香江控股(600162)山东临工2001年年度报告

山东临沂工程机械股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。董事长王志中先生未出席本次董事会议，授权执行董事长卢志同先生主持会 议并代其行使表决权。 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：山东临沂工程机械股份有限公司 英文名称：Shandong Linyi Engineering Machinery Stock Co.,Ltd 英文缩写：SLEM （二）、公司法定代表人：王志中 （三）、公司董事会秘书：高树建 董事会证券事务代表：徐洁 联系地址：山东省临沂市金雀山路 17 号 电 话：0539－8308809 传 真：0539－8316202 电子信箱：gsj_162＠163.com （四）、公司注册地址：山东省临沂市金雀山路 17 号 公司办公地址：山东省临沂市金雀山路 17 号 邮政编码：276004 公司国际互联网网址：http://www.lingong.com.cn 公司电子信箱：lingong＠lingong.com.cn （五）、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山东临工 股票代码：600162 1 （七）、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2001 年 3 月 19 日 注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001800990 税务登记号：371300168261642 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：济南市泺源大街 5 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度实现利润情况(单位:人民币元) 项 目 2001 年度 利润总额 22,574,373.10 净利润 19,406,551.09 扣除非经常性损益后的净利润 8,196,704.32 主营业务利润 104,241,930.61 其他业务利润 464,027.45 营业利润 7,764,526.33 投资收益 14,838,173.21 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -28,326.44 经营活动产生的现金流量净额 31,038,904.37 现金及现金等价物净增加额 -53,959,398.60 注：扣除的非经常性损益项目及金额为：投资收益 11,000,489.24 元，转让子 公司收益 154,439.46 元，营业外收支净额-28,326.44 元，其他 83,244.51 元。 （二）、前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000 年度 1999 年度 项 目 2001 年度 调整后 调整前 主营业务收入 533,687,807.01 443,017,786.00 443,017,786.00 391,915,519.50 净利润 19,406,551.09 13,872,096.21 26,560,058.28 40,194,961.18 总资产 1,199,959,705.55 1,189,286,046.73 1,214,413,856.55 721,110,190.39 2 股东权益(不含少数股东权益) 590,153,147.15 570,746,596.05 595,874,405.87 394,885,347.60 每股收益（全面摊薄） 0.11 0.08 0.15 0.27 每股收益（加权平均） 0.11 0.09 0.17 0.28 扣除非经常性损益后的每股 0.05 0.08 0.15 0.25 收益 每股净资产 3.36 3.24 3.39 2.63 调整后的每股净资产 3.31 3.20 3.33 2.59 每股经营活动产生的现金流 0.18 0.30 0.30 -0.17 量净额 净资产收益率（%） 3.29 2.43 4.46 10.18 扣除非经常性损益后的加权 1.40 3.23 5.93 10.77 平均净资产收益率（%） （三）、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.66 17.66 0.59 0.59 营业利润 1.32 1.32 0.04 0.04 净利润 3.29 3.29 0.11 0.11 扣除非经常性损 1.40 1.40 0.05 0.05 益后的净利润 （四）、本年度股东权益变动情况及原因（单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 175,890,000.00 287,810,692.33 43,367,795.96 19,003,363.59 63,678,107.76 570,746,596.05 本期增加 3,197,819.02 289,965.67 16,208,732.08 19,406,551.10 本期减少 期末数 175,890,000.00 287,810,692.33 46,565,614.98 19,293,329.26 79,886,839.84 590,153,147.15 变动原因 本年提取 本年提取 本年实现 本年实现 3 三、股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 65,950,000 65,950,000 其中： 国家持有股份 65,950,000 65,950,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 2,420,000 2,420,000 3．内部职工股 58,520,000 -58,520,000 -58,520,000 0 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 126,890,000 -58,520,000 -58,520,000 68,370,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 49,000,000 +58,520,000 +58,520,000 107,520,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 49,000,000 +58,520,000 +58,520,000 107,520,000 三、股份总数 175,890,000 175,890,000 2、股票发行与上市情况 （1）、前三年股票发行情况：公司于 2000 年 8 月 24 日至 9 月 6 日实施了 2000 年度配股方案，本次配股以公司当时股本 15015 万股为基数，配股比例为 10:2.72727 （以 1998 年底的总股本 13650 万股为基数,配股比例为 10:3）向全体股东配售，配 股价为每股人民币 7 元。本次实际配售数量为 2574 万股，其中国家股股东以现金 方式认购 270 万股，放弃其余配股权；募集法人股股东全额放弃本次配股权；向内 部职工股股东配售 1254 万股；向社会公众股股东配售 1050 万股。其中，向社会公 4 众股东配售的 1050 万股于 2000 年 9 月 25 日获准上市交易；向内部职工股东配售 的 1254 万股与原内部职工股一同于 2001 年 5 月 18 日获准上市交易。 （2）、报告期内公司股本结构变动原因：公司内部职工股 5852 万股按照中国 证监会证监发字[1998]114 号文的有关规定，于 2001 年 5 月 18 日上市流通，其中 高级管理人员持有的 6.868 万股按规定暂时锁定。 （二）、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 53686 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况 股 东 名 称 年末持股数(股) 占总股本比例(%) 股份性质 ①山东工程机械集团有限公司 65,950,000 37.50 国有股 ②临沂工程机械厂配件中心 1,210,000 0.69 法人股 ③临沂友谊宾馆 1,210,000 0.69 法人股 ④汲波 502,500 0.29 流通股 ⑤魏芳 500,000 0.28 流通股 ⑥张爱云 420,000 0.24 流通股 ⑦于宝中 413,000 0.23 流通股 ⑧殷新红 413,000 0.23 流通股 ⑨刘宁 401,592 0.23 流通股 ⑩王超 392,000 0.22 流通股 注：（1）、代表国家持有本公司股份的是山东工程机械集团有限公司，该公司 报告期内持股数量没有发生变动，期末持有 6,595 万股，占本公司股份总数的 37.50%，所持股份无质押或冻结情况。 （2）、前 10 名股东之间不存在关联关系。 （3）、公司控股股东山东工程机械集团有限公司成立于 1996 年 11 月 18 日，法 定代表人为王志中，注册资本为 19,364 万元，股权结构为国有独资，主要产品和 业务为：研制、生产、销售工程机械、汽车起重机、改装汽车及其他机械设备、零 部件；自产机械的出口业务；技术进出口及中外合作与“三来一补”业务；土方工 程施工；机械设备修理、租赁；生产所需机械设备、零部件、原辅材料进口业务； 国内商贸（不含专营商品）；技术咨询、服务。报告期内控股股东没有发生变更。 （4）、报告期内公司没有其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东。 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事和高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓 名 职 务 性别 年 龄 任 期 股数(股) 股数(股) 王志中 董事长 男 49 2001~2004 5600 5600 卢志同 执行董事长 男 49 2001~2004 3080 3080 姜英杰 副董事长 男 49 2001~2004 2200 2200 王兆勋 董事 总经理 男 39 2001~2004 2800 2800 胡延东 董事 男 55 2001~2004 4200 4200 尹世玮 董事 总会计师 男 46 2001~2004 0 0 辛崇亮 董事 男 52 2001~2004 5500 5500 满喜良 董事 男 39 2001~2004 0 0 李如俊 监事会主席 男 49 2001~2004 0 0 孟庆祥 监事 男 52 2001~2004 0 0 程则虎 监事 男 35 2001~2004 4200 4200 金华昌 监事 男 48 2001~2004 3080 3080 谢 耘 监事 男 34 2001~2004 0 0 王 勇 副总经理 男 47 2001~2004 3300 3300 韩 军 副总经理 女 45 2001~2004 4900 4900 于孟生 副总经理 男 37 2001~2004 0 0 徐进永 总工程师 男 39 2001~2004 0 0 高树建 董事会秘书 男 40 2001~2004 0 0 注：王志中先生、满喜良先生、程则虎先生分别兼任山东工程机械集团有限公 司董事长、规划发展部部长、财务部副部长职务，任期为 2001 年 1 月至 2004 年 1 月。 （二）、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬是根据企业内部制定的基本工资+奖金 的分配制度，按本人岗位及职务确定其岗位工资和奖金标准，经公司董事会批准后 实施。 在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 59.2 万 6 元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 14.7 万元，金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 12.1 万元。 年度报酬总额在 4~6 万元的有 4 人，3~4 万元的有 8 人，2~3 万元的有 4 人。 公司董事满喜良先生、监事程则虎先生不在公司领取报酬和津贴，均在公司控 股股东山东工程机械集团有限公司领取报酬和津贴。 （三）、报告期内公司董事会、监事会进行了换届选举：选举王志中、卢志同、 姜英杰、王兆勋、胡延东、尹世玮、辛崇亮、满喜良为公司第三届董事会董事；选 举李如俊、程则虎、孟庆祥、金华昌、谢耘为公司第三届监事会监事。原董事密福 昌先生离任，原监事辛崇亮先生、韩军女士离任。（详见 2001 年 3 月 30 日《上海 证券报》刊登的“公司 2000 年度股东大会决议公告”）。 公司第三届董事会聘任王兆勋先生为总经理，聘任高树建先生为董事会秘书； 由总经理提名聘任王勇先生、韩军女士、于孟生先生为公司副总经理，聘任尹世玮 先生为总会计师，聘任徐进永先生为总工程师。（详见 2001 年 3 月 30 日《上海证 券报》刊登的“公司第三届董事会第一次会议决议公告”）。 （四）、公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有员工 1175 人，其中：生产人员 650 人，销 售人员 88 人，技术人员 170 人，财务人员 20 人，行政人员 247 人；大学本科以上 学历的 116 人，大专学历的 101 人，中专、中技学历的 403 人；具有高级职称的 22 人，中级职称的 63 人；需公司承担费用的离退休人员 94 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规 则》以及中国证监会的有关规定，不断完善公司的法人治理结构，切实提升公司的 治理水准。公司已根据《上市公司章程指引》制定了《公司章程》，并针对济南证 管办巡检发现的问题和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的相关规 定，拟定了《公司章程修订方案》，并将提交 2001 年度股东大会审议。公司还根据 实际情况制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》和《财务会计管理制度》等治理细则，并在公司运作中严格执 行。对照《上市公司治理准则》的要求，公司治理的实际状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 7 地位，按其持有股份享有平等的权利，保持与股东的持续有效沟通；公司已拟定了 《股东大会议事规则》，能严格按照《上市公司股东大会规范意见》召集、召开股 东大会，并采取切实可行的措施尽量扩大股东参与股东大会的比例，确保股东知情 权和表决权的行使；公司关联交易数额很小，且采取市场定价原则，公平合理。 2、 关于控股股东和上市公司：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司经营和决策，没有损害公司及其他股东的利益，对公司董事、监 事候选人的提名均严格遵循法律法规和《公司章程》规定的条件和程序；公司与控 股股东在人员、资产、财务方面完全分开，在机构、业务方面各自独立。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的有关程序选聘董事， 但未采用累积投票制度，公司计划在下次董事会换届选举中采用累积投票制；公司 董事有足够的时间和精力，以认真负责的态度，忠实、诚信、勤勉地履行职责，各 董事积极参加有关培训，已基本熟悉有关法律法规和掌握相关知识；董事会的人数 和人员构成符合有关法律法规的要求，能确保董事会进行富有成效地讨论，迅速作 出科学、谨慎的决策；公司已按《公司章程》中的规定制定了规范的《董事会议事 规则》，并在实际运作中严格执行。 公司目前尚未聘任独立董事，目前正积极物色独立董事人选，将按照中国证监 会的要求，在规定的时限内完成独立董事选聘事宜；公司尚未设立专门委员会，将 在建立独立董事制度之后，逐步设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会， 并制定相应的议事规则。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的有关程序选举监事， 并制定了《监事会议事规则》；监事会的人员和构成符合有关法律法规的要求；公 司监事能够本着对股东负责的精神，独立有效地对公司财务以及董事、经理和其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督和检查。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司内部实行全员绩效考核制度，并正在 着手建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、利益相关人：公司能够尊重并维护银行及其他债权人、职工、消费者、供 应商、社区等利益相关者的合法权益，并关注所在社区的福利、环境保护、公益事 业等问题，重视公司的社会责任。 7、信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地披露信息；指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披 露事项，包括接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料 等，董事会及经理人员对董事会秘书的工作给予了积极支持；公司能按有关规定及 8 时披露大股东的详细资料和股份变化情况。 8、中国证监会济南证管办对公司巡回检查发现的与公司治理结构有关的问题 及相应的解决方案：①《股东大会议事规则》未根据《上市公司股东大会规范意见》 进行补充和完善的问题：公司董事会已按照《上市公司股东大会规范意见》对《股 东大会议事规则》进行了补充和完善，新修订的《股东大会议事规则》将提交 2001 年度股东大会审议通过后执行。②关于召开董事会时仅通知监事会主席列席，未通 知其他监事列席的问题：公司充分认识到这种做法是不规范的，监事会主席承诺今 后将通知所有监事列席董事会。③《公司章程》中存在的问题：未说明注册资本变 更的程序以及对董事会的授权；未制定关联股东、关联董事的回避表决程序；未规 定风险投资的范围和比例；股东大会批准董事会对外投资的权限后，未对公司章程 作出相应的修改等问题。公司董事会针对上述问题制定了公司章程修订方案，将提 交公司 2001 年度股东大会审议通过后执行。（具体内容见 2002 年 1 月 19 日《上海 证券报》刊登的公司《关于巡回检查发现问题的整改报告》）。 （二）、独立董事履行职责情况：报告期内公司尚未设立独立董事。 （三）、与控股股东“五分开”情况：公司与控股股东山东工程机械集团有限 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具有独立完整的业务 及自主经营能力。 1、在业务方面：公司主营装载机、挖掘机等工程机械产品，且拥有独立完整 的采购、生产、销售部门，业务完全独立；控股股东山东工程机械集团有限公司作 为控股性公司，没有具体的产品经营业务，与本公司不存在同业竞争，也不存在因 经营业务而产生的关联交易。 2、在人员方面：公司建立了独立完整的劳动、人事及工资管理制度，独立与 员工签订了劳动合同；总经理、副总经理等所有高级管理人员均在本公司领取报酬， 没有在控股股东单位任职；控股股东不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出 的人事任免决定的情况。 3、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有 工业产权、非专利技术等无形资产；拥有商标产权；独立拥有采购和销售系统。 4、在机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作；控股股 东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，也没有下达过经营计 划和指令。 5、在财务方面：公司设有独立的财会部门；建立了独立完整的会计核算体系 和财务管理制度；在银行独立开户。 9 （四）、对高级管理人员的考评和激励机制：报告期内公司尚未实施对高级管 理人员的考评及激励机制，目前正在着手建立公正、透明的考评标准和相关奖励制 度。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会，即 2000 年度股东大会。 公司董事会于 2001 年 2 月 22 日在《上海证券报》刊登了关于召开 2000 年度 股东大会的公告，会议于 2001 年 3 月 29 日上午 9:30 在临沂友谊宾馆如期召开。 出席会议的股东及代理人共 63 人，代表股份 7156.9206 万股，占总股本的 40.69%。 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会以记名投票方式审议通过了如下 决议：1、2000 年度董事会工作报告；2、2000 年度总经理业务报告；3、2000 年 度监事会工作报告；4、2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告；5、2000 年 度利润分配方案；6、修改《公司章程》的议案；7、自 2001 年度起不再提取 5% 任意公积金的议案；8、请求股东大会授权董事会不超过公司净资产 10%投资权限 的议案；9、公司董事会换届选举的议案：选举王志中、卢志同、姜英杰、王兆勋、 胡延东、尹世玮、辛崇亮、满喜良为第三届董事会董事； 10、公司监事会换届选 举的议案：选举李如俊、孟庆祥、程则虎、金华昌、谢耘为第三届监事会监事。 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 3 月 30 日《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）、报告期经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）、本公司所处的行业为工程机械制造业，主要生产轮式装载机和液压挖掘 机，在全国以生产轮式装载机为主的 15 家重点企业中，2001 年按销售收入和利润 总额排序，本公司均列第 5 位（资料来源：全国装载机行业信息网统计资料）。 （2）公司主营业务收入及利润的构成情况(单位:人民币元) ①按行业分析： 主营业务收入 主营业务毛利 机械行业 527,546,166.49 103,604,210.42 轻工行业 6,141,640.52 1,348,737.75 合 计 533,687,807.01 104,952,948.17 10 ②按产品分析： 主营业务收入 主营业务毛利 装载机 387,406,448.95 92,111,801.71 挖掘机 18,039,332.45 2,149,046.46 石油机械 1,343,264.53 24,142.23 农用汽车配件 98,227,439.11 8,178,544.85 猎枪 4,291,982.91 1,416,042.91 自行车 1,849,657.61 -67,305.16 其他 22,529,681.45 1,140,675.17 合计 533,687,807.01 104,952,948.17 ③按地区分析： 主营业务收入 主营业务毛利 本地区（本市） 532,344,542.48 104,928,805.94 外地区（外省） 1,343,264.53 24,142.23 合计 533,687,807.01 104,952,948.17 （3）、生产经营的主要产品及其市场占有率情况 本公司全年机械行业的业务经营活动实现收入 52,754.62 万元，占主营业务总收 入的 98.85 %，其中装载机实现收入 38,740.64 万元，占主营业务总收入的 72.59%； 农用汽车配件实现收入 9,822.74 万元，占主营业务总收入的 18.41%。分项列示如 下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 装载机 387,406,448.95 295,294,647.24 23.78% 农用汽车配件 98,227,439.11 90,048,894.26 8.33% （4）、报告期内主营业务及其结构较前一报告年度未发生大的变化。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）、山东临工挖掘机有限责任公司：主营业务为生产销售液压挖掘机，注册 资本为 10762 万元，本公司拥有 95%的股权，报告期末总资产为 20,618.31 万元， 净资产为 8,920.07 万元，报告期亏损 589.33 万元。 （2）、山东临工汽车桥箱有限责任公司：主营业务为生产销售农用汽车驱动桥、 变速箱等零部件，注册资本为 2500 万元，本公司拥有 64%的股权，报告期末总资 产为 10,372.38 万元，净资产为 2,510.00 万元，报告期实现净利润 15.87 万元。 11 （3）、哈尔滨伟力工程机械制造有限责任公司：主营业务为生产销售装载机、 石油机械等产品，注册资本为 1792 万元，本公司拥有 55.8%的股权，报告期末总 资产为 1,895.84 万元，净资产为 1,668.05 万元，报告期实现净利润 12.08 万元。 （4）、天同证券有限责任公司：主营综合类证券业务，注册资本为 203,626.12 万元，本公司占 1.47%的股权，因其尚未完成报告期的审计工作，财务指标尚无法 确定。本公司获取的 2000 年度分红收益 360 万元计入了本报告期。 3、主要供应商和客户情况 报告期公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 73.00%；向前五 名客户销售额合计占年度销售总额的 4.89%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 工程机械行业 2001 年继续受惠于国家积极的财政政策，保持了较快的增长速 度。公司报告期实现主营业务收入 53,368.78 万元，同比增长 20.47%，也保持了良 好的增长态势，但同时因行业内竞争进一步加剧，产品价格持续下滑，导致公司效 益未能同步增长。公司为了扩大市场份额，提高产品竞争力，及时调整了营销策略， 加强了市场销售服务网络建设，加快了产品更新换代的步伐，虽然为此付出了制造 成本和各项费用上升的代价，但使公司保持了较强的竞争能力，并为今后的发展打 下了良好的基础。 5、公司未曾公开披露 2001 年度盈利预测。 （二）、报告期内的投资情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 15,881.00 万元，较上年减少 2,071.00 万元，减少 11.54%。被投资公司的有关情况： 被投资公司名称 主要经营活动 权益比例 哈尔滨伟力工程机械制造有限责任公司 工程机械、石油机械 55.8% 山东临工汽车桥箱有限责任公司 农用汽车桥箱等配件 64% 山东临工挖掘机有限责任公司 挖掘机、装载机配件 95% 山东泰安东岳油缸有限公司 工程机械油缸 13.58% 中国华大工程机械有限公司 工程机械及配件 5% 天同证券有限责任公司 证券业务综合类 1.47% 12 1、募集资金使用情况 公司 2000 年 9 月实施配股，共募集资金 17,442.90 万元，延续到报告期内使用 情况： 承 诺 投 资项 目 计划总投资 报告期内完成投资 累计完成投资 ①采用先进技术提高装载机产品综合技术水平 3,815 694.10 694.10 技改项目 ②发展工程机械驾驶室项目 3,880 0 0 ③发展 PC100、PC120 挖掘机技改项目 3,590 2,114 3,590 ④本公司拟与山东临沂半导体总厂合资组建临 4,000 570 1,570 沂电子科技有限责任公司，实施数字移动通信 产品国产化专项片式二极管产业化项目 ⑤补充流动资金 2,157.90 0 2,157.90 合 计 17,442.90 3,378.10 8,012.00 说明： ①采用先进技术提高装载机产品综合技术水平技改项目：因公司为扩 大生产规模，对现有生产工艺流程进行调整占用了较长时间，至报告期末累计完成 投资 694.10 万元，完成计划总投资的 18.19 %。 ②发展工程机械驾驶室项目：公司为了提高该项目的技术水平，与韩国圣美建 铁株式会社就该项目的合作事宜进行了多次洽谈，至报告期末尚未投入。从洽谈情 况看，因双方在关键问题上始终未能达成一致，合作成功的概率已很低，又因目前 从韩国直接进口的工程机械驾驶室价格已低于公司自己生产的制造成本，更低于国 内市场的采购价格，因此，公司认为再投资“工程机械驾驶室项目”已明显缺乏优 势。鉴于此，公司正在积极寻找其他更快更好的项目准备取而代之，待该项工作取 得进展后，公司将及时披露有关信息，并履行法定的募集资金投资项目变更程序。 ③发展 PC100、PC120 挖掘机技改项目：至报告期末累计完成投资 3590 万元， 完成计划总投资的 100%。因该项目刚完成投入，尚未产生效益。 ④本公司与临沂半导体总厂合资组建有限责任公司，实施数字移动通信产品国 产化专项片式二极管产业化项目：至报告期末累计完成投资 1570 万元，完成计划 总投资的 39.25%。因受国际半导体行业 2000 年底以来持续低迷的影响，在该项目 前期运作未达预期效果的情况下，公司主动放缓了投资进度。 ⑤尚未使用募集资金 9,430.90 万元，其中 6,000.00 万元用于购买国债，3,430.90 万元存在银行。 2、非募集资金投资项目 13 报告期内公司没有非募集资金投资项目。 （三）、公司财务状况分析(单位:人民币元) 项目 2001 年 2000 年（调整后） 增减（%） 变动原因 总资产 1,199,959,705.55 1,189,286,046.73 0.90 扩大对外融资、实现利润 长期负债 4,250,939.43 4,250,939.43 0.00 股东权益 590,153,147.15 570,746,596.05 3.40 实现利润 主营业务利润 104,241,930.61 93,116,437.75 11.95 销售收入增加 净利润 19,406,551.09 13,872,096.20 39.90 主营业务利润、投资收益增加 （四）、生产经营环境和宏观政策、法规变化对公司的影响 2002 年国家继续实行积极的财政政策和稳健的货币政策，继续坚持增发国债、 拉动内需的方针，将进一步刺激对工程机械产品的需求，对本公司较为有利。 由于我国工程机械产品及零部件的进口关税已降至 10%以下，加上国产工程 机械在性能价格比方面存在明显优势，加入 WTO 之后，预计不会再对国内工程机 械行业产生大的冲击。公司将抓住这一历史机遇，有选择地引进国外先进技术和高 性能零部件，不断提高产品性能和档次，积极参与国内、国际两大市场的竞争。 报告期内公司享受所得税按 33%缴纳，由财政部门返还 18%，实际税负为 15% 的税收优惠政策。根据国家有关规定，自 2002 年 1 月 1 日起公司不再享受这一优 惠政策，这将对公司的净利润产生较大的影响。 （五）、2002 年度经营计划 公司 2002 年的基本经营策略是：以积极的态势应对市场竞争，在保证盈利水 平不变的前提下，以市场份额最大化为追求目标，使公司在行业竞争格局中的地位 明显提高，为长远的发展奠定基础。公司 2002 年计划完成主营业务收入 8 亿元， 主导产品市场占有率提高三个百分点，单位产品制造成本降低 6%，管理费用、财 务费用与上年持平，营业费用略有上升，技术开发费提高 10%，推出 3 种更新换 代产品。为实现这一目标公司将重点开展以下工作： 1、通过适当降低销售价格的手段，实现产销规模的迅速扩张；通过产销规模 扩张所产生的规模采购优势，有效地降低主要原材料和配套件购进成本；以此为基 础，使公司经营现金周转加速，改善公司经济运行质量。 2、继续加大营销工作力度，突出抓好市场建设。进一步细分市场，重点抓好 具有一定规模、信誉较好的大代理商的培育和建设，并完善销售代理制度；调整对 销售人员的奖惩办法，制定新的考核措施，加大风险防范和服务质量在考核指标中 的权数比例；继续加强维修服务网络建设。 14 3、按照精益生产方式的要求，结合公司实际，以 ERP 为主线，全面调整工艺 布局，完善工艺流程，提高生产能力。 4、严格质量管理和程序控制，提高产品的可靠性。加强对产品外协外购件的 质量控制，将控制的重点放在对供货方的质量保证能力上；恢复和完善产品的分等 级质量考核办法，加大内部质量控制的力度；继续推进质量改进“B”活动；坚决 贯彻落实好《质量奖惩责任条例》、《质量索赔与考核办法》。 5、坚持把科技进步、新产品开发放到更加突出的位置，用提升科技含量打造 产品品牌，提高产品竞争能力。 6、认真组织实施“三项制度”改革，完善“四工并存，动态转换”机制。 7、以成本控制为核心，全面提高内部管理水平。重点抓好比价采购、内部二 级核算制度的落实。 （六）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）、2001 年 2 月 21 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过 了如下决议：①2000 年度董事会工作报告；②2000 年度总经理业务报告；③2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告；④2000 年度利润分配预案及 2001 年度 利润分配预测；⑤2000 年年度报告及摘要；⑥关于修改《公司章程》的议案；⑦ 关于自 2001 年度不再提取 5%任意公积金的议案；⑧关于请求股东大会授权董事 会不超过公司净资产 10%投资权限的议案；⑨关于公司董事会换届选举的议案； ⑩决定于 2001 年 3 月 29 日召开 2000 年度股东大会。相关公告刊登在 2001 年 2 月 22 日的《上海证券报》上。 （2）、2001 年 3 月 29 日，公司召开了第三届董事会第一次会议，审议通过了 如下决议：①选举王志中先生为公司董事长；②选举卢志同先生为公司执行董事长； ③选举姜英杰先生为公司副董事长；④聘任王兆勋先生为公司总经理；⑤聘任尹世 玮先生为公司总会计师；⑥聘任高树建先生为公司董事会秘书，委任徐洁女士为公 司董事会证券事务代表；⑦由总经理提名，研究决定聘任王勇先生、韩军女士、于 孟生先生为公司副总经理，聘任徐进永先生为公司总工程师。相关公告刊登在 3 月 30 日的《上海证券报》上。 （3）、2001 年 5 月 23 日，公司召开了临时董事会议，审议通过如下决议：鉴 于本公司的控股子公司——临沂梦派自行车有限公司的主业不符合本公司的主营业 务结构调整战略，决定将本公司持有的临沂梦派自行车有限公司 75%的股权全部 转让给临沂工程机械集团有限责任公司，并责成公司有关部门负责做好审计评估以 15 及与受让方的谈判等工作。详细内容见公司于 2001 年 8 月 15 日在《上海证券报》 披露的 2001 年度中期报告。 （4）、2001 年 7 月 7 日，公司召开了第三届董事会第二次会议，审议通过了如 下决议：①审议通过了总经理王兆勋先生作的《2001 年上半年工作总结和下半年 工作计划的报告》；②审议通过了经理层提交的《装载机产品生产组织结构调整方 案》；③审议通过了经理层提交的《公司内部三项制度改革方案》；④审议通过了投 资控股济南考格尔特种汽车有限公司的议案。 （5）、2001 年 8 月 14 日，公司召开了第三届董事会第三次会议，审议通过了如 下决议：①公司 2001 年度中期报告及摘要；②公司 2001 年中期不进行利润分配及 资本公积金转增股本的议案；③总经理关于计提各项资产减值准备的报告；④总经 理关于调整坏帐准备计提比例的报告；⑤董事会议事规则；⑥总经理工作细则；⑦ 股东大会议事规则（该规则需提交股东大会审议通过后生效）。相关公告刊登在 2001 年 8 月 15 日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况：报告期内公司董事会在股东大会的授 权范围内，完成了公司持有的临沂梦派自行车有限公司 75%股权的转让工作；完 成了投资控股济南考格尔特种汽车有限公司项目的可行性分析及资产评估等前期准 备工作。 （七）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、2001 年度利润分配预案：经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，公 司 2001 年度实现净利润 19,406,551.09 元，提取法定公积金 1,598,909.51 元，提取 法定公益金 1,598,909.51 元，可供股东分配的利润为 16,208,732.07 元，加以前年度 未分配利润 63,678,107.76 元，年末累计未分配利润 79,886,839.84 元。鉴于目前工 程机械行业已出现集中度提高的趋势，整个行业处于优胜劣汰的关键时期，公司已 确定 2002 年继续以扩大市场份额为目标，经营规模将迅速扩张。为此，董事会决 定本年度利润不分配，主要用于扩大再生产。亦不进行公积金转增股本。 以上预案，需提交 2001 年度股东大会审议。 2、预计 2002 年度利润分配政策：公司董事会计划在 2002 年年终进行一次利 润分配，2002 年度当年实现净利润用于分配的比例约为 70%，并以现金形式派发， 2001 年末累计未分配利润不用于本次分配。 （八）、其它报告事项 1、本公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《证券日报》。 2、本公司网站www.lingong.com.cn上可查阅公司年报全文。 16 八、监事会报告 2001 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全 体股东高度负责的精神，认真履行职责，圆满完成了全年的工作。 （一）、监事会会议情况 报告期内公司监事会召开了三次会议： 1、 2001 年 2 月 21 日，公司召开了第二届监事会第十次会议，审议通过了如 下决议：①2000 年度监事会工作报告；②2000 年年度报告及摘要；③关于监事会 换届选举的议案。本次监事会议决议公告刊登在 2001 年 2 月 22 日《上海证券报》 上。 2、 2001 年 3 月 29 日，公司召开了第三届监事会第一次会议，选举李如俊先 生为公司第三届监事会主席。本次监事会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 30 日《上 海证券报》上。 3、2001 年 8 月 24 日，公司召开了第三届监事会第二次会议，审议通过了如 下决议：①公司 2001 年度中期报告及摘要；②监事会议事规则；③对董事会通过 的 《关于计提各项资产减值准备的报告》和《关于调整坏帐准备计提比例的报告》， 监事会认为，符合财政部的有关规定和本公司的实际情况。本次监事会议决议公告 刊登在 2001 年 8 月 25 日《上海证券报》上。 （二）、公司依法运作情况。监事会审查认为，公司决策程序合法，已建立了 完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 （三）、公司财务情况。监事会对公司的财务状况检查后认为，山东正源和信 有限责任会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项，真实地反映了公司的财务状 况和经营成果。 （四）、募集资金使用情况。监事会认为，公司 2000 年度配股募集资金实际投 入项目和承诺投资项目一致。 （五）、收购、出售资产情况。监事会认为，报告期内公司转让临沂梦派自行 车有限公司股权，交易价格合理，无内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资 产流失的情况。 （六）、关联交易情况。监事会认为，公司关联交易数额较小，且采取市场定 价原则，公平合理，没有损害本公司利益。 17 九、重要事项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、公司董事会于 2001 年 5 月 23 日通过决议，将本公司持有的临沂梦派自 行车有限公司 75%的股权全部转让给山东临沂工程机械集团有限责任公司。双方 于 2001 年 6 月 26 日签订股权转让协议，根据山东正源和信有限责任会计师事务所 和山东正衡不动产评估事务所有限公司的评估结果，转让价款定为 2187 万元，全 部以现金支付，协议签定后 30 日内支付 1000 万元，其余 1187 万元于 2001 年 12 月 31 日前结清，本公司出让该股权获得收益 15 万元，出让所得款项 2187 万元将 全部用于补充流动资金。报告期内全部价款已付清，工商变更登记手续正在办理。 由于临沂梦派自行车有限公司规模较小，并且连续三年处于小额亏损状态，因此上 述股权转让对公司业务的连续性和管理层的稳定性基本没有影响，但有利于公司财 务状况的改善，并对公司合并报表的利润总额产生正面影响，报告期涉及金额为 755,631.26 元，占公司利润总额的比例为 3.35%。该事项不属于关联交易。 （三）、重大关联交易事项 1、根据公司与山东临沂工程机械厂签订的《土地租赁合同》，租赁面积 124661.80 平方米，年租金 40 万元。2001 年公司按该合同支付给山东临沂工程机械厂土地租 赁费 40 万元。 2、根据公司与山东工程机械集团有限公司签订的借款协议，公司向山东工程 机械集团有限公司借款 1000 万元，期末尚未偿付金额 300 万元，本期共支付给山 东工程机械集团有限公司利息 40.40 万元。 3、公司为山东临沂工程机械厂代垫的职工购房款 858 万元，该厂承诺于 2002 年 6 月 30 日前还清。 （四）、重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项； 2、报告期内公司无对外重大担保事项； 3、委托理财情况：公司于 2000 年 12 月 27 日与华夏证券青岛瞿塘峡路证券营 业部签订委托理财协议，委托金额为 3000 万元人民币，全部为公司自有资金，委 托期限为 2000 年 12 月 27 日至 2001 年 12 月 27 日，约定年收益率为 9%，此项委 托理财事宜经 2000 年 12 月 22 日临时董事会议批准；该项委托理财于 2001 年 9 月 18 26 日全部提前收回，并获取收益 199.3562 万元（相关公告刊登于 2001 年 10 月 9 日《上海证券报》）。 4、报告期内公司无其他重大合同。 （五）、报告期内公司及持股 5%以上股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事 项。 （六）、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为山东正源和信有限 责任会计师事务所。公司本年度及上年度支付给会计师事务所的报酬为 30 万元人 民币，未承担差旅费等其他费用。 （七）、2001 年 12 月 3 日至 8 日中国证监会济南证管办对公司进行了巡回检查， 并针对检查中发现的问题，下达了《限期整改通知书》（济证公司字[2001]68 号）。 公司及时组织董事、监事、高管人员及其他相关人员，对《限期整改通知书》中提 出的问题进行了认真研究讨论，并对照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会 规范意见》等有关法律法规及规章的相关规定，进行了详细检查，针对《限期整改 通知书》中指出的公司在规范运作、信息披露、公司独立性、公司章程及财务制度 和财务核算方面存在的问题，制定了整改方案，并协调各职能部门，按时高效地进 行了整改。公司于 2002 年 1 月 18 日分别召开了第三届董事会第四次会议和第三届 监事会第三次会议，审议通过了《关于巡回检查发现问题的整改报告》。该整改报 告刊登在 2002 年 1 月 19 日的《上海证券报》和《证券日报》上。 （八）、根据中国证监会济南证管办《关于辖区内上市公司进行规范运作情况 自查的通知》 （济证公司字[2001]55 号）要求，公司对规范运作情况进行了认真自 查，并于 2002 年 1 月 18 日分别召开了董事会和监事会议审议通过了《济南证管办 辖区上市公司规范运作情况调查表》的填报内容和《规范运作自查发现问题整改方 案》。 相关公告刊登在 2002 年 1 月 19 日的《上海证券报》和《证券日报》上。 19 十、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 鲁正信审字(2002)第 1081 号 山东临沂工程机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况、2001 年 度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师:马秀英 许中祜 中国·济南 2002 年 3 月 25 日 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注：（金额单位：人民币元） 1、公司概况 山东临沂工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）是 1993 年 3 月 26 日经山东临沂地区体制改革委员 会临体改[1993]第 28 号文批准，由山东临沂工程机械厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公 司 1998 年 5 月 18 日经中国证监会批准向社会公开发行人民币普通股 3500 万股，1998 年 6 月 3 日公开募股成 功，6 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。2000 年 9 月根据证监公司字[2000]110 号文批复，公司以 1998 年 12 月 31 日股本 13650 万股为基数，每 10 股配 3 股，国家股股东认购 270 万股，境内上市人民币普通股股东认购 1050 万股。公司注册资本 17589 万元，股份总数 17589 万股，其中：国家股 6595 万股，募集法人股 242 万股， 20 内部职工股 5852 万股，境内上市人民币普通股 4900 万股。公司主营装载机、挖掘机及其变型产品的制造和销 售。 根据公司与山东临沂工程机械集团有限责任公司 2001 年 6 月 26 日签订的股权转让协议，以 2187 万元将 临沂梦派自行车有限公司 75%的股权出售给山东临沂工程机械有限责任公司。因该转让事项，公司委托山东 正源和信有限责任会计师事务所对临沂梦派自行车有限公司资产进行评估并出具了(2001)鲁正评报字第 10032 号评估报告，评估基准日 2000 年 12 月 31 日，评估净资产值 2187 万元，股权变更手续尚在办理过程中。 2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）、会计制度 公司原执行《股份有限公司会计制度》，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，年初数已按照《企 业会计制度》规定进行了调整。 （2）、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （3）、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 （4）、记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （5）、外币业务核算方法 公司发生的非人民币交易，按交易当日的市场汇价中间价折合人民币记帐，年度终了，外币帐户余额按年 末市场汇价中间价调整，汇兑损益计入财务费用。其中筹建期间的汇兑损益计入开办费，与购建固定资产有关 的往来款项产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前计入该项在建固定资产成本，除上述情况外的汇 兑损益计入财务费用。 （6）、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （7）、坏帐核算方法 A．坏帐的确认标准为 a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项。 b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 B．公司对坏帐的核算采用备抵法，按应收帐款及其他应收款期末余额的不同帐龄分别采用不同比例提取 坏帐准备,具体比例如下： 帐 龄 提取比例 5 年以下 6% 5 年以上 100% 21 （8）、存货核算方法 公司存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等。原材料按计划成本计价，出库时分摊材料成本差 异调整为实际成本；在产品按定额成本计价；产成品按实际成本计价，出库采用加权平均法；公司低值易耗品 采用一次摊销法；期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并相应提取存货跌价准备。 （9）、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息 入帐。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的帐面价值，处置投资时，按处置收入扣减帐面价值，确定投 资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资提取跌价准备。 （10）、长期投资核算方法 ①长期股权投资 按取得时的实际成本入帐。 a.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影 响的，采用成本法核算。 b.对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上，或虽不足 20％但有重大影响的，采用 权益法核算； c.对持有被投资单位 50%以上有表决权资本的长期股权投资采用权益法核算并根据重要性原则编制合并会 计报表。 d.投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，借方、贷方差额均 按 10 年摊销。 ②长期债权投资按取得时的实际成本入帐，投资收益按权责发生制确认。 ③公司长期投资期末按分析后可收回金额低于帐面价值的金额,计提长期投资减值准备。 （11）、固定资产计价及折旧方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等，以及单位价值在 2000 元以上，使用年限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。 ①固定资产计价：按历史成本或法定资产评估价值计价。 ②固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，并按固定资产的类别、预计使用年限并考虑了 3%的净 残值率确定其折旧率，明细情况如下： 类 别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 40－45 年 2.43-2.16 通用设备 8－28 年 12.13-3.46 专用设备 12 年 8.08 运输工具 12 年 8.08 22 （12）、在建工程核算方法 公司在建工程以实际成本核算，在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产核算。发生的工程借款利 息在工程达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本，达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 （13）、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本入帐。各项无形资产在有效期限内按直线法摊销，摊销期限为：引进日本小 松挖掘机技术摊销期 8 年；土地使用权摊销期 30 年；用电权摊销期 10 年；哈尔滨伟力工程机械有限公司土地 使用权摊销期 50 年；利勃海尔技术摊销期 10 年。 （14）、开办费及长期待摊费用摊销方法 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月 起一次计入开始生产经营当月的损益。 （15）、收入确认原则 A、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认 营业收入实现 B、提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年 度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 （16）、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 （17）、利润分配 公司税后净利润按以下顺序分配： A、弥补亏损； B、提取 10%的法定公积金； C、提取 10%的法定公益金； D、提取任意盈余公积金； E、向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议通过后执行。 （18）、合并会计报表的编制方法及范围 ①编制方法。按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资 料为基础，将其相互间的权益性投资与所有者权益中的所持份额及债务和债权等进行抵消后，对资产、负债和 所有者权益等项目的数额编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。 ②合并范围。凡投资额占被投资企业实收资本 50%以上或虽不足 50%但对被投资企业具有实际控制权的按 权益法核算并编制合并报表。合并范围内的子公司包括： A、山东临工挖掘机有限责任公司 23 B、山东临工汽车桥箱有限责任公司 C、哈尔滨伟力工程机械有限责任公司 D、临沂梦派自行车有限责任公司 公司 2001 年 6 月将持有的临沂梦派自行车有限责任公司 75%的股权出售给山东临沂工程机械集团有限责 任公司，因此本年度合并报表仅包括临沂梦派自行车有限责任公司 2001 年 1-6 月份利润表。 （19）、会计政策、会计估计变更的内容及影响数。 公司原执行《股份有限公司会计制度》，2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。 有关会计政策变更及影响说明如下： a.固定资产减值准备：公司原不计提固定资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项固定资产可收回金额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 b.无形资产减值准备：公司原不计提无形资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项无形资产可收回金额 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 c.在建工程减值准备：公司原不计提在建工程减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项在建工程可收回金额 低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 d.委托贷款减值准备：公司原不计提委托贷款减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按可收回金额低于贷款本金 的差额计提减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的年初数，利润及利润分配表的上 年数，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为 25,127,809.82，系由于计提无形资产减值准备、固定资产减值准备以及 开办费政策变更影响所致。由于会计政策变更，调减了 2000 年度的净利润 12,687,962.07，调减 2001 年期初留 存收益 25,127,809.82，其中期初未分配利润调减 18,845,857.36,盈余公积调减 6,281,952.46。利润及利润分配表 上年数栏的年初未分配利润调减了 9,329,885.79。 根据公司经营环境变化，2001 年中期报告的坏帐准备计提比例由去年的五年以下 6%，五年以上 100%变更 为一年以内 3%，一到两年 5%，两到三年 8%，三到五年 10%,五年以上 100%。2001 年年底坏帐准备计提比例 恢复为五年以下 6%，五年以上 100%。此项会计估计变更对 2001 年度财务状况和经营成果未造成影响。 3、税项 税 种 税率 计 税 依 据 增值税 17% 按销售收入的 17%抵扣进项税后计缴 城市维护建设税 7% 按应缴纳的增值税和营业税 教育费附加 3% 按应缴纳的增值税和营业税 企业所得税 * 33% 按应纳税所得额 *说明：根据山东省人民政府[1998]81 号文公司所得税按 33%计缴，由地方财政部门返还 18%，实际税负 24 15%，该优惠政策截至 2001 年度止。 4、控股子公司 单位：人民币万元 子公司名称 注册资本 主营业务 公司投资额 拥有权益 *1 山东临工挖掘机有限责任公司 10762 挖掘机、驱动桥 10225 95% *2 山东临工汽车桥箱有限责任公司 2500 机动车变速箱、驱动桥 1600 64% *3 哈尔滨伟力工程机械有限责任公司 1792 装载机、石油机械 1000 55.80% *4 临沂梦派自行车有限责任公司 2500 Super Gear I、II 2500 75% *1 山东临工挖掘机有限责任公司系由公司和临沂工程机械集团有限责任公司共同投资设立的有限责任公 司，公司于 1999 年 3 月 2 日正式成立。 *2 山东临工汽车桥箱有限责任公司系由临沂工程机械股份有限公司和平邑通用机械厂投资设立的有限责任 公司，公司于 1998 年 11 月正式成立。 *3 哈尔滨伟力工程机械有限责任公司系临沂工程机械股份有限公司和哈尔滨拖拉机配件厂投资设立的有限 责任公司，公司于 1998 年 1 月正式成立。 *4 临沂梦派自行车有限责任公司系中韩合作经营企业，注册资本 2500 万元，公司占 75%，韩方占 25%； 双方约定并经临沂市对外经济贸易委员会[98]临外经贸字第 119 号批准各按 50%的比例分享利润、承担债务和 亏损。该公司 1998 年 5 月成立，11 月正式投资生产。有关临沂梦派自行车有限公司股权转让事项见本附注一、 公司概况中的有关说明。 5、合并会计报表项目注释 （1）、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 外币 汇 率 折合人民币 外 币 汇 率 折合人民币 现 金 156,914.34 94,570.34 其中：美元 7.00 8.2766 57.94 7.00 8.2781 57.95 澳元 2,540.00 4.2335 10,753.09 银行存款 56,009,262.50 181,449,662.85 其中：美元 29,125.99 8.2766 241,064.17 30,257.48 8.2781 250,474.45 日元 8,928.00 0.0629 561.57 8,928.00 0.07234 645.85 德国马克 16,742.58 3.7426 62,660.78 16,547.00 3.9352 65,115.75 其他货币资金 * 138,302,913.13 70,654,255.38 合 计 194,469,089.97 252,198,488.57 25 *主要系银行借款保证金。 （2）、短期投资 2001 年 12 月 31 日余额 59,970,693.20，系国债投资 59,970,693.20。 ①国债投资 国债品种 数 量 成本价 期末市价 跌价准备 99 国债(8) 383,700.00 38,703,302.55 39,549,468.40 2000 国债(4) 209,810.00 21,267,390.65 20,905,468.40 361,924.25 合 计 593,510.00 59,970,693.20 60,454,936.80 361,924.25 期末市价资料来源: 南方证券有限公司北京分公司 2001 年公司与南方证券有限公司北京分公司签订如下《委托投资协议》： 委托金额(万元) 委托期限 投资范围 2,000.00 2001.3.7-2002.3.7 国债业务 4,000.00 2001.4.19-2002.4.19 国债业务 （3）、应收帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 118,148,938.97 60.61 7,088,936.34 132,613,323.61 90.13 7,956,799.42 1-2 年 48,413,432.29 24.84 2,904,805.94 7,620,298.58 5.18 457,217.91 2-3 年 21,064,515.47 10.81 1,263,870.92 2,824,000.58 1.92 169,440.03 3-5 年 6,785,945.29 3.48 407,156.72 4,077,987.01 2.77 244,679.22 5 年以上 518,481.02 0.26 518,481.02 合 计 194,931,313.04 100 12,183,250.94 147,135,609.78 100 8,828,136.58 应收帐款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款较年初数增加 32%,主要系为扩大产品市场占有量增加赊销所致。 年末应收帐款金额前五名合计 82,478,743.50 元，占年末应收帐款总额 42.31%。 （4）、其他应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 116,943,770.26 98.36 8,633,426.22 40,706,555.87 92.20 2,442,393.35 1-2 年 1,180,176.64 0.99 70,810.60 1,965,272.52 4.45 117,916.35 2-3 年 772,397.81 0.65 46,343.85 30,401.16 0.07 1,824.07 26 3 年以上 1,450,253.22 3.28 1,291,554.05 合 计 118,896,344.71 100 8,750,580.67 44,152,482.77 100 3,853,687.82 其他应收款期末数较年初数增加 169%，主要系临沂工程机械集团有限公司及临沂工程机械厂欠款增加。 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款金额前五名列示如下： 单位名称 金 额 比例(%) 帐龄 欠款原因 临沂工程机械集团有限公司 50,898,691.39 42.81 1年以内 暂借款项 临沂工程机械厂 9,489,509.43 7.98 1 年以内 暂借款项 临沂梦派自行车有限公司 5,803,115.83 4.88 1 年以内 暂借款项 临沂市支行 5,500,000.00 4.63 1 年以内 暂借款项 北京数源创新投资咨询有限公司 5,000,000.00 4.21 1-2 年 借 款 合计 76,691,316.65 64.51 （5）、预付帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 53,691,866.45 85.76 69,892,004.25 99.54 1 年以上 8,918,297.49 14.24 323,151.93 0.46 合 计 62,610,163.94 100 70,215,156.18 100 预付帐款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 预付帐款较期初数减少 7,604,992.24，主要系预付挖掘机进口件款项增加。 帐龄一年以上的预付帐款 8,918,297.49，系因双方尚未结算所致。 （6）、存货 项 目 期 末 数 期 初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 47,855,551.78 3,759,142.33 46,109,097.86 3,922,325.32 在产品 67,145,845.12 601,236.30 67,154,733.63 产成品 190,454,291.55 87,973,422.98 低值易耗品 734,794.10 738,633.77 委托加工材料 15,375.79 6,277.99 合 计 306,205,858.34 4,360,378.63 201,982,166.23 3,922,325.32 存货期末数较年初数增加 51.6%，主要系挖掘机生产量增加导致库存增加所致。 27 （7）、长期投资 项 目 期 末数 期 初 数 金 额 减值准备 金额 减值准备 ①长期股权投资 49,400,000.00 43,700,000.00 合计 49,400,000.00 43,700,000.00 ② 长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 北汽福田建材机械有限公司 长期 200,000.00 0.15% 北京福田北内发动机有限公司 长期 500,000.00 0.15% 泰安东岳油缸厂 长期 2,000,000.00 13.58% 天同证券有限责任公司 长期 30,000,000.00 1.46% 山东临沂电子科技有限责任公司(筹)长期 15,700,000.00 拟 80.00% 中国华达工程机械有限公司 长期 1,000,000.00 5.00% 合计 49,400,000.00 2000 年 6 月 14 日公司与山东临沂半导体总厂签定了合资组建山东临沂电子科技有限责任公司的协议书， 协议约定公司以现金 4000 万元人民币出资，占山东临沂电子科技有限责任公司拟注册资本的 80%，截至期末 公司已投资 1570 万元。 （8）、固定资产及累计折旧 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 原值 房屋建筑物 73,203,154.79 3,469,963.65 3,620,995.11 73,052,123.33 通用设备 128,030,046.85 6,170,382.54 2,354,316.88 131,846,112.51 专用设备 52,392,934.07 16,837,690.37 5,893,184.52 63,337,439.92 运输设备 6,563,181.07 6,986,694.12 1,474,336.50 12,075,538.69 (1)小 计 260,189,316.78 33,428,730.68 13,306,833.01 280,311,214.45 0.00 0.00 0.00 0.00 累计折旧 0.00 0.00 0.00 0.00 房屋建筑物 12,109,955.76 1,433,202.67 519,149.40 13,024,009.03 通用设备 49,100,918.99 7,009,712.38 1,729,928.07 54,380,703.30 专用设备 13,090,889.97 3,875,298.69 920,897.93 16,045,290.73 运输设备 1,979,513.39 782,648.87 451,000.83 2,311,161.43 (2)小 计 76,281,278.11 12,465,751.11 3,326,669.63 85,420,359.59 28 0.00 0.00 0.00 0.00 净 值 0.00 0.00 0.00 0.00 房屋建筑物 61,093,199.03 2,036,760.98 3,101,845.71 60,028,114.30 通用设备 78,929,127.86 -839,329.84 624,388.81 77,465,409.21 专用设备 39,302,044.10 12,962,391.68 4,972,286.59 47,292,149.19 运输设备 4,583,667.68 6,204,045.25 1,023,335.67 9,764,377.26 (3)小 计 183,908,038.67 20,962,979.57 9,980,163.38 194,890,854.86 固定资产减值准备 房屋建筑物 13,606,398.31 13,606,398.31 通用设备 3,468,383.20 32,878.71 3,501,261.91 (4)小 计 17,074,781.51 17,107,660.22 固定资产净额 166,833,257.16 177,783,194.64 本期由在建工程转入 21,358,749.52 元。 计提减值准备的固定资产主要是七、八十年代建成或购入使用的，由于技术进步，这些设备已经贬值。 （9）、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 其中： 资本化 本期转入 其他减少数 期末数 项目 资金 利 息 固定资产数 进度 来源 挖掘机装配车间 17,048,852.98 9,005,404.00 8,043,448.98 新科研楼 739,508.59 739,508.59 自筹 喷漆线工程 685,041.37 685,041.37 自筹 焊接设备 9,784,033.39 15,942,593.46 12,353,345.52 7,612,391.40 5,760,889.93 自筹 办公楼 1,051,290.00 1,051,290.00 自筹 其他 3,612,939.20 284,688.42 435,382.45 3,462,245.17 合 计 15,133,303.96 34,015,643.45 21,358,749.52 9,099,063.85 18,691,134.04 减值准备 660,289.47 660,289.47 在建工程净额 14,473,014.49 18,030,844.57 在建工程减值准备计提原因系由于该工程项目已停建并准备拆除。 （10）、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 25,455,350.3 24,177,116.64 115,280.00 844,157.88 2,237,671.56 23,217,678.76 27 用电权 2,615,500.00 2,105,920.93 275,299.92 784,878.99 1,830,621.01 3 梦派自行车 土地使用权 7,202,958.55 6,235,026.38 5,995,031.92 239,994.46 7,202,958.55 0.00 29 驱动器技术 6,250,000.00 5,423,964.18 5,215,526.68 208,437.50 6,250,000.00 0.00 利渤海尔技术 8,969,159.75 8,144,731.56 584,290.31 1,408,718.50 7,560,441.25 8 新利渤海尔技 术 6,010,576.00 6,010,576.00 350,616.91 350,616.91 5,659,959.09 10 小松技术 5,058,222.41 2,366,506.08 2,691,716.33 2,366,506.08 2 哈尔滨土地 2,626,695.00 2,482,786.50 52,825.20 196,733.70 2,429,961.30 46 合计 64,188,462.0 50,936,052.27 6,010,576.00 11,325,838.60 2,555,622.18 21,123,294.54 43,065,167.49 减值准备 利渤海尔技术 4,072,365.78 4,072,365.78 小松技术 2,366,506.08 2,366,506.08 无形资产净额 44,497,180.41 36,626,295.63 公司引进的利渤海尔技术由于某些方面尚需改进，产品质量受到影响，产品未形成规模，已失去部分使用 价值。小松技术系用于生产 PC100、PC120 控掘机技术，该等产品已停产，全额计提减值准备。 （11）、短期借款 借款类别 期 末 数 期初 数 担保借款 173,950,000.00 115,010,000.00 抵押借款 97,000,000.00 323,555,000.00 合 计 270,950,000.00 438,565,000.00 短期借款期末数较期初数减少 38.22%，主要系本期归还借款增加所致。 期末抵押借款系以银行定期存单及其他资产作抵押。 （12）、应付票据 期末 数 期 初 数 银行承兑汇票 174,705,000.00 1,700,000.00 应付票据期末数较期初数增加 101.77 倍，主要系本期采用银行承兑汇票结算方式减少所致。 （13）、应付帐款 款项内容 期 末 数 期 初 数 应付购货款 80,528,127.51 77,429,589.10 应付帐款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （14）、预收帐款 款项内容 期末数 期 初 数 销货款 23,586,610.33 17,025,197.19 预收帐款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 预收帐款较期初数增加 38.54%，系预收货款增加所致。 30 （15）、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -9,723,844.05 -12,386,596.28 营业税 6,756.51 12,881.66 企业所得税 -18,255,788.93 -14,822,588.62 城建税 2,686,623.56 2,475,202.34 房产税 833,816.22 441,740.01 车船使用税 900.00 固定资产投资调节税 -20,000.00 其 他 3,500,548.08 3,451,074.35 合 计 -20,950,988.61 -20,848,286.54 公司本年度执行的法定税率见附注三、税项。 （16）、其他应交款 期末数 期初数 教育费附加 1,903,896.56 1,341,604.83 其他应交款期末数较期初数增加 41.91%，主要系教育附加欠缴数增加。 （17）、其他应付款 期末数 期初数 34,608,397.34 34,396,759.40 其他应付款中应付山东工程机械集团有限公司款项 3,000,000.00。 （18）、长期应付款 期末数 期初数 国有资产出售金 3,749,339.43 3,749,339.43 法人股红利 495,000.00 495,000.00 证券公司登记手续费 6,600.00 6,600.00 合计 4,250,939.43 4,250,939.43 （19）、递延税项 期末数 期初数 1,522,394.17 1,522,394.17 （20）、少数股东权益 期末数 期初数 20,868,870.96 24,377,273.23 31 （21）、股本 数量单位：股 股 本 变动 情 况 表 本次变动增减（+、-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 2．发起人股份 65,950,000 65,950,000 其中： 国家持有股份 65,950,000 65,950,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 2,420,000 2,420,000 3．内部职工股 58,520,000 -58,520,000 -58,520,000 0 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 126,890,000 -58,520,000 -58,520,000 68,370,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 49,000,000 +58,520,000 +58,520,000 107,520,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 49,000,000 +58,520,000 +58,520,000 107,520,000 三、股份总数 175,890,000 175,890,000 本期股本总额无变动。 （22）、资本公积 项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 股本溢价 284,406,635.48 284,406,635.48 资产评估增值准备 313,135.35 313,135.35 股权投资准备 3,090,921.50 3,090,921.50 合计 287,810,692.33 287,810,692.33 32 （23）、盈余公积 项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 法定盈余公积 23,378,747.17 1,598,909.51 21,779,837.66 法定公益金 18,089,492.12 1,598,909.51 16,490,582.61 任意盈余公积 5,097,375.69 5,097,375.69 合计 46,565,614.98 3,197,819.02 43,367,795.96 （24）、未分配利润 项 目 期末数 期初数 未分配利润 79,886,839.84 63,678,107.76 期初数变化原因见附注 2、（19）会计政策、会计估计变更的内容及影响数。 （25）、营业收入及成本 项 目 营业 收 入 营 业 成 本 营 业毛 利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 装载机 387,406,448.95 294,914,331.95 295,294,647.24 212,651,373.17 92,111,801.71 82,262,958.78 驱动桥 936,053.01 2,018,060.68 795,114.79 1,887,245.87 140,938.22 130,814.81 猎枪 4,291,982.91 2,525,858.98 2,875,940.00 1,998,377.17 1,416,042.91 527,481.81 自行车 1,849,657.61 2,264,429.88 1,916,962.77 1,913,913.58 -67,305.16 350,516.30 后桥总成 10,828,517.04 8,676,212.46 10,052,857.10 17,218,544.22 775,659.94 1,457,668.24 变速箱 87,398,922.07 44,814,182.20 79,996,037.16 40,461,027.25 7,402,884.91 4,353,154.95 其他 40,976,225.42 77,804,709.85 37,803,299.78 2,275,614.41 3,172,925.64 5,529,095.44 合计 533,687,807.01 443,017,786.00 428,734,858.84 348,406,095.67 104,952,948.17 94,611,690.33 本年度前五名销售收入合计 26,111,965.81，占公司本年度销售收入总额的 4.89%。 （26）、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 22,451,081.53 22,333,128.20 减：利息收入 4,919,602.95 4,652,709.30 汇兑损失 2,040,780.93 2,131.72 汇兑收益 3,292,627.07 其 他 264,479.84 204,806.18 合 计 15,755,177.49 14,594,729.73 33 （27）、投资收益 类 别 本年发生数 上年发生数 国债投资收益 9,006,927.24 5,069,580.20 委托理财收益 1,993,562.00 天同证券有限责任公司 3,600,000.00 其 他 237,683.97 合 计 14,838,173.21 5,069,580.20 本年数系上年数的 2.9 倍，系由于国债投资收益增加，获得委托理财收益及天同证券有限责任公司现金分 红所致。 （28）、营业外收入、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 营业外收入 755,444.26 1,492,403.15 营业外支出 783,770.70 12,539,314.15 营业外收支净额 -28,326.44 -11,046,911.00 营业外收支净额本年发生数较上年发生数增加 99.74%，主要系减值准备追溯调整所致。 6、母公司会计报表主要项目列示 （1）、应收帐款 帐龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 114,466,797.54 70.63 6,868,007.85 91,046,999.70 87.66 5,462,819.98 1-2 年 31,807,276.45 19.63 1,908,436.59 6,119,797.93 5.89 367,187.88 2-3 年 9,080,121.68 5.60 544,807.30 2,631,449.95 2.53 157,887.00 3-5 年 6,201,150.24 3.83 372,069.01 4,065,132.11 3.92 243,907.93 5 年以上 518,481.02 0.31 518,481.02 合 计 162,073,826.93 100 10,211,801.77 103,863,379.69 100 6,231,802.79 应收帐款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款较年初增长了 56%，主要系为扩大产品市场占有量增加赊销所致。 年末应收帐款金额前五名合计 82,478,743.50 元，占年末应收帐款总额 50.89%。 34 （2）、其他应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 209,814,396.94 99.46 14,205,663.82 88,849,612.39 98.23 5,330,976.74 1-2 年 376,815.50 0.18 22,608.93 252,770.62 0.26 15,166.24 2-3 年 768,397.81 0.36 46,103.87 29,982.36 0.03 1,798.94 3 年以上 1,450,253.22 1.48 1,291,554.03 合 计 210,959,610.25 100 14,274,376.62 90,582,618.59 100 6,639,495.95 其他应收款金额前五名列示如下： 单位名称 金 额 比例(%) 帐 龄 欠款原因 临沂工程机械集团有限公司 50,898,691.39 42.81 1年以内 暂借款项 临沂工程机械厂 9,489,509.43 7.98 1年以内 暂借款项 临沂梦派自行车有限公司 5,803,115.83 4.88 1 年以内 暂借款项 临沂市支行 5,500,000.00 4.63 1 年以内 暂借款项 北京数源创新投资咨询有限公司 5,000,000.00 4.21 1-2 年 借 款 合 计 76,691,316.65 64.51 其他应收款较年初增长了 132.89%，主要系临沂工程机械集团有限公司及临沂工程机械厂欠款增加。 （3）、长期投资 项 目 期末 数 本期增加 本期减少 期 初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 ①长期股权投资 158,812,513.64 5,868,970.92 26,588,479.95 186,924,761.51 合计 158,812,513.64 186,924,761.51 ②长期股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 期初余额 本年增加 本年减少 * 期末余额 注册资本比例 山东临工挖掘机有限公司 长 期 95% 9,0344,094.38 5,603,382.21 84,740,712.17 山东临沂梦派自行车有限公司 1998.5-2013.5 75% 20,985,097.74 20,985,097.74 0.00 山东临工汽车桥箱有限责任公司 1998.11-2001.11 64% 15,962,502.08 101,553.81 16,064,055.89 哈尔滨伟力工程机械有限责任公司 1998.1-2003.1 55.80% 9,240,328.47 67,417.11 354,655.91 9,307,745.58 中国华大工程机械公司 1992.12-2007.12 5.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 泰安东岳油缸厂 长 期 13.58% 2,000,000.00 2,000,000.00 天同证券有限责任公司 长 期 1.46% 30,000,000.00 30,000,000.00 35 山东临沂电子科技有限责任公司 长 期 80.00% 10,000,000.00 5,700,000.00 15,700,000.00 合 计 179,532,022.67 5,868,970.92 26,588,479.95 158,812,513.64 2000 年 6 月 14 日公司与山东临沂半导体总厂签定了合资组建山东临沂电子科技有限责任公司的协议书， 协议约定公司以现金 4000 万元人民币出资，占山东临沂电子科技有限责任公司拟注册资本的 80%，截至期末 公司已投资 1570 万元。 （4）、营业收入及成本 项 目 营 业收 入 营业 成 本 营 业 毛 利 本 年数 上 年 数 本年数 上 年数 本年数 上 年 数 ZL 装载机 352,084,988.74 294,914,331.95 265,139,281.31 212,651,373.17 86,945,707.43 82,262,958.78 PC 挖掘机 7,870,940.15 5,594,017.09 6,915,689.37 5,839,804.80 955,250.78 -245,787.71 其 他 22,526,654.10 2,595,588.49 20,601,610.58 1,897,828.77 1,925,043.52 697,759.72 合 计 382,482,582.99 303,103,937.53 292,656,581.26 220,389,006.74 89,826,001.73 82,714,930.79 营业成本本年发生数较上年发生数增长 32.79%，主要系销售数量增加所致。 （5）、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 国债投资收益 9,006,927.24 5,069,580.20 委托理财收益 1,993,562.00 山东临工挖掘机有限公司 -5,603,382.21 -10,779,652.61 临沂梦派自行车有限公司 -601,191.90 -2,607,375.53 临工汽车桥箱有限公司 101,553.81 115,503.04 哈尔滨伟力工程机械有限公司 67,417.11 -354,655.91 天同证券有限责任公司 3,600,000.00 合 计 8,564,886.05 -8,556,600.81 投资收益本年发生数较上年发生数增加 2 倍，主要系由于国债投资收益增加，获得委托理财收益及天同证 券有限责任公司现金分红所致。 36 7、关联方关系及其交易的披露 （1）、关联方关系 ①存在控股关系的关联方 企业名称 注册地址 主 营业 务 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表 山东工程机械集团有限公司 山东济宁 工程机械、汽车等 母公司 37.50% 国有独资公司 王富启 临工挖掘机有限责任公司 山东临沂 挖掘机等 控股子公司 95% 有限责任公司 王兆勋 山东临沂梦派自行车有限公司 山东临沂 Super Gear I II 控股子公司 75% 有限责任公司 王志中 临工汽车桥箱有限责任公司 山东临沂 变速箱、驱动桥 控股子公司 64% 有限责任公司 王志中 哈尔滨伟力工程机械有限公司 哈尔滨 装载机、石油机械 控股子公司 55.8% 有限责任公司 王成吉 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 山东工程机械集团有限公司 193,640.000.00 193,640.000.00 临工汽车桥箱有限责任公司 25,009,051.48 25,009,051.48 临工挖掘机有限责任公司 107,623,661.29 107,623,661.29 哈尔滨伟利工程机械有限公司 17,920,000.00 17,920,000.00 山东临沂梦派自行车有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份变化 企业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金额 比例(%) 金 额 比例(%) 山东工程机械集团有限公司 65,950,000.00 37.50 65,950,000.00 37.50 临工汽车桥箱有限责任公司 16,000,000.00 64.00 16,000,000.00 64.00 临工挖掘机有限责任公司 102,247,237.58 95.00 102,247,237.58 95.00 哈尔滨伟力工程机械有限公司 10,000,000.00 55.80 10,000,000.00 55.80 山东临沂梦派自行车有限公司 25,000,000.00 75.00 0.00 （2）、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 山东临沂工程机械厂 发起人、同一法定代表人 （3）、关联方往来款项余额 1）关联方合同及交易 ①、1997 年 8 月 28 日，公司与山东临沂工程机械厂签订《土地租赁合同》，租赁面积 124,661.80 平方米, 年租金 40 万元，2001 年公司已按合同计提租金 40 万元。 ②、1994 年 3 月 10 日，公司与山东临沂工程机械厂签订《注册商标使用许可协议》，协议规定公司可无 37 偿使用山东临沂工程机械厂注册商标。 （2）、关联方交易余额 期末数 期初数 山东工程机械集团有限公司 其他应付款 3,000,000.00 8,000,000.00 临沂工程机械厂 其他应收款 9,489,509.49 6,716,461.22 8、或有事项 截至 2001 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大或有事项。 9、承诺事项 2000 年 6 月 14 日公司与山东临沂半导体总厂签定了合资组建山东临沂电子科技有限责任公司的协议书， 协议约定公司以现金 4000 万元人民币出资，占山东临沂电子科技有限责任公司拟注册资本的 80%，截至期末 公司已投资 1570 万元。 10、资产负债表日后事项 2002 年 4 月 3 日公司董事会审议通过了 2001 年度利润分配预案：2001 年度利润不分配，资本公积不转增 股本。 截至 2002 年 3 月 25 日，公司无需披露的其他重大期后事项。 十一、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 山东临沂工程机械股份有限公司 2002 年 4 月 3 日 38 资产负债表 （１） 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 母 公 司 合 并 资 产 附注 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 １ ２４５，２２６，２１４．１８ １８７，４０５，５６７．５１ ２５２，１９８，４８８．５７ １９４，４６９，０８９．９７ 短期投资 ２ ２１４，６５６，３４７．００ ５９，６０８，７６８．９５ ２１４，６５６，３４７．００ ５９，６０８，７６８．９５ 应收票据 ５，９５０，０００．００ ２，５８０，０００．００ ６，３５０，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ３ ９７，６３１，５７６．９０ １５１，８６２，０２５．１６ １３８，３０７，４７３．２０ １８２，７４８，０６２．１０ 其他应收款 ４ ８３，９４３，１２２．６４ １９６，６８５，２３３．６３ ４０，２９８，７９４．９５ １１０，１４５，７６４．０４ 预付账款 ５ ４８，７９８，６７５．１８ ４９，０２７，８６５．８６ ７０，２１５，１５６．１８ ６２，６１０，１６３．９４ 应收补贴款 ２，０８０，０００．００ ２，０８０，０００．００ 存货 ６ ７３，１８５，４７１．２９ １７３，４１０，０５６．６２ １９８，０５９，８４０．９１ ３０１，８４５，４７９．７１ 待摊费用 １０４，７５７．５６ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ７６５，５２１，４０７．１９ ８２３，９４９，５１７．７３ ９１８，５００，８５８．３７ ９１７，７７７，３２８．７１ 长期投资： 长期股权投资 ７ １７９，５３２，０２２．６７ １５８，８１２，５１３．６４ ４３，７００，０００．００ ４９，４００，０００．００ 长期债权投资 长期投资合计 １７９，５３２，０２２．６７ １５８，８１２，５１３．６４ ４３，７００，０００．００ ４９，４００，０００．００ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ８ １７０，６８５，０４０．０７ １７５，４５３，７９４．１５ ２６０，１８９，３１６．７８ ２８０，３１１，２１４．４５ 减：累计折旧 ８ ５９，８０５，５９４．５５ ６５，４７１，１３７．８７ ７６，２８１，２７８．１１ ８５，４２０，３５９．５９ 固定资产净值 １１０，８７９，４４５．５２ １０９，９８２，６５６．２８ １８３，９０８，０３８．６７ １９４，８９０，８５４．８６ 减：固定资产减值准备 １７，０７４，７８１．５１ １７，０７４，７８１．５１ １７，０７４，７８１．５１ １７，１０７，６６０．２２ 固定资产净额 ９３，８０４，６６４．０１ ９２，９０７，８７４．７７ １６６，８３３，２５７．１６ １７７，７８３，１９４．６４ 工程物资 ２７，４７６．６１ ３４２，０４２．００ 在建工程 ９ ３３１，００５．８２ ２，５１６，７４６．４６ １４，４７３，０１４．４９ １８，０３０，８４４．５７ 固定资产清理 －１５，７７０．００ 固定资产合计 ９４，１３５，６６９．８３ ９５，４５２，０９７．８４ １８１，２９０，５０１．６５ １９６，１５６，０８１．２１ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０ ６，１１４，５３２．４６ ５，５９５，８３６．２２ ４４，４９７，１８０．４１ ３６，６２６，２９５．６３ 长期待摊费用 １，２９７，５０６．３０ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ６，１１４，５３２．４６ ５，５９５，８３６．２２ ４５，７９４，６８６．７１ ３６，６２６，２９５．６３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，０４５，３０３，６３２．１５ １，０８３，８０９，９６５．４３ １，１８９，２８６，０４６．７３ １，１９９，９５９，７０５．５５ 39 资产负债表 （２） 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 母 公 司 合 并 期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 １１ ３９０，０００，０００．００ ２５７，５００，０００．００ ４３８，５６５，０００．００ ２７０，９５０，０００．００ 应付票据 １２ １６７，０００，０００．００ １，７００，０００．００ １７４，７０５，０００．００ 应付账款 １３ ３０，４５０，６０３．４４ ３６，３６６，９５８．３９ ７７，４２９，５８９．１０ ８０，５２８，１２７．５１ 预收账款 １４ ６，１４６，６０４．７０ １６，３７７，３４２．５６ １７，０２５，１９７．１９ ２３，５８６，６１０．３３ 应付工资 ６，１０３，０４６．０２ ４，３９４，７３０．６０ ６，１８１，１３７．５８ ４，９９４，７３０．６０ 应付福利费 ４，１５４，４８６．３１ ５，０１８，７１６．９４ ７，０８８，３９０．０２ ８，４３１，７４４．０４ 应付股利 应交税金 １５ －９，０７６，７５１．６１ －１１，１２８，０５９．７８ －２０，８４８，２８６．５４ －２０，９５０，９８８．６１ 其他应交款 １６ １，３２７，９９１．３８ １，８８９，７４１．９３ １，３４１，６０４．８３ １，９０３，８９６．５６ 其他应付款 １７ １８，５４９，２８９．６４ １３，８５５，６９３．６５ ３４，３９６，７５９．４０ ３４，６０８，３９７．３４ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 ２５，５０９，４５２．２７ ２５，５０９，４５２．２７ 其他流动负债 ４，４０６，８３６．０７ ４，４０６，８３６．０７ 流动负债合计 ４７３，１６４，７２２．１５ ４９５，６８１，９６０．３６ ５８８，３８８，８４３．８５ ５８３，１６４，３５３．８４ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 １８ ３，００１，６００．００ ３，００１，６００．００ ４，２５０，９３９．４３ ４，２５０，９３９．４３ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ３，００１，６００．００ ３，００１，６００．００ ４，２５０，９３９．４３ ４，２５０，９３９．４３ 递延税项： 递延税款贷项 １９ １，５２２，３９４．１７ １，５２２，３９４．１７ １，５２２，３９４．１７ １，５２２，３９４．１７ 负 债 合 计 ４７７，６８８，７１６．３２ ５００，２０５，９５４．５３ ５９４，１６２，１７７．４５ ５８８，９３７，６８７．４４ 少数股东权益 ２０ ２４，３７７，２７３．２３ ２０，８６８，８７０．９６ 股东权益： 股本 ２１ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ 资本公积 ２２ ２８７，８１０，６９２．３３ ２８７，８１０，６９２．３３ ２８７，８１０，６９２．３３ ２８７，８１０，６９２．３３ 盈余公积 ２３ ４３，３６７，７９５．９６ ４６，５６５，６１４．９８ ４３，３６７，７９５．９６ ４６，５６５，６１４．９８ 其中：法定公益金 １９，２９３，３２９．２６ １９，００３，３６３．５９ １９，２９３，３２９．２６ 未分配利润 ２４ ６０，５４６，４２７．５４ ７３，３３７，７０３．５９ ６３，６７８，１０７．７６ ７９，８８６，８３９．８４ 外币报表折算差额 股东权益合计 ５６７，６１４，９１５．８３ ５８３，６０４，０１０．９０ ５７０，７４６，５９６．０５ ５９０，１５３，１４７．１５ 负债及股东权益合计 １，０４５，３０３，６３２．１５ １，０８３，８０９，９６５．４３ １，１８９，２８６，０４６．７３ １，１９９，９５９，７０５．５５ 法定代表人：王志中 总会计师：尹世玮 会计机构负责人：张华 40 利润及利润分配表 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 附注 母 公 司 合 并 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 ２５ ３８２，４８２，５８２．９９ ３０３，１０３，９３７．５３ ５３３，６８７，８０７．０１ ４４３，０１７，７８６．００ 减：主营业务成本 ２５ ２９２，６５６，５８１．２６ ２２０，３８９，００６．７４ ４２８，７３４，８５８．８４ ３４８，４０６，０９５．６７ 主营业务税金及附加 ５１１，６４９．８３ １，３２２，７３４．８３ ７１１，０１７．５６ １，４９５，２５２．５８ 二、主营业务利润 ８９，３１４，３５１．９０ ８１，３９２，１９５．９６ １０４，２４１，９３０．６１ ９３，１１６，４３７．７５ 加：其他业务利润 ５９５，５２９．２０ －６２１，５１５．２８ ４６４，０２７．４５ １，１７６，０３１．３１ 减：营业费用 ２６，０２８，８３９．３３ ２１，１５５，６１１．０７ ３１，６７８，７１５．６４ ２６，２９２，９３５．３４ 管理费用 ４０，０２２，６１９．４４ １９，９２９，０３７．４８ ４９，５０７，５３８．６０ ３１，７８６，３５４．４４ 财务费用 ２６ １２，４３１，９２８．６８ １２，１２９，６５９．２６ １５，７５５，１７７．４９ １４，５９４，７２９．７３ 三、营业利润 １１，４２６，４９３．６５ ２７，５５６，３７２．８７ ７，７６４，５２６．３３ ２１，６１８，４４９．５５ 加：投资收益 ２７ ８，５６４，８８６．０５ －８，５５６，６００．８１ １４，８３８，１７３．２１ ５，０６９，５８０．２０ 补贴收入 营业外收入 ２８ ５９５，６５２．５４ １，２０３，８０２．６４ ７５５，４４４．２６ １，４９２，４０３．１５ 减：营业外支出 ２８ ６０６，８２５．５８ ５，３８６，９２２．３０ ７８３，７７０．７０ １２，５３９，３１４．１５ 四、利润总额 １９，９８０，２０６．６６ １４，８１６，６５２．４０ ２２，５７４，３７３．１０ １５，６４１，１１８．７５ 减：所得税 ３，９９１，１１１．５９ ４，０７６，２３６．４１ ４，１７５，９７０．６１ ４，０７６，２３６．４１ 少数股东本期损益 －１，００８，１４８．６０ －２，３０７，２１３．８７ 五、净利润 １５，９８９，０９５．０７ １０，７４０，４１５．９９ １９，４０６，５５１．０９ １３，８７２，０９６．２１ 加：年初未分配利润 ６０，５４６，４２７．５４ ５２，４９１，１１５．５７ ６３，６７８，１０７．７６ ５２，４９１，１１５．５７ 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 ７６，５３５，５２２．６１ ６３，２３１，５３１．５６ ８３，０８４，６５８．８６ ６６，３６３，２１１．７８ 减：提取法定公积金 １，５９８，９０９．５１ １，０７４，０４１．６１ １，５９８，９０９．５１ １，０７４，０４１．６１ 提取法定公益金 １，５９８，９０９．５１ １，０７４，０４１．６１ １，５９８，９０９．５１ １，０７４，０４１．６１ 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 ７３，３３７，７０３．５９ ６１，０８３，４４８．３４ ７９，８８６，８３９．８４ ６４，２１５，１２８．５６ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 ５３７，０２０．８０ ５３７，０２０．８０ 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 ７３，３３７，７０３．５９ ６０，５４６，４２７．５４ ７９，８８６，８３９．８４ ６３，６７８，１０７．７６ 法定代表人：王志中 总会计师：尹世玮 会计机构负责人：张华 41 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 －７５５，６３１．２６ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１２，６８７，９６２．０７ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 现 金 流 量 表（一） 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２７４，６８９，７１７．６２ ４３３，６９０，５３５．１８ 收到的税费返还 ２ ８，８４７，０００．００ ９，２５３，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ５，８８２，４８８．１３ ５，９５９，６０３．６７ 现金流入小计 ４ ２８９，４１９，２０５．７５ ４４８，９０３，１３８．８５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ２１８，１７８，０５１．１４ ３１９，８６７，５４５．２２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ２４，６４８，８４３．５８ ３５，８３３，３６０．９４ 支付的各项税费 ７ １２，５５３，７７７．０７ １５，７２３，８６４．６３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ２５，６４６，４６５．３９ ４６，４３９，４６３．６９ 现金流出小计 ９ ２８１，０２７，１３７．１８ ４１７，８６４，２３４．４８ 经营活动产生的现金流量净额 １０ ８，３９２，０６８．５７ ３１，０３８，９０４．３７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１ ２０８，０８０，３００．５２ ２０８，０８０，３００．５２ 取得投资收益所收到的现金 １２ １１，１５０，０００．００ １１，１５０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １３ ８１，０００．００ １６７，２３０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ ０．００ １，０００，０００．００ 现金流入小计 １５ ２１９，３１１，３００．５２ ２２０，３９７，５３０．５２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ ３，９８７，７３０．０８ １８，４９６，５６６．９５ 投资所支付的现金 １７ １２５，８５４，７１６．０１ ２８，６６６，０００．００ 42 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ ０．００ ５００，０００．００ 现金流出小计 １９ １２９，８４２，４４６．０９ ４７，６６２，５６６．９５ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ ８９，４６８，８５４．４３ １７２，７３４，９６３．５７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２１ ０．００ ０．００ 借款所收到的现金 ２２ ５７０，６００，０００．００ ６０６，００１，８９３．９２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ ４５１，０５７，４０９．００ ４５１，０５７，４０９．００ 现金流入小计 ２４ １，０２１，６５７，４０９．００ １，０５７，０５９，３０２．９２ 偿还债务所支付的现金 ２５ ５９９，１８０，４０９．５８ ７３１，１８０，４０９．５８ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ２４，７４９，８３３．５７ ２７，７８７，６０１．２３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ ５４７，４５５，４２５．１８ ５５５，８２１，２４８．３１ 现金流出小计 ２８ １，１７１，３８５，６６８．３３ １，３１４，７８９，２５９．１２ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ －１４９，７２８，２５９．３３ －２５７，７２９，９５６．２０ 四、汇率变动对现金的影响 ３０ －３，３１０．３４ －３，３１０．３４ 五、现金及现金等价物净增加额 ３１ －５１，８７０，６４６．６７ －５３，９５９，３９８．６０ 现 金 流 量 表（二） 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合并 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３２ １５，９８９，０９５．０７ １９，４０６，５５１．０９ 加：计提的资产减值准备 ３３ １，７７３，２８４．７５ １，６１４，７２８．３３ 固定资产折旧 ３４ １０，４５６，６９６．８１ １５，５０８，８１８．３２ 无形资产摊销 ３５ ４０３，４１６．２４ １，９７５，３８４．９９ 长期待摊费用摊销 ３６ ０．００ ０．００ 待摊费用减少（减：增加） ３７ ０．００ ０．００ 预提费用增加（减：减少） ３８ ０．００ ０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ３９ －３２５，８２５．３４ －３１６，７７０．８４ 固定资产报废损失 ４０ ５２１，３６７．０８ ５２１，５１６．７５ 财务费用 ４１ ２４，７４９，８３３．５７ ２７，４６２，３７４．８４ 43 投资损失（减：收益） ４２ －７，５７６，３２７．１３ －１４，７５４，９２８．６０ 递延税款贷项（减：借项） ４３ ０．００ ０．００ 存货的减少（减：增加） ４４ －１００，０９１，００６．５７ －１０５，３６５，８９０．７６ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５ －１１７，０１６，０６１．７７ －１０４，８７６，７８０．８０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４６ １７５，４８２，９６０．５２ １１３，４４４，０２５．８５ 其他 ４７ ４，０２４，６３５．４４ ７６，４１９，８７５．２０ 经营活动产生的现金流量净额 ４８ ８，３９２，０６８．６７ ３１，０３８，９０４．３７ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 ０．００ 债务转为资本 ４９ ０．００ 一年内到期的可转换公司债券 ５０ ０．００ 融资租入固定资产 ５１ ０．００ ３、现金及现金等价物净增加情况 ０．００ 现金的期末余额 ５２ １８７，４０５，５６７．５１ １９４，４６９，０８９．９７ 减：现金的期初余额 ５３ ２４５，２２６，２１４．１８ ２５２，１９８，４８８．５７ 加：现金等价物的期末余额 ５４ ５，９５０，０００．００ ６，３５０，０００．００ 减：现金等价物的期初余额 ５５ ２，５８０，０００．００ 现金及现金等价物净增加额 ５６ －５１，８７０，６４６．６７ －５３，９５９，３９８．６０ 法定代表人：王志中 总会计师：尹世玮 会计机构负责人：张华 44 资产减值准备明细表 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １２，６８１，８２４．４０ ８，２５２，００７．２１ ２０，９３３，８３１．６１ 其中：应收帐款 ８，８２８，１３６．５８ ３，３５５，１１４．３６ １２，１８３，２５０．９４ 其他应收款 ３，８５３，６８７．８２ ４，８９６，８９２．８５ ８，７５０，５８０．６７ 二、短期投资跌价准备合计 ７６１，４１９．７７ ３６１，９２４．２５ ７６１，４１９．７７ ３６１，９２４．２５ 其中：股票投资 债券投资 ７６１，４１９．７７ ３６１，９２４．２５ ７６１，４１９．７７ ３６１，９２４．２５ 三、存货跌价准备合计 ３，９２２，３２５．３２ ６０１，２３６．３０ １６３，１８２．９９ ４，３６０，３７８．６３ 其中：在产品 ６０１，２３６．３０ ６０１，２３６．３０ 原材料 ３，９２２，３２５．３２ １６３，１８２．９９ ３，７５９，１４２．３３ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 １７，０７４，７８１．５１ ３２，８７８．７１ １７，１０７，６６０．２２ 其中：房屋、建筑物 ４，８９９，７４９．５９ ４，８９９，７４９．５９ 机器设备 １２，１７５，０３１．９２ ３２，８７８．７１ １２，２０７，９１０．６３ 六、无形资产减值准备 ６，６５９，７８４．３２ ６，６５９，７８４．３２ 其中：专利权 ６，６５９，７８４．３２ ６，６５９，７８４．３２ 商标权 七、在建工程减值准备 ６６０，２８９．４７ ６６０，２８９．４７ 八、委托贷款减值准备 45