈乔 韩仍 郑清智 刘智义 白 元武 许振村 张立军 王斌 吴敬琏 独立董事 为本公司第二届董事会董事 2 以差额选举的方式 聘任了万早田 刘振水 林德斌 白安明 王行凯为本公司 第二届监事会监事 3 在关联方回避表决的情况下 审议并通过了将公司 金海 等五条渔船转让给股 东中国水产烟台海洋渔业公司议案 4 在关联方回避表决的情况下 审议并通过了将公司 长安 等四条渔船转让给股 东中国水产烟台海洋渔业公司议案 5 审议并通过了增加公司营业范围并相应修改公司章程的议案 -8- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 二 公司 2000 年度股东大会 公司于 2001 年 3 月 30 日在 中国证券报 上刊登了会议通知 会议于 2001 年 5 月 11 日在北京中水大厦会议室如期召开 出席会议的股东 6 名 代表股数 18903.41 万股 占公 司总股本的 75.01% 会议审议并通过如下决议 1 公司 2000 年度财务决算报告 2 公司 2000 年度报告和年度报告摘要 3 公司 2000 年度利润分配预案 4 预计 2001 年度利润分配政策 以上两次股东大会的决议公告均刊登在会议召开次日的 中国证券报 上 以上两次股东大会均由共和律师事务所具有证券资格的律师胡晓华 出具了法律意见 书 两次股东大会的召集 召开程序 出席会议的人员资格和表决程序均合法有效 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务范围及其经营情况 本公司属农业类海洋渔业生产企业 公司的主营业务是远洋水产品的捕捞 储运 加 工 销售和进出口等 报告期内公司严格执行董事会确定的 以捕捞为本 以远洋渔业为 龙头 以加工为纽带 以贸易为延伸 的经营方针进行生产经营 公司围绕经营生产目 标 通过加强生产管理 营销管理 增收节支 基本实现了预定的生产经营目标 报告期内 公司共捕获原条鱼 40338 吨 比上年同期 36377 吨增加 3961 吨 提高 10.9% 其中鳕鱼产量 28092 吨 比上年同期 18618 吨增加 9474 吨 提高 50.9% 鱿鱼产量 8340 吨 比上年同期 13100 吨减少 4760 吨 下降 36.3% 完成主营业务收入 30315 万 元 比上年同期 减值前 32929 万元减少 2614 万元 下降 7.9% 实现净利润 4002 万 元 比上年同期 减值前 6152 万元减少 2150 万元 下降 34.9% 公司本年度在经营中的主要特点是 捕捞产量增加 捕捞产品销售减少 库存产品与 上年基本持平 捕捞帐面减收减利 公司减收减利的主要原因是 1 鳕鱼项目 本年度公司鳕鱼产量及产品价格稳中有升 公司通过加强捕捞生产管 理 使经加工产品比例加大 销售收入与去年基本持平 减利的主要原因是生产成本加 大 其中由于俄罗斯政府配额减少 商业配额加价 致使公司鳕鱼生产成本每吨增加 90 美 元 另一方面是鳕鱼项目主要利润来源的鳕鱼籽价格大幅度下降 导致鳕鱼项目的重要利 润来源不能实现 2 鱿鱼项目 由于西南大西洋和北太平洋鱿鱼资源的均有不同程度的减少 再加上 政府配额费用增加 渔业政策不稳定 作业海区缩小等 致使鱿鱼钓项目减产减收 针对上述困难 公司为保证全年度的经济效益 采取了以下措施 一是 全力抓好捕 捞生产 多生产优质产品 加大经加工产品比例 以质取胜 二是合理调配渔船 完善作 业结构 三是加强产品营销工作和成本管理 大力推广比价采购制度和鱼货竞价销售方 式 四是加快金枪鱼基础上的发展 为公司今后主营业务的稳定和发展奠定基础 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股公司中水大洋渔业有限责任公司 主要从事水产品捕捞 贸易 进出口等业 务 该公司报告期内完成主营业务收入净额 304.3 万元 实现净利润-28.8 万元 3 主要供应商和客户情况 报告期内 公司前五名供应商占公司全年采购总额的 26.53% 报告期内 公司前五名销售商占公司全年销售总额的 43.65 % -9- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 二 公司投资情况 1 募集资金使用情况 公司前次募集资金尚有 14640 万元未使用 报告期内 公司南太平洋金枪鱼项目开发 工作已完成 进入了项目实施阶段 公司根据该项目的生产经营需要 决定使用前次的募 集资金委托中水大连渔轮公司先期建造 6 艘金枪鱼延绳钓船并签订了合同 合同总价为 6646.7 万元 该项目属公司在募集资金时所承诺的渔船建造项目 该渔船建造工程正在进 行 报告期内已投入募集资金 4323 万元 其余资金将在 2002 年度继续投入使用 目前暂 用于补充流动资金 2 其他重大投资情况 公司于 2001 年 8 月 8 日召开的第二届董事会第四次会议通过决议 决定公司以自有资 金出资中国乡镇企业总公司和内蒙古森工集团富伦纸业有限责任公司等共同组建内蒙古德 盛纸业有限责任公司 该公司注册资本金为 2600 万元 本公司出资 598 万元 持股比例 23% 该公司已完成组建工作 其生产规模为年产果袋专用纸 8000 吨 精牛皮纸 3000 吨 二 公司财务状况 单位 元 项目 2001 年度 2000 年度 调整前 增减比率 总资产 915,951,169 1,094,380,982 -16.3% 长期负债 0 0 0.0% 股东权益 767,018,854 983,821,607 -22.0% 主营业务利润 52,721,747 85,107,925 -38.0% 净利润 40,022,830 61,520,558 -34.0% 增减变动原因 总资产减少 178,429,813 元系资产减值和水产品经销规模减少形成 股东权益减少 216,802,753 元系资产减值形成 主营业务利润减少 32,386,178 元主要是捕 捞成本增加所致 净利润减少 21,497,728 元主要是主营业务利润减少所致 四 新年度的经营计划 公司在 2002 年 一方面是继续努力抓好主业的生产经营工作 尽快完成南太平洋金枪 鱼捕捞生产的投产和见效 实现公司主营业务作业结构上的转换 以确保公司捕捞生产这 一主业的稳定和发展 同时 为保证公司经济效益的稳定 积极寻找主营业务之外的新的 项目投资 实现公司资产和经营上的多元化 以保证公司全年度经济效益的稳定和增长 五 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会共召开了 7 次会议 会议的召开时间及决议内容摘要如下 1 第一届董事会第十九次会议 于 2001 年 2 月 12 日召开 会议审议通过了 提 议公司第二届董事候选人的议案 转让公司 金海 等五条渔船的议案 公司本 部成立船舶部的议案 召开临时股东大会的议案 2 第二届董事会第一次会议 于 2001 年 2 月 16 日召开 会议审议通过了 公司 第二届董事会聘任刘身利先生为公司第二届董事会董事长的决议 经董事长提名 公 司第二届董事会续聘王斌先生为公司总经理 续聘陈明先生为公司董事会秘书 聘任柴国 明先生为公司总会计师的决议 经总经理提名 公司第二届董事会续聘王忠尧先生 周先标先生为公司副总经理 续聘王尚礼先生为公司总经济师 3 第二届董事会第二次会议 于 2001 年 3 月 29 日召开 会议审议通过了 公司 -10- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 2000 年度总经理工作报告 公司计提坏帐准备暂行规定 公司 2000 年度财务决算 报告 公司 2000 年度报告和年度报告摘要 公司 2000 年度利润分配预案 每 10 股派现金 1 元 含税 预计 2001 年度利润分配政策 关于召开 2000 年年度股 东大会的议案 4 第二届董事会第三次会议 于 2001 年 6 月 29 日召开 会议审议通过了 关于 解决为股东单位担保问题和股东单位占用公司资金问题的决议 5 第二届董事会第四次会议 于 2001 年 8 月 8 日召开 会议审议通过了 公 司 2001 年中期报告和中期报告摘要 公司 2001 年中期利润分配方案 不分配 不转 增 公司以自有资金 598 万元参股内蒙古德盛纸业有限责任公司的决议 6 第二届董事会第五次会议 于 2001 年 11 月 29 日召开 会议审议通过了 关于公司计提固定资产 在建工程 无形资产及委托贷款减值准备的内部控制制度的报 告 授权公司烟台分公司向中国银行烟台分行等银行办理 4000 万元人民币授信额度并 给予担保的决议 7 第二届董事会第六次会议 于 2001 年 12 月 12 日召开 会议审议通过了 中水 集团远洋股份有限公司规范动作自查答卷 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事能够认真执行股东大会的决议 对公司 2000 年度股东大会决定的 公司 2000 年度每 10 股派现金 1 元 含税 利润分配方案 公司董事会于 2001 年 6 月 21 日在 中国证券报 上公布了公司 关于实施 2000 年度公红派息公告 并于 6 月 29 日 完成了 2000 年度的分红派息工作 六 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 公司 2001 年度实现净利润 40,022,830 元 加年初未分配利润-5,081,239 元 按公司 章程规定 以盈余公积弥补亏损 5,081,239 元 本年度可供分配利润 40,022,830 元 按公 司章程规定 提取 10 的法定盈余公积和 5 的法定公益金后可供股东分配的利润 34,019,405 元 经董事会会议讨论决定,本次利润分配预案为 以公司 2001 年末总股本 252,000,000 股为基准 每 10 股派现金 0.50 元 含税 共分配 12,600,000 元 尚余 21,419,405 元结转下年度分配 公司 2001 年度不利用公积金转增股本 第八节 监事会报告 报告期内 公司监事会根据 公司法 和 公司章程 的规定 本着对股东负责的精 神 认真履行职责 对公司的生产经营情况和财务状况进行了解和审查 对公司董事 高 级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效的监督 报告期内 公司监事会共召开了 5 次会议 分别是第一届监事会第六次会议和第二届 监事会第一次 第二次 第三次 第四次会议 5 次会议的议题分别是 提议公司第二届监 事候选人 选举万早田先生为公司第二届监事会主席 审议公司 2000 年度监事会报告和公 司 2000 年年度报告 审议公司 2001 年中期报告 审议公司规范动作自查情况 报告期内 公司监事会参加了公司召开的两次股东大会 监事会主席列席参加了公司 的历次董事会会会议 公司监事会对下列事项发表独立意见 一 对公司依法运作情况的审查 报告期内 公司监事会参加了公司召开的两次股东大 会 监事会主席列席参加了公司董事会的历次会议 认为公司的决策符合法律 法规和公 司法章程的有关规定 公司建立了较为完善的内控制度 公司董事 高级管理人员在执行 职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 -11- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 二 对公司的财务情况的审查 报告期内 公司监事会对公司的财务状况进行了检查 认为公司严格执行了国家及有关部委颁发的各项法规和制度 财务制度健全有效 监事会 审查了公司 2001 年度的财务报告 对公司 2001 年度资产负债表 损益表和利润分配方案 进行了认真的核实 认为该财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 三 对公司募集资金的使用情况的审查 报告期内 公司监事会对公司使用募集资金建 造金枪鱼渔船的情况进行了审查 认为公司实际投资项目符合公司募集资金时关于建造渔 船的承诺 四 对公司收购 出售资产情况的审查 报告期内 公司监事会对公司收购大股东中国 水产 集团 总公司进出口部净资产和公司出售给股东中国水产烟台海洋渔业公司的五条 渔船的情况进行了审查 认为公司收购和出售资产的价格合理 没有发现内幕交易 没有 损害其他股东的权益或造成公司资产的流失 五 对公司关联交易情况的审查 由于公司的生产经营特点所致 公司在生产经营中与 发起人股东和在股东内部关联企业有一定程度的关联交易 监事会在履行职责中对此进行 了重点审查 认为在关联交易公平 没有损害公司利益的行为 第九节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 1 本公司烟台分公司与新纳华纳米比亚投资有限公司在非洲纳米比亚进行渔业生产 合作中 因合作方式 合作期限及鱼货分成等原因形成争议 新纳华纳米比亚投资有限公 司就此向南非高等法院开普省分院提起诉讼 并索赔 793 万美元 公司已于 2001 年 6 月 19 日在 中国证券报 上进行了此重大事项的公告 此案经调解 双方签订了和解协议 公 司支付给新纳华纳米比亚投资有限公司和解金 15 万美元 南非高等法院开普省分院已经销 案 目前公司正与该公司处理有关终止合作的善后工作 2 本公司舟山分公司的捕鱼船明昌轮于 2000 年 8 月误入美国专属经济区而被美方扣 留 公司交纳 150 万美元 折合人民币 1420 万元 保释金后获准放行 此项金额暂列入其 他应收款中 kyl 律师事务所 项下 根据本案中方律师的合理判断 该事件损失金额可以 确定为 124.2 万元人民币 本公司已将其计入当期损失 截止报告期末 由于该案尚未审 理结束 二 收购及出售资产 吸收合并事项 1 公司控股子公司中水大洋渔业有限公司与大股东中国水产 集团 总公司签定转 让协议 中国水产 集团 总公司将其下属内部核算单位进出口部的净资产按帐面价值转 让给本公司 其中资产为 1564 万元 负债为 4550 万元 差额 2986 万元作为中国水产 集 团 总公司对本公司的负债 2 公司与中国水产烟台海洋渔业公司签定了转让五艘渔轮和协议 即本公司将金海 1 号 金海 2 号 金海 3 号 海丰 831 号 烟渔冷 2 号五条渔轮转让给中国水产烟台海洋渔 业公司 该资产的帐面值为 2032.54 万元 转让价为 2052.00 万元 以现金结算 转让收 益 19.46 万元 此渔船出售原因是该九条渔船在船型和性能上不适合公司生产需要并形成 了亏损 但此船型和性能与收购方的作业特点相适应 此交易属双方共利事项 交易完成 后 公司为此减少了亏损 但因收购方在资金方面的困难 计入了公司的应收款项 加大 了股东单位对公司资金的占用 三 重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 本年度公司与关联企业发生的购销售鱼货 业务金额为 4427 万元 占公司全部购销商品款项的 13 公司接受关联企业船员及渔船修 -12- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 理劳务支出 1996 万元 公司与关联企业之间的交易本着以市场价格为基础 实行公平竞争 的原则以维护各方经济利益 2 资产 股权转让发生的关联交易 公司上述收购及出售资产 吸收合并事项属关 联交易 3 公司与关联方的债权 债务和担保事项 至报告期末 关联方企业共占用应收帐款 5455 万元 占全部应收帐款 15825 万元的 35% 其中持股 5%以上股东欠款 5224 万元 占 33.0% 以上全部为关联方企业销售公司水产品鱼货所形 成的欠款 关联方企业共占用其他应收款 20741 万元 占全部其他应收款 24688 万元的 84% 其中 持股 5%以上股东欠款 17052 万元 占 69% 以上持股 5%以上股东欠款为公司转让资产所 形成的欠款 其它关联企业欠款原因为临时借款 上述资金全部为有偿占用 本报告期公司向关联方企业共收取资金占用费 1449 万元 其中向持股 5%以上股东收取资金占用费 1048 万元 公司正努力回收上述资金 4 其他重大关联交易 公司总部和烟台 舟山分公司租赁办公用房及上述公司参股 内蒙古德盛纸业有限责任公司和委托中水大连渔轮公司先期建造 6 艘金枪鱼延绳钓船合同 属关联交易 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本 公司资产事项 报告期内公司支付房租费共计 278 万元 2 重大担保事项 截止报告期末 公司为中国水产 集团 总公司向中国工商银行 北京市南礼士路支行借款 14000 万元和大连渔轮公司向中国进出口银行借款 2000 万元提供 担保 3 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 4 其他重大合同 报告期内公司委托中水大连渔轮公司建造 6 艘金枪鱼延绳钓船合 同正在履行中 五 公司或 5% 以上股东的承诺事项 公司董事会于 2001 年 6 月 29 日召开的第二届董事会第三次会议上作出了 力争在报 告期末解决公司为股东单位担保问题和股东占用公司的资金问题 的承诺 并于次日在 中国证券报 上进行了公告 报告期内 公司董事会和股东单位一直在努力解决上述两项问题 但由于股东单位在 转移担保单位和资金方面的困难 在承诺期内公司已通过以接受劳务和现金分红方式冲减 股东单位欠款等方式 收回股东单位占用的部分资金 2002 年公司董事会将继续与股东单 位共同努力 通过多种方式努力回收股东单位占用的资金和解除对股东单位的担保 六 报告期内公司继续聘任中瑞华恒信会计师事务所为公司审计机构 报告期内公司支 付给该会计师事务所的报酬为 人民币 25 万元 七 报告期内公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处 罚 通报批评和深圳证券交易所公开谴责的情形 八 其他重大事项 本公司第二届董事会第七次会议决议 以公司自有资金认购招商银行向社会公开发行 的可流通 A 股 4000 万股 2002 年 4 月 1 日本公司已经获得该股票的配售 配售价格为 7.30 元/股 共计投资 29200 万元 按规定本公司作为招商银行的战略投资者 公司所认购 的股票自招商银行 A 股上市之日起计算 锁定 12 个月 -13- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 第十节 财务报告 审计报告 中瑞华恒信审字[2002]第 1795 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东: 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表 2001 年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是 依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情 况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定, 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果 及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中瑞华恒信会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 朱海武 中国 北京 2002 年 4 月 8 日 中国注册会计师: 杨力强 会计报表 附后 1 合并资产负债表 2 合并利润及利润分配表 3 合并现金流量表 4 母公司资产负债表 5 母公司利润及利润分配表 6 母公司现金流量表 7 资产减值明细表 8 股东权益增减变动表 会计报表附注 一 公司基本情况 中水集团远洋股份有限公司(以下简称 本公司 )是经农业部以农财函[1997]28 号文 批准 由中国水产总公司[现已更名为中国水产 集团 总公司] 中国水产舟山海洋渔业 公司 中国水产烟台海洋渔业公司采取募集方式设立的股份有限公司 本公司于 1998 年 1 月 19 日由国家工商行政管理局颁发了注册号为 1000001002863 的企业法人营业执照 本公司于 1997 年 11 月 24 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]480 号文和证 监发字[1997]481 号文批准公开发行股票并上市流通 股票代码为 000798 号 本公司注册地址 北京市西城区金融街 23 号 法定代表人 刘身利 注册资本 25,200 万元人民币 -14- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 经营范围 海洋捕捞 水产品加工 储运 销售 与渔业相关的船舶 机械设备 材 料的销售 经营本公司自产的机电产品 水产品 鱼粉 鱼油及相关技术的出口业务 经 营本公司生产 科研所需的原材料 机械设备 仪器仪表 零配件及相关技术的进出口业 务 经营本公司的进料加工和 三来一补 业务 本公司主要产品有鳕鱼片 鱿鱼段等 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本原则为计价 原则 5 外币业务的核算 对发生的外币经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇率 中间价 折合 为记账本位币记账 期末对外币账户余额按期末市场汇率(中间价)进行调整 按期末市场 汇率 中间价 折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处 理 其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用 属购建固定资产发生的汇兑损益, 在固定资产达到可使用状态前 计入各项在建工程成本 除上述情况以外发生的汇兑损益 计入当期财务费用 6 现金及现金等价物 1 现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款 2 现金等价物为本公司持有的期限短 从购买日起 3 个月到期 流动性强 易于 转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资的核算方法 1 短期投资计价及投资收益确认方法 短期投资在取得时 按取得时的投资成本计价 取得时的投资成本按以下方法确定 现金购入的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到付款期但尚未领取的利息后确定为入帐成本 投资者投入的短期投资按投资各方确认的金额确定为入帐成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换入的短期 投资 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费确定为入帐成本 涉及补价的 按以 下规定确定受让的短期投资成本 收到补价的 按应收债权账面价值减去补价 加上应支 付的相关税费 作为短期投资成本 支付补价的 按应收债权的账面价值加上支付的补价 和应支付的相关税费 作为短期投资成本 -15- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 以非货币交易换入的短期投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费确定为 入帐成本 涉及补价的 按以下规定确定换入的短期投资成本 收到补价的 按换出资产 的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额 作为短期投资成 本 支付补价的 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价 作为短期投资成 本 短期投资的现金股利或利息,在实际收到时 冲减短期投资帐面价值;在处置时 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益 2 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低法计价 如短期投资的单项市价低于单项成本 则按其差额提取短期投资跌价准备 并计入当 期损益 8 应收款项坏账的确认标准和坏帐损失的核算方法 1 坏账的确认标准 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账 其确认标准如下 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项 因债务人逾期未能履行偿债义务超过 3 年并且确定不能收回的应收款项 2 坏账损失的核算方法 采用备抵法核算 3 坏账准备的确认标准 根据本公司以往的经验 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况 以及其它相关 信息合理估计 4 坏账准备的计提方法 按账龄分析法计提坏账准备,系根据年末应收款项包括应收帐款和其它应收款的年末余 额扣除对关联方 指中国水产 集团 总公司及其下属子公司 的往来款项后的余额,分析 帐龄后按一定比例提取坏账准备 5 坏账准备的计提比例 帐龄 比例 1年 含 1 年 下同 以内 1% 1至2年 5% 2至3年 10% 3 年以上 15% 9 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 1 存货分类 存货分为原材料 委托加工材料 在产品 产成品 低价易耗品等 2 存货取得和发出的计价方法 -16- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 原材料购入按实际成本计价 领用和发出采用 加权平均法 计价 低值易耗品按实 际成本计价 领用与发出采用 加权平均法 计价 产成品发出采用 加权平均法 计 价 3 存货的盘存采用永续盘存制 4 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用 一次摊销法 核算 5 存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净 值孰低 如个别存货可变现净值低于个别存货成本 按其差额计提存货跌价准备 计入当 期损益 初始投资成本按以下原则确定 现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权 利息后确定为初始投资成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债权换入的 长期债权投资 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本 涉及 补价的 按以下规定确定受让的长期债权投资成本 收到补价的 按应收债权账面价值减 去补价 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 支付补价的 按应收债权的账面价 值加上支付的补价和应支付的相关税费 作为初始投资成本 10 长期投资及其减值准备的核算方法 1 长期股权投资的计价及投资收益确认方法 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 初始投资成本按以下原则确定 现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 后确定为初始投资成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入的 长期股权投资 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本 涉及 补价的 按以下规定确定受让的长期股权投资成本 收到补价的 按应收债权账面价值减 去补价 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 支付补价的 按应收债权的账面价 值加上支付的补价和应支付的相关税费 作为初始投资成本 以非货币资产换入的长期股权投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费确 定为初始投资成本 涉及补价的 按以下规定确定换入的长期股权投资成本 收到补价 的 按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额 作 为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价 作 为初始投资成本 -17- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的帐面价值确定为初始投资成 本 公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%(含 20%)以上但不具有重大影响的 按成本法核算 公司对其它单位的投资占被投资单位有表 决权资本总额 20%(含 20%)以上 或虽占被投资单位有表决权资本不足 20% 但有重大影响 的采用权益法核算 2 股权投资差额的摊销方法 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 长期股权投资 差额按 10 年平均摊销 3 长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资的计价方法 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 初始投资成本按以下原则确 定 以非货币资产换入的长期债权投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费确 定为初始投资成本 涉及补价的 按以下规定确定换入的长期债权投资成本 收到补价 的 按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额 作 为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价 作 为初始投资成本 长期债权投资收益的确认方法 在债券持有期间按期计提的利息收入 确认为当期投资收益; 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额 确认为处置当期的投资损益 4 长期债券投资溢价和折价的摊销方法 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内平均摊销 5 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 如出现下列迹象 计提长期投资减值准备 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其它不能持续经营的迹象 被投资单位财务状况发生严重恶化 市价持续两年低于账面价值 该项投资暂停交易 1 年 期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况 按预计可收回金额低于长 期股权 债权 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 计入当期损益 11 固定资产核算方法 1 固定资产的标准 -18- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 使用期限在 1 年以上的房屋 建筑物 机械 机器 运输工具以及其它与生产经 营有关的设备 器具 工具等 单位价值在 2000 元以上 并且使用期限超过 2 年的不属于生产经营主要设备的物 品 2 固定资产的计价方法 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产 按实际支付的买价加上支付的 运杂费 包装费 安装成本和交纳的有关税金等计价 自行建造的固定资产 按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计 价 投资者投资转入的固定资产 按投资各方确认的价值计价 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者计价 在原有固定资产基础上进行改建 扩建的 按原有固定资产账面价值减去改建 扩建过程中发生的变价收入 加上由于改建 扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生 的支出计价 接受捐赠的固定资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上表明的金额加上应支 付的相关税费 作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其入账价 值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似资产的市场价格估计的金额 加 上应支付的相关税费计价 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠的固定 资产的预计未来现金流量现值计价 受赠旧固定资产 按上述方法确定的价值 减去按该 项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价 盘盈的固定资产 按同类或类似资产的市场价格 减去按该项固定资产的新旧程 度估计的价值损耗后的余额计价 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换 入固定资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 计价 经批准无偿调入的固定资产 按调出单位的帐面价值加上发生的运输费 安装费 等相关费用计价 3 固定资产分类及折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提 对于改制时评估过的固定资产 依据财政部财会函 [1999]5 号 关于评估增值后固定资产折旧方法的复函 按评估后净值扣除 3 的净残值 率 评估确认的尚可使用年限和公司规定的使用年限孰低的原则为依据 采用直线法计提 折旧 其他固定资产按原值扣除 3 的净残值率和公司规定的使用年限采用直线法计提折 旧 已计提减值准备的固定资产按帐面价值和尚可使用年限采用直线法计提折旧 -19- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 各类固定资产折旧年限和年折旧率列示如下 类 别 预计年限 预计净残值率 折旧率 房屋及建筑物 30 3 3.23% 专用设备 5-20 3 4.85%-19.4% 通用设备 5 3 19.4% 运输设备 6-10 3 9.7%-16.17% 4 固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲 置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固 定资产减值准备 12 在建工程核算方法 1 在建工程结转为固定资产的时点 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点 对已交付使用尚未 办理竣工决算的 按估计价值记账 待确定实际价值后 再行调整 2 在建工程减值准备确认标准和计提方法 期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 按减值额 计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 借款费用核算方法 1 借款费用资本化的确认原则 当同时满足以下三个条件时 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 因借款发生的辅助费用 汇兑差额开始资本化 计入所购建固定资产 成本 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2 借款费用资本化期间 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 在该资产达到预定可使用状态前发生 借款费用 予以利息资本化 在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用 计入当期损 益 -20- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 如果固定资产购建过程发生中断 借款利息按以下情况进行处理 如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的 其中断期间发生的借款利息 不 计入所购建固定资产的成本 直接计入当期损益 购建重新开始后 再继续资本化; 如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序 则中断期间发生的借 款利息 仍应计入所购建固定资产的成本 3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间借款费用资本化金额为到当期末止购建固定资产累计支出在当期的加权 平均数与资本化率的乘积数 资本化率确定的原则 公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的 资本化率为该项借款的利率与折价 或溢价摊销率之和 公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的 资本化率为这些借款的加权平均 利率与加权平均折价或溢价摊销率之和 14 无形资产的核算方法 1 无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计价 实际成本按以下原则确定 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换 入无形资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本 接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上表明的金额加上应支 付的相关税费 作为实际成本 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其实际成 本 同类或类似无形资产存在活跃市场的 按同类或类似资产的市场价格估计的金额 加 上应支付的相关税费作为实际成本 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按该接受捐 赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请 律师费等费用作为无形资产的实际成本 2 无形资产摊销方法 自取得当月起按摊销年限分期平均摊销 摊销年限按以下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限按不超过合同规定年限 确定 -21- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限按不超过法律规定年限 确定 合同与法律均规定了有效年限的 摊销年限按不超过两者之中较短者确定 合同与法律均没有规定有效年限的 摊销年限按不超过 10 年确定 3 无形资产减值准备确认标准和计提方法 公司在期末或者在年度终了 检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能 力 按个别无形资产项目预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 存在下列一项或若干项情况时 将该无形资产的账面价值全部转入当期损益 某项无形资产已被其它新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 某项无形资产已被其它新技术等所替代 使其为公司创造经济利益的能力受到重大 不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 15 长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用的摊销方法采用直线法 自费用发生之日起按受益期分期平均摊销 16 应付债券的核算方法 应付债券按实际成本计价 债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间分期摊销 17 收入确认的方法 1 公司销售商品取得的收入所采用的确认方法 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则 在商品所有权上的主要风险和报酬已转 移给买方 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实 施控制权 与交易相关的经济利益能够流入公司 并且相关的收入和成本能够可靠的计量 时 确认销售收入的实现 2 公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入 确认的金额为合 同或协议总金额; 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度 且在资产负债表日能对该项交易的 结果做出可靠估计的 应按完工百分比法确认收入 3 公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认方法 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 18 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税 -22- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 19 主要会计政策变更的说明 一 会计政策变更说明 1 资产减值准备 本公司原采用股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25号文 关于印发 企业会计制度 的通知 以及财会字[2001]17号文 关于印发贯彻实施 企业会计制 度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从2001年1月1日起开始执行企 业会计制度及其补充规定 改变以下会计政策 期末固定资产原按账面净值计价现改为按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 期末无形资产原按账面价值计价现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 公司成立至今未发生过委托贷款业务及在建工程业务 本期不涉及这两项会计政策的 变更 A.固定资产减值准备计提原因及计提办法的说明 a.根据企业会计制度及其补充规定 本公司对固定资产减值准备的计提采用追溯调整 法 b. 企业会计制度规定 企业的固定资产应当在期末时按照账面价值与可收回金额 孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额 应当计提固定资产减值准备 c.本公司计提减值准备的固定资产系用于远洋捕捞作业的渔船 24 艘和加工厂 1 座 通用设备 4 台 运输设备 2 辆 其中 8 艘渔船在北太平洋海域作业 从事鳕鱼项目 4 艘渔 船在阿根廷海域作业 从事鱿鱼项目 10 艘渔船和 1 座加工厂在中美洲海域作业 从事捕 虾项目 1 艘在南非海域从事红鱼项目 1 艘在大西洋从事金枪鱼项目 北太平洋鳕鱼项目 8 艘船 北太平洋鳕鱼项目是在中俄两国政府渔业合作框架协议下进行的 俄政府允许中国五 家企业共 17 艘大型拖网加工船在其专属经济区内捕捞狭鳕鱼 本公司所属烟台 舟山分公 司参与该项目 由 8 艘渔船组成 即烟远一号 烟远二号 长胜轮 明珠轮 明昌轮 长 茂轮 海丰 302 船 海丰 868 船 其中前 5 艘为大型拖网加工船 后 3 艘是为其服务的冷 藏运输船 在俄罗斯鄂霍茨克海和白令海俄经济区内捕捞狭鳕鱼 近几年俄罗斯政府为了加强专属经济区狭鳕鱼资源的保护 一方面逐年减少政府鳕鱼 配额 并逐年提高配额费 另一方面逐年减少我国在鄂霍茨克海的捕捞船数 以致鳕鱼捕 捞产量逐年下降 1999 年 12 月中俄渔业混合委员会第十次会议会谈纪要 俄罗斯政府出台决议 外国 渔船在鄂霍茨克海捕捞狭鳕于 2002 年被终止 据此本公司渔船将退出鄂霍茨克海捕捞生 产 由于渔船是按捕捞对象和作业渔场而进行设计建造的 具有很强的针对性 如改变了 -23- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 捕捞对象和作业渔场 必然导致其生产效率下降 经济效益下降 一是船上原有加工设备 无法使用而闲置 二是速冷能力和舱容满足不了新作业渔场的要求 这些渔船原设计在冷 水区作业 改变作业渔场 致使船上动力 冷冻等设备不能高效率地发挥作用 导致其生 产效率下降 将出现连续亏损 目前本公司 8 艘船尚未找到合适的后备渔场 重新寻找这些渔船的出路 必将改变这 些渔船的捕捞对象和作业渔场 导致渔船生产效率下降 经营将出现亏损 由于减值迹象在 1999 年度已然出现 本公司对 8 艘捕鱼船 1999 年度以后尚可使用各 年度的预计未来现金流量的现值进行了测算 并与其销售净价进行了比较 以二者中较高 者作为可收回金额 截止 1999 年末 8 艘捕鱼船可收回金额均低于帐面价值 据此 本公 司按可收回金额均低于帐面价值的差额对北太鳕鱼项目的 8 艘渔船计提了资产减值准备 减值追溯调整至 1999 年 阿根廷项目的 4 条船 由于在捕捞鱿鱼项目上长期亏损 已经不能给企业带来经 济利益 预计未来现金流量的现值为负数 截至 1999 年末 4 条船船龄均超过 20 年 按规 定已不能转让 本公司对其可收回金额按预计净残值率 3%计算 按其低于帐面价值的差额 全额计提了资产减值准备,减值追溯调整至 1999 年 中美洲项目系由尼加拉瓜捕虾项目和厄瓜多尔加工项目组成 包括 10 艘捕虾船和 一个加工厂 2000 年受拉尼娜现象和过度捕捞的影响 导致对虾资源严重衰退 当地大部 分捕虾船停产 据业内人士分析近几年也无恢复的希望 再加上 2000 年下半年柴油价格大 幅度上涨 生产上得不偿失 致使渔船停产 预计未来现金流量的现值为负数 10 艘捕虾 船的转让价格也严重低于帐面价值 接近于残值 同时由于厄瓜多尔近年养殖虾出现白斑 病 致使养殖虾产量大幅度下降 加工厂原料严重不足 造成闲置 预计未来现金流量的 现值为负数 且加工厂已无转让价值 因此 本公司对 10 艘捕虾船和一个加工厂的可收回 金额按预计净残值率 3%计算 按其低于帐面价值的差额全额计提资产减值准备 减值追溯 调整至 2000 年度 南非项目 1 艘船主要由于在捕涝项目上出现亏损 已经不能给企业带来经济利 益 预计未来现金流量的现值为负数 截至 2000 年末 其转让价值低于帐面价值 据此本 公司以转让价值作为可收回金额 按其低于帐面价值的差额部分计提了资产减值准备 减 值追溯调整至 2000 年 大西洋项目 1 艘船 自购入后曾钓过两个航次 因亏损较大 自 2000 年停用至 今 由于在捕涝项目上出现亏损 已经不能给企业带来经济利益 预计未来现金流量的现 值为负数 转让价格也严重低于帐面价值 接近于残值 因此 本公司对其可收回金额按 预计净残值率 3%计算 按其低于帐面价值的差额全额计提资产减值准备 减值追溯调整至 2000 年度 通用设备 4 台 运输设备 2 辆主要系由于已经长期闲置不用 在可预见的未来不 会再使用 且已无转让价值 因此 本公司对其可收回金额按预计净残值率 3%计算 按其 -24- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 低于帐面价值的差额全额计提资产减值准备 减值追溯调整至 2000 年度 d.对于部分计提减值的渔船 按其帐面价值和尚可使用年限采用直线法计提折旧 B.无形资产减值准备计提原因及计提办法的说明 北太平洋海域捕鱼权系由公司发起人中国水产烟台海洋渔业公司和中国水产舟山 海洋渔业公司在股份公司成立时投入的无形资产 北太平洋海域捕鱼权是指在中俄两国政府渔业合作框架协议下进行的 俄政府允许中 国企业大型拖网加工船在其专属经济区捕措狭鳕的权利 由于俄罗斯政府出于对渔业资源 保护的考虑 每年对外国船只的捕捞规定配额数量 并收取配额费 因而该权利会给企业 带来超额利润 股份公司成立时该捕鱼权作价的依据是中评资产评估事务所评估值 其评估值系根据 捕鱼权带来的超额利润未来现金流量的现值来计算的 而超额利润是指俄罗斯发给的政府 捕鱼配额费低于商业捕鱼配额费的差额 由于俄罗斯政府收取的配额费的增加及配额数量的减少 该捕鱼权所带来的超额利润 逐年下降 在超额利润预计未来现金流量的现值低于捕鱼权帐面价值的情况下 应对其计 提减值准备 本公司对该捕鱼权带来的超额利润未来现金流量的现值进行了逐年测算 自 1999 年度 该捕鱼权已开始出现了部分减值 据此 本公司对其计提了减值准备并分别追溯调整至 1999 年及 2000 年 尼加拉瓜捕鱼权即本公司购入尼加拉瓜捕虾船的捕鱼权证 2000 年受拉尼娜现象 和过度捕捞的影响 导致对虾资源严重衰退 当地大部分捕虾船停产 近几年该项目无恢 复生产的希望 再加上 2000 年下半年柴油价格大幅度上涨 生产上得不偿失 导致该项目 无法生存 预计未来现金流量的现值为负数 故对该捕鱼权全额计提资产减值准备 减值 追溯调整至 2000 年度 2 奖金核算 公司自开业以来一直根据北太平洋各捕鱼船产值及利润按一定的比例向船员发放利润 奖和产值奖 各捕鱼船的产值和利润均按照实际捕鱼航次核算 与会计年度不同 各航次 属于跨年度作业 一般在上一年度的 5 6 月份出航 在下一年度的 3 4 月份返航 船员 的利润奖和产值奖计入航次结束年度的生产成本 这样处理与各会计年度不能完全配比 2000 年度以前 由于考虑航次期间基本未发生变动及各航次奖金政策的一贯性 未将计入 航次结束年度的奖金分别计入航次开始和结束的两个会计年度内 由于 2002 年俄罗斯鄂霍 茨克捕鱼海域的禁入 2001 年度 5 月份开始的捕鱼航次提前结束于 2002 年 1 月 因而 如 果奖金计提入 2002 年度 与大部分属于 2001 年度的航次无法配比 应当将航次奖金按照 各年度该航次完成产值和利润的比例分别计入各年度生产成本 根据配比性原则 本公司 对奖金核算方法改变视同会计政策变更进行调整 -25- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 二 主要会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响 1 对固定资产减值准备的会计政策变更采用了追溯调整法 调减2000年净利润 37,174,209.28元 调减2000年年末留存收益186,717,773.52 元 其中调减未分配利润 168,115,175.39 元 调 减 盈 余 公 积 18,602,598.14 元 调 减 2000 年 年 初 留 存 收 益 149,543,564.24元 其中调减未分配利润136,517,097.50元 调减盈余公积13,026,466.74 元 2 对无形资产减值准备的会计政策变更采用了追溯调整法 调减2000年净利润 4,627,771.78 元 调减2000年年末留存收益12,679,151.25 元 其中调减未分配利润 11,984,985.48 元 调减盈余公积694,165.77 元; 调减2000年年初留存收益8,051,379.47 元,全部调减未分配利润 3 对奖金核算的会计政策变更采用了追溯调整法 调减 2000 年度净利润 76,388.46 元 调减 2000 年年末留存收益 5,962,731.17 元 其中调减未分配利润 4,298,577.90 元 调减盈余公积 1,664,153.27 元;调减 1999 年年末留存收益 5,886,342.71 元, 其中调减未 分配利润 4,233,647.71 元 调减盈余公积 1,652,695.00 元 调减 1999 年年初留存收益 11,017,966.66 元,其中调减未分配利润 9,365,271.66 元 调减盈余公积 1,652,695.00 元 4 由于以上变更本公司调整了2001年母公司及合并会计报表相关项目年初数 2000 年度及1999年度的会计报表数 20 主要会计估计变更的说明 本公司对应收款项采用帐龄分析法计提坏帐 计提基数原系应收款项余额扣除对发起 人股东的往来款项后的余额 本年度将 扣除对发起人大股东的往来款项 改为 扣除对 关联方的往来款项 此项关联方的范围为中国水产 集团 总公司及其下属子公司 缩小了计提基数 主要系本公司确信对中国水产 集团 总公司下属子公司的债权全部可 以收回 因而对关联方的往来款项不计提坏帐 对该会计估计变更采用了未来适用法 调增2001年度净利润3,392,953.94元 相应调 减了2001年末坏帐准备3,392,953.94元 21 重大会计差错更正的说明 1 重大会计差错更正 A. 2000 年度本公司经纳米比亚渔业部准许进入纳米比亚海域捕鱼 本公司为了取得 该项许可而发生的试航费用共计 14,410,994.58 元 计入了无形资产 并准备从 2001 年起 分四年摊销 由于股份公司会计制度规定 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师费等计价 开发过程中发生的费用 计入当期费 用 本公司将此项捕鱼特许权比照为自行开发取得的无形资产 因而 2000 年度为取得该捕 鱼权发生的试航费用应当计入当期费用 2001 年度将其作为重大会计差错进行更正 -26- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 B. 2000 年度本公司将 16,357,550.00 元投资收益计入了捕捞业务收入和财务费用 并相应地结转了捕捞业务成本 2001 年度将其作为重大会计差错进行更正 2 重大会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响 A.对捕鱼权的更正采用追溯调整法 追溯调整 2000 年度报表 调减 2000 年净利润 14,410,994.58 元 调 减 2000 年 留 存 收 益 14,410,994.58 元 其中调减未分配利润 12,249,345.39 元 调减盈余公积 2,161,649.19 元 B.对投资收益的更正采用追溯调整法 调增 2000 年度净利润 516,730.68 元 调增 2000 年年末留存收益 516,730.68 元 其中调增未分配利润 439,221.08 元 调增盈余公积 77,509.60 元 C.由于以上变更 本公司调整了2001年母公司及合并会计报表相关项目年初数 2000 年度的会计报表数 主要会计政策变更及会计差错更正前后比较表 单位 人民币元 2000 年 1999 年 项目 调整前 调整后 差额 调整前 调整后 差额 总资产 1,094,380,981.97 883,111,938.79 -211,269,043.18 1,099,267,503.79 942,616,420.45 -156,651,083.33 其中 预付帐款 18,179,602.21 17,649,682.21 -529,920.00 8,552,274.96 8,552,274.96 - 存货 59,626,163.82 62,197,532.89 2,571,369.07 60,930,204.44 61,874,064.81 943,860.37 固定资产净额 360,568,475.76 173,818,209.34 -186,750,266.42 402,478,045.06 252,934,480.82 -149,543,564.24 无形资产 28,166,674.58 1,606,448.75 -26,560,225.83 17,454,000.00 9,402,620.53 -8,051,379.47 总负债 124,913,597.20 132,930,966.76 8,017,369.56 164,966,455.51 171,796,658.59 6,830,203.08 其中 应交税金 -3,861.41 1,529,011.25 1,532,872.66 1,032,010.63 1,032,010.63 - 应付工资 2,908,905.19 9,393,402.09 6,484,496.90 1,642,920.70 8,473,123.78 6,830,203.08 净资产 958,621,606.51 739,367,686.68 -219,253,919.84 922,301,048.28 758,819,761.87 -163,481,286.41 其中 盈余公积 52,993,432.00 29,948,375.25 -23,045,056.76 43,765,348.27 29,086,186.53 -14,679,161.74 未分配利润 191,127,623.80 -5,081,239.28 -196,208,863.08 164,035,149.30 15,233,024.63 -148,802,124.68 净利润 61,520,558.23 5,747,924.81 -55,772,633.42 86,843,111.60 -65,620,208.16 -152,463,319.77 其中 主营业务收 329,293,608.92 315,293,608.92 14,000,000.00 402,401,076.47 402,401,076.47 - 入 主营业务成本 243,993,326.47 242,020,111.59 1,973,214.88 311,610,638.56 306,479,014.61 -5,131,623.95 管理费用 27,007,742.78 44,068,337.36 -17,060,594.58 19,433,889.90 19,433,889.90 - 财务费用 -14,147,533.60 -11,789,983.60 -2,357,550.00 投资收益 -823,350.90 15,534,199.10 -16,357,550.00 -31,320.59 -31,320.59 - 营业外支出 673,845.30 39,858,719.26 -39,184,873.96 134,331.57 157,729,275.29 157,594,943.72 所得税 - 1,532,872.65 -1,532,872.65 - - - 少数股东损益 -1,154,221.74 -1,186,714.63 32,492.89 - - - 22 合并会计报表编制方法和合并范围的确定原则 1 合并会计报表编制方法 -27- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 根据财政部财会字 1995 11 号 关于印发 合并报表暂行规定 的通知 和财会二 字 1996 2 号 关于合并报表合并范围请示的复函 等文件的规定 以公司本部及纳入合 并范围的子公司的会计报表及其它有关资料为依据 合并各项目数额编制而成 合并时 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销 2 合并范围的确定原则 根据财政部财会字 1995 第 11 号 合并会计报表暂行规定 将公司持有 50 以上 不含 50 权益性资本或通过其它方式所控制的被投资单位纳入合并范围 三 税项 本公司主要应纳税税种及法定税率列示如下 1 增值税 按照财税字 1997 64 号 关于远洋渔业企业进口渔用设备和运回自捕水产品税收问 题的通知 , 运回国内销售的自捕水产品 视同为非进口的国内产品 不征收关税和进口 环节增值税 相应国内销售业务 属初级农产品销售 根据增值税细则规定 免征增值 税 国内水产品经销业务按销售额的 13%计征增值税销项税额 按购进货物的 10%抵扣进项 税额 按照当期销项税额与当期可抵扣进项税额的差额计缴 2 营业税 按应税收入的 5%计缴 3 城市维护建设税 教育费附加 城市维护建设税按应纳增值税额和营业税额的 7 计缴 教育费附加按应纳增值税额和营业税额的 3 计缴 4 企业所得税 根据财税字[1994]001 号 关于企业所得税若干优惠政策的通知 财税字[1997]114 号 关于对内资渔业企业从事捕捞业务征收企业所得税问题的通知 及财政部财农 [2000]104 号 对关于加快发展我国远洋渔业有关问题意见的函 本公司 2001 年度远洋 捕捞业务取得的利润免征企业所得税 非远洋捕捞业务取得的利润按 33 计缴企业所得 税 5 其它税项 按国家的有关具体规定计缴 四 控股子公司及合营企业 纳入合并会计报表范围的控股子公司明细情况 企业名称 注册资本 业务性质 经营范围 本公司投资金额 股权比例 中水大洋渔业有限公司 30,000,000 渔业 海洋捕捞 水产品销售等 18,000,000 60% -28- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 五 合并会计报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出 余额或发生额单位均为人民币元 期初指 2000 年 12 月 31 日 期末指 2001 年 12 月 31 日 1 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 1,518,316.89 769,131.12 其中 人民币 63,291.70 407,739.91 美元 原币 175,727.68 43,646.28 汇率 8.28 8.28 折人民币 1,455,025.19 361,391.21 银行存款 241,662,587.45 191,038,748.47 其中 人民币 211,086,498.49 155,350,016.56 美元 原币 3,692,764.37 4,310,233.32 汇率 8.28 8.28 折人民币 30,576,088.96 35,688,731.91 其他货币资金 727,551.34 5,158,214.12 合计 243,908,455.68 196,966,093.71 2 短期投资 1 短期投资明细项目列示如下 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末市价 A 股权投资合计 28,000.00 9,585,210.00 7,605,540.00 2,007,670.00 1,476,390.00 其中 股票投资 28,000.00 9,585,210.00 7,605,540.00 2,007,670.00 1,476,390.00 B 债券投资合计 - - - - - 其中 国债投资 - - - - - 其他债券 - - - - - C 其他投资 - - - - - 合计 28,000.00 9,585,210.00 7,605,540.00 2,007,670.00 1,476,390.00 2 短期投资跌价准备增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 A 股权投资合计 - 531,280.00 - 531,280.00 其中 股票投资 - 531,280.00 - 531,280.00 B 债券投资 - - - - 其中 国债投资 - - - - 其它债券 - - - - C 其它投资 - - - - 合计 - 531,280.00 - 531,280.00 注 股票市价系根据股票 2001 年 12 月 31 日股市收盘价确定 短期投资变现不存在重大限制 -29- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 3 应收款项 一 应收账款 1 账龄分析 项目 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 81,212,984.70 51.32% 765,267.51 133,873,897.54 78.09% 849,620.26 1 2年 63,734,470.93 40.27% 966,937.44 33,927,916.54 19.79% 123,458.39 2 3年 5,866,357.77 3.71% 52,183.64 568,963.00 0.33% 56,896.30 3 年以上 7,433,466.11 4.70% 1,095,875.54 3,065,896.14 1.79% 459,884.42 合计 158,247,279.51 100.00% 2,880,264.13 171,436,673.22 100.00% 1,489,859.37 注1 期末数中未计提坏帐准备的关联方往来的余额如下 关联方的名称 1 年以内 1 2年 2 3年 3 年以上 合计 中国水产 集团 总公司 60,170.90 91,619.00 151,789.90 中国水产舟山海洋渔业公司 2,309,120.80 44,395,722.13 5,344,521.36 52,049,364.29 中国水产烟台海洋渔业公司 36,010.18 36,010.18 中水海丰船务公司 2,316,941.66 2,316,941.66 合计 4,686,233.36 44,395,722.13 5,344,521.36 127,629.18 54,554,106.03 注2 3 年以上应收款项比 2000 年度增加 142.46%,其主要原因是中国水产 集团 总 公司将其下属出口帐套的资产及负债转让给本公司控股子公司中水大洋渔业有限公司 详 见附注 七 三 2. 3 受让净资产 本公司确信上述关联单位债权全部可以收回 故未计提坏帐准备 2 应收持股 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东欠款列示如下: 单 位 名 称 金 额 比 例 欠 款 原 因 中国水产舟山海洋渔业公司 52,049,364.29 32.89% 销售水产品货款 中国水产 集团 总公司 151,789.90 0.10% 销售水产品货款 中国水产烟台海洋渔业公司 36,010.18 0.02% 销售水产品货款 3 期末欠款余额前五名单位情况如下 单位名称 金额 比例 欠款原因 中国水产舟山海洋渔业公司 52,049,364.29 32.89% 销售水产品货款 美国西雅图太平洋熊猫公司 15,570,112.23 9.84% 销售水产品货款 安哥拉渔业公司驻纳米比亚经销处 27,741,068.90 17.53% 销售水产品货款 日本大洋水产公司 9,999,179.36 6.32% 销售水产品货款 丹麦阿历迈克斯公司 9,615,177.34 6.08% 销售水产品货款 合计 114,974,902.12 72.66% -30- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 二 其他应收款 1 账龄分析 项目 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 104,792,503.81 42.45% 132,449.38 131,169,673.25 50.18% 469,034.76 1 2年 26,688,740.71 10.81% 728,247.00 123,240,161.18 47.15% 1,500,000.00 2 3年 108,399,311.04 43.91% 781.06 1,725,000.00 0.66% 172,500.00 3 年以上 6,999,013.76 2.83% 644,510.79 5,260,462.96 2.01% 789,069.44 合计 246,879,569.32 100.00% 1,505,988.23 261,395,297.39 100.00% 2,930,604.20 注1 期末数中未计提坏帐准备的关联方往来的余额如下 关联方的名称 1 年以内 1 2年 2 3年 3 年以上 合计 中国水产烟台海洋渔业公司 36,977,977.95 36,977,977.95 中国水产 集团 总公司 45,449,043.22 6,337,050.71 81,391,500.40 360,000.00 133,537,594.33 41,400.00 41,400.00 中国水产烟台海洋渔业公司驻美办事处 舟山海宝运输公司 723,215.87 723,215.87 中远渔业有限公司 511,669.72 3,869,750.00 4,381,419.72 大连南成修船公司 675,000.00 675,000.00 27,000,000.00 28,350,000.00 华农蓝水商贸有限公司 1,098,020.00 1,098,020.00 中水上海公司 1,724,000.00 1,724,000.00 中水湛江公司 576,875.18 576,875.18 中国水产华农公司 6,112,670.00 6,112,670.00 共 计 91,547,596.76 10,881,800.71 108,391,500.40 2,702,275.18 207,410,503.05 注 2 期末数 1-2 年余额中保释金 1,242,000 元未计提坏帐准备 主要系对该部分保释 金已计提了预计损失 注 3 3 年以上其他应收款比 2000 年度增加 33.05%,其主要原因是中国水产 集团 总 公司将其下属出口帐套的资产及负债转让给本公司控股子公司中水大洋渔业有限公司 详见 附注 七 三 2. 3 受让净资产 2 期末应收持股 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东欠款列示如下: 单位名称 金 额 比例 欠款原因 中国水产 集团 总公司 133,537,594.33 54.09% 转让资产款 中国水产烟台海洋渔业公司 36,977,977.95 14.98% 转让资产款 3 期末欠款余额前五名单位情况如下 单位名称 期末余额 比例 欠款原因 中国水产 集团 总公司 133,537,594.33 54.09% 资产转让款 中国水产烟台海洋渔业公司 36,977,977.95 14.98% 资产转让款 大连南成修船公司 28,350,000.00 11.48% 借款 Kyl 律师事务所 12,420,000.00 5.03% 保释金 中国水产华农公司 6,112,670.00 2.48% 借款 合计 217,398,242.28 88.06% -31- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 4 预付账款 1 账龄分析 项目 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 56,570,558.19 97.31% 17,468,042.21 98.97% 1 2年 1,022,482.46 1.76% - - 2 3年 539,583.00 0.93% 181,640.00 1.03% 3 年以上 - - - - 合计 58,132,623.65 100.00% 17,649,682.21 100.00% 注 2-3 年的预付帐款比 2000 年度增加 197.06%主要是中国水产 集团 总公司将其 下属出口帐套的资产及负债转让给本公司控股子公司中水大洋渔业有限公司所致 详见附 注 七 三 2. 3 受让净资产 2 无预付持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份股东的款项 3 帐龄一年以上的预付帐款明细情况 预付单位 帐龄 金额 未收回原因 纳米比亚日普帕公司 1-2 年 417,107.07 单据未回 尚未最后结算 皮泰克有限公司 1-2 年 19,744.24 单据未回 尚未最后结算 中国水产华农公司 1-2 年 252,000.00 单据未回 尚未最后结算 中水湛江中远公司 1-2 年 333,631.15 单据未回 尚未最后结算 中水远洋渔业有限公司 2-3 年 539,583.00 单据未回 尚未最后结算 5 应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收增值税返还 - 61,479.64 6 存货 1 存货分类明细情况 存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 996,371.39 - 1,124,409.46 - 产成品 24,883,427.31 613,604.42 15,060,225.35 693,394.65 在产品 32,396,289.89 - 46,706,292.73 - 委托加工材料 62,182.67 - - - 合计 58,338,271.26 613,604.42 62,890,927.54 693,394.65 -32- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 2 存货跌价准备增减变动明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 - - - - 产成品 693,394.65 554,014.68 633,804.91 613,604.42 在产品 - - - - 委托加工材料 - - - - 合计 693,394.65 554,014.68 633,804.91 613,604.42 注:产成品的可变现价值按年末售价扣除销售所必需的估计费用后的价值确定 7 待摊费用 类别 期末数 期初数 保险费 168,631.42 106,318.55 财务顾问费 - 166,666.66 订报费 7,564.00 - 合 计 176,195.42 272,985.21 注:保险费系支付 2002 年的船只保险费 订报费系订购 2002 年的报刊杂志费 8 长期股权投资 1 长期股权投资分类明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 - - - - 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - 5,980,000.00 - 5,980,000.00 其他股权投资 2,100,000.00 - - 2,100,000.00 合 计 2,100,000.00 5,980,000.00 - 8,080,000.00 2 权益法核算的长期股权投资明细情况 被投资单位 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计增减额 权益增加额 红利额 内蒙古德盛纸业有 5,980,000.00 - - - - 限责任公司 3 联营企业投资明细情况 占被投资单位注册资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 本比例 内蒙古德盛纸业有限责任公司 25 年 23% 5,980,000.00 4 其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 青岛正进万博食品有限公司 长期 10% 2,100,000.00 -33- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 9 固定资产及累计折旧 1 固定资产原值及累计折旧明细情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 固定资产原值: 房屋建筑物 4,162,776.39 - 87,176.37 4,075,600.02 专用设备 795,976,271.67 29,879,037.51 96,714,115.96 729,141,193.22 运输设备 4,772,646.94 590,452.04 497,167.88 4,865,931.10 通用设备 3,187,546.57 362,093.95 226,259.31 3,323,381.21 合计 808,099,241.57 30,831,583.50 97,524,719.52 741,406,105.55 二 累计折旧: 房屋建筑物 296,499.87 119,730.33 - 416,230.20 专用设备 444,997,377.37 14,364,136.49 54,065,578.41 405,295,935.45 运输设备 1,237,795.00 571,867.69 66,044.98 1,743,617.70 通用设备 999,093.57 513,730.86 25,009.33 1,487,815.10 合计 447,530,765.81 15,569,465.37 54,156,632.72 408,943,598.46 (三)固定资产净值 房屋建筑物 3,866,276.52 -119,730.33 87,176.37 3,659,369.82 专用设备 350,978,894.30 15,514,901.02 42,648,537.55 323,845,257.77 运输设备 3,534,851.94 18,584.35 431,122.90 3,122,313.40 通用设备 2,188,453.00 -151,636.91 201,249.98 1,835,566.11 合计 360,568,475.76 15,262,118.13 43,368,086.80 332,462,507.09 1 固定资产减值准备 固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 3,656,831.95 3,656,831.95 专用设备 182,808,033.07 182,808,033.07 运输设备 81,232.24 81,232.24 通用设备 204,169.16 204,169.16 合计 186,750,266.42 186,750,266.42 固定资产减值准备计提原因详见附注二 19 3 固定资产减值明细表 1999 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 船名 计提减值后净 原帐面净值 减值 计提减值后净额 原帐面净值 减值 额 烟远 1 号 30,662,861.62 25,697,321.16 4,965,540.46 29,009,321.16 25,697,321.16 3,312,000.00 烟远 2 号 14,988,335.08 11,964,533.74 3,023,801.34 15,276,533.74 11,964,533.74 3,312,000.00 长胜轮 12,936,433.98 11,604,083.03 1,332,350.95 14,916,083.03 11,604,083.03 3,312,000.00 长茂轮 28,915,377.54 20,924,794.30 7,990,583.24 26,720,794.30 20,924,794.30 5,796,000.00 海丰 868 15,598,446.29 12,176,278.21 3,422,168.08 14,660,278.21 12,176,278.21 2,484,000.00 海丰 302 21,545,273.17 15,515,037.09 6,030,236.08 20,483,037.09 15,515,037.09 4,968,000.00 明珠轮 24,692,088.07 16,162,731.74 8,529,356.33 21,542,731.74 16,162,731.74 5,380,000.00 明昌轮 24,564,805.99 15,747,912.98 8,816,893.01 21,127,912.98 15,747,912.98 5,380,000.00 长兴轮 19,114,626.36 - 19,114,626.36 17,357,352.12 13,835,273.08 3,522,079.04 -34- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 明盛轮 12,451,812.09 8,157,565.24 4,294,246.85 8,765,126.24 8,157,565.24 607,561.00 舟渔冷 6 号 4,286,733.42 3,794,338.32 492,395.10 4,010,147.09 3,794,338.32 215,808.77 舟渔冷 9 号 4,426,875.63 3,918,469.75 508,405.88 4,229,709.04 3,918,469.75 311,239.29 舟渔冷 10 号 4,385,352.34 3,880,498.68 504,853.66 4,214,888.62 3,880,498.68 334,389.94 长富八号 1,864,885.26 - 1,864,885.26 1,684,174.26 1,622,004.09 62,170.17 尼加拉瓜加工 - - - 5,621,731.15 5,439,847.16 181,883.99 厂 塔尼亚 - - - 1,668,420.00 1,606,320.00 62,100.00 布瑞塔尼 - - - 1,635,051.60 1,574,193.60 60,858.00 玛休阿丽娜 - - - 1,167,894.00 1,124,424.00 43,470.00 兰色信念 - - - 707,410.08 681,079.68 26,330.40 太平洋 118 轮 - - - 2,172,196.86 2,091,218.16 80,978.70 太平洋 228 轮 - - - 2,072,955.60 1,995,814.90 77,140.70 太平洋 338 轮 - - - 1,801,893.60 1,734,136.79 67,756.81 太平洋 668 轮 - - - 1,941,847.26 1,869,587.46 72,259.80 太平洋 888 轮 - - - 1,875,110.46 1,805,334.66 69,775.80 太平洋 998 轮 - - - 1,601,683.20 1,542,067.20 59,616.00 运输设备 126128.26 - 126,128.26 106,515.82 81,232.24 25,283.58 通用设备 - - - 211,472.69 204,169.16 7,303.53 合计 220,560,035.10 149,543,564.24 71,016,470.86 226,582,271.94 186,750,266.42 39,832,005.52 10 无形资产 1 无形资产明细情况 项目 取得方式 原始成本 期初数 本期增加数 北洋海域捕鱼权 股东投入 29,090,000.00 11,636,000.00 - 合计 29,090,000.00 11,636,000.00 - 续 项目 本期转出数 本期摊销数 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 北洋海域捕鱼权 10,029,551.25 1,606,448.75 19,060,448.75 - 无 合计 1,606,448.75 19,060,448.75 - 2 按评估值入帐的重要无形资产明细情况 项目 帐面原值 评估值 评估机构 评估方法 捕鱼权 - 29,090,000.00 中评资产评估事务所 收益现值法 合计 - 29,090,000.00 3 无形资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北洋海域捕鱼权 10,029,551.25 10,029,551.25 - 合 计 10,029,551.25 - 10,029,551.25 - 无形资产减值准备计提原因详见附注二 19 -35- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 11 短期借款 短期借款明细情况 借款类别 币种 期末数 期初数 信用借款 保证借款 人民币 85,000,000.00 47,000,000.00 抵押借款 质押借款 合计 85,000,000.00 47,000,000.00 12 应付账款 1 账龄分析 项目 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 409,349.71 8.91% 1,611,608.29 98.66% 1 2年 - - 21,919.91 1.34% 2 3年 4,184,586.14 91.09% - - 3 年以上 - - - - 合计 4,593,935.85 100.00% 1,633,528.20 100.00% 2-3 年的应付帐款比 2000 年度增加 4,184,586.14 元,其主要原因是中国水产 集团 总公司将其下属出口帐套的资产及负债转让给本公司控股子公司中水大洋渔业有限公司 详见附注 七 三 2. 3 受让净资产 2 无帐龄超过三年的大额应付帐款的情况 3 应付持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份股东的款项列示如下: 股 东 名 称 金 额 帐 龄 未 付 款 原 因 中国水产 集团 总公司 217,990.41 1 年以内 应付购货款尚未最后结算 13 预收账款 1 账龄分析 项目 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 12,260,429.44 81.29% 10,790,031.69 62.11% 1 2年 230,553.33 1.53% 3,958,616.40 22.78% 2 3年 - - 2,625,508.59 15.11% 3 年以上 2,591,719.15 17.18% - - 合计 15,082,701.92 100.00% 17,374,156.68 100.00% -36- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 2 帐龄超过一年的大额预收帐款明细情况 预收单位名称 金额 未结转原因 期后是否结转 上海中油船舶燃料公司 300,000.00 预收货款,尚未结算 否 汕头远洋渔业上海公司 1,390,316.20 预收货款,尚未结算 否 辽宁本溪虹鳟鱼种厂 213,585.87 预收货款,尚未结算 否 广州市海洋渔业公司 363,816.51 预收货款,尚未结算 否 中国水产烟台海洋渔业公司 150,000.00 预收货款,尚未结算 否 3 预收持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份股东的款项列示如下: 股 东 名 称 金 额 帐 龄 欠 款 原 因 中国水产烟台海洋渔业公司 150,000.00 3 年以上 预收货款,尚未结算 14 应付工资 截止至 2001 年 12 月 31 日应付工资期末余额为 5,088,966.07 元,该余额系历年滚存下 来的航次产值奖和利润奖 15 应付股利 投资者单位 未付原因 期末数 期初数 中国水产 集团 总公司 3,213,000.00 6,426,000.00 中国水产舟山海洋渔业公司 3,118,500.00 6,237,000.00 尚未经股东大会批准 中国水产烟台海洋渔业公司 3,118,500.00 6,237,000.00 社会公众股 3,150,000.00 6,300,000.00 合计 12,600,000.00 25,200,000.00 16 应交税金 税项 税 率 期末数 期初数 个人所得税 九级税率 40,167.40 9,118.15 资源税 348.93 - 应交增值税 13% -150,841.20 -30,760.63 城建税 7% 4,040.35 1,163.24 营业税 5% 57,627.49 16,617.83 所得税 33% - 1,532,872.66 合计 -48,657.03 1,529,011.25 17 其它应交款 项目 性 质 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 财政附加费 应交增值税额和营业税额总计的 3% 2,106.59 498.53 合计 2,106.59 498.53 -37- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 18 其它应付款 1 账龄分析 项目 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,571,554.90 36.81% 13,039,214.19 64.17% 1 2年 708,388.42 16.59% 7,110,330.83 35.00% 2 3年 1,399,562.62 32.78% 151,000.00 0.74% 3 年以上 590,235.87 13.82 % 18,144.40 0.09% 合计 4,269,741.81 100.00% 20,318,689.42 100.00% 注:3 年以上的其他应付款比 2000 年度增加 572,091.47 元,其主要原因是中国水产 集 团 总公司将其下属出口帐套的资产及负债转让给本公司控股子公司中水大洋渔业有限公 司 详见附注 七 三 2. 3 受让净资产 2 大额其它应付款项明细情况 应付单位名称 金 额 未付款原因 期后是否归还 中水嘉源物业公司 1,241,563.13 应付租金和电话费等 否 烟台福山水产物资公司 1,157,380.43 尚在清理阶段的欠款 否 3 3 年以上其它应付款明细情况 应付单位名称 金 额 未付款原因 期后是否归还 中评资产评估事务所 150,000.00 尚在清理阶段的欠款 否 烟台福山水产物资公司 1,157,380.43 尚在清理阶段的欠款 否 大连远洋渔业公司 25,777.78 尚在清理阶段的欠款 否 加工部出口收汇待结算 213,631.27 尚在清理阶段的欠款 否 4 无应付持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份股东的款项 19 预提费用 费用项目 期末数 期初数 渔船牌照费 - 207,000.00 配额费 - 1,988,491.68 大修理费 1,814,021.43 - 计提奖金 400,000.00 1,100,000.00 贷款利息 85,250.00 - 预提房租 9,999.32 115246.21 电话费 241,084.04 296,880.04 合计 2,550,354.79 3,707,617.93 注:预提费用中的大修理项目系对舟山的明昌号和冷十号进行大修理所预提的费用 20 预计负债 项 目 金 额 明昌轮事件损失 1,242,000.00 合 计 1,242,000.00 -38- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 注:本公司舟山分公司的捕鱼船明昌轮于 2000 年 8 月误入美国专属经济区而被美方扣 留 交纳保释金后获准放行 交纳的保释金金额为 150 万美元 折合人民币为 1,240 万 元 暂列入其它应收款中的 kyl 律师事务所 项下 根据本案中方律师的合理判断 该事件损失金额可以确定为保释金的 10% 折合人民 币为 1,242,000.00 元 本公司将其计入营业外支出 21 股本 (1)股本增减变动情况明细表 数量单位 股 本次增减变动 - 公 发 积 项目 期初数 配 送 行 期末数 金 其他 小计 股 股 新 转 股 股 一 尚未流通股份 发起人股份 189,000,000 189,000,000 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 募集法人股 内部职工股 优先股或其他 尚未流通股份合计 189,000,000 189,000,000 二 已上市流通股份 人民币普通股 62,925,000 20,000 20,000 62,945,000 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 75,000 -20,000 -20,000 55,000 已流通股份合计 63,000,000 63,000,000 三 股份总数 252,000,000 252,000,000 注 已上市流通股份中变化 20,000 系高管人员持股变化所致 2 主要股东持股情况 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国水产 集团 总公司 64,260,000.00 - - 64,260,000.00 中国水产烟台海洋渔业公司 62,370,000.00 - - 62,370,000.00 中国水产舟山海洋渔业公司 62,370,000.00 - - 62,370,000.00 合 计 189,000,000.00 - - 189,000,000.00 -39- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 22 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 462,500,550.71 462,500,550.71 关联交易差价 228,337.82 228,337.82 合计 462,500,550.71 228,337.82 462,728,888.53 注:关联交易差价系按财政部财会[2001]64 号 关联方之间出售资产等有关会计处理 问题暂行规定 的要求 将文件发布之日起资金占用费中超出按 1 年期银行存款利率计算 金额的部分 228,337.82 元计入资本公积(关联交易差价) 23 盈余公积 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,965,583.49 4,002,282.97 5,081,239.28 18,886,627.18 法定公益金 9,982,791.76 2,001,141.48 - 11,983,933.24 任意盈余公积 - - - - 合计 29,948,375.25 6,003,424.45 5,081,239.28 30,870,560.42 注 本期减少数是根据董事会决议用以前年度积累下来的盈余公积弥补以前年度亏 损 尚需通过股东大会批准通过 24 未分配利润 1 利润分配顺序及比例 按本公司章程规定 依法缴纳所得税后的利润 按下列顺序进行分配 弥补以前年度亏损 提取 10%的法定盈余公积金 提取 5%的法定公益金 分配股东股利 2 未分配利润增减变动 项 目 金 额 期初数 -5,081,239.28 本期增加数 40,022,829.69 其中 本期净利润 40,022,829.69 其他转入 5,081,239.28 本期减少数 18,603,424.45 其中 提取法定盈余公积金 4,002,282.97 提取法定公积金 2,001,141.48 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 12,600,000.00 转作股本的普通股股利 期末数 21,419,405.24 -40- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 注 1 年 初 未 分 配 利 润 -5,081,239.29 比 上 年 报 告 数 191,127,623.80 元 下 降 196,208,863.09 元的主要原因是 因追溯调整固定资产减值准备而调减年初未分配利润 168,115,175.39 元 因追溯调整无形资产减值准备而调减年初未分配利润 11,984,985.48 元 因追溯调整航次奖金而调减年初未分配利润 4,298,577.90 元 因重大会计差错更正而调减年初未分配利润 11,810,124.32 元 注2 根据本公司董事会会议通过关于 2001 年度利润分配的决议 每 10 股普通股派现 金 0.5 元 含税 25 主营业务收入和主营业务成本 1 各业务分部主营业务收入和主营业务成本明细情况 单位 人民币元 本年数 上年数 分部名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 捕捞收入 279,444,645. 224,587,879. 262,061,278. 183,054,842. 运输收入 22,276,261. 25,222,392. 14,867,271. 28,390,518. 加工出口 5,266,663. 4,215,114. 38,895,150. 31,104,841. 小计 306,987,570. 254,025,386. 315,823,699. 242,550,202. 减 公司内各分部抵消数 3,772,306. 3,772,306. 530,091. 530,091. 合计 303,215,263. 250,253,079. 315,293,608. 242,020,111. 2 各地区主营业务收入明细情况 单位 人民币元 本年数 上年数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 184,485,843.94 157,047,896.18 203,913,251.43 170,506,953.85 国外 118,729,419.23 93,205,183.35 111,380,357.49 71,513,157.75 合 计 303,215,263.17 250,253,079.53 315,293,608.92 242,020,111.59 3 前五名销售客户明细情况 客 户 名 称 销 售 额 占主营业务收入比例 美国西雅图太平洋熊猫公司 48,734,720.10 16.07% 中国水产烟台海洋渔业加工厂 28,263,342.06 9.32% 纳米比亚新纳华投资公司 24,786,764.90 8.17% 广东水产购销公司 21,095,060.63 6.96% 广东国海冷冻海产有限公司 9,501,900.00 3.13% 合 计 132,381,787.69 43.65% -41- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 26 营业税金及附加 本 年 数 上 年 数 项目 计缴标准 金额 计缴标准 金额 营业税 5% 37,500.00 5% 42,071.25 城建税 7% 5,107.20 7% 108,318.37 教育费附加 3% 2,563.80 3% 41,967.71 合计 45,171.00 192,357.33 27 其它业务利润 本 年 数 上 年 数 项目 收入 支出 利润 收入 成本 利润 销售材料 40,934.08 7,154.33 33,779.75 - - - 代理 1,062,704.60 49,840.72 1,012,863.88 2,103,705.53 57,551.38 2,046,154.15 服务费 1,308,517.94 71,968.49 1,236,549.45 3,598,000.00 193,490.00 3,404,510.00 合计 2,412,156.62 128,963.54 2,283,193.08 5,701,705.53 251,041.38 5,450,664.15 28 营业费用 营业费用比上年度下降 62%的主要原因系鱿鱼项目产量减少导致运输费和仓储费下降 以及由于北太鳕鱼项目货物供不应求相应地仓储费下降 29 管理费用 管理费用比上年度下降 43%的主要原因系计提无形资产减值准备后无形资产摊销减少所 致 30 财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 4,480,924.13 4,392,622.84 减:利息收入 18,473,787.23 16,618,435.78 汇兑损失 257,577.47 134,306.09 手续费 129,601.33 301,523.25 合计 -13,605,684.30 -11,789,983.60 注:利息收入主要为银行存款利息收入和资金占用费的收入 -42- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 31 投资收益 1 投资收益分类情况 项目 本年数 上年数 股票投资收益 2,284,078.56 债权投资收益 联营或合营公司分配表的利润 按权益法核算调整的收益 -823,350.90 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其他 16,357,550.00 合 计 2,284,078.56 15,534,199.10 2 股票投资收益明细情况 项目 本年数 上年数 青岛正进万博食品有限公司 -823,350.90 股票一级申购收益 2,815,358.56 短期投资跌价准备 -531,280.00 - 其他 16,357,550.00 合 计 2,284,078.56 15,534,199.10 注 1:投资收益汇回不存在重大的限制 注 2 2000 年其他收益系本公司委托中国水产华农公司进行资金运作取得的投资收 益 该投资款及收益已经全部收回 32 补贴收入 1 补贴收入明细情况 项目 本年数 上年数 海洋渔业资源探测经费 2,880,000.00 - 出口贴息款 83,880.00 - 退税补贴 - 1,385,059.31 合计 2,963,880.00 1,385,059.31 2 补贴收入的来源和依据 注:补贴收入是农业部安排给本公司的海洋渔业资源探测经费 2,880,000 元及出口财政 贴息款 83,880 元(按出口收汇核销余额的 3%收取),二者合计 2,963,880 元 33 营业外收入 项目 本年数 上年数 固定资产清理收入 28,152.00 3,030,118.61 罚款收入 9,656.00 - 合计 37,808.00 3,030,118.61 -43- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 34 营业外支出 项目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 129,684.06 610,798.55 预计损失 1,242,000.00 - 罚款支出 180.70 63,046.75 捐款支出 3,000.00 固定资产减值准备 - 39,184,873.96 合 计 1,374,864.76 39,858,719.26 注:营业外支出本年数比上年数大幅减少的原因是 2000 年度计提无形资产和固定资产减 值准备所致 35 收到的其它与经营活动有关的现金 项目 金额 中天房地产公司 30,000,000.00 三生生物制品公司 40,000,000.00 北京华农蓝水商贸有限责任公司 60,000,000.00 中国水产华农公司 100,000,000.00 中汇投资公司 40,000,000.00 其他 26,969,497.90 合 计 296,969,497.90 注:其他包括押金 保证金 代垫款 个人借款等 34 支付的其它与经营活动有关的现金 项目 金额 中天房地产公司 30,000,000.00 三生生物制品公司 40,000,000.00 中国水产 集团 总公司南太事业部 9,957,357.85 北京华农蓝水商贸有限责任公司 60,000,000.00 中国水产华农公司 100,000,000.00 中汇投资公司 40,000,000.00 其他 42,323,751.13 合计 322,281,108.98 注:其他包括办公费 差旅费 销售费等费用性支出 -44- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收款项 一 应收帐款 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 74,800,855.78 53.09% 701,047.06 130,914,579.77 77.70% 814,037.05 1至2年 60,739,550.74 43.11% 817,191.43 33,927,916.54 20.14% 123,458.39 2至3年 5,344,521.36 3.80% - 568,963.00 0.34% 56,896.30 3 年以上 - - - 3,065,896.14 1.82% 459,884.42 合 计 140,884,927.88 100.00% 1,518,238.49 168,477,355.45 100.00% 1,454,276.16 注 期末数中未计提坏帐准备的关联方往来的余额如下 关联方的名称 1 年以内 1 2年 2 3年 3 年以上 合计 中国水产 集团 总公司 60,170.90 60,170.90 中国水产舟山海洋渔业公司 2,309,120.80 44,395,722.13 5,344,521.36 52,049,364.29 中水海丰船务公司 2,316,941.66 2,316,941.66 中水大洋渔业有限公司 9,915.80 9,915.80 合计 4,696,149.16 44,395,722.13 5,344,521.36 - 54,436,392.65 2 应收持股 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东欠款列示如下: 单 位 名 称 金 额 比 例 欠 款 原 因 中国水产舟山海洋渔业公司 52,049,364.29 36.94% 销售水产品货款 中国水产 集团 总公司 60,170.90 0.04% 销售水产品货款 3 期末欠款余额前五名单位情况如下 单位名称 金额 比例 欠款原因 中国水产舟山海洋渔业公司 52,049,364.29 36.94% 销售水产品货款 美国西雅图太平洋熊猫公司 15,570,112.23 11.05% 销售水产品货款 安哥拉渔业公司驻纳米比亚经销处 27,741,068.90 19.69% 销售水产品货款 日本大洋水产公司 9,999,179.36 7.10% 销售水产品货款 丹麦阿历迈克斯公司 9,615,177.34 6.82% 销售水产品货款 合计 114,974,902.12 81.61% -45- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 二 其他应收款 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 102,798,415.07 43.81% 132,356.69 152,823,786.00 53.99% 458,952.61 1至2年 23,401,800.71 9.97% 563,900.00 123,240,161.18 43.54% 1,500,000.00 2至3年 108,391,500.40 46.20% - 1,725,000.00 0.61% 172,500.00 3 年以上 44,400.00 0.02% 450.50 5,260,462.96 1.86% 789,069.44 合 计 234,636,116.18 100.00% 696,707.19 283,049,410.14 100.00% 2,920,522.05 注1 期末数中未计提坏帐准备的关联方往来的余额如下 关联方的名称 1 年以内 1 2年 2 3年 3 年以上 合计 中国水产烟台海洋渔业公司 36,977,977.95 36,977,977.95 中国水产 集团 总公司 15,588,077.78 6,337,050.71 81,391,500.40 103,316,628.89 中国水产烟台海洋渔业公司 41,400.00 41,400.00 驻美办事处 舟山海宝运输公司 723,215.87 723,215.87 中水大洋渔业有限公司 35,386,415.82 35,386,415.82 中远渔业有限公司 212,040.00 3,869,750.00 4,081,790.00 大连南成修船公司 675,000.00 675,000.00 27,000,000.00 28,350,000.00 合 计 89,562,727.42 10,881,800.71108,391,500.40 41,400.00 208,877,428.53 注 2 期末数 1-2 年余额中保释金 1,242,000 元未计提坏帐准备 主要系对该部分保释 金已计提了预计损失 1 应收持股 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东欠款列示如下: 单 位 名 称 金 额 比 例 欠款原因 中国水产 集团 总公司 103,316,628.89 44.03% 转让资产款 中国水产烟台海洋渔业公司 36,977,977.95 15.76% 转让资产款 3 期末欠款余额前五名单位情况如下 单位名称 期末余额 比例 欠款原因 中国水产 集团 总公司 103,316,628.89 44.03% 资产转让款 中国水产烟台海洋渔业公司 36,977,977.95 15.76% 资产转让款 大连南成修船公司 28,350,000.00 12.08% 借款 Kyl 律师事务所 12,420,000.00 5.29% 押金 中远渔业有限公司 4,081,790.00 1.74% 借款 合 计 185,146,396.84 78.91% -46- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 2 长期股权投资 1 长期股权投资分类明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 16,219,928.05 - 172,767.48 16,047,160.57 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - 5,980,000.00 - 5,980,000.00 其他长期投资 2,100,000.00 - - 2,100,000.00 合 计 18,319,928.05 5,980,000.00 172,767.48 24,127,160.57 2 权益法核算的长期股权投资明细情况 被投资单位权益 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计增减额 增加额 红利额 中水大洋渔业公司 18,000,000.00 -172,767.48 -1,952,839.43 注:投资变现及投资收益汇回不存在重大的限制 3 主营业务收入和主营业务成本 1 主营业务收入和主营业务成本明细情况 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 捕捞收入 278,108,074.06 223,251,307.98 262,061,278.68 183,054,842.74 运输收入 22,276,261.38 25,222,392.93 14,867,271.10 28,390,518.19 加工出口 2,223,969.00 2,069,574.05 19,574,128.54 16,428,769.35 合 计 302,608,304.44 250,543,274.96 296,502,678.32 227,874,130.28 2 各地区分部主营业务收入和主营业务成本明细情况 单位 人民币元 本年数 上年数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 184,631,782.30 157,924,140.22 185,122,320.83 156,360,972.54 国外 117,976,522.14 92,619,134.74 111,380,357.49 71,513,157.75 合计 302,608,304.44 250,543,274.96 296,502,678.32 227,874,130.28 2 前五名销售客户明细情况 客 户 名 称 销 售 额 占主营业务收入比例 美国西雅图太平洋熊猫公司 48,734,720.10 16.10% 中国水产烟台海洋渔业加工厂 28,263,342.06 9.34% 纳米比亚新纳华投资公司 24,786,764.90 8.19% 广东水产购销公司 21,095,060.63 6.97% 广东国海冷冻海产有限公司 9,501,900.00 3.14% 合 计 132,381,787.69 43.75% -47- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 4 投资收益 1 投资收益分类情况 项目 本年数 上年数 股票投资收益 2,284,078.56 债权投资收益 联营或合营公司分配表的利润 按权益法核算调整的收益 -172,767.48 -2,603,422.86 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其他 16,357,550.00 合 计 2,111,311.08 13,754,127.14 2 主要投资收益明细情况 项目 本年数 上年数 青岛正进万博食品有限公司 -823,350.90 中水大洋渔业公司 -172,767.48 -1,780,071.96 股票一级申购收益 2,815,358.56 短期投资跌价准备 -531,280.00 - 其他 16,357,550.00 合 计 2,284,078.56 13,754,127.14 注 1:投资收益汇回不存在重大的限制 注 2 2000 年其他收益系本公司委托中国水产华农公司进行资金运作取得的投资收 益 该投资款及收益已经全部收回 七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方情况 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 中国水产 集 水产品储运 销售 北京市 母公司 国有 刘身利 团 总公司 咨询 进出口等 中水大洋渔业有 捕捞 储运 加工 北京市 子公司 有限责任 王斌 限公司 销售 进出口等 2 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国水产 集团 总公司 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 中水大洋渔业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 -48- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 3 在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加(+)减少(-) 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 中国水产 集团 总公司 64,260,000.00 25.50% 64,260,000.00 25.50 中水大洋渔业有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 60 二 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本公司的关系 中远渔业有限责任公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中水北美公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中国水产上海公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中国水产天津公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中国水产大连公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中水大连渔轮公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中国水产华农公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中水海丰船务公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中水嘉源物业公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 大连南成修船有限公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 淄博柴油机厂 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中水湛江中远公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 华农蓝水商贸有限公司 同受公司发起人中国水产 集团 总公司控制 中国水产烟台海洋房地产开发公司 同受公司发起人中国水产烟台海洋渔业公司控制 中国水产烟台海洋渔业加工厂 同受公司发起人中国水产烟台海洋渔业公司控制 中国水产烟台海洋渔轮修造厂 同受公司发起人中国水产烟台海洋渔业公司控制 中国水产烟台海洋渔业公司驻美办事处 同受公司发起人中国水产烟台海洋渔业公司控制 中水烟渔新大洋加工厂 同受公司发起人中国水产烟台海洋渔业公司控制 中水烟渔经销处 同受公司发起人中国水产烟台海洋渔业公司控制 中国水产舟山海洋渔业公司水产制品厂 同受公司发起人中国水产舟山海洋渔业公司控制 舟山海宝运输公司 同受公司发起人中国水产舟山海洋渔业公司控制 舟渔明珠家园物业公司 同受公司发起人中国水产舟山海洋渔业公司控制 中国水产舟山海洋渔业公司海轮厂 同受公司发起人中国水产舟山海洋渔业公司控制 三 关联方交易 1 定价政策 根据市场定价原则确定交易价格 -49- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 2 交易金额或相应比例 1 销售货物或提供劳务 本年度 上年度 关联方名称 占年度销货百 占年度销货百分 金额 金额 分比 比 中国水产舟山海洋渔业公司 450,510.15 0.15% 49,513,434.11 15.04% 中国水产舟山海洋渔业公司水产制 3,775,000.00 1.15% 品厂 中水海丰船务公司 1,463,482.64 0.48% 中远渔业有限公司 2,894,239.06 0.95% 中国水产烟台海洋渔业加工厂 28,263,342.06 9.32% 合 计 33,071,573.91 10.90% 53,288,434.11 16.19% 2 采购货物或接受劳务 采购货物 本年度 上年度 关联方名称 占年度购货百分 占年度购货百分 金额 金额 比 比 中国水产舟山海洋渔业公司 11,196,704.60 26.53% 11,586,447.62 9.52% 合 计 11,196,704.60 26.53% 11,586,447.62 9.52% 接受劳务 2001 年 2000 年 中 国 水 产 舟 山 海 洋 渔 业 公 司 向 本 公 司 提 供 船 员 劳 务 分 别 为 11,461,961.36 元 8,493,918.48 元 2001 年本公司委托中国水产舟山海洋渔业公司海轮厂对明珠轮 明昌轮和冷十号进行 大修理并签订合同, 本年度根据修船协议列支的修理费为 4,628,661.16 元 3 其它重大关联交易事项 资金占用费 本 公 司 2001 年 2000 年 向 中 水 舟 山 海 洋 渔 业 公 司 收 取 资 金 占 用 费 分 别 为 3,302,244.88 元 4,225,773.63 元 年利率分别为 5.58%(资金占用费为 2,990,788.90 元) 和 3.50%(资金占用费为 311,455.98 元) 5.58%(资金占用费为 4,225,773.63) 本公司 2001 年 2000 年向中远渔业有限公司收取资金占用费分别为 212,040.00 元 69,750.00 元 年利率为 5.58% 本公司 2001 年 2000 年向中国水产 集团 总公司收取资金占用费 分别为 4,891,995.63 元 10,189,540.27 元 年利率为 5.85% 2001 年向中国水产烟台海 洋渔业公司收取资金占用费为 2,273,275.27 元 年利率为 5.85% 本公司 2001 年 2000 年向大连南成修船有限公司收取资金占用费分别为 675,000.00 元 675,000.00 元 年利率 为 2.25% 本公司 2001 年向中国水产华农公司收取资金占用费 2,032,670.00 元 年利率为 5.85% 本公司 2001 年向北京华农蓝水商贸有限公司收取资金占用费为 1,098,020.00 元 -50- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 年利率为 5.85% 上述资金占用费 2001 年度合计数为 14,485,245.78 元 2000 年度合计数 为 15,160,063.90 元 2001 年度资金占用费已按财政部财会[2001]64 号关于印发 关联方之间出售资产等 有关会计处理问题暂行规定 的通知中所要求 将文件发布之日起资金占用费中超过按 1 年期银行存款利率计算的金额 228,337.82 元计入资本公积(关联交易差价) 劳务收入 本公司 2001 年向中水海丰船务公司 舟渔海宝运输公司提供运输劳务 其运输收入 分别为 1,463,482.64 元 1,250,000.00 元;本公司 2000 年分别向中水烟台海洋渔业公司 舟渔海宝运输公司提供运输劳务 其运输收入分别为 6,300,260.41 元 1,132,000.00 元 担保 中国水产 集团 总公司为本公司向中国招商银行北京分行北三环支行借款 5,500 万 元提供担保 关键管理人员报酬 本公司 2001 年度支付给关键管理人员报酬为 76 万元 2000 年度支付给关键管理人 员报酬为 21.70 万元 租赁 本公司总部 2001 年 2000 年向中水嘉源物业公司支付房租费分别为 2,372,382.70 元 1,841,236.13 元 本公司烟台分公司 2001 年 2000 年向中国水产烟台海洋渔业公司 支付房租费分别为 322,596.38 元 229,539.44 元 本公司舟山分公司 2001 年 2000 年向 舟渔明珠家园物业公司支付房租费分别为 86,400.00 元 58,273.00 元 上述房租费 2001 年度为 2,781,379.08 元 2000 年度为 2,129,048.57 元 资产转让 本公司与中国水产烟台海洋渔业公司于 2001 年 1 月 5 日签定了转让五艘渔轮的协 议 即本公司将金海 1 号 金海 2 号 金海 3 号 海丰 831 号 烟渔冷 2 号五艘渔轮转让 给中国水产烟台海洋渔业公司 转让价为 2,052.00 万元 以现金结算 以上五艘渔轮帐面 价值为 2,032.54 万元 转让收益为 19.46 万元 受让净资产 本公司控股子公司中水大洋渔业有限公司与大股东中国水产 集团 总公司签定转让 协议 即中国水产 集团 总公司将其下属内部核算单位出口部的净资产按帐面价值转让 给本公司 其中资产为 15,639,778.12 元 负 债 为 45,500,743.56 元 差额 29,860,965.44 元作为中国水产 集团 总公司对本公司的负债 其中债权 债务的转移 由中国水产 集团 总公司履行通知义务 2000 年本公司委托中国水产华农公司进行资金运作取得的投资收益 16,357,550.00 元 该投资款及收益已经全部收回 -51- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 2 关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应收帐款 中水海丰船务公司 2,316,941.66 中国水产舟山海洋渔业公司 52,049,364.29 75,854,470.80 中国水产 集团 总公司 151,789.90 中水烟渔经销处 36,010.18 预付帐款 中国水产华农公司 252,000.00 252,000.00 淄博柴油机厂 42,000.00 450,000.00 大连南成修船有限公司 51,000.00 中水大连渔轮公司 43,230,000.00 淄博柴油机厂 43,800.00 中水湛江中远公司 333,631.15 中水远洋渔业有限公司 539,583.00 539,583.00 其他应收款 中国水产烟台海洋渔业公司驻美办事处 41,400.00 中国水产烟台海洋渔业公司 36,977,977.95 23,602,198.21 舟山海宝运输公司 723,215.87 中远渔业有限公司 4,381,419.72 3,869,750.00 大连南成修船有限公司 28,350,000.00 中水华农公司 6,112,670.00 1,278,750.00 中水上海公司 1,724,000.00 1,724,000.00 中水湛江中远公司 576,875.18 中国水产 集团 总公司 133,537,594.33 158,420,310.41 应付帐款 中国水产烟台海洋房地产开发公司 1,634.00 中国水产 集团 总公司 217,990.41 预收帐款 中远渔业有限公司 2,485.24 中水北美公司 6,925,179.33 中国水产烟台海洋渔业公司 150,000.00 其他应付款 中水大连公司 100,000.00 100,000.00 中水嘉源物业公司 1,241,563.13 607,488.00 四 重要关联合同与协议 2001 年本公司委托中水大连渔轮公司建造 6 艘金枪鱼延绳钓船并签订合同,合同总价 为 66,467,000.00 元,本年度已付 43,230,000.00 元 -52- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 八 或有事项 (1) 截止报告期末 本公司为中国水产 集团 总公司向中国工商银行北京市南礼士 路支行借款 14,000 万元和大连渔轮公司向中国进出口银行借款 2,000 万元提供担保 (2) 本公司舟山分公司的捕鱼船明昌轮于 2000 年 8 月误入美国专属经济区而被美方扣 留 交纳保释金后获准放行 交纳的保释金金额为 150 万美元 折合人民币为 1,242 万 元 暂列入其它应收款中的 kyl 律师事务所 项下 根据本案中方律师的合理判断 该事件损失金额可以确定为 1,242,000.00 元 本公司 已将其计入当期损失 截止报告期末 由于该案尚未审理结束 九 承诺事项 截止至 2001 年 12 月 31 日无需要披露的重大承诺事项 十 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司第二届董事会第七次会议决议,以公司自有资金认购招商银行向社会公开发行的 可流通 A 股 4000 万股 2002 年 4 月 1 日本公司已经获得该股票的配售, 配售价格为 7.30 元/ 股,共计投资 292,000,000 元 按规定, 本公司作为招商银行的战略投资者,公司所认购的股票 自招商银行 A 股上市之日起计算,锁定 12 个月 十一 其它重要说明 本公司发起人中国水产 集团 总公司为中国农垦 集团 总公司向国家开发银行贷 款 9,550 万元提供担保 2001 年 3 月中国农垦 集团 总公司无法归还贷款而被国家开发 银行起诉 中国水产 集团 总公司作为担保方被法院采取了诉讼财产保全 中国水产 集团 总公司拥有的本公司 25.5%的股份被冻结 截止至 2001 年 12 月 31 日尚未解冻 也没有进入拍卖程序 十二 相关财务指标 2001 年 2000 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 项目 净资产收 净资产收 每股收益 每股收益 净资产收 净资产收 每股收益 每股收益 益率(%) 益率(%) (元/股) (元/股) 益率(%) 益率(%) (元/股) (元/股) 主营业务利润 6.90 6.85 0.21 0.21 9.88 9.14 0.29 0.29 营业利润 4.69 4.66 0.14 0.14 3.52 3.25 0.10 0.10 净利润 5.22 5.18 0.16 0.16 0.78 0.72 0.02 0.02 扣除非经常性损益 5.01 4.97 0.15 0.15 3.72 3.44 0.11 0.11 后的净利润 注 非经常性损益包括营业外支出 营业外收入 补贴收入 委托投资收益及会计政 策变更影响数 -53- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有中瑞华会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 中水集团远洋股份有限公司董事会 2002 年 4 月 -54- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表一 合并资产负债表 2001 年 12 月 31 日 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 1999.12.31 流动资产 货币资金 五 1 243,908,455.68 196,966,093.71 145,632,087.63 短期投资 五 2 1,476,390.00 28,000.00 - 应收票据 - - - 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 五 3 155,367,015.38 169,946,813.85 130,734,021.98 其他应收款 五 3 245,373,581.09 258,464,693.19 319,229,611.65 预付账款 五 4 58,132,623.65 17,649,682.21 8,552,274.96 应收补贴款 五 5 - 61,479.64 2,934,009.50 存货 五 6 57,724,666.84 62,197,532.89 61,874,064.81 待摊费用 五 7 176,195.42 272,985.21 214,569.16 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 762,158,928.06 705,587,280.70 669,170,639.69 长期投资 长期股权投资 五 8 8,080,000.00 2,100,000.00 11,108,679.41 长期债权投资 - 合并价差 长期投资合计 8,080,000.00 2,100,000.00 11,108,679.41 固定资产 固定资产原价 五 9 741,406,105.55 808,099,241.57 816,726,710.12 减 累计折旧 408,943,598.46 447,530,765.81 414,248,665.06 固定资产净值 332,462,507.09 360,568,475.76 402,478,045.06 减 固定资产减值准备 186,750,266.42 186,750,266.42 149,543,564.24 固定资产净额 145,712,240.67 173,818,209.34 252,934,480.82 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 145,712,240.67 173,818,209.34 252,934,480.82 无形资产及其他资产 无形资产 五 10 1,606,448.75 9,402,620.53 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 1,606,448.75 9,402,620.53 递延税项 递延税款借项 资产总计 915,951,168.73 883,111,938.79 942,616,420.45 -55- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表一 续 合并资产负债表 续 2001 年 12 月 31 日 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 负债和股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 1999.12.31 流动负债 短期借款 五 11 85,000,000.00 47,000,000.00 46,640,000.00 应付票据 - - - 应付账款 五 12 4,593,935.85 1,633,528.20 1,718,404.51 预收账款 五 13 15,082,701.92 17,374,156.68 21,710,906.77 应付工资 五 14 5,088,966.07 9,393,402.09 8,473,123.78 应付福利费 7,853,057.51 6,774,062.66 6,737,085.54 应付股利 五 15 12,600,000.00 25,200,000.00 75,600,000.00 应交税金 五 16 -48,657.03 1,529,011.25 1,032,010.63 其他应交款 五 17 2,106.59 498.53 -75.65 其他应付款 五 18 4,269,741.81 20,318,689.42 9,195,203.01 预提费用 五 19 2,550,354.79 3,707,617.93 690,000.00 预计负债 五 20 1,242,000.00 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 138,234,207.51 132,930,966.76 171,796,658.59 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 138,234,207.51 132,930,966.76 171,796,658.59 少数股东权益 10,698,107.03 10,813,285.35 12,000,000.00 股东权益 股本 五 21 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 减 已归还投资 股本净额 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 资本公积 五 22 462,728,888.53 462,500,550.71 462,500,550.71 盈余公积 五 23 30,870,560.42 29,948,375.25 29,086,186.53 其中 法定公益金 11,983,933.24 9,982,791.76 9,695,395.52 未分配利润 五 24 21,419,405.24 -5,081,239.28 15,233,024.63 股东权益合计 767,018,854.19 739,367,686.68 758,819,761.87 负债和股东权益总计 915,951,168.73 883,111,938.79 942,616,420.45 -56- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表二 合并利润及利润分配表 2001 年度 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 2001年 2000年 1999年 一 主营业务收入 五 25 303,215,263.17 315,293,608.92 402,401,076.47 减 主营业务成本 五 25 250,253,079.53 242,020,111.59 306,479,014.61 主营业务税金及附加 五 26 45,171.00 192,357.33 639,388.75 二 主营业务利润 52,917,012.64 73,081,140.00 95,282,673.11 加 其他业务利润 五 27 2,283,193.08 5,450,664.15 5,677,933.80 减 营业费用 7,780,821.96 20,250,025.32 10,492,952.67 管理费用 25,016,540.87 44,068,337.36 19,433,889.90 财务费用 五 28 -13,605,684.30 -11,789,983.60 -18,231,760.05 三 营业利润 36,008,527.19 26,003,425.07 89,265,524.39 加 投资收益 五 29 2,284,078.56 15,534,199.10 -31,320.59 补贴收入 五 30 2,963,880.00 1,385,059.31 4,993,586.27 营业外收入 五 31 37,808.00 3,030,118.61 332.50 减 营业外支出 五 32 1,374,864.76 39,858,719.26 157,729,275.29 四 利润总额 39,919,428.99 6,094,082.83 -63,501,152.72 减 所得税 11,777.62 1,532,872.65 2,119,055.45 少数股东损益 -115,178.32 -1,186,714.63 - 五 净利润 40,022,829.69 5,747,924.81 -65,620,208.16 加 年初未分配利润 -5,081,239.28 15,233,024.63 156,453,232.79 其他转入 5,081,239.28 六 可供分配的利润 40,022,829.69 20,980,949.44 90,833,024.63 减 提取法定盈余公积 4,002,282.97 574,792.48 提取法定公益金 2,001,141.48 287,396.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资者 七 可供股东分配的利润 34,019,405.24 20,118,760.72 90,833,024.63 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股利 12,600,000.00 25,200,000.00 75,600,000.00 转作股本的普通股利 八 未分配利润 21,419,405.24 -5,081,239.28 15,233,024.63 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -41,878,369.53 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 3,392,953.94 5 债务重组损失 6 其他 -57- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表三 合并现金流量表 2001 年度 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 357,322,007.00 收到的税费返还 212,001.43 收到的其他与经营活动有关的现金 五 33 296,969,497.90 现金流入小计 654,503,506.33 购买商品 接受劳务支付的现金 231,470,088.00 支付给职工以及为职工支付的现金 25,523,664.89 支付的各项税费 3,112,599.27 支付的其他与经营活动有关的现金 五 34 322,281,108.98 现金流出小计 582,387,461.14 经营活动产生的现金流量净额 72,116,045.19 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 7,605,540.00 取得投资收益所收到的现金 3,344,694.95 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 28,152.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 10,978,386.95 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,887,088.47 投资所支付的现金 15,565,210.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 63,452,298.47 投资活动产生的现金流量净额 -52,473,911.52 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 438,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 438,000,000.00 偿还债务所支付的现金 400,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 10,699,771.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 410,699,771.70 筹资活动产生的现金流量净额 27,300,228.30 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 46,942,361.97 -58- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表三 续 合并现金流量表 续 2001 年度 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 注释 金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 40,022,829.69 加 少数股东损益 -115,178.32 加 计提的资产减值准备 417,278.56 固定资产折旧 12,888,915.29 无形资产摊销 1,606,448.75 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少 减 增加 96,789.79 预提费用增加 减 减少 -1,157,263.14 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 93,128.56 固定资产报废损失 129,684.06 财务费用 4,480,924.07 投资损失 减 收益 -2,284,078.57 递延税款贷项 减 借项 - 存货的减少 减 增加 4,552,656.28 经营性应收项目的减少 减 增加 -4,692,501.33 经营性应付项目的增加 减 减少 16,076,411.50 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 72,116,045.19 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 243,908,455.68 减 现金的期初余额 196,966,093.71 加 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 46,942,361.97 -59- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表四 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 1999.12.31 流动资产 货币资金 232,034,866.34 193,457,791.86 145,632,087.63 短期投资 1,476,390.00 28,000.00 - 应收票据 - - - 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 六 1 139,366,689.39 167,023,079.29 130,734,021.98 其他应收款 六 1 233,939,409.99 280,128,888.09 319,229,611.65 预付账款 54,222,116.36 13,522,193.80 8,552,274.96 应收补贴款 - - 2,934,009.50 存货 57,359,743.17 62,106,965.71 61,874,064.81 待摊费用 176,195.42 272,985.21 214,569.16 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 718,575,410.67 716,539,903.96 669,170,639.69 长期投资 长期股权投资 六 2 24,127,160.57 18,319,928.04 29,108,679.41 长期债权投资 长期投资合计 24,127,160.57 18,319,928.04 29,108,679.41 固定资产 固定资产原价 739,307,558.75 806,004,124.77 816,726,710.12 减 累计折旧 407,655,991.49 446,502,062.92 414,248,665.06 固定资产净值 331,651,567.26 359,502,061.85 402,478,045.06 减 固定资产减值准备 186,669,034.18 186,669,034.18 149,543,564.24 固定资产净额 144,982,533.08 172,833,027.67 252,934,480.82 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 144,982,533.08 172,833,027.67 252,934,480.82 无形资产及其他资产 无形资产 1,606,448.75 9,402,620.53 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 1,606,448.75 9,402,620.53 递延税项 递延税款借项 资产总计 887,685,104.32 909,299,308.42 960,616,420.45 -60- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表四 续 资产负债表 续 2001 年 12 月 31 日 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 负债和股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 1999.12.31 流动负债 短期借款 85,000,000.00 47,000,000.00 46,640,000.00 应付票据 - - - 应付账款 354,466.23 560,799.91 1,718,404.51 预收账款 3,533,692.77 9,029,456.12 21,710,906.77 应付工资 5,088,966.07 9,393,402.09 8,473,123.78 应付福利费 8,658,612.66 7,009,946.50 6,737,085.54 应付股利 12,600,000.00 25,200,000.00 75,600,000.00 应交税金 81,212.29 1,550,720.67 1,032,010.63 其他应交款 1,532.76 391.50 -75.65 其他应付款 2,196,495.92 66,776,167.06 39,195,203.01 预提费用 1,909,271.43 3,410,737.89 690,000.00 预计负债 1,242,000.00 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 120,666,250.13 169,931,621.74 201,796,658.59 长期负债 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - - - 递延税项 递延税款贷项 - 负债合计 120,666,250.13 169,931,621.74 201,796,658.59 股东权益 股本 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 减 已归还投资 股本净额 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 资本公积 462,728,888.53 462,500,550.71 462,500,550.71 盈余公积 30,870,560.42 29,948,375.25 29,086,186.53 其中 法定公益金 11,983,933.24 9,982,791.76 9,695,395.52 未分配利润 21,419,405.24 -5,081,239.28 15,233,024.63 股东权益合计 767,018,854.19 739,367,686.68 758,819,761.87 负债和股东权益总计 887,685,104.32 909,299,308.42 960,616,420.45 -61- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表五 利润及利润分配表 2001 年度 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 2001年 2000年 1999年 一 主营业务收入 六 3 302,608,304.44 296,502,678.32 402,401,076.47 减 主营业务成本 六 3 250,543,274.96 227,874,130.28 306,479,014.61 主营业务税金及附加 45,171.00 192,357.33 639,388.75 二 主营业务利润 52,019,858.48 68,436,190.71 95,282,673.11 加 其他业务利润 418,176.16 4,325,915.52 5,677,933.80 减 营业费用 8,201,183.05 15,737,247.49 10,492,952.67 管理费用 21,448,856.77 41,137,519.55 19,433,889.90 财务费用 -13,592,358.18 -12,973,369.70 -18,231,760.05 三 营业利润 36,380,353.00 28,860,708.89 89,265,524.39 加 投资收益 六 4 2,111,311.08 13,754,127.14 -31,320.59 补贴收入 2,880,000.00 1,385,059.31 4,993,586.27 营业外收入 37,808.00 3,030,118.61 332.50 减 营业外支出 1,374,864.77 39,749,216.49 157,729,275.29 四 利润总额 40,034,607.31 7,280,797.46 -63,501,152.72 减 所得税 11,777.62 1,532,872.65 2,119,055.45 五 净利润 40,022,829.69 5,747,924.81 -65,620,208.16 加 年初未分配利润 -5,081,239.28 15,233,024.63 156,453,232.79 其他转入 5,081,239.28 六 可供分配的利润 40,022,829.69 20,980,949.44 90,833,024.63 减 提取法定盈余公积 4,002,282.97 574,792.48 提取法定公益金 2,001,141.48 287,396.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资者 七 可供股东分配的利润 34,019,405.24 20,118,760.72 90,833,024.63 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股利 12,600,000.00 25,200,000.00 75,600,000.00 转作股本的普通股利 八 未分配利润 21,419,405.24 -5,081,239.28 15,233,024.63 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -41,878,369.53 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 3,392,953.94 5 债务重组损失 6 其他 -62- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表六 现金流量表 2001 年度 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 314,307,510.71 收到的税费返还 14,737.70 收到的其他与经营活动有关的现金 315,545,830.03 现金流入小计 629,868,078.44 购买商品 接受劳务支付的现金 198,193,521.93 支付给职工以及为职工支付的现金 24,029,085.09 支付的各项税费 2,988,281.47 支付的其他与经营活动有关的现金 340,906,432.25 现金流出小计 566,117,320.74 经营活动产生的现金流量净额 63,750,757.70 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 7,605,540.00 取得投资收益所收到的现金 3,344,694.95 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 28,152.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 10,978,386.95 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,887,088.47 投资所支付的现金 15,565,210.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 63,452,298.47 投资活动产生的现金流量净额 -52,473,911.52 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 438,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 438,000,000.00 偿还债务所支付的现金 400,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 10,699,771.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 410,699,771.70 筹资活动产生的现金流量净额 27,300,228.30 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 38,577,074.48 -63- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表六 续 现金流量表 续 2001 年度 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 注释 金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 40,022,829.69 加 计提的资产减值准备 -1,661,445.50 固定资产折旧 12,630,011.21 无形资产摊销 1,606,448.75 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少 减 增加 96,789.79 预提费用增加 减 减少 -1,501,466.46 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 93,128.56 固定资产报废损失 129,684.06 财务费用 4,381,379.63 投资损失 减 收益 -2,111,311.08 递延税款贷项 减 借项 - 存货的减少 减 增加 4,780,095.51 经营性应收项目的减少 减 增加 10,871,775.93 经营性应付项目的增加 减 减少 -5,587,162.39 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 63,750,757.70 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 232,034,866.34 减 现金的期初余额 193,457,791.86 加 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 38,577,074.48 -64- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表七 固定资产减值明细表 2001 年度 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 4,420,463.57 1,390,404.76 1,424,615.77 4,386,252.56 其中 应收账款 1,489,859.37 1,390,404.76 2,880,264.13 其他应收款 2,930,604.20 1,424,615.77 1,505,988.43 二 短期投资跌价准备合计 - 531,280.00 - 531,280.00 其中 股票投资 - 531,280.00 - 531,280.00 债券投资 三 存货跌价准备合计 693,394.65 - 79,790.23 613,604.42 其中 库存商品 693,394.65 79,790.23 613,604.42 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 186,750,266.42 - - 186,750,266.42 其中 房屋建筑物 3,656,831.95 3,656,831.95 专用设备 182,808,033.07 182,808,033.07 运输设备 81,232.24 81,232.24 通用设备 204,169.16 204,169.16 六 无形资产减值准备 10,029,551.25 - 10,029,551.25 - 其中 捕鱼权 10,029,551.25 - 10,029,551.25 - 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 -65- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 附表八 股东权益增减变动表 2001 年度 中水集团远洋股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本年数 上年数 一 股本 年初余额 252,000,000.00 252,000,000.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 252,000,000.00 252,000,000.00 二 资本公积 年初余额 462,500,550.71 462,500,550.71 本年增加数 228,337.82 - 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 228,337.82 其他资本公积 本年减少数 - - 其中 转增股本 年末余额 462,728,888.53 462,500,550.71 三 法定和任意盈余公积 年初余额 19,965,583.49 19,390,791.01 本年增加数 4,002,282.97 574,792.47 其中 从净利润中提取数 4,002,282.97 574,792.47 其中 法定盈余公积 4,002,282.97 574,792.47 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定分益金转入数 本年减少数 5,081,239.29 其中 弥补亏损 5,081,239.29 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 18,886,627.17 19,965,583.48 其中 法定盈余公积 18,886,627.17 19,965,583.48 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 9,982,791.76 9,695,395.52 本年增加数 2,001,141.48 287,396.24 其中 从净利润中提取数 2,001,141.48 287,396.24 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 11,983,933.24 9,982,791.76 -66- 中水集团远洋股份有限公司 2001 年年度报告 五 未分配利润 年初未分配利润 -5,081,239.28 15,233,024.63 本年净利润 净亏损以 — 号填列 40,022,829.69 5,747,924.80 其他转入 5,081,239.28 本年利润分配 18,603,424.45 26,062,188.71 年末未分配利润 未弥补亏损以 — 号填列 21,419,405.24 -5,081,239.28 -67-