三木集团(000632)2002年年度报告

福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 福建三木集团股份有限公司 2002 年 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带 责任 董事郑星光委托陈维辉出席董事会并行使表决权 董事刘义传委托许静出 席董事会并行使表决权 董事陈隆基因公务出差未能出席董事会 公司董事长兰隽 总会计师池德庭 财务部部长谢明锋声明 保证年度报告中财 务会计报告的真实 完整 公司基本情况------------------------------------------------------------------------------------- 2 会计数据和业务数据摘要---------------------------------------------------------------------- 2 股本变动及股东情况---------------------------------------------------------------------------- 4 董事 监事 高级管理人员和员工情况---------------------------------------------------- 6 公司治理结构------------------------------------------------------------------------------------- 8 股东大会情况------------------------------------------------------------------------------------ 10 董事会报告--------------------------------------------------------------------------------------- 11 监事会报告--------------------------------------------------------------------------------------- 17 重要事项------------------------------------------------------------------------------------------ 19 财务报告------------------------------------------------------------------------------------------ 20 备查文件目录------------------------------------------------------------------------------------ 27 合并会计报表附注------------------------------------------------------------------------------ 27 1 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 一 公司基本情况 1 公司法定中文名称 福建三木集团股份有限公司 缩写 三木集团 英文名称 FUJIAN SANMU GROUP CO.,LTD. 缩写 SANMU GROUP 2 法定代表人 兰隽 3 董事会秘书 彭东明 电子信箱 fd8825@yahoo.com 联系地址 公司办公地址 电话 0591-3341509 传真 0591-3341504 4 注册地址 福建省福州市开发区君竹路 162 号 邮政编码 350015 5 办公地址 福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 邮政编码 350004 6 国际互联网网址 http://www.san-mu.com 电子信箱 wsh@san-mu.com 7 选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 登载年度报告的指定互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点 福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 8 股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 三木集团 股票代码 000632 9 最近一次变更注册登记情况 2002 年 10 月 14 日于福建省工商局变更登记 10 企业法人营业执照注册号 3500001001723 税务登记号码 闽地税开发区字 35010515458140-X/国税开字 35010515458140-X 11 公司聘请的会计师事务所名称 福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦 B 栋 8 楼 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据 单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 150,117,271.51 净利润 28,354,217.39 扣除非经常性损益后的净利润 32,040,346.70 主营业务利润 287,074,117.00 其它业务利润 1,773,113.78 营业利润 149,900,166.62 投资收益 -145,641.79 补贴收入 3,283,578.00 营业外收支净额 -2,920,831.32 经营活动产生的现金流量净额 -216,581,558.63 2 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 现金及现金等价物净增减额 42,680,579.66 注 扣 除 的 非 经 常 性 损 益 总 额 -3,686,129.31 元 明细如下 营业外收支净额 -2,920,831.32 元 股权转让收益-765,297.99 元 2 近三年主要会计数据和财务指标 2000-12-31 项 目 2002-12-31 2001-12-31 调整前 调整后 主营业务 1,673,996,155.00 1,090,152,738.58 1,044,603,593.84 866,281,758.58 收入 净利润 28,354,217.39 33,058,777.83 31,599,599.07 31,457,452.35 总资产 2,779,078,589.55 1,983,610,710.03 1,533,385,564.04 1,430,252,924.19 股东权益 700,153,393.59 671,799,176.20 515,732,507.93 514,973,636.27 每股收益 0.135 0.188 0.194 0.193 每股净资产 3.324 3.828 3.159 3.155 调整后的每 3.258 3.767 3.145 3.141 股净资产 每股经营活 动产生的现 -1.028 -0.625 -0.498 -0.498 金流量净额 净资产 4.05% 4.92% 6.13% 6.11% 收益率 根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 文的规定 分别按 全面摊薄和加权平均法计算 2002 年度净资产收益率和每股收益如下 净资产收益率 每股收益(单位:人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.00% 41.85% 1.363 1.363 营业利润 21.41% 21.85% 0.712 0.712 净利润 4.05% 4.13% 0.135 0.135 扣除非经常性 损益后的利润 4.58% 4.67% 0.152 0.152 注 2002 年 8 月 16 日,公司以 2001 年年末总股份 175,512,979 股为基数 按 10 2 的比例向全体股东实施资本公积金转增股本后 公司股份总数增至 210,615,574 股 2002 年 12 月 31 日至今 公司总股份及股权结构不变 3 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 175,512,979 35,102,595 210,615,574 3 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 资本公积 370,800,552.93 35,102,595 335,697,957.93 盈余公积 47,489,763.89 21,888,556.49 69,378,320.38 法定公益金 14,746,452.19 7,296,220.43 22,042,672.62 未分配利润 77,995,880.38 28,354,217.39 21,888,556.49 84,461,541.28 股东权益合计 671,799,176.20 700,153,393.59 变动原因 因资本公积金转增股本造成股本增加 资本公积金减少 因本期提取 2002 年度法定公积金和法定公益金 造成盈余公积和法定公益金增加 公司 2002 年度实 现利润造成未分配利润和股东权益增加 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 (1)股份变动情况 单位 股 本 次 变 动 增 减 + - 本次变动 本次变动 配 送 公积金转 其 前 小计 后 股 股 股 他 一 未上市流通股份 1.发起人股份 45,359,740 9,071,948 9,071,948 54,431,688 其中: 国家拥有股份 45,359,740 9,071,948 9,071,948 54,431,688 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 77,082,345 15,416,469 15,416,469 92,498,814 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 122,442,085 24,488,417 24,488,417 146,930,502 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 53,070,894 10,614,178 10,614,178 63,685,072 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 53,070,894 10,614,178 10,614,178 63,685,072 三 股份总数 175,512,979 35,102,595 35,102,595 210,615,574 (2)股票发行与上市情况 A 公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过的 2000 年度配股方案 已征得中国证 券监督管理委员会 以下简称"中国证监会" 福州证券监管特派员办事处福证监 [2000]141 号文初审同意 并经中国证监会证监公司字[2000]236 号文批准实施 4 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 本次配股以本公司 1999 年 12 月 31 日总股本 16324.4466 万股为基数 每 10 股配 售 3 股 每股配股价格为人民币 12 元 配股缴款日期为 2001 年 2 月 9 日至 2001 年 2 月 22 日 本次配股数量为 1226.8513 万股 其中 向法人股股东配售 2.1384 万股 向社会公众股股东配售 1224.7129 万股 本次配股新增可流通股份 1224.7129 万股于 2001 年 3 月 19 日获准上市交易 配股完成后 公司总股本增加至 175,512,979 股 B 2002 年 6 月 16 日,公司 2001 年度股东大会通过 2001 年度利润分配方案 以公司 2001 年年末总股份 175,512,979 股为基数 向全体股东实施资本公积金转增股本 比例为每 10 股转增 2 股 该方案已于 2002 年 8 月 16 日实施 资本公积金转增股 本完成后 公司股份总数增至 210,615,574 股 其股份结构与 2001 年末保持一致 即国家股占 25.84% 法人股占 43.92% 社会流通股占 30.24% C 公司现无未流通之内部职工股 2 股东情况介绍 (1)截止 2002 年 12 月 31 日 公司股东总数为 7358 名 (2)公司前 10 名股东及其持股情况 2002 年 12 月 31 日在册 拥有公司股份前十名股东及其持股情况 名 年末持股数量 年度内增减 比例 股份 股份 股东名称 全称 次 股 股 类别 性质 1 福建三联投资有限公司 54,431,688 +9,071,948 25.84 未流通 国有股 2 福建兴通投资有限公司 11,640,000 +1,940,000 5.53 未流通 法人股 3 福州申达投资有限公司 11,351,098 +1,891,850 5.39 未流通 法人股 4 福建大野投资有限公司 11,240,468 +1,873,411 5.34 未流通 法人股 5 福建卓诚贸易有限公司 9,720,000 +1,620,000 4.62 未流通 法人股 6 福建省三华实业有限公司 9,600,000 +1,600,000 4.56 未流通 法人股 工会委员会 7 福建高德贸易有限公司 9,360,000 +1,560,000 4.44 未流通 法人股 8 福州大展实业有限公司 9,158,041 +1,526,340 4.35 未流通 法人股 9 泉州市世贸电子商务有限公司 7,250,134 +1,208,356 3.44 未流通 法人股 10 上海励诚投资发展有限公司 7,200,000 +1,200,000 3.42 未流通 法人股 注 A 公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系 B公司持股 5%以上股东所持股份质押 冻结情况 公司名称 所持股份冻结总数 万股 福建三联投资有限公司 2653.9688 福建兴通投资有限公司 1164 福州申达投资有限公司 929.8 5 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 福建大野投资有限公司 1124.0468 (3)持股 10%以上股东情况 福建三联投资有限公司成立于 1998 年 5 月 7 日 注册资本 16782 万元 法定代表人 陈建华 该公司经营范围为 对城市基础设施 房地产业 社会服务业 农业 商业 的投资 建筑材料 五金交电 普通机械 装璜装饰材料 水暖设备的批发 该公司 的实际控制人为福州开发区国有资产管理局 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事和高级管理人员的情况 (1)基本情况 董事简介 兰隽 男 董事长 1962 年 8 月出生 2001 年 6 月 30 日经公司 2000 年度股东大会 选举担任公司董事 并于 2001 年 8 月 9 日出任公司董事长 连任至今 董事任期至 2004 年度股东大会对公司董事换届选举止 福建三联投资有限公司董事 陈维辉 男 副董事长 总经理 1957 年 3 月出生 1992 年 12 月 30 日经公司创立 股东大会选举担任公司董事 并出任副董事长 总经理 连任至今 董事任期至 2004 年度股东大会对公司董事换届选举止 福建三联投资有限公司董事 陈隆基 男 董事 1956 年 12 月出生 1996 年 4 月 5 日经公司 1996 年度第一次临 时股东大会选举担任公司董事 连任至今 任期至 2004 年度股东大会对公司董事换 届选举止 1996 年 6 月 6 日至 2000 年 12 月 7 日担任公司董事长 许金炉 男 董事 1960 年 7 月出生 1996 年 4 月 5 日经公司 1996 年度第一次临时 股东大会选举担任公司董事 连任至今 任期至 2004 年度股东大会对公司董事换届 选举止 许 静 男 董事 副总经理 1958 年 3 月出生 2001 年 4 月 21 日经公司 2001 年 度第一次临时股东大会选举担任公司董事 连任至今 任期至 2004 年度股东大会对 公司董事换届选举止 2000 年 3 月 20 日起任公司副总经理 福建三联投资有限公司 董事 蔡鑫伟 男 董事 1976 年 10 月出生 2001 年 4 月 21 日经公司 2001 年度第一次临 时股东大会选举担任公司董事 连任至今 任期至 2004 年度股东大会对公司董事换 届选举止 福建兴通投资有限公司执行董事 刘义传 男 独立董事 1954 年 3 月出生 2002 年 6 月 16 日经公司 2001 年度股东 大会选举担任公司独立董事 任期至 2004 年度股东大会对公司董事换届选举止 6 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 陈明森 男 独立董事 1947 年 11 月出生 2002 年 6 月 16 日经公司 2001 年度股东 大会选举担任公司独立董事 任期至 2004 年度股东大会对公司董事换届选举止 郑星光 男 董事 副总经理 1956 年 12 月出生 2003 年 1 月 21 日经公司 2003 年 第一次临时股东大会选举担任公司董事 董事任期至 2004 年度股东大会对公司董事 换届选举止 2002 年 12 月 19 日起任公司副总经理 监事简介 陈建华 男 监事会召集人 1958 年 11 月出生 1992 年 12 月 30 日经公司创立股东 大会选举担任公司监事 监事会召集人 连任至今 任期至 2004 年度股东大会对公 司监事换届选举止 福建三联投资有限公司董事长 方锦华 男 监事 1954 年 8 月出生 1999 年经公司工会会员代表大会选举作为本 公司职工代表担任公司监事 连任至今 任期至 2004 年度股东大会对公司监事换届 选举止 李建娜 女 监事 1956 年 5 月出生 2000 年 6 月 24 日经公司 1999 年度股东大会 选举担任公司监事 连任至今 任期至 2004 年度股东大会对公司监事换届选举止 高级管理人员 陈维辉总经理 许静副总经理 郑星光副总经理简介见 董事简介 柯真明 男 1954 年 12 月出生 1998 年 11 月 16 日起任公司副总经理 连任至今 池德庭 男 1968 年 7 月出生 1999 年 6 月 26 日起任公司总会计师 连任至今 彭东明 男 1971 年 2 月出生 2001 年 3 月 19 日起任公司董事会秘书 连任至今 现任公司董事 监事 高级管理人员报告期内持股变化情况 年初持股数 年末持股数 年度内股份增 姓名 职务 股 股 减变动量 股 陈维辉 副董事长 总经理 164,454 197,345 32,891 陈隆基 董事 45,359 54,431 9,072 许金炉 董事 45,359 54,431 9,072 股份变动原因 报告期内 公司以 2001 年末总股份为基数 按 10 2 的比例实施资 本公积金转增股本 (2)年度报酬情况 A 公司董事长 董事 监事的报酬由公司股东大会审议决定 2000 年 6 月 24 日公司 1999 年度股东大会表决通过了 关于公司董事 监事报酬的议案 决定对公司董 7 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 事 监事发放津贴 并自 2000 年 7 月 1 日起实施 2001 年 6 月 30 日 公司 2000 年度股东大会表决通过了 关于三木集团董事长报酬的提案 并自 2001 年 7 月 1 日起实施 2002 年 公司高级管理人员的年度固定薪酬由董事会审议决定维持 2001 年标准 年度奖金由公司董事会根据当年度经营业绩 市场化薪酬标准等综合因 素于年度结束后审议决定 B 以董事 监事 高级管理人员名义在公司领取报酬 津贴的共 16 人 2002 年度报 酬总额为 341.6 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 148 万元 金额最高 的前三名高级管理人员的报酬总额为 126 万元 年度报酬数额区间如下 20 万元 以下的 9 人 在 20-50 万元之间的 6 人 50 万元以上的 1 人 (3)报告期内董事 监事 高级管理人员离任及新聘情况 2002 年 12 月 19 日 柯法诚因工作需要辞去公司董事 副总经理职务 公司董事会聘 任郑星光为公司副总经理 2003 年 1 月 21 日 公司 2003 年第一次临时股东大会选举 郑星光为公司第四届董事会董事 2 员工情况 截止 2002 年底 公司员工总数为 345 名,其中本科以上学历 131 人,大专学历 122 人 经营管理人员 57 人,专业技术人员 183 人 行政人员 68 人 后勤人员 37 人 公司需 承担部分费用的退休人员 29 人 五 公司治理结构 1 公司治理概况及执行 上市公司治理准则 情况 公司十分重视不断完善法人治理结构 并以此来推动企业的稳步发展 具体而言 主 要抓了二方面的工作 (1)认真制定规章制度 严格依法依规办事 保证 三会 的合理分工 各尽其职 1992 年股份制改制后 公司即依照 股份有限公司规范意见 等法律 法规建立了股 东大会 董事会 监事会 经营层各司其职 互相制衡的组织结构 改制伊始 三 会四权 作为不同的权利主体 就各自在一定范围内独立地行使职权 凡由股东大会 决定的事项 董事会不能说了算 凡由董事会决定的事项 经营层无权拍板 为保证 三会四权 合法 高效地行使权力 公司首先从制定制度入手 公司第一次 股东大会所审议的第一个决议 就是先行表决通过股东大会议事规则 从第一次股东 大会开始 公司就始终坚持履行召开股东大会所必须履行的一切程序 包括聘请律师 对大会进行法律见证 在董事会运作上 公司较早就制定了董事会议事规则及决策程序 杜绝了董事长代替 董事会说了算的不规范现象 董事通过定期 不定期的会议以及其它各种渠道加强对 公司真实情况的了解 董事会通过经理人市场以市场化的方式选聘公司经营者 确保 8 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 公司经营管理水平 监事会负责监督公司经营管理的全过程 监事会成员出席股东大会和董事会会议 并 依法提出自己的主张 积极参与制定公司的重大投资决策 在年度股东大会上汇报监 事会工作情况 切实履行监督职责 权力的制衡以及监督机制的规范 从制度上保证了 三会 的合理分工 保证了公司 经营决策的规范化 科学化 特别是 1996 年初法人股转让后 公司股东的多元化 使得股东之间的制约比较多 这种局面使得公司治理更受重视 (2)真正发挥各方优势 努力实现决策科学合理 决策失误是企业最大的失误 也是企业衰败的最重要因素 权力制衡不是目的 企业 最终的目的还在于能够科学决策 创造利润 持续发展 因此 在解决了权力制衡的 基础上 公司把公司治理的重点转移到重视决策的科学性上来 即评判公司的重大战 略决策是否妥当 以及评判公司的经营管理是否恰当 在公司多次发展战略的制定和 重大投资项目的决策上 公司充分利用各方股东的既有优势 取长补短 实现资源的 有效共享 同时充分利用 外脑 聘请社会各界专家 学者对战略 投资进行科学 论证 保证公司的稳健发展 1996 年股票上市以后 公司监事会积极转变观念 努力 加强经营管理和重大决策的事前和事中监督 并提出了许多建设性的意见 建议 从公司的实践看 自 1992 年以来 通过不断建立 健全公司法人治理结构 有力地 保障了公司的持续 快速发展 年内 根据中国证监会和国家经贸委联合下发的 关 于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知 要求 公司以积极的态度进行了自查 完成了 自查报告 总体而言 公司治理结构良好 公司的运作和管理符合 上市 公司治理准则 等规范性文件的要求 本辖区特派办推荐公司参加了 全国上市公司 建立现代企业制度大会 今后公司将按照 上市公司治理准则 积极吸收新观念 新做法 在实践中进一步完善公司治理 2 独立董事履行职责情况 2002 年 公司建立了独立董事制度 选举产生了二位独立董事 并且设立了战略委员 会和审计委员会 力求完善外部监督 保障中小投资者的权益 进一步提高董事会的 决策水平 自任职以来 公司独立董事均能按 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 公司章程和相关法律法规的要求 本着诚信与勤勉的工作态度 确保有 足够的时间和精力履行独立董事职责 两名独立董事充分利用自身的专业优势 参与 董事会经营决策的讨论 并对公司聘任或解聘高级管理人员等重大事项发表客观 公 正的独立意见 3 与控股股东 五分开 情况 1992 年公司改制组建股份有限公司以来 特别是 1995 年吸收非国有大股东入股 1996 年公司股票公开上市以来 打破了国有股 一股独大 的局面 实现了股东的多元化 形成了主要股东互相制约 优势互补的格局 进一步完成了国有大股东与上市公司在 人员 资产 财务 业务 机构上的 五分开 公司具有独立完整的业务和自主经 9 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 营能力 4 积极探索员工持股新路 建立健全激励约束机制 企业的竞争就是人才的竞争 尤其是企业经营者的竞争 1996 年起 公司董事会将经 营层的年度报酬分为基本薪金和浮动报酬两部分 并根据公司的业绩 逐年确定经营 层的浮动报酬 浮动报酬的 70% 必须以经营者的个人名义由董事会统一从二级市场 购买公司流通股 并在经营者任期内予以冻结 所以 公司经营的好坏 就直接影响 到公司二级市场的股价 并对经营者的切身利益产生影响 等于给企业经营者戴上了 金手铐 公司董事会上述实践的基本思路就是要实现 劳者有其股 以不断吸 引 激励和留住优秀企业经营者 这是公司在中国股票期权不具备实施条件下的一种 尝试 在当时走在了国内上市公司激励约束机制试验的前面 并曾经在社会上产生了 一定的反响 在此实践的基础上 公司积极推行对外投资控股企业骨干职工持股经营 机制 充分调动属下企业经营者和职员的积极性 并取得了明显的成效 在新的经营 机制的促动下 对外投资企业正逐渐成长为公司新的利润中心 六 股东大会情况 2002 年 公司共召开一次股东大会即 2001 年度股东大会 1 通知 召集 召开情况 公司董事会于 2002 年 4 月 18 日在 证券时报 刊登了 福建三木集团股份有限公司 召开 2001 年度股东大会通知 决定于 2002 年 5 月 19 日召开公司 2001 年度股东大 会 2002 年 5 月 11 日 发布 福建三木集团股份有限公司延期召开 2001 年度股东大 会通知 决定将公司 2001 年度股东大会延期至 2002 年 6 月 16 日召开 2002 年 6 月 16 日 公司在福建省福州市广达路 141 号恒宇大厦九楼公司会议室召开 2001 年度股东大会 参加股东大会的股东 包括股东代理人 共 11 人 代表公司有 表决权股份 7367.1085 万股 占公司有表决权股份总数的 41.97 2 大会决定事项 (1)选举兰隽 陈维辉 陈隆基 柯法诚 许金炉 许静 蔡鑫伟 刘义传 陈明森 为公司第四届董事会董事 其中 刘义传 陈明森为独立董事 (2)选举陈建华 李建娜为公司第四届监事会监事 并与公司工会会员代表大会选举 的职工代表监事方锦华共同组成公司第四届监事会 (3)审议通过了 2001 年度董事会报告 2001 年度监事会报告 2001 年年度报告 2001 年度财务决算报告 2001 年度利润分配预案 关于独立董事报酬的提案 关于设立公司战略委员会的提案 关于设立公司审计委员会的提案 关于与实 达电脑 福日股份建立互保关系的提案 3 信息披露 10 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 本次股东大会决议公告 刊登于 2002 年 6 月 18 日 证券时报 上 七 董事会报告 1 管理层讨论与分析 2002 年 是三木集团创立后运作的第十年 本年度 中国经济持续增长 房地产市场 保持了持续的平稳增长 但投资增长较快 有关 泡沫论 比较流行 行业政策有所 调整 中国外贸出口虽有增长 但出口退税严重滞后 企业出口利润降低 资金压力 较重 在此背景下 公司领导班子带领广大职员齐心协力 努力工作 较好地完成了 年度工作目标 全年实现主营业务收入 167,399 万元 比 2001 年增长 53.56% 实现 净利润 2835.42 万元 比 2001 年减少 14.23% 在基础设施建设及房地产开发方面 长沙三兆实业开发有限公司 2001 年投资开发的 湖南长沙黄兴南路步行商业街西厢项目 本年度完成销售总额 29372 万元 项目销售 形势良好 继续取得良好的经济效益和社会效益 福建留学人员创业园新园区建设项 目进展顺利 共取得了新园区 202 亩土地使用证 一期工程综合楼已经完成了地下室 工程 目前正在进行上部工程施工 预计将于 2003 年 8 月封顶 顺利完成了福建留 学人员创业园建设发展有限公司的增资扩股工作 该公司正在争取的 福建人才公寓 项目已经得到有关批复 目前正在选址 项目面积约 100 亩 福州庭芳苑住宅开发项 目建筑面积约 6.2 万平方米 2002 年 5 月正式对外销售 已完成销售价值约 50% 福州五四北路延伸段部分补偿用地项目的开发取得积极进展 其中三木家园项目占地 面积 152 亩 建筑面积约 8 万平方米 预计开发成中高档住宅 有关项目前期工作已 经全部完成 预计 2003 年 5 月份正式动工 年内开始销售 2002 年 4 月中标的福州 市晋安区前横南路东侧 规划鼓山中心区 号 地块 占地面积 108.38 亩 建筑面积 约 14 万多平方米 项目名称定为三木都市田园 以开发住宅商品房为主 预计 2003 年 5 月正式动工 福建新天地君山乐园有限公司拥有的 324 亩土地 将在今后几年内 陆续开发 综合看 公司 2003 年投资开发并推向市场销售的住宅商品房规模将有很 大的突破 所以 房地产市场的整体运行状况及行业政策的变化将对公司经营产生一 定的影响 但房地产市场今后较长时期仍有望保持健康和稳定的发展态势 在做好风险防范的基础上 公司控股的轻工公司 华信公司及三木进出口公司合计外 贸进出口总额达 1.6 亿美元 比上年略高 效益基本持平 轻工公司外贸进出口总额 有所下降 但三木进出口公司和华信公司外贸进出口总额有较大增长 由于国家外贸 出口退税滞后严重 在一定程度上影响了业绩 在公司内部管理方面 制定完成公司新的五年发展战略 今后将把工作重点转移到培 育企业核心竞争力 树立战略联盟经营理念 整合公司内外资源 以实现规模经营 提高专业化运营能力 从而提升三木品牌价值 形成具有较强经营管理能力和较高知 名度的企业集团上来 公司聘请管理咨询机构就公司组织机构设置 薪酬体系和员工 绩效考核进行了设计 安装开发了财务管理信息系统 并于 2003 年 1 月起正式实施 加强了对属下投资企业的管理 加大审计力度 试行属下投资企业财务经理轮岗制 加强成本管理 职员培训和引进工作进展良好 公司各部门继续保持了较高的工作积 11 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 极性 结合公司建司十周年和房地产展销会 公司展示了良好的社会形象 公司在建 立现代企业制度方面表现良好 并被推荐参加 全国上市公司建立现代企业制度大 会 此外 经积极申请 建设部批准 公司于 9 月份获得房地产综合开发一级资质 2 公司经营情况 (1)公司主营业务的范围及其经营状况 本公司主营土地开发 房地产综合开发(一级资质)及国际贸易等 是福建省重合同守 信用单位 福建省最佳形象企业 2003 年 1 月 10 日 被国务院发展研究中心企业研 究所等三家研究机构评为 2003 年中国房地产上市公司 10 强 之一 按行业划分的主营业务收入及主营业务利润的构成情况 营业收入(万元) 占集团总额(%) 营业毛利 (万元) 占集团总额(%) 房地产业 41144.06 24.58 34007.86 109.46 工程施工 7427.56 4.44 437.34 1.41 商品贸易 127632.85 76.24 4654.34 14.98 其 它 165.28 0.10 -428.19 1.38 公司内行业间抵销 8970.14 5.36 7602.34 24.47 合 计 167399.62 100.00 31069.02 100.00 按地区划分的主营业务收入及主营业务利润的构成情况 营业收入(万元) 占集团总额(%) 营业毛利 (万元) 占集团总额(%) 福建地区 143058.60 85.46 10919.77 35.15 湖南地区 29377.55 17.55 25185.79 81.06 地区间互相抵销 5036.54 3.01 5036.54 16.21 合 计 167399.62 100.00 31069.02 100.00 (2)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 A 长沙三兆实业开发有限公司 注册资本 3000 万元 该公司于 2001 年投资开发湖 南长沙黄兴南路步行商业街西厢项目的改造建设 该商业街长 838 米 西厢项目 总建筑面积约 13.8 万平方米 2002 年 该公司实现销售收入 2.94 亿元 我司体现 利润 5287 万元 继续取得良好的经济效益和社会效益 B 福州轻工进出口有限公司 注册资本 1000 万元 本年度实现外贸出口 5300 万美 元 进口 1400 万美元 进出口总额 6700 万美元 实现净利润 110 万元 该公司 被福州海关评为 A 类企业 被列为退税 B 类企业 福州市政府出口基地企 业 重点扶持企业 经过四年的努力经营 该公司的经营管理和社会信用得到了 各方面的充分肯定 C 福建三木进出口贸易有限公司 注册资本 500 万元 本年度实现外贸出口 6500 万 美元 进口 400 万美元 进出口总额近 7000 万美元 实现净利润 421 万元 公司 12 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 出口总额位列福州市外贸公司第一名 位列福建省所有出口企业前 50 名 (3)主要供应商 客户情况 本年度公司向前 5 名供应商采购金额占公司全年采购总额的 9.20% 本年度公司向前 5 名客户销售额占公司全年销售总额的 8.14 % (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年 公司建司十周年 各方面经营都面临着良好的机遇 但企业的发展环境同时 正发生着变化 我国经济虽然保持着良好的发展势头 但世界经济增长仍然缓慢 政 府将坚持扩大内需的方针 继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策 但政策落实 的方向将发生调整 政府将进一步深化改革 全面提高对外开放水平 上海申博成功 国家西部大开发的加快推进 为公司的发展带来商机 政府为了防止房地产业过热 在银行信贷 土地供应 规划审批上将加强调控 房地产市场竞争更加激烈 房地产 业向规模化 专业化 品牌化方向发展 国际经贸总的发展环境趋好 但反倾销 非 关税壁垒愈加强化 加之出口退税不足 滞后等因素 对经贸业务的开展产生很大的 影响 环境的变化使企业在人才 品牌 资金 技术 管理等方面的竞争更加激烈 公司面 临新的发展机遇 也面对着严峻的考验 公司业务规模 盈利能力 市场竞争力 企 业品牌 现金流量 人才结构与素质 激励约束机制 企业文化建设 信息化水平都 需要进一步得到充实和提高 对此 公司根据新制定的五年发展战略 审时度势 扬 长避短 制定了 2003 年工作思路 决定利用当前房地产市场发展的良好机遇 整合 资源 适度扩张 全面启动原有储备土地的开发 同时调整组织机构 加强人力资源 开发管理 完善现代企业制度建设 提高房地产 国际经贸专业化运营能力 针对出 口退税滞后造成的出口利润降低 资金压力重的困难 公司清醒地意识到短期内无法 避免 只能适应 同时要求各外贸公司不强求做大业务规模 转而加强内部管理 树 立 优质服务 意识 在服务中讲管理 在管理中促服务 以诚信理念与客户 银行 政府建立良好关系 努力提高专业外贸服务质量与诚信度 抓大放小 搞好战略伙伴 关系 以出口为平台 加强寻求进口业务机遇 在已有的产业投资上 努力培育利润 增长点 统一规划 打造三木外贸企业品牌 (5)公司未做 2002 年度利润预测 3 公司投资情况 2002 年末 公司对外投资额达 214,471,574.21 元 比上年增加 1.2% 被投资公司的 名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例等参见会计报表附注相关部分 (1)募集资金使用情况 2001 年 2 月 公司配股募集资金 14131 万元 其中 12750 万元承诺投向福建留学人员 创业园新园区建设 公司实际投资项目不变 剩余募集资金作为补充公司流动资金已 经投入使用 福建留学人员创业园建设发展有限公司年内完成了增资扩股工作 该公 13 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 司正在争取的 福建人才公寓 项目(面积约 100 亩)已经得到有关批复 目前正在选 址 因为配股募集资金到位较预计为迟 且目前还有约 118 亩土地未办理土地证(已办 理 202 亩) 至 2002 年底预计公司对福建留学人员创业园投资 10875 万元 实际完成 投资 7305.66 万元 完成计划进度的 67.2% 剩余募集资金年底存于银行 该项目 2002 年还未产生效益 (2)非募集资金投资的重大项目情况 长沙黄兴南路步行商业街西厢项目 三木都市田园住宅开发项目和三木家园住宅开发 项目的有关情况见前述 4 公司财务状况和经营成果 本年度与上年度对比 公司财务状况变动情况如下 单位 人民币万元 项 目 变 动 区 间 增减(%) 变动原因 2002-12-31 2001-12-31 总资产 277907.86 198361.07 40.10 三兆公司资产大幅度增加 股东权益 70015.34 67179.91 4.22 2002 年度利润留存 主营业务利润 28707.41 16969.67 69.17 长沙三兆公司经营良好 净利润 2835.42 3305.87 -14.23 公司期间费用增加 现金及现金等 价物净增加额 4268.06 8087.26 -47.22 主要是国家出口退税滞后 5 宏观政策 法规发生的变化对公司产生的重大影响 2002 年 8 月 建设部会同人民银行等六部委联合下发 关于加强房地产市场宏观调控 促进房地产市场健康发展的若干意见 要求各地政府职能部门加强房地产市场宏观 调控 严格控制土地供应量 使市场供求保持平衡 防止出现新的房地产过热 12 月 人民银行决定对 2001 年 6 月以来的商业银行房地产信贷业务进行检查 检查的重点 包括是否对 四证 不齐的房地产项目发放开发贷款等 近期 有关媒体报道可能将 有降低按揭贷款比例等具体政策出台 可以说 自 2002 年中以来 关于国内房地产 市场出现了泡沫的说法比较流行 有关管理层则希望通过政策调控使得房地产市场保 持持续健康发展 实际上 自 1998 年开始的新一轮房地产发展繁荣期 主要应归功于住房福利制度的 终止 房改房的上市交易以及商业银行按揭贷款制度的推行 是由于金融创新和消费 心理的革命性的变革突然放大了消费能力所造成的 当今 持币待购 已经打破 提 前消费 观念深入人心 消费心理已难走回头路 放眼未来 金融创新只会有增无减 所以 房地产市场发展真正的关键还是宏观经济的长期走向 根据 十六大 制定的发展战略(到 2020 年 中国经济平均年增长 7%以上 中国要实 现全面小康) 以及中国 2002 年吸收外资超越美国跃居世界第一这些情况判断 中国 经济正进入一个良性发展阶段 繁荣发展的惯性仍在 并未到踩刹车的时刻 中国要 14 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 实现全面小康 实现现代化 城市化乃其中关键 中国的城市化进程将是今后推动房 地产市场发展的主要推动力 由城市化而带来的二次置业 置业升级的市场容量将非 常可观 其中例证之一就是上海存量房交易大幅度猛增 3 年翻了一番 2002 年已达 一级市场交易面积的 97% 其次 自 1998 年至今 房价上涨的幅度在中国各个地区 的表现并不相同 同时房价上涨有其部分合理因素 一是住房品质大幅度提升 不管 是策划理念 物业管理等软性指标 还是容积率 建筑密度 绿化率这些硬性指标 都有显著改善 二是土地价格由于各种原因一直上涨 就本公司而言 目前及未来几年的房地产开发主要集中在福州 而福州地区这几年房 价涨幅基本合理(住房郊区化乃关键之一) 此外 除黄兴南路商业步行街外 公司开 发的重点集中在普通住宅上 价格适中 国内房地产市场现阶段所谓的泡沫 若有也 仅是局部的 已经出台或者即将出台的政策调控将会抑制这些泡沫 但是带来的发展 却是全局的 长期的 房地产市场前景仍然看好 有些正在酝酿的政策如果出台可能 会带来短期的负面影响 但对于留强汰弱 增进公司长期发展却是有利的 公司今后 的经营关键在于关注本地区市场走向 密切关注市场供应量 注重产品创新 突出差 异化竞争战略 在不断竞争中取胜 6 2003 年度业务发展计划 2003 年 公司主要经营思路如下 加强人力资源开发管理 完善现代企业制度建设 提高房地产 国际经贸专业化运营能力 整合资源 适度扩张 兼顾规模与效益 根 据上述经营思路 2003 年着重抓以下工作 一 统一规划 抓好重点 做强做大房地产业务 提升三木地产品牌价值 1 创新思维 高质量做好项目开发 营销工作 长沙市黄兴南路步行街西厢项目 要拓宽营销思路 创新营销手段 积极回笼资金 同时抓好项目的物业管理 三木 都市田园 福州市五四北补偿用地开发等项目 要以市场为导向 准确把握市场定位 认真策划 力求做出精品 提升三木地产品牌 福建留学人员创业园 在积极完 成综合楼主体施工的同时 要把福建人才公寓项目作为年度项目开发的重点工作来 抓 并积极策划快安 100 亩商业用地项目 庭芳苑项目 要抓好销售工作 争取 完成 85%的销售率 2 主动出击 多渠道获取投资机会 要从企业长远发展出发 加大对房地产市场总体走势的研究力度 积极借助各种力量 各种手段 把握机遇 寻找低成本 高效益的储备项目 二 构建内外营销网络 打造诚信品牌 增强外贸企业竞争能力 加强风险防范 保 持稳定增长 努力提高经济效益 1 加强内部管理 树立 优质服务 意识 要在服务中讲管理 在管理中促服务 要以诚信理念与客户 银行 政府建立良好关系 努力提高专业外贸服务质量与诚信 度 统一规划 打造三木外贸企业品牌 2 发挥专业外贸的优势 加大代理进出口 业务 要抓住重点客户 继续与信誉好 实力强 规模大的出口客户保持长期战略合 作关系 同时要积极争取代理国外知名企业产品的进口业务 3 强化内外贸营销网 络建设 发展自营进出口业务 4 充分考虑企业自身资源和产业发展现状 对投资 上下游产业持高度谨慎的态度 宜采取契约性协议强化与上下游企业的互补合作关 15 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 系 强强联合 建立战略联盟 5 加强信息技术的应用 争取完成采购网络信息系 统和客户关系管理系统的开发利用 三 落实新的管理模式 全面推进企业集约化经营 1 调整集团管理模式 对房地产开发行业 采取操作管理型的运营模式 而对国际 经贸及其他行业暂时继续采取投资控股 参股的管理模式 实现 总部实体化 组织 扁平化 项目直营化 的目标 2 对于房地产开发 集团总部着重培育投资决策能 力 营销策划能力 项目前期联络能力 资金运作能力和技术创新能力 3 建立科 学的人力资源管理平台 4 加强信息技术的运用 积极推进办公自动化 四 强化财务管理和成本控制 拓宽融资渠道 保证企业健康运转 1 拓宽融资渠道 积极探索新的融资方式 加强对资金计划 控制的管理 加强集 团内部的资金调控 优化公司内部资源配置 提高资金使用效率 2 强化财务管理 职能 特别是要强化财务分析 成本控制方面的职能 加强对外投资企业 项目部的 财务管理 进一步推动财务人员总部委派制度 五 整合集团品牌 进一步加强企业文化建设 1 要抓好 三木 品牌的基础体系建设和规范管理 全体职员要以高度的责任感自 觉为建设三木品牌而努力 对公司在福州的房地产开发项目 采取切实的措施实现企 业品牌与项目品牌的互动 2 树立关注社会 顾客 股东 员工 合作方等各方利 益的观念 培养勇于创新 不畏风险的创新文化 培养终身学习 自我超越的学习文 化 培养诚实 信用 敬业的诚信文化 培养团结 协作 善于沟通 取长补短的团 队文化 培养大市场观 大资源观的虚拟与借力文化 7 董事会日常工作情况 (1)2002 年度董事会共召集了五次董事会会议 A 公司第三届董事会第十九次会议于 2002 年 1 月 8 日在福建省福州市广达路 141 号 恒宇大厦九楼公司会议室召开 会议听取了公司总经理关于公司经营情况的汇报 并研讨了公司 2002 年经营思路和主要工作 B 公司第三届董事会第二十次会议于 2002 年 4 月 8 日在福州市广达路 141 号恒宇大 厦九楼公司会议室举行 会议审议并通过了以下事项 2001 年度董事会报告 2001 年年度报告 和 2001 年年度报告摘要 2001 年度财务决算报告 2001 年度利润分配预案 关于召开公司 2001 年度股东大会的决议 2002 年度预计 利润分配方案 C 公司第四届董事会第一次会议于 2002 年 6 月 16 日在福州市广达路 141 号恒宇大 厦九楼公司会议室举行 会议选举兰隽为公司董事长 陈维辉为公司副董事长 聘 任陈维辉为公司总经理 柯法诚 柯真明 许静为公司副总经理 彭东明为董事会 秘书 16 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 D 公司第四届董事会第二次会议于 2002 年 8 月 22 日在福州市广达路 141 号恒宇大 厦九楼公司会议室召开 会议审议并通过以下事项 2002 年半年度报告 2002 年半年度报告摘要 关于公司 2002 年度不进行中期利润分配的决议 E 公司第四届董事会第三次会议于 2002 年 12 月 19 日在福州市广达路 141 号恒宇大 厦九楼公司会议室召开 会议听取了陈维辉总经理所做的 2002 年度工作情况汇报 和 2003 年公司主要工作思路汇报 并作出以下决议 关于选举产生公司战略委 员会的决议 关于选举产生公司审计委员会的决议 关于调整公司有关职能和 业务部门的决议 关于同意柯法诚辞去公司副总经理职务的决议 关于聘任郑 星光为公司副总经理的决议 (2)董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配预案 关于独立董事报酬的提 案 关于设立公司战略委员会的提案 关于设立公司审计委员会的提案 关于 与实达电脑 福日股份建立互保关系的提案 都已得到执行 8 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计 2002 年度本公司实现净利润 28,354,217.39 元 根据公司章程的有关规定 即以本年度母公司实现的净利润 87,289,120.77 元为基 数 分别计提 10%与 5%的法定盈余公积金与公益金 加上按股权比例享有子公司计 提的法定盈余公积金与公益金 公司本年累计提取法定盈余公积金 14,592,336.06 元和 公益金 7,296,220.43 元 加上年初未分配利润 实际可供股东分配利润 84,461,541.28 元 考虑到公司 2003 年房地产开发量大幅度增加及对外融资的实际情况 公司董事 会审议决定 2002 年度利润不分配 也不实施资本公积金转增股本 未分配利润 84,461,541.28 元滚存至下一年度 上述分配预案须经公司股东大会批准后实施 9 其它报告事项 本公司选定 证券时报 为指定信息披露报刊 八 监事会报告 2002 年 公司监事会本着对全体股东负责的原则 按照国家法律 法规和公司章程的 有关规定 认真履行职责 切实执行监督 检查制度 列席了历次董事会会议和股东 大会 并参与重大问题的决策 保证了公司依法自主经营和科学管理 促进了公司在 激烈的市场竞争中继续求得发展 1 报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议 A 公司第三届监事会于 2002 年 4 月 17 日在福州市广达路 141 号恒宇大厦九层会议 17 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 室召开 2002 年度第一次会议 应到监事 3 人 实到 3 人 会议作出以下决议 审议通过了公司 2001 年度监事会报告 审议通过了公司 2001 年年度报告 及 2001 年年度报告摘要 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告 审 议通过了公司 2001 年度利润分配预案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日 证券时报 上 B 公司第三届监事会于 2002 年 4 月 28 日以通讯方式召开 2002 年度第二次会议 应 到监事 3 人 实际签字 3 人 会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告 本次 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日 证券时报 上 C 公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 6 月 16 日在福州市广达路 141 号恒宇大 厦九层会议室召开 应到监事 3 人 实到 3 人 会议选举陈建华为公司第四届监事 会召集人 本次会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 18 日 证券时报 上 D 公司第四届监事会第二次会议于 2002 年 8 月 22 日在福州市广达路 141 号恒宇大 厦九层会议室召开 应到监事 3 人 实到 3 人 会议作出以下决议 审议通过公 司 2002 年半年度报告 及其摘要 审议通过公司 2002 年半年度利润不进行分 配 也不进行资本公积金转增股本的分配方案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 24 日 证券时报 上 E 公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 10 月 28 日以通讯方式召开 应到监事 3 人 实际签字 3 人 会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告 本次会议决议 公告刊登在 2002 年 10 月 30 日 证券时报 上 2 监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 (1)公司依法运行情况 报告期内 公司监事会对股东大会 董事会的召开程序 决 议事项 董事会对股东大会决议的执行情况以及公司高级管理人员执行职务的情况等 进行了有效监督 公司董事会按照有关法律 法规 公司章程及上市公司治理规范性 文件的规定 认真履行工作职责 规范运作 进一步完善内部控制制度和管理制度 保证了公司决策程序合法 规范 各项经营决策科学 有效 公司董事 经理执行职 务时没有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 (2)检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查 认为公司 2002 年度财务报告符合 企业会计准则 和 股份有限公司会计制度 的 有关规定 能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 公司的财务制度符合国家相 关法律 法规的规定 全年实现主营业务收入 167400 万元 净利润 2835.42 万元 年末总资产 277907.85 万元 股东权益 70015.33 万元 福建华兴有限责任会计师事 务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的 (3)公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致 2001 年 2 月,公司实施 2000 年度配股方案 实际募集资金 14131.806 万元 其中 12750 万元承诺资金投向为 组建福建留学人员创业园投资有限公司建设福建留学人员创业园新园区 剩余资金作 为补充公司流动资金已投入使用 因为配股募集资金到位较迟 且目前还有约 118 亩 18 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 土地未办理土地证 截止本报告期末 公司对募集资金项目已投入 7305.66 万元 完 成计划进度的 67.2% 目前该项目工程进展顺利 预计该项目在未来将发挥其潜在的 利润增长能力 剩余募集资金年底存于银行 在报告期内 未发生变更募集资金使用 项目的情况 (4)公司收购 出售资产情况 报告期内 公司收购 出售资产交易价格合理 未发 现内幕交易 也无损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况 (5)公司关联交易情况 除为关联企业向银行借款提供担保外 公司在报告期内发生的关联交 易主要是与关联企业发生少量应收款 应付款及预付款 这些交易公平合理 未发现损害公司或 其他股东利益的情况 (6)审计机构对本年度公司经营成果出具了标准无保留意见的审计报告 审计报告真 实 客观 准确地反映了公司的财务状况 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 本年度公司无重大收购 出售资产情况 3 重大关联交易事项 除为关联企业向银行借款提供担保及关联企业为本公司借款 提供担保外 公司在报告期内未发生其它重大关联交易 期内发生的其它关联交易金 额较小 主要是一些往来款 请参考财务会计报表附注中相关部分(第七 八部分) 4 重大合同及其履行情况 (1)本年度无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资 产事项 (2)重大担保事项 目前银行等金融机构在向企业发放贷款时普遍要求企业提供相应 的资产抵押或由其认可的公司提供担保 公司根据经营需要 本着平等互利的原则 与其他公司签订互保协议 互相为对方融资提供担保 为防范担保风险 公司谨慎选 择互保单位 事前通过相应渠道详细了解对方的经营 财务和资信状况 目前多选择 上市公司 其次 公司努力通过分散被担保公司 分散对外互保金额以分散风险 公司对对外提供担保实行严格的审核程序 所有对外担保事项全部经过公司董事会 (在股东大会授权范围内)或公司股东大会审议决定 公司经营班子或者董事长个人无 权决定对外担保事项 公司不为股东 股东的控股子公司 股东的附属企业或者个人 提供担保 公司认为必要时 要求被担保单位或者其相关单位提供反担保 由于历史原因 公司 1999 年为福建中福实业股份有限公司(简称 中福实业 )向福 建兴业银行福州分行借款 1480 万元提供了担保 该担保已经逾期 但中福实业为该 项借款同时提供了资产抵押(福州中福西湖花园北福楼 B 座 4-6 层房产 建筑面积 4497.97 平方米 1999 年评估价 2358 万元) 福州市中级人民法院也于 2001 年 8 月 19 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 作出判决 本公司对中福实业上述抵押物不足以清偿部分的借款及利息承担连带责任 保证 已进入执行阶段 由于公司尚有相当数量的土地因经营需要其使用权尚未落到公司名下 导致公司目前 对外提供担保(主要是互保)数额较大 公司 2003 年将继续采取措施 整合资产 有 效运作 努力降低对外担保数额 降低经营风险 有关担保对象及担保金额请参考本 报告财务附注部分 (3)公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项之行为 5 公司或持股 5%以上股东承诺事项 公司股东大会审议通过的各项决议(包括 2001 年度利润分配方案)均已得到执行 除此之外 公司或持股 5%以上股东无其他承诺事 项 6 上市以来 公司聘请的会计师事务所一直是福建华兴有限责任会计师事务所 本 年度公司支付给该所的报酬为 48 万元 项目为 2001 年度财务审计费用 7 本年度 公司董事 监事 高级管理人员没有受到刑事诉讼 市场禁入或被司法 机关处罚等情况 8 其它重要事项 (1)董事会 监事会换届选举 具体情况请参考 2001 年度股东大会简介 (2)2002 年 4 月 公司参与福州市晋安区前横南路东侧地块竞标 以总金额人民币 9320 万元竞得编号为宗地 2002 挂-06 号地块的国有土地使用权 (3)公司纳入合并报表范围的长沙三兆实业开发有限公司的外方股东于 2002 年 9 月签 署了转让该公司股权的协议 但在转让过程中 转受让双方产生合同纠纷 至今尚未 就此分歧达成一致意见 导致该公司 2002 年度董事会会议尚未如期举行 该起纠纷 虽然与本公司无直接关系 但若未能尽快妥善解决 将对该公司的经营进而可能对该 公司所开发的具体项目带来不利影响 从而影响到本公司在该公司的利益 (4)根据闽财税 2000 20 号文 关于上市公司企业所得税税率等问题的通知 的规 定 本公司母公司 2002 年度起适用 33 的税率 十 财务报告 1 审计报告 公司财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所中国注册会计师刘延东 王春审计 出具了无保留意见的审计报告 闽华兴所[2003]审字第 A-061 号 20 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 审 计 报 告 闽华兴所(2003)审字第 A-061 号 福建三木集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2002 年度现金流量表和合并现金流 量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我 们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公 司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营 成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师 刘延东 中国注册会计师 王春 中国.福州 二 OO 三年四月十日 2 会计报表 资产负债表 编制单位 福建三木集团股份有限公司 单位 人民币 元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 203,504,037.38 122,181,781.35 163,162,146.56 41,813,493.50 短期投资 2,613,972.36 2,613,972.36 300,000.00 300,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 288,002,401.67 51,183,942.88 148,296,450.36 59,561,311.58 其他应收款 366,261,474.34 423,386,367.28 263,192,448.78 298,028,308.16 预付账款 560,182,879.80 147,882,319.89 294,793,449.27 172,335,928.40 应收补贴款 2,458,646.00 11,409.88 存货 887,643,497.42 501,065,711.71 735,711,232.90 417,254,114.74 待摊费用 3,302.96 67,196.61 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 171,632,712.52 8,544,516.11 60,329,693.48 23,484,925.15 流动资产合计 2,482,302,924.45 1,256,858,611.58 1,665,864,027.84 1,012,778,081.53 长期投资: 长期股权投资 212,594,741.21 538,248,717.16 211,973,118.70 358,511,599.57 长期债权投资 0.00 长期投资合计 212,594,741.21 538,248,717.16 211,973,118.70 358,511,599.57 其中 合并价差 -1,876,833.00 固定资产: 固定资产原价 89,620,037.69 14,929,216.84 87,181,529.47 13,435,628.18 减 累计折旧 10,214,200.92 3,587,337.29 6,851,601.16 2,718,385.04 固定资产净值 79,405,836.77 11,341,879.55 80,329,928.31 10,717,243.14 21 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 减 固定资产减值准备 176,513.88 176,513.88 240,530.95 176,513.88 固定资产净额 79,229,322.89 11,165,365.67 80,089,397.36 10,540,729.26 工程物资 在建工程 4,951,601.00 85,181.00 固定资产清理 固定资产合计 84,180,923.89 11,250,546.67 80,089,397.36 10,540,729.26 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 25,684,166.13 25,684,166.13 资产总计 2,779,078,589.55 1,806,357,875.41 1,983,610,710.03 1,407,514,576.49 流动负债: 短期借款 847,834,000.00 585,650,000.00 585,753,570.00 389,730,000.00 应付票据 55,197,300.00 28,197,300.00 5,000,000.00 5,000,000.00 应付账款 73,903,648.35 4,934,646.05 91,798,780.26 19,241,166.61 预收账款 353,964,020.74 134,962,143.88 178,404,496.43 155,679,229.83 应付工资 2,197,670.78 194,889.68 3,966,843.21 266,979.09 应付福利费 1,856,343.54 1,392,848.64 970,739.15 532,964.41 应付股利 11,758,463.88 11,758,463.88 25,179,153.58 25,179,153.58 应交税金 81,756,437.91 -2,487,091.61 34,906,386.53 190,695.81 其他应交款 -33,668.85 -38,158.23 2,180,485.50 1,567,264.95 其他应付款 201,017,288.08 167,569,311.07 140,636,206.31 49,448,576.49 预提费用 14,315,491.70 14,046,316.50 15,617,655.79 15,617,655.79 预计负债 一年内到期的长期负债 20,200,000.00 20,200,000.00 22,390,000.00 22,390,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,663,966,996.13 966,380,669.86 1,106,804,316.76 684,843,686.56 长期负债: 长期借款 196,950,000.00 19,950,000.00 78,200,000.00 20,200,000.00 应付债券 长期应付款 60,938,908.58 60,938,908.58 30,671,713.73 30,671,713.73 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 257,888,908.58 80,888,908.58 108,871,713.73 50,871,713.73 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,921,855,904.71 1,047,269,578.44 1,215,676,030.49 735,715,400.29 少数股东权益 157,069,291.25 96,135,503.34 所有者权益 或股东权益 : 实收资本 或股本 210,615,574.00 210,615,574.00 175,512,979.00 175,512,979.00 减 已归还投资 实收资本 或股本 净额 210,615,574.00 210,615,574.00 175,512,979.00 175,512,979.00 资本公积 335,697,957.93 335,697,957.93 370,800,552.93 370,800,552.93 盈余公积 69,378,320.38 60,583,132.01 47,489,763.89 47,489,763.89 其中 法定公益金 22,042,672.62 19,110,908.23 14,746,452.19 14,746,452.19 未分配利润 84,461,541.28 152,191,633.03 77,995,880.38 77,995,880.38 外币报表折算差额 0.00 所有者权益 或股东权益 700,153,393.59 759,088,296.97 671,799,176.20 671,799,176.20 合计 负债和所有者权益 或股东 2,779,078,589.55 1,806,357,875.41 1,983,610,710.03 1,407,514,576.49 权益 总计 22 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位 福建三木集团股份有限公司 单位 人民币 元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 1,673,996,155.00 246,582,962.93 1,090,152,738.58 359,844,362.22 减 主营业务成本 1,363,305,975.80 158,826,493.84 905,103,038.08 311,567,215.45 主营业务税金及附 23,616,062.20 8,522,879.52 15,352,991.32 7,182,616.14 加 二 主营业务利润 亏损以 -” 287,074,117.00 79,233,589.57 169,696,709.18 41,094,530.63 号填列 加 其他业务利润 亏损 1,773,113.78 395,089.15 4,616,282.94 471,839.42 以 - 号填列 减 营业费用 34,920,781.85 3,266,298.69 22,670,168.74 7,326,155.33 管理费用 58,737,757.98 30,885,979.68 39,320,464.61 19,529,683.68 财务费用 45,288,524.33 21,941,840.10 25,655,753.76 22,341,592.99 三 营业利润 亏损以 -”号 149,900,166.62 23,534,560.25 86,666,605.01 -7,631,061.95 填列 加 投资收益 损失以 -” -145,641.79 85,649,097.16 8,102,363.76 38,859,847.19 号填列 补贴收入 3,283,578.00 1,199,007.00 5,456,982.88 909,225.00 营业外收入 132,554.43 827.32 139,427.82 1,554.30 减 营业外支出 3,053,385.75 2,811,025.12 698,367.42 303,462.36 四 利润总额 亏损总额以 -” 150,117,271.51 107,572,466.61 99,667,012.05 31,836,102.18 号填列 减 所得税 67,217,736.09 20,283,345.84 29,267,391.42 减 少数股东损益 54,545,318.03 37,340,842.80 五 净利润 净亏损以 -”号 28,354,217.39 87,289,120.77 33,058,777.83 31,836,102.18 填列 加 年初未分配利润 77,995,880.38 77,995,880.38 67,447,217.12 68,669,892.77 其他转入 六 可供分配的利润 106,350,097.77 165,285,001.15 100,505,994.95 100,505,994.95 减 提取法定盈余公积 14,592,336.06 8,728,912.08 3,305,877.78 3,305,877.78 提取法定公益金 7,296,220.43 4,364,456.04 1,652,938.89 1,652,938.89 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 84,461,541.28 152,191,633.03 95,547,178.28 95,547,178.28 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 17,551,297.90 17,551,297.90 转作资本 或股本 的普通股股利 八 未分配利润 84,461,541.28 152,191,633.03 77,995,880.38 77,995,880.38 补充资料: 1.出售 处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 23 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位 福建三木集团股份有限公司 单位 人民币 元 2002 年度 项目 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 1,723,263,263.78 221,581,934.10 收到的税费返还 43,598,429.27 14,940,409.04 收到的其他与经营活动有关的现金 57,380,487.73 119,422,306.77 经营活动产生的现金流入小计 1,824,242,180.78 355,944,649.91 购买商品 接受劳务支付的现金 1,629,248,434.27 188,947,998.75 支付给职工以及为职工支付的现金 22,240,458.42 10,766,253.23 支付的各项税费 177,101,237.22 13,233,554.52 支付的其他与经营活动有关的现金 212,233,609.50 97,929,486.61 经营活动产生的现金流出小计 2,040,823,739.41 310,877,293.11 经营活动产生的现金流量净额 -216,581,558.63 45,067,356.80 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 80,323,864.84 111,323,864.84 取得投资收益所收到的现金 248,011.77 248,011.77 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所 88,989.91 88,989.91 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 80,660,866.52 111,660,866.52 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所 3,787,671.53 1,701,357.60 支付的现金 投资所支付的现金 133,780,008.04 219,505,797.04 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 137,567,679.57 221,207,154.64 投资活动产生的现金流量净额 -56,906,813.05 -109,546,288.12 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,620,000.00 借款所收到的现金 1,043,416,726.82 631,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 1,050,036,726.82 631,600,000.00 偿还债务所支付的现金 664,776,296.82 438,120,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 69,091,478.66 46,318,808.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 733,867,775.48 484,438,808.47 筹资活动产生的现金流量净额 316,168,951.34 147,161,191.53 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 42,680,579.66 82,682,260.21 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 28,354,217.39 87,289,120.77 加 计提的资产减值准备 6,109,097.11 5,088,714.99 固定资产折旧 3,320,326.59 935,313.58 无形资产摊销 25,800.00 0.00 长期待摊费用摊销 2,389,905.37 待摊费用减少 减 增加 27,803.61 预提费用增加 减 减少 -1,561,279.79 -1,571,339.29 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 200,512.19 217,594.01 的损失(减 收益) 固定资产报废损失 1,397.52 0.00 财务费用 45,288,524.33 21,941,840.10 投资损失 减 收益 145,641.79 -85,649,097.16 递延税款贷项 减 借项 25,684,166.13 25,684,166.13 24 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 存货的减少 减 增加 -93,834,398.14 -83,811,596.97 经营性应收项目的减少 减 增加 -336,551,207.80 -48,802,614.84 经营性应付项目的增加 减 减少 49,272,617.04 123,745,255.48 其他 少数股东本期收益 54,545,318.03 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -216,581,558.63 45,067,356.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 203,504,037.38 122,181,781.35 减 现金的期初余额 163,137,430.08 41,813,493.50 加 现金等价物的期末余额 2,613,972.36 2,613,972.36 减 现金等价物的期初余额 300,000.00 300,000.00 现金及现金等价物净增加额 42,680,579.66 82,682,260.21 股东权益增减变动表 编制单位 福建三木集团股份有限公司 2002 年度 单位 元 项 目 行次 本期数 上年数 一 股 本 期初余额 1 175,512,979.00 163,244,466.00 本期增加数 2 35,102,595.00 12,268,513.00 其中 资本公积转入 3 35,102,595.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 12,268,513.00 本期减少数 10 期末余额 15 210,615,574.00 175,512,979.00 二 资本公积 期初余额 16 370,800,552.93 241,751,005.93 本期增加数 17 129,049,547.00 其中 股本溢价 18 129,049,547.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本期减少数 40 35,102,595.00 其中 转增股本 41 35,102,595.00 期末余额 45 335,697,957.93 370,800,552.93 三 法定和任意盈余公积 期初余额 46 32,743,311.70 29,437,433.92 本期增加数 47 14,592,336.06 3,305,877.78 其中 从净利润中提取数 48 14,592,336.06 3,305,877.78 其中 法定盈余公积 49 14,592,336.06 3,305,877.78 任意盈余公积 50 25 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本期减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 47,335,647.76 32,743,311.70 其中 法定盈余公积 63 39,747,194.30 25,154,858.24 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 期初余额 66 14,746,452.19 13,093,513.30 本期增加数 67 7,296,220.43 1,652,938.89 其中 从净利润中提取数 68 7,296,220.43 1,652,938.89 本期减少数 70 其中 集体福利支出 71 期末余额 75 22,042,672.62 14,746,452.19 五 未分配利润 期初未分配利润 76 77,995,880.38 67,447,217.12 本期净利润 77 28,354,217.39 33,058,777.83 本期利润分配 78 21,888,556.49 22,510,114.57 期末未分配利润 80 84,461,541.28 77,995,880.38 资产减值准备明细表 编制单位 福建三木集团股份有限公司(合并) 2002 年度 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 10,776,550.79 4,622,351.14 - 15,398,901.93 其中 应收账款 2,124,925.38 529,543.90 2,654,469.28 其他应收款 8,651,625.41 4,092,807.24 12,744,432.65 二 短期投资跌价准备合计 - 516,047.64 - 516,047.64 其中 股票投资 - - - 债券投资 - - - 其他投资 516,047.64 516,047.64 三 存货跌价准备合计 956,806.51 989,129.69 412,099.86 1,533,836.34 其中 库存商品 956,806.51 989,129.69 412,099.86 1,533,836.34 原材料 - - - - 四 长期投资减值准备合计 2,022,645.53 570,591.00 41,321.93 2,551,914.60 其中 长期股权投资 2,022,645.53 570,591.00 41,321.93 2,551,914.60 26 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备 240,530.95 - 64,017.07 176,513.88 其中 房屋 建筑物 - - - - 机器设备 240,530.95 64,017.07 176,513.88 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 利润表附表 编制单位 福建三木集团股份有限公司(合并) 2002 年度 净资产收益率 每股收益(单位:人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.00% 41.85% 1.363 1.363 营业利润 21.41% 21.85% 0.712 0.712 净利润 4.05% 4.13% 0.135 0.135 扣除非经常性 损益后的利润 4.58% 4.67% 0.152 0.152 十一 备查文件目录 1 载有公司法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 福建三木集团股份有限公司 会计报表附注 一 公司的基本情况 本公司系于1992年经福建省经济体制改革委员会闽体改[1992]071号文件批准 由全民所有制企业福州市经济技术开发区建设总公司定向募集股份组建成立的股份 有限公司 1996年10月 经中国证监委证监发字[1996]277号文件批准 公司向社会 27 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 公开发行人民币普通股1620万股 并于同年11月21日在深圳证券交易所挂牌上市流 通 公司注册资本210615574元 其中国有股54431688元 法人股92498814元 社会 公众股(A股)63685072元 公司企业法人营业执照注册号为 3500001001723 公司经 营范围包括 土地开发 房地产综合开发 凭资质等级证书 房地产中介 工程施 工总承包二级 建筑材料 家用电器 电器机械 金属材料 化工原料 石油制品 不 含汽油 煤油 柴油 日用百货 纺织品与服装 自营和代理各类商品及技术的进 出口业务 但国家限定公司经营或国家禁止出口的商品及技术除外 经营进料加工和 三来一补 业务 经营对销贸易和转口贸易 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行 企业会计制度 及相关补充规定 2.会计年度 采用公历制一月一日至十二月三十一日 3.记账本位币 以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 采用借贷复式记 账法记账 并按实际 历史 成本进行计价 5.外币核算方法 本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币 所有货币 性外币资产和负债的年末余额均已按年末的市场汇价 中间价 折算为人民币 汇兑 差额计入当期损益 6.现金等价物的确定标准 本公司对本公司及子公司所持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金的 价值变动风险很小的投资 视为现金等价物 7.短期投资 本公司的短期投资包括能随时变现并且持有时间不准备超过一年的 投资 本公司的短期投资发生时按实际成本法计价 期末短期投资根据成本与市价 孰低原则,按单个短期投资项目的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备 预计 的短期投资跌价损失计入当年损益 8.坏账准备核算方法 坏账的确认标准 债务人破产或死亡 依法律程序以破产资产或遗产清偿后 仍不能收回的或债务人逾期5年未履行清偿义务 确实不能收回的应收款项 坏账核算采用备抵法 本公司的应收款项根据债务单位的财务状况 现金流量 等情况 对经分析有把握足额收回的,以及提供了足额抵押物的应收款项,不计提坏账 准备 其他的按逾期账龄分析计提坏账准备 并计入当年损益 坏账准备计提标准如 下 未到期款项的 计提比例为0 逾期1年以内的 提取比例为5% 逾期1-2年的 提取比例为10% 逾期2-3年的 提取比例为30% 逾期3-4年的 提取比例为50% 逾期4-5年的 提取比例为70% 逾期5年以上的 提取比例为100% 9.存货计价 存货的分类 本公司的存货主要包括开发产品 出租开发产品 库存商品 开 发成本 低值易耗品 工程施工等 存货的计价 开发产品 出租开发产品 库存商品 开发成本及工程施工取得 时按实际的成本列示 已完工基础设施工程未办理竣工决算的 按预估工程成本列示 28 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 本公司的存货发出时的成本采用永续盘存制按个别成本法计算确定 低值易耗品于领 用时一次性摊销 本公司的存货期末根据成本与可变现净值孰低原则 按照单个存货项目的可变现 净值低于成本的差额提取存货跌价准备 预计的存货跌价损失计入当年损益 出租开发产品按直线法摊销 摊销年限为5-35年 开发用土地所发生的土地出让金 征地及拆迁补偿费用 相关税费等统一在 开 发成本--土地征用及拆迁补偿费 明细账项中归集 根据该地块上可售物业建筑面积 分摊计入开发项目成本 应由开发项目承担的公共配套设施费用按各项目成本核算对象进行归集 根据 该开发项目可售物业建筑面积分摊计入开发项目成本 工程质量保证金的核算方法 在支付施工单位建安工程结算价款时 按合同规 定的质量保证金比例进行预留并在 应付账款 科目下分单位核算 质量保证期满 经施工单位 业主及有关部门组织验收确认 未发生工程质量事故 退还保证金 物业维修基金核算方法 本公司在结转开发项目完工产品时 根据榕政综 [1998]318号 福州市住宅小区物业管理基本金管理暂行规定 等有关规定 按其建 设总投资额的2%预提物业管理基本金 专项维修基金 计入该项目成本 按要求拨付 至物业管理基本金专户时冲减预提费用 10.长期投资核算方法 公司对拥有被投资单位50%以上(不含50%)股权的子公司以及拥有被投资单位 50%或50%以下股权 但有实际控股权的子公司 按权益法核算且实行合并报表 对拥 有被投资单位20%以上 但无控股权的 或虽投资不足20%但有重大影响的长期股权投 资 采用权益法核算 其他的长期股权投资采用成本法核算 对按权益法核算的长期 股权投资的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额 本公司设置 长期 股权投资-股权投资差额 明细账项核算 并按10年进行摊销 (2)本公司将长期债权投资和采用成本法核算的长期股权投资与其相应的可收回 金额进行逐项对比分析 当可收回净额低于其账面价值 并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复时,本公司按可收回净额低于该项投资账面价值的差额计 提长期投资减值准备 预计的长期投资减值准备计入当年损益 11.固定资产及折旧 固定资产标准:固定资产包括使用年限超过1年的房屋及建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备 但单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的物品 也列为固定资产 计价方式 固定资产取得时按实际成本或确定的公允价值计价 固定资产采用直线法计提折旧 估计残值为原值的5% 固定资产分类 估计使用年限 残值率 折旧率 房屋及建筑物 25-35年 5% 2.71-3.8% 运输工具 10年 5% 9.5% 通用设备 5年 5% 19% 固定资产的盘盈 盘亏 报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营 业外收支 本公司于年度中期或期末对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定 资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,预计的固定资产减值准 备计入当年损益 29 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 12.在建工程核算方法 本公司在建工程发生时以实际成本计价 并于完工实际 交付使用时转作固定资产 若所建造的固定资产已达到预定可使用状态 但仍未办理 竣工决算的 应自达到预计可使用状态之日起 按估计的价值转入固定资产并按规定 计提折旧 待办理竣工决算手续后再作调整 与在建工程有关的利息支出按规定在达 到预定可使用状态前予以资本化 计入在建工程成本 本公司于年度中期或期末对在建工程进行全面检查 若存在 在建工程长期停建 并预计在未来3年内不重新开工的 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落 后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经 发生减值的情况 则可按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差 额部分计提在建工程减值准备 预计的在建工程减值准备计入当年损益 13.无形资产的计价和摊销方法 无形资产取得时按实际成本计价 各项无形资产 在其有效期限内平均摊销 摊销期限最长不超过10年 因本公司主营房地产开发 故 土地使用权不作为无形资产 本公司于年度中期或期末对无形资产逐项进行检查 若存在 某项无形资产已被 其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 某项无 形资产的市价当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超 过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已 经发生了减值的情况 则按单个无形资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额部 分提取无形资产减值准备 预计的无形资产减值准备计入当年损益 14.长期待摊费用的摊销方法 公司筹建期间内发生的费用 在公司开始生产经营 的当月一次性计入公司当期损益处理 其余长期待摊费用在其受益期限内平均摊销 15.开发项目借入资金利息支出及有关费用的会计处理方法 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用 在符合资本化期间和资本 化金额的条件下 予以资本化 计入房地产开发项目成本 其余的利息与费用于当期 确认为费用 因项目专门借款而发生的利息与费用 按规定在达到预定可使用状态之 前专项予以资本化 计入开发项目成本 利息资本化金额为当期项目加权平均占用资 金数与资本化率的乘积 16.收入确认原则 一般的商品销售及劳务提供 公司依据 企业会计准则 收入 和 企业会计 制度 的相关规定确认收入 公司房地产销售收入在房产主体工程已经完工并交付验 收 签订了销售合同 已经收到价款或取得了收款的证据 相关的收入 成本可以可 靠地计量时确认房地产销售收入的实现 17.所得税的会计处理 所得税的会计处理采用应付税款法核算 18.合并报表的编制方法与合并范围确定原则 公司对外合作开发项目核算方法 对已形成合营实体的项目 作为对外投资 根据是否形成控制确定是否纳入合并范围 对未形成实体的合作项目根据实际投入的 工程款按照工程项目通过 预付账款 或相关科目中单独列示 合并范围的确定原则 公司对拥有被投资单位50%以上(不含50%)股权的子公司 以及拥有被投资单位50%或50%以下股权 但有实际控股权的子公司 实行合并报表 合并报表的编制方法 参照财政部关于 合并报表暂行规定 的有关规定 在 相互抵销下列项目的基础上编制合并报表 公司对子公司长期股权投资额与子公司所有者权益中公司所持有的份额 公司与子公司 子公司相互之间的债权与债务项目 30 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 公司与子公司之间发生的内部销售收入 及其它应抵销项目 19 利润分配 依照 公司法 和公司章程的规定 本公司按净利润分别提取法定盈余公积金10% 法定公益金5%-10% 并依股东大会决议提取任意盈余公积金 子公司则按其董事会决 议进行分配 三 税项 1.增值税 公司销售产品缴纳增值税 按销项税额抵扣进项税额计算 2.营业税 房地产开发 出租物业 代理业务和提供劳务按营业收入的5%计算缴 纳 工程施工按营业收入的3%计算缴纳 3.出租物业房产税 按租赁收入的12%计算缴纳 4.城市维护建设税为应纳流转税额的7% 5.教育费附加为应纳流转税额的4% 6.所得税 本公司所得税按母公司及各子公司注册地适用税率计算缴纳 根据闽 财税 2000 20号文 关于上市公司企业所得税税率等问题的通知 的规定 母公司 2002年度适用33 的税率 四 控股子公司及合并报表范围说明 1 本公司合并报表包括母公司 13家控股公司和3家间接控股公司的财务报表 纳入合并报表范围的控股公司基本情况如下 注册资本 万 所占权益 公司实际投资 公司名称 注册地 主营业务 元 比例 金额(万元) 福州开发区三木物资贸易有限公司 100 97.5% 97.5 福州马尾 材料贸易 福州保税区联得益贸易有限公司 500 64.75% 323.75 福州马尾 贸易 福州保税区天农科技开发有限公司 200 59.89% 119.78 福州马尾 鱼饲料 福州保税区金田贸易有限公司 210 50% 105 福州马尾 贸易 福州华信实业有限公司 2500 91.8% 2295 福州马尾 贸易 福州康得利水产有限公司 1450 96.9% 2121.13 福建闽候 水产加工 福州开发区三木置业有限公司 1200 80% 960 福州马尾 房地产 福州三木物业服务有限公司. 100 76% 76 福州马尾 物业管理 福州开发区三木置业代理有限公司 100 72% 72 福州马尾 物业代理 福州轻工进出口有限公司 1000 66.92% 669.2 福州台江 贸易 福建三木进出口贸易有限公司 500 51% 255 福州马尾 贸易 长沙三兆实业开发有限公司 3000 49.93% 5776 湖南长沙 房地产 福建留学人员创业园建设发展有限公司 10689.1 65.85% 7305.66 福州马尾 房地产 福州三益建设工程有限公司 600 92.17% 553 福州马尾 工程施工 福建新天地君山乐园有限公司 10000 99% 9754.24 福州马尾 房地产 长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 50 70% 35 湖南长沙 物业代理 2 本期未纳入合并报表范围的控股子公司基本情况如下 31 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 注册资本 所占权 公司实际投资 公 司 名 称 注册地 主营业务 万元 益比例 金额 万元 福州保税区三木外贸展览有限公司 150 80% 120 福州马尾 外贸展览 北京三木房地产开发有限公司 1000 80% 800 北京 房地产 3 合并报表范围说明 本公司对投资拥有50 股权的福州宝马房地产有限公司 福州东升建筑工程有限 公司 厦门森联房地产有限公司无实际控股权 拥有80%股权的福州保税区三木外贸 展览有限公司一直未正式营业 北京三木房地产有限公司于2002年底验资成立 尚未 正式营业 因此 上述五家子公司的报表不予合并 由于对上述子公司的投资按权益 法核算 目前经营规模较小 所以 不合并报表不影响本公司的经营成果 对财务状 况也无重大影响 本期本公司将新投资成立的控股公司福州三益建设工程有限公司的报表纳入合 并报表范围 由于公司将福建三木网络技术有限公司 95%的股权转让 将福建三木投 资有限公司 95%的股权转让,将三木集团 武夷山 有限公司 100%的股权转让 故本 期该等公司及其控股子公司的报表不纳入合并范围 五 合并会计报表主要项目说明 单位 人民币元 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 881,493.83 523,548.07 银行存款 149,808,667.56 158,936,771.37 其他货币资金 52,813,875.99 3,701,827.12 合 计 203,504,037.38 163,162,146.56 其他货币资金为子公司在途资金及信用证保证金 外币金额和折算汇率列示如下 期 末 数 期 初 数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 其中 USD HKD JPY 银行存款 250,671.31 8.2649 2,071,773.31 其中 USD 250,671.31 8.2649 2,071,773.31 HKD JPY 其他货币资金 32 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 250,671.31 2,071,773.31 2 短期投资 短期投资期末余额 2,613,972.36 元 均为尚未赎回的购入基金投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 3130020.00 516047.64 2613972.36 300000.00 0.00 合 计 3130020.00 516047.64 2613972.36 300000.00 0.00 短期投资跌价准备计提依据为按代理销售基金的金融机构所提供的期末基金单 位净值与公司账面基金价值比较计提 3 应收款项 含应收账款和其他应收款 (1)应收帐款按账龄列示如下 期 末 数 期 初 数 账龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 207,360,855.29 71 724,433.86 113,661,339.05 76 75,164.43 1 2年 47,032,228.39 16 166,248.15 32,572,069.39 21 50,359.24 2 3 年 32,500,000.00 11 2,000,000.00 1 3 年以上 3,763,787.27 2 1,763,787.27 2,187,967.30 2 1,999,401.71 合 计 290,656,870.95 100 2,654,469.28 150,421,375.74 100 2,124,925.38 应收账款中 无持有本公司 5 以上 含 5% 股份的股东单位的欠款 应收帐款本期增加 140235495.21 元 主要为子公司长沙三兆实业开发有限公司 应收房地产销售尾款 140029799.95 元增加所致 公司应收账款中账龄 2-3 年部分 32500000 元已于期后全额收回 未提坏账准备 (2)其他应收款按账龄列示如下 期 末 数 期 初 数 账龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 295,376,003.11 78 213,601.44 200,156,730.10 74 350,741.76 33 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 1 2年 41,722,751.99 11 97,725.05 46,783,070.38 17 29,500.00 2 3 年 19,891,689.44 5 2,329,500.63 11,223,072.11 4 3,202,984.52 3 年以上 22,015,462.45 6 10,103,605.53 13,681,201.60 5 5,068,399.13 合 计 379,005,906.99 100 12,744,432.65 271,844,074.19 100 8,651,625.41 其他应收款中 无持有本公司 5%以上 含 5 股份的股东单位的欠款 其他应收款本期增加 107161832.80 元 主要为母公司应收福州恒益投资有限公 司往来款 20598000.00 元 应收福建新通达网络设备有限公司往来款 20000000.00 元 应收港鹏(湖南)置业发展有限公司往来款 20000000.00 元及子公司长沙三兆实业开发 有限公司应收福建兆祥集团有限公司往来款 20420000.00 元增加所致 (3)应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计欠款总金额 占总欠款的比例 应收账款前五名欠款总金额 71,230,985.00 24.51% 其他应收款前五名欠款总金额 111,650,032.31 29.46% 4 预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 502,297,751.80 90 185,389,244.19 63 1 2年 57,735,340.00 10 105,325,000.00 36 2 3 年 2,783,417.08 1 3 年以上 149,788.00 1,295,788.00 合 计 560,182,879.80 100 294,793,449.27 100 预付账款中 无持有本公司 5%以上(含 5 )股份的股东单位的欠款 预付账款本期增加 265389430.53 元,主要为子公司长沙三兆实业开发有限公司预 付房地产项目工程费 245938996.37 元及子公司福州华信实业有限公司预付贸易货款 13268957.43 元增加所致 超过一年未收回的预付账款 主要为母公司未结算的预付购地款 预付物业包销 款和预付房地产项目前期工程费 5 应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 性质或内容 应收补贴款 2,458,646.00 11,409.88 应收出口贴息款 合 计 2,458,646.00 11,409.88 6 存货 34 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 (1)存货项目 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 开发产品 56,782,980.05 34,995,034.97 出租开发产品 3,531,465.72 3,171,894.24 开发成本 775,559,584.26 1,247,106.65 625,715,005.85 657,557.50 其中 1.土地开发 271,416,028.53 176,679,923.16 2.商品房 483,475,040.50 1,247,106.65 425,322,279.36 544,706.65 3.代建工程 20,668,515.23 23,712,803.33 112,850.85 工程施工 15,595,422.79 46,735,929.20 7,578.92 库存商品 37,707,880.94 286,729.69 26,050,175.15 291,670.09 合 计 889,177,333.76 1,533,836.34 736,668,039.41 956,806.51 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 和辉花园 4-5 楼 1998 年 11 月 2,498,277.31 2,498,277.31 建设新村 3 楼 1999 年 11 月 521,387.50 521,387.50 和辉花园 1-3 楼 1999 年 12 月 4,144,241.40 3,247,783.93 896,457.47 琼台花园 1999 年 11 月 5,145,061.41 5,145,061.41 红日花园 1998 年 1 月 14,373,156.34 4,051,691.74 10,321,464.60 建设新村 4 楼 2000 年 4 月 178,659.12 87,402.20 91,256.92 聚英花园 2000 年 4 月 8,134,251.89 3,066,049.48 5,068,202.41 长沙步行街 2002 年 6 月 32,762,259.93 32,762,259.93 合计 34,995,034.97 32,762,259.93 10,974,314.85 56,782,980.05 出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商住 1 楼 6,269.96 6,269.96 102 楼 349,921.77 12,325.86 337,595.91 君山商场 186,702.20 35,319.52 151,382.68 恒宇大厦 2,512,351.81 86,632.82 2,425,718.99 白麒麟公寓 116,648.50 3,888.28 112,760.22 建设新村 3 店面 521,387.50 17,379.58 504,007.92 合计 3,171,894.24 521,387.50 161,816.02 3,531,465.72 开发成本 .土地开发 35 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资 期初余额 期末余额 新店土地开发 1998 年 11 月 2007 年 12 月 150,000,000.00 17,730,285.97 33,036,268.02 五四北项目 1997 年 1 月 2004 年 12 月 280,000,000.00 82,970,498.39 95,733,840.26 创业园土地 2001 年 9 月 2005 年 12 月 500,000,000.00 75,979,138.80 78,948,763.25 君山乐园土地 2002 年 12 月 2007 年 12 月 250,000,000.00 63,697,157.00 合 计 176,679,923.16 271,416,028.53 .商品房开发 项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资 期初余额 期末余额 鼓岭山庄 1997 年 11 月 2003 年 12 月 4,500,000.00 1,668,508.76 1,668,508.76 三木大厦 2000 年 10 月 2002 年 12 月 21,000,000.00 20,055,987.47 20,642,202.70 安达大厦 1996 年 3 月 25,000,000.00 1,247,106.65 1,247,106.65 宏基大厦 1998 年 3 月 2002 年 9 月 45,000,000.00 21,076,834.83 20,964,334.83 三木花园 1998 年 7 月 2001 年 2 月 280,000,000.00 71,507,644.30 61,367,455.81 总部办公大楼 2001 年 4 月 2002 年 12 月 14,500,000.00 3,040,084.55 7,820,841.63 三木庭芳苑 2000 年 12 月 2003 年 8 月 140,000,000.00 76,881,781.21 96,216,470.36 聚福园 2000 年 10 月 2003 年 3 月 15,000,000.00 13,201,753.57 15,984,672.63 三木都市田园 2002 年 4 月 2004 年 12 月 300,000,000.00 94,917,242.45 三木家园 2003 年 4 月 2004 年 12 月 150,000,000.00 803,127.90 福建人才公寓 2,800.00 武夷山别墅 1994 年 5 月 2003 年 12 月 3,300,692.69 3,300,692.69 - 聚星花园 2002 年 7 月 2004 年 12 月 40,000,000.00 4,501,269.80 长沙市步行街 2001 年 6 月 2002 年 6 月 900,000,000.00 213,341,885.33 157,339,006.98 合 计 425,322,279.36 483,475,040.50 .代建工程 项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资 期初余额 期末余额 福星新村改扩建 1992 年 10 月 1992 年 8 月 717,075.69 建大保税仓库 1995 年 7 月 2000 年 7 月 282,127.12 集友大厦 1993 年 5 月 1997 年 10 月 20,395,815.95 20,586,835.23 马尾建行营业楼 1991 年 7 月 1992 年 9 月 2,317,784.57 马江大厦改造 2002 年 11 月 2003 年 12 月 81,680.00 合 计 23,712,803.33 20,668,515.23 工程施工 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 36 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 聚英花园 1,716,883.34 3,449,474.19 5,166,357.53 君山游览区工程 44,826,767.66 735,607.53 45,562,375.19 南平武夷香榭 11,966,219.24 11,966,219.24 福州旧车交易城 70,000.00 -70,000.00 庭芳苑 68,330.90 10,156,734.36 10,225,065.26 广告安装工程 53,947.30 53,947.30 天溢小区 12,327,289.39 12,327,289.39 秀北小区 1,170,262.00 1,170,262.00 创业园围墙工程 204,000.00 204,000.00 合计 46,735,929.20 39,939,586.71 71,080,093.12 15,595,422.79 上述存货期末数中 新店土地开发项目和庭芳苑项目的在建工程价值分别用以向 中国建设银行福州市广达支行抵押贷款 18000000.00 元和 50000000.00 元 (2)存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 存货可变现净值确定依据 开发成本项目 1.建大保税 代垫工程费转入其他应收 112,850.85 112,850.85 仓库 - 款账户计提 项目已终止 前期工程费 2.安达大厦 544,706.65 702,400.00 1,247,106.65 用已无法收回 小 计 657,557.50 702,400.00 112,850.85 1,247,106.65 工程施工 7,578.92 7,578.92 已转销 库存商品价值与现行市价 库存商品 291,670.09 286,729.69 291,670.09 286,729.69 比较 合 计 956,806.51 989,129.69 412,099.86 1,533,836.34 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待抵税款 27,803.61 27,803.61 其他 39,393.00 9,908.80 45,998.84 3,302.96 合 计 67,196.61 9,908.80 73,802.45 3,302.96 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 171,632,712.52 60,329,693.48 37 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 171,632,712.52 60,329,693.48 长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 股票投资 股票投资期末余额 386080.00 元 系子公司福州轻工进出口有限公司被兼并前购 入的中兴实业等法人股 按兼并时评估确认价列示 其他股权投资 已提减值准备金 被投资单位名称 投资额 比例 额 沿海房协合作部 170000.00 12.00% 福州磊磊石材有限公司 1141182.00 5.00% 1141182.00 福州建大仓贸有限公司 3045000.00 25.00% 1218000.00 上海元福房地产有限责任公司 20293349.21 45.00% 华通国际招商股份有限公司 1120000.00 0.78% 福州宝马房地产有限公司 5321319.31 50.00% 福州保税区建总建筑装璜有限公司 93067.39 10.00% 5211.77 福州开发区华风贸易有限公司 25000.00 5.00% 25000.00 福州开发区迈帝贸易有限公司 25000.00 5.00% 25000.00 福建三木集团股份有限公司贸易公司 68000.00 5.00% 68000.00 福州保税区三木贸易总公司 69520.83 5.00% 69520.83 福州市商业银行 15000000.00 5.17% 福州东升建筑工程有限公司 16157896.09 50.00% 福州保税区三木外贸展览有限公司 976663.38 80.00% 福州开发区华永贸易有限公司 456258.47 30.00% 厦门森联房地产有限公司 4700161.40 50.00% 福州三木园林绿化有限公司 994057.28 16.00% 福建三木国际经济技术合作有限公司 691798.09 35.00% 福建三木保险代理有限公司 400000.00 10.00% 北京富宏房地产开发有限责任公司 18000000.00 30.00% 福建三源房地产开发有限公司 45389135.36 39.60% 恒翔商住楼 65000000.00 36.11% 福建沃野房地产有限公司 4000000.00 9.10% 北京三木房地产开发有限公司 8000000.00 80.00% 福建省众智生物农药工程有限公司 4500000.00 59.27% 福建(石狮)留学人员创业园建设发展有限公司 1000000.00 6.59% 合 计 216637408.81 2551914.60 38 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 会计政策 被投资单位本 累计权益调 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 有无重大 期权益增减额 整增减额 红利额 差异 上海元福房地产有限责任公司 13500000.00 -6750000.00 6913844.65 21423438.76 7880089.55 无 福州宝马房地产有限公司 5000000.00 321319.31 无 福州东升建筑工程有限公司 15780000.00 -81672.47 377896.09 无 福州保税区三木外贸展览有限公 1200000.00 -223336.62 无 司 福州开发区华永贸易有限公司 300000.00 300000.00 -214030.12 -105432.54 38308.99 无 厦门森联房地产有限公司 4000000.00 1000000.00 -121915.55 -299838.60 无 福建三木国际经济技术合作有限 1100000.00 -400000.00 13562.88 -8201.91 无 公司 北京富宏房地产开发有限责任公 18000000.00 无 司 福建三源房地产开发有限公司 47000000.00 -1212064.81 -1610864.64 无 恒翔商住楼 65000000.00 无 北京三木房地产开发有限公司 8000000.00 无 合 计 178880000.00 -5850000.00 5297724.58 19874979.85 7918398.54 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 福建新天地君山乐园有限 受让股权成本与所占 -2085370.00 10 年 -208537.00 -1876833.00 公司 权益比例差额 合 计 -2085370.00 -208537.00 -1876833.00 10 固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 64,934,348.66 760,825.88 306,409.93 65,388,764.61 运输工具 10,975,257.38 2,615,029.62 1,333,970.82 12,256,316.18 通用设备 11,271,923.43 905,106.69 202,073.22 11,974,956.90 合 计 87,181,529.47 4,280,962.19 1,842,453.97 89,620,037.69 (2)累计折旧 39 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 2,801,017.76 1,756,148.54 50,685.07 4,506,481.23 运输工具 2,293,516.22 1,437,105.15 499,688.04 3,230,933.33 通用设备 1,757,067.18 904,922.74 185,203.56 2,476,786.36 合 计 6,851,601.16 4,098,176.43 735,576.67 10,214,200.92 3 固定资产净值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 62,133,330.90 60,882,283.38 运输工具 8,681,741.16 9,025,382.85 通用设备 9,514,856.25 9,498,170.54 合 计 80,329,928.31 79,405,836.77 上述房屋建筑物中的恒宇大厦账面净值 5387127.22 元用于抵押贷款 (4)固定资产减值准备 项 目 期初金额 本期增减变动额 期末金额 计提原因 房屋建筑物 运输工具 通用设备 240,530.95 -64,017.07 176,513.88 部分资产已处置 合 计 240,530.95 -64,017.07 176,513.88 11 在建工程 本期转入固 本期其他 工程名称 期 初 数 本期增加 期 末 数 资金来源 项目进度 定资产 减少 三木大厦 4,951,601.00 0 0 4,951,601.00 自有资金 装修状态 (办公楼) 合 计 4,951,601.00 4,951,601.00 12 递延税款借项 项 目 期末余额 期初余额 发生原因 递延税款借项 25,684,166.13 抵补兼并市轻工公司亏损 合 计 25,684,166.13 13 短期借款 40 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 (1)短期借款明细情况 借款类别 期末金额 期初金额 抵押借款 194,800,000.00 201,123,570.00 担保借款 552,184,000.00 369,580,000.00 信用借款 29,550,000.00 0.00 质押借款 71,300,000.00 15,050,000.00 合 计 847,834,000.00 585,753,570.00 (2)短期借款期末金额中无到期未偿还的款项 14 应付票据 种 类 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 55,197,300.00 5,000,000.00 合 计 55,197,300.00 5,000,000.00 应付票据期末余额中 无欠持本公司 5%以上 含 5% 股份的股东单位的款项 15 应付账款 项 目 期末金额 期初金额 应付工程结算尾款 17,274,991.05 31,572,511.61 应付贸易货款 56,628,657.30 60,226,268.65 合 计 73,903,648.35 91,798,780.26 应付账款期末余额中 无欠持本公司 5%以上 含 5% 股份的股东单位的款项 16 预收账款 1 预收账款按账龄列示如下 帐 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 293,627,543.58 108,561,188.15 1 2年 41,468,270.55 48,774,172.36 2 3年 18,868,206.61 18,443,573.57 3 年以上 0.00 2,625,562.35 合计 353,964,020.74 178,404,496.43 预收账款期末余额中 无欠持本公司 5%以上 含 5% 股份的股东单位的款项 预收账款本期增加 175559524.31 元,主要为子公司长沙三兆实业开发有限公司预 41 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 收购房款增加所致 超过一年未结转的预收账款 为母公司预收并未结算的购房款和代建工程款 2 预收账款按项目列示如下 购房款 预售比 项 目 期末金额 期初金额 预计竣工时间 未结转原因 例% 一 预收购房款 1 青洲新村 0.00 420,958.15 1991 年 8 月 2 琼台花园 2,504,528.00 2,470,847.94 1999 年 11 月 100 未办结算 3 建设新村 4#楼 0.00 140,000.00 2000 年 4 月 4 和辉花园 2,216,226.25 6,497,857.11 1999 年 12 月 100 未办结算 5 三木花园 28,567,548.66 35,302,976.23 2001 年 2 月 99 未办结算 6 商住 1 楼 0.00 5,930.00 1988 年 1 月 7 聚英花园 548,203.00 1,036,906.00 2001 年 6 月 98 未办结算 8 红日花园 8,179,967.64 9,313,217.45 1998 年 1 月 98 未办结算 9 聚福园 31,409,466.00 298,000.00 2001 年 12 月 98 未办结算 10 庭芳苑 42,249,508.69 2,592,582.30 2003 年 8 月 50 未办结算 11 长沙市步行街 152,908,750.91 18,169,490.07 2002 年 6 月 30 未办结算 合 计 268,584,199.15 76,248,765.25 代建工程款 预售比 项 目 期末金额 期初金额 竣工时间 未结转原因 例% 1 福星新村改扩建 0.00 280,971.00 1992 年 8 月 2 马尾建行营业楼 0.00 1,923,633.20 1992 年 9 月 3 集友大厦 18,698,742.25 18,443,573.57 1997 年 10 月 未办结算 4 群众路宿舍改造 169,464.36 169,464.36 1998 年 12 月 未办结算 5 福州开发区旅游公司 0.00 48,598,778.00 1999 年 6 月 合 计 18,868,206.61 69,416,420.13 建安工程款 预售比 项 目 期末金额 期初金额 预计竣工时间 未结转原因 例% 1 福建天达投资有限公司 0.00 70,000.00 2 福建留学人员创业园 220,000.00 2003 年 1 月 42 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 220,000.00 70,000.00 其他款项 预售比 项 目 期末金额 期初金额 结算时间 未结转原因 例% 1 母公司国际贸易货款 198,489.03 28,113,534.52 2 子公司国际贸易货款 65,496,082.23 4,002,570.36 3 广告制作费 0.00 29,200.00 4 物业管理与水电费 597,043.72 524,006.17 合 计 66,291,614.98 32,669,311.05 17 其他应付款 项 目 期末金额 期初金额 往来款项 179,862,618.14 119,521,536.37 押金或保证金 102,100.00 62,100.00 暂收款项 21,052,569.94 21,052,569.94 合 计 201,017,288.08 140,636,206.31 其他应付款期末余额中 欠持本公司 5%以上 含 5% 股份的股东单位的款项为 结欠福建三联投资有限公司 696438.20 元和结欠福州申达投资有限公司 2032766.20 元 18 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资总额 2,197,670.78 3,966,843.21 工效挂钩工资结余 合 计 2,197,670.78 3,966,843.21 19 应付股利 项 目 期末余额 期初余额 欠付股利原因 现金红利 11,758,463.88 25,179,153.58 应付法人股股息 合 计 11,758,463.88 25,179,153.58 20 应交税金 税 项 期末金额 期初金额 执行的法定税率 增值税 -3,977,200.18 -1,140,461.09 13 或 17 营业税 12,041,066.51 6,784,298.91 5%或 3% 房产税 89,052.85 148,582.48 12 或 1.2 43 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 城建税 -98,953.27 29,380.58 流转税的 7 印花税 131,569.43 36,643.15 1 ,0.5 ,0.3 ,0.05 适用 30 60 四级超率 土地增值税 -100,000.00 累进税率 适用 5 45 九级超额累 个人所得税 -698,127.29 进税率 企业所得税 74,369,029.86 29,047,942.50 33%或 30% 合 计 81,756,437.91 34,906,386.53 应交税金中 所得税主要为子公司长沙三兆实业开发有限公司应在湖南省长沙市 独立缴纳的税款 该公司适用的企业所得税税率为 30 21 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 备 注 按实际缴纳流转税的 长沙三兆公司按实际缴 教育费附加 -121,162.63 54,601.87 4%计缴 纳流转税的 5%计缴 2002 年 1 月 1 日取 社会事业发展费 2,066,272.42 按营业额的 2 计缴 消 住房周转金 58,461.19 35,353.99 按工资额的 16 计缴 基本养老与失业保险费 29,032.59 24,257.22 按工资额的 28 计缴 合 计 -33,668.85 2,180,485.50 22 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 客户折扣 259,115.70 0.00 预提未完工程费 14,056,376.00 15,617,655.79 合 计 14,315,491.70 15,617,655.79 23 长期借款 长期借款期末余额 217150000.00 元 其中 一年内到期的长期借款 20200000.00 元 具体情况如下 借款单位 金额 万元 借款期限 年利率% 借款条件 福州工行仓山支行 1995.00 2002.12.31 2009.12.30 7.488 抵押借款 建行广达支行 2000.00 2000.11.30 2003.11.29 5.94 担保借款 兼并轻工承担 交行福州分行 20.00 1998.04.24 2003.12.30 - 债务 工行晋安支行 1100.00 2002.04.30 2004.12.18 7.137 担保借款 工行晋安支行 1400.00 2002.05.08 2004.12.18 7.137 抵押借款 44 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 工行晋安支行 400.00 2002.05.10 2004.12.18 7.137 担保借款 长沙市工行韶山路支行 5800.00 2001.07.20 2004.01.18 6.530 抵押借款 长沙市商业银行西城支行 5000.00 2002.02.07 2004.02.07 6.345 担保借款 中行湖南省分行 4000.00 2002.04.30 2004.04.29 6.039 担保借款 合 计 21715.00 - 长期借款中 本公司兼并福州轻工进出口有限公司转接的银行债务余额 200000.00 元 为一年内到期的长期借款,该部分长期借款利率为 0 且为信用借款 24 长期应付款 项 目 种 类 期 限 初始金额 应计利息 期末余额 其他单位投入资金 房地产项目合作款 项目开发期 65,526,707.80 55,502,200.00 政府委托建设资金 基础设施建设 待结算 5,310,249.71 5,310,249.71 代管国有资金 代管国有资产 公司经营期 2,326,107.42 126,458.87 合 计 73,163,064.93 60,938,908.58 25 股本 本 次 变 动 增 减 + - 期初数 配 送 期末数 公积金转股 其他 小计 股 股 一 尚未流通股份 1.发起人股份 45,359,740 9,071,948 9,071,948 54,431,688 其中: 国家拥有股份 45,359,740 9,071,948 9,071,948 54,431,688 2.募集法人股 77,082,345 15,416,469 15,416,469 92,498,814 3.公司职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 122,442,085 24,488,417 24,488,417 146,930,502 二 已流通股份 1. 境 内 上 市 的 人 民 币 53,070,894 10,614,178 10,614,178 63,685,072 普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 53,070,894 10,614,178 10,614,178 63,685,072 三 股份总数 175,512,979 35,102,595 35,102,595 210,615,574 根据公司 2001 年度股东大会决议,本年度公司向全体股东实施资本公积金转增股 45 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 本,比例为每 10 股转增 2 股 新增股本 35102595.00 元 2002 年 8 月 21 日经福建华 兴有限责任会计师事务所执行验资,并出具闽华兴所 2002 验字 A-012 号验资报告 26 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 360,700,932.52 35,102,595.00 325,598,337.52 接收捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 资产评估增值准备 10,099,620.41 10,099,620.41 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合 计 370,800,552.93 35,102,595.00 335,697,957.93 资本公积本期减少 35102595.00 元,为公司根据 2001 年度股东大会决议,向全体股 东实施资本公积金转增股本,比例为每 10 股转增 2 股 新增股本 35102595.00 元所致 27 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,154,858.24 14,592,336.06 39,747,194.30 公益金 14,746,452.19 7,296,220.43 22,042,672.62 任意盈余公积 7,588,453.46 7,588,453.46 合 计 47,489,763.89 21,888,556.49 69,378,320.38 28 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 报告期初未分配利润 77,995,880.38 加 报告期净利润 28,354,217.39 减 提取法定盈余公积金 按净利 10% 14,592,336.06 提取法定公益金 按净利 5% 7,296,220.43 应付普通股股利 报告期末未分配利润 84,461,541.28 29 主营业务收入和主营业务成本 46 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 (1)按业务分部列示: 单位:千元 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上期同期数 房地产开发 411,440.63 235,859.02 71,362.02 86,903.19 340,078.61 148,955.83 工程施工 74,275.56 13,764.71 69,902.13 12,738.91 4,373.43 1,025.80 商品贸易 1,276,328.52 831,727.73 1,229,785.08 800,808.22 46,543.44 30,919.51 其他 1,652.82 12,687.90 5,934.73 6,920.17 -4,281.91 5,767.73 公司内行业间 89,701.38 3,886.62 13,677.98 2,267.46 76,023.40 1,619.16 相互抵销 合 计 1,673,996.15 1,090,152.74 1,363,305.98 905,103.03 310,690.17 185,049.71 (2)按地区分布列示 单位:千元 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地区 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上期同期数 福建地区 1430586.00 963988.32 1321388.30 885450.09 109197.70 78538.23 湖南地区 293775.53 126164.42 41917.67 19652.94 251857.86 106511.48 地区间相互抵 50365.38 50365.38 销 合 计 1673996.15 1090152.74 1363305.97 905103.03 310690.18 185049.71 公司前五名客户的售销收入为 136199373.68 元,占公司销售收入总额的 8.14% 公司前五名供应商的供货金额为 165448048.28 元 占公司供货总额的 9.2% 30 主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 21,063,488.40 12,967,275.35 按营业额的 5%或 3% 城建税 1,524,895.84 466,133.82 按流转税的 7% 教育费附加 1,027,677.96 266,362.19 按流转税的 4%或 5% 社会事业发展费 1,653,219.96 按营业额的 0.2% 合 计 23,616,062.20 15,352,991.32 31 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 业务种类 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上期同期数 租赁经营 1,963,036.50 1,385,212.14 1,316,484.88 296,639.76 646,551.62 1,088,572.38 47 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 代理贸易 1,090,613.00 3,505,406.20 66,030.28 3,218.96 1,024,582.72 3,502,187.24 工程咨询 45,000.00 2,497.50 42,502.50 0.00 其他业务 1,833,802.97 169,036.27 986,617.45 143,512.95 847,185.52 25,523.32 公司内行业间 1,769,809.50 982,099.92 787,709.58 0.00 相互抵销 合 计 3,162,642.97 5,059,654.61 1,389,530.19 443,371.67 1,773,112.78 4,616,282.94 32 财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 46,168,018.96 26,296,143.85 减 利息收入 1,152,923.75 1,752,365.98 汇兑损失 192,101.69 0.00 减 汇兑收益 132,932.46 145,347.25 其他 214,259.89 1,257,323.14 合 计 45,288,524.33 25,655,753.76 33 投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 债权投资收益 股权投资收益 -1,379,988.12 4,284,589.69 长期投资权益调整 980,197.45 3,469,474.07 联营或合营公司分配利润 254,148.88 348,300.00 合 计 -145,641.79 8,102,363.76 34 补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 闽外经贸计财字 公司出口商品贴补 3,283,578.00 2001 022 号文件 合 计 3,283,578.00 35 营业外收入 项 目 本期数 内容或性质 罚没收入 28,055.53 扣款罚没 处置固定资产净收益 53,773.88 处理汽车等固定资产净收入 其他 50,725.02 捐赠收入等 48 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 132,554.43 36 营业外支出 项 目 本期数 内容或性质 赞助费 239,800.00 对其他单位赞助 公益性捐赠 416,600.00 对希望小学等捐赠 滞纳金 7,038.91 固定资产清理 217,594.01 房产清理损失 计提固定资产减值准备 6,327.52 其 他 2,166,025.31 兼并福州轻工进出口公司递延税款结转 合 计 3,053,385.75 37 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金 212233609.50 元 主要为母公司支付福州 恒益投资有限公司往来款 20598000.00 元 支付福建新通达网络设备有限公司往来款 20000000.00 元 支付港鹏(湖南)置业发展有限公司往来款 20000000.00 元和子公司 长沙三兆实业开发有限公司支付福建兆祥集团有限公司往来款 20420000.00 元及本公 司支付期间费用等所致 六 母公司会计报表主要项目说明 1 应收款项 (1)应收账款按账龄列示如下 期末数 期初数 账龄 比例 金额 坏账准备 金额 比例 % 坏账准备 % 1 年以内 6,683,942.88 13 25,000,000.00 41 1 2年 10,000,000.00 19 32,500,000.00 53 2 3 年 32,500,000.00 61 2,000,000.00 3 3 年以上 3,763,787.27 7 1,763,787.27 1,763,787.27 3 1,702,475.69 合计 52,947,730.15 100 1,763,787.27 61,263,787.27 100 1,702,475.69 应收账款中 无持有本公司 5 以上 含 5% 股份的股东单位的欠款 公司应收账款中账龄 2-3 年部分 32500000 元已于期后全额收回 未提坏账准备 49 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 (2)其他应收款按账龄列示如下 期末数 期初数 账龄 比例 金额 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 (%) 1 年以内 370,106,056.70 85 77 237,260,365.06 1 2年 23,856,264.85 5 50,000.00 15 21,300.00 46,073,492.98 2 3 年 19,891,689.44 5 2,329,500.63 9,354,104.69 3 3,202,984.52 3 年以上 22,015,462.45 5 10,103,605.53 13,633,029.08 5 5,068,399.13 合 计 435,869,473.44 100 12,483,106.16 306,320,991.81 100 8,292,683.65 其他应收款中 无持有本公司 5 以上 含 5% 股份的股东单位的欠款 3 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计欠款总金额 占总欠款的比例% 应收账款前五名欠款总金额 45,672,664.31 86.26% 其他应收款前五名欠款总金额 110,100,032.31 25.26% 2 长期股权投资 (1)其他股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资额 投资比例 已提减值准备金额 沿海房协合作部 170,000.00 12.00% 福州磊磊石材有限公司 1,141,182.00 5.00% 1,141,182.00 福州建大仓贸有限公司 3,045,000.00 25.00% 1,218,000.00 上海元福房地产有限责任公司 20,293,349.21 45.00% 华通国际招商股份有限公司 1,120,000.00 0.78% 福州宝马房地产有限公司 5,321,319.31 50.00% 福州保税区建总建筑装璜有限公司 93,067.39 10.00% 5,211.77 福州保税区金田贸易有限公司 1,502,562.11 50.00% 福州保税区联得益贸易有限公司 5,921,188.22 64.75% 50 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 福州开发区华风贸易有限公司 25,000.00 5.00% 25,000.00 福州开发区迈帝贸易有限公司 25,000.00 5.00% 25,000.00 福建三木集团股份有限公司贸易公司 68,000.00 5.00% 68,000.00 福州保税区三木贸易总公司 69,520.83 5.00% 69,520.83 福州市商业银行 15,000,000.00 5.17% 福州开发区三木置业有限公司 9,098,107.42 80.00% 福州华信实业有限公司 24,552,315.88 91.80% 福州东升建筑工程有限公司 16,157,896.09 50.00% 福州保税区三木外贸展览有限公司 976,663.38 80.00% 福州开发区华永贸易有限公司 456,258.47 30.00% 福州轻工进出口有限公司 10,169,217.04 66.92% 厦门森联房地产有限公司 4,700,161.40 50.00% 福州三木园林绿化有限公司 994,057.28 16.00% 福建三木国际经济技术合作有限公司 691,798.09 35.00% 福建留学人员创业园建设发展有限公司 70,081,155.09 65.85% 长沙三兆实业开发有限公司 86568980.9 43.00% 福建三木进出口有限公司 4,696,209.12 51.00% 福建三木保险代理有限公司 400,000.00 10.00% 北京富宏房地产开发有限责任公司 18,000,000.00 30.00% 福建三源房地产开发有限公司 45,389,135.36 39.60% 福州三益建设工程有限公司 5,506,397.05 92.17% 恒翔商住楼 65,000,000.00 36.11% 福州康得利水产有限公司 17,379,713.82 96.90% 福建新天地君山乐园有限公司 93843122.45 95.00% 福建沃野房地产有限公司 4,000,000.00 9.10% 北京三木房地产开发有限公司 8,000,000.00 80.00% 长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 344,253.85 70.00% 福州开发区三木物资贸易有限公司 97.5% 合 计 540800631.76 2,551,914.60 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 会计政 被投资单位本 分得的现金红 策有无 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益增减额 期权益增减额 利额 重大差 异 上海元福房地产有限责任公司 13,500,000.00 -6,750,000.00 6,913,844.65 21,423,438.76 7,880,089.55 无 福州宝马房地产有限公司 5,000,000.00 321,319.31 无 福州保税区金田贸易有限公司 250,000.00 800,000.00 -61,749.13 621,312.11 168,750.00 无 福州保税区联得益贸易有限公 250,000.00 2,987,500.00 437,493.81 4,540,592.46 1,856,904.24 无 司 51 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 福州开发区三木置业有限公司 3,000,000.00 6,600,000.00 -479,693.67 -501,892.58 无 福州华信实业有限公司 250,000.00 22,700,000.00 1,202,810.90 1,602,315.88 无 福州东升建筑工程有限公司 15,780,000.00 -81,672.47 377,896.09 无 福州保税区三木外贸展览有限 1,200,000.00 -223,336.62 无 公司 福州开发区华永贸易有限公司 300,000.00 300,000.00 -214,030.12 -105,432.54 38,308.99 无 福州轻工进出口有限公司 5,000,000.00 1,692,000.00 735,932.25 5,738,058.75 2,260,841.71 无 厦门森联房地产有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00 -121,915.55 -299,838.60 无 福建三木国际经济技术合作有 1,100,000.00 -400,000.00 13,562.88 -8,201.91 无 限公司 福建留学人员创业园建设发展 20,390,000.00 50,000,000.00 135,104.53 -308,844.91 无 有限公司 长沙三兆实业开发有限公司 15,000,000.00 -2,100,000.00 40,404,826.53 73,668,980.90 无 福建三木进出口有限公司 2,550,000.00 2,150,014.47 2,146,209.12 无 北京富宏房地产开发有限责任 18,000,000.00 无 公司 福建三源房地产开发有限公司 47,000,000.00 -1,212,064.81 -1,610,864.64 无 福州三益建设工程有限公司 5,530,000.00 -23,602.95 -23,602.95 无 恒翔商住楼 65,000,000.00 无 福州康得利水产有限公司 17,114,099.45 265,614.37 265,614.37 无 福建新天地君山乐园有限公司 95,000,000.00 -2,418,694.55 -2,418,694.55 无 北京三木房地产开发有限公司 8,000,000.00 无 长沙黄兴南路步行街物业管理 350,000.00 -5,746.15 -5,746.15 无 有限公司 福州开发区三木物资贸易有限 1,000,000.00 -25,000.00 -447,571.46 -975,000.00 无 公司 合 计 344,564,099.45 76,804,500.00 47,192,463.53 104,224,282.30 12,204,894.49 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 福建新天地君山乐园有 受让股权成本与所 -2,085,370.00 10 年 -208,537.00 -1,876,833.00 限公司 占权益比例差额 合计 -2,085,370.00 -208,537.00 -1,876,833.00 3 主营业务收入及主营业务成本 1 按业务分部列示 单位:千 元 项 目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 52 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上期同期数 房地产业 110,469.52 109,694.61 29,451.82 67,250.25 81,017.70 42,444.36 工程施工 74,275.56 13,764.70 69,902.13 12,738.91 4,373.43 1,025.79 商品贸易 61,837.88 236,385.05 59,472.54 231,578.06 2,365.34 4,806.99 其他 53 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 万元 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 福州保税区三木外贸展览有限公司 150 150 北京三木房地产开发有限公司 1,000 1,000 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位 万元 期初数 增加数 减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 福州保税区三木外贸展览有限公司 120 80 120 80 北京三木房地产开发有限公司 800 80 800 80 (4)不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 福州建大仓贸有限公司 仓储贸易 有限公司 邱祥坤 本公司拥有其 25 的股权 福州宝马房地产有限公司 房地产 合资公司 张善群 本公司拥有其 50 的股权 福建三木国际经济技术合作有限公司 劳务合作 有限公司 柯真明 本公司拥有其 35 的股权 福建三源房地产开发有限公司 房地产 有限公司 汪清 本公司拥有其 39.6 的股权 福州开发区华永贸易有限公司 国内贸易 有限公司 陈丽华 本公司拥有其 30 的股权 上海元福房地产有限责任公司 房地产 有限公司 陈维辉 本公司拥有其 45 的股权 厦门森联房地产有限公司 房地产 有限公司 许静 本公司拥有其 50 的股权 福州东升建筑工程有限公司 建筑施工 有限公司 胡应斌 本公司拥有其 50 的股权 福建三联投资有限公司 投资 有限公司 陈建华 该公司拥有本公司 25.84 的股权 利嘉实业 福建 集团有限公司 房地产 外商投资 陈隆基 该公司董事长任本公司董事 北京富宏房地产开发有限责任公司 房地产 有限公司 王云龙 本公司拥有其 30 的股权 2 关联方交易 (1)采购货物 本公司 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下 本年发生数 上年发生数 企业名称 占年度购货百分 占年度购货百分 金额 金额 比 % 比 % 福州开发区华永贸易有限公司 738,000.00 0.03 54 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 738,000.00 0.03 (2)关联方应收应付款项余额 占全部应收 付 款项 年末余额 企业名称 余额的比重 % 本年数 上年数 本年数 上年数 其他应收款 上海元福房地产有限责任公司 11,890,489.49 -3,862,466.71 3.14 -1.42 福州开发区华永贸易有限公司 -249,148.11 14,430.75 -0.07 0.01 预收账款 利嘉实业 福建 集团有限公司 1,300,000.00 0.37 其他应付款 福建三联投资有限公司 696,438.2 2,022,652.52 0.35 1.44 福建三木国际经济技术合作有限公司 103,994.34 788,663.10 0.05 0.56 北京富宏房地产开发有限责任公司 8,000,000.00 3.98 合 计 21,741,773.92 -1,036,720.34 7.82 0.59 (3)公司因经营需要 与关联企业间为对方向银行贷款提供担保 具体情况如下 期末累计担保金 期末未到期担保 担保方 被担保方 额 金额 福建三联投资有限公司 福建三木集团股份有限公司 7995 7995 利嘉实业 福建 集团有限公司 福建三木集团股份有限公司 3000 3000 福建三木集团股份有限公司 利嘉实业 福建 集团有限公司 2700 2700 福建三木集团股份有限公司 福州开发区华永贸易有限公司 140 140 福建三木集团股份有限公司 福州东升建筑工程有限公司 1000 1000 福建三木集团股份有限公司 福建三源房地产开发有限公司 1450 1450 八 或有负债 1 为公司投资参股公司提供的担保如下 单位 万元 是否为 担保类 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期 关联方 型 担保 福州开发区华永贸易有 2002 年 06 连 带 责 2002 年 6 月 5 日 140.00 是 限公司 月 05 日 任担保 --2003 年 6 月 5 日 55 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 03 连 带 责 2002 年 3 月 20 日 福州东升建筑工程公司 500.00 是 月 20 日 任担保 --2003 年 3 月 20 日 2002 年 10 连 带 责 2002 年 10 月 31 日 福州东升建筑工程公司 500.00 是 月 31 日 任担保 --2003 年 10 月 30 日 福建三源房地产开发有 2001 年 09 连 带 责 2001 年 9 月 24 日 1,450.00 是 限公司 月 24 日 任担保 --2002 年 9 月 23 日 担保发生额合计(人民币) 1,140.00 担保余额合计(人民币) 2,590.00 2 为其他公司提供的担保如下 单位 万元 是否为 担保类 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期 关联方 型 担保 福州大通机电公司有限 2002 年 03 连带责 2002 年 3 月 15 日 2,800.00 否 公司 月 15 日 任担保 --2003 年 3 月 15 日 福州大通机电公司有限 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 28 日 1,500.00 否 公司 月 28 日 任担保 --2003 年 8 月 27 日 福州大通机电公司有限 2002 年 12 连带责 2002 年 12 月 13 日 3,000.00 否 公司 月 13 日 任担保 --2003 年 11 月 25 日 福建实达电脑集团股份 2002 年 04 连带责 2002 年 4 月 3 日 1,300.00 否 有限公司 月 03 日 任担保 --2003 年 4 月 1 日 福建实达电脑集团股份 2002 年 05 连带责 2002 年 5 月 15 日 1,800.00 否 有限公司 月 15 日 任担保 --2003 年 4 月 21 日 北京实达科技发展有限 2002 年 06 连带责 2002 年 6 月 25 日 5,000.00 否 公司 月 25 日 任担保 --2005 年 6 月 24 日 福建实达电脑集团股份 2002 年 06 连带责 2002 年 6 月 12 日 2,500.00 否 有限公司 月 12 日 任担保 --2003 年 6 月 11 日 利嘉实业 福建 集团 2002 年 12 连带责 2002 年 12 月 14 日 2,700.00 是 股份有限公司 月 14 日 任担保 --2003 年 12 月 13 日 神州学人集团股份有限 2002 年 04 连带责 2002 年 4 月 10 日 4,000.00 否 公司 月 10 日 任担保 --2003 年 4 月 8 日 神州学人集团股份有限 2002 年 05 连带责 2002 年 5 月 10 日 700.00 否 公司 月 10 日 任担保 --2003 年 5 月 9 日 神州学人集团股份有限 2002 年 09 连带责 2002 年 9 月 13 日 800.00 否 公司 月 10 日 任担保 --2003 年 3 月 13 日 福州尤卡斯技术服务有 2002 年 09 连带责 2002 年 9 月 12 日 1,500.00 否 限公司 月 12 日 任担保 --2003 年 9 月 10 日 福州鑫力亚细亚育乐有 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 31 日 1,500.00 否 限公司 月 31 日 任担保 --2003 年 8 月 31 日 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 30 日 福建三华实业有限公司 2,230.00 否 月 30 日 任担保 --2003 年 8 月 30 日 福州经济技术开发区市 2002 年 06 连带责 2002 年 6 月 27 日 950.00 否 政公用事业工程公司 月 27 日 任担保 --2003 年 6 月 28 日 福州市经济技术开发区 1998 年 08 连带责 1998 年 8 月 31 日 300.00 否 自来水公司 月 31 日 任担保 --2003 年 6 月 30 日 福建福日电子股份有限 2002 年 05 连带责 2002 年 5 月 10 日 3,000.00 否 公司 月 10 日 任担保 --2003 年 4 月 20 日 56 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 福建福日电子股份有限 2002 年 05 连带责 2002 年 5 月 16 日 2,000.00 否 公司 月 16 日 任担保 --2003 年 4 月 25 日 福建福日电子股份有限 2002 年 06 连带责 2002 年 6 月 20 日 3,000.00 否 公司 月 20 日 任担保 --2003 年 6 月 19 日 福建福日电子股份有限 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 23 日 1,000.00 否 公司 月 23 日 任担保 --2003 年 8 月 22 日 福建福日电子股份有限 2002 年 12 连带责 2002 年 12 月 4 日 172.80 否 公司 月 04 日 任担保 --2003 年 5 月 3 日 福建福日电子股份有限 2002 年 12 连带责 2002 年 12 月 13 日 45.00 否 公司 月 13 日 任担保 --2003 年 6 月 12 日 福建福日电子股份有限 2002 年 11 连带责 2002 年 11 月 27 日 162.90 否 公司 月 27 日 任担保 --2003 年 3 月 26 日 福建福日电子股份有限 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 15 日 630.00 否 公司 月 15 日 任担保 --2003 年 2 月 15 日 2002 年 01 连带责 2002 年 1 月 24 日 福建万嘉百货有限公司 700.00 否 月 24 日 任担保 --2003 年 1 月 12 日 2002 年 02 连带责 2002 年 2 月 9 日 福建万嘉百货有限公司 1,000.00 否 月 09 日 任担保 --2003 年 1 月 15 日 2002 年 12 连带责 2002 年 12 月 23 日 福建华通置业有限公司 1,700.00 否 月 23 日 任担保 --2003 年 7 月 22 日 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 30 日 福建华通置业有限公司 670.00 否 月 30 日 任担保 --2003 年 8 月 29 日 福建省中福实业股份有 1999 年 09 连带责 1999 年 9 月 30 日 1,480.00 否 限公司 月 30 日 任担保 --2000 年 3 月 31 日 福州经济技术开发区经 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 5 日 150.00 否 济发展总公司 月 05 日 任担保 --2003 年 8 月 4 日 福州经济技术开发区经 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 13 日 150.00 否 济发展总公司 月 13 日 任担保 --2003 年 8 月 13 日 福州经济技术开发区经 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 30 日 USD277.00 否 济发展总公司 月 30 日 任担保 --2003 年 4 月 29 日 福州经济技术开发区经 2002 年 05 连带责 2002 年 5 月 31 日 900.00 否 济发展总公司 月 31 日 任担保 --2003 年 1 月 15 日 福州经济技术开发区经 2002 年 05 连带责 2002 年 5 月 14 日 920.00 否 济发展总公司 月 14 日 任担保 --2003 年 4 月 21 日 2002 年 08 连带责 2002 年 8 月 30 日 福清齐翔食品有限公司 770.00 否 月 30 日 任担保 --2003 年 8 月 30 日 福建三农集团股份有限 2002 年 11 连带责 2002 年 11 月 6 日 880.00 否 公司 月 06 日 任担保 --2003 年 11 月 5 日 福建三农集团股份有限 2002 年 12 连带责 2002 年 12 月 1 日 693.20 否 公司 月 01 日 任担保 --2003 年 12 月 1 日 福建三农集团股份有限 2002 年 12 连带责 2002 年 12 月 1 日 693.20 否 公司 月 01 日 任担保 --2004 年 12 月 1 日 担保发生额合计(人民币) 51,517.10 担保余额合计(人民币) 53,297.10 担保余额合计(美元) 277.00 另外 公司为商品房承购人银行抵押贷款提供担保尚未结清的担保金额为 23220000.00 元 该部分担保责任待商品房承购人办理商品房产权证质押给银行后将 57 福建三木集团股份有限公司 2002 年年度报告 自动解除 九 承诺事项 公司没有需要另行说明的承诺事项 十 资产负债表日后事项 本公司第四届董事会第四次会议作出关于 2002 年度利润分配预案 即以本年度母 公司实现的净利润 87289120.77 元为基数 分别计提 10%与 5%的法定盈余公积金与公 益金 加上按股权比例享有子公司计提的法定盈余公积金与公益金 公司本年累计提 取法定盈余公积金 14592336.06 元和公益金 7296220.43 元 剩余的未分配利润 84461541.28 元滚存至下一年度 公司本年度不分红派息或资本公积金转增股本 十一 其他重要事项 本公司纳入合并报表范围的子公司长沙三兆实业开发有限公司的外方投资者于 2002 年 9 月签署了转让拥有该公司股权的协议 在转让过程中 转受让双方产生合同 纠纷 至今尚未就此分歧达成一致意见 导致该公司 2002 年度董事会会议未能如期 举行 该起纠纷与本公司无直接关系 但若未能尽快妥善解决 将对该公司经营甚至 对该公司所开发的具体项目带来不利影响 从而影响到本公司在该公司的利益 58