文一科技(600520)三佳模具2002年年度报告

铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 铜陵三佳模具股份有限公司 ２００２ 年年度报告 -1- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 …………………………… ４ 第二章 会计数据和业务数据摘要 …………………… ５ 第三章 股本变动及股东情况 ………………………… ７ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …… ９ 第五章 公司治理结构 ………………………………… １２ 第六章 股东大会简介 ………………………………… １６ 第七章 董事会报告 …………………………………… １８ 第八章 监事会报告 …………………………………… ２５ 第九章 重要事项 ……………………………………… ２６ 第十章 财务报告 ……………………………………… ２８ 第十一章 备查文件目录 ………………………………… ５５ -2- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司董事长黄明玖先生、公司总经理张庆联先生、财务负责人柯克平先 生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 -3- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：铜陵三佳模具股份有限公司 公司法定英文名称：T0NGLIN SANJIA MOULD CO,LTD （二）法定代表人：黄明玖 （三）董事会秘书：谢乐平 联系地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区三佳模具董事会秘书处 联系电话：0562—2627520 传 真：0562—2627555 电子信箱：xlp@sanjia.net （四）公司注册地址：安徽省铜陵经济技术开发区 公司办公地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区 邮政编码：244000 公司国际互联网网址：http://WWW.sanjia.net 电子信箱： sanjia @ sanjia.net (五) 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 (六) 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三佳模具 股票代码：600520 (七) 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000年4月28日 变更注册登记日期：2002年10月31日 注册登记地点：安徽省铜陵经济技术开发区 企业法人营业执照注册号：3400001300161 税务登记号码：皖地税铜字340700719911235号 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 会计师事务所的办公地址：合肥市荣事达大道100号 公司聘请的律师事务所名称：安徽承义律师事务所 律师事务所的办公地址：合肥市阜南路 166 号润安大厦 6 层 -4- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 财务数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：元） 利润总额 30,847,121.91 净利润 20,501,207.19 扣除非经常性损益后的净利润* 20,552,759.54 主营业务利润 41,251,704.44 其他业务利润 147,419.04 营业利润 24,745,594.94 投资收益 补贴收入 6,265,703.32 营业外收支净额 -51,552.35 经营活动产生的现金流量净额 7,692,998.91 现金及现金等价物净增减额 -85,112,732.28 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： （1） 行业会议会务费收入 21,090.00 元 （2） 处置固定资产净损失和税款滞纳金 72,642.35 元, (3)非经常性损益项目所得税影响数-17,012.27 元。 2、截止报告期末本公司前三年主要会计数据及财务指标 财务指标 单位 2002年 2001年 2000年 主营业务收入 元 93,639,904.09 82,860,000.55 65,533,262.35 净利润 元 20,501,207.19 21,270,414.90 16,554,826.38 全面摊薄每股收益 元/股 0.33 0.34 0.44 加权平均每股收益 元/股 0.33 0.56 0.44 扣除非经常性损益的每股收益 元/股 0.33 0.34 0.37 全面摊薄净资产收益率 % 8.13 9.59 41.65 加权平均净资产收益率 % 8.51 42.22 36.71 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 % 8.52 42.16 31.93 项目 单位 2002年12月31日 2001年12月31日 2000年12月31日 总资产 元 349,223,984.20 299,624,293.89 102,826,820.37 股东权益 元 252,014,903.24 221,775,473.25 39,747,558.35 每股净资产 元/股 4.01 3.53 1.05 调整后的每股净资产 元/股 3.99 3.52 1.04 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.12 0.10 0.41 -5- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.36 17.12 0.66 0.66 营业利润 9.82 10.27 0.39 0.39 净利润 8.13 8.51 0.33 0.33 扣除非经营性损益后的净利润 8.15 8.52 0.33 0.33 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息 披露编报规则（第9号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况：单 位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ６２，８００，０００．００ ６２，８００，０００．００ 资本公积 １３，５７５，７５００．００ １６，１０８，２２２．８０ １５１，８６５，７２２．８０ 盈余公积 ３，４１７，９９７．３２ ２，０４１，５５８．３３ ５，４５９，５５５．６５ 计提 法定公益金 １，７０８，９９８．６７ １，０２０，７７９．１６ ２，７２９，７７７．８３ 计提 未分配利润 １８，０９０，９７７．２６ ２０，４１５，５８３．２９ ９，３４２，３３７．４９ ２９，１６４，２２３．０６ 本年利润分配所致 股东权益合计 ２２１，７７５，４７３．２５ ２５２，０１９，２７９．３４ 本年利润增加 -6- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 1、 公司股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 股份变动情况表 单位：股 本 次 本 次 本次变动增减（+、-） 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 发行 其它 小 计 (一)未上市流通股份 (1)发起人股份 37800000 37800000 其中：国家持有股份 34100000 34100000 境内法人持有股份 3700000 3700000 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中：转配股 (5)向战略投资者配售股份 未上市流通股份合计 37800000 37800000 （二）已上市流通股份 （1）人民币普通股 25000000 25000000 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其它 已上市流通股份合计 25000000 25000000 （三）股份总数 62800000 62800000 报告期内公司无送股、转增股本的情形。 (2)股票发行与上市情况 ① 经中国证监会证监发行字[2001]94 号文核准，三佳模具于 2001 年 12 月 19 日采用网上累计投标询价的发行方式向社会公开发行 2500 万股、每股面 值 1.00 元的人民币普通股，每股发行价格 6.80 元人民币。 ② 经上海证券交易所上证上字[2001]215 号文批准，公司股票于 2002 年 -7- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 1 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“三佳模具”，股票代码“600520”。 公司总股本 6280 万股，可流通股本 2500 万股。 2．股东情况 (1)本公司报告期末股东总数为8868户。 (2)公司前十名股东持股情况 （截止2002年12月31日） 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 所持股份类别 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 34,100,000 54.30 国有法人股 通乾证券投资基金 2,640,700 4.20 流通股 安徽省信托投资公司 2,000,000 3.18 国有法人股 裕元证券投资基金 1,659,354 2.64 流通股 裕隆证券投资基金 1,029,158 1.64 流通股 泰和证券投资基金 680,756 1.08 流通股 合肥创源智能网络有限责任公司 500,000 0.80 社会法人股 通宝证券投资基金 473,100 0.75 流通股 普惠证券投资基金 460,293 0.73 流通股 社会法人股 深圳市世纪之舟实业发展有限公司 400,000 0.64 前十名股东中公司发起人股东之间无关联关系，流通股股东之间公司未知 其关联关系，不存在一致行动人情况。 （3）报告期内，持股5％以上（含5％）的股东仅为铜陵市三佳电子（集团）有 限责任公司，持股比例为54.31％。 （4） 公司控股股东情况介绍 控股股东名称：铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 法定代表人：郜光辉先生 成立日期：1996 年 12 月 11 日 注册资本：7000 万元人民币 公司类别：国有独资公司 股权结构：铜陵市国有资产运营公司持有其 100％股权 -8- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 经营范围：主要业务为生产和销售交通测速雷达和铁路驼峰雷达为代表的 交通电子设备，以二氧化硫在线监测仪器为代表的环保设备，以电源变压器、 高频元件、电子变压器为代表的电子产品和以仿古青铜工艺品为代表的旅游产 品等。 （5）报告期内本公司控股股东没有发生变化。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 出生 持股数（股） 姓 名 性别 职 务 任期起止日期 年月 期初数 期末数 黄明玖 先生 董事长 1962.09 2000.4.27～2003.4.27 0 0 张庆联 先生 董事、总经理 1957.09 2000.4.27～2003.4.27 0 0 杨雪峰 先生 董事 1954.11 2000.4.27～2003.4.27 0 0 陈迎志 先生 董事 1964.11 2000.4.27～2003.4.27 0 0 张国彬 先生 董事 1945.05 2000.4.27～2003.4.27 0 0 娄宇航 先生 董事 1961.05 2000.4.27～2003.4.27 0 0 陈蕴博 先生 董事 1935.01 2000.4.27～2003.4.27 0 0 梁 樑 先生 董事 1962.12 2000.4.27～2003.4.27 0 0 郜光辉 先生 监事会主席 1954.11 2000.4.27～2003.4.27 0 0 牟永林 先生 监事 1948.12 2000.4.27～2003.4.27 0 0 张德诚 先生 监事 1941.09 2000.12.28～2003.12.28 0 0 谢富华 先生 监事 1974.02 2000.4.27～2003.4.27 0 0 傅祥龙 先生 副总经理 1964.01 2000.4.27～2003.4.27 0 0 郑天勤 先生 副总经理 1967.12 2000.4.27～2003.4.27 0 0 吴成胜 先生 副总工程师 1967.07 2000.4.27～2003.4.27 0 0 柯克平 先生 财务负责人 1969.01 2000.5.17～2003.5.17 0 0 谢乐平 先生 董事会秘书 1977.11 2000.4.27～2003.4.27 0 0 说明：①、董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 （1）董事长黄明玖先生在本公司控股股东铜陵市三佳电子（集团）有 -9- 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 限责任公司任副董事长。 （2）董事、总经理张庆联先生在本公司控股股东铜陵市三佳电子（集 团）有限责任公司任董事。 （3）董事陈迎志先生在本公司控股股东铜陵市三佳电子（集团）有限 责任公司任董事、常务副总经理。 （4）董事杨雪峰先生在本公司控股股东任铜陵市三佳电子（集团）有 限责任公司董事、党委副书记。 （5）董事娄宇航先生在本公司发起人股东深圳市世纪之舟实业发展有 限公司任董事长。 （6）监事会主席郜光辉先生在本公司控股股东铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司任董事长、党委书记。 （7）监事牟永林先生在本公司控股股东铜陵市三佳电子（集团）有限 责任公司任财务总监。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董事长黄明玖先生、监事会主席郜光辉先生按铜陵市政府文件 实行年薪制，先由铜陵市经贸委考核，然后由市财政支付其工资奖金。 公司董事陈迎志、杨雪峰、监事牟永林在控股股东铜陵市三佳电子 （集团）有限责任公司领取报酬，董事娄宇航在股东单位领取报酬，其 余董事、监事及高管人员均在本公司领取报酬。 公司董事会成员年薪前三名的收入总额为37.10万元，公司高管人员 年薪前三名的收入总额为19.80万元。 公司2002年度支付两名独立董事的年薪各1万元，计2万元。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任等情况。 5、报告期内聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况 报告期内没有解聘公司总经理、董事会秘书的情况。 6、公司员工的数量和专业素质情况 - 10 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 截止2002年12月31日，本公司在册正式员工1071人，其中生产人员 686人，营销人员32人，技术人员204人，财务人员16人，行政管理人员 103人，本公司具有专业技术职称159人，中专学历137人，大专学历137 人,本科及本科以上学历97人。 - 11 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第五章 公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关 法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人 治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司切实按照中国证监会 和国家经贸委于2002年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件 的要求进行公司治理，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东 大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东 大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股 东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露，未损 害公司和股东利益。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，依法行使 出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”， 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，确保公司的重大决策能按 照规范的程序作出。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘 程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度； 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了 董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东 大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、 义务，履行忠实、诚信和勤勉的职责；公司董事会成员中已有两名独立董 事，依据中国证监会《独立董事制度指导意见》的要求，本公司董事会构 成中，独立董事构成比例不足，本公司将在2003年6月30日之前，使董事 会成员中至少包括三分之一独立董事。 - 12 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法 规和公司章程的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能 够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公 司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、 透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地 发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会 获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的 详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规 范运作，报告期内，为贯彻落实全国上市公司建立现代企业制度检查工作 电视电话会议精神，成立了以公司董事长为组长的自查小组，卓有成效地 开展工作，公司已切实地按照产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学 的现代企业制度的要求，遵循市场竞争机制的原则，在公司内部持续地推 行机制的转换和管理制度的创新，三会一层规范运作，公司与控股股东在 人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了完全分开，并将一如既往地 按照有关议事规则和2002年元月七日发布的《上市公司治理准则》等要求 规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 本公司两名独立董事自任职以来，积极参加董事会、股东大会决议， 参与了董事会的决策。独立董事凭借其自身的知识优势和专业优势，在董 事会重大决策中起到专业性的指导作用，对提升公司治理水平、保障公司 决策科学性、保护中小股东利益起到了推动作用，促进了公司现代企业制 - 13 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 度的完善。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分 开情况： 1、业务独立：本公司主要业务是半导体集成电路塑封模具和化学建材 挤出模具的设计、生产和销售，而集团公司主要业务是代表国家授权经营 所占有的国有资产以及生产、销售军民两用测速雷达、电子变压器，二者 在业务上没有关联性。公司生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等 生产经营活动均由公司自主决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活 动，拥有独立的采购、生产和销售系统，业务机构完整。 2、资产独立：1998 年 7 月 28 日，宏光模具有限公司成立时，集团公 司已将与模具生产相关的全部经营性资产和负债投入有限公司，2000 年 4 月 28 日有限公司依法整体变更为股份公司时，未进行过任何资产、负债 的剥离，全部由本公司承继，资产独立完整。 3、人员独立：本公司与集团公司董事长、总经理分设，除总经理张庆 联先生担任集团公司董事外，公司其他高级管理人员均独立于集团公司， 本公司生产、销售、供应、技术、财务等人员均已同公司签定劳动合同， 不在任何关联方领取报酬。 4、机构独立：本公司具有独立自主进行经营活动的权利，包括经营决 策权和实施权，在组织机构设置上，拥有独立完整的生产、供应、销售系 统，建立了一套完整的组织机构，在内部机构设置上，董事会、监事会独 立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，公司实行独立核算， 自负盈亏，具有独立的银行帐号，独立纳税；拥有一套以会计核算为主的 独立核算体系，并制定了相关财务核算等规章制度。在经营活动中，独立 支配资金与资产。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 1、选择机制：坚持业务素质过硬、思想品德良好的原则，按照《公 司法》与本公司章程规定，由董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总 - 14 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 经理、总工程师、总会计师由总经理提名），任期一般三年。 2、考评机制：坚持“德、能、勤、绩”综合考核的原则，董事会详 细制定高管人员民主测评的标准，结合监事会每年度组织的对高管人员的 综合考评意见，对在民主评议中品德好、业绩佳的人员，本公司董事会给 予物质与精神上的奖励，并与个人的收入密切挂钩。 3、激励机制：坚持“以人为本”的原则，重在培养团队精神与敬业 意识，增强企业的凝聚力与核心竞争力，加强职业的培训，联合高等院校 举办MBA进修教育和对公司高管人员进行为期半年的工商管理培训。 4、约束机制：体现在强化董事会与监事会对高管人员的监督考核， 监事会有权对高管人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进 行监督，当发生有损害本公司利益的行为，监事会有权要求其予以纠正， 必要时向股东大会或国家有关主管机关报告。 - 15 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内召开了四次股东大会： (一)公司于2002年2月10在本公司四楼会议室召开2002年第一次临时股东大 会。大会由董事长黄明玖先生主持，出席会议的股东代表5人，代表公司3650 万股，占公司总股份6280万股的58.12％。符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。 会议以记名投票表决方式通过了《关于与日本国山田尖端科技株式会社组 建中外合资企业议案》。 安徽承义律师事务所对2002年第一次临时股东大会的召开程序和表决 结果进行了现场见证，并出具法律意见书。 2002年第一次临时股东大会决议公告于2002年2月11日在《上海证券 报》上刊登。 （二）公司于2002年4月24日上午在公司四楼会议室召开2001年度股东大 会。大会由董事长黄明玖先生主持，出席会议的股东代表9名，代表公司 39630490股，占公司总股本6280万股的63.11%，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： 1、会议审议通过了《公司2001年年度报告》； 2、会议审议通过了《董事会2001年度工作报告》； 3、会议审议通过了《监事会2001年度工作报告》； 4、会议审议通过了《公司2001年财务决算及2002年财务预算报告》； 5、会议审议通过了《公司2001年利润分配预案》； 6、会议审议通过了《关于变更公司经营范围的报告》； 7、会议审议通过了《关于修改的报告》； 8、会议审议通过了《铜陵三佳模具股份有限公司章程（修订案）》； 安徽承义律师事务所对2001年度股东大会的召开程序和表决结果进行 了现场见证，并出具法律意见书。 2001年度股东大会决议公告于2002年4月25日在《上海证券报》上刊 - 16 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 登。 （三）公司于2002年9月23日上午在公司四楼会议室召开2002年第二次临时 股东大会。大会由董事长黄明玖先生主持，出席会议的股东代表5名，代表 公司3520万股，占公司总股本6280万股的56.05%，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。 会议以记名投票表决方式审议通过了《关于公司2002年中期利润分配 的预案》。 安徽承义律师事务所对2002年第二次临时股东大会的召开程序和表决 结果进行了现场见证，并出具法律意见书。 2002年第二次临时股东大会决议公告于2002年9月24日在《上海证券 报》上刊登。 （四）公司于2002年10月28日上午在公司四楼会议室召开2002年第三次临 时股东大会。大会由公司董事张国彬先生主持，出席会议的股东代表3名， 代表公司3460万股，占公司总股本6280万股的55.10%，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： 1、会议审议通过了《关于变更公司法定地址的报告》； 2、会议审议通过了《铜陵三佳模具股份有限公司章程（修订）案》。 安徽承义律师事务所对2002年第三次临时股东大会的召开程序和表决 结果进行了现场见证，并出具法律意见书。 2002年第三次临时股东大会决议公告于2002年10月29日在《上海证券 报》上刊登。 - 17 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第七章 董事会报告 (一)、公司经营情况 1、公司的主营业务范围 公司主要从事半导体集成电路塑封模具与化学建材挤出模具等精密模 具的生产、销售和科研开发。 2、公司的经营情况 2002 年，公司全体员工在董事会的领导下，紧紧围绕 2002 年度经营目 标，坚持以市场为导向，以效益为中心，不断提高公司的核心竞争力，在 公司主导产品市场竞争日趋激烈的情况下，公司坚持优化产品结构，加快 募集资金项目和技术改造项目进度，不断提升技术装备水平，强化各项管 理，深挖内部潜力，降低成本费用，调整营销策略，强化对独立核算单位 的监督和检查，保持公司稳定、健康的发展，使得主营业务获利能力基本 上与上年度持平，基本实现了 2002 年各项生产经营目标，取得了良好的经 济效益。 报告期内，公司实现主营业务收入 9,363.99 万元，净利润 2,050.12 万 元,其中半导体集成电路专用模具(以下简称“塑封模具”)的主营业务收入 1,950.81 万元，化学建材挤出模具（以下简称“挤出模具”）的主营业务收 入 6747.89 万元。 （1）按产品类别的主营业务收入及利润构成情况： 主要产品 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 塑封模具 19,508,079.47 7,692,892.86 挤出模具 67,478,909.13 32,665,995.65 （2）占公司主营业务收入 10％以上产品的销售情况： 主要产品 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 产品毛利率(%) 塑封模具 19,508,079.47 11,815,186.61 39.43 挤出模具 67,478,909.13 34,812,913.48 48.41 （3）报告期内，公司主营业务或其结构较前一报告期没有发生较大变 - 18 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 化。 （二）、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）公司持有铜陵三佳山田科技有限公司 75％的股权，该公司现注册 资本为 12000 万元，法定代表人黄明玖。主营业务为生产销售半导体制造用 模具、设备、零部件，引线框架模具、零部件及相关电子机械产品。报告 期内末该公司总资产为 13,602.53 万元，报告期内实现主营业务收入 1597.47 万元，实现净利润-99.26 万元。 （2）报告期内，公司用自有资金 3000 万元，投资设立“芜湖三佳科技 有限公司”，目前该公司正处于建设期。 （三）、主要供应商和客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 23.15%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的20.89%。 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题及困难 ①虽然本公司处于行业领先地位，但由于全国模具厂家众多，低档模 具日趋饱和，公司面临着产品市场饱和及市场分割的风险。 ②本公司产品市场主要集中在国内东部经济发达地区，存在市场单一 的问题。 ③随着公司规模的大幅扩大，人力资源素质和产品市场开拓两个重要 环节面临考验。 ④随着国内模具制造企业规模迅速扩大，加上中国入世后面临国际模 具公司和进口模具的冲击，市场竞争日趋激烈，主导产品价格面临下降的 可能。 2、解决方案 ①本公司产品定位于中高档模具，不参与低档模具的微利竞争，加强 技术研究，公司利用募集资金投资高速挤出模及后共挤出模等成熟高档品 种，实现了批量生产，同时进一步加强高档模具品种开发，提高售后服务 质量，实现高档模具市场的开拓与增长。 - 19 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 ②根据公司经营发展战略，大力发展两类模具销售的同时，向模具上 下游产业链延伸，提高了产品附加值，促进两类模具销售，达到互助发展 的目的。 ③本公司已与欧洲、日本等地的模具厂家形成良好的技术交流和合作， 并将继续通过引进设备与技术合作，缩小技术差距，开发高档模具产品， 逐步实现进口替代；公司在新疆、四川等地已拥有一定的客户，目前正积 极加强对西部地区的市场开发，拟依托现有的西部市场，加强营销网络的 建设，化解市场单一的风险。 ④积极实行“产、学、研”相结合的研究开发方式，跟踪国际上同类技术 的最新发展动态，加快推进企业技术创新和科研成果的转化，提高企业自 主开发能力。 （五）、公司财务状况： 本报告期，公司的财务状况较上一年度有了进一步的改善，安徽华普 会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： （１）２００２年１２月３１日，公司总资产３４，９１４．８４万元，较上年度总资产 ２９，９６２．４３万元增加了１６．５３％，主要系生产规模增长所致。 （2）2002年12月31日，公司长期负债2,724万元，较上年度长期负债 3,324万元下降了18.05%，主要系归还银行贷款所致。 （3）2002年12月31日，公司股东权益25,201.93万元，较上年度股东 权益22,177.55万元，增加了13.64%，主要因为本年利润增加。 （４）本年度公司主营业务利润４，１２５．１７万元，比上年度主营业务利 润 ４，０４３．５７万元增长了２．０２％，主要系本公司主营业务收入增加所致。 （５）本年度净利润２，０４１．５６万元，比上年度净利润２，１２７．０４万元增 长了－４．０２％，主要系公司当年一次性摊销控股子公司三佳山田开办费及技 术人员出国培训费用，以及公司新建项目投入使用，固定成本上升，产品毛利 率有所下降所致。 （六）、公司投资情况 1、报告期内，公司投资额为11,675.19万元，比上年的5,292.16万元 增长6383.03万元，增长比例为120.61%。 - 20 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 2、募股资金使用情况。截止 2002 年 12 月 31 日募集资金项目共使用 募集资金 13,402.19 万元，占募集资金总额的 83.37％。 （1）半导体集成电路专用模具项目，截止 2002 年 12 月 31 日实际使用 募集资金 8710 万元，该项目主体工程和关键设备已于 2002 年月 10 月份安装完 毕，目前已投入生产。 （2）塑料异型材高速挤出模具项目，截止 2002 年 12 月 31 日实际实际使 用募集资金 4,010.90 万元，全部为募集资金投资。该项目超计划投资主要是由 于增购部分进口设备和土地开发费用所致。 （3）年产 800 套低发泡塑料成型挤出模具，截止 2002 年 12 月 31 日实际 实际使用募集资金 681.29 万元，已完成投资占计划投资额的 14.05％。 3、报告期内，公司用自有资金 3000 万元，投资设立“芜湖三佳科技有限 公司”，目前该公司正处于建设期。 报告期内募股资金的具体使用情况如下： 报告期投入 投入项目是否与承 持股比例 项目进度 投资项目 金额(万元) 诺项目一致 % ％ 备注 1、年产 200 副半导体集成电路专用模具 8710.00 是 75 82.95 2、年产 600 套塑料异型材高速挤出模具 4010.90 是 100 100.00 3、年产 800 套低发泡塑料成型挤出模具 681.29 是 100 14.05 （七）、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 公司模具产品在 2002 年、2001 年、2000 年、1999 年和 1998 年享受国家返 还 70%增值税的优惠政策，该优惠政策的补贴收入分别占公司 2002 年、2001 年、2000 年、1999 年和 1998 年净利润的 30.70％、15.31%、11.00%、9.04%、19.74%， 如果这一政策改变，该补贴收入不能延续，公司将存在经营业绩下降的风险。 根据财税[2001]132 号文《财政部 国家税务总局关于模具产品增值税先征后返 问题的通知》的规定，上述增值税优惠政策公司可享受至 2002 年底。公司将加 强技术改造和新产品开发，进一步开拓市场，扩大销售；同时严格管理，降低 消耗，提高经济效益，化解国家政策变更带来的影响；另外，公司通过近几年 的积累，已初具生产规模与经营实力，抗风险能力得到大大提高。 （八）、董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 - 21 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 2001年度，公司董事会共召集7次董事会会议： （1）第一届董事会第八次会议于 2002 年 3 月 21 日召开，会议审议并一 致通过了：①《总经理 2001 年度工作报告》、②《公司 2001 年年度报告》、③ 《董事会 2001 年度工作报告》、④《公司 2001 年度财务决算报告》、⑤《公司 2001 年度利润分配预案》、⑥《公司 2002 年利润分配政策的预案》、⑦《公司 2002 年项目投资计划的预案》、⑧《股东大会议事规则》（修订案）、⑨《董事会议事 规则》（修订案）、⑩《关于召开公司 2001 年年度股东大会的议案》； 本次会议公告刊登于 2002 年 3 月 22 日《上海证券报》上。 （2）第一届董事会第九次会议于2002年4月24日召开，会议审议并一致通 过了：《公司2002年第一季度报告》。与会董事总体上对公司第一季度的生产经 营情况总体上表示满意，并要求经理层继续做好今年后期的生产经营工作，为 全面完成公司2002年度各项经济指标而努力备斗； 本次会议公告刊登于2002年4月25日《上海证券报》上。 （3）第一届董事会第十次会议于2002年6月18日召开，会议审议并一致通 过了：《公司建立现代企业制度自查报告》。公司成立以董事长为组长的自查领 导小组，卓有成效地开展建立现代企业制度工作，在公司内部持续地推行机制 的转换和管理制度的创新，三会一层规范运作，公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构、业务等方面做到了完全分开。 本次会议公告刊登于2002年6月19日《上海证券报》上。 （4）第一届董事会第十一次会议于2002年8月21日召开，会议审议并一致 通过了：①《公司2002年半年度报告》。上半年，公司经理层在董事会的领导下， 经过不懈的努力，项目投资稳步推进，经济效益保持稳步增长，为公司实现全 年的宏伟目标奠定良好的基础。②《公司２００２年中期利润分配预案》。公司拟定 以２００２年６月３０日公司６２８０万总股本为基数，按每１０股派发现金红利１．００元（含 税），计划派发现金６２８万元。③《关于公司在铜陵市经济技术开发区购买土地 的报告》。公司决定在铜陵市经济技术开发区购买６２２亩土地。④《关于召开公 司２００２年度第二次临时股东大会的议案》； 本次会议公告刊登于2002年8月22日《上海证券报》上。 （5）第一届董事会第十二次会议于2002年9月2日召开，会议审议并一致 - 22 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 通过了：公司以自有资金3000万元出资设立“芜湖三佳科技有限责任公司”，占 其注册资本5000万的60％； 本次会议公告刊登于2002年9月3日《上海证券报》上。 （6）第一届董事会第十三次会议于2002年9月27日召开，会议审议并一致 通过了：①《关于变更公司法定地址的报告》。公司决定以独立法人在铜陵经济 技术开发区注册，且以独立的纳税人照章纳税，以确保公司享受相应的优惠政 策。②《关于修改的议案》。将原法定地址变更注册为“铜陵经济 技术开发区”。③《关于召开公司2002年度第三次临时股东大会的议案》； 本次会议公告刊登于2002年9月28日《上海证券报》上。 （7）第一届董事会第十四次会议于2002年10月24日召开，会议审议并一 致通过了：《公司2002年度第三季度报告》。 本次会议公告刊登于2002年10月25日《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关 法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过 的各项决议内容。2002年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： （1） 公司2002年度中期利润分配执行情况： 经安徽华普会计师事务所审计，公司2001年1至6月份实现主营业务收入4， 108.39万元，净利润1，196.71万元，在提取10%法定盈余公积金1，196，716.13 元，5%法定公益金598，358.07元后，加上以前年度滚存未分配利润，截止2002 年6月31日止，公司可供股东分配的利润为28，263，064.40元。拟以2002年6月 30日公司6，280万总股本为基数，按每10股派发现金红利1.00元（含税），计划 派发现金628万元。 根据公司 2002 年 8 月 21 日召开的 2002 年度第二次董事会决议，按 10 派 1.00 元(含税)进行分配，公司 2002 年 11 月实施了此项利润分配，实际分配股利 6,280,000.00 元。 （2）、成立三佳山田科技有限公司 公司用募集资金投入9，000万元人民币，占注册资本的75%，日本国山 田尖端科技株式会社投资3,000万元人民币，占注册资本的25%。主营半导体集 - 23 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 成电路专用模具。报告期末该公司已试生产。 （3）变更了公司的法定地址。 为切实减少了上市公司与控股股东之间的关联交易，同时还使公司享受铜 陵经济技术开发区的优惠政策，经公司研究决定，将公司法定地址由“安徽省 铜陵市石城路电子工业区”变更为：“安徽省铜陵经济技术开发区”。公司将以 独立法人进区注册，且以独立的纳税人照章纳税，以确保公司在铜陵经济技术 开发区享受相应的优惠政策。 （4）修改了公司章程。将原法定地址“安徽省铜陵市石城路电子工业区” 变更注册为“安徽省铜陵经济技术开发区”。 （九）、其它报告事项： 报告期内公司在股票发行并上市期间，所选定的法定信息披露报刊为《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，公司股票上市以后，所选定的常年 信息披露报刊为《上海证券报》。 - 24 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第八章 监事会报告 1、监事会的工作情况 公司监事会2002年共召开二次会议： （1）公司一届四次监事会会议于2002年3月21日召开，会上审议通过了： ①《公司2001年年度报告》 ；②《监事会2001年度工作报告》；③《监事会议事 规则》（修订案）；④《总经理2001年度工作报告》；⑤《公司2001年度财务决算 报告》；⑥《公司2001年度利润分配预案》；⑦《关于公司2002年利润分配政策 的报告》。 （2）公司一届五次监事会会议于2002年8月21日召开，会上审议通过了： ①《公司2002年半年度报告》；②《公司2002年中期利润分配预案》；③《关于 公司在铜陵市经济技术开发区购买土地的报告》。 2、监事会对 2002 年有关事项的独立意见 （1）公司董事、高级管理人员在履行其公司职务时没有违反纪律法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 （2）安徽华普会计师事务所出具的无保留审计报告客观、公允，财务报 告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）报告期内，公司无内幕交易，关联交易公平合理，没有损害股东权 益，没有造成公司财产流失。 （4）公司 2002 年募集资金使用符合招股说明书所承诺的投资项目。 - 25 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第九章 重要事项 1、 2002年度公司无诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 （1）、 与关联方交易明细表 2002 年度 2001 年度 关联单位 类别 占本期金 名称 占本期金额 金 额 金 额 额百分比 百分比 （%） （%） 集团公司 水电费 2,724,767.95 100.00 2,167,703.13 100.00 集团公司 综合服务 24,568.79 100.00 36,876.25 100.00 集团公司 土地租赁 180,000.00 100.00 180,000.00 100.00 集团公司 办公楼租赁 71,366.63 100.00 71,366.63 100.00 （2）、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方 2002.12.31 2001.12.31 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公 其他应收款 606,152.88 551,943.01 司 其他应收款 铜陵富社三佳机械有限公司 182,502.69 — （3）、其他关联交易事项 A、土地使用权租赁协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订的， 该协议约定股份公司租赁使用集团公司 74,092.50 平方米的土地，租赁期限为本 公司成立时起至 2047 年止，本公司每年向集团公司交纳租金 18 万元人民币， 出租土地相关的税收由集团公司承担。 B、综合服务协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订的，约定 集团公司将其职工医院、职工食堂、托儿所、幼儿园、保安、电话服务等服务 设施供本公司有偿使用；本公司根据实际发生的费用向集团公司支付综合服务 费。 C、供水供电协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订的，集团 公司同意利用其供水供电设施，双方根据水电部门核定的价格，按生产用水电 - 26 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 的实际数额向本公司收取水电费；协议有效期为五年。本协议期满后，如本公 司未建设相关的水电设施，本公司和集团公司将本着公平的原则，按照市场规 则，续签本协议。 D、办公房租赁协议：系本公司与集团限公司于 1998 年 9 月 21 日签订的， 该协议约定有限公司租赁使用集团公司 1,486.18 平方米的办公楼房，租赁期限 暂定为 5 年，本公司成立后，承继原有限公司的权利与义务，每年向集团公司 继续支付 48 元/平方米的租金。 E、本公司截止 2002 年 12 月 31 日应付票据余额为 2,928,726.25 元，其中 450,000.00 元为商业承兑汇票，由铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司提供 担保，其余为银行承兑汇票。 4、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （1） 报告期内本公司未发生担保事项。 （2） 报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来 也没有委托理财计划。 5、报告期或持续到报告期内，公司控股股东铜陵市三佳电子（集团）有 限责任公司承诺与三佳模具股份公司不进行同业竟争。 6、报告期内公司继聘安徽华普会计师事务所担任本公司审计工作。公司 2002年支付给会计师事务所的报酬如下： 2002年 备注 中期财务审计费 120,000.00 公司不承担差旅费等其他费用 年度财务审计费 200,000.00 公司不承担差旅费等其他费用 7、 报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告 期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所 公开谴责的情形。 8、报告期内本公司执行33％的所得税率，没有享受所得税优惠政策。 - 27 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司基本情况 铜陵三佳模具股份有限公司（以下简称本公司）是根据《中华人民共和国 公司法》于 2000 年 4 月 28 日注册登记成立的股份有限公司，本公司的《企业 法人营业执照》注册号为 3400001300161，经营范围为：精密工装模具、化学 建材模具、化学建材、环保设备、环保检测设备、机械设备、电子设备、注塑 产品、冲压产品、电子基础材料等产品的开发、生产和销售等。 2000 年 4 月 26 日经安徽省人民政府批准，由铜陵市宏光模具有限公司八 家股东— — 铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司、安徽省信托投资公司，合肥 创源智能网络有限责任公司、深圳市世纪之舟实业发展有限公司、安徽金岸工 贸有限责任公司、合肥新创经贸有限责任公司、铜陵市科技发展总公司、铜陵 黄河通讯有限责任公司作为发起人，将原铜陵市宏光模具有限公司依法整体变 更设立为铜陵三佳模具股份有限公司。原铜陵市宏光模具有限公司截止 2000 年 3 月 31 日的净资产人民币 3,780 万元按 1：1 的比例折合成本公司的股本（即每 股人民币 1 元的股份）共 3,780 万股。2001 年 12 月经中国证监会证监发字[2001]94 号文件核准向社会公开发行 2500 万股人民币普通股，2002 年 1 月 8 日 2500 万 股人民币普通股在上海证券交易所挂牌上市。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年度，即自每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年 度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 - 28 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 除补贴收入（详见附注五(28)）外，以权责发生制为记账基础，资产的计 价遵循历史成本原则。 5、外币业务的折算 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末按照期 末汇率折合为记账本位币。调整的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于 筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损 益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资，确认为现金等价物。 7、应收款项坏账的确认标准、坏账损失的核算方法及坏账准备的确认标 准 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清 偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显 特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和 其他应收款）的期末余额，按账龄分析法计提坏账准备，确定计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1 — 2年 8% 2 — 3年 10% 3 年以上 20% 8、存货的计价方法和存货跌价准备的核算方法 存货分类为材料采购、原材料、在产品、库存商品、低值易耗品。各种存 货按取得时的实际成本记账。原材料、库存商品发出时采用加权平均法。低值 易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货 遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可 - 29 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 收回的部分，提取存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额提取。 9、长期投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （一）长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金和手 续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款若包括已宣告但尚未领 取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差 额作为初始投资成本。 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应 收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加 上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的， 则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 （2）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投 资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额， 按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，按不超过 10 年的年限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的年限平均摊销；合同规定了投 资期限的，按投资期限平均摊销。 （3）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资 收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20% 以下，或对其他单位的投资虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决 - 30 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法 核算； （4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致本 公司对可收回价值低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可恢复时，则按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长 期投资减值准备，并计入当期损益。 （二）长期债权投资 （1）初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手 续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用， 不计入初始投资成本。 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以 应收债权换入的长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按 减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别 按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值 的差额，作为当期投资损益。 （4）期末按照长期债权投资账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回 金额低于账面价值的差额，应当计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价与折旧政策 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用期限超过一年 的房屋、建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具 等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超 过两年的物品。 - 31 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计 使用年限及年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 生产用房 3 35 2.77 建 筑 物 3 20 4.85 机械设备 3 14 6.93 动力设备 3 15 6.47 电子设备 3 6 16.17 运输设备 3 6 16.17 （3）期末固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计 提。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 用借款进行的工程发生的借款费用，在在建固定资产未达到可使用状态前，计 入在建固定资产成本，在在建固定资产达到可使用状态后，计入当期损益。期 末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生了减值，即计提 在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时实际成本入账。有有效年限的按不超过有效年限平均摊 销，无有效年限的按不超过 10 年的年限平均摊销。期末按照账面价值与可收回 金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期内平均摊销。 14、借款费用的核算方法 借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，在符合《借款费用准则》规定的资本化条件的情况下，予以 资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。 - 32 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确 认为费用。如果辅助费用的金额较小，即于发生当期确认为费用。因安排其他 借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 15、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折扣在发生时直接冲减当 期收入。 本公司模具产品按单个订单进行生产管理和结算。订单签订后，需方按订 单支付的首批款项在收到时即确认为预收账款，在本公司调试人员对模具调试 合格后经需方签收即确认销售实现，同时结转模具的预收账款。 （2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ② 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： ① 与交易相关的经济利益能够流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的核算方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、会计报表合并范围确定原则及会计方法 长期股权投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上以及投资额虽占 被投资单位有表决权资本 20%至 50%，但本公司对其实质上拥有控制权的，采 用权益法核算并合并会计报表；本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范 - 33 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 围的子公司的个别会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相 互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成的。 三、税项 1、增值税 执行 17%的增值税税率。根据财政部、国家税务总局财税字[1997]115 号“关 于模具产品增值税先征后返的通知”、财税字[1998]139 号“关于继续对模具产 品实行增值税先征后返的通知”规定，1998 年—2000 年年底以前对模具产品实 行增值税先征后返政策，即实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税 额返还 70%的办法。根据财政部、国家税务总局财税[2001]132 号文，2001—2002 年底继续对本公司模具产品实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税 额返还 70%的办法。返还税款专项用于模具产品的研究开发。 2、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税额和营业税额的 7%和 3%计征。 本公司控股 75%的子公司铜陵三佳山田科技有限公司系外商投资企业，暂 不征收城建税、教育费附加。 3、所得税 执行 33%的所得税税率。 4、其他税项 按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本情况 权益 是否合并 企业名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 比例 报表 （%） 铜陵三佳山田科技有限 生产销售半导体制造用模 120,000,000.00 90,000,000.00 75.00 是 公司 具、设备、零部件 芜湖三佳科技有限公司 50,000,000.00 有色金属制造及合金加工 30,000,000.00 60.00 否 - 34 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 铜陵三佳山田科技有限公司是经外经贸皖府资字[2001]0255 号文件批准， 由本公司、日本山田尖端科技株式会社共同出资组建的外商投资企业，于 2002 年 2 月 11 日取得铜陵市工商行政管理局核发的第 000193 号《企业法人营业执 照》，已经办理设立登记，本年度纳入合并报表范围。 芜湖三佳科技有限公司系由铜陵三佳模具股份有限公司和芜湖奇瑞科技有 限公司共同组建的有限责任公司，于 2003 年 1 月 8 日取得芜湖市工商行政管理 局核发的第 3402081000282 号《企业法人营业执照》，已经办理设立登记，本年 度处于筹备期，故未纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 29,592.50 28,166.68 银行存款 61,592,144.70 146,642,859.99 其他货币资金 53,856.39 117,299.20 合 计 61,675,593.59 146,788,325.87 货币资金 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末减少 57.98%，主要原因是本公司 募股资金项目相继投入所致。 2、应收票据 票据种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 3,485,630.00 1,912,763.72 （1）期末应收票据无贴现和抵押情况，无应收持有本公司 5%（含 5%） 以上股份的股东的欠款； （2）应收票据 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 82.23%，主要原因是 本公司 2002 年度较多采用票据结算所致。 - 35 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 3、应收账款 （1）账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 一年以内 25,319,738.75 80.77 1,265,986.94 10,316,728.07 55.55 515,836.40 1-2 年 2,096,090.98 6.69 167,687.28 6,816,282.51 36.70 545,302.60 2-3 年 1,825,829.06 8.56 268,206.81 1,008,617.23 5.43 100,861.72 3 年以上 2,105,577.29 3.98 249,867.65 431,351.13 2.32 86,270.23 合 计 31,347,236.08 100 1,951,748.68 18,572,978.94 100.00 1,248,270.95 （2）期末应收账款中前五名欠款单位合计金额为 8,777,363.79 元，占应收 账款余额的 28.00%； （3）期末应收账款中无应收持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款； （4）应收帐款 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 68.78%，主要原因本 公司为了开拓市场，采取了灵活的产品销售政策所致。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 7,478,291.04 99.44 373,914.55 2,138,701.98 99.84 106,935.10 1至 2年 38,961.59 0.52 3,116.93 3,500.00 0.16 280.00 2至 3年 3,500.00 0.04 350.00 — — — 3 年以上 __ __ __ — — — 合 计 7,520,752.63 100 377,381.48 2,142,201.98 100.00 107,215.10 - 36 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 （2）期末其他应收款中大额欠款账户情况如下： 单位名称 所欠金额 所占比例 欠款时间 欠款原因 芜湖三佳科技有限公司 5,600,000.00 74.46% 2002 年 往来款 铜陵三佳电子(集团)有 606,152.88 8.06% 2002 年 往来款 限公司 朱素珍 213,950.00 2.84% 2002 年 备用金 铜陵富社三佳机 182,502.69 2.43% 2002 年 往来款 械有限公司 永盛科技公司 100,000.00 1.33% 2002 年 往来款 合 计 6,702,605.57 89.12% （3）期末其他应收款有应收持有本公司 5%以上表决权股份的股东铜陵三 佳电子(集团)有限公司款项 606,152.88 元； （4）其他应收款 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 251.08%，主要原因 是本公司支付控股子公司芜湖三佳科技有限公司往来款所致。 5、预付账款 （1）账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,167,428.68 86.55 2,269,747.22 81.17 1至 2年 210,689.43 4.38 336,233.44 12.02 2至 3年 269,965.74 5.61 60,117.18 2.15 3 年以上 166,734.56 3.46 130,337.38 4.66 合 计 4,814,818.41 100 2,796,435.22 100.00 （2）期末预付账款中无预付持有本公司 5%以上表决权股份的股东款项； （3）期末预付账款中账龄一年以上款项合计 647,389.73 元，为尚未结算 预付材料尾款； （4）予付帐款 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 72.18%，主要是由于 - 37 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 本公司扩大生产规模所需原材料增加使予付材料款增加所致。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货项目分类： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 在途物资 2,282,393.94 1,732,661.30 原材料 3,554,123.23 9,931,715.18 低值易耗品 __ — 在产品 32,200,663.31 23,049,232.68 产成品 8,170,244.26 2,815,986.10 合 计 46,207,424.74 37,529,595.26 （2）存货跌价准备 存货跌价准备 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 原材料 133,417.20 __ 85,557.58 47,859.62 在产品 307,308.94 118,973.29 __ 426,282.23 产成品 436,862.70 235,727.94 __ 672,590.64 合 计 877,588.84 354,701.23 85,557.58 1,146,732.49 （3）存货跌价准备是根据存货与可变现净值孰低进行计提，可变现净值 按市价扣除相关销售费用和税金后确定。 7、长期股权投资 （1）项目 类别 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 — — 30,000,000.00 — 30,000,000.00 — （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 芜湖三佳科技有限公司 30 年 60% 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 - 38 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 （3）其他股权投资采用权益法核算内容如下： 被投资公司 期末调整的占被投资公司股 初始投资额 期初余额 期末余额 名称 东权益净增减额 芜湖三佳科 30,000,000.00 __ __ 30,000,000.00 技有限公司 ① 从目前情况分析投资变现、投资收益汇回无重大限制； ② 长期投资已采用权益法核算，且被投资单位目前无证据表明发生减值准 备的情形，故未计提长期投资减值准备； ③ 由于芜湖三佳科技有限公司本年度处于筹备期，故未纳入合并报表范 围。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 生产用房 9,830,924.92 24,134,303.13 __ 33,965,228.05 建筑物 332,900.00 24,000.00 __ 356,900.00 机械设备 54,171,552.99 65,639,115.73 482,566.66 119,328,102.06 动力设备 3,329,611.00 610,492.00 121,000.00 3,819,103.00 电子设备 2,614,820.60 3,033,635.41 __ 5,648,456.01 运输设备 1,303,947.10 1,537,018.24 __ 2,840,965.34 合 计 71,583,756.61 94,978,564.51 603,566.66 165,958,754.46 （2）累计折旧 项 目 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 生产用房 3,174,822.86 548,428.06 __ 3,723,250.92 建筑物 155,353.62 16,146.84 __ 171,500.46 机械设备 21,328,984.02 6,292,634.98 226,930.91 27,394,688.09 动力设备 1,496,862.56 243,726.39 70,316.02 1,670,272.93 电子设备 766,916.22 664,807.30 __ 1,431,723.52 - 39 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 运输设备 354,080.75 236,199.55 __ 590,280.30 合 计 27,277,020.03 8,001,943.12 297,246.93 34,981,716.22 固定资产净值 44,306,736.58 130,977,038.24 （3）期末对固定资产逐项进行检查，未发现由于市价持续下降或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的现象，故未计提 固定资产减值准备； （4）公司无融资租入固定资产，期末固定资产未用于抵押、担保； （5）本期由在建工程转入固定资产金额为 77,629,821.14 元； （6）固定资产 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 131.84%，系本期在建 工程完工转入固定资产所致。 9、在建工程 其 资 工 程 投 他 预算数 本期转入 金 入 占 预 工程名称 2002.1.1 本期增加 减 2002.12.31 (万元) 固定资产 来 算 的 比 少 源 例 数 高速挤出模工 _ 募 3,850 14,362,200.83 23,626,085.67 37,988,286.50 __ 100.00% 程 _ 股 半导体集成 _ 募 电路塑封模 12,000 32,733,130.58 26,782,832.14 39,516,302.94 19,999,659.78 49.60% _ 股 工程 MRP Ⅱ 管 理 _ 自 110 456,639.10 __ 64,871.00 391,768.10 41.50% 工程 _ 筹 零星工程 _ 自 — 60,360.70 __ 60,360.70 __ 100.00% _ 筹 合 计 15,960 47,612,331.21 50,408,917.81 77,629,821.14 _ 20,391,427.88 __ __ _ （1）本期在建工程中无应利息资本化的借款费用； （2）在建工程 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末减少 57.17%，系本期工程 完工转入固定资产所致； （3）塑封模项目原由本公司利用募股资金投入 1.2 亿元，现根据本公司 2002 年第一次股东大会决议，改为由本公司利用募股资金 9000 万元，日本山田尖端 - 40 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 科技株式会社投入 3000 万元共同组建铜陵三佳山田科技有限公司实施该项目； （4）期末无证据表明在建工程已经发生了减值，故未计提在建工程减值 准备。 10、无形资产 剩余 取 得 2002 年 2002 年 项目 原值 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊销 方式 1月 1日 12 月 31 日 期限 CAD 购入 280,000.00 196,000.00 — 56,000.00 140,000.00 140,000.00 30 软件 个月 塑封模 购入 17,196,679.66 — 17,196,679.66 1,046,754.38 1,046,754.38 16,149,925.28 108 技术 个月 合 计 — 17,476,679.66 196,000.00 17,196,679.66 1,102,754.38 1,186,754.38 16,289,925.28 （1）无形资产2002年12月31日较2001年末增加8,211.19%，系本公司控股 子公司铜陵三佳山田科技有限公司本期购入塑封模技术所致； （2）期末将无形资产账面价值与可收回金额进行孰低比较，未发生可收回 金额低于账面价值的现象，故未计提无形资产减值准备。 11、短期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 保证借款 __ 3,000,000.00 合 计 __ 3,000,000.00 短期借款 2002 年 12 月 31 日无余额系本期归还短期借款所致。 12、应付票据 票据类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,478,726.25 2,253,477.94 商业承兑汇票 450,000.00 __ 合 计 2,928,726.25 2,253,477.94 （1）银行承兑汇票中有 450,000.00 元由铜陵市三佳电子（集团）有限责 任公司提供质押担保； （2）截止 2002 年 12 月 31 日应付票据余额中无应付持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东的款项。 - 41 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 13、应付账款 （1）截止 2002 年 12 月 31 日应付账款余额为 12,186,485.25 元，2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 104.05%，主要是由于本期生产规模扩大，所需原材 料增加所致； （2）本公司期末 3 年以上应付账款余额为 52,792.97 元，是未结算的材料 尾款； （3）应付账款中无应付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 14、预收账款 （1）截止 2002 年 12 月 31 日预收账款余额为 17,613,348.15 元，2002 年 12 月 31 日较 2001 年末减少 34.88%，是由于本期生产规模的扩大，缩短了销售合 同的兑付时间； （2）本公司无帐龄一年以上的预收账款； （3）预收账款中无预收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 15、应交税金 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 税率 增值税 -289,791.94 899,926.76 17% 城建税 79,502.16 94,604.36 7% 所得税 1,984,234.08 -384,647.39 33% 个人所得税 495,129.69 __ 合 计 2,269,073.99 609,883.73 __ 应交税金 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 272.05%，主要是四季度所 得税尚未预缴。 16、其他应交款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 教育费附加 34,072.36 40,544.72 合 计 34,072.36 40,544.72 - 42 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 17、其他应付款 （1）截止 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额为 2,498,052.31 元； （2）期末其他应付款中无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项； （3）其他应付款 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末减少 42.43%，是由于本 期支付上市发行费用所致。 18、长期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 保证借款 2,500,000.00 20,500,000.00 合 计 2,500,000.00 20,500,000.00 （1）期末长期借款 2,500,000.00 元，由本公司控股股东铜陵市三佳电子（集 团）有限责任公司提供担保。 （2）长期借款 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末减少 87.80%，系本期归还 长期借款所致。 19、专项应付款 款项来源 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 款项性质 铜陵市科委 40,000.00 40,000.00 科技拨改贷 铜陵市财政局 700,000.00 700,000.00 塑封模项目补贴 国家开发投资公司 22,000,000.00 12,000,000.00 塑封模项目拨款 电子信息发展基金 2,000,000.00 __ 集成电路封装系统拨 款 合 计 24,740,000.00 12,740,000.00 专项应付款 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 94.19%，系收到塑封模项 目拨款及集成电路封装系统拨款所致。 20、 股本 截止 2002 年 12 月 31 日股本余额为 62,800,000.00 元。 - 43 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 公司股份情况表 数量单位:股 本次增减变动 2002 年 12 月 31 日 项 目 2002 年 1 月 1 日 配股 送股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中：⑴国家持有股份 34,100,000.00 34,100,000.00 ⑵境内法人持有股份 3,700,000.00 3,700,000.00 ⑶外资法人持有股份 ⑷其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 37,800,000.00 37,800,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 25,000,000.00 25,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 25,000,000.00 25,000,000.00 三、股份总数 62,800,000.00 62,800,000.00 21、资本公积 项目 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 股本溢价 135,757,500.00 16,108,222.80 — 151,865,722.80 合 计 135,757,500.00 16,108,222.80 — 151,865,722.80 本期增加系 2001 年 12 月发行 2500 万股 A 股的冻结资金利息。 22、盈余公积 项目 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 法定盈余公积 3,417,997.32 2,050,120.72 __ 5,468,118.04 法定公益金 1,708,998.67 1,025,060.36 __ 2,734,059.03 合 计 5,126,995.99 3,075,181.08 __ 8,202,177.07 - 44 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 法定盈余公积和法定公益金本期增加数系分别按 2002 年度实现净利润的 10%、5%提取数。 23、未分配利润 2002 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 18,090,977.26 20,501,207.19 9,355,181.08 29,237,003.37 未分配利润本期增加数系 2002 年度实现净利润转入数；本期减少数系按 税后利润的 10%计提的法定盈余公积、5%计提的法定公益金，以及按 10 派 1.00 元分配股利。 24、主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 塑料异型材模具 67,498,909.13 65,066,190.23 电子塑封模具 19,508,079.47 13,755,611.21 冲压件 6,157,188.99 3,489,121.35 手推车 __ 549,077.76 离心机 495,726.50 — 合 计 93,639,904.09 82,860,000.55 2002 年度本公司前五名客户的销售额合计为 19,561,256.31 元，占本期主营 业务收入的 20.89%。 25、主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 塑料异型材模具 34,812,913.48 30,164,494.34 电子塑封模具 11,815,186.61 7,569,950.98 冲压件 4,257,747.39 3,100,044.77 手推车 __ 648,995.03 离心机 400,801.52 — 合 计 51,286,649.00 41,483,485.12 - 45 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 26、主营业务税金及附加 项 目 计征标准 2002 年度 2001 年度 城 建 税 按应交流转税的 7%计征 771,085.45 658,580.79 教育费附加 按应交流转税的 3%计征 330,465.20 282,248.92 合 计 1,101,550.65 940,829.71 27、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 357,378.80 1,134,514.25 减：利息收入 623,208.54 342,140.92 利息净支出 -265,829.74 792,373.33 手续费 58,535.88 15,153.03 合 计 -207,293.86 807,526.36 28、补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 增值税返还 6,265,703.22 4,860,513.31 合 计 6,265,703.22 4,860,513.31 根据财政部、国家税务总局财税[2001]132 号“关于模具产品增值税先征后 返问题的通知”规定，2001 年—2002 年年底对模具产品实行增值税先征后返政 策，即实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税额返还 70%；2002 年 度本公司实际收到增值税返还款 6,265,703.22 元。 29、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产清理支出 54,082.88 1,128.55 罚款支出 18,559.55 __ 合 计 72,642.35 1,128.55 - 46 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 30、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 会务费收入 21,090.00 合 计 21,090.00 31、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 销售费用 4,768,721.37 管理费用 6,214,612.66 往来款 5,647,794.31 合 计 16,631,128.34 32、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002 年度 存款利息 623,208.54 合 计 623,208.54 33、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2002 年度 塑封模项目拨款 10,000,000.00 集成电路封装系统拨款 2,000,000.00 申购冻结利息 16,108,222.80 合 计 28,108,222.80 34、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2002 年度 发行费用 1,462,936.96 合 计 1,462,936.96 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 - 47 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 18,398,059.56 81.25 919,902.98 10,316,728.07 55.55 515,836.40 1-2 年 1,281,890.98 5.61 102,551.28 6,816,282.51 36.70 545,302.60 2-3 年 1,609,529.06 10.87 246,576.81 1,008,617.23 5.43 100,861.72 3 年以上 1,395,588.59 2.27 107,689.91 431,351.13 2.32 86,270.23 合 计 22,685,068.19 100 1,376,900.98 18,572,978.94 100.00 1,248,270.95 （2）应收账款中无应收持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款； （3）期末应收账款欠款前五名单位金额为 6,149,145.60 元，占应收账款余 额的 27.11%。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 13,164,293.06 99.68 215,673.44 2,138,701.98 99.84 106,935.10 1-2 年 38,961.59 0.30 3,116.93 3,500.00 0.16 280.00 2-3 年 3,500.00 0.02 350.00 — — — 3 年以上 __ __ __ — — — 合 计 13,206,754.65 100 219,140.37 2,142,201.98 100.00 107,215.10 （2）其他应收款中有应收持本公司 5%以上股份的股东单位铜陵三佳电子 (集团)有限公司款项 468,149.41 元； （3）其他应收款欠款单位前五名为: 单位名称 所欠金额 所占比例 欠款时间 欠款原因 三佳山田科技有限公司 8,850,824.28 67.02% 2002 年 往来款 芜湖三佳科技有限公司 3,000,000.00 22.72% 2002 年 往来款 铜陵三佳电子(集团)有限公司 468,149.41 3.54% 2002 年 往来款 铜陵富社三佳机械有限公司 182,502.69 1.38% 2002 年 往来款 永盛科技公司 100,000.00 0.76% 2002 年 往来款 合 计 12,601,476.38 95.42% - 48 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 （4）其他应收款 2002 年 12 月 31 日较 2001 年末增加 516.50%，主要是支 付铜陵三佳山田科技有限公司和芜湖三佳科技有限公司往来款所致。 3、长期股权投资 （1）项目 类别 2002 年 1 月 1 日 本期 2002 年 12 月 31 日 本期增加 金 额 减值准备 减少 金 额 减值准备 其他股权投资 — — 119,255,508.54 — 119,255,508.54 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 铜陵三佳山田科技有限公司 10 年 75% 90,000,000.00 芜湖三佳科技有限公司 30 年 60% 30,000,000.00 合 计 120,000,000.00 （3）其他股权投资采用权益法核算内容如下： 期末调整的占被 期初 投资公司股东权 被投资公司名称 初始投资额 期末余额 余额 益净增减额中的 份额 铜陵三佳山田科技有限公 90,000,000.00 __ 744,491.46 89,255,508.54 司 芜湖三佳科技有限公司 30,000,000.00 __ — 30,000,000.00 合 计 120,000,000.00 __ 744,491.46 119,255,508.54 （1）从目前情况分析投资变现、投资收益汇回无重大限制； （2）长期投资已采用权益法核算，且被投资单位目前无证据表明发生减 值准备的情形，故未计提长期投资减值准备。 - 49 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 4、主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 塑料异型材模具 68,003,474.78 65,066,190.23 电子塑封模具 3,533,405.96 13,755,611.21 冲压件 6,157,188.99 3,489,121.35 手推车 __ 549,077.76 离心机 495,726.50 — 合 计 78,189,796.23 82,860,000.55 5、主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 塑料异型材模具 35,337,479.13 30,164,494.34 电子塑封模具 1,127,186.89 7,569,950.98 冲压件 4,257,747.39 3,100,044.77 手推车 — 648,995.03 离心机 400,801.52 — 合 计 41,123,814.93 41,483,485.12 6、投资收益 其他股权投资（2002 年度） 项 目 成本法 权益法 年末调整的被投资企业所有者权益净增加额 — -744,491.46 合 计 — -744,491.46 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 - 50 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 1、存在控制关系的关联方 注册 经济性质 与本公 法定 企业名称 注册资本 主要业务 地 和类型 司关系 代表人 铜陵市三佳电 民用雷达、 子（集团）有 70,000,000.00 铜陵 国有独资 母公司 郜光辉 电子变压器 限责任公司 生产销售半 铜陵三佳山田 导体制造用 120,000,000.00 铜陵 中外合资 子公司 黄明玖 科技有限公司 模 具 、 设 备、零部件 有色金属铸 芜湖三佳科技 50,000,000.00 芜湖 有限公司 造及合金加 子公司 黄明玖 有限公司 工 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 铜陵市三佳电子 （集 70,000,000.00 — — 70,000,000.00 团）有限责任公司 铜陵三佳山田科技有限 __ 120,000,000.00 __ 120,000,000.00 公司 芜湖三佳科技有限公司 __ 50,000,000.00 __ 50,000,000.00 3、控制关系的关联方所持股份及其变化 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 企 业 名 称 金 额 % 金 额 % 金额 % 金 额 % 铜陵市三佳电子（集 3,410 万 54.30 — — — — 3,410 万 54.30 团）有限责任公司 铜陵三佳山田科技有限 _ __ __ 12,000 万 75 __ 12,000 万 75.00 公司 _ _ 芜湖三佳科技有限公司 __ __ 5,000 万 60 __ 5,000 万 60.00 _ - 51 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 单 位 同本公司的关系 铜陵富社三佳机械有限公司 同一母公司 铜富电子有限公司 同一母公司 安徽省信托投资公司 本公司股东 合肥创源智能网络有限责任公司 本公司股东 深圳世纪之舟实业发展有限公司 本公司股东 安徽金岸工贸有限责任公司 本公司股东 合肥新创经贸有限责任公司 本公司股东 铜陵市科技发展总公司 本公司股东 铜陵黄河通讯有限责任公司 本公司股东 （二）关联方交易 1、定价政策 按公开、公平、公正的市场原则，价格由双方协商确定。 2、与关联方交易明细表 2002 年度 2001 年度 关联单位名称 类 别 占本期金额 占本期金额 金 额 金 额 百分比 （%） 百分比 （%） 集团公司 水 电 费 2,724,767.95 100.00 2,167,703.13 100.00 集团公司 综合服务 34,568.79 100.00 36,876.25 100.00 集团公司 土地租赁 180,000.00 100.00 180,000.00 100.00 集团公司 办公楼租赁 71,366.63 100.00 71,366.63 100.00 3、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方 2002.12.31 2001.12.31 其他应收款 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 606,152.88 551,943.01 其他应收款 铜陵富社三佳机械有限公司 182,502.69 — - 52 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 （三）其他关联交易事项 1、土地使用权租赁协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订的， 该协议约定股份公司租赁使用集团公司 74,092.50 平方米的土地，租赁期限为本 公司成立时起至 2047 年止，本公司每年向集团公司交纳租金 18 万元人民币， 出租土地相关的税收由集团公司承担。 2、综合服务协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订的，约定 集团公司将其职工医院、职工食堂、托儿所、幼儿园、保安、电话服务等服务 设施供本公司有偿使用；本公司根据实际发生的费用向集团公司支付综合服务 费。 3、供水供电协议：系本公司与集团公司于 2000 年 5 月 2 日签订的，集团 公司同意利用其供水供电设施，双方根据水电部门核定的价格，按生产用水电 的实际数额向本公司收取水电费；协议有效期为五年。本协议期满后，如本公 司未建设相关的水电设施，本公司和集团公司将本着公平的原则，按照市场规 则，续签本协议。 4、办公房租赁协议：系本公司与集团公司于 1998 年 9 月 21 日签订的，该 协议约定有限公司租赁使用集团公司 1,486.18 平方米的办公楼房，租赁期限暂 定为 5 年，本公司成立后，承继原有限公司的权利与义务，每年向集团公司继 续支付 48 元/平方米的租金。 5、截止 2002 年 12 月 31 日本公司应付银行承兑票据余额中有 450,000.00 元由铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司提供质押担保。 八、或有事项 截至2002年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司 2003 年 3 月 14 日已收到增值税返还 7,453,650.20 元。 2、本公司于 2003 年 4 月 23 日召开董事会，提出以下利润分配预案： （1）经安徽华普会计师事务所审计，2002 年度公司实现主营业务收入 93,639,904.09 元 ， 净 利 润 20,501,207.19 元 ， 在 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 - 53 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 2,050,120.72 元，提取 5%法定公益金 1,025,060.36 元后，加上年初未分配利润 18,090,977.26 元，扣除 2002 年中期派发现金红利 6,280,000.00 元，可供股东分 配利润为 29,237,003.37 元。 依据公司 2002 年度中期利润分配办法结合 2002 年度的经营情况，董事会 决定： （一）可供股东分配利润为 29,164,223.06 元本期不送红股，不派现金，结 转为下期； （二）公司拟按 2002 年 12 月 31 日的总股本 62,800,000.00 元为基数，按每 10 股转增 8 股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增 5024 万股。 （2）拟收购铜陵市三佳电子（集团）有限公司持有的铜陵富社三佳机械有 限公司 49％的股权。 上述议案尚须本公司股东大会批准。 十、其他重要事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司分别与大连新鑫塑料异型材有限公司、 辽宁永壮铝塑集团有限公司、铁法矿务局综机配件厂达成如下债务重组协议： 分别以美国产“林肯”轿车一辆、国产金杯“雪弗蓝”轿车一辆、“解放”货车 一辆和“桑塔纳”轿车一辆抵货款 1,330,000.00 元，本公司在债务重组过程中 未发生债务重组损失或收益。 - 54 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：黄明玖 铜陵三佳模具股份有限公司 ２００３年４月２３日 - 55 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单位 :人民币元 资 产 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 61,675,593.59 146,788,325.87 短期投资 应收票据 五、2 3,485,630.00 1,912,763.72 应收股利 应收利息 应收帐款 五、3 29,395,487.40 17,324,707.99 其他应收款 五、4 7,143,371.15 2,034,986.88 预付帐款 五、5 4,814,818.41 2,796,435.22 应收补贴款 存货 五、6 45,060,692.25 36,652,006.42 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 151,575,592.80 207,509,226.10 长期投资： 长期股权投资 五、7 30,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 30,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 五、8 165,958,754.46 71,583,756.61 减：累计折旧 五、8 34,981,716.22 27,277,020.03 固定资产净值 五、8 130,977,038.24 44,306,736.58 减:固定资产减值准备 固定资产净额 五、8 130,977,038.24 44,306,736.58 工程物资 在建工程 五、9 20,391,427.88 47,612,331.21 固定资产清理 固定资产合计 151,368,466.12 91,919,067.79 无形资产及其他资产： 无形资产 五、10 16,289,925.28 196,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,289,925.28 196,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 349,233,984.20 299,624,293.89 - 56 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表（续） 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单位 :人民币元 负债和股东权益 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五、11 3,000,000.00 应付票据 五、12 2,928,726.25 2,253,477.94 应付帐款 五、13 12,186,485.25 5,972,349.08 预收帐款 五、14 17,613,348.15 27,047,012.67 应付工资 应付福利费 2,607,486.47 1,346,200.72 应付股利 五、15 应交税金 五、16 2,269,073.99 609,883.73 其他应交款 五、17 34,072.36 40,544.72 其他应付款 五、18 2,498,052.31 4,339,351.78 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 40,137,244.78 44,608,820.64 60,539,262.02 长期负债： 长期借款 五、19 2,500,000.00 20,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、20 24,740,000.00 12,740,000.00 其他长期负债 长期负债合计 27,240,000.00 33,240,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 67,377,244.78 77,848,820.64 股东权益： 股本 五、21 62,800,000.00 62,800,000.00 资本公积 五、22 151,865,722.80 135,757,500.00 盈余公积 五、23 8,202,177.07 5,126,995.99 其中：法定公益金 五、23 2,734,059.03 1,708,998.67 未分配利润 五、24 29,237,003.37 18,090,977.26 股东权益合计 252,104,903.24 221,775,473.25 负债和股东权益总计 349,233,984.20 299,624,293.89 102,826,820.37 - 57 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 利 润 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 五、25 93,639,904.09 82,860,000.55 减：主营业务成本 五、26 51,286,649.00 41,483,485.12 主营业务税金及附加 五、27 1,101,550.65 940,829.71 二、主营业务利润 41,251,704.44 40,435,685.72 加：其他业务利润 147,419.04 604,116.57 减: 营业费用 5,241,623.98 3,881,932.93 管理费用 11,619,198.42 9,264,730.65 财务费用 五、28 -207,293.86 807,526.36 三、营业利润 24,745,594.94 27,085,612.35 加：投资收益 补贴收入 五、29 6,265,703.22 4,860,513.31 营业外收入 21,090.00 41,000.00 减：营业外支出 五、30 72,642.35 1,128.55 四、利润总额 30,959,745.81 31,985,997.11 减：所得税 10,706,702.44 10,715,582.21 减：少数股东损益 -248,163.82 五、净利润 20,501,207.19 21,270,414.90 补充资料 ： 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 1、出售处置部门或被投资单位所得利益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 - 58 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 利 润 分 配 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 一、净利润 20,501,207.19 21,270,414.90 加：年初未分配利润 18,090,977.26 11,124.60 其他转入 二、可供分配的利润 38,592,184.45 21,281,539.50 减：提取法定盈余公积 2,050,120.72 2,127,041.49 提取法定公益金 1,025,060.36 1,063,520.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 35,517,003.37 18,090,977.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,280,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 29,237,003.37 18,090,977.26 - 59 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单 位:人 民 币 元 报表项目 附注号 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,931,420.28 收到的税费返还 6,265,703.22 收到的其他与经营活动有关的现金 四、33 21,090.00 现金流入小计 92,218,213.50 购买商品、接受劳务支付的现金 34,775,477.26 支付给职工以及为职工支付的现金 12,019,276.52 支付的各项税费 21,099,332.47 支付的其他与经营活动有关的现金 四、34 16,631,128.34 现金流出小计 84,525,214.59 7,692,998.9 经营活动产生的现金流量净额 1 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 22,010.48 收到的其他与投资活动有关的现金 623,208.54 现金流入小计 645,219.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,651,199.88 30,000,000 投资所支付的现金 .00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 109,651,199.88 - 投资活动产生的现金流量净额 109,005,980.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 17,178,769.83 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 3,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 四、35 28,108,222.80 48,286,992. 现金流入小计 63 偿还债务所支付的现金 24,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,623,806.00 子公司支付少数股东的权利 支付的其他与筹资活动有关的现金 四、36 1,462,936.96 32,086,742. 现金流出小计 96 筹资活动产生的现金流量净额 16,200,249.67 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -85,112,732.28 - 60 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 (续 ) 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单位 :人民币元 补充资料 附注号 2002 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,501,207.19 加：少数股东收益 -248,163.82 加：计提的资产减值准备 1,328,411.56 固定资产折旧 7,979,945.74 无形资产摊销 1,102,754.38 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 54,082.80 财务费用 -279,413.02 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,734,864.93 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,657,688.79 经营性应付项目的增加（减：减少） -267,648.30 其 他 经营活动产生的现金流量净额 7,778,622.81 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 61,675,593.59 减：货币资金的期初余额 146,788,325.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -85,112,732.28 - 61 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 单位:人民币元 资 产 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 50,841,716.79 146,788,325.87 短期投资 应收票据 1,310,000.00 1,912,763.72 应收股利 应收利息 应收帐款 六、1 21,308,167.21 17,324,707.99 其他应收款 六、2 12,987,614.28 2,034,986.88 预付帐款 3,610,629.38 2,796,435.22 应收补贴款 存货 29,957,506.15 36,652,006.42 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 120,015,633.81 207,509,226.10 长期投资： 长期股权投资 六、3 119,255,508.54 长期债权投资 长期投资合计 119,255,508.54 固定资产： 固定资产原价 98,858,422.80 71,583,756.61 减：累计折旧 26,665,415.27 27,277,020.03 固定资产净值 72,193,007.53 44,306,736.58 减:固定资产减值准备 固定资产净额 72,193,007.53 44,306,736.58 工程物资 在建工程 391,768.10 47,612,331.21 固定资产清理 固定资产合计 72,584,775.63 91,919,067.79 无形资产及其他资产： 无形资产 140,000.00 196,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 140,000.00 196,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 311,995,917.98 299,624,293.89 - 62 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 (续) 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 单位 ：人民币元 负债和股东权益 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 应付票据 2,928,726.25 2,253,477.94 应付帐款 6,525,469.46 5,972,349.08 预收帐款 15,050,636.99 27,047,012.67 应付工资 应付福利费 2,607,486.47 1,346,200.72 应付股利 应交税金 3,280,361.38 609,883.73 其他应交款 34,072.36 40,544.72 其他应付款 2,224,261.83 4,339,351.78 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 32,651,014.74 44,608,820.64 60,539,262.02 长期负债： 长期借款 2,500,000.00 20,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 24,740,000.00 12,740,000.00 其他长期负债 长期负债合计 27,240,000.00 33,240,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 59,891,014.74 77,848,820.64 股东权益： 股本 62,800,000.00 62,800,000.00 资本公积 151,865,722.80 135,757,500.00 盈余公积 8,202,177.07 5,126,995.99 其中：法定公益金 2,734,059.03 1,708,998.67 未分配利润 29,237,003.37 18,090,977.26 股东权益合计 252,104,903.24 221,775,473.25 负债和股东权益总计 311,995,917.98 299,624,293.89 102,826,820.37 - 63 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 六、4 78,189,796.23 82,860,000.55 减：主营业务成本 六、5 41,123,814.93 41,483,485.12 主营业务税金及附加 1,101,550.65 940,829.71 二、主营业务利润 35,964,430.65 40,435,685.72 加：其他业务利润 108,250.18 604,116.57 减: 营业费用 4,192,097.99 3,881,932.93 管理费用 6,366,578.06 9,264,730.65 财务费用 -245,335.44 807,526.36 三、营业利润 25,759,340.22 27,085,612.35 加：投资收益 六、6 -744,491.46 补贴收入 6,265,703.22 4,860,513.31 营业外收入 41,000.00 减：营业外支出 72,642.35 1,128.55 四、利润总额 31,207,909.63 31,985,997.11 减：所得税 10,706,702.44 10,715,582.21 减：少数股东损益 五、净利润 20,501,207.19 21,270,414.90 补充资料 ： 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 1、出售处置部门或被投资单位所得利益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 - 64 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 单 位:人民币元 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 一、净利润 20,501,207.19 21,270,414.90 加：年初未分配利润 18,090,977.26 11,124.60 其他转入 二、可供分配的利润 38,592,184.45 21,281,539.50 减：提取法定盈余公积 2,050,120.72 2,127,041.49 提取法定公益金 1,025,060.36 1,063,520.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 35,517,003.37 18,090,977.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,280,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 29,237,003.37 18,090,977.26 - 65 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 单位:人民币元 报表项目 附注号 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 75,766,440.22 收到的税费返还 6,265,703.22 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 82,032,143.44 购买商品、接受劳务支付的现金 26,223,622.84 支付给职工以及为职工支付的现金 9,199,004.40 支付的各项税费 20,911,450.63 支付的其他与经营活动有关的现金 20,416,516.53 现金流出小计 76,750,594.40 5,281, 经营活动产生的现金流量净额 549.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 22,010.48 收到的其他与投资活动有关的现金 607,867.54 现金流入小计 629,878.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,879,515.98 70,00 投资所支付的现金 0,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 100,879,515.98 - 投资活动产生的现金流量净额 100,249,637.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 3,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 28,108,222.80 31,10 现金流入小计 8,222.80 偿还债务所支付的现金 24,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,623,806.00 子公司支付少数股东的权利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,462,936.96 32,08 现金流出小计 6,742.96 筹资活动产生的现金流量净额 -978,520.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -95,946,609.08 - 66 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 (续 ) 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 单位 :人 民 币 元 补充资料 附注号 2002 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,501,207.91 加：计提的资产减值准备 595,322.75 固定资产折旧 6,116,352.28 无形资产摊销 56,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 54,082.80 财务费用 -264,072.02 投资损失（减：收益） 744,491.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,724,568.48 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,917,448.90 经营性应付项目的增加（减：减少） -9,794,194.14 其 他 经营活动产生的现金流量净额 5,367,172.94 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 50,841,716.79 减：现金的期初余额 146,788,325.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -95,946,609.08 - 67 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 净资产收益率及每股收益计算表 项 净资产收益率 （％） 每股收益（元 /股） 目 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 16.36 17.12 0.66 0.66 营业利润 9.82 10.27 0.39 0.39 净利润 8.13 8.51 0.33 0.33 扣除非经常性损益后的净利润 8.15 8.52 0.33 0.33 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 2002 年 1 月 1 日 本年增加数 本年转回数 2002 年 12 月 31 日 一、坏帐准备合计 1,355,486.15 973,644.01 2,329,130.16 其中：应收帐款 1,248,270.95 703,477.73 1,951,748.68 其他应收款 107,215.20 270,166.28 377,381.48 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 877,588.84 354,701.23 85,577.58 1,146,732.49 其中：库存商品 436,862.70 235,727.94 672,590.64 在产品 307,308.94 118,973.29 426,282.23 原材料 133,417.20 85,577.58 47,859.62 包装物 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器制备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - 68 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、股本： 年初余额 62,800,000.00 37,800,000.00 本年增加数 25,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 25,000,000.00 本年减少数 年末余额 62,800,000.00 62,800,000.00 二、资本公积： 年初余额 135,757,500.00 本年增加数 16,108,222.80 135,757,500.00 其中：股本溢价 16,108,222.80 135,757,500.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本 年末余额 151,865,722.80 135,757,500.00 三、法定和任意盈余公积 年初余额 3,417,997.32 1,290,955.83 本年增加数 2,050,120.72 2,127,041.49 其中：从净利润中提取数 2,050,120.72 2,127,041.49 其中：法定盈余公积 2,050,120.72 2,127,041.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 5,468,118.04 3,417,997.32 其中：法定盈余公积 5,468,118.04 3,417,997.32 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 1,708,998.67 645,477.92 本年增加数 1,025,060.36 1,063,520.75 其中：从净利润中提取数 1,025,060.36 1,063,520.75 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 2,734,059.03 1,708,998.67 五、末分配利润： 年初末分配利润 18,090,977.26 11,124.60 本年净利润 20,501,207.19 21,270,414.90 本年利润分配 9,355,181.08 3,190,562.24 年末未分配利润 29,237,003.37 18,090,977.26 - 69 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司 （母公司） 单位:人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本年增加数 本年转回数 2002 年 12 月 31 日 一、坏帐准备合计 1,355,486.15 240,555.20 1,596,041.35 其中：应收帐款 1,248,270.95 128,630.03 1,376,900.98 其他应收款 107,215.20 111,925.17 219,140.37 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 877,588.84 354,701.23 85,577.58 1,146,732.49 其中：库存商品 436,862.70 235,727.94 672,590.64 在产品 307,308.94 118,973.29 426,282.23 原材料 133,417.20 85,557.58 47,859.62 包装物 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器制备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - 70 - 铜陵三佳模具股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：铜陵三佳模具股份有限公司（母公司） 单位 :人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、股本： 年初余额 62,800,000.00 37,800,000.00 本年增加数 25,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 25,000,000.00 本年减少数 年末余额 62,800,000.00 62,800,000.00 二、资本公积： 年初余额 135,757,500.00 本年增加数 16,108,222.80 135,757,500.00 其中：股本溢价 16,108,222.80 135,757,500.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本 年末余额 151,865,722.80 135,757,500.00 三、法定和任意盈余公积 年初余额 3,417,997.32 1,290,955.83 本年增加数 2,050,120.72 2,127,041.49 其中：从净利润中提取数 2,050,120.72 2,127,041.49 其中：法定盈余公积 2,050,120.72 2,127,041.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 5,468,118.04 3,417,997.32 其中：法定盈余公积 5,468,118.04 3,417,997.32 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 1,708,998.67 645,477.92 本年增加数 1,025,060.36 1,063,520.75 其中：从净利润中提取数 1,063,520.75 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 2,734,059.03 1,708,998.67 五、末分配利润： 年初末分配利润 18,090,977.26 11,124.60 本年净利润 20,501,207.19 21,270,414.90 本年利润分配 9,355,181.08 3,190,562.24 年末未分配利润 29,237,003.37 18,090,977.26 - 71 -