英特集团(000411)ST英特2002年年度报告

浙江英特集团股份有限公司 二 OO 二年年度报告 目 录 重要提示 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . 3 第一章 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … . . 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … . … … . 4 第三章 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … … . … … . 5 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 … … … … . . … … … 7 第五章 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . 8 第六章 股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … . . … 9 第七章 董事会报告 … … … … … … … … … … … … . . … … … … … … . . . . 1 0 第八章 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … . . . … … . … . . 14 第九章 重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … . … … . … 1 5 第十章 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . … . 47 第十一章 备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … … … … . . 17 2 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 钱永林董事因公出差未出席本次董事会 其授权委托郑瑜明董事出席并代为行使表决权 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 公司负责人王先龙董事长 主管会计工作负责人宋建华总经理 会计主管人员王跃胜经理 声明 保证年度报告中财务会计报告的真实 完整 第一章 公司基本情况简介 一 法定名称 浙江英特集团股份有限公司 英文名称 ZHEJIANG INT’L GROUP CO.,LTD 二 法定代表人 王先龙 三 董事会秘书 包志虎 证券事务代表 邹瑜 电话 0571-85068752 传真 0571-85068752 电子信箱 kdbgs@mail.hz.zj.cn 联系地址 公司证券审计部 四 注册地址 杭州市延安路 508 号 办公地址 杭州市延安路 508 号 邮政编码 310006 电子信箱 kdbgs@mail.hz.zj.cn 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 www.cninfo.com.cn 年度报告备置地 公司证券审计部 六 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 ST 英特 股票代码 000411 七 其他有关资料 公司变更注册登记时间 2002 年 2 月 22 日 公司变更注册登记地点 杭州市延安路 508 号 企业法人营业执照注册号 3300001008208 税务登记号码 330191609160272 公司聘请的会计师事务所名称 浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要会计数据 公司本年度主要会计数据如下 单位 元 利润总额 6,840,068 净利润 1,031,221 扣除非经常性损益后的净利润 2,970,376 主营业务利润 74,903,762 其他业务利润 6,463,157 营业利润 10,849,407 投资收益 -2,481,276 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,528,063 经营活动产生的现金流量净额 44,951,746 现金及现金等价物净增减额 46,240,653 备 注 扣除非经常性损益的项目及金额 单位 元 股权投资转让损益 -682,041 子公司清算投资损益 -29,800 营业外收支净额 -1,528,063 合 计 -2,239,904 第二节 公司前三年主要会计数据和财务指标 公司前三年主要会计数据和财务指标如下 单位 元 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1,382,317,961 24,025,262 88,702,519 净利润 1,031,221 9,458,478 -71,666,302 每股收益 0.009 0.082 -0.622 净资产收益率 1.34% 12.78% -156% 每股经营活动产生 0.39 0.037 -0.061 的现金流量净额 2002 年末 2001 年末 2000 年末 总资产 694,369,493 599,403,730 291,656,689 股东权益 77,109,242 74,036,867 45,938,828 每股净资产 0.669 0.642 0.399 调整后每股净资产 0.565 0.588 0.291 第三节 利润表附表 4 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 97.14 100.47 0.650 0.650 营 业 利 润 14.07 14.55 0.094 0.094 净 利 润 1.34 1.38 0.009 0.009 扣除非经常性损益后的净利润 3.85 3.98 0.026 0.026 第四节 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 115,249,970 127,002,553 14,601,304 1,827,451 -182,816,960 74,036,867 本期增加 0 1,984,804 56,350 0 1,031,221 3,072,375 本期减少 0 0 0 0 0 0 期 末 数 115,249,970 128,987,357 14,657,654 1,827,451 -181,785,739 77,109,242 1 资本公积增加 1,984,804 元 系子公司浙江英特药业有限责任公司收到契税财政补 变动原因 贴所致 2 盈余公积增加 56,350 元 系子公司浙江英特药业有限责任公司的子公司和参股公 司所得税减免所致 3 未分配利润增加 1,031,221 元 系 2002 年度净利润转入 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 2002 年度股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减原因 +.- 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其 它 未上市流通股份 1 发起人股份 65,399,540 -20,755,540 44,644,000 其中 国有法人股 34,145,540 -20,755,540 13,390,000 境内法人股 31,254,000 31,254,000 2 定向法人股份 18,319,700 +20,755,540 39,075,240 其中 境内法人股 18,319,700 +20,755,540 39,075,240 3 内部职工股 11,989 11,989 未上市流通股份合计 83,731,229 83,731,229 (二)已流通上市股份 1.人民币普通股 31,518,741 31,518,741 已上市流通股份合计 31,518,741 31,518,741 (三)股份总数 115,249,970 115,249,970 5 第二节 股票发行与上市情况 一 公司前三年未发行股票及其衍生证券 二 报告期内 无送股 转增股本 配股 增发新股 减资等事项 股份总数没有变化 三 内部职工股情况 除由现任及离任 6 个月内的董事 监事 高级管理人员持有的 按规定需暂时冻结 11,989 股内部职工股 无其它内部职工股 第三节 股东情况介绍 一 报告期末共有股东总数 11,121 户 二 公司前十名股东持股情况 单位 股 股东名称 年度内增减 年末持股数比 例股份类别 质押冻结情况 股东性质 浙江华龙实业发展总公司 0 23,052,500 20.00 未流通 无 国有控股 杭州础润汽车出租有限公司 20,755,540 20,755,540 18.01 未流通 无 境内法人 杭州迪佛电信集团有限公司 12,100,000 12,100,000 10.50 未流通 无 境内法人 浙江新诚贸易有限公司 7,000,000 7,000,000 6.07 未流通 无 境内法人 浙江东普实业有限公司 0 6,300,000 5.47 未流通 无 境内法人 浙江华龙房地产开发公司 0 5,200,000 4.51 未流通 无 境内法人 浙江省丝绸进出口公司 0 2,929,000 2.54 未流通 无 境内法人 香港富春丝绸公司 0 2,321,000 2.01 未流通 无 境外法人 杭州市工商信托投资公司 0 2,062,500 1.79 未流通 无 境内法人 国信证券有限公司 0 880,000 0.76 未流通 无 境内法人 前十位股东关联关系或一 浙江省丝绸进出口公司为香港富春丝绸公司的母公司 浙江华龙 致行动人的说明 实业发展总公司为浙江东普实业有限公司 浙江华龙房地产开发 公司母公司 三 公司控股股东情况 公司第一大股东为浙江华龙实业发展总公司(已更名为浙江华龙实业发展有限公司 但尚未 在证券登记结算公司办理股东名称变更手续) 直接和间接持有本公司 29.98%的股份 浙江华 龙实业发展总公司成立于 1992 年 法定代表人王先龙 注册资本 5,000 万元人民币 经营范围 为“组织高新技术产品开发 生产和经营 房地产开发 技术培训 科技 经济信息咨询等” 2002 年 浙江华龙实业发展总公司进行了改制 公司名称变更为浙江华龙实业发展有限公司 控股股东变更为浙江省华龙投资发展有限公司, 但实际控制人仍为浙江省建筑材料集团有限公 司 浙江省华龙投资发展有限公司成立于 2001 年 法定代表人王先龙 注册资本 4,615 万元人 民币 经营范围为“实业投资 科技及经济信息咨询 高新技术及产品开发 五金交电 化工产 品 建筑材料等” 浙江华龙实业发展总公司的实际控制人为浙江省建筑材料集团有限公司 浙江省建筑材料 集团有限公司为浙江省国有资产授权经营独资公司 成立于 2000 年 法定代表人王先龙 注册 6 资本 25,800 万元人民币 经营范围为“建筑材料的生产制造 销售 科技开发和培训 咨询服 务 实业投资等” 四 其他持股 10 以上的法人股东情况 1 杭州础润汽车出租有限公司成立于 2000 年 11 月 法定代表人季伟平 注册资本 4,600 万元 主要经营范围为出租车客运 2 杭州迪佛电信集团有限公司成立于 1999 年 2 月 法定代表人李海平 注册资本 11,882 万元 主要经营范围为批发 零售通信设备及配件 仪器仪表 服务数据通信及电话信息服务 代办电信及移动通信业务 无线寻呼 设计 安装通信用户交换机等 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第一节 董事 监事和高级管理人员情况 一 基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 年末持股数 王先龙 男 50 岁 董事长 2002.6-2005.6 0 0 季伟平 男 41 岁 副董事长 2002.6-2005.6 0 0 宋建华 男 50 岁 董事 总经理 2002.6-2005.6 0 0 郑瑜明 女 46 岁 董事 2002.6-2005.6 0 0 钱永林 男 49 岁 董事 2002.6-2005.6 0 0 李洪生 男 47 岁 董事 2002.6-2005.6 0 0 胡祖光 男 55 岁 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 金雪军 男 45 岁 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 蔡安金 男 40 岁 监事长 2002.6-2005.6 0 0 张宝松 男 41 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 王 岗 男 48 岁 监事 2002.6-2005.6 5500 5500 赵培红 女 39 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 张一鸣 男 46 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 姜巨舫 男 41 岁 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 包志虎 男 41 岁 董事会秘书 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 二 在股东单位任职的董事 监事情况 姓名 任职单位 职务 任期 王先龙 浙江华龙实业发展总公司 董事长 总经理 2000.6-2003.6 季伟平 杭州础润汽车出租有限公司 董事长 李洪生 杭州迪佛电信集团有限公司 总经理 2002.7-2005.7 郑瑜明 浙江华龙实业发展总公司 副总经理 2000.6-2003.6 浙江华龙房地产开发公司 总经理 2000.9-2003.9 钱永林 浙江华龙实业发展总公司 副总经理 2001.7-2003.6 王 岗 浙江省丝绸进出口公司 财务资产部副经理 张宝松 浙江华龙房地产开发公司 项目部经理 2002.6-2003.3 7 三 年度报酬情况 董事 监事的报酬根据据其在公司所担任的行政职务确定 高级管理人员的报酬由董事会 决定 在公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员共计 7 名 年度报酬总额共计 421,729 元 其中 0-5 万元的 4 名 5-10 万元的 2 名 15-20 万元的 1 名 金额最高的前三名董事的报酬总 额共计 200,240 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额共计 339,749 元 王先龙 季伟平 郑瑜明 钱永林 李洪生董事和蔡安金 王岗 张宝松监事不在公司领 取报酬 均在其任职单位领取报酬 胡祖光 金雪军二位独立董事 2001 年领取报酬分别为 1 万 元 四 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况 姓 名 原职务 离任原因 姜巨舫 董事 董事会换届 马 龙 董事 董事会换届 杨天敏 董事 董事会换届 李盛贤 董事 董事会换届 王 岗 董事 董事会换届 张建芳 董事 董事会换届 林 皓 董事 董事会换届 莫 瑾 监事 监事会换届 汤建海 监事 监事会换届 潘丽君 监事 监事会换届 五 聘任公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员情况 2002 年 6 月 30 日 公司四届一次董事会聘任宋建华先生为公司总经理 姜巨舫先生为公 司副总经理 包志虎先生为公司副总经理 董事会秘书 第二节 公司员工情况 2002 年末员工总数 297 人 其中 在岗员工 24 人 在岗人员中 大学以上文化 10 人 中 专 高中文化 4 人 财务人员 6 人 行政人员 18 人 公司需承担费用的离退休职工 278 人 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司已经按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 以及中国证监会颁布的有关法 律法规的要求 制订或修订了 公司治理纲要 股东大会议事规则 董事会议事规则 监 事会议事规则 独立董事制度 等制度及配套细则 符合 上市公司治理准则 的要求 公 司将继续按照有关要求 规范运作 提升治理水平 使公司的法人治理结构更趋完善 第二节 独立董事履行职责情况 公司董事会已按照中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的 要求建立了独立董事制度 并在2001年股东大会进行董事会换届选举中 选举产生了二名独立 8 董事 建立起较为规范的独立董事制度 独立董事上任以来本着诚信勤勉的原则自觉履行其职 责 参加了报告期内第四届董事会的历次会议 在对会议的各项议题进行了认真负责的讨论与 审议后进行了表决 并对需独立董事提交的议案及发表意见的事项进行了议案提交和意见发表 保证了公司决策的科学性和公正性 第三节 公司在业务 人员 资产 机构 财务方面的独立情况 公司在业务 人员 资产 机构 财务方面与控股股东分开 业务方面 公司业务完全独立于控股股东 具有完整的业务及自主经营能力 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 总经理 副总经理等高级管理 人员均在公司领取薪酬 均未在股东单位担任重要职务 资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 拥有独立的采购和销售 系统 拥有独立的无形资产 机构方面 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 不存在与控股股东职能部门间的 从属关系 财务方面 公司设立了独立的财务会计职能管理部门 独立的会计核算体系和财务管理制 度 独立在银行开户 第四节 高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了各项具体工作制度 对高级管理人员的工作进行约束和监督 并着手建立公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 第六章 股东大会情况简介 报告期内 公司共召开一次年度股东大会 一 股东大会通知 召集 召开情况 经三届二十三次董事会决定 2001 年年度股东大会于 2002 年 6 月 30 日在浙江英特药业有 限公司会议室召开 参加会议的股东和股东授权代表 8 名 代表股份 75,185,540 股 占股份总 数的 65.24% 二 股东大会通过的决议及决议披露情况 2001 年年度股东大会审议通过了 2001 年度董事会报告 2001 年度监事会报告 2001 年度财务报告 2001 年度利润分配预案 2001 年年度报告 关于修改的议案 关于制订的议案 关于建立的议案 关于 独立董事津贴的议案 关于聘请 2002 年度财务报告审计机构的议案 关于修改 部分条款的议案 董事会换届选举 监事会换届选举和变更公司名称事项 股东大会决议公告 刊登在 2002 年 7 月 2 日的证券时报上 三 选举 更换公司董事 监事情况 1 报告期内 公司第三届董事会任期届满 2002 年 6 月 30 日召开的 2001 年度股东大会 进行了董事会的换届选举 会议选举王先龙 季伟平 宋建华 郑瑜明 钱永林 李洪生 胡 祖光 金雪军为公司第四届董事会董事(其中 胡祖光 金雪军为独立董事) 2 报告期内 公司第三届监事会任期届满 2002 年 6 月 30 日召开的 2001 年度股东大会 9 进行了监事会的换届选举 会议选举蔡安金 张宝松 王岗为公司第四届监事会监事 公司第 四届监事会监事中由职工代表担任的监事为张一鸣 赵培红 3 2002 年 6 月 30 日 公司四届一次董事会选举王先龙先生为公司董事长 季伟平先生为 公司副董事长 4 2002 年 6 月 30 日 公司四届一次监事会选举蔡安金先生为公司监事长 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 一 管理层讨论与分析 1 公司实施资产置换后 主营业务发生了重大变化 资产质量和经营状况明显好转 持续 经营能力有了保障 2002 年 公司实现主营业务收入 138,232 万元 主营业务利润 7,490 万元 2 2002 年 3 月 中国工商银行浙江省分行同意免除公司为喜得宝集团公司 10640 万元借 款的担保责任 公司对外担保降至 2,388 万元 或有风险得到了有效化解 3 由于以前年度的重大亏损 以及医院结算方式变化导致资金回笼速度减缓 公司短期负 债率一直维持在较高水平 资金供需矛盾较大 下半年 公司拟将子公司浙江英特药业有限责 任公司 49%的股权转让给昆明制药集团股份有限公司 将有利于公司财务状况的改善 有利于 浙江英特药业有限责任公司的经营和发展 详细情况见 2003 年 1 月 29 日刊登在证券时报上的 重大资产出售报告书 二 公司主营业务范围及经营情况 1 公司主营业务范围 公司主营业务为药品 保健品 医疗器械 中成药和药材的生产 销售 及房地产开发和 印染绸 服装的销售业务 2 主营业务情况 (1)分行业主营业务 单位 人民币元 所属行业 主营业务收入 主营业务利润 医 药 1,370,181,461 74,257,526 纺 织 8,034,687 -921,593 房地产 4,076,813 1,549,187 技术服务 25,000 18,642 合 计 1,382,317,961 74,903,762 (2)分地区主营业务 本公司所有产品及劳务均在国内销售及进行,因所处经济环境一致,地区部分从略 (3)主要业务活动(单位 人民币元) 主要业务活动 主营业务收入 主营业务成本 所属行业 药品销售 1,051,868,899 998,271,560 医 药 保健品销售 25,944,361 24,980,079 医 药 医疗器械销售 23,247,006 19,902,973 医 药 中 成 药销售 248,389,641 235,719,085 医 药 药材销售 20,731,553 15,667,102 医 药 10 房 地 产 4,076,813 2,295,265 房地产 纺织品销售 8,034,687 8,948,192 纺 织 合 计 1,382,292,961 1,305,784,256 3 主营业务及其结构的重大变化 2001 年 12 月 30 日 公司进行了重大资产置换 报告期内公司的主营业务发生了重大变化 公司的主要生产经营业务由加工生产丝绸 纺织制品的经营业务转为以药品及医疗器械批发 零售业务为主 主营业务收入主要来自控股子公司浙江英特药业有限责任公司 三 公司全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩 公司控股子公司 7 家 其中 杭州凯地企业发展公司 杭州凯地计算机系统工程公司 杭 州凯地丝绸物资公司 美国凯地国际有限公司四家子公司已停业清算 其他企业经营情况如下 浙江英特药业有限责任公司主要从事药品 保健品 医疗器械 中成药和药材的生产 销 售 2002 年主营业务收入 1,370,181,461 元 净利润 7,135,099 元 浙江凯地房地产开发有限公司主要从事房地产开发 2002 年主营业务收入 4,076,813 元 净利润 476,207 元 杭州凯地纺织技术开发公司主要从事纺织新产品 新工艺和技术开发 2002 年主营业务收 入 25,000 元 净利润-21,451 元 四 主要客户情况 前五名供应商采购金额为 22,030 万元 占采购总额比重的 17.20% 前五名客户销售的收入总额为 12,305 万元 占公司全部主营业务收入的 8.90% 五 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年是公司重组后正式运营的第一年 经过公司员工一年来的努力 公司的盈利水平 资产结构 组织结构 企业形象 核心竞争力都得到了不断的提高 但由于前几年的重大亏损 资产重组后的资产结构仍不合理 短期负债很高 短期偿债压力较大 医药商业改革的深入 医药批发零售盈利的空间越来越小 针对上述情况 公司拟出售子公司的部分股权用于归还公 司短期债务 改善公司财务状况 降低公司财务费用 强化各项管理 深挖自身潜力 降低成 本费用 加大营销力度 以提高赢利能力 第二节 投资情况 公司期末长期投资帐面价值 35,877,874 元 比上年减少 2,141,932 元 长期投资帐面价值减 少的主要原因 股权投资差额形成的合并价差摊销 1,197,264 元 被投资单位权益减少 601,758 元 报告期内 公司没有募集资金 也没有在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 报告期内 非募集资金未进行重大项目的投资 第三节 财务状况 一 总资产 长期负债 公司年末总资产 694,369,493 元 比上年增加 94,965,763 元 主要系子公司浙江英特药业有 限责任公司流动资产增加所致 长期负债 532,508 元 比上年减少 7,419,867 元 主要系长期借 11 款转入一年内到期的长期负债所致 二 股东权益 股东权益 77,109,242 元 比上年增加 3,072,375 元 其中 资本公积增加 1,984,804 元 系 子公司浙江英特药业有限责任公司收到的契税财政补贴所致 盈余公积增加 56,350 元 系子公 司浙江英特药业有限责任公司 的子公司和参股公司收到所得税减免所致 未分配利润增加 1,031,221 元 系 2002 年度净利润转入 三 主营业务利润 净利润 主营业务利润 74,903,762 元 比上年增加 80,254,216 元 净利润 1,031,221 元 比去年同期 减少 8,427,257 元 2001 年 12 月 30 日 公司通过重大资产置换取得了浙江英特药业有限责任公司 99%的股权 浙江英特药业有限责任公司的合并利润表纳入公司合并利润表的合并范围 导致主营业务利润 同比发生重大变化 公司 2001 年度主要通过政府土地补贴收入扭亏为盈 本期主要通过主营业务的改善实现盈 利 四 现金及现金等价物净增加额 46,240,653 元 比去年同期增加 11,551,559 元 系 2001 年 12 月 30 日 公司通过重大资产置换取得了浙江英特药业有限责任公司 99%的股权 浙江英特 药业有限责任公司的合并利润表纳入公司合并利润表的合并范围导致现金流量表项目同比发生 重大变化 第四节 对带解释性说明的无保留审计意见的说明 浙江天健会计师事务所有限公司出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告 公司董事 会认为 公司 ２００１ 年度按规定对存货计提了存货跌价准备 存货处理后在 ２００２ 年度按规定相 应转销该部分存货已计提的存货跌价准备 从而导致管理费用出现红字 其会计处理符合 企 业会计准则 和 企业会计制度 的规定 第 五节 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会共召开了十次董事会会议 1 三届十九次董事会于 2002 年 2 月 7 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 11 人 会 议审议通过了 关于浙江英特制药有限公司实施 ＧＭＰ 整体改造项目的报告 董事会决议公告刊 登在 2002 年 2 月 9 日的证券时报上 2 三届二十次董事会于 2002 年 3 月 25 日召开 参加会议的董事和董事委托人 11 人 会 议以通迅表决的方式审议通过了 关于英特药业与浙江创业互相提供担保的报告 董事会决议 公告刊登在 2002 年 3 月 27 日的证券时报上 3 三届二十一次董事会议于 2002 年 4 月 16 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 11 人 会议审议通过以下事项 2001 年度董事会报告 2001 年度总经理工作报告 2002 年 度总经理工作计划 2001 年度财务报告 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政 策的报告 关于带解释性说明的无保留意见审计报告的专项说明 2001 年年度报告 关 于申请恢复上市的报告 关于利用英特药业资产抵押贷款的报告 关于出租凯地丝绸热电 12 厂的报告 董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日的证券时报上 4 三届二十二次董事会议于 2002 年 4 月 19 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 11 人 会议以通迅表决的方式审议通过了 2002 年一季度报告 董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日的证券时报上 5 三届二十三次董事会议于 2002 年 5 月 29 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 8 人 会议主要通过以下事项 关于修改＜股东大会议事规则＞的议案 关于制订＜公司治理纲要＞ 的议案 关于建立＜独立董事制度＞的议案 关于提名独立董事候选人的议案 关于续聘 浙江天健会计师事务所有限公司作为公司 2002 年度财务报告审计机构的议案 关于修改部分条款的议案 推荐第四届董事会董事候选人 公司名称变更为 浙江英特集团股 份有限公司 决定于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开 ２００１ 年度股东大会 董事会决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的证券时报上 6 四届一次董事会议于 2002 年 6 月 30 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 8 人 会 议主要通过以下事项 选举王先龙先生为公司董事长 季伟平先生为公司副董事长 聘任宋建 华先生为公司总经理 聘任姜巨舫先生和包志虎先生为公司副总经理 聘任包志虎先生公司为 公司董事会秘书 邹瑜女士为公司证券事务代表 公司关于建立现代企业制度的自查报告 关于变更英特药业子公司出资人的报告 董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的证券时 报上 7 四届二次董事会议于 2002 年 8 月 23 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 8 人 会 议主要通过以下事项 2002 年度半年度报告 2002 年中期利润分配预案 董事会决议 公告刊登在 2002 年 8 月 26 日的证券时报上 8 四届三次董事会议于 2002 年 10 月 29 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 8 人 会议审议通过了 2002 年第三季度报告 董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 31 日的证券 时报上 9 四届四次董事会议于 2002 年 11 月 6 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 8 人 会 议审议通过了 公司重大资产出售报告书 董事会决议公告刊登在 2002 年 11 月 9 日的证券时 报上 10 四届五次董事会于 2002 年 12 月 26 日召开 参加会议的董事和董事委托人共 8 人 会 议审议通过了 关于转让浙江省医药商业有限公司股权的报告 关于转让浙江省医疗器械有 限公司股权的报告 该决议已报深圳证券交易所备案 二 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内没有进行利润分配 公积金转增股本 也没有配股 增发新股 第 六节 利润分配预案 2002 年度利润分配预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计 2002 年公司实现盈利 103 万元 本年度实现的净 利润弥补以前年度亏损后 公司累计仍为亏损 根据 公司法 的规定 决定不分配利润 也 不进行公积金转增股本 此预案尚需公司年度股东大会审议通过 13 第 七节 其他报告事项 报告期内 公司选定的信息披露报刊为 证券时报 第八章 监事会报告 本年度监事会本着对全体股东负责的精神 在 公司法 和 公司章程 规定的职权范围 内 召开了 6 次监事会会议 列席了全部董事会会议 对董事会各项方案进行了认真讨论 对 公司的财务和公司董事 高级管理人员的职权行使情况进行了监督 履行了监事会的职责 一 监事会的工作情况 1 三届十次监事会会议于 2002 年 4 月 16 日召开 审议通过了 2001 年监事会报告 2001 年财务报告 2001 年年度报告 公司董事会就浙江天健会议事务所有限公司出具的带解释 性说明的无保留意见的审计报告所作的专项说明 监事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日的 证券时报上 2 三届十一次监事会会议于 2002 年 5 月 29 日召开 会议审议通过了 关于制订 监事会 议事规则 的议案 推荐第四届监事会由股东代表担任的监事候选人事宜 监事会决议公告刊 登在 2002 年 5 月 30 日的证券时报上 3 四届一次监事会于 2002 年 6 月 30 日召开 会议审议选举蔡安金先生为监事长 监事会 决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的证券时报上 4 四届二次监事会于 2002 年 8 月 23 日召开 会议审议通过了 2002 年度中期报告 监 事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 26 日的证券时报上 5 四届三次监事会于 2002 年 10 月 29 日召开 会议审议通过 2002 年第三季度报告 监事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 31 日的证券时报上 6 四届四次监事会于 2002 年 11 月 6 日召开 会议审议通过 公司重大资产出售报告书 监事会决议公告刊登在 2002 年 11 月 9 日的证券时报上 二 监事会独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内公司决策程序合法 建立完善的内部控制制度 公司董事 经理执行职务时无违 反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务运作情况 2002 年公司整个财务运作 按 企业会计准则 股份有限公司会计制度 及有关国家法 律 法规 公司章程的要求进行 报告期内会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项真实反 映了公司的财务状况和经营成果 3 公司收购 出售资产情况 报告期内公司收购 出售资产交易价格合理 没有发现内幕交易 也无损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的情况 ４ 报告期内公司关联交易按市场竞争的原则公开 公平 公正的进行 没有损害公司及非 关联股东的权或公司利益的行为发生 5 浙江天健会计师事务所有限公司出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告 涉及公 司处理积压存货 管理费用出现红字事项 公司董事会根据企业的实际情况 作了实事求是的 说明 未发现隐瞒和虚假行为 同时在会计处理方面 符合 企业会计准则 和 企业会计制 14 度 的规定 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼 仲裁事项 一 担保诉讼 1 中国工商银行浙江省分行诉公司为杭州喜得宝集团公司担保贷款逾期 本金 6,650 万元 未还一案已在以前年度审结 执行情况如下 2002 年 3 月 28 日 本公司与中国工商银行浙江省分行签署了 免除担保协议书 同意免 除公司对中国工商银行浙江省分行 10,640 万元借款 包括本案所涉及的借款 的担保责任 有 关公告刊登在 2001 年 3 月 22 日 5 月 17 日 5 月 26 日 2002 年 3 月 30 日的证券时报上 2 交通银行杭州分行诉公司为杭州喜得宝集团公司担保贷款 本金 1,300 万元 逾期未还 一案已在以前年度审结 执行情况如下 经杭州喜得宝集团公司与交通银行杭州市分行协商 杭州喜得宝集团公司已归还 １６０ 万元 ７００ 万元以其拥有的价值 ９００ 万元的机器设备作抵押 ４４０ 万元以其拥有的位于杭州市百井坊巷 ５０ 号喜得宝宾馆房产作抵押 有关公告刊登在 2001 年 3 月 28 日 4 月 21 日的证券时报上 3 中国银行杭州市庆春支行诉公司为杭州喜得宝集团公司担保贷款 本金 180 万元人民币 和 100 万美元 逾期未还一案已在以前年度审结 执行情况如下 （１）１８０ 万元人民币及利息已由杭州喜得宝集团公司归还给中国银行杭州市庆春支行 （２）１００ 万美元已向杭州喜得宝集团公司执行其中的 ６５ 万美元 尚欠的 ３５ 万美元和诉保费 及申请执行费合计 １３５，５７３ 元 杭州喜得宝集团公司应在 ２００３ 年 １２ 月底之前归还 并以其所 有的位于杭州市孝友里 ５ 号的房产作为抵押 有关公告刊登在 2001 年 3 月 28 日 4 月 30 日 5 月 26 日 2003 年 1 月 8 日的证券时 报上 4 中国工商银行浙江省分行诉公司为杭州喜得宝集团公司子公司杭州美星印花有限公司担 保贷款 本金 ８０ 万元 逾期不还一案已于 ２００２ 年 ９ 月审结 （２００２）上经初字第 ４４４ 号民事判 决书 法院裁定杭州美星印花有限公司归还本金 ８０ 万元及利息 本公司负连带保证责任 本案正在执行中 公司已按贷款本金的 ５０％即 ４０ 万元在 ２００２ 年度计提了预计负债 二 其他诉讼 公司与绍兴县对外经济贸易有限公司货款纠纷案已审结 法院判令绍兴县对外经济贸易有 限公司支付本公司货款 2,377,002 元 案件受理费 22,070 元由本公司承担 案件受理费 21,900 元和财产保全费 14,525 元由绍兴县对外经济贸易有限公司承担 报告期内 公司共收到执行款 135 万元 有关公告已刊登在 2002 年 4 月 20 日的证券时报上 第二节 收购及出售资产事项 一 2002 年 11 月 6 日 公司与昆明制药集团股份有限公司 简称“昆明制药” 签署了 英 特药业股权转让协议书 将本公司持有的 49%的浙江英特药业有限责任公司 简称“英特药业” 的股权转让给昆明制药 交易价格为 9,148.3 万元 本次交易完成后 公司仍持有英特药业 50% 的股份 公司第一大股东浙江华龙实业发展总公司持有英特药业 1%的股份 昆明制药将持有英 15 特药业 49%的股份 本次资产出售 将极大改善公司财务状况和资产结构 有利于降低财务费 用 增强英特药业的竞争能力和赢利能力 从而提高公司的整体赢利能力 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日 公司 ２００３ 年第一次（临时）股东大会审议通过了上述重大资产出售事宜 截至本报告日 昆明制药已向本公司支付了全部股权转让款 共计 ９１，４８３，０００ 元人民币 英 特药业 ４９％的股权过户手续亦已办理完毕 二 为公司生产经营需要和理顺资产关系 经公司四届五次董事会审议批准 公司将持有 的浙江省医药商业有限公司的 60%股份转让给杭州回音必集团有限公司 股权转让基准日为 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日 股权转让价格为 ４８２．０４ 万元 浙江省医药商业有限公司 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日 后的损益归股权受让方享有 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司已收到股权转让款 ４４４．０４ 万元 本次股权转让产生股权转让损失 273,128 元 第三节 重大关联交易事项 一 截至本报告期末 公司应付股东浙江华龙房地产开发公司款项 5,788 万元 系公司应 付未付代垫款 二 截至本报告期末 公司应付股东浙江东普实业有限公司款项 500 万元 系公司暂借款 三 其它关联交易详见财务报告 第四节 重大合同及其履行情况 一 托管 承包和租赁事项 2002 年 6 月 11 日 公司将部分固定资产整体托管给三江乐园公司经营管理 托管期间 三 江乐园公司对托管资产拥有资产使用权 管理权和收益权 托管资产产生的收入归三江乐园公 司所有 同时承担日常管理支出费用 并向本公司支付资产占用费 有关公告刊登在 2002 年 6 月 15 日的证券时报上 ２００２ 年 １２ 月本公司已经收到资产占用费 ９１ 万元 二 重大担保事项 1 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司为杭州喜得宝集团公司及其子公司的 2,388 万元借款 进行了担保 见本章第一节第一条 担保诉讼 2 截至 2002 年 12 月 31 日 子公司浙江英特药业有限责任公司为参股公司提供了以下担 保 被担保单位名称 借款金额 担保期限 浙江省医药工业有限公司 １００ 万元 ２００２．４．５ 至 ２００３．４．２ 浙江省国投医药有限公司 ２００ 万元 ２００２．４．１９ 至 ２００３．４．１０ ３ 截至 2002 年 12 月 31 日 子公司浙江英特药业有限责任公司为浙江省医药商业有限公 司从杭州市商业银行延安支行获得借款 １００ 万元提供担保 担保期限为 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日至 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日 三 委托他人进行现金资产管理事项 报告期内 公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 第五节 承诺事项 16 公司三届二十一次董事会审议通过了预计 2002 年年度利润分配政策 因公司连续三年亏 损 预计 2002 年度若实现盈利亦不能弥补以前年度亏损 故预计 2002 年度不分配利润 也不 进行公积金转增股本 经公司四届六次董事会审议通过的 2002 年度利润分配预案及预计 2003 年度利润分配政策的报告 与以上内容相符 第六节 聘任 解聘会计师事务所情况 一 报告期内 公司聘任浙江天健会计师事务所有限公司为 2002 年度公司审计单位 二 报告期内 公司支付给浙江天健会计师事务所有限公司 2001 年年度财务审计费用为 30 万元 2002 年年度财务审计费用约定为 30 万元 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为 6 年 第七节 其它重大事项 一 报告期内 公司 公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 二 2002 年 4 月 26 日 公司董事会向深圳证券交易所提出公司股票恢复上市申请 2002 年 5 月 10 日 深圳证券交易所决定受理本公司恢复股票上市的申请 2002 年 6 月 18 日 深圳 证券交易所经审核 同意本公司股票自 2002 年 6 月 25 日起恢复上市 公司股票恢复上市后继 续实施特别处理 有关公告刊登在 2002 年 4 月 27 日 2002 年 5 月 13 日 2002 年 6 月 19 日的 证券时报上 三 经公司 2001 年年度股东大会审议通过 并经浙江省工商行政管理局和深圳证券交易所 核准 公司全称由 杭州凯地丝绸股份有限公司 变更为 浙江英特集团股份有限公司 公司 证券简称自 2002 年 7 月 23 日起由 ST 凯地 变更为 ST 英特 公司证券代码不变 有关公 告刊登在 2002 年 7 月 23 日的证券时报上 四 公司关于资产重组进展情况的公告 刊登在 2002 年 1 月 10 日 2 月 7 日 3 月 9 日的 证券时报上 五 公司关于资产置换实施情况的公告 刊登在 2002 年 3 月 30 日 4 月 30 日的证券时报 上 六 公司股东之间股权转让纠纷诉讼判决事项公告 刊登在 2002 年 1 月 17 日的证券时报 上 七 公司股东之间股权委托合同纠纷事项公告 刊登在 2002 年 1 月 25 日 7 月 11 日的证 券时报上 第十章 财 务 报 告 第一节 审计报告 浙天会审[2003]第 685 号 浙江英特集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表 ２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 ２００２ 年度的现金流量表和合并现金流 量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计 17 是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有 重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流 量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 如同贵公司会计报表附注十二 二 ２ 所述 ２００２ 年贵公司处理积压 存货 相应转销以前年度计提的存货跌价准备 ６，７９７，２１０．０６ 元 导致母公司 ２００２ 年度管理费 用出现红字 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为 中国 杭州 中国注册会计师 朱剑敏 报告日期 ２００３ 年 ２ 月 １９ 日 第二节 财务报表 经审计的财务报表 附后 第三节 会计报表附注 金额单位 人民币元 浙江英特集团股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位 人民币元 一 公司基本情况 浙江英特集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名杭州凯地丝绸股份有限公司 系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17 号文批准设立的股份制试点企业 于 1992 年 8 月 20 日取得工商企股浙杭字第 01257 号企业法人营业执照 2001 年 12 月 30 日经资产重组后 于 2002 年 7 月 14 日经浙江省工商行政管理局核准 更名为浙江英特集团股份有限公司 现有 注册资本 115,249,970.00 元 折 115,249,970 股(每股面值 1 元) 其中已流通股份 A 股 31,518,741 股 公司股票已于 1996 年 7 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司属丝绸纺织制造业 经营范围 丝绸印染加工 服装 针织制品 纺织机械专用配 件及器材的制造 加工 销售等 2001 年 12 月 30 日 本公司以所属企业凯地丝绸印染厂和凯 地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司持有的浙江英特药业有限责任公司 99%的 股权进行置换 置换后 本公司的主要生产经营业务由加工生产丝绸 纺织制品的经营业务转 为以药品及医疗器械批发 零售业务为主 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 18 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人民 币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生的差额 与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建 固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费用 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易 于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 (七) 短期投资核算方法 1 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短期 投资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出售短期 投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利 利息等后的余 额 作为投资收益或损失 计入当期损益 2 期末短期投资按成本与市价孰低计量 市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备 (八) 坏账核算方法 1 采用备抵法核算坏账 坏账准备按应收款项 包括应收账款和其他应收款 账龄分析法计提 根据债务单位的财 务状况 现金流量等情况 确定提取比例分别为 账龄 1 年以内的 含 1 年 以下类推 按 其余额的 0.5%计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 10%计提 账龄 2-3 年的 按其余额的 20%计 提 账龄 3-4 年的 按其余额的 50%计提 账龄 4-5 年的 按其余额的 70%计提 账龄 5 年以 上的 以及账龄虽未到 5 年但有证据表明可能无法收回的应收款项 按其余额的 100%计提 2 坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 (2) 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 (九) 存货核算方法 1 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 低值易耗品 在产品和库存 商品等 2 存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按实际成本入账 发出原材料采用加权 平均法核算 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司发出原材料采用先进先出法核算 入库产成品 自制半成品 按实际生产成本入账 发出产成品 自制半成品 采用加权平均法 核算 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司发出产成品 自制半成品 采用先进先出 法核算 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司零售商品按售价法核算 月度终了计算 分摊已销商品的进销差价 将其调整为实际成本 领用低值易耗品按一次摊销法摊销 3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不 可收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 但对为生产 而持有的材料等 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计量 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则该材料按可变现净值计量 (十) 长期投资核算方法 1 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企业有表决权 资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 投资额占 被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益 法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上 不含 50% 的 采用权益法核算 19 并合并会计报表 2 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 3 长期债权投资 以取得时的初始投资成本计价 债券投资的溢价或折价在债券存续期间 内 按直线法予以摊销 债券投资按期计算应收利息 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的 金额 确认为当期投资收益 债券初始投资成本中包含的相关费用 如金额较大的 于债券购 入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销 计入损益 其他债权投资按期计算应 收利息 确认为当期投资收益 4 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额低 于账面价值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 (十一) 固定资产及折旧核算方法 1 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产 (1)为生产商品 提供劳务 出租或经营 管理而持有的 (2)使用年限超过一年 (3)单位价值较高 2 固定资产按取得时的成本入账 3 固定资产折旧采用年限平均法 在不考虑减值准备的情况下 按固定资产类别 预计使 用年限和预计净残值率 原值的 3 5% 土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预 计使用年限的的影响金额 作为净残值预留 确定折旧年限和年折旧率如下 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 房屋及建筑物 10-40 9.70 2.375 通用设备 5-20 19.40 4.75 专用设备 9-15 10.56 6.47 运输工具 8-12 12.125 7.92 其他设备 5-18 19.40 5.39 4 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额 低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资产减值准备 (十二) 在建工程核算方法 1 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本 按估计的价值转入固定资产 2 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额 提取在建工程减值准备 (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 (2) 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性 (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形 (十三) 借款费用核算方法 1 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合资本 化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其他借款利息 折价或溢 价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排专门借款而发生的辅助费用 属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用于发生当 期确认为费用 若辅助费用的金额较小 于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化期间 (1) 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化 1) 资产支出已经发生 2) 借款费用已经发生 3) 为使资产达到 20 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 (3) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 3 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数与资本化率的乘积 (十四) 无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的 摊销年限按如下原则确定 (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊销 (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊销 (3) 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两者之中较 短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的账面价值 全部转入当期管理费用 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收回金 额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 (十五) 长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账 在项目规定的受益期内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开始生产 经营当月一次计入损益 (十六) 收入确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款项的证据 时 确认劳务收入 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度能 够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能 够可靠地计量时 按完工百分比法确认劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他非现金资产的使用 权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确定 并应同时满足 (1) 与交易相关的经济利益能够流入公司 (2) 收入的金额能够可靠地计量 (十七) 所得税的会计处理方法 企业所得税 采用应付税款法核算 (十八) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按照 21 合并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则按比例合并法予以合并 子公司的主要 会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往 来等 在合并时抵销 三 税 费 项 (一) 增值税 一般商品按 17%的税率计缴 销售中药材按 13%的税率计缴 销售避孕药品和用具执行零 税率 (二) 消费税 按 10%的税率计缴 (三) 营业税 按 5%的税率计缴 (四) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的子公司浙江 英特制药有限公司按应缴流转税税额的 5%计缴 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴 (六) 企业所得税 按 33%的税率计缴 四 控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司及合营企业 1 纳入合并报表范围的控股子公司 所占权益 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 比例(%) 药品及医 浙江英特药业有限责任公 中药材 中药配方 疗器械贸 71,871,896.00 161,811,162.93 99 司 等 易业 杭州凯地纺织技术开发公 技术服务 300,000.00 技术开发 咨询 140,000.00 100[注] 司 浙江凯地房地产开发有限 房地产业 5,000,000.00 房地产开发经营 4,200,000.00 84 公司 [注] 该公司资本未全部到位 2 未纳入合并报表范围的控股子公司 业务 所占权益 未合并 企业全称 注册资本 经营范围 实际投资额 性质 比例(%) 的原因 杭州凯地企业发展有限公 商业 2,000,000.00 服装销售 1,200,000.00 60 停业 司 USD USD 美国凯地国际有限公司 商业 国际贸易 100 停业 300,000.00 300,000.00 杭州凯地计算机系统工程 技术服 商品销售 2,000,000.00 2,000,000.00 100 清算中 公司 务 技术服务 百货纺织 杭州凯地丝绸经营公司 商业 500,000.00 447,976.12 100[注] 清算中 金属化工 颜料及化 杭州凯地丝绸物资公司 商业 500,000.00 500,000.00 100 清算中 工原料 22 [注] 该公司资本未全部到位 (二) 其他说明 1 未纳入合并报表范围的控股子公司的原因及对财务状况 经营成果的影响 未纳入合并报表范围的子公司均系停业及清算 根据财政部 合并会计报表暂行规定 本 期未将上述公司纳入合并报表范围 杭州凯地企业发展有限公司和美国凯地国际有限公司已完全停业 本公司 2000 年已对美国 凯地国际有限公司的投资款全额计提了长期投资减值准备 杭州凯地计算机系统工程公司 杭 州凯地丝绸经营公司和杭州凯地丝绸物资公司因经营不善 亏损严重 根据本公司董事会三届 十一次 十五次会议决议对其清算解散 有关清算工作正在进行之中 上述杭州凯地企业发展 有限公司 杭州凯地计算机系统工程公司 杭州凯地丝绸物资公司和杭州凯地丝绸经营公司在 2001 年按权益法核算时 长期股权投资账面价值已减记至零 2 合并报表范围发生变更的内容 原因及对财务状况和经营成果的影响 公司报告期内因 发生购买 转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况 相应的购买日及其确定方法的说明 2001 年度控股子公司浙江英特药业有限责任公司纳入合并范围的浙江省医药商业有限公 司 本年度根据本公司与控股子公司浙江英特药业有限责任公司签订转让协议 浙江英特药业 有限责任公司将持有的浙江省医药商业有限公司的 60%的股权计 4,200,000.00 元 转让给本公 司 本公司于 2002 年 9 月 13 日支付股权转让款 2002 年 11 月 5 日本公司与杭州回音必集团 有限公司签订 股权转让协议 及补充规定 本公司将持有的浙江省医药商业有限公司的 60% 的股权转让给杭州回音必集团有限公司 股权转让基准日协商定为 2002 年 8 月 31 日 本公司 控股子公司浙江英特药业有限责任公司本期将浙江省医药商业有限公司 2002 年 1 8 月的利润 表纳入合并范围 本期合并利润及利润分配表中包含浙江省医药商业有限公司 2002 年 1-8 月净利润 226,592.05 元 五 利润分配 公司本年度实现净利润弥补以前年度亏损后 公司仍为亏损年度 根据公司董事会四届六 次会议决议 不进行利润分配 六 合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 87,425,296.88 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 51,201.45 43,862.70 银行存款 72,374,095.43 41,136,997.14 其他货币资金 15,000,000.00 3,783.64 合 计 87,425,296.88 41,184,643.48 (2) 货币资金 — — 外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折 人民币金额 银行存款 USD 1,203.79 8.2766 9,963.29 银行存款 HKD 1,060.66 1.0606 1,124.94 银行存款 JP¥ 8,861.00 0.063005 558.29 小 计 11,646.52 23 (3) 其他说明 期末其他货币资金余额均系银行承兑汇票保证金 2. 应收票据 期末数 223,000.12 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 223,000.12 合 计 223,000.12 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款 3. 应收账款 期末数 250,009,851.70 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内239,340,546.68 92.60 1,196,702.72 238,143,843.96 184,003,149.27 91.86 920,015.76 183,083,133.51 1-2 年 2,614,112.23 1.01 261,411.22 2,352,701.01 3,977,286.91 1.99 397,728.69 3,579,558.22 2-3 年 4,946,438.58 1.91 989,287.71 3,957,150.87 11,011,877.49 5.50 2,202,375.50 8,809,501.99 3-4 年 10,721,333.26 4.15 5,360,666.63 5,360,666.63 989,233.33 0.49 494,616.67 494,616.66 4-5 年 651,630.78 0.25 456,141.55 195,489.23 259,126.43 0.13 181,388.50 77,737.93 5 年以上 202,602.67 0.08 202,602.67 74,000.00 0.03 74,000.00 合 计258,476,664.20100.00 8,466,812.50 250,009,851.70 200,314,673.43 100.00 4,270,125.12 196,044,548.31 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 24,891,218.14 元 占应收账款账面 余额的 9.63% (3) 无持有本公司 5%以上 含 5% 表决权股份的股东欠款 (4) 应收账款 — — 外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 USD 275,913.89 8.2773 2,283,822.04 275,913.89 8.2766 2,283,628.90 小 计 2,283,822.04 2,283,628.90 4. 其他应收款 期末数 8,407,903.90 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,111,162.94 12.19 25,555.81 5,085,607.13 24,642,172.66 40.22 123,210.85 24,518,961.81 1-2 年 3,273,942.04 7.81 392,244.11 2,881,697.93 1,367,519.24 2.23 907,437.03 460,082.21 2-3 年 1,194,410.44 2.85 896,202.41 298,208.03 1,479,031.36 2.41 976,113.57 502,917.79 3-4 年 1,101,341.01 2.63 975,862.57 125,478.44 19,332,065.48 31.55 18,878,036.28 454,029.20 4-5 年 18,480,381.66 44.08 18,463,469.29 16,912.37 1,085,738.49 1.77 760,016.94 325,721.55 5 年以上12,761,622.13 30.44 12,761,622.13 13,366,035.21 21.82 13,366,035.21 合 计41,922,860.22 100.00 33,514,956.32 8,407,903.90 61,272,562.44100.00 35,010,849.88 26,261,712.56 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商(香港)财务公司 11,108,737.88 暂借款 24 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 暂借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 杭州江干区商业总公司 1,231,019.16 暂付款 小 计 31,614,148.24 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 32,414,148.24 元 占其他应收款 账面余额的 77.32% (4) 无持有本公司 5%以上 含 5% 表决权股份的股东欠款 (5) 其他说明 1) 本公司账龄 1-2 年 2 3 年和 3 4 年中部分其他应收款项因已有证据表明可能无法收 回 已按其余额的 100 计提了坏账准备 具体计提理由详见本会计报表附注九 三 1 2 3 之说明 2) 本期由浙江省建筑材料集团有限公司全资子公司浙江省建材实业公司代本公司催讨并 收回的德清富德实业公司等欠款共 5 笔 共计 1,034,763.80 元 上述款项账龄均已 3 年以上 本公司原已按既定的会计政策计提了坏账准备 926,329.38 元 本期因收回上述款项而相应转销 原已计提的坏账准备 5. 预付账款 期末数 13,583,562.07 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 13,542,316.04 99.70 6,412,173.68 99.73 1-2 年 24,116.17 0.18 16,764.10 0.26 2-3 年 17,129.86 0.12 401.54 0.01 合 计 13,583,562.07 100.00 6,429,339.32 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款 (3) 无账龄 1 年以上大额未结算的预付账款 6. 存货 期末数 148,612,853.20 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 6,048,038.14 6,048,038.14 原材料 1,133,322.40 1,133,322.40 2,840,338.04 543,010.86 2,297,327.18 低值易耗品 10,893.62 10,893.62 4,118.50 4,118.50 库存商品 148,927,853.79 100,561.26 148,827,292.53 135,174,317.07 6,304,282.40 128,870,034.67 商品进销差价 -1,597,808.68 -1,597,808.68 -905,524.22 -905,524.22 在产品 239,153.33 239,153.33 419,022.73 419,022.73 开发成本 1,100,000.00 1,100,000.00 合 计 148,713,414.46 100,561.26 148,612,853.20 144,680,310.26 6,847,293.26 137,833,017.00 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 543,010.86 543,010.86 库存商品 6,304,282.40 50,478.06 6,254,199.20 100,561.26 合 计 6,847,293.26 50,478.06 6,797,210.06 100,561.26 2) 其他说明 25 本期减少系计提跌价准备的存货本期出售 而转销的存货跌价准备 3) 存货可变现净值确定依据的说明 本公司存货可变现净值以市场价为依据确定 期末本公司部分库存商品因陈旧过时 按单 项存货账面成本高于可变现净值的部分提取存货跌价准备 50,083.20 元 控股子公司浙江英特药 业有限责任公司部分库存商品因陈旧过时 按单项存货账面成本高于可变现净值的部分 计提 存货跌价准备 39,944.65 元 控股子公司浙江英特制药有限公司部分库存商品因陈旧过时 按单 项存货账面成本高于可变现净值的部分 计提存货跌价准备 10,533.41 元 7. 待摊费用 期末数 197,170.40 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租费 184,790.42 182,000.00 受益期跨年度 保险费 6,580.00 受益期跨年度 服装费 5,799.98 受益期跨年度 合 计 197,170.40 182,000.00 8. 长期股权投资 期末数 35,877,873.76 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 13,851,007.11 2,495,940.00 11,355,067.11 15,488,088.05 2,733,077.26 12,755,010.79 对联营企业投资 13,916,797.69 13,916,797.69 14,518,555.37 14,518,555.37 其他股权投资 13,185,889.63 2,579,880.67 10,606,008.96 13,326,119.75 2,579,880.67 10,746,239.08 合 计 40,953,694.43 5,075,820.67 35,877,873.76 43,332,763.17 5,312,957.93 38,019,805.24 (2) 长期股权投资 — — 股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 浙江民生财团股份有限公司 法人股 820 万 12.40% 6,449,701.68 6,449,701.68 浙江尖峰集团股份有限公司 法人股 78,840 参股 84,550.00 84,550.00 浙江海正药业股份有限公司 法人股 80 万 参股 722,200.00 722,200.00 小 计 7,256,451.68 7,256,451.68 2) 股票投资减值准备 a 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江民生财团股份有限公司 2,579,880.67 2,579,880.67 小 计 2,579,880.67 2,579,880.67 b 计提原因说明 系控股子公司浙江英特药业有限责任公司于 1999 年债务重组换入长期股权投资 因浙江民 生财团股份有限公司经营状况不佳 根据浙江英特药业有限责任公司董事会的决议 按其投资 成本的 40 计提长期投资减值准备 2,579,880.67 元 (3) 长期股权投资 — — 其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 26 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 100% 杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00 60% 杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12 100% 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 100% 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 100% 浙江省医药工业公司 8,580,000.00 39% 浙江省国投医药有限公司 4,500,000.00 30% 杭州凯新布塞印花机械有限公司 3,039,000.00 10.13% 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 [注] 中国工美凯地进出口有限公司 590,437.95 10% 小 计 25,653,354.07 [注] 浙江中汇金绫装饰面料有限公司股权投资系由华诚财务开发有限公司抵债转入 有关 股权过户手续尚未办妥 2) 权益法核算的其他股权投资 a 明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 杭州凯地计算机系统工程公司2,000,000.00 杭州凯地企业发展有限公司1,200,000.00 杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 杭州凯顺阻燃产品销售有限公司900,000.00-439,817.26 -439,817.26 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 浙江省医药工业公司 8,580,000.00 772,711.24 772,711.24 浙江省国投医药有限公司 4,500,000.00 -1,374,468.92 -1,374,468.92 小计 20,623,916.12 -439,817.26 -601,757,68 -1,041,574.94 b. 投资比例超过 50 的被投资单位未按权益法核算或未合并会计报表的原因,详见本会计 报表附注四 一 3 之说明 c 被投资单位与公司会计政策的无重大差异 不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制 3) 股权投资差额 A 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江英特药业有限责任公司16,610,192.0316,610,192.03 1,661,019.24 14,949,172.79 10 年 浙江英特制药有限公司 -4,637,555.69 –4,057,861.24 -463,755.56 -3,594,105.68 10 年 合 计 11,972,636.34 12,552,330.79 1,197,263.68 11,355,067.11 B 股权投资差额形成原因说明 a 浙江英特药业有限责任公司股权投资差额形成 系 2001 年本公司将原所属企业凯地丝 绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司原持有的浙江英特药业有限 责任公司 99%的股权进行置换 按 企业会计准则 — — 非货币性交易 的有关规定 本公司将 换出资产的账面价值加上该次资产置换支付相关中介费用作为置入的浙江英特药业有限责任公 司 99%股权的账面投资成本 与本公司应享有该公司净资产份额之间的差额 16,610,192.03 元 形成股权投资差额 b.浙江英特制药有限公司股权投资差额 系控股子公司浙江英特药业有限责任公司投资的 浙江英特制药有限公司投资时 投资成本与应享有浙江英特制药有限公司净资产份额的差额形 27 成股权投资差额 以上股权投资差额在合并会计报表时 形成合并价差 4) 其他股权投资减值准备 a 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 237,137.26 237,137.26 小 计 2,733,077.26 237,137.26 2,495,940.00 b 计提原因说明 美国凯地国际有限公司系本公司全资子公司 因该公司 1997 年末已停业 本公司对其投资 30 万美元 按投资时折合的人民币金额全额计提了减值准备 c.其他说明 本期减少系根据控股子公司杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 2001 年 9 月 14 日股东会决议 该公司进行清算 本期清算完毕 本公司根据清算结果转销对该公司的长期股权投资及已计提 的减值准备 9. 固定资产原价 期末数 177,152,865.60 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 137,067,957.84 4,538,637.88 4,209,493.48 137,397,102.24 通用设备 26,252,562.78 443,948.11 1,601,496.71 25,095,014.18 专用设备 877,743.41 1,064,504.40 534,878.60 1,407,369.21 运输工具 10,763,962.11 120,950.00 1,538,401.76 9,346,510.35 其他设备 2,155,628.74 1,778,740.87 27,499.99 3,906,869.62 合 计 177,117,854.88 7,946,781.26 7,911,770.54 177,152,865.60 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 3,284,867.40 元 (3) 本期减少数中包括原控股子公司浙江省医药商业有限公司本期未纳入合并报表范围而 减少的固定资产原值 4,518,099.02 元 其相应累计折旧金额 1,196,965.21 元 (4) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 759,762.00 721,857.90 37,904.10 通用设备 1,980,239.55 1,881,227.57 99,011.98 专用设备 16,794.89 16,291.04 503.85 运输工具 1,399,271.73 1,350,341.34 48,930.39 其他设备 77,514.00 74,758.18 2,755.82 小 计 4,233,582.17 4,044,476.03 189,106.14 (5) 期末固定资产已有 94,721,251.19 元用于债务担保 (6) 期初及本期新增固定资产产权过户手续的说明 1) 2001 年 8 月 23 日经宁波经济开发区国税局分局核准 本公司控股子公司浙江英特药业 有限责任公司全资子公司浙江省医药工业公司宁波经济技术开发区经营部办理了注销手续 浙 江英特药业有限责任公司将该营业部的原值为 83,122.40 元的房屋转入账内 但一直未办理相应 的产权证过户手续 2) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司拥有的位于杭州市大关南四苑 10 幢 2 单 元 301 室的房屋 相应的产权证尚在办理中 3) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司拥有的位于浙江省临海市城关镇望江工 28 业园区 40 号的原值为 1,144,634.80 元的房屋 相应产权证仍为该公司前身之一浙江省医药器械 有限公司 4 本公司控股子公司浙江英特药房有限公司本期向杭州小营房地产开发有限公司购入商品 房 676 平方米 价值 190 万元 公司已收到该商品房 有关商品房房产证和土地使用权证尚在 办理中 10 累计折旧 期末数 34,609,687.53 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,709,558.33 3,701,465.33 1,151,402.62 18,259,621.04 通用设备 8,128,708.75 1,734,236.65 322,096.18 9,540,849.22 专用设备 355,233.78 39,588.46 386,917.17 7,905.07 运输工具 5,279,973.93 1,120,965.47 739,389.78 5,661,549.62 其他设备 628,317.22 534,691.03 23,245.67 1,139,762.58 合 计 30,101,792.01 7,130,946.94 2,623,051.42 34,609,687.53 11 固定资产净值 期末数 142,543,178.07 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 119,137,481.20 121,358,399.51 通用设备 15,554,164.96 18,123,854.03 专用设备 1,399,464.14 522,509.63 运输工具 3,684,960.73 5,483,988.18 其他设备 2,767,107.04 1,527,311.52 合 计 142,543,178.07 147,016,062.87 12 固定资产减值准备 期末数 67,236.20 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输工具 67,236.20 67,236.20 合 计 67,236.20 67,236.20 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 系控股子公司浙江英特药业有限责任公司桑塔纳轿车因损坏 导致其收回金额明显低于账 面价值 按其可收回金额低于账面价值的差额 计提减值准备 13. 在建工程 期末数 990,598.43 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东新库改建 433,157.00 433,157.00 制氧 3579 线改建 200,000.00 200,000.00 零星工程 82,650.00 82,650.00 预付购房款 1,000,000.00 1,000,000.00 口服液制剂车间 990,598.43 990,598.43 合计 990,598.43 990,598.43 1,715,807.00 1,715,807.00 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 东新库改建 433,157.00 872,526.30 937,798.50 367,884.80 其他来源 29 制氧 3579 线改建200,000.00 200,000.00 其他来源 预付购房款 1,000,000.00 952,000.00 1,952,000.00 其他来源 中药仓库改建 312,418.90 312,418.90 其他来源 口服液制剂车间 990,598.43 990,598.43其他来源 2,125 万元 4.66% 零星工程 82,650.00 82,650.00 其他来源 合 计 1,715,807.00 3,127,543.63 3,284,867.40 567,884.80 990,598.43 (3) 在建工程减值准备情况 本公司在建工程无单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的情况 不需计提在建工程减 值准备 14. 无形资产 期末数 437,293.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 管理软件 437,293.00 437,293.00 53,946.60 53,946.60 合 计 437,293.00 437,293.00 53,946.60 53,946.60 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 管理软件外购 482,200.00 53,946.60 420,000.00 13,999.96 22,653.64 437,293.00 30,907.0454-118 个月 合 计 482,200.00 53,946.60 420,000.00 13,999.96 22,653.64 437,293.00 30,907.04 (3) 无形资产减值准备情况 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况 不需计提无形资产减 值准备 (4) 其他说明 本期转出数系原控股子公司浙江省医药商业有限公司本期未纳入合并报表范围而减少的无 形资产 15. 长期待摊费用 期末数 6,128,147.67 (1) 明细情况 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限 水电增容费3,352,303.003,093,669.40 70,310.52 3,023,358.88 328,944.12 43 年 租赁费 883,500.00 322,000.00 550,000.00 116,010.84 755,989.16 127,510.8470-119 个月 装修费 4,565,387.47 1,312,414.85 1,952,627.72 865,432.37 50,810.57 2,348,799.63 2,165,777.27 12-59 个月 合 计 8,801,190.47 4,728,084.25 2,502,627.72 1,051,753.73 50,810.57 6,128,147.67 2,622,232.23 (2) 其他说明 本期转出数系原控股子公司浙江省医药商业有限公司本期未纳入合并报表范围而减少的长 期待摊费用 16. 短期借款 期末数 278,994,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 23,294,000.00 抵押借款 83,400,000.00 6,500,000.00 保证借款 172,300,000.00 251,679,060.00 合 计 278,994,000.00 258,179,060.00 30 17. 应付票据 期末数 15,000,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上 含 5% 表决权股份的股东账款 18. 应付账款 期末数 199,768,882.77 (1) 无持有本公司 5%以上 含 5% 表决权股份的股东账款 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款 19. 预收账款 期末数 3,004,663.94 (1) 无持有本公司 5%以上 含 5% 表决权股份的股东账款 (2) 无账龄 1 年以上的大额未结转的预收账款 20 应付工资 期末数 7,253,286.76 无拖欠性质的应付工资 21 应付股利 期末数 433,774.48 期末余额系控股子公司浙江英特药业有限责任公司子公司浙江英特制药有限公司应付少数 股股东股利 143,993.37 元 浙江爱邦保健品有限公司应付少数股股东股利 51,911.78 元 浙江省 医疗器械有限公司应付少数股股东股利 193,988.81 元 浙江英特药房有限公司应付少数股股东 股利 43,880.52 元 22. 应交税金 期末数 612,323.00 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -1,039,546.16 -5,783,415.69 17% 房产税 426,100.57 109,710.83 12% 1.2% 营业税 277,571.25 146,968.30 5% 城市维护建设税 99,629.46 82,272.86应缴流转税税额的 7% 5% 企业所得税 830,007.40 455,870.60 33% 消费税 27,766.19 10% 土地使用税 1,240.25 1,240.25 1 元/平方米/月 代扣代缴个人所得税 17,320.23 8,177.41 适用税率扣缴 合 计 612,323.00 -4,951,409.25 23 其他应交款 期末数 494,426.16 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 62,745.14 48,965.80 按应缴流转税税额的 4%计缴 水利建设基金 431,681.02 404,444.03 按上年主营业务收入的 0.1%计缴 合 计 494,426.16 453,409.83 24. 其他应付款 期末数 86,347,960.48 (1) 持有本公司 5%以上 含 5% 表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 8,000,000.00 小 计 5,000,000.00 8,000,000.00 (2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 浙江华龙房地产开发公司 57,876,628.76 应付未付代垫款 浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 暂借款 31 昆明制药集团股份有限公司 3,000,000.00 暂付款 中国药材集团公司 1,576,226.22 借款 小 计 67,452,854.98 25. 预提费用 期末数 618,590.99 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 418,202.60 243,219.42 应计未付 房租 185,979.34 66,109.00 应计未付 水电费 14,409.05 应计未付 维修费 191,926.00 合 计 618,590.99 501,254.42 26.预计负债 期末数 400,000.00 详见本会计报表附注九(一)1(3)之说明 27. 一年内到期的长期负债 期末数 7,500,000.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 7,500,000.00 合 计 7,500,000.00 (2) 一年内到期的长期负债 — — 长期借款 借款条件 期末数 保证借款 7,500,000.00 小 计 7,500,000.00 28. 长期借款 期末数 0.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 7,512,375.00 合 计 7,512,375.00 29 专项应付款 期末数 532,508.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 532,508.00 440,000.00 合 计 532,508.00 440,000.00 (2) 其他说明 1) 根据浙江省经济贸易委员会和浙江省财政厅浙经贸投资[2002]1375 号文的规定 本公司 控股子公司浙江英特制药有限公司本期收到财政贴息 300,000.00 元 因技改项目尚未完工 暂 挂本科目 2) 根据浙江省科学技术厅 浙江省财政厅浙科发计[2001]312 号文及浙江省科技计划项目 合同书 本公司控股子公司浙江英特制药有限公司收到的国家创新基金配套经费及可达灵滴丸 的研发费 合计 240,000.00 元 本期公司支用后期末结余 232,508.00 元 30. 股本 期末数 115,249,970.00 (1) 明细情况 本年增减变动(+ -) 公积金 .项 目 期初数 配股 送股 其他(转让) 小计 期末数 转股 32 -20,755,540.0 -20,755,540. 13,390,000. 1.发起人 国家拥有股份 34,145,540.00 0 00 00 (一) 境内法人持有股 31,254,000. 股份 31,254,000.00 尚 份 00 外资法人持有股 未 份 流 其他 -20,755,540.0 -20,755,540. 44,644,000. 通 合计 65,399,540.00 0 00 00 20,755,540.0 20,755,540.0 39,075,240. 股 2.募集法人股 18,319,700.00 0 0 00 3.内部职工股 份 11,989.00 11,989.00 社会公众受让法人股 4.优先股或其他 83,731,229. 尚未流通股份合计 83,731,229.00 00 1.境内上市的人民币普通 31,518,741. 31,518,741.00 (二) 股 00 已 2.境内上市的外资股 流 通 3.境外上市的外资股 股 份 4.其他 31,518,741. 已流通股份合计 31,518,741.00 00 115,249,970.0 115,249,970. (三)股份总数 0 00 (2) 本期股本结构发生变动原因的说明 1) 2002 年 4 月 15 日 四川泰港生物科技 集团 股份有限公司与杭州础润汽车出租有限 公司签订股权转让协议 四川泰港生物科技 集团 股份有限公司将其持有的本公司国家股份 2,075.554 万股股份 占本公司股份总数的 18.01% 转让给杭州础润汽车出租有限公司 2) 2002 年 5 月 13 日 浙江通达房地产开发公司与浙江新诚贸易有限公司签订股权转让协 议 浙江通达房地产开发公司将其持有本公司 700 万股法人股 占本公司股份总数的 6.07% 转让给浙江新诚贸易有限公司 3) 本公司原法人股东中国工商 香港 财务有限公司持有的本公司 1,210 万股股份 占本 公司股份总数的 10.50% 2001 年 12 月 20 日依法被杭州市中级人民法院进行了拍卖 由杭州 迪佛电信集团有限公司竞得上述股权 上述股权转让公司已办妥相应工商变更手续 (3) 其他说明 本期公司根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司存管部提供的公司本期末股本结 构表 相应调整了股本各项目的期初数 31. 资本公积 期末数 128,987,356.76 33 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 101,390,415.80 101,390,415.80 接受捐赠非现金资产准备 20,900.00 20,900.00 拨款转入 7,600.00 7,600.00 股权投资准备 4,255.73 1,984,803.55 1,989,059.28 其他资本公积 25,579,381.68 25,579,381.68 合 计 127,002,553.21 1,984,803.55 128,987,356.76 (2) 资本公积增减原因及依据说明 股权投资准备增加系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司本年度收到杭州市财政 局农税征收中心给予的契税财政补贴 2,004,852.07 元列入资本公积 本公司按股权比例享有 1,984,803.55 元 32. 盈余公积 期末数 14,657,654.48 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,958,184.44 9,958,184.44 法定公益金 1,827,451.31 1,827,451.31 任意盈余公积 2,815,668.69 2,815,668.69 国家扶持资金 56,350.04 56,350.04 合 计 14,601,304.44 56,350.04 14,657,654.48 (2) 盈余公积增减原因说明 1) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的子公司浙江爱邦保健品有限公司本期 免征 1998 年度和 1999 年度所得税 36,512.35 元列入盈余公积 本公司按股权比例享有 18,435.09 元 2) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的联营企业浙江省国投医药有限公司本 期所得税减免 127,659.77 元列入盈余公积 本公司按股权比例享有 37,914.95 元 33. 未分配利润 期末数-181,785,738.89 (1) 明细情况 期初数 -182,816,960.32 本期增加 1,031,221.43 本期减少 期末数 -181,785,738.89 (2) 其他说明 未分配利润本期增加数均系本期净利润转入 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,382,317,960.99/1,305,789,227.25 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 纺织品销售 8,034,686.54 2,969,989.04 药品销售收入 1,051,868,899.40 保健品销售收入 25,944,361.22 医疗器械销售收入 23,247,006.05 34 中成药销售收入 248,389,641.44 药材销售收入 20,731,552.97 房地产销售收入 4,076,813.37 2,915,260.95 技术服务收入 25,000.00 72,000.00 服装加工及经销收入 8,161,825.16 布料加工收入 9,906,186.45 小 计 1,382,317,960.99 24,025,261.60 抵销 合 计 1,382,317,960.99 24,025,261.60 主营业务成本 本期数 上年同期数 纺织品销售成本 8,948,192.41 26,820,128.72 药品销售成本 998,271,559.84 保健品销售成本 24,980,078.80 医疗器械销售成本 19,902,973.46 中成药销售成本 235,719,085.37 药材销售成本 15,667,102.14 房地产销售成本 2,295,264.53 2,236,930.80 技术服务成本 4,970.70 59,517.86 小 计 1,305,789,227.25 29,116,577.38 抵销 合 计 1,305,789,227.25 29,116,577.38 (2) 地区分部 本公司所有产品及劳务均在国内销售及进行 因所处经济环境一致 地区分部从略 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 123,050,924.58 元 占公司全部主营业务收入的 8.90% 2 主营业务税金及附加 本期数 1,624,972.10 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 210,582.19 169,027.65 5% 消费税 215,292.54 10% 城市维护建设税 745,749.77 57,463.19 应缴流转税税额的 5%-7% 教育费附加 453,347.60 32,647.33 应缴流转税税额的 4% 合 计 1,624,972.10 259,138.17 3. 其他业务利润 本期数 6,463,156.75 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 房租业务 5,097,129.29 1,515,944.83 3,581,184.46 561,789.56 275,859.58 285,929.98 材料销售 1,277,654.63 1,371,104.49 -93,449.86 2,108,312.06 2,499,739.85 -391,427.79 销售服务 3,224,536.34 179,166.06 3,045,370.28 托管资产 910,000.00 1,066,885.38 -156,885.38 3,022,295.00 3,190,636.83 -168,341.83 土地转让 2,314,100.00 2,314,100.00 其 他 92,160.48 5,223,23 86,937.25 合 计 10,601,480.74 4,138,323.99 6,463,156.75 8,006,496.62 5,966,236.26 2,040,260.36 (2) 占本期利润总额 10% 含 10% 以上的项目的情况说明 35 1) 房租业务系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司及其子公司利用自有的房屋 出租所形成的利润 2 销售服务系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司及其子公司市场推广费收入 会议费收入 销售咨询费等收入 3) 其他说明 托管资产收入系本公司将部分固定资产托管给杭州三江乐园有限公司 本期向其收取的资 产占用费收入 详见本会计报表附注十二 一 之说明 4. 财务费用 本期数 12,870,116.52 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 15,799,562.58 15,312,636.19 减 利息收入 3,129,386.75 76,562.64 汇兑损失 263.64 减 汇兑收益 36.21 其他 199,976.90 3,422.60 合 计 12,870,116.52 15,239,759.79 (2) 其他说明 利息收入中包括贴息收入 220 万元 其中 2001 年本公司控股子公司浙江英特药业有限 责任公司收到浙江省经济贸易委员会拨给的 GSP 仓库改造项目贴息 20 万元 因未形成相应资 产 本期将该贴息冲减财务费用 根据浙江省经济贸易委员会 浙江省财政厅浙经贸医化 [2002]1186 号文规定 本期子公司浙江英特药业有限责任公司收到医药储备贴息 190 万元 根 据浙江省财政厅 浙江省经济贸易委员会浙财企二字[2002]97 号 浙经贸市场[2002]1304 号文 规定 本期子公司浙江英特药业有限责任公司收到的 2002 年度省重点骨干流通企业财政贴息 10 万元 5. 投资收益 本期数-2,481,276.46 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 7,884.00 联营或合营公司 分配来的利润 60,000.00 60,000.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -640,055.61 -65,087.06 股权投资转让损益 -682,041.12 -351,000.00 股权投资差额摊销 -1,197,263.68 子公司清算投资损益 -29,800.05 134,779.68 长期投资减值准备 628,113.74 合 计 -2,481,276.46 406,806.36 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 6. 补贴收入 本期数 0.00 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 26,722.00 土地补偿款 40,000,000.00 合 计 40,026,722.00 36 7. 营业外收入 本期数 29,047.65 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 1,400.00 230,198.75 罚款收入 3,690.00 违约金收入 999.32 其它 26,648.33 合 计 29,047.65 233,888.75 8. 营业外支出 本期数 1,557,110.38 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 219,097.23 2,715,302.60 水利建设专项基金 499,850.15 22,940.76 赔款支出 132,441.60 65,212.00 或有损失 400,000.00 罚款支出 241,381.51 80,071.50 其他 64,339.89 12,781.11 合 计 1,557,110.38 2,896,307.97 (2) 其他说明 或有损失 400,000.00 元详见本会计报表附注九(一)1(3)之说明 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 财政贴息收入 2,000,000.00 财政补贴收入 2,004,852.07 收到资金往来款 44,034,048.32 房租收入 4,174,229.00 小 计 52,213,129.39 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 运输装卸费 7,670,589.42 销售承包费 5,662,818.07 差旅费 1,817,696.77 业务招待费 2,309,018.40 办公费 1,762,473.86 租赁费 1,652,563.36 修理费 1,126,617.42 会议费 1,559,363.71 市场开发费 517,191.81 支付资金往来款 3,000,000.00 小 计 27,078,332.82 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 37 七 母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 9,559,619.39 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,809,477.34 16.02 26,323.26 2,783,154.08 1-2 年 1,319,261.23 8.43 131,926.12 1,187,335.11 4,295,504.31 24.50 184,002.39 4,111,501.92 2-3 年 4,126,379.11 26.35 825,275.82 3,301,103.29 10,207,151.87 58.22 2,041,491.60 8,165,660.27 3-4 年10,059,976.30 64.25 5,029,988.15 5,029,988.15 137,309.47 0.78 68,654.74 68,654.73 4-5 年 137,309.47 0.88 96,116.63 41,192.84 83,215.90 0.48 58,251.13 24,964.77 5 年以上 14,281.55 0.09 14,281.55 合 计 15,657,207.66 100.00 6,097,588.27 9,559,619.39 17,532,658.89100.00 2,378,723.12 15,153,935.77 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 11,705,487.68 元 占应收账款账面 余额的 74.76% (3) 无持有本公司 5%以上 含 5% 表决权股份的股东欠款 (4) 应收账款 — — 外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 币别及金额 汇率 折人民币金额 USD 275,913.89 8.2773 2,283,822.04 275,913.89 8.2766 2,283,628.90 小 计 2,283,822.04 2,283,628.90 2. 其他应收款 期末数 2,100,884.69 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 415,777.45 1.19 2,078.89 413,698.56 17,087,028.72 32.45 85,435.14 17,001,593.58 1-2 年 1,553,201.07 4.45 220,170.01 1,333,031.06 1,161,920.35 2.21 886,877.15 275,043.20 2-3 年 1,131,242.73 3.24 883,568.87 247,673.86 1,105,268.50 2.10 901,361.00 203,907.50 3-4 年 1,029,593.81 2.95 939,988.97 89,604.84 19,321,705.48 36.69 18,872,856.28 448,849.20 4-5 年 18,480,261.66 52.96 18,463,385.29 16,876.37 1,084,232.49 2.06 758,962.74 325,269.75 5 年以上12,287,385.28 35.21 12,287,385.28 12,892,038.36 24.49 12,892,038.36 合 计34,897,462.00 100.00 32,796,577.31 2,100,884.69 52,652,193.90 100.00 34,397,530.67 18,254,663.23 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商(香港)财务公司 11,108,737.88 暂借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 暂借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 小 计 30,383,129.08 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 31,274,412.77 元 占其他应收款 账面余额的 89.62% (4) 无持有本公司 5%以上 含 5% 表决权股份的股东欠款 (5) 其他说明 1) 本公司账龄 1-2 年 2 3 年 3 4 年中部分其他应收款项因已有证据表明可能无法收 38 回 已按其余额的 100 计提了坏账准备 具体计提理由详见本会计报表附注九 三 1 2 3 之说明 2) 本期由浙江省建筑材料集团有限公司全资子公司浙江省建材实业公司代本公司催讨并 收回的德清富德实业公司等欠款共 5 笔 共计 1,034,763.80 元 上述款项账龄均已 3 年以上 本公司原已按既定的会计政策计提了坏账准备 926,329.38 元 本期因收回上述款项而相应转销 原已计提的坏账准备 3. 长期股权投资 期末数 180,704,944.94 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资177,271,446.992,495,940.00 174,775,506.99 169,948,640.17 2,733,077.26 167,215,562.91 其他股权投资5,929,437.95 5,929,437.95 6,069,668.07 6,069,668.07 合 计 183,200,884.94 2,495,940.00 180,704,944.94 176,018,308.24 2,733,077.26 173,285,230.98 (2) 长期股权投资 — — 其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江凯地房地产开发有限公司 4,200,000.00 84% 杭州凯地纺织技术开发公司 140,000.00 100% 浙江英特药业有限责任公司 71,153,177.04 99% 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 100% 杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00 60% 杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12 100% 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 100% 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 100% 杭州凯新布塞印花机械有限公司 3,039,000.00 10.13% 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 [注] 中国工美凯地进出口有限公司 590,437.95 10% 小 计 88,066,531.11 [注] 浙江中汇金绫装饰面料有限公司股权投资系华诚财务开发有限公司抵债转入 2) 权益法核算的其他股权投资 a 明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江凯地房地产开发有限公司 4,200,000.00 400,013.52 400,013.52 杭州凯地纺织技术开发公司 140,000.00 -21,450.61 -21,450.61 浙江英特药业有限责任公司 145,200,970.90 9,045,080.41 7,384,061.17 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00 杭州凯顺阻燃产品销售有限公司900,000.00-439,817.26 -439,817.26 杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 小 计 154,588,947.02 -439,817.26 9,423,643.32 7,322,806.82 b. 投资比例超过 50 的被投资单位未按权益法核算原因,详见本会计报表附注四 一 3 之 说明 39 c 被投资单位与公司会计政策的无重大差异 不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制 3) 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江英特药业有限责任公司16,610,192.0316,610,192.03 1,661,019.24 14,949,172.79 10 年 小 计 16,610,192.03 16,610,192.03 1,661,019.24 14,949,172.79 b 股权投资差额形成原因说明 浙江英特药业有限责任公司股权投资差额形成 系 2001 年本公司将原所属企业凯地丝绸印 染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司原持有的浙江英特药业有限责任 公司 99%的股权进行置换 按 企业会计准则 — — 非货币性交易 的有关规定 本公司将换出 资产的账面价值加上该次资产置换支付相关中介费用作为置入的浙江英特药业有限责任公司 99 股权的账面投资成本 与本公司应享有该公司净资产份额之间的差额 16,610,192.03 元 形成 股权投资差额 4) 其他股权投资减值准备 a 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 237,137.26 237,137.26 小 计 2,733,077.26 237,137.26 2,495,940.00 b 计提原因说明 美国凯地国际有限公司系本公司全资子公司 因该公司 1997 年末已停业 本公司对其投资 的 30 万美元 按投资时折合的人民币金额全额计提了减值准备 c. 其他说明 本期减少系根据控股子公司杭州凯顺阻燃产品销售有限公司 2001 年 9 月 14 日股东会决议 决定进行清算 本期清算完毕 本公司根据清算结果转销对该公司的长期股权投资及已计提的 减值准备 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 8,034,686.54 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 服装加工及经销 8,161,825.16 布料加工 9,906,186.45 纺织品销售 8,034,686.54 2,969,989.04 合 计 8,034,686.54 21,038,000.65 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 6,521,869.31 元 占公司全部主营业务收入的 81.17% 2. 主营业务成本 本期数 8,948,192.41 项 目 本期数 上年同期数 服装加工及经销 9,012,494.01 布料加工 15,306,257.61 纺织品销售 8,948,192.41 2,501,377.10 合 计 8,948,192.41 26,820,128.72 3. 投资收益 本期数 5,428,312.32 40 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 被投资公司 分配来的利润 60,000.00 60,000.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 7,382,489.73 -66,493.41 股权投资转让损益 -323,358.12 -351,000.00 子公司清算投资收益 -29,800.05 134,779.68 股权投资差额摊销 -1,661,019.24 长期投资减值准备 628,113.74 合 计 5,428,312.32 405,400.01 (2) 占本期利润总额 10% 含 10% 以上的投资项目的业务内容 相关成本 交易金额等 的说明 1) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额中:浙江英特药业有限责任公司投资收 益 7,003,926.82 元 浙江凯地房地产开发有限公司投资收益 400,013.52 元 2) 联营或合营公司分配来的利润 60,000.00 元 系本期公司收到联营公司中国工美凯地进 出口有限公司的分利款 八 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册 主营业务 与本企业 经济性质 法定 浙江英特药业有限责任公司 杭州 中药材 中药饮片 控股子公 有限责任 宋建华 浙江凯地房地产开发有限公司 杭州 房地产开发经营等 控股子公 有限责任 杨炳芳 杭州凯地纺织技术开发公司 杭州 技术开发 技术咨 全资子公 有限责任 杨炳芳 杭州凯地计算机系统工程公司 杭州 商品销售 技术服 全资子公 有限责任 杨炳芳 杭州凯地丝绸物资公司 杭州 颜料及化工原料 全资子公 有限责任 汤建平 杭州凯地企业发展有限公司 杭州 服装销售 控股子公 有限责任 杨炳芳 杭州凯地丝绸经营公司 杭州 百货纺织 金属化 全资子公 有限责任 俞琼 美国凯地国际有限公司 美国 国际贸易 全资子公 杨炳芳 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江英特药业有限责任公司 71,871,896.00 71,871,896.00 浙江凯地房地产开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 杭州凯地纺织技术开发公司 300,000.00 300,000.00 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 500,000.00 杭州凯地企业发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州凯地丝绸经营公司 500,000.00 500,000.00 美国凯地国际有限公司 USD 300,000.00 USD 300,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 41 浙江英特药业有 161,811,162.93 99.00 161,811,162.93 99.00 限责任公司 浙江凯地房地产 4,200,000.00 84.00 4,200,000.00 84.00 开发有限公司 杭州凯地纺织技 140,000.00 100.00 140,000.00 100.00 术开发公司 杭州凯地计算机 系统工程公司 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00 杭州凯地丝绸物 资公司 500,000.00 100.00 500,000.00 100.00 杭州凯地企业发 展有限公司 1,200,000.00 60.00 1,200,000.00 60.00 杭州凯地丝绸经 营公司 447,976.12 100.00 447,976.12 100.00 美国凯地国际有 USD USD 限公司 300,000.00 100.00 300,000.00 100.00 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 杭州凯新布塞印花机械有限公司 重大影响 中国工美凯地进出口有限公司 联营企业 金翅雀丝绸服装有限公司 重大影响 浙江省医药工业有限公司 联营企业 浙江省国投医药有限公司 联营企业 浙江华龙实业发展总公司 本公司股东 浙江东普实业有限公司 本公司股东 浙江华龙房地产开发公司 本公司股东 浙江省建筑材料集团有限公司 重大影响 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 企业 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江省医药工业有限公司 93,299.25 市场价 78,034.19 市场价 浙江省国投医药有限公司 5,192.30 市场价 小计 93,299.25 83,226.49 2. 销售货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江省医药工业有限公司 5,991,423.72 市场价 浙江省国投医药有限公司 812,513.23 市场价 440,917.60 市场价 小计 6,803,936.95 440,917.60 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 42 占全部应收(付)款余额 金 额 的比重(%) 项目及企业名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 浙江省医药工业有限公司 1,165,894.32 80,849.34 0.45 0.04 浙江省国投医药有限公司 170,827.29 270,477.68 0.07 0.14 小 计 1,336,721.61 351,327.02 0.52 0.18 (3) 其他应收款 浙江省医药工业有限公司 267,113.40 267,113.40 0.64 0.43 浙江省国投医药有限公司 92,516.57 0.15 金翅雀丝绸服装有限公司 8,838,835.60 8,838,835.60 21.08 14.42 杭州凯地计算机系统工程公司 370,366.72 370,366.72 0.88 0.59 杭州凯地丝绸物资公司 451,283.69 485,950.07 1.08 0.78 杭州凯地丝绸经营服务公司 72,055.45 72,055.45 0.17 0.12 小 计 9,999,654.86 10,126,837.81 23.85 16.49 (6) 应付账款 浙江省医药工业有限公司 17,207.13 0.01 浙江省国投医药有限公司 29,693.88 39,278.50 0.01 0.02 小 计 29,693.88 56,485.63 0.01 0.03 (7) 预收账款 北京凯丽服饰有限公司 59,254.50 1.49 小 计 59,254.50 1.49 (8) 其他应付款 浙江华龙房地产开发公司 57,876,628.76 27,902,580.44 67.03 42.52 浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 8,000,000.00 5.79 12.20 浙江省建筑材料集团有限公司 600,000.00 0.69 小 计 63,476,628.76 35,902,580.44 73.51 54.80 4. 其他关联方交易 (1) 控股子公司浙江英特药业有限责任公司由关联单位提供保证 取得借款的情况如下 1) 由浙江省建筑材料集团有限公司提供保证取得的借款 贷款银行 借款金额 万元 借款期限 借款年利率(%) 中国工商银行杭州市羊坝头支行 2,190 2002.8.2-2003.8.5 5.544-5.5755 杭州市商业银行官巷口支行 4,500 2002.3.8-2003.11.13 5.31 中国建设银行杭州市天水支行 2,800 2002.8.29-2003.8.28 6.108 福建兴业银行杭州分行庆春支行 2,000 2002.3.28-2003.1.10 5.58 小 计 11,490 2) 由浙江华龙实业发展总公司提供保证 从交通银行杭州分行获得期限为 2002 年 7 月 29 日至 2003 年 1 月 28 日的借款共计 500 万元,年利率为 5.292% 3) 由浙江省医药工业有限公司提供保证 从中国工商银行杭州市羊坝头支行获得期限为 2000 年 5 月 24 日至 2003 年 3 月 1 日的借款 750 万元 年利率为 5.841% (2) 控股子公司浙江英特药业有限责任公司为其他关联单位提供保证情况如下 43 1) 为其控股子公司浙江爱邦保健品有限公司提供保证 从杭州市商业银行延安支行获得期 限为 2002 年 10 月 16 日至 2003 年 4 月 14 日的借款 40 万元 年利率为 5.544% 2) 为其控股子公司浙江省医疗器械有限公司提供保证 从交通银行杭州分行获得期限为 2002 年 8 月 21 日至 2003 年 5 月 27 日的借款共计 100 万元 年利率为 5.292% 从招商银行杭 州分行武林支行获得期限为 2002 年 7 月 24 日至 2003 年 1 月 24 日的借款 100 万元 年利率为 5.292% 3) 为其联营企业浙江省医药工业有限公司从中国农业银行之江支行获得借款 100 万元提供 保证 担保期限为 2002 年 4 月 5 日至 2003 年 4 月 2 日 年利率为 5.94% 4) 为其联营企业浙江省国投医药有限公司从杭州市商业银行延安支行获得借款 200 万元提 供担保 担保期限为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 10 日 年利率为 5.292% (3) 其他事项 1) 根据 2002 年 7 月 1 日本公司与控股子公司浙江英特药业有限责任公司签订的转让协议 浙江英特药业有限责任公司将持有的浙江省医药商业有限公司的 60%的股权转让给本公司 股 权转让价格根据浙江省医药商业有限公司 2002 年 6 月 30 日净资产的 60%共计 5,093,528.00 元 本公司 2002 年 9 月 13 日支付了上述股权转让款 根据 2002 年 11 月 5 日本公司与杭州回音必集团有限公司签订的 股权转让协议 及补充 规定 本公司将上述受让的浙江省医药商业有限公司的 60%的股权转让给杭州回音必集团有限 公司 股权转让基准日协商定为 2002 年 8 月 31 日 股权转让价格为 482.04 万元 并商定浙江 省医药商业有限公司 2002 年 8 月 31 日后的损益归股权受让方享有 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司已收到股权转让款 444.04 万元 根据协议规定余额 38 万元作为浙江省医药商业有限公 司账面应收浙江长天医药技术贸易公司等货款收回的风险保证金 公司账挂“其他应收款”反映 2003 年 2 月 21 日本公司已经收回其中的 15 万元 本次股权转让产生股权转让损失 273,128.00 元 2) 2002 年 7 月 1 日 本公司与控股子公司浙江英特药业有限责任公司签订的转让协议及补 充协议 浙江英特药业有限责任公司将持有的浙江省医疗器械有限公司 70%的股权转让给本公 司 本公司于 2002 年 9 月 13 日支付上述股权转让款 2002 年 10 月 28 日 本公司与其又签订 转让协议 本公司将受让的浙江省医疗器械有限公司 70%的股权重新转回浙江英特药业有限责 任公司 转让价格与当时收购时一致 由于在上述转让过程中浙江英特药业有限责任公司持续 对浙江省医疗器械有限公司的经营具有实质控制权 并经本公司与浙江英特药业有限责任公司 补充协议确认 对上述股权转让转回的过程的浙江省医疗器械有限公司产生的损益 由浙江英 特药业有限责任公司享有 故本年度视同上述股权未发生 未作会计处理 (4) 关键管理人员报酬 2002 年度公司共有关键管理人员 15 人 其中 在本公司领取报酬 7 人 全年报酬总额 42.17 万元 2001 年度公司共有关键管理人员 18 人 其中 在本公司领取报酬 3 人 全年报酬总额 14.37 万元 公司关键管理人员报酬情况如下 2002 年度 报酬档次 15-20 万元 5-10 万元 0-5 万元 人数 1 2 4 2001 年度 报酬档次 5 万元以上 4-5 万元 人数 1 2 九 或有事项 (一) 担保事项 1. 本公司对杭州喜得宝集团有限公司及其子公司美星印花有限公司借款担保情况说明如 44 下 (1) 为杭州喜得宝集团有限公司向交通银行杭州市分行贷款所提供 1,300 万元的担保: 其中 700 万元已经杭州喜得宝集团有限公司与交通银行杭州市分行协商 交通银行杭州市 分行同意杭州喜得宝集团有限公司以其自有的价值 900 万元的机器设备作抵押 作价 700 万元 另有 160 万元已由杭州喜得宝集团有限公司于 2001 年 12 月和 2002 年 12 月归还交通银行杭州 市分行 其余 440 万元已经杭州喜得宝集团有限公司与交通银行杭州市分行协商 由杭州喜得 宝集团有限公司提供位于杭州市百井坊巷 50 号喜得宝宾馆房产合计 1,960.26 平方米作为抵押 (2) 为杭州喜得宝集团有限公司向中国银行杭州市庆春支行借款 180 万元和借款 100 万美 元所提供的担保 其中 180 万元杭州喜得宝集团有限公司已于 2002 年 9 月归还中国银行杭州市庆春支行 183 万元 含利息 其余 100 万美元的贷款部分 浙江省杭州市中级人民法院已于 2001 年 5 月 10 日作出 2001 杭经初字第 161 号民事判决书 并已发生法律效力 浙江省杭州市中级人民法 院于 2001 年 7 月 23 日立案执行该判决 并已执行其中的 65 万美元 尚欠 35 万美元及诉全费 及申请执行费合计 135,573.00 元 杭州喜得宝集团有限公司已要求在 2003 年 12 月底之前归还 并经中国银行杭州市庆春支行同意以其所有的位于杭州市孝友里 5 号的房产作为抵押 经中国 银行杭州市庆春支行申请 浙江省杭州市中级人民法院向其发放了债权凭证 (3) 为杭州喜得宝集团有限公司子公司杭州美星印花有限公司向中国工商银行浙江省分行 贷款 80 万元所提供的担保 杭州美星印花有限公司的资产已遭法院查封扣押 杭州市上城区人民法院于 2002 年 9 月 10 日作出的(2002)上经初字第 444 号民事判决书 裁定杭州美星印花有限公司归还贷款 本公 司负有连带保证责任 本期根据公司董事会决议按贷款本金的 50%即 40 万元计提预计负债 计 入“营业外支出”反映 2. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司为浙江省医药商业有限公司从杭州市商 业银行延安支行获得借款 100 万元提供担保 该借款期限为 2002 年 10 月 17 日至 2003 年 4 月 15 日 (二) 抵押事项 1. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司以资产抵押取得贷款情况 1) 以其杭房权证上移字第 0084503 号 第 0085333 号房产和杭上股国用(2001)字第 000009 号土地使用权 评估价值 1,807.42 万元 从中国工商银行杭州市羊坝头支行抵押 获得期限为 2002 年 12 月 5 日至 2003 年 5 月 12 日的借款 1,260 万元,年利率为 5.292% 2) 以其杭房权证下移字第 0100983 号 第 0100982 号 第 0084504 号房产 第 0084505 号 房产和杭上股国用(2001)字第 000005 号土地使用权 评估价值 3,002 万元 从中国工商银行杭 州市羊坝头支行抵押 获得期限为 2002 年 12 月 27 日至 2003 年 12 月 11 日的借款 2,000 万元, 年利率为 5.5755% 3) 以其位于杭州市延安路 508 号房产和土地使用权 评估价值 8,588.68 万元 先后从交通 银行杭州市华浙支行抵押 获得期限为 2002 年 6 月 26 日至 2003 年 6 月 19 日的借款 4,500 万 元,年利率为 5.31% 2. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司之控股子公司浙江英特制药有限公司以 资产抵押取得贷款情况 1) 以其位于松阳县西屏镇吴家山 3 号的厂房和土地使用权 评估价值 850 万元 从中国银 行松阳县支行抵押 获得期限为 2002 年 11 月 14 日至 2003 年 12 月 11 日的借款 430 万元,年利 率为 6.903% 2) 以其固体制剂车间及土地使用权 评估价值 300 万元 从松阳县西屏镇农村信用社抵押 获得期限为 2002 年 7 月 15 日至 2003 年 7 月 12 日的借款 150 万元,年利率为 7.965% 45 (三) 其他事项 1. 2001 年本公司对应收外方股东中国工商(香港)财务有限公司 25,127,113.88 元款项 账龄 已 5 年以上 经向杭州市中级人民法院提起诉讼 杭州市中级人民法院于 2001 年 6 月 13 日依 法冻结了中国工商(香港)财务有限公司持有的本公司 1,210 万股股权 并于 2002 年 1 月 24 日将 裁定拍卖股权所得款 1,406 万元清偿对本公司部分债务 本公司已于 2002 年 2 月 10 日收到上 述拍卖所得款 截至 2002 年 12 月 31 日该公司尚欠本公司 11,108,737.88 元 收回可能存在困 难 2. 本公司 1998 年 4-7 月存放于中国华诚集团财务有限公司的定期存款 2,200 万元 到期后 该公司没有按期兑付 截至 2000 年 12 月 31 日尚余 1,900 万元 经浙江省杭州市中级人民法院 判决其归还 中国华诚集团财务有限公司以股权 实物资产归还了 345 万元 承担连带责任者 归还了 460 万元 共计归还了 805 万元 经上述偿还后 中国华诚集团财务有限公司已无任何 财产可供执行 截至 2002 年 12 月 31 日尚余 10,435,555.60 元挂其他应收款 收回可能存在困 难 3. 本公司应收资不抵债控股子公司等关联企业的往来款合计 9,732,541.46 元 其中应收金 翅雀丝绸时装公司 8,838,835.60 元 应收杭州凯地计算机系统工程公司 370,366.72 元 应收杭 州凯地丝绸物资公司 451,283.69 元 应收杭州凯地丝绸经营服务公司 72,055.45 元 收回可能存 在困难 以上 1 至 3 项已按期末余额全额计提了坏账准备 4. 本公司 1998 年 10 月在中越边界设立销售点 委托凯丽布业有限公司销售本公司产品合 纤印染绸 截至 2002 年 12 月 31 日该公司尚欠货款 7,450,376.98 元 公司董事会三届三次会议 已有决议责成有关人员将货物或销售款返还公司 否则将追究其及相关人员的法律责任 但至 今未收回货款 也未返回货物 截至 2002 年 12 月 31 日 公司已按既定的会计政策计提了 3,725,188.49 元坏账准备 5. 2001 年本公司因绍兴县对外经济贸易有限公司欠本公司货款 2,377,002.00 元 向浙江省 绍兴市中级人民法院提起诉讼 根据浙江省绍兴市中级人民法院 2001 绍中经初字第 404 号 民事裁定书规定 要求绍兴县对外经济贸易有限公司立即归还本公司货款 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司已收到 1,350,000.00 元 尚余 1,027,002.00 元 十 承诺事项 无重大承诺事项 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 2002 年 11 月 6 日 本公司与昆明制药集团股份有限公司签订了 英特药业股权转让协议 书 本公司将持有的浙江英特药业有限责任公司 49%的股权转让给昆明制药集团股份有限公 司 约定以 2002 年 8 月 31 日为基准日 确定股权转让价格为 9,148.30 万元 上述股权转让事 宜已于 2003 年 1 月 28 日经中国证监会同意 并于 2003 年 2 月 28 日经公司股东大会决议通过 十二 其他重要事项 (一) 资产托管 2002 年 6 月 11 日本公司与杭州三江乐园有限公司签署了 资产托管协议 本公司将凯 地丝绸印染厂(热电厂)的固定资产整体托管给杭州三江乐园有限公司经营管理 托管期为 2002 年 6 月 11 日至 2005 年 6 月 10 日 根据上述协议 本公司无需向杭州三江乐园有限公司支付任 何托管费 杭州三江乐园有限公司需向本公司支付托管资产占用费 其中 2002 年 6 月 11 日至 2002 年 12 月 31 日资产占用费为 91 万元 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日和 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日资产占用费各为 156 万元 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 6 月 10 日 资产占用费为 65 万元 2002 年 12 月本公司已经收到资产占用费 91 万元 (二) 其他事项 46 1. 本公司连续三年亏损 根据深圳证券交易所 上市规则 第 10.1.1 条的规定 2001 年 4 月 23 日本公司暂停上市 2002 年根据深圳证券交易所深证上[2002]45 号 关于同意杭州凯地 丝绸股份有限公司股票恢复上市的通知 文件规定 本公司股票获准于 2002 年 6 月 25 日起恢 复上市流通 2002 年 7 月 4 日经浙江省工商行政管理局核准 本公司更名为浙江英特集团股份 有限公司 2 本期本公司处理积压存货相应转销该部分存货已计提的存货跌价准备 6,797,210.06 元 导致本期母公司管理费用出现红字 3. 本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司投资 230 万元 系华诚财务开发有限公司抵债 转入 有关过户手续正在办理之中 4. 2002 年 12 月 18 日 本公司与吴丽峰签订 股权转让协议 本公司将持有的北京凯丽 服饰有限公司全部股权计 5%以 9 万元的价格转让给吴丽峰 产生股权转让损失 50,230.12 元 5. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司对浙江民生财团股份有限公司的投资系 1999 年债务重组时 由杭州中元实业发展有限公司将持有的浙江民生财团股份有限公司的股权 820 万股(每股面值人民币 1 元)抵债给浙江英特药业有限责任公司 以偿还杭州南阳财务开发公 司欠浙江英特药业有限责任公司的债权 6,449,701.68 元 因浙江民生财团股份有限公司经营状 况不良 根据浙江英特药业有限责任公司董事会的决议 从 1999 年起按投资成本的 40%提取长 期投资减值准备 2,579,880.67 元 浙江民生财团股份有限公司现已歇业 本期公司获取浙江民 生财团股份有限公司 2002 年 12 月 31 的会计报表,根据提供的未经审计会计报表反映其净资产 未进一步减少 公司本期也未进一步计提减值准备 6. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司本期共计开具应付银行承兑汇票 2,000 万 元 持票人即将票据贴息汇回浙江英特药业有限责任公司 相应的贴现息 330,325.00 元,由其负 担 7. 2002 年 3 月 28 日本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司与浙江省创业投资有限 公司签订了互保金额(单笔或累计)为 5,000 万元 互保期限为一年的互保协议 截至 2002 年 12 月 31 日浙江英特药业有限责任公司未曾给浙江创业投资有限公司进行借款担保 浙江省创业投 资有限公司已为浙江英特药业有限责任公司 5,000 万元借款提供担保 第十一章 备查文件目录 载有董事长亲笔签名的年度报告正本 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文 经最近一次股东大会通过的公司章程 浙江英特集团股份有限公司董事会 2003 年 4 月 26 日 47 资产负债表 编制单位 浙江英特集团股份有限公司 单位 人民币 元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 87,425,296.88 6,735,388.29 41,184,643.48 4,430,671.22 短期投资 0.00 0.00 0.00 应收票据 223,000.12 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 250,009,851.70 9,559,619.39 196,044,548.31 15,153,935.77 其他应收款 8,407,903.90 2,100,884.69 26,261,712.56 18,254,663.23 预付账款 13,583,562.07 0.00 6,429,339.32 35.78 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 148,612,853.20 1,331,418.98 137,833,017.00 3,403,517.00 待摊费用 197,170.40 0.00 182,000.00 21,125.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 2,000.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 508,459,638.27 19,727,311.35 407,937,260.67 41,263,948.00 长期投资: 长期股权投资 35,877,873.76 180,704,944.94 38,019,805.24 173,285,230.98 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 35,877,873.76 180,704,944.94 38,019,805.24 173,285,230.98 其中 合并价差 11,355,067.11 0.00 0.00 0.00 固定资产: 固定资产原价 177,152,865.60 41,752,245.52 177,117,854.88 43,529,638.39 减 累计折旧 34,609,687.53 11,414,133.14 30,101,792.01 9,475,459.73 固定资产净值 142,543,178.07 30,338,112.38 147,016,062.87 34,054,178.66 减 固定资产减值准备 67,236.20 0.00 67,236.20 0.00 固定资产净额 142,475,941.87 30,338,112.38 146,948,826.67 34,054,178.66 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 990,598.43 0.00 1,715,807.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 143,466,540.30 30,338,112.38 148,664,633.67 34,054,178.66 无形资产及其他资产: 无形资产 437,293.00 0.00 53,946.60 0.00 长期待摊费用 6,128,147.67 3,023,358.88 4,728,084.25 3,281,550.71 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 6,565,440.67 3,023,358.88 4,782,030.85 3,281,550.71 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 694,369,493.00 233,793,727.55 599,403,730.43 251,884,908.35 48 流动负债: 短期借款 278,994,000.00 0.00 258,179,060.00 120,485,060.00 应付票据 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 199,768,882.77 2,483,815.85 172,608,671.44 3,857,433.24 预收账款 3,004,663.94 0.00 3,979,018.28 1,493,078.12 应付工资 7,253,286.76 115,553.20 3,442,797.28 115,553.20 应付福利费 2,042,898.78 0.00 1,547,607.67 112,461.69 应付股利 433,774.48 0.00 0.00 0.00 应交税金 612,323.00 -1,290,078.52 -4,951,409.25 -2,597,260.94 其他应交款 494,426.16 6,125.34 453,409.83 -53,082.63 其他应付款 86,347,960.48 155,473,349.59 65,586,176.63 54,446,870.80 预提费用 618,590.99 0.00 501,254.42 19,920.97 预计负债 400,000.00 400,000.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 602,470,807.36 157,188,765.46 501,346,586.30 177,880,034.45 长期负债: 长期借款 0.00 0.00 7,512,375.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 532,508.00 0.00 440,000.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 532,508.00 0.00 7,952,375.00 0.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 603,003,315.36 157,188,765.46 509,298,961.30 177,880,034.45 少数股东权益 14,256,935.29 0.00 16,067,901.80 0.00 所有者权益 或股东权益 : 实收资本 或股本 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 减 已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本 或股本 净额 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 资本公积 128,987,356.76 128,987,356.76 127,002,553.21 127,002,553.21 盈余公积 14,657,654.48 14,657,654.48 14,601,304.44 14,601,304.44 其中 法定公益金 1,827,451.31 1,827,451.31 1,827,451.31 1,827,451.31 未分配利润 -181,785,738.89 -182,290,019.15 -182,816,960.32 -182,848,953.75 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益 或股东权益 77,109,242.35 76,604,962.09 74,036,867.33 74,004,873.90 合计 负债和所有者权益 或股东 694,369,493.00 233,793,727.55 599,403,730.43 251,884,908.35 权益 总计 49 利润及利润分配表 编制单位 浙江英特集团股份有限公司 单位 人民币 元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 1,382,317,960.99 8,034,686.54 24,025,261.60 21,038,000.65 减 主营业务成本 1,305,789,227.25 8,948,192.41 29,116,577.38 26,820,128.72 主营业务税金及附加 1,624,972.10 8,087.34 259,138.17 93,345.20 二 主营业务利润 74,903,761.64 -921,593.21 -5,350,453.95 -5,875,473.27 加 其他业务利润 6,463,156.75 -170,576.13 2,040,260.36 2,040,260.36 减 营业费用 30,573,367.32 501.44 1,991,411.29 1,991,411.29 管理费用 27,074,027.39 -659,438.21 7,766,123.54 7,056,842.56 财务费用 12,870,116.52 3,852,655.13 15,239,759.79 15,243,880.81 三 营业利润 10,849,407.16 -4,285,887.70 -28,307,488.21 -28,127,347.57 加 投资收益 -2,481,276.46 5,428,312.32 406,806.36 405,400.01 补贴收入 0.00 0.00 40,026,722.00 40,026,722.00 营业外收入 29,047.65 1,400.00 233,888.75 233,888.75 减 营业外支出 1,557,110.38 584,890.02 2,896,307.97 2,824,474.67 四 利润总额 6,840,067.97 558,934.60 9,463,620.93 9,714,188.52 减 所得税 5,614,838.10 0.00 0.00 0.00 减 少数股东损益 194,008.44 0.00 5,143.40 0.00 五 净利润 1,031,221.43 558,934.60 9,458,477.53 9,714,188.52 加 年初未分配利润 -182,816,960.32 -182,848,953.75 -192,275,437.85 -192,563,142.27 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六 可供分配的利润 -181,785,738.89 -182,290,019.15 -182,816,960.32 -182,848,953.75 减 提取法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取职工奖励及福 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七 可供投资者分配的利润 -181,785,738.89 -182,290,019.15 -182,816,960.32 -182,848,953.75 减 应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作资本 或股本 的普通 0.00 0.00 0.00 0.00 八 未分配利润 -181,785,738.89 -182,290,019.15 -182,816,960.32 -182,848,953.75 补充资料: 1.出售 处置部门或被投资单 -711,841.17 -353,158.17 -216 220.32 -216,220.32 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加 或减少 0.00 0.00 0.00 0.00 4.会计估计变更增加 或减少 0.00 0.00 3,177,007.97 2,900,402.45 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 50 现金流量表 编制单位 浙江英特集团股份有限公司 单位 人民币 元 2002 年度 项目 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 1,546,816,755.32 11,293,382.07 收到的税费返还 60,753.89 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 58,475,592.73 127,024,552.29 经营活动产生的现金流入小计 1,605,353,101.94 138,317,934.36 购买商品 接受劳务支付的现金 1,485,254,490.73 2,830,621.42 支付给职工以及为职工支付的现金 18,329,854.07 1,877,830.07 支付的各项税费 19,401,045.97 1,265,776.86 支付的其他与经营活动有关的现金 37,415,964.95 7,085,367.81 经营活动产生的现金流出小计 1,560,401,355.72 13,059,596.16 经营活动产生的现金流量净额 44,951,746.22 125,258,338.20 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 5,639,785.37 5,083,279.95 取得投资收益所收到的现金 857,540.91 0.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所 467,580.05 327,718.37 收到的其他与投资活动有关的现金 935,227.40 154,246.59 投资活动产生的现金流入小计 7,900,133.73 5,565,244.91 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所 9,350,219.78 -1,079,883.70 投资所支付的现金 4,603,091.16 5,093,528.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流出小计 13,953,310.94 4,013,644.30 投资活动产生的现金流量净额 -6,053,177.21 1,551,600.61 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 346,400,000.00 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 346,400,000.00 0.00 偿还债务所支付的现金 322,597,435.00 120,485,060.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 16,460,516.82 4,020,197.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动产生的现金流出小计 339,057,951.82 124,505,257.95 筹资活动产生的现金流量净额 7,342,048.18 -124,505,257.95 四 汇率变动对现金的影响 36.21 36.21 五 现金及现金等价物净增加额 46,240,653.40 2,304,717.07 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,031,221.43 558,934.60 加 计提的资产减值准备 -3,964,287.22 -4,679,298.27 固定资产折旧 7,130,946.94 2,144,815.65 无形资产摊销 22,653.64 0.00 长期待摊费用摊销 1,051,753.73 258,191.83 待摊费用减少 减 增加 -15,170.40 21,125.00 预提费用增加 减 减少 -57,646.61 0.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 217,697.23 163,648.56 51 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 14,870,139.62 3,851,834.83 投资损失 减 收益 2,481,276.46 -5,428,312.32 递延税款贷项 减 借项 0.00 0.00 存货的减少 减 增加 -15,340,882.20 8,869,308.08 经营性应收项目的减少 减 增加 -49,592,407.08 19,630,218.91 经营性应付项目的增加 减 减少 84,306,830.39 99,867,871.33 其他 2,615,611.85 0.00 少数股东本期收益 194,008.44 0.00 经营活动产生的现金流量净额 44,951,746.22 125,258,338.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 87,425,296.88 6,735,388.29 减 现金的期初余额 41,184,643.48 4,430,671.22 加 现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减 现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 46,240,653.40 2,304,717.07 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位 浙江英特集团股份有限公司 单位 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转出数 年末余额 一 坏帐准备合计 39,280,975.00 4,196,687.38 1,495,893.56 41,981,768.82 其中 应收账款 4,270,125.12 4,196,687.38 8,466,812.50 其他应收款 35,010,849.88 1,495,893.56 33,514,956.32 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 6,847,293.26 50,478.06 6,797,210.06 100,561.26 其中 库存商品 6,304282.40 50,478.06 6,254,199.20 100,561.26 原材料 543,010.86 543,010.86 四 长期投资减值准备合计 5,312,957.93 237,137.26 5,075,820.67 其中 长期股权投资 5,312,957.93 237,137.26 5,075,820.67 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 67,236.20 67,236.20 其中 房屋 建筑物 运输工具 67,236.20 67,236.20 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托借款减值准备 52 53