方大集团(000055)方大Ａ2002年年度报告摘要

方大集团股份有限公司公告 2003-002 号 股票简称 方大 A 方大 B 股票代码 000055 200055 方大集团股份有限公司 CHINA FANGDA GROUP CO., LTD. 二零零二年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本年 度报告摘要摘自年度报告全文 投资者欲了解详细内容 应阅读年度报告全文 1.2 本报告摘要经本公司第三届董事会第七次会议审议通过 独立董事万建华因 工作原因未出席会议 授权独立董事邵汉青发表了同意的独立董事意见 1.3 本报告分别以中英文两种语言编制 在对两种文本的理解上发生歧义时 以 中文文本为准 1.4 本公司董事长熊建明先生 财务总监熊柱德先生声明 年度报告中财务报告 真实 完整 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 方大 A 方大 B 股票代码 000055 200055 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 中华人民共和国深圳市南山区西丽龙井方大城 办公地址 中华人民共和国深圳市南山区西丽龙井方大城科技大楼 邮政编码 518055 公司国际互联 www.fangda.com 网网址 电子信箱 fd@fangda.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 卢卫卫 曹乃斯 联系地址 中华人民共和国深圳市南山区西丽龙井方大城科技大楼 电话 0755-26788571-6622 传真 0755-26788353 电子信箱 zqb@fangda.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:人民币元 2001 年 2001 年 本年比上年 2000 年 2000 年 2002 年 增减 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 437,473,890 406,956,626 406,956,626 7.50 431,492,778 431,492,778 利润总额 -177,177,414 47,830,171 48,632,512 -470.43 82,071,990 80,496,240 净利润 -173,382,666 35,939,821 36,147,639 -582.42 70,875,638 69,299,888 扣除非经常性损 -173,510,627 36,074,981 36,282,799 -580.97 70,875,638 69,299,888 益的净利润 2001 年 2001 年 本年末比 2000 年 2000 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 上年末增 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 调整后 调整前 减 (调整后) (调整前) 总资产 1,286,478,610 1,385,678,719 1,393,918,123 -7.16 1,273,431,404 1,280,868,467 股东权益 不含 823,639,835 1,017,770,501 1,029,023,539 -19.07 1,011,470,680 1,022,515,900 少数股东权益 经营活动产生的 -37,553,669 143,438,700 143,438,700 -126.18 31,810,386 31,810,386 现金流量净额 3.2 主要财务指标 2001 年 2001 年 本年比上年增 2000 年 2000 年 2002 年 调整后 调整前 减 (调整后) (调整前) 每股收益(元) -0.58 0.12 0.12 -583.47 0.24 0.23 净资产收益率 -21.05% 3.53% 3.51 -696.32 7.01% 6.78 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 -21.07% 3.54% 3.53 -695.20 7.01% 6.78 算的净资产收益率 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.127 0.484 0.484 -126.24 0.107 0.107 (元) 2001 年 2001 年 2000 年 2000 年 2002 年 本年末比上年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 末增减 调整后 调整前 (调整后) (调整前) 每股净资产(元) 2.78 3.43 3.47 -19.07 3.41 3.45 调整后的每股净资 2.74 3.42 3.45 -19.88 3.39 3.43 产(元) 3.3 国内外会计准则差异 适用 单位 人民币元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 -173,382,666 -172,399,065 1 调整专利权重估价值及有关摊销 1,006,430 差异说明 2 调整开办费 3,585,471 3 调整投资收益 -3,608,300 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 截止 2002 年 12 月 31 日 单位 股 本 次 变 动 增 减 + - 本次变 本次变 动前 公积金 动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 109,032,000 109,032,000 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 109,032,000 109,032,000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 109,032,000 109,032,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 42,000,000 42,000,000 2 境内上市的外资股 145,368,000 145,368,000 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 187,368,000 187,368,000 三 股份总数 296,400,000 296,400,000 4.2 前十名股东持股表 单位 股 报告期末股东总数 名 43,397 前十名股东持股情况 年度内 年末持股数 比例 质押或冻结 股东名称 股份类别 股东性质 增减 量 的股份数量 深圳市邦林科技发 - 60,000,000 20.243 法人股 60,000,000 - 展有限公司 深圳市时利和投资 - 47,112,000 15.895 法人股 42,000,000 - 有限公司 集康国际有限公司 - 21,008,100 7.088 流通 B 股 - 外资股东 北京证券有限公司 - 4,141,514 1.397 流通 A 股 不详 - 深圳市蛇口渔二实 - 1,920,000 0.648 法人股 - - 业股份有限公司 北京财政证券公司 - 1,018,747 0.344 流通 A 股 不详 - TOK YEK SENG - 874,300 0.295 流通 B 股 不详 外资股东 HOWARD JOHN - 735,754 0.248 流通 B 股 不详 外资股东 LOEWEN 明敏国际有限公司 -79,400 630,809 0.213 流通 B 股 不详 外资股东 SHEN YING -50,000 500,000 0.169 流通 B 股 不详 外资股东 深圳市邦林科技发展有限公司与集康国际有限公司控股股东 前十名股东关联关系或一致行 一致 属关联关系 其他流通股股东未通告本公司是否存在 动的说明 关联关系或一致行动人关系 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 1 控股股东及实际控制人变更情况 不适用 2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 持股 10% 含 10% 以上的法人股东情况如下 股东名称 持股比例 法定代表人 成立时间 注册资本 经 营 范 围 投资兴办实业 电子产 深圳市邦林 2001 年 3,000 品的技术开发 技术咨 科技发展有 20.243% 熊建明 6月7 日 万元人民币 询 国内商业 物资供 限公司 销业 深圳市时利 2001 年 1,978.0992 和投资有限 15.895% 马松林 投资兴办实业 6 月 12 日 万元人民币 公司 本公司控股股东深圳市邦林科技发展有限公司出资人均为自然人 其中本公司董 事长熊建明先生持有其 85 的股份 熊建明先生国籍为中国 不拥有其他国家或地区 居留权 近五年内一直担任本公司董事长兼总裁 §5 董事 监事和高级管理人员 5.1 董事 监事和高级管理人员持股变动 姓 名 职务 性 别 年 龄 任 期 起止日期 年初持股数 股 年末持股数 股 熊建明 董事长 总裁 男 45 2002.4.27--2005.4.27 31,500 31,500 朱卫平 董事 副总裁 男 44 2002.4.27--2005.4.27 4,200 4,200 王胜国 董事 副总裁 男 45 2002.4.27--2005.4.27 4,200 4,200 熊柱德 董事 财务总监 男 36 2002.4.27--2005.4.27 12,600 12,600 卢卫卫 董事 董秘 男 36 2002.4.27--2005.4.27 12,600 12,600 熊建伟 董事 男 34 2002.4.27--2005.4.27 0 0 万建华 独立董事 男 46 2002.4.27--2005.4.27 0 0 邵汉青 独立董事 女 64 2002.4.27--2005.4.27 0 0 牛憨笨 独立董事 男 62 2002.4.27--2005.4.27 0 0 李帮琰 监事会召集人 男 38 2002.4.27--2005.4.27 0 0 周志刚 监事 男 41 2002.4.27--2005.4.27 0 0 马松林 监事 男 30 2002.4.27--2005.4.27 0 0 于国安 技术总监 男 43 2002.4.27--2005.4.27 1,400 1,400 金绪刚 营销总监 男 37 2002.4.27--2005.4.27 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 适用 在股东单位 是否领取报 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 酬 津贴 熊建明 深圳市邦林科技发展有限公司 董事长 2001 年 6 月 7 日至今 否 熊建明 集康国际有限公司 董事长 2001 年 3 月 23 日至今 否 马松林 深圳市时利和投资有限公司 董事长 2001 年 9 月 19 日至今 否 5.3 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 2,271,600 元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 798,500 元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 798,500 元人民币 独立董事津贴 60,000 元人民币/人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 无 报酬区间 人数 300,000 元人民币以上 1 200,000 300,000 元人民币 5 100,000 200,000 元人民币 4 100,000 元人民币以下 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 6.1.1 重大事项的讨论与分析 2002 年本公司出现了上市以来的首次亏损 引起了广大投资者对公司经营状况 和未来发展规划的关心 在此 本公司董事会向全体投资者致歉 报告期内 本公司采取了种种应对措施 但未能抑制主要产品的销售价格持续 下降 原材料价格居高不下等原因对公司业绩的影响 加上由于应收帐款余额增加 和帐龄的增长 以及部分工程项目由于资金等原因造成该项目处于停止或被处置等 状态 从而导致应收帐款回收的风险加大 为此提取了大额的坏帐准备 加上新建 项目开办费一次摊销进入本期损益 2002 年全年出现了较大亏损 本公司已经深刻 认识到经营和管理中出现的困难 并已落实扭亏措施 力争本公司在 2003 年扭亏为 盈 根据对建材业市场情况的调查与分析 未来几年内建材行业的竞争将更加激烈 面对这种情况 加大新产品的开发力度 积极培养新的利润增长点成为本公司的当 务之急 同时市场竞争加剧也对企业内部管理提出了更高的要求 对此本公司进行 了自成立以来最大规模 涉及面最广的业务流程重组 对组织机构进行了较为彻底 的改革 使企业运行机制更切合市场竞争的需要 目前公司还处于管理体制创新后 的磨合期 各项工作逐渐步入正轨 业务流程重组后的工作效率也有所提高 6.1.2 本公司经营情况 6.1.2.1 本公司经营范围包括新型建材 复合材料 金属制品 金属结构 环 保设备及器材 安防设备 冶金设备 光机电一体化产品 高分子材料及产品 精 细化工产品 机械设备 光电材料及器材 光电设备 电子显示设备 视听设备 交通设施等产品的开发 设计 生产 施工 销售及售后服务 报告期内 本公司 主要产品的产销量与去年相比有一定的增长 共接获订单 56,010 万元人民币 比上 年增长了 31.66 达到了年初销售增长 10 的计划 其中 幕墙产品增长 34.78% 铝塑复合板及单层铝板增长 25.05% 防火及防盗门增长 24.35 铝型材增长 33.62% 但是由于市场竞争日趋白热化 产品价格不断下滑 部分原材料价格上涨 等因素导致主要产品盈利能力下降 报告期内本公司实现主营业务收入 43,747.39 万元人民币 比去年同期增长 7.50% 实现净利润-17,338.27 万元人民币 比去年 同期下降 582.43% 报告期内 占本公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品有 幕 墙 复合铝板及单层成型铝板 铝型材及彩板型材 本公司投资的氮化镓基集成电路 GaN-IC 项目成功地实现了产品销售 深圳 市方大国科光电技术有限公司和江西福科信息有限公司分别实现了 211.43 万元人 民币和 277.27 万元人民币的销售收入 并显现出良好的增长态势 6.1.2.2 本公司从 2002 年下半年起对企业管理体制进行了重大改革 通过业务 流程重组 全面整合公司内部的营销 制造 工程 采购 技术 财务等资源 改 革后组建的营销中心 制造中心 工程中心 采购中心 技术中心 财务中心等业 务部门 以及进行相应调整后的行政 人力资源等管理机构 承担了本公司全部的 管理业务 并以营销中心为龙头 围绕销售合同的签订和执行 串联制造 采购 工程等环节 努力实现以客户为中心 以高效率谋取高经济效益 这种全面的扁平 化组织构架和少层次的直线管理模式将会大幅跃升企业的运营效率和管理水平 6.1.2.3 报告期内 本公司全面推行内部市场链制度 将各业务部门之间的行 为全部归结为客户与供应商之间的供求关系 将这种供求关系引入到企业内部的管 理中 经过近一年的学习 推广和实施 各相关的中心和部门正在建立起业务流程 重组后的内部市场链机制 使服务意识融入各级管理人员的工作 也使提高效率的 目标落实到每一级的工作环节中 6.1.2.4 报告期内本公司开始实行工程项目负责人制度 通过工程项目经理全 权 全责处理工程施工中的各项工作 使项目的统筹管理更为顺畅 较好地协调了 设计 制造 施工等方面的关系 提高了工程项目的管理效率和项目计划的完成率 加强了对工程项目的风险控制与管理 本公司继续对 三定两核 工作长抓不懈 夯实了企业管理的基础性工作 6.1.2.5 2002 年是本公司的 创新年 本公司继续围绕 科技为本 创新为 源 的企业宗旨 高度重视技术创造 不断强化新产品开发与技术改造的工作力度 报告期内本公司共完成新产品 新技术开发项目 13 项 防火铝塑复合板获得深圳市 2001 年度科技进步三等奖 铜铝复合散热器和铝蜂窝复合板分别通过了部级鉴定和 深圳市科技局的技术鉴定 本公司的光电幕墙的安装结构 一体化发光二极管交通 信号灯等 18 项新技术 新产品被授予实用新型专利或外观设计专利 已申报并受理 专利 12 项 完成技术改造 18 项 本公司的技术中心顺利通过深圳市经贸局和财政 局的考核 综合评分名列市级技术中心第一 6.1.2.6 报告期内 本公司配合管理体制改革 重新搭建财务管理架构和理顺 核算方式 将收款 预决算 仓管直接纳入财务管理范围 继续加强和完善财务预 算和计划制度 对在建工程设立相应的项目费用成本预算 提高成本核算的计划和 控制效果 对固定资产 存货 往来科目进行清理及加强管理 库存清理和固定资 产管理成效显著 存货量及存货结构明显改善 提高了资金周转效率 在努力做好 财务审计的基础上 不断探索新的监督领域 完善审计监督体系 逐步将生产经营 的各个环节纳入审计监督体系 6.1.2.7 报告期内 本公司充分发挥美国公司的窗口作用 积极开拓海外市场 门窗产品实现出口北美洲 销往墨西哥的门类产品市场反映良好 6.1.2.8 报告期内本公司的全资子公司深圳市方大装饰工程有限公司在同行业 中率先通过了 ISO14000 环境管理体系和 OHSAS 职业健康安全管理体系 其他下属各 企业也全部通过了 ISO90001 2000 质量管理体系认证 顺利完成了 ISO9000 的换版 工作 6.1.2.9 本公司在深圳市高新技术产业园区建设的方大大厦工程已竣工 深圳 市留学生创业园与本公司签订协议 从 2003 年 4 月起租用其中 21000 平方米 将其 总部迁入其中 6.1.2.10 报告期内本公司投资建设的氮化镓基集成电路 GaN-IC 项目成功实 现了由试生产到小批量生产的转变 完成了前期投入的设备引进与调试 培养了一 支具有专业技能的员工队伍 逐步建立起符合产品特色的营销模式和营销网络 并 已实现了产品销售 经过市场调研和分析 本公司已开始投入项目的二期建设 氮 化镓基集成电路及器件项目再度被列入深圳市 2002 年重大建设项目 6.1.2.11 报告期内本公司被评为深圳市工商业百强企业 第六届深圳市文明单 位 2001 年中国建材百强企业 2001 年度全国外商投资双优企业 再创四项中国企 业新纪录 成为同行业中创纪录最多的一家 本公司承建的中国注册会计师北京培 训基地和上海金陵海欣大厦幕墙获 2001 年度 深圳市装饰工程优质样板工程 称号 上海金陵海欣大厦还获得上海市白玉兰奖 6.2 主营业务分行业 产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 或分产品 (%) 年增减 年增减 产品销售收 217,617,159 207,058,001 4.85 21.17 56.98 -81.73 入 建筑安装工 316,475,267 268,590,806 15.13 39.20 67.31 -48.52 程收入 合并抵销 96,618,536 95,411,800 - 合计 437,473,890 380,237,007 13.08 7.5 30.03 -53.51 幕墙 301,416,088 265,703,153 11.85% 32.58 65.51 -59.69 复合铝板及 单层成型铝 128,513,681 103,986,998 19.08% 13.14 14.85 -5.94 板 铝型材及彩 48,894,643 46,129,604 5.66% 17.81 33.11 -65.73 板型材 6.3 主营业务分地区情况 不适用 6.4 采购和销售客户情况 前五名供应商采购 102,793,467 占采购总额比重 29.88 金额合计 前五名销售客户销 123,448,735 占销售总额比重 28.22 售金额合计 6.5 参股公司经营情况 适用投资收益占净利润 10 以上的情况 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 不适用 6.7 主营业务盈利能力 毛利率 与上年相比发生重大变化的原因说明 适用 建材行业竞争激烈 主要产品的销售价格与去年同期相比有不同幅度的下降 部 分合同由客户指定原材料供应商以及采用较多的进口原材料 导致原材料成本有较大 程度的提高 同时产品销售区域和工程项目更加分散 单一工程项目的合同金额减小 致使毛利率大幅下降 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 适用 由于市场竞争日趋白热化 产品价格不断下滑 加上部分原材料价格上涨 导致 主要产品盈利能力下降 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 适用 本公司采取的种种应对措施 未能抑制主要产品的销售价格持续下降 原材料价 格居高不下等原因对公司业绩的影响 加上由于应收帐款余额增加和帐龄的增长 以 及部分工程项目由于资金等原因造成该项目处于停止或被处置等状态 从而导致应收 帐款回收的风险加大 为此提取了大额的坏帐准备 加上新建项目开办费一次摊销进 入本期损益 导致本年度出现较大亏损 6.9 对生产经营环境以及宏观政策 法规产生重大变化已经 正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 不适用 6.11 完成经营计划情况 不适用 6.12 募集资金使用情况 不适用 变更项目情况 不适用 6.13 非募集资金项目情况 适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 方大大厦 5,101.26 万元 89.31% - 收购江西福科信息有限公司 450 万元 已完成 -59.05 万元 20%的股权 收购香港俊佳集团公司 100 500 万元 已完成 - 的股权 方大美国科技公司 增加投资 28.63 万美元 已完成 -203.59 万元 投资成立了深圳市方大物流 3,000 万元 已完成 -1.85 万元 有限公司 合计 9,288.24 万元人民币 - -264.49 万元 6.14 董事会对会计师事务所 非标意见 的说明 不适用 6.15 2003 年针对经营中存在的问题拟采取的措施 适用 2003 年针对经营中存在的问题及拟采取的措施 6.15.1 盈利能力下降是本公司最迫切需要解决的问题 针对 2002 年全年业绩 出现亏损的现实 本公司正积极地采取相应的措施培养新的利润增长点 6.15.1.1 北京奥运会和上海世博会将是本公司发展的重大机遇 本公司制定了 抓好北京 上海两地市场 带动全国其他市场的主导思想 更好地利用方大的品牌 资源和地利条件 提高幕墙产品订单质量 6.15.1.2 大力开发新产品 包括新型节能环保铜铝复合散热器和地铁屏蔽门在 内的自动门产品是本公司重点培育的两类产品 本公司已针对这两类产品设置了专 门的项目部 加大产业化的规模 2003 年重点做好前期的市场调研和推广工作 为 2004 年的销售奠定基础 地铁屏蔽门产品要在去年向香港地铁供货的基础上 已中 标上海地铁屏蔽门项目 争取实现向国内重点城市地铁工程供货 新型节能环保铜 铝复合散热器要在黄河以北各省市形成独立的销售网络 实现产销两旺 要将新型 节能环保幕墙继续在全国推广 使之成为大型高档建筑的首选材料 6.15.1.3 继续发挥美国公司的窗口作用 扩大钢门 铝塑复合板和折叠梯的出 口 积极调整门类产品结构 6.15.1.4 随着人们越来越注意生活环境的安全问题 尤其是韩国大丘地铁火灾 事件以来 各地对基础设施的防火要求越来越高 这为本公司的防火复合铝板 特 级防火卷帘等防火材料带来了应用和发展的广阔空间 本公司将加大力防火材料的 营销力度 使之成为本公司的又一利润增长点 6.15.1.5 方大大厦已正式投入使用 其中承租给深圳市留学生创业园的部分楼 层将为公司带来部分较为稳定的租金收入 6.15.1.6 氮化镓基集成电路 GaN-IC 项目由于投入大 建设周期长 销售刚 起步 目前还不能成为本公司利润的重要支撑 一方面要加强设备 材料的保障能 力 提高产品的产量和成品率 另一方面加大销售工作力度 在完成二期投入后 将会尽快改善目前的销售局面 提高市场占有率 6.15.2 本公司 2002 年开始的业务流程重组使得管理扁平化 已取得了初步实 效 不仅缩短了新产品 新技术的开发周期 也减少了效率的浪费 精减了人员和 降低了成本 尤其在控制风险问题上要作出一系列计划安排 在库存管理 现场管 理 预算管理等方面下大力气 力争使工程管理费用下降 10 以上 本公司将继续 建设符合现代企业制度要求的内部组织结构 规范会计制度 完善内控制度 将经 营和管理中潜在的风险控制在尽可能小的范围内 一方面本公司将继续完善和推进 财务预算和计划工作 另一方面逐步建立起反映企业参与市场竞争过程中可能遭遇 的信用风险 价格风险等市场风险和经营风险的风险预警系统 将风险控制在最小 范围内 6.15.3 尽管本公司在报告期内加大了对应收帐款的清收力度 但效果仍不明 显 收款情况与目标计划仍存在较大差距 应收帐款增长幅度甚至大于销售的增长 幅度 本公司从 2002 年 11 月份开始对相应的收款制度进行修改和完善 采取一切 有效措施 包括法律诉讼等手段 催收应收帐款 从而防范和控制财务风险 6.15.4 本公司为了解决目前生产场地受限的困难 拟将部分生产制造基地向低 成本地区扩张 为了充分利用南昌地区较低的劳动力成本及当地政府的优惠政策等 良好的投资环境 作出了在江西省南昌国家级高新技术产业园兴建方大 江西 新 材料科技园的决定 该科技园规划占地面积 300 亩 预期投资 2.5 亿元人民币 建 成以后本公司的新型建材生产基地在南昌 IT 产业基地在深圳 对降低成本 加强 管理 形成科学的产业布局均有实质性的帮助 2003 年本公司的工作将继续按照 以市场为龙头 以客户为中心 以效率为前 提 以经济效益为目的 的指导思想 深化创新和改革 使企业能在激烈的竞争中 保持旺盛的生命力 新年度盈利预测 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2002 年度按照中国会计准则和国际会计准则确定之净利润分别为 -173,382,666 元人民币和-172,399,065 元人民币 加上年初未分配利润后本公司 2002 年度可供分配利润分别为 43,889,784 元人民币和 69,628,000 元人民币 根据 股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则 及本公司 章程 规定 本公司 在分配股利时以分别根据中国会计准则和国际会计准则所确定的可供分配利润两者 中的较低者为基准 本公司 2002 年度可供股东分配利润为 43,889,784 元人民币 本公司提议按 2002 年末总股本 296,400,000 股计算 向全体股东按每 10 股派发现 金红利 0.7 元人民币 含税 共派发现金 20,748,000 元人民币 剩余未分配利润 23,141,784 元人民币结转以后年度分配 B股股息按2002年度股东大会决议公告日后第一个工作日的中国人民银行公布 的港币兑人民币的中间价兑换为港币支付 本公司2002年度不进行公积金转增股本 §7 重要事项 7.1 收购资产 适用 报告期内 本公司以450万元的价格收购方大福科公司20 的股权 以500万元的 价格收购俊佳公司100 的股权 并通过该公司持有方大福科公司25 的股份 收购资 产事项对本公司业务连续性 管理层稳定性及财务状况和经营成果无影响 7.2 出售资产 不适用 7.3 重大担保 不适用 7.4 关联债权债务往来 不适用 7.5 委托理财 不适用 7.6 承诺事项履行情况 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 本公司下属方大装饰公司 2002 年 11 月向大连市仲裁委员会申请仲裁 要求大连 宏进世界贸易有限公司支付工程款约 2,501 万元人民币 2002 年 12 月向广州市中级 人民法院提起诉讼 要求广州东和房地产开发有限公司和中海发展 广州 有限公司 支付工程款约 1,830 万元人民币 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 文件 要求 本公司 2001 年度股东大会选举产生了三名具有相应任职资格的独立董事 独 立董事人数达到董事总人数的三分之一 独立董事在任职期间严格按照公司 章程 董事会工作条例 和 独立董事工作条例 开展工作 认真履行独立董事职责 对 重大事项发表专门的独立董事意见 帮助公司形成更科学的决策机制 §8 监事会报告 监事会就下列事项发表独立意见 8.1 2002 年度 监事会根据国家有关法律 法规及本公司 章程 对本公司股 东大会 董事会的召开程序 讨论 决定事项 董事会及经营班子对股东大会决议的 执行情况及本公司管理制度的执行情况等进行了监督 认为董事会及经营班子的工作 诚信 勤勉 进取 切实有效履行了股东大会的各项决议和授权 决策程序符合 公 司法 及本公司 章程 本公司建立了较为完善的内部控制制度 本公司董事 高 级管理人员在执行职务时无发现有任何违反法律 法规 本公司 章程 或损害本公 司利益的行为 8.2 2002 年度本公司经营出现了较大亏损 亏损的原因既是受建材业市场竞争激 烈 产品价格下降等因素的影响 也是本公司计提了大额坏帐准备 新建项目开办费 一次摊销进入本期损益等原因造成的 目前本公司生产及经营情况均属正常 监事会 提请经营班子注意风险 落实 2003 年针对经营中存在的问题拟采取的措施 加强对 公司内部的管理 降低成本 增加效益 尽快改变本公司亏损的局面 监事会将进一 步加强监督职能 8.3 深圳大华天诚会计师事务所和香港何锡麟会计师行为本公司出具的无保留 意见的 2002 年度审计报告真实地反映了本公司的实际财务状况和经营成果 8.4 本公司 1999 年度配股实际募集资金净额共 11,287.84 万元人民币 募集资 金全部按配股说明书披露的募集资金使用计划投入 8.5 本公司收购 出售资产交易价格合理 无发现内幕交易 无损害部分股东的 权益或造成公司资产流失 8.6 本公司关联交易公平合理 无损害上市公司利益 §9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2002 年年度财务会计报表经深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师 和香港何锡麟会计师行国际会计师审计 并出具了标准无保留意见的审计报告 9.2 比较式合并及母公司的资产负债表 利润表和当年的现金流量表 附后 9.3 与最近一期年度报告相比 本报告期会计估计发生变化的说明 9.3.1 房屋建筑物折旧年限变更 本公司及其子公司房屋建筑物原折旧年限为 20 年 因原有各项房屋建筑物建筑 技术较先进且维护情况较好 预计实际使用年限将延长至 35 年 另外 本公司新建 的位于高新技术产业园区的方大大厦采用先进建筑 安装技术 实际使用年限远超过 20 年 预计为 45 年 因原有房屋建筑物估计折旧年限与目前实际情况不相符 特将 房屋建筑物折旧年限变更为 35 45 年 会计估计变更日期从 2002 年 1 月 1 日开始 9.3.2 土地使用权摊销年限变更 本公司及其子公司土地使用权原有摊销年限为 30 年 因购买的各项土地使用权 实际使用年限 受益期限 为 50 年 且未出现土地使用权可回收金额低于帐面价值 的现象 现将土地使用权摊销年限由 30 年变更为 50 年 会计估计变更日期从 2002 年 1 月 1 日开始 9.4 与最近一期年度报告相比 本报告期合并范围发生变化的说明 香港俊佳集团有限公司是本公司新收购的全资子公司 深圳市方大物流有限公司 是本公司新成立的全资子公司 以上两公司均纳入本期合并会计报表范围 方大集团股份有限公司董事会 二 三年四月二十六日 审 计 报 告 深华(2003)股审字 044 号 方大集团股份有限公司董事会暨全体股东: 我们接受委托,审计了后附 贵公司及其子公司 (以下简称 贵集团 )2002 年 12 月 31 日的 合并和公司资产负债表及 2002 年度合并和公司利润及利润分配表 合并和公司现金流量表 这 些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据 中 国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽 查会计记录 审核有关凭证等我们认为必要的审计程序 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国 企业会计准则 企业会计制度 和国家其 他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵集团 2002 年 12 月 31 日的财务状 况及 2002 年度的经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2003 年 4 月 19 日 外勤结束日 2003 年 4 月 23 日 会计报表批准日 方大集团股份有限公司 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产 货币资金 1 260,482,164 207,702,208 416,193,143 310,036,946 短期投资 400,000 - - - 应收票据 2 1,000,000 - - - 应收股利 3 - 35,630,105 - 18,487,703 应收利息 - - - - 应收帐款 4 362,419,720 1,598,576 341,073,146 2,055,312 其他应收款 5 23,249,814 288,976,701 30,081,281 265,765,224 预付帐款 6 11,051,771 6,500 26,075,661 7,262,405 应收补贴款 - - - - 存货 7 120,098,453 - 87,802,894 85,446 待摊费用 8 518,625 200,709 850,951 98,095 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 779,220,547 534,114,799 902,077,076 603,791,131 长期投资 长期股权投资 9 12,684,652 339,627,531 15,414,795 498,055,326 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 12,684,652 339,627,531 15,414,795 498,055,326 其中 合并价差 1,911,002 475,000 1,641,145 - 其中 股权投资差额 1,911,002 475,000 1,641,145 - 固定资产 固定资产原价 10 396,450,003 157,262,845 356,437,043 156,518,864 减 累计折旧 10 114,553,903 38,544,517 89,650,870 33,416,051 固定资产净值 281,896,100 118,718,328 266,786,173 123,102,813 减 固定资产减值准备 10 7,524,390 - - - 固定资产净额 274,371,710 118,718,328 266,786,173 123,102,813 工程物资 406,539 406,539 - - 在建工程 11 137,160,346 134,243,932 110,712,155 83,837,167 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 411,938,595 253,368,799 377,498,328 206,939,980 无形资产及其他资产 无形资产 12 81,968,279 68,130,616 86,246,765 70,613,282 长期待摊费用 13 666,537 314,310 4,441,755 339,654 其他长期资产 - - - - 无形资产及递延资产合计 82,634,816 68,444,926 90,688,520 70,952,936 递延税项 递延税款借项 - - - 资产总计 1,286,478,610 1,195,556,055 1,385,678,719 1,379,739,373 方大集团股份有限公司 资产负债表 续 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债 合并数 公司数 合并数 公司数 短期借款 14 202,500,000 182,500,000 212,500,000 202,500,000 应付票据 15 113,632,822 17,385,535 23,864,668 - 应付帐款 16 75,690,492 1,548,317 39,376,447 2,382,443 预收帐款 17 6,654,736 - 7,630,711 - 应付工资 800,000 - - - 应付福利费 7,019,820 534,571 7,818,566 57,705 应付股利 20,748,000 20,748,000 29,640,000 29,640,000 应交税金 18 7,568,675 342,880 3,656,062 (2,320,793) 其他应交款 1,240,386 - 535,350 (9,231) 其他应付款 19 11,304,520 147,359,190 10,532,514 129,427,757 预提费用 1,028,888 - 278,703 - 预计负债 136,858 - - 一年内到期的长期负债 - 9,000,000 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 448,325,197 370,418,493 344,833,021 361,677,881 长期负债 长期借款 20 10,000,000 - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 10,000,000 - - - 递延税项 递延税款贷项 - - - 负债合计 458,325,197 370,418,493 344,833,021 361,677,881 少数股东权益 少数股东权益 4,513,578 - 23,075,197 - 股东权益 股本 21 296,400,000 296,400,000 296,400,000 296,400,000 资本公积 22 412,204,879 412,204,879 412,204,879 412,204,879 盈余公积 23 91,893,172 91,893,172 91,893,172 91,893,172 其中 公益金 32,022,212 32,022,212 32,022,212 32,022,212 未分配利润 24 23,141,784 24,639,511 217,272,450 217,563,441 外币折算差额 - - - - 累积未弥补子公司亏损 - - - - 股东权益合计 823,639,835 825,137,562 1,017,770,501 1,018,061,492 负债及股东权益总计 1,286,478,610 1,195,556,055 1,385,678,719 1,379,739,373 方大集团股份有限公司 利润及利润分配表 2002 年度 单位 人民币元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一 主营业务收入 25 437,473,890 - 406,956,626 8,310,459 减 主营业务成本 25 380,237,007 - 294,809,965 4,409,278 主营业务税金及附加 26 10,233,930 - 7,136,381 2,869 二 主营业务利润 47,002,953 - 105,010,280 3,898,312 加 其他业务利润 72,048 - 290,816 - 减 营业费用 22,208,399 917,189 17,104,712 1,931,107 管理费用 194,511,478 12,391,860 49,992,814 2,577,760 财务费用 27 4,468,756 (1,794,650) 720,261 (127,135) 三 营业利润 (174,113,632) (11,514,399) 37,483,309 (483,420) 加 投资收益 28 (3,191,743) (160,655,024) (2,202,243) 31,934,197 补贴收入 营业外收入 29 25,758,802 70,252 25,654,828 1,730,797 减 营业外支出 29 25,630,841 76,759 13,105,723 218,245 四 利润总额 (177,177,414) (172,175,930) 47,830,171 32,963,329 减 所得税 52,738 9,384,190 340,674 少数股东损益 (3,847,486) 2,506,160 未弥补子公司亏损 五 净利润 (173,382,666) (172,175,930) 35,939,821 32,622,655 加 年初未分配利润 217,272,450 217,563,441 216,438,423 220,046,580 其他转入 六 可供分配利润 43,889,784 45,387,511 252,378,244 252,669,235 减 提取法定盈余公积 3,643,863 3,643,863 提取法定公益金 1,821,931 1,821,931 提取福利及奖励基金 七 可供股东分配的利润 43,889,784 45,387,511 246,912,450 247,203,441 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,748,000 20,748,000 29,640,000 29,640,000 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 23,141,784 24,639,511 217,272,450 217,563,441 补充资料 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售 处置部门或被投资单位所 得收益 - - 2.自然灾害发生的损 失 - - 3.会计政策变更增加 或减少 利 润总额 - - 4.会计估计变更增加 或减少 利 润总额 6,312,398 - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 方大集团股份有限公司 现金流量表 2002 年度 单位 人民币元 项 目 注释 金 额 合并数 公司数 一 经营活动产生的现金流 销售商品 提供劳务收到的 377,021,349 收到税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关 7,698,396 7,361,079 的现金 30 现金流入小计 384,719,745 7,361,079 购买商品 接受劳务支付的 321,818,591 1,167,149 现金 支付给职工以及为职工支付 的现金 51,496,688 203,471 支付的各项税费 14,358,037 3,520,583 支付的其他与经营活动有关 的现金 30 34,600,098 4,175,528 现金流出小计 422,273,414 9,066,731 经营活动产生的现金流量净 (37,553,669) (1,705,651) 二 投资活动产生的现金流 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 38,400 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资 29,780 产而收回的现金净额 16,720 收到的其它与投资活动有关 的现金 - - 现金流入小计 68,180 16,720 购建固定资产 无形资产和其他 69,042,337 25,956,202 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 85,661,424 105,031,055 支付的其它与投资活动有关 的现金 - - 现金流出小计 154,703,761 130,987,258 投资活动产生的现金流量净 (154,635,581) (130,970,538) 三 筹资活动产生的现金流 吸收投资所收到的现金 - - 其中 子公司吸收少数股东权益 投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 637,000,000 598,000,000 收到的其他与筹资活动有关 的现金 - - 现金流入小计 637,000,000 598,000,000 偿还债务所支付的现金 646,000,000 618,000,000 分配股利利润或偿还利息所 支付的现金 40,183,153 35,319,972 其中 子公司支付少数股东 的股利 - - 减少注册资本所支付的现金 - 其中 子公司依法减资支付给少 数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关 的现金 - - 现金流出小计 686,183,153 653,319,972 筹资活动产生的现金流量净 (49,183,153) (55,319,972) 额 四 汇率变动对现金的影响 额 五 现金及现金等价物净增 加额 (241,372,403) (187,996,161) 方大集团股份有限公司 现金流量表 续 2002 年度 单位 人民币元 注释 金 额 项 目 合并数 公司数 一 不涉及现金收支的投资 和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司 债券 - - 融资租赁固定资产 二 将净利润调节为经营活 动的现金流量 净利润 (173,382,666) (172,175,930) 加 少数股东损益 (3,847,486) - 计提的资产减值准备 123,905,288 7,757,972 固定资产折旧 25,356,482 177,593 无形资产摊销 3,698,608 长期待摊费用摊销 6,216,732 27,592.20 待摊费用减少 332,326 (102,614) 预提费用增加 750,185 处置固定资产 无形资产和其 155,299 6,759 他长期资产的损失 固定资产报废损失 4,704,687 财务费用 10,767,390 5,679,973 投资损失 3,191,743 160,655,024 递延税款贷项 存货的减少 (13,577,107) 85,446 经营性应收项目的减少 (95,819,309) (23,256,808) 经营性应付项目的增加 69,994,159 19,439,341 其他 经营活动产生的现金流量 (37,553,669) (1,705,652) 净额 三 现金及现金等价物净增 加情况 现金的期末余额 31 141,271,643 88,491,688 减 现金的期初余额 416,193,143 310,036,946 加 现金等价物的期末余 33,549,097 33,549,097 减 现金等价物的期初余 现金及现金等价物净增加 (241,372,403) (187,996,161)